附錄 99.1
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聯邦信號公佈第三季度業績,淨銷售額增長29%,營業收入增長58%;提高全年展望和息税折舊攤銷前利潤率目標
伊利諾伊州奧克布魯克,2023年11月2日——環境和安全解決方案領域的領導者聯邦信號公司(紐約證券交易所代碼:FSS)(以下簡稱 “公司”)今天公佈了截至2023年9月30日的第三季度業績。
第三季度亮點
•創紀錄的淨銷售額為4.46億美元,比去年增長1億美元,增長29%;有機增長8000萬美元,增長23%
•營業收入為6,250萬美元,比去年增長2300萬美元,增長58%
•GAAP每股收益為0.71美元,比去年增長0.19美元,增長37%
•創紀錄的調整後每股收益為0.71美元,比去年增長0.18美元,增長34%
•4.5億美元的訂單,比去年增長6800萬美元,增長18%
•積壓10.1億美元,比去年增加1.82億美元,增長22%
•運營現金流為4,800萬美元,比去年增長3,800萬美元,增長380%
•將2023年調整後的每股收益*展望從之前的2.30美元上調至2.44美元至2.52美元的新區間
•將2023年淨銷售前景區間的低端增加3000萬美元;新區間為16.8億美元至17.2億美元
•將合併息税折舊攤銷前利潤率目標從之前的12%提高到16%的新區間為14%至20%
•將環境解決方案集團的息税折舊攤銷前利潤率目標從之前的15%提高到18%的新區間為17%至22%
第三季度的合併淨銷售額為4.46億美元,是公司歷史上最高的季度淨銷售額,與去年同期相比增長了1億美元,增長了29%。第三季度的淨收益為4,330萬美元,攤薄每股收益為0.71美元,而去年同期為3180萬美元,攤薄每股收益0.52美元。
該公司還報告稱,第三季度調整後淨收益為4,380萬美元,攤薄每股收益為0.71美元,而去年同期為3,220萬美元,攤薄每股收益為0.53美元。該公司正在報告調整後的業績,以便於逐年比較基礎業績。本新聞稿最後提供了這些指標與其他非公認會計準則指標的對賬情況。
在創紀錄的季度中,淨銷售額和收益實現兩位數增長;提高環境解決方案集團和公司的息税折舊攤銷前利潤率目標
總裁兼首席執行官詹妮弗·謝爾曼評論説:“在我們業務表現出色的又一個季度中,我們公佈了公司創紀錄的季度淨銷售額和調整後的每股收益,調整後的息税折舊攤銷前利潤率同比增長220個基點,訂單增長了18%,現金產生量顯著改善。”“在我們的環境解決方案集團內,供應鏈的改善為更高的生產水平提供了支持,隨着銷量的增加、近期收購的貢獻、強勁的售後市場需求以及強勁的價格實現,我們得以實現淨銷售額同比增長31%,調整後的息税折舊攤銷前利潤率提高了300個基點。我們的安全和安保系統集團還實現了又一個令人印象深刻的季度,收入實現了兩位數的增長,調整後的息税折舊攤銷前利潤率約為20%。憑藉其在過去幾個季度的持續強勁表現,我們將環境解決方案集團的息税折舊攤銷前利潤率目標從之前的15%提高到18%的新區間,即17%至22%。同時,我們將合併息税折舊攤銷前利潤率目標從之前的12%提高到16%的14%至20%的新區間。”
環境解決方案集團第三季度的淨銷售額為3.73億美元,與去年同期相比增長8,800萬美元,增長31%。安全和安保系統集團的淨銷售額為7,300萬美元,與去年同期相比增長1200萬美元,增長19%。
第三季度的合併營業收入為6,250萬美元,與去年同期相比增長2300萬美元,增長58%。第三季度的合併營業利潤率為14.0%,高於去年同期的11.4%。
第三季度調整後扣除利息、税項、折舊和攤銷前的合併收益(“調整後息税折舊攤銷前利潤”)為7,850萬美元,與上一季度相比增長2,500萬美元,增長47%,合併調整後的息税折舊攤銷前利潤率為17.6%,高於上一季度的15.4%。
環境解決方案集團第三季度調整後的息税折舊攤銷前利潤為7,200萬美元,與去年同期相比增長2550萬美元,增長55%,調整後的息税折舊攤銷前利潤率為19.3%,高於去年的16.3%。安全和安保系統集團第三季度調整後的息税折舊攤銷前利潤為1,460萬美元,與去年同期相比增長310萬美元,增長27%,調整後的息税折舊攤銷前利潤率為19.9%,高於去年的18.7%。
與去年同期相比,第三季度的合併訂單為4.5億美元,增長6800萬美元,增長18%。隨着客户需求的強勁勢頭,截至2023年9月30日,合併積壓量為10.1億美元,比去年增長1.82億美元,增長22%。
運營現金流的增加進一步鞏固了財務狀況,為股東提供了為增長機會和現金回報提供靈活性
第三季度的運營現金流為4,800萬美元,比上一季度增加了3,800萬美元,增長了380%。今年前九個月的運營產生的現金總額為9100萬美元,與去年同期相比增加了5900萬美元,增長了181%。
截至2023年9月30日,合併債務為3.66億美元,現金及現金等價物總額為4,100萬美元,公司的信貸額度下有4.25億美元的可用借款。
謝爾曼説:“我們本季度產生的運營現金流非常出色,使我們能夠在本季度償還約4000萬美元的債務。”“今年到目前為止,我們的運營現金流與去年相比增長了181%,進一步鞏固了我們的財務狀況,為投資有機增長計劃、進行更多戰略收購以及通過分紅和機會主義股票回購為股東提供現金回報提供了極大的靈活性。”
該公司在第三季度籌集了610萬美元的股息,相當於每股0.10美元的股息,最近還宣佈了類似的股息,將於2023年第四季度支付。該公司還在第三季度為430萬美元的股票回購提供了資金。
外表
謝爾曼指出:“對我們的產品和售後市場的需求仍然異常高。”“我們將繼續成功執行我們的戰略計劃,鑑於第三季度的業績、目前的積壓情況和供應鏈狀況的改善,我們將調整後的全年每股收益*展望從之前的2.30美元上調至2.44美元至2.52美元的新區間。我們還將全年淨銷售前景區間的低端上調了3000萬美元,設立了16.8億美元至17.2億美元的新區間。”
電話會議
聯邦信號將於美國東部時間2023年11月2日星期四上午10點舉行第三季度電話會議。通話將持續大約一小時。可以通過互聯網通過聯邦信號公司的網站www.federalsignal.com接聽電話,也可以撥打電話號碼1-833-816-1432並輸入密碼10183590。電話會議結束後不久,Federal Signal的網站上將提供重播。
關於聯邦信號
聯邦信號公司(紐約證券交易所代碼:FSS)製造和交付質量無與倫比的設備,這些設備可以運送物資,清潔基礎設施,保護我們工作和生活的社區。Federal Signal 成立於 1901 年,是為市政、政府、工業和商業客户提供產品和整體解決方案的全球領先設計商、製造商和供應商。該公司總部位於伊利諾伊州奧克布魯克,在全球擁有製造工廠,旗下有兩個部門:環境解決方案和安全與安保系統。有關聯邦信號的更多信息,請訪問:www.federalsignal.com。
1995 年《私人證券訴訟改革法》下的 “安全港” 聲明
本新聞稿包含截至本文發佈之日的未經審計的財務信息和各種前瞻性陳述,無論新進展或其他方面如何,我們都沒有義務更新這些前瞻性陳述。本新聞稿中非歷史陳述屬於前瞻性陳述。此類陳述存在各種風險和不確定性,可能導致實際結果與所述結果存在重大差異。此類風險和不確定性包括但不限於:冠狀病毒疫情的直接和間接影響以及相關的政府應對措施、風險和負面經濟
與新出現的地緣政治衝突、產品和價格競爭、供應鏈中斷、停工、原材料的可用性和定價、網絡安全風險、與收購相關的風險(例如整合運營和實現預期收入和成本收益)、外幣匯率變化、利率變化、法律費用和訴訟結果增加、法律和監管發展以及向美國證券交易委員會提交的文件中描述的其他風險和不確定性相關的影響。
聯繫人:首席財務官伊恩·哈德森,+1-630-954-2000,ihudson@federalsignal.com
* 調整後的每股收益(“EPS”)是一項非公認會計準則指標,其中包括對報告的GAAP淨收益和攤薄後每股收益的某些調整。在截至2023年9月30日的九個月中,我們進行了調整,以排除已終止業務的收購和整合相關費用(收益)以及環境修復成本的影響。在過去的幾年中,我們還進行了調整,以排除債務清算費用和某些其他不尋常或非經常性項目的影響。如果在2023年剩餘時間內出現任何類似的項目,我們預計將其排除在調整後的每股收益的確定之外。但是,由於量化金額存在潛在的不確定性,而這些金額可能尚不清楚,因此根據第10 (e) (1) (i) (B) 項中的不合理努力例外情況,我們排除了調整後的每股收益展望與最適用的公認會計原則指標的對賬。
聯邦信號公司和子公司
簡明合併運營報表(未經審計)
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| 截至9月30日的三個月 | | 截至9月30日的九個月 |
(以百萬計,每股數據除外) | 2023 | | 2022 | | 2023 | | 2022 |
淨銷售額 | $ | 446.4 | | | $ | 346.4 | | | $ | 1,274.3 | | | $ | 1,043.3 | |
銷售成本 | 328.7 | | | 263.6 | | | 943.5 | | | 795.0 | |
毛利 | 117.7 | | | 82.8 | | | 330.8 | | | 248.3 | |
銷售、工程、一般和管理費用 | 50.6 | | | 39.8 | | | 156.0 | | | 125.5 | |
攤銷費用 | 3.9 | | | 3.1 | | | 11.4 | | | 9.6 | |
與收購和整合相關的費用(福利) | 0.7 | | | 0.4 | | | 2.0 | | | (1.0) | |
| | | | | | | |
營業收入 | 62.5 | | | 39.5 | | | 161.4 | | | 114.2 | |
利息支出,淨額 | 5.1 | | | 2.7 | | | 15.4 | | | 5.9 | |
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其他支出(收入),淨額 | 0.3 | | | 0.1 | | | 1.5 | | | (0.6) | |
所得税前收入 | 57.1 | | | 36.7 | | | 144.5 | | | 108.9 | |
所得税支出 | 13.8 | | | 4.9 | | | 33.5 | | | 23.1 | |
| | | | | | | |
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淨收入 | $ | 43.3 | | | $ | 31.8 | | | $ | 111.0 | | | $ | 85.8 | |
每股收益: | | | | | | | |
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基本 | $ | 0.71 | | | $ | 0.53 | | | $ | 1.83 | | | $ | 1.42 | |
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稀釋 | $ | 0.71 | | | $ | 0.52 | | | $ | 1.81 | | | $ | 1.40 | |
已發行普通股的加權平均值: | | | | | | | |
基本 | 60.8 | | | 60.4 | | | 60.7 | | | 60.5 | |
稀釋 | 61.4 | | | 61.0 | | | 61.4 | | | 61.1 | |
每股普通股申報的現金分紅 | $ | 0.10 | | | $ | 0.09 | | | $ | 0.29 | | | $ | 0.27 | |
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運營數據: | | | | | | | |
營業利潤率 | 14.0 | % | | 11.4 | % | | 12.7 | % | | 10.9 | % |
調整後 EBITDA | $ | 78.5 | | | $ | 53.5 | | | $ | 208.5 | | | $ | 153.9 | |
調整後的息税折舊攤銷前利潤率 | 17.6 | % | | 15.4 | % | | 16.4 | % | | 14.8 | % |
訂單總數 | $ | 450.2 | | | $ | 382.1 | | | $ | 1,405.1 | | | $ | 1,248.0 | |
待辦事項 | 1,005.8 | | | 824.1 | | | 1,005.8 | | | 824.1 | |
折舊和攤銷 | 15.3 | | | 13.6 | | | 45.1 | | | 40.7 | |
聯邦信號公司和子公司
簡明的合併資產負債表
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| 9月30日 2023 | | 十二月三十一日 2022 |
(以百萬計,每股數據除外) | (未經審計) | | |
資產 | | | |
流動資產: | | | |
現金和現金等價物 | $ | 41.0 | | | $ | 47.5 | |
應收賬款,扣除可疑賬款備抵額分別為2.4美元和2.5美元 | 213.3 | | | 173.8 | |
庫存 | 330.1 | | | 292.7 | |
預付費用和其他流動資產 | 19.3 | | | 17.4 | |
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流動資產總額 | 603.7 | | | 531.4 | |
財產和設備,分別扣除169.9美元和156.4美元的累計折舊額 | 188.3 | | | 179.3 | |
租賃設備,分別扣除51.1美元和45.4美元的累計折舊 | 130.3 | | | 109.1 | |
經營租賃使用權資產 | 23.7 | | | 24.7 | |
善意 | 473.6 | | | 453.4 | |
無形資產,分別扣除66.8美元和55.4美元的累計攤銷額 | 212.2 | | | 208.2 | |
遞延所得税資產 | 12.1 | | | 8.8 | |
其他長期資產 | 10.7 | | | 9.4 | |
| | | |
總資產 | $ | 1,654.6 | | | $ | 1,524.3 | |
負債和股東權益 | | | |
流動負債: | | | |
| | | |
長期借款和融資租賃債務的流動部分 | $ | 3.9 | | | $ | 1.5 | |
應付賬款 | 82.4 | | | 72.4 | |
客户存款 | 27.6 | | | 25.4 | |
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應計負債: | | | |
補償税和預扣税 | 34.5 | | | 31.1 | |
當期經營租賃負債 | 7.4 | | | 6.9 | |
其他流動負債 | 46.8 | | | 43.2 | |
| | | |
流動負債總額 | 202.6 | | | 180.5 | |
長期借款和融資租賃債務 | 362.0 | | | 361.5 | |
長期經營租賃負債 | 17.0 | | | 18.5 | |
長期養老金和其他退休後福利負債 | 38.8 | | | 38.9 | |
| | | |
遞延所得税負債 | 56.7 | | | 51.0 | |
其他長期負債 | 21.6 | | | 13.0 | |
| | | |
負債總額 | 698.7 | | | 663.4 | |
股東權益: | | | |
普通股,每股面值1美元,已授權90.0股,分別發行69.9股和69.5股 | 69.9 | | | 69.5 | |
超過面值的資本 | 284.7 | | | 271.8 | |
留存收益 | 875.5 | | | 782.2 | |
按成本計算的庫存股分別為9.0股和8.8股 | (190.4) | | | (178.6) | |
累計其他綜合虧損 | (83.8) | | | (84.0) | |
股東權益總額 | 955.9 | | | 860.9 | |
負債和股東權益總額 | $ | 1,654.6 | | | $ | 1,524.3 | |
聯邦信號公司和子公司
簡明合併現金流量表(未經審計)
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| 九個月已結束 9月30日 |
(單位:百萬) | 2023 | | 2022 |
經營活動: | | | |
淨收入 | $ | 111.0 | | | $ | 85.8 | |
為使淨收入與經營活動提供的淨現金保持一致而進行的調整: | | | |
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折舊和攤銷 | 45.1 | | | 40.7 | |
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股票薪酬支出 | 8.9 | | | 7.5 | |
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或有對價公允價值的變化 | (0.2) | | | — | |
利率互換結算收益的攤銷 | (1.8) | | | — | |
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遞延所得税 | 2.0 | | | 0.3 | |
經營資產和負債的變化 | (74.0) | | | (101.9) | |
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經營活動提供的淨現金 | 91.0 | | | 32.4 | |
投資活動: | | | |
購買財產和設備 | (21.4) | | | (45.6) | |
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收購相關活動的付款,扣除所購現金 | (55.1) | | | (6.6) | |
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其他,淨額 | 0.8 | | | 2.1 | |
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用於投資活動的淨現金 | (75.7) | | | (50.1) | |
籌資活動: | | | |
循環信貸額度的增加,淨額 | 4.6 | | | 49.9 | |
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購買庫存股 | (4.3) | | | (16.1) | |
贖回普通股以支付與股票薪酬相關的預扣税 | (5.6) | | | (3.0) | |
為收購相關活動付款 | (0.5) | | | — | |
支付給股東的現金分紅 | (17.7) | | | (16.4) | |
股票薪酬活動的收益 | 2.3 | | | 0.1 | |
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其他,淨額 | — | | | (0.1) | |
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融資活動提供的(用於)淨現金 | (21.2) | | | 14.4 | |
外匯匯率變動對現金和現金等價物的影響 | (0.6) | | | (1.7) | |
現金和現金等價物減少 | (6.5) | | | (5.0) | |
年初的現金和現金等價物 | 47.5 | | | 40.5 | |
期末的現金和現金等價物 | $ | 41.0 | | | $ | 35.5 | |
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聯邦信號公司和子公司
集團業績(未經審計)
下表彙總了截至2023年9月30日和2022年9月30日的三個月和九個月的集團經營業績:
環境解決方案組
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| 截至9月30日的三個月 | | 截至9月30日的九個月 |
(百萬美元) | 2023 | | 2022 | | 改變 | | 2023 | | 2022 | | 改變 |
淨銷售額 | $ | 373.0 | | | $ | 284.8 | | | $ | 88.2 | | | $ | 1,064.8 | | | $ | 865.3 | | | $ | 199.5 | |
營業收入 | 57.2 | | | 33.9 | | | 23.3 | | | 151.0 | | | 99.8 | | | 51.2 | |
調整後 EBITDA | 72.0 | | | 46.5 | | | 25.5 | | | 193.9 | | | 137.4 | | | 56.5 | |
運營數據: | | | | | | | | | | | |
營業利潤率 | 15.3 | % | | 11.9 | % | | 3.4 | % | | 14.2 | % | | 11.5 | % | | 2.7 | % |
調整後的息税折舊攤銷前利潤率 | 19.3 | % | | 16.3 | % | | 3.0 | % | | 18.2 | % | | 15.9 | % | | 2.3 | % |
訂單總數 | $ | 374.8 | | | $ | 321.4 | | | $ | 53.4 | | | $ | 1,179.2 | | | $ | 1,060.7 | | | $ | 118.5 | |
待辦事項 | 938.6 | | | 764.6 | | | 174.0 | | | 938.6 | | | 764.6 | | | 174.0 | |
折舊和攤銷 | 14.3 | | | 12.5 | | | 1.8 | | | 41.8 | | | 37.5 | | | 4.3 | |
安全和安保系統組
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至9月30日的三個月 | | 截至9月30日的九個月 |
(百萬美元) | 2023 | | 2022 | | 改變 | | 2023 | | 2022 | | 改變 |
淨銷售額 | $ | 73.4 | | | $ | 61.6 | | | $ | 11.8 | | | $ | 209.5 | | | $ | 178.0 | | | $ | 31.5 | |
營業收入 | 13.7 | | | 10.5 | | | 3.2 | | | 39.9 | | | 28.7 | | | 11.2 | |
調整後 EBITDA | 14.6 | | | 11.5 | | | 3.1 | | | 43.0 | | | 31.8 | | | 11.2 | |
運營數據: | | | | | | | | | | | |
營業利潤率 | 18.7 | % | | 17.0 | % | | 1.7 | % | | 19.0 | % | | 16.1 | % | | 2.9 | % |
調整後的息税折舊攤銷前利潤率 | 19.9 | % | | 18.7 | % | | 1.2 | % | | 20.5 | % | | 17.9 | % | | 2.6 | % |
訂單總數 | $ | 75.4 | | | $ | 60.7 | | | $ | 14.7 | | | $ | 225.9 | | | $ | 187.3 | | | $ | 38.6 | |
待辦事項 | 67.2 | | | 59.5 | | | 7.7 | | | 67.2 | | | 59.5 | | | 7.7 | |
折舊和攤銷 | 0.9 | | | 1.0 | | | (0.1) | | | 3.1 | | | 3.1 | | | — | |
公司開支
截至2023年9月30日和2022年9月30日的三個月,企業運營支出分別為840萬美元和490萬美元。在截至2023年9月30日和2022年9月30日的九個月中,企業運營支出分別為2950萬美元和1,430萬美元。
美國證券法規 G 非公認會計準則對賬
下文列出的財務指標未經審計,不符合美國公認會計原則(“GAAP”)。此處提供的非公認會計準則財務信息應被視為對根據公認會計原則計算的財務指標的補充,而不是替代或優於財務指標。公司已向投資者、分析師和其他利益相關方提供了這些補充信息,使他們能夠對經營業績進行更多分析,説明實施下文對賬表中顯示的非公認會計準則調整的經營業績,並提供管理層在經營業務時考慮的額外績效衡量標準。
調整後的淨收益和每股收益(“EPS”):
公司認為,修改其2023年和2022年的淨收益和攤薄後的每股收益可以提供代表公司基礎業績的額外衡量標準,並提高各報告期業績的可比性。在截至2023年9月30日和2022年9月30日的三個月和九個月中,對報告的GAAP淨收入和攤薄後的每股收益進行了調整,以排除收購和整合相關費用(收益)以及已終止業務的環境修復成本的影響(如果適用)。
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至9月30日的三個月 | | 截至9月30日的九個月 |
(單位:百萬) | 2023 | | 2022 | | 2023 | | 2022 |
淨收入,如報告所示 | $ | 43.3 | | | $ | 31.8 | | | $ | 111.0 | | | $ | 85.8 | |
添加: | | | | | | | |
所得税支出 | 13.8 | | | 4.9 | | | 33.5 | | | 23.1 | |
所得税前收入 | 57.1 | | | 36.7 | | | 144.5 | | | 108.9 | |
添加: | | | | | | | |
與收購和整合相關的費用(福利) | 0.7 | | | 0.4 | | | 2.0 | | | (1.0) | |
已終止業務的環境修復成本 (a) | — | | | — | | | 0.8 | | | — | |
| | | | | | | |
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所得税前調整後收入 | 57.8 | | | 37.1 | | | 147.3 | | | 107.9 | |
調整後的所得税支出 (b) | (14.0) | | | (4.9) | | | (34.2) | | | (22.8) | |
調整後淨收益 | $ | 43.8 | | | $ | 32.2 | | | $ | 113.1 | | | $ | 85.1 | |
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| 截至9月30日的三個月 | | 截至9月30日的九個月 |
(攤薄後每股美元) | 2023 | | 2022 | | 2023 | | 2022 |
據報道,每股收益 | $ | 0.71 | | | $ | 0.52 | | | $ | 1.81 | | | $ | 1.40 | |
添加: | | | | | | | |
所得税支出 | 0.22 | | | 0.08 | | | 0.55 | | | 0.38 | |
所得税前收入 | 0.93 | | | 0.60 | | | 2.36 | | | 1.78 | |
添加: | | | | | | | |
與收購和整合相關的費用(福利) | 0.01 | | | 0.01 | | | 0.03 | | | (0.02) | |
已終止業務的環境修復成本 (a) | — | | | — | | | 0.01 | | | — | |
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所得税前調整後收入 | 0.94 | | | 0.61 | | | 2.40 | | | 1.76 | |
調整後的所得税支出 (b) | (0.23) | | | (0.08) | | | (0.56) | | | (0.37) | |
調整後 EPS | $ | 0.71 | | | $ | 0.53 | | | $ | 1.84 | | | $ | 1.39 | |
(a) 在截至2023年9月30日的九個月中,已停止業務的環境修復成本與與2009年終止業務相關的設施的估計環境清理成本有關。此類費用作為其他支出(收入)的一部分列在簡明合併運營報表中,扣除額。
(b) 截至2023年9月30日和2022年9月30日的三個月和九個月的調整後所得税支出在扣除已終止業務的收購和整合相關費用(收益)以及環境修復成本的影響後進行了重新計算。
調整後的息税折舊攤銷前利潤和調整後的息税折舊攤銷前利潤率:
公司使用調整後的息税折舊攤銷前利潤和調整後的息税折舊攤銷前利潤與淨銷售額的比率(“調整後的息税折舊攤銷前利潤率”),作為代表其基本業績的額外衡量標準,並提高各報告期業績的可比性。我們認為,投資者以類似的方式使用這些指標的版本
方式。出於這些原因,公司認為,在合併和分部層面,調整後的息税折舊攤銷前利潤率和調整後的息税折舊攤銷前利潤率都是投資者評估公司基礎財務業績的有意義的指標。
合併調整後息税折舊攤銷前利潤是一項非公認會計準則指標,代表淨收益、利息支出、收購和整合相關費用(收益)、其他收入/支出、所得税支出以及折舊和攤銷支出(如適用)的總額。合併調整後息税折舊攤銷前利潤率是一項非公認會計準則指標,表示適用期間的淨收入、利息支出、收購和整合相關費用(收益)、其他收入/支出、所得税支出以及折舊和攤銷支出(如適用)的總額除以淨銷售額。
分部調整後的息税折舊攤銷前利潤是一項非公認會計準則指標,代表分部營業收入、收購和整合相關費用以及折舊和攤銷支出的總額(如適用)。分部調整後的息税折舊攤銷前利潤率是一項非公認會計準則指標,表示分部營業收入、收購和整合相關費用以及折舊和攤銷費用(如適用)的總額除以適用期間的淨銷售額。分部營業收入包括與所涉細分市場直接相關的所有收入、成本和支出。在確定分部收入時,既不包括公司支出,也不包括利息支出。分部折舊和攤銷費用與相應分部使用的有形和無形資產有關。
其他公司可能會使用不同的方法來計算調整後的息税折舊攤銷前利潤率和調整後的息税折舊攤銷前利潤率。
合併
下表彙總了公司截至2023年9月30日和2022年9月30日的三個月和九個月的合併調整後息税折舊攤銷前利潤率和調整後的息税折舊攤銷前利潤率,並將淨收入與合併調整後的息税折舊攤銷前利潤進行了對賬:
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| 截至9月30日的三個月 | | 截至9月30日的九個月 |
(百萬美元) | 2023 | | 2022 | | 2023 | | 2022 |
淨收入 | $ | 43.3 | | | $ | 31.8 | | | $ | 111.0 | | | $ | 85.8 | |
添加: | | | | | | | |
利息支出,淨額 | 5.1 | | | 2.7 | | | 15.4 | | | 5.9 | |
與收購和整合相關的費用(福利) | 0.7 | | | 0.4 | | | 2.0 | | | (1.0) | |
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| | | | | | | |
| | | | | | | |
其他支出(收入),淨額 | 0.3 | | | 0.1 | | | 1.5 | | | (0.6) | |
所得税支出 | 13.8 | | | 4.9 | | | 33.5 | | | 23.1 | |
折舊和攤銷 | 15.3 | | | 13.6 | | | 45.1 | | | 40.7 | |
合併後的調整後息税折舊攤銷前 | $ | 78.5 | | | $ | 53.5 | | | $ | 208.5 | | | $ | 153.9 | |
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淨銷售額 | $ | 446.4 | | | $ | 346.4 | | | $ | 1,274.3 | | | $ | 1,043.3 | |
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合併調整後的息税折舊攤銷前利潤率 | 17.6 | % | | 15.4 | % | | 16.4 | % | | 14.8 | % |
環境解決方案組
下表彙總了環境解決方案集團調整後的息税折舊攤銷前利潤和調整後的息税折舊攤銷前利潤率,並將截至2023年9月30日和2022年9月30日的三個月和九個月的營業收入與調整後的息税折舊攤銷前利潤進行了對賬:
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至9月30日的三個月 | | 截至9月30日的九個月 |
(百萬美元) | 2023 | | 2022 | | 2023 | | 2022 |
營業收入 | $ | 57.2 | | | $ | 33.9 | | | $ | 151.0 | | | $ | 99.8 | |
添加: | | | | | | | |
收購和整合相關費用 | 0.5 | | | 0.1 | | | 1.1 | | | 0.1 | |
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折舊和攤銷 | 14.3 | | | 12.5 | | | 41.8 | | | 37.5 | |
調整後 EBITDA | $ | 72.0 | | | $ | 46.5 | | | $ | 193.9 | | | $ | 137.4 | |
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淨銷售額 | $ | 373.0 | | | $ | 284.8 | | | $ | 1,064.8 | | | $ | 865.3 | |
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調整後的息税折舊攤銷前利潤率 | 19.3 | % | | 16.3 | % | | 18.2 | % | | 15.9 | % |
安全和安保系統組
下表彙總了安全和安保系統集團調整後的息税折舊攤銷前利潤和調整後的息税折舊攤銷前利潤率,並將截至2023年9月30日和2022年9月30日的三個月和九個月的營業收入與調整後的息税折舊攤銷前利潤進行了對賬:
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| 截至9月30日的三個月 | | 截至9月30日的九個月 |
(百萬美元) | 2023 | | 2022 | | 2023 | | 2022 |
營業收入 | $ | 13.7 | | | $ | 10.5 | | | $ | 39.9 | | | $ | 28.7 | |
添加: | | | | | | | |
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折舊和攤銷 | 0.9 | | | 1.0 | | | 3.1 | | | 3.1 | |
調整後 EBITDA | $ | 14.6 | | | $ | 11.5 | | | $ | 43.0 | | | $ | 31.8 | |
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淨銷售額 | $ | 73.4 | | | $ | 61.6 | | | $ | 209.5 | | | $ | 178.0 | |
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調整後的息税折舊攤銷前利潤率 | 19.9 | % | | 18.7 | % | | 20.5 | % | | 17.9 | % |