美國 個州
證券 和交易委員會
華盛頓, 哥倫比亞特區 20549
表格 10-Q
☒ 根據1934年《證券交易法》第13或15 (d) 條提交的季度報告
截至2023年9月30日的季度期間
☐ 根據1934年《交易法》第13條或第15 (d) 條提交的過渡報告
委員會 文件編號:000-55088
(註冊人的確切 姓名如其章程所示) |
(州 或其他司法管轄區 of 註冊或組織) |
(I.R.S. 僱主 身份 編號。) |
(主要行政辦公室地址 ,包括郵政編碼) |
(註冊人的 電話號碼,包括區號) |
根據該法第 12 (b) 條註冊的證券 :無
每個類別的標題 | 交易 符號 | 註冊的每個交易所的名稱 | ||
|
按《證券法》第 405 條的定義,用複選標記指明 註冊人是否是經驗豐富的知名發行人。是 ☐ 不是 ☒
如果不要求註冊人根據該法第 13 條或第 15 (d) 條提交報告,請用複選標記註明 。是 ☐ 不是 ☒
用複選標記指明 註冊人(1)在過去12個月(或要求註冊人提交此類報告的較短季度)內是否提交了1934年《證券交易法》第13條或第15(d)條要求提交的所有報告,以及(2)在過去的90天內 受此類申報要求的約束。是的 ☒ 不是 ☐
用複選標記指明 在過去的 12 個月(或要求註冊人 提交此類文件的較短季度)中,註冊人是否以電子方式提交了 S-T 條例(本章第 232.405 條)要求提交的所有交互式數據文件。是的 ☒ 不是 ☐
用複選標記指明 註冊人是大型的加速申報者、加速申報者、非加速申報者、規模較小的申報公司 還是新興成長型公司。參見《交易法》第12b-2條中 “大型加速申報人”、“加速申報人”、 “小型申報公司” 和 “新興成長型公司” 的定義。
大型加速 文件管理器 | ☐ | 加速 過濾器 | ☐ | |
☒ | 規模較小的申報公司 | |||
新興成長型公司 |
如果 是一家新興成長型公司,請用複選標記表明註冊人是否選擇不使用延長的過渡季度來遵守 根據《交易法》第13(a)條規定的任何新的或修訂的財務會計準則。☐
用勾號指明 註冊人是否為空殼公司(定義見《交易法》第 12b-2 條)是 ☐ 否 ☒
截至2023年11月8日,已發行47,270,335股普通股,每股面值0.001美元。
關於前瞻性陳述的警告 説明
這份 表格10-Q的季度報告(以下簡稱 “報告”)包含經修訂的1933年 《證券法》(“證券法”)第27A條和經修訂的1934年《證券交易法》(“交易法”)第21E條所指的前瞻性陳述。除歷史事實陳述外,本報告中包含的所有陳述,涉及我們預期、相信或預測未來將發生或可能發生的與我們的財務狀況、經營業績、業務前景或經濟表現有關的活動、 狀況、事件或發展,或涉及管理層對未來 運營的計劃和目標的陳述,均為前瞻性陳述。前瞻性陳述主要包含在本報告的 “業務” 和 “管理層對財務狀況和經營業績的討論和分析” 部分。這些 陳述涉及已知和未知的風險、不確定性和其他因素,這些因素可能導致我們的實際業績、業績或成就 與前瞻性陳述所表達或暗示的任何未來業績、表現或成就存在重大差異。 在某些情況下,您可以通過 “預期”、“相信”、“尋求”、 “可以”、“估計”、“期望”、“打算”、“可能”、“可能”、“計劃”、“潛力”、 “預測”、“項目”、“應該”、“將” 等術語以及旨在識別 前瞻性陳述的類似表述來識別前瞻性陳述。
前瞻性 陳述貫穿本報告,包括有關以下事項的陳述:預期經營業績;與客户的關係 ;消費者需求;財務資源和狀況;收入變化;盈利能力的變化;會計處理方式的變化;銷售成本;銷售、一般和管理費用;利息支出;產生流動性或簽訂 協議以收購繼續運營和利用機遇所需的資金的能力;法律訴訟和 項索賠。
前瞻性 陳述反映了我們當前對未來事件的看法,是基於我們根據我們 的經驗以及我們對歷史趨勢、當前狀況、預期未來發展以及我們認為 在這種情況下合適的其他因素的看法做出的假設和分析。我們提醒您,前瞻性陳述不能保證未來的表現, 這些陳述受已知和未知的風險和不確定性的影響,這可能導致我們的實際業績或表現與前瞻性陳述所表達或暗示的任何未來業績或表現存在重大差異。
此外, 前瞻性陳述僅代表我們截至本報告發布之日的估計和假設。您應該完整閲讀本報告以及 我們引用並作為本報告的附錄提交的文件,並瞭解我們未來的實際結果 可能與我們的預期存在重大差異。本報告中的前瞻性陳述僅代表截至本報告提交之時。 除非適用的證券法要求,否則我們沒有義務更新任何先前的前瞻性陳述。
信息演示
除 另有説明外,本報告中提及的 “我們”、“我們的” 和 “公司” 是指美國電池技術公司及其合併子公司的合併業務。
本 報告包括我們截至2023年9月30日和2022年9月30日止三個月的未經審計的合併財務報表。這些 財務報表是根據美國公認的會計原則(“美國公認會計原則”)編制的。 除非另有説明,否則本報告中所有財務信息均以美元列報,並應與 我們未經審計的合併財務報表和本報告中包含的附註一起閲讀。
2 |
目錄
第一部分 | ||
第 1 項 | 財務報表 | 4 |
第 2 項 | 管理層對財務狀況和經營業績的討論和分析 | 23 |
第 3 項 | 關於市場風險的定量和定性披露 | 26 |
第 4 項 | 控制和程序 | 26 |
第二部分。其他信息 | ||
第 1 項 | 法律訴訟 | 28 |
第 1A 項 | 風險因素 | 28 |
第 2 項。 | 未註冊的股權證券銷售和所得款項的使用 | 28 |
第 3 項。 | 優先證券違約 | 28 |
第 4 項。 | 礦山安全披露 | 28 |
第 5 項。 | 其他信息 | 28 |
3 |
商品 1.財務報表
所附的 簡明合併財務報表(未經審計)由公司管理層按照 編制,符合美利堅合眾國普遍接受的會計原則。管理層認為,所有被認為是公允列報經營業績和財務狀況所必需的 調整均已包括在內,所有此類調整均屬正常的經常性調整。
截至2023年9月30日的三個月的經營 業績不一定代表截至2024年6月30日的財年 年度的預期業績。
簡明合併資產負債表(未經審計和審計) | 5 |
簡明合併運營報表(未經審計) | 6 |
股東權益簡明合併報表(未經審計) | 7 |
簡明合併現金流量表(未經審計) | 8 |
簡明合併財務報表附註(未經審計) | 9 |
4 |
美國 電池技術公司
簡化 合併資產負債表
2023 年 9 月 30 日(未經審計) | 2023年6月30日 (已審計) | |||||||
資產 | ||||||||
流動資產 | ||||||||
現金 | $ | $ | ||||||
投資 | ||||||||
庫存(注3) | ||||||||
應收補助金(附註4) | ||||||||
預付費用和押金 | ||||||||
應收訂閲 | ||||||||
其他流動資產 | ||||||||
流動資產總額 | ||||||||
其他存款(注5) | ||||||||
財產和設備,淨額(注6) | ||||||||
採礦物業(注7) | ||||||||
無形資產(注8) | ||||||||
使用權資產(注11) | ||||||||
總資產 | $ | $ | ||||||
負債和股東權益 | ||||||||
流動負債 | ||||||||
應付賬款和應計負債(附註9) | $ | $ | ||||||
當期應付票據(附註10) | ||||||||
流動負債總額 | ||||||||
應付票據,非流動(附註10) | ||||||||
負債總額 | ||||||||
承付款和或有開支(注16) | ||||||||
股東權益 | ||||||||
A系列優先股已獲授權: | 優先股,面值 為 $ 每股;已發行和流通: 截至2023年9月30日和2023年6月30日的優先股。||||||||
授權的B系列優先股:133,334股優先股,面值 美元 每股;已發行和流通:截至2023年9月30日和2023年6月30日,沒有優先股。 | ||||||||
授權的C系列優先股:66,667股優先股,面值 美元 每股;已發行和流通:截至2023年9月30日和2023年6月30日,沒有優先股。 | ||||||||
普通股已獲授權: | 普通股,面值為美元 每股;已發行和流通: 和 分別截至2023年9月30日和2023年6月30日的普通股||||||||
額外的實收資本 | ||||||||
普通股可發行 | ( | |||||||
累計赤字 | ( | ) | ( | ) | ||||
股東權益總額 | ||||||||
負債和股東權益總額 | $ | $ |
( 附註是這些簡明合併財務報表不可分割的一部分)
5 |
美國 電池技術公司
簡明的 合併運營報表(未經審計)
截至2023年9月30日的三個月 | 三個月已結束 2022年9月30日 | |||||||
運營費用 | ||||||||
一般和行政 | $ | $ | ||||||
研究和開發 | ||||||||
探索 | ||||||||
運營費用總額 | ||||||||
扣除其他收入(支出)前的淨虧損 | ( | ) | ( | ) | ||||
其他收入(支出) | ||||||||
增值和利息支出 | ( | ) | ||||||
融資成本攤銷 | ( | ) | ||||||
未實現的投資收益(虧損) | ( | ) | ||||||
出售採礦索賠的收益 | ||||||||
其他收入 | ||||||||
其他收入總額(支出) | ( | ) | ||||||
歸屬於普通股股東的淨虧損 | $ | ( | ) | $ | ( | ) | ||
基本和攤薄後的每股淨虧損 | $ | ) | $ | ) | ||||
加權平均已發行股數 |
( 附註是這些簡明合併財務報表不可分割的一部分)
6 |
美國 電池技術公司
簡明的 合併股東權益表(未經審計)
截至 2023 年 9 月 30 日的三個 個月:
普通股 | 額外付費 | 普通股 | 累積的 | |||||||||||||||||||||
數字 | 金額 | 資本 | 可發行 | 赤字 | 總計 | |||||||||||||||||||
餘額,2023 年 6 月 30 日 | $ | $ | $ | ( | ) | $ | ( | ) | $ | |||||||||||||||
為專業服務發行的股票 | ( | ) | ( | ) | ||||||||||||||||||||
以股份為基礎的獎勵的歸屬 | ( | ) | ||||||||||||||||||||||
股票薪酬支出 | – | |||||||||||||||||||||||
根據股票反向拆分四捨五入發行的股票 | ( | ) | ||||||||||||||||||||||
收購資產後收回的股份 | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ||||||||||||||||||
根據股票購買協議發行的股票,扣除發行成本 | ||||||||||||||||||||||||
根據認股權證行使發行的股票 | ( | ) | ||||||||||||||||||||||
該期間的淨虧損 | – | ( | ) | ( | ) | |||||||||||||||||||
餘額,2023 年 9 月 30 日 | $ | $ | $ | $ | ( | ) | $ |
截至 2022 年 9 月 30 日的三個 個月:
普通股 | 額外付費 | 普通股 | 累積的 | |||||||||||||||||||||
數字 | 金額 | 資本 | 可發行 | 赤字 | 總計 | |||||||||||||||||||
餘額,2022 年 6 月 30 日 | $ | $ | $ | $ | ( | ) | $ | |||||||||||||||||
以股份為基礎的獎勵的歸屬 | – | |||||||||||||||||||||||
股票薪酬支出 | – | |||||||||||||||||||||||
該期間的淨虧損 | – | ( | ) | ( | ) | |||||||||||||||||||
餘額,2022 年 9 月 30 日 | $ | $ | ( | ) | $ |
( 附註是這些簡明合併財務報表不可分割的一部分)
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美國 電池技術公司
簡明合併現金流量表(未經審計)
截至2023年9月30日的三個月 | 三個月已結束 2022年9月30日 | |||||||
經營活動 | ||||||||
歸屬於股東的淨虧損 | $ | ( | ) | $ | ( | ) | ||
為使淨虧損與經營活動中使用的淨現金相一致而進行的調整: | ||||||||
折舊費用 | ||||||||
增值費用 | ||||||||
使用權資產的攤銷 | ||||||||
未實現(收益)的投資損失 | ( | ) | ||||||
基於股票的薪酬 | ||||||||
為專業服務發行的股票 | ( | ) | ||||||
運營資產和負債的變化: | ||||||||
庫存 | ( | ) | ||||||
其他應收賬款 | ( | ) | ( | ) | ||||
預付費用和押金 | ||||||||
其他流動資產 | ( | ) | ||||||
應付賬款和應計負債 | ( | ) | ||||||
經營租賃負債的淨變動 | ( | ) | ( | ) | ||||
用於經營活動的淨現金 | ( | ) | ( | ) | ||||
投資活動 | ||||||||
其他收購存款 | ( | ) | ||||||
購置財產和設備 | ( | ) | ( | ) | ||||
購買採礦物業 | ( | ) | ||||||
購買水權/無形資產 | ( | ) | ||||||
用於投資活動的淨現金 | ( | ) | ( | ) | ||||
融資活動 | ||||||||
行使股份購買權證的收益 | ||||||||
為應付票據支付的本金 | ( | ) | ||||||
扣除發行成本後的應付票據收益 | ||||||||
股票購買協議的收益,扣除發行成本 | ||||||||
融資活動提供的淨現金 | ||||||||
現金增加(減少) | ( | ) | ||||||
現金-期初 | ||||||||
現金-期末 | $ | $ | ||||||
補充披露(注15) |
( 附註是這些簡明合併財務報表不可分割的一部分)
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美國 電池技術公司
合併財務報表附註
截至2023年9月30日和2022年9月30日的三個月
1。 組織和運營性質
美國 電池技術公司(以下簡稱 “公司”)是鋰離子電池行業的新進入者,該公司通過參與電池金屬新初級資源的勘探 、從初級資源中提取這些 電池金屬的新技術的開發和商業化以及商業化,努力提高美國國內的鋰、鎳、鈷和錳等電池材料的產量內部開發的 鋰離子回收綜合工藝電池。通過這種三管齊下的方法,公司正在努力增加這些電池 材料的國內產量,並確保在這些材料壽命結束時,電池組成金屬元素以閉環方式返回 回國內製造業供應鏈。
公司於2011年10月6日根據內華達州法律成立,目的是收購礦產權 ,最終目標是成為一家礦產生產公司。我們的運營歷史有限,尚未從我們的活動中產生或實現 任何收入。我們的主要行政辦公室位於內華達州里諾市華盛頓大道 100 號 100 號套房 89503。
流動性 和資本資源
在 截至2023年9月30日的三個月中,公司淨虧720萬美元,並將480萬美元的現金用於經營活動。截至2023年9月30日,該公司的現金餘額為540萬美元,累計赤字 為1.672億美元。
2。 重要會計政策摘要
a) 列報基礎和合並原則
公司 合併財務報表是根據 美國普遍接受的會計原則(“US GAAP”)編制的,並以美元表示。該公司的財政年度結束日期為6月30日。
這些 合併財務報表包括公司及其全資子公司Oroplata Exploraciones E Ingenieria SRL(已解散)、LithiuMore Corporation(前身為Lithortech Resources Inc)、ABMC AG, LLC(已解散)和Aqua Metals Transfer LLC的賬目。合併後,所有公司間賬户 和交易均已刪除。
2023 年 9 月 11 日,公司對普通股 股和優先股的已發行和流通股進行了一比十五的反向股票拆分。本表格10-Q中包含的所有股票和每股金額均以股票拆分自最早公佈期開始時起生效 一樣列報。
b) 估計值的使用
根據美國公認會計原則編制這些合併財務報表要求管理層做出估算和假設 ,這些估計和假設會影響財務 報表之日報告的資產和負債金額以及或有資產和負債的披露以及報告期內報告的收入和支出金額。公司定期評估與股票薪酬的公允價值、長期資產的可收回性和遞延所得税資產 估值補貼相關的估算值 和假設。
公司的估計和假設基於當前事實、歷史經驗以及它認為在這種情況下合理的各種因素,這些因素的結果構成了對資產和 負債的賬面價值以及從其他來源看不見的成本和支出的應計額做出判斷的依據。 公司的實際業績可能與公司的估計存在重大和不利的差異。如果 的估計值與實際結果之間存在實質性差異,則未來的運營結果可能會受到影響。
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美國 電池技術公司
合併財務報表附註
截至2023年9月30日和2022年9月30日的三個月
2。 重要會計政策摘要(續)
c) 長期資產
根據會計準則 編纂(“ASC”)主題360(財產、廠房和設備),只要事件或 情況變化表明資產的賬面金額可能無法收回,則對長期的 資產,例如財產和設備、礦產和購買的無形資產,進行減值評估。可能觸發審查的情況包括但不限於:資產市場價格大幅下跌;商業環境或法律 因素的重大不利變化;成本積累大大超過最初預期的收購或建設資產金額; 本期現金流或營業虧損加上虧損歷史或與資產使用相關的持續虧損預測;以及目前預計該資產很有可能被出售或者在 其估計使用壽命結束之前大量處置。該公司的長期資產包括車輛、設備和土地。車輛和設備 按直線折舊,其估計價值壽命為三到七年不等。
資產的可收回性是通過將資產的賬面金額與資產預計 產生的預計未貼現的未來現金流進行比較來衡量的。如果資產的賬面金額超過其預計的未來現金流,則減值費用被確認為賬面金額超過該資產估計公允價值的金額。估計的公允價值是使用 折扣現金流分析確定的。在減值發生期間,任何價值減值均被確認為支出。
延長財產和設備使用壽命的重大維修和保養費用 被資本化。所有其他維護費用, ,包括計劃中的主要維護活動,均按發生費用計算。財產處置的收益或損失包含在收入 或運營虧損中。
d) 採礦地產
租賃、勘探、攜帶和保留未經證實的礦產特性的成本 按發生時記作支出。由於該公司仍處於勘探階段,因此公司將所有礦產 勘探費用記作已發生的費用。如果公司在對其財產進行的 調查中以及在制定礦山運營計劃時確定了已探明和可能的儲量,則它將進入開發階段,將 未來成本資本化,直到生產確立。當房產進入生產階段時,相關的資本化成本將在開始生產後的探明儲量和可能儲量的基礎上按生產單位攤銷 。可分配 用於開發採礦物業和建造新設施的成本的利息支出將資本化,直到資產準備好供其預定用途 為止。
截至 日期,公司尚未確定任何勘探前景的商業可行性;因此,所有勘探成本均已計入 。
ASC 930-805 “採掘活動-採礦:業務合併” 指出,礦產權包括 勘探、開採和保留礦牀中至少一部分收益的合法權利。採礦資產包括礦產權,根據ASC 930-805, 被視為有形資產。ASC 930-805要求自收購 之日起按公允價值確認礦權。因此,收購礦權的直接成本最初被資本化為有形資產。礦產權包括與收購專利和非專利採礦權相關的成本 。
e) 無形資產
使用壽命無限期的無形 資產每年都要進行減值測試,如果事件和情況表明 資產可能受到減值,則會更頻繁地進行減值測試。當資產組的賬面金額超過 其公允價值時,即確認減值損失。
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美國 電池技術公司
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截至2023年9月30日和2022年9月30日的三個月
2。 重要會計政策摘要(續)
公司根據ASC 260 “每股收益” 計算每股淨收益(虧損)。ASC 260要求 在損益表正文中列報基本和攤薄後的每股收益(“EPS”)。基本每股收益是 ,通過將普通股股東可獲得的淨收益(虧損)除以該期間已發行股票的加權平均數 (分母)計算得出。攤薄後的每股收益使用庫存股法計算 期內所有已發行的攤薄潛在普通股,使用如果轉換法可轉換優先股生效。在計算攤薄後的每股收益時,使用該期間 的平均股票價格來確定假設通過行使股票 期權、認股權證和獎勵而購買的股票數量。如果攤薄後的每股收益具有反稀釋作用,則攤薄後的每股收益不包括所有攤薄的潛在股份。截至2023年9月30日, ,該公司有9,807,028股可能具有攤薄作用的已發行股份,其中2,528,873股來自可轉換票據,5,696,026股來自認股權證,1,582,129股來自已發行股票獎勵。
公司根據ASC 718 “股票補償”,使用公允價值法記錄股票薪酬。所有以商品或服務作為發行權益工具的對價的 交易均以 收到的對價的公允價值或已發行股票工具的公允價值(以更可靠的可衡量為準)進行核算。 向員工發行的股票工具和作為對價獲得的服務成本是根據已發行股票工具的 公允價值來衡量和確認的。公司在計算與股票期權獎勵和認股權證相關的股票薪酬 費用時使用Black Scholes方法。
公司使用分級歸屬方法記錄根據美國公認會計原則歸因於股票獎勵的股票薪酬支出。 公司在相應的歸屬期內攤銷授予日期的公允價值,從授予之日的確認開始。
h) 勘探成本
礦業 房地產購置成本在發生時資本化。勘探和評估費用在已探明儲量和可能的 儲量確定之前按發生費用記賬。公司在每個期末評估ASC 360——財產、廠房和設備 下的減值賬面成本。當確定通過建立已探明的 和可能的儲量可以經濟地開發礦產時,開發此類財產所產生的成本將被資本化。此類成本將在可能儲備的估計壽命內使用產量單位 法進行攤銷。如果礦產隨後被廢棄或減值,則任何資本化 成本都將計入運營賬户。截至2023年9月30日和2022年9月30日,該公司尚未將任何此類礦產成本資本化。
i) 研發成本
研究 和開發(“研發”)成本根據ASC 730 “研究與開發” 進行核算。ASC 730-10-25 要求在發生時將所有研發成本確認為費用。但是,與未來有替代用途的研發活動 相關的一些成本(例如材料、設備、設施)可能是資本化的。
公司因特定的研發計劃獲得了聯邦撥款獎。根據亞利桑那州立大學第 2021-10 號 “政府援助”, 公司將開具發票的政府資金視為符合條件的成本產生期間研發成本的抵消。公司 認為這最能反映與這些計劃相關的預期淨支出。
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截至2023年9月30日和2022年9月30日的三個月
2。 重要會計政策摘要(續)
j) 租賃
公司遵循ASC 842(租賃)的指導,該指導要求實體承認使用權(“ROU”)資產,並承認幾乎所有租賃的 租賃負債。運營租賃 ROU 資產和負債在開始之日根據租賃期內租賃付款的 現值進行確認。ROU 資產代表公司在 租賃期內使用標的資產的權利,租賃負債代表公司支付租賃產生的租賃款項的義務。公司 使用隱含利率利用其遞增借款利率來確定租賃付款的現值,因為相應租約中的隱含利率 不容易確定。該公司的增量借款利率是基於其對信用評級的理解而假設的 利率。
k) 所得税
公司根據ASC 740(所得税)使用資產負債法核算所得税。資產和 負債法規定,對遞延所得税資產和負債進行確認,以應對財務報告與資產和負債税基之間暫時性 差異的預期未來税收後果,以及營業虧損和税收抵免結轉額。
遞延税收資產和負債是使用當前頒佈的税率和法律來衡量的,這些税率和法律將在差異有望逆轉時生效。公司記錄了一筆估值補貼,以將遞延所得税資產減少到據信變現的可能性大於未變現的金額。
鑑於淨經營虧損 足以支付與不確定税收狀況相關的任何罰款和費用,任何 不確定的税收狀況負債均已抵消遞延所得税餘額。公司評估其已確定的每個不確定的 頭寸,並確定是否應在資產負債表日累計任何潛在的罰款和利息負債。
由於公司自成立以來的累計虧損狀況,因此對其遞延 税收資產的變現幾乎沒有把握。因此,等於遞延所得税資產的估值補貼已於2023年9月30日和2023年6月30日入賬。
l) 會計公告
在此期間,發佈或生效的新會計公告均未對我們隨附的未經審計的簡明合併報表產生 或預計會產生重大影響。
m) 衍生金融工具
根據ASC 815, “衍生品和套期保值”,公司評估其金融工具 ,以確定此類工具是衍生品還是包含符合嵌入式衍生品條件的特徵。對於記作負債的衍生金融工具,衍生工具 最初在發行日按其公允價值入賬,然後在每個報告日進行重新估值,公允價值 的變化將在運營報表中報告。根據ASC 820 “公允價值計量”,任何具有短期性質且符合金融 工具資格的資產或負債的公允價值近似於公司資產負債表 表中列出的賬面金額。
n) 可轉換票據
公司評估債務工具中包含的所有轉換、回購和贖回功能,以確定是否存在任何需要分叉作為衍生品的嵌入式 特徵。公司將其可轉換票據記作長期負債,等於隨附的未經審計的合併資產負債表中扣除未攤銷的債務折扣和發行成本 後從發行中獲得的 收益,包括任何嵌入式轉換功能。債務發行和發行成本在可轉換 票據的期限內採用實際利息法進行攤銷,在隨附的未經審計的合併經營報表中作為利息支出進行攤銷。
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美國 電池技術公司
合併財務報表附註
截至2023年9月30日和2022年9月30日的三個月
3。 庫存
截至2023年9月 30日和2023年6月30日,該公司的庫存由報廢電池原料形式的原材料組成。庫存價值按平均成本或可變現淨值低於 。庫存的賬面價值包括購置電池原料的成本以及公司產生的任何相關 運營成本。
庫存清單
2023年9月30日 | 2023年6月30日 | |||||||
原材料 | $ | $ |
4。 補助金
應收補助金 是指在有合理的保證補助金條件已得到滿足但 截至報告日尚未收到相應資金的情況下產生的合格費用。因此,沒有為可疑賬目設立備抵金。 如果金額無法收取,則將從運營中扣款。截至2023年9月30日和2023年6月30日,應收補助金分別為517,740美元和320,457美元。
2021 年 8 月 16 日,作為競爭性投標項目的一部分,公司從美國高級 電池聯盟獲得了總預算為 200 萬美元的合同(“USABC 補助金”),通過該項目,公司將獲得高達 500,000 美元合格支出的補償 。授予合同的目的是在商業規模上開發和演示 集成鋰離子電池回收系統,生產電池陰極級金屬產品,用這些回收電池金屬合成高 能量密度的活性陰極材料,用這些回收材料製造大幅面汽車電池單元 ,並對這些電池進行與原生金屬製成的相同電池進行測試。公司 在上一財年開始獲得與該獎項相關的資金。
2021年1月20日,美國能源部(“DOE”)宣佈,該公司被選中參加一項為期三年的項目的中標談判,總預算為450萬美元,用於現場演示其利用國內粘土巖資源技術對電池級氫氧化鋰進行選擇性浸出、靶向純化和電化學生產 。通過這項補助金,公司有資格獲得 最高可達符合條件支出的50%或高達230萬美元的報銷。該補助金的主要協議合同(“AMO 補助金”)已簽發,項目開始日期為2021年10月1日。公司在 財年 2022 年開始獲得與該獎勵相關的資金。
2022 年 10 月 21 日,美國能源部宣佈,該公司已被選中參與一項為期五年的項目的授標談判,該項目的總預算為 1.155 億美元,用於設計、建造和調試首座氫氧化鋰煉油廠,使用總部位於內華達州的粘土石作為 原料,擴大用於電動汽車鋰離子電池的電池級氫氧化鋰的國內生產, 側重於國內材料加工以及目前從國外進口的部件。通過這項補助金 ,公司有資格獲得高達50% 的合格支出的報銷,最高為5,770萬美元。該補助金的主要協議合同已簽發,項目開始日期為2023年9月1日。 預計該公司將在本財年開始工作並申請與該項目相關的撥款。
2022 年 11 月 17 日,美國能源部宣佈,該公司已被選中參與一項為期三年的項目的授標談判,總預算為 2,000 萬美元,用於演示和商業化其鋰離子電池回收工藝的下一代技術,以生產 低成本和低環境影響的家用電池材料。通過該補助金,公司有資格獲得高達50% 合格支出的 報銷,最高可達1,000萬美元。該補助金的主要協議合同已簽發,項目開始日期為2023年10月1日。預計 公司將在本財年開始工作並申請與該項目相關的撥款。
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合併財務報表附註
截至2023年9月30日和2022年9月30日的三個月
5。 其他存款
2023年3月1日,公司與Linico Corporation(“Linico”)簽訂並完成了資產購買協議 (“APA”),根據該協議,公司以 的總收購價 為600萬美元,收購了特定的有形設備和個人財產。在簽署APA的同時,公司與Linico簽訂了另一項協議,即會員 利息購買協議(“MIPA”),根據該協議,公司將總共收購Aqua Metals Transfer, LLC的100% 的會員權益,主要包括位於內華達州麥卡倫祕魯大道2500號的 塔霍-雷諾工業中心(TRIC)的土地和建築物收購價格為2160萬美元。此次收購於2023年8月21日完成,當時總價值2760萬美元的存款分為不動產和個人財產資產,包括兩項協議(見附註6)。
2023 年 6 月 30 日,公司和 Linico 簽訂了對 MIPA 的修正案。根據修訂後的協議條款, 同意 (i) 取消將收購價中的150萬美元存入托管賬户以解決賠償 索賠的要求,(ii) 將公司先前發行的128,206股普通股轉讓給公司,以換取 取消此類賠償託管,(iii) 增加收購價格調整,但前提是,自 SEC 宣佈註冊聲明生效後的四個月起, 的價值包括購買價格的一部分的股份不等於至少600萬美元,(iv)規定在最終收購價支付日期之前簽訂臨時水權 協議,(iv)將截止日期提前至公司在S-3表格上申報賣方或其關聯公司轉售股票的轉售登記聲明生效後 , 和(v)取消完成收購的最後期限 2023年6月30日。
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合併財務報表附註
截至2023年9月30日和2022年9月30日的三個月
6。 財產和設備
下表 顯示了截至2023年9月30日和2023年6月30日的財產和設備:
財產和設備清單
土地 | 建築 | 裝備 | 總計 | |||||||||||||
成本: | ||||||||||||||||
餘額,2023 年 6 月 30 日 | $ | $ | $ | $ | ||||||||||||
增補 | ||||||||||||||||
餘額,2023 年 9 月 30 日 | $ | $ | $ | $ | ||||||||||||
累計折舊: | ||||||||||||||||
餘額,2023 年 6 月 30 日 | $ | $ | $ | $ | ||||||||||||
增補 | ||||||||||||||||
餘額,2023 年 9 月 30 日 | $ | $ | $ | $ | ||||||||||||
賬面金額: | ||||||||||||||||
餘額,2023 年 6 月 30 日 | $ | $ | $ | $ | ||||||||||||
餘額,2023 年 9 月 30 日 | $ | $ | $ | $ |
2023 年 8 月 21 日,該公司完成了對位於 TRIC 的商業規模電池回收設施的收購。它已在 場地安裝了工業公用事業設備,以加快其內部開發的首款鋰離子電池回收技術的首次商業規模實施。
7。 採礦地產
在截至2022年9月30日的三個月中,公司行使了購買美國內華達州託諾帕的非專利採礦權的選擇權,總成本為820萬美元。該公司隨後開展了鑽探計劃,以驗證採礦索賠的等級和 連續性,目的是升級推斷的礦產資源。由於該公司仍處於勘探階段,因此該公司將所有礦產勘探 的費用支出。如果公司確定已探明和可能的儲量,併為 礦山的運營制定經濟計劃,它將進入開發階段,將未來的成本資本化,直到產量確定。
8。 無形資產
2023年9月12日,該公司從託馬斯·伍德沃德生活信託基金手中收購了約40.52英畝英尺的水權,價值 ,價值101,300美元。水權根據ASC 350 “無形資產” 進行處理,並通過使用沒有到期日的遺囑轉讓給房產 ,其使用壽命不受限制。
公司對TRIC商業規模的電池回收設施的收購包括價值70萬美元 的水權,被描述為特拉基-卡森灌溉區十八和四十五英尺(18.45)英畝/年的部分,序列號為 1081-A-1。這些是位於內華達州里昂縣的某個 不動產的附屬物業,該房產被描述為里昂縣評估局包裹編號為021-37-104。在收購完成之前,Linico保留水權的擔保 權益。
下表 顯示的無形資產總額為:
無形資產附表
2023年9月30日 | 2023年6月30日 | |||||||
水權 | $ | $ |
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合併財務報表附註
截至2023年9月30日和2022年9月30日的三個月
9。 應付賬款和應計負債
下表 顯示的應付賬款和應計負債總額為:
應付賬款和應計負債附表
2023年9月30日 | 2023年6月30日 | |||||||
貿易應付賬款 | $ | $ | ||||||
應計固定資產 | ||||||||
應計費用 | ||||||||
使用權責任,當前 | ||||||||
應付賬款和應計負債總額 | $ | $ |
截至2023年9月30日 ,該公司擁有一家重要的建築供應商,佔應付賬款總額和應計 負債餘額的14%。
10。 應付票據
2023 年 5 月 17 日,公司與 Mercuria Investments US, Inc. 簽訂了信貸協議(“信貸協議”),為購買公司的再生電池金屬產品預付款 。因此,庫存可用作 未清餘額的抵押品。信貸協議規定,貸款總額不超過2,000萬美元,包括(i)本金總額為600萬美元的初始定期貸款,以及(ii)總金額等於1,400萬美元的延遲提款定期貸款承諾。信貸協議下的借款 的利息計算方法為 紐約聯邦儲備銀行網站上公佈的有擔保隔夜融資利率,加上基於選定利息期的適用信貸利差調整,再加上6%的適用保證金 利率。該協議包含允許公司通過未來交付 其最初的回收副產品——黑色團塊來匯出本金和利息的條款。
2023 年 8 月 30 日,公司促成全額償還所有債務、負債和其他義務,並終止了 之前的信貸協議,該協議於2023年5月17日由本公司(作為借款人)和 Mercuria Investments Us, Inc.(作為 代理人)簽訂。該公司沒有因為信貸協議的終止而承擔任何實質性的提前解僱罰款。該公司 仍以營銷和預售身份與美國默庫裏亞投資公司合作。
2023 年 8 月 29 日,公司與 High Trail(“買方”)簽訂了證券購買協議(
“購買協議”),根據該協議,公司向買家出售了最高51.0美元的股票百萬張
張新系列的優先有擔保可轉換票據(“票據”)。迄今為止,$
票據折扣和發行成本共計470萬美元,並減少了作為債務折扣的可轉換票據的賬面價值。扣除債務折扣後的賬面價值將在可轉換票據
票據發行之日起至全額償還之日使用有效利率法累積。在截至2023年9月30日的三個月中,債務折扣和發行成本的攤銷總額為美元
下表 顯示了截至目前票據的淨賬面金額:
票據淨賬面金額附表
2023年9月30日 | 2023年6月30日 | |||||||
原理突出 | $ | $ | ||||||
未攤銷的債務折扣和發行成本 | ( | ) | ||||||
淨賬面價值 | $ | $ |
下表 顯示了截至2023年9月30日的應付票據的到期日:
應付票據到期日表
2024年9月30日 | $ | |||
2025年9月30日 | ||||
票據付款總額 | ||||
減去:未攤銷的債務折扣和發行成本 | ( | ) | ||
應付票據總額 | $ | |||
應付票據,當期 | $ | |||
應付票據,非當期 | $ |
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合併財務報表附註
截至2023年9月30日和2022年9月30日的三個月
11。 租約
租賃規定承租人有權在一段時間內控制已識別資產的使用,以換取對價。經營租賃 使用權資產(“RoU 資產”)列於公司合併資產負債表的資產部分, ,而租賃負債則包含在公司合併資產負債表的負債部分中,截至 2023 年 9 月 30 日 和 2023 年 6 月 30 日。
roU 資產代表公司在租賃期內使用標的資產的權利,經營租賃負債代表 公司支付租賃產生的租賃款項的義務。公司在開始時就確定一項安排是否為租賃。 roU 的資產和負債在租賃開始之日根據租賃 期內租賃付款的現值進行確認。大多數經營租賃都包含續訂選項,規定根據現行市場條件增加租金。用於計算某些房產的 RoU 資產的術語 包括公司合理肯定會行使的續訂期權。
用於確定開始日期租賃付款現值的 貼現率是租賃中隱含的利率,或者 如果該利率不容易確定,公司主要根據歷史貸款協議估計,截至2023年9月30日和2022年9月30日的三個月的利率為8.0% 。RoU 資產包括啟動前需要支付的租賃 付款,不包括租賃激勵措施。RoU 資產和相關的租賃負債 均不包括不基於指數或利率的可變付款,這些可變付款被視為週期成本。公司的租賃協議 不包含重要的剩餘價值擔保、限制或契約。
公司根據租賃協議佔用辦公設施,這些協議將在不同的日期到期,其中許多合同的期限不超過一年。 截至2023年9月30日和2022年9月30日的三個月中,總運營租賃成本約為127,311美元和54,625美元。截至2023年9月30日和2022年9月30日,該公司 沒有任何融資租約。
根據2023年9月30日的 ,124,987美元的流動租賃負債包含在 “應付賬款和應計負債” 中,21,938美元的非流動租賃負債包含在合併資產負債表的 “應付票據,非流動票據” 中。下表顯示了截至2023年9月30日和2023年6月30日的營業租賃RoU 資產和租賃負債總額:
運營租賃 ROU 資產和租賃負債表
2023年9月30日 | 2023年6月30日 | |||||||
經營租賃使用權資產 | $ | $ | ||||||
經營租賃負債 | $ | $ |
下表 顯示了截至2023年9月30日的運營租賃負債的到期日:
運營租賃負債到期表
2024年9月30日 | $ | |||
2025年9月30日 | ||||
租賃付款總額 | ||||
減去:折扣 | ( | ) | ||
經營租賃負債總額 | $ | |||
經營租賃負債,當前 | $ | |||
經營租賃負債,非流動 | $ |
下表 列出了截至2023年9月30日運營租賃的加權平均剩餘租賃期限和計算 經營租賃使用權資產時使用的加權平均貼現率。
經營租賃的加權平均剩餘租賃期限和加權平均折現率表
加權平均租期(年) | ||||
加權平均折扣率 | % |
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合併財務報表附註
截至2023年9月30日和2022年9月30日的三個月
12。 股東權益
2023年9月21日,該公司的普通股開始在納斯達克資本市場上交易,股票代碼為 “ABAT”。 該公司此前在OTCQX市場上市,股票代碼為 “ABML”。
首選 股票
我們的 經修訂和重述的公司章程授權優先股,並規定優先股可以不時以一個或多個系列發行 。我們的董事會將被授權確定適用於每個系列股票的投票權(如果有)、名稱、 權力、偏好、相關權利、參與權、可選權利或其他特殊權利,以及任何資格、限制和限制 。我們的董事會將能夠在未經股東批准的情況下發行具有投票權和其他權利的優先股 ,這可能會對普通股 股票持有人的投票權和其他權利產生不利影響,並可能產生反收購效應。我們的董事會在未經股東 批准的情況下發行優先股的能力可能會延遲、推遲或阻止我們控制權的變更或現有管理層的解散。
截至 日,該公司共批准了1,666,667股優先股。其中,公司已將總計 233,334股指定為三類優先股,即A系列優先股、B系列優先股和C系列優先股。 下面列出了每類優先股的描述。
A 系列優先股
公司擁有33,334股A系列優先股,每股面值為0.001美元。截至2023年9月30日和2023年6月30日,該公司沒有已發行和流通的 A系列優先股。
B 系列優先股
公司擁有133,334股B系列優先股,每股面值為10.00美元。截至2023年9月30日和2023年6月30日,該公司沒有已發行和流通的 系列優先股。
C 系列優先股
公司擁有66,667股C系列優先股,每股面值為10.00美元。截至2023年9月30日和2023年6月30日,該公司沒有已發行和流通的 C系列優先股。
普通股票
公司擁有8,000萬股已獲授權的普通股,每股面值為0.001美元。
2023 年 9 月 11 日,為了準備在納斯達克資本市場上市,公司對普通股進行了一比十五(1 比 15)的反向 拆分。在反向股票拆分之前,公司已發行和流通的普通股為692,068,218股, ,反向股票拆分之後,公司發行和流通的普通股約為46,137,882股。反向股票拆分後,除了將零股四捨五入為整股外,每位股東在公司的所有權百分比和比例投票權立即保持不變,從而額外發行了59,164股普通股。反向 股票拆分並未改變普通股或優先股的面值。
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合併財務報表附註
截至2023年9月30日和2022年9月30日的三個月
12。 股東權益(續)
普通 股票(續)
截至 2023 年 9 月 30 日的三個 個月:
在 期間,公司發行了1,326股股票,截至2023年6月30日,這些股票此前已被列為可發行股票。這些專業 服務的份額與先前獲得的董事會薪酬有關。
在 期間,公司根據股票獎勵服務和業績成就,向高管、 董事和員工發行了132,142股普通股,發行日期的公允價值為150萬美元。這些普通股是根據 公司的保留計劃發行的。
2023年7月28日, 資產負債表日2023年6月30日與股票返還之日公允價值之間的公允價值變動,公司股東權益增加了20萬美元。這些股票是根據公司 修改其建築物購買協議,取消了150萬美元的賠償要求,並收回了先前向賣出股東發行的128,205股 股。
2023年6月26日 ,公司根據 書面銷售協議(“Tysadco協議”)條款,向特拉華州一家有限責任公司Tysadco Partners, LLC提交了一份招股説明書補充文件,內容涉及公司不時以市場價格直接向特拉華州Tysadco Partners, LLC發行和出售多達1,666,667股普通股。 根據Tysadco協議,公司可以發行和出售最多1,6666,667股公司普通股,收購價格為5天股價中位數加權平均值的95%,最低要求為33,333股。在此期間, 公司出售了306,252股普通股 ,到期收益為300萬美元,其中100萬美元在截至2023年9月30日的簡要資產負債表上記為應收賬款。
在 期間,公司通過無現金行使在截至2023年6月30日的上一期 期間行使的50,000份股票購買權證,發行了45,545股股票。在此期間,公司根據33,334份股票購買權證獲得了37,500美元的現金收益。 但是,普通股是在2023年9月30日之後發行的。公司已將這些資金列為可發行的股票列入未經審計的簡明財務報表。
截至 2022 年 9 月 30 日的三個 個月:
在 期間,公司沒有發行任何普通股,但該公司可發行的專業服務股票約為10萬美元。
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合併財務報表附註
截至2023年9月30日和2022年9月30日的三個月
在 截至2023年9月30日的三個月中,公司獲得了33,334股普通股的37,500美元的現金收益,但由此產生的 普通股是在截至2023年12月31日的三個月內發行的。
股票購買認股權證活動時間表
認股權證數量 | 加權平均值 行使價格 | |||||||
餘額,2023 年 6 月 30 日 | $ | |||||||
已授予 | $ | |||||||
已鍛鍊 | ( | ) | $ | ( | ) | |||
已過期 | $ | |||||||
餘額,2023 年 9 月 30 日 | $ |
有關股票購買認股權證的附加信息附表
出色且可鍛鍊 | ||||||||
行使價範圍 | 認股權證數量 | 加權平均剩餘合同期限(年) | ||||||
$ | - $||||||||
$ | - $||||||||
$ | - $||||||||
公司已經制定了2021年留任計劃(“留任計劃”),以發行股票以留住主要高管、 董事和員工。留存計劃允許授予幾種不同類型的獎勵,包括但不限於 限制性股票單位和限制性股票獎勵,統稱為 “股票獎勵”。根據美國公認會計原則,股票獎勵通常具有 相同的支出特徵,通常在四年內以每年25%的利率進行分配。
根據 留存計劃,公司有權在全面攤薄的基礎上向員工和非僱員發行普通股,最高不超過截至2022年12月31日已發行普通股總數的百分之十 (10%) 。公司每年12月31日調整該計劃下的 股份,而保留計劃仍然有效。
公司分別在截至2023年9月30日和2022年9月30日的三個月中, 沒有授予任何股票獎勵。截至2023年9月30日,已通過員工和留用協議定義了截至2023年6月30日的財年的多項補助金 績效目標。員工和高級管理人員尚未實現這些 績效目標,因此,公司已將任何股票薪酬 的認可推遲到預期實現此類成就並獲得董事會批准之後。
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合併財務報表附註
截至2023年9月30日和2022年9月30日的三個月
14。 分享獎勵(續)
限制性股份和限制性 非既得股份單位明細表
單位 | 加權-平均值 授予日期 公允價值 每單位 | |||||||
截至2023年6月30日的未歸屬股票獎勵 | $ | |||||||
已授予 | $ | |||||||
既得 | ( | ) | $ | |||||
其他 | ||||||||
沒收 | $ | |||||||
2023 年 9 月 30 日的未歸屬獎勵 | $ |
在 獎勵發放時,使用ASC 718 “股票補償” 中可接受的分級歸屬方法,將等同於授予當日公允市場價值的股票薪酬在必要的 服務期內支出。
公司在截至2023年9月30日和 2022年9月30日的三個月中確認的股票薪酬支出分別為190萬美元和10萬美元。其中,70萬美元和10萬美元分別與截至2023年9月30日和2022年9月30日的三個月中公司 的高管和董事有關。
截至2023年9月30日和2023年6月30日的 ,與未償還的 股票獎勵相關的約710萬美元和870萬美元未攤銷費用將在剩餘的2.9年和3.2年加權平均期內分別得到確認。
在截至9月 30日的三個月中:
股票薪酬支出附表
2023 | 2022 | |||||||
一般和行政 | $ | $ | ||||||
研究和開發 | ||||||||
探索 | ||||||||
$ | $ |
根據 董事會的決定,高管 高級管理人員和其他選定的關鍵員工有資格獲得基於普通股績效的獎勵。以股票獎勵的形式支付的款項根據企業運營目標的實現程度而有所不同。這些 基於績效的獎勵通常包括基於服務的要求,通常為四年。在達到績效閾值之前, 不會授予這些獎勵。在截至2023年9月30日和2022年9月30日的三個月中,公司已分別向公司高管和員工 發放了120萬份和零份基於績效的獎勵。公司在達到 這樣的績效目標時發放獎勵。
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合併財務報表附註
截至2023年9月30日和2022年9月30日的三個月
15。 現金流量披露補充表
對於截至9月30日的 三個月:
現金流量披露表附表
2023 | 2022 | |||||||
補充披露: | ||||||||
支付的利息 | $ | $ | ||||||
非現金投資和融資活動: | ||||||||
資本化為投資活動的流動負債 | $ | $ | ||||||
作為投資活動資本化的存款 | ||||||||
被確認為融資活動的其他應收款 |
16。 承付款和意外開支
公司可能會不時捲入在正常業務過程中出現的各種訴訟和法律訴訟。 訴訟存在固有的不確定性,這些問題或其他事項可能會不時出現不利結果,可能會 損害業務。除非本文另有説明,否則管理層目前不知道 可能單獨或總體上對我們的業務、財務狀況或經營業績產生重大不利影響的任何此類法律訴訟或索賠。
經營 租約
公司租賃其位於內華達州里諾的主要辦公地點。它還以短期租約租賃了內華達大學裏諾分校的兩個相鄰實驗室空間 。主要辦公地點租約將於2024年11月30日到期,實驗室租約將於2024年11月30日到期。 根據ASC 842中的指導方針,公司已在其合併資產負債表中將主要辦公室租約記錄為 經營租賃。有關運營租賃承諾的更多信息,請參閲附註6——租賃。
財務 保障:
內華達州 和其他州,以及管理聯邦土地上礦山運營的聯邦法規,要求為礦山開墾和關閉的估計成本(包括地下水質量保護計劃)提供財務保障。該公司使用現金債券和擔保債券的組合滿足了 的財務保障要求。 要求公司提供的財務擔保金額將因法律法規、填海和關閉要求以及成本估算的變化而有所不同。截至2023年9月 30日,公司與美國礦山關閉和開墾/修復成本估算 相關的財務擔保義務總額為20,000美元,法律要求公司履行其對內華達州 託諾帕礦業的財務擔保義務。該公司此前已被免除在內華達州鐵路谷地區的所有責任。
17。 後續事件
根據《泰薩科協議》,在2023年9月30日之後,該公司已發行756,789股普通股,收益為450萬美元。
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商品 2.管理層對財務狀況和經營業績的討論和分析
前瞻性 陳述
您 應閲讀以下關於我們財務狀況和經營業績的討論,以及本表格10-K中其他地方包含的合併財務 報表及其附註。本討論中的信息包含前瞻性陳述 以及《證券法》第27A條和《交易法》第21E條所指的信息。這些前瞻性陳述 包括但不限於有關我們的戰略、未來運營、未來財務狀況、未來收入、預計 成本、前景、計劃和管理目標的陳述。“預期”、“相信”、“估計”、“期望”、“打算”、“可能”、“計劃”、“項目”、“將”、“會” 等詞語旨在識別前瞻性陳述,儘管並非所有前瞻性陳述都包含這些 識別詞。實際上,我們可能無法實現我們在前瞻性陳述中披露的計劃、意圖或預期, 您不應過分依賴我們的前瞻性陳述。實際業績或事件可能與我們在前瞻性陳述中披露的計劃、 意圖和預期存在重大差異。這些前瞻性陳述涉及風險 和不確定性,可能導致我們的實際業績與前瞻性陳述中的業績存在重大差異,包括我們在向美國證券交易委員會提交的文件中列出的風險,但不限於 。前瞻性陳述僅在 發表之日起適用,除非適用的證券 法律要求,否則我們不承擔任何更新任何前瞻性陳述的義務。
概述
美國 電池技術公司(以下簡稱 “公司”)是鋰離子電池行業的新進入者,該公司通過勘探新的 電池金屬初級資源,開發和商業化從初級資源中提取這些電池金屬 的新技術,以及將內部開發的電池金屬 的商業化,努力提高美國國內電池材料的產量,例如鋰、鎳、鈷和錳回收鋰離子電池的綜合工藝。 通過這種三管齊下的方法,公司正在努力增加這些電池材料的國內產量, ,並確保以經濟、 具有環保意識的閉環方式將乏電池的元素金屬返回國內製造供應鏈。
為了 實施這一業務戰略,該公司目前正在調試和運營其首個綜合鋰離子 電池回收設施,該設施接收來自電動汽車、固定 存儲和消費電子行業的廢物和壽命終止的電池材料。該設施的改造、調試和運營是公司 的重中之重,因此,該公司顯著增加了用於其運營的資源,包括進一步內部招聘技術人員、擴建實驗室設施和購買設備。該公司已獲得美國先進電池聯盟頒發的 競標補助金,以支持一項耗資200萬美元的項目,以加速這種商業化前規模的綜合鋰離子電池回收設施的開發和 演示,並且 還獲得了一筆額外撥款,用於支持《兩黨基礎設施法》下耗資2000萬美元的項目,該項目旨在驗證、測試和 部署三種顛覆性的先進分離和處理技術。
此外, 該公司正在加快其內部開發的低成本和 低環境影響加工系統的演示和商業化,用於從內華達州 沉積粘土巖資源中生產電池級氫氧化鋰。該公司已通過關鍵材料創新計劃獲得美國 能源部先進製造和材料技術辦公室的贈款合作協議,以支持 一個耗資450萬美元的項目,用於建造和運營每天多噸的綜合連續演示系統,以 支持這些技術的規模擴大和商業化。根據 《兩黨基礎設施法》,該公司獲得了額外的補助金,用於支持一項耗資1.15億美元的項目,該項目旨在設計、建造和調試 首個利用該資源生產電池級氫氧化鋰的商業製造設施的第一階段。
財務 亮點:
● | 2023 年 8 月 21 日, 公司完成了對其商業規模鋰離子電池回收設施的收購,該設施位於內華達州麥卡倫市祕魯大道 2500 號的塔霍-雷諾工業中心 (TRIC) 。 | |
● | 截至2023年9月30日, 該公司的手頭現金總額為540萬美元。 | |
● | 截至2023年9月30日的三個月中,用於收購 財產、建築、設備和水權的現金為730萬美元。 與去年同期使用的現金總額為410萬美元,用於水權和設備。 | |
● | 截至2023年9月30日的三個月,用於運營的現金 為480萬美元,與截至2022年9月30日的三個月相比,同比增長70萬美元 。 | |
● | 截至2023年9月30日的三個月, 的總運營成本為640萬美元,同比增長380萬美元,這主要是由於與截至2022年9月30日的三個月相比,與研發和勘探活動相關的招聘人數增加 。 | |
● | 在截至2023年9月30日的三個月中,該公司的研發成本為220萬美元,與去年同期 相比增加了190萬美元。在截至2023年9月30日和2022年9月30日的三個月中,公司分別記錄了50萬美元和30萬美元 的研發成本抵消額。 |
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商品 2。管理層對財務狀況和經營業績的討論和分析(續)
運營報表的組成部分
運營費用
在截至2023年9月30日的三個月中, 公司產生了640萬美元的運營費用,而截至2022年9月30日的三個月中,公司的運營支出為260萬美元。增長主要是由於下述項目。
一般和管理費用包括 股票薪酬、辦公費用、法律、招聘、業務發展、公共關係和一般設施 支出。公司承認在員工的必要服務期內向其員工提供股票薪酬。 該公司確認,截至2023年9月30日的三個月中,運營報表和現金流量表 中的非現金薪酬部分與去年同期相比減少了200萬美元。
研發開支 在發生時向運營部門收取。這些成本主要包括實驗室租賃、用品、工資、股票補償和福利。 截至2023年9月30日和2022年9月30日的三個月中,研發成本分別為220萬美元和20萬美元。 2024財年前三個月的增長歸因於員工人數的增加。這些費用被其與各聯邦機構簽訂的補助金所獲得的聯邦 補助金部分抵消。該公司確認了截至2023年9月30日和2022年9月30日的三個月中,其 的研發成本分別抵消了50萬美元和30萬美元。
勘探成本主要包括鑽探、化驗、 索賠費、現場辦公室租賃和倉庫成本、人員、股票補償、差旅和其他與內華達州中部勘探 索賠相關的費用,因為該公司在該地區追尋關鍵電池金屬。
其他收入(費用)
在截至2023年9月30日的三個月中, 公司記錄了80萬美元的其他支出,包括10萬美元的利息支出和70萬美元的債務攤銷 融資成本。在截至2022年9月30日的三個月中,該公司錄得10萬美元的其他收入,主要與 出售其先前在內華達州鐵路谷持有的採礦權有關。
淨虧損
在截至2023年9月30日的三個月中, 公司淨虧損720萬美元,合每股虧損0.16美元,而在截至2022年9月30日的三個月中, 的淨虧損為240萬美元。
流動性和資本資源
截至2023年9月30日,該公司的現金為540萬美元,總資產為8,390萬美元,而截至2023年6月30日,現金為230萬美元,總資產為7,470萬美元。 現金的增加是由於該公司從High Trail和Tysadco的融資交易中獲得了1,550萬美元的淨收益。
截至2023年9月30日,該公司的流動負債總額為2,300萬美元,而截至2023年6月30日為1,340萬美元。流動負債的增加主要是由於裝備其回收設施和為其預期用途做好準備所必需的 成本。
截至2023年9月30日,該公司的營運 資本缺口為1,460萬美元,而截至2023年6月30日,營運資金缺口為860萬美元。在截至2023年9月30日的三個月中,融資活動產生的現金增加部分抵消了營運 活動的現金短缺水平,部分抵消了在截至2023年9月30日的三個月中,不動產和設備收購的增加以及用於運營 活動的現金增加。 該公司認為,其現金持有量和隨後的可用融資將足以滿足其當前的營運資金需求。
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商品 2。管理層對財務狀況和經營業績的討論和分析(續)
現金 流量
對於截至9月30日的 三個月:
2023 | 2022 | |||||||
用於經營活動的現金 | $ | (4,758,984 | ) | $ | (4,037,784 | ) | ||
用於投資活動的現金 | (7,272,098 | ) | (4,077,530 | ) | ||||
融資活動提供的現金 | 15,090,046 | - | ||||||
該期間現金淨增加(減少) | 3,058,964 | (8,115,314 | ) |
來自運營活動的現金 。
在 截至2023年9月30日的三個月中,公司將480萬美元現金用於經營活動,而在截至2022年9月30日的三個月中,使用了400萬美元 。增長包括工程、研發的現金成本(如 )以及增加的勘探費用。研發成本的增加是為了支持該公司 工藝的開發,該工藝用於回收鋰離子電池和從公司的鋰粘土巖開採 索賠中提取鋰。該公司繼續評估其在內華達州託諾帕地區的索賠,勘探活動費用也穩步增加。該公司的一般管理職能也繼續穩步增加,以進一步支持其業務目標。
來自投資活動的現金
在 截至2023年9月30日的三個月中,公司使用現金投資了730萬澳元的活動,其中包括為其回收設施購置650萬美元不動產和設備的成本 。相比之下,截至2022年9月30日的三個月中,用於投資活動的現金 為410萬美元,其中主要包括400萬美元的礦產權。
截至2023年9月30日 ,該公司的非流動資產總額為7,550萬美元,而截至2023年6月30日,該公司的非流動資產為6,990萬美元。 公司將繼續對其回收和初級資源 開採活動進行大量投資,投資活動將繼續增加。
來自融資活動的現金
在 截至2023年9月30日的三個月中,公司通過融資活動提供的淨現金為1,510萬美元。這意味着 在公司創收回收設施即將完工之際需要資金。
在 截至2023年9月30日的三個月中,公司根據收購協議發行了306,252股普通股,淨收益為300萬美元,其中 100萬美元是在2023年9月30日之後收到的。
營業 資本
在截至9月30日的三個月中:
2023 | 2023 | |||||||
流動資產 | $ | 8,408,245 | $ | 4,753,590 | ||||
流動負債 | $ | 23,044,460 | $ | 13,389,864 | ||||
營運資金 | $ | (14,636,215 | ) | $ | (8,636,274 |
未來 融資
我們 將繼續依靠出售普通股、債務或其他融資來為我們的業務運營提供資金。增發 股將導致現有股東的稀釋。無法保證我們會額外出售證券 或安排債務或其他融資來為計劃中的運營活動、收購和勘探活動提供資金。
非平衡表 表單安排
截至2023年9月30日 ,我們沒有重大的資產負債表外安排,這些安排對我們的財務狀況、財務狀況、收入或支出的變化、經營業績、流動性、資本支出 或對股東具有重要意義的資本資源具有或合理可能產生當前或未來 的影響。
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商品 3.關於市場風險的定量和定性披露
不適用 。
商品 4.控制和程序
控制 和程序
對披露控制和程序的評估
我們 維持披露控制和程序,如《交易法》第 13a-15 (e) 條和第 15d-15 (e) 條所定義。披露控制 和程序是控制措施和其他程序,旨在確保我們在根據《交易法》提交或提交的報告 中要求披露的信息在 美國證券交易委員會規則和表格規定的時間段內記錄、處理、彙總和報告。披露控制和程序包括但不限於旨在確保 我們在根據《交易法》提交或提交的報告中要求披露的信息得到積累並傳達給我們的管理層,包括我們的首席執行官和首席財務官,以便及時就要求披露做出決定 。在設計和評估披露控制和程序時,管理層認識到,任何控制措施 和程序,無論設計和運作多麼良好,都只能為實現預期的 控制目標提供合理而不是絕對的保證,管理層在評估可能的控制措施 和程序的成本效益關係時必須運用其判斷。
公司管理層在公司首席執行官兼首席財務官的參與下, 對公司披露控制和程序 (定義見經修訂的1934年《證券交易法》(“交易法”)第13a-15(e)條和第15d-15(e)條)(即9月30日 )的設計和運行的有效性,2023 年,即本報告所涉期末。基於此類評估,公司首席執行官 官兼首席財務官得出結論,截至2023年9月30日,該公司的披露控制和 程序無效,無法確保公司在根據《交易法》提交或提交的報告中要求披露的信息在規定的時限內記錄、處理、彙總和報告 ,這些信息旨在確保 要求在其報告中披露的信息是酌情收集並傳達給公司管理層, ,包括首席執行官和首席財務官,以便及時就所需的 披露做出決定。
我們的 管理層負責建立和維持對財務報告的充分內部控制(定義見《交易法》第 13a-15 (f) 條 和 15d-15 (f)。財務報告的內部控制是在我們的管理層(包括擔任我們首席執行官和首席財務官的個人)的監督和參與下設計的程序, 旨在根據美利堅合眾國普遍接受的會計原則,為財務報告的可靠性和為外部 目的編制財務報表提供合理的保證。
重大弱點是指財務報告內部控制的缺陷或缺陷組合,因此 很有可能無法及時防止或發現年度或中期財務報表的重大錯報。
管理層 根據特雷德韋委員會組織贊助委員會 在內部控制綜合框架(2013年框架)中規定的標準,評估了我們對財務報告的內部控制的有效性。根據這項評估,管理層 得出結論,根據其中的 標準,截至2023年9月30日,我們對財務報告的內部控制被認為無效。下文描述了我們與財務報告有關的內部控制所存在的重大缺陷。
重大財務報告內部控制薄弱環節
我們 沒有保持與會計流程相關的適當職責分工。儘管截至2023年6月30日和2023年9月30日實施的程序解決了職責分離 方面的重大缺陷,但內部控制措施必須到位並在適當的時間內有效。
這種 的重大缺陷使我們有合理的可能性無法防止或無法及時發現財務報表的重大錯報,我們得出的結論是,這種缺陷代表了我們對 財務報告的內部控制存在重大缺陷,截至2023年9月30日,我們對財務報告的內部控制並未生效。
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物品 4。控制和程序(續)
補救措施 計劃
在 截至2023年6月30日的年度中,我們加強了對財務報告的內部控制,並修復了重大缺陷,包括 缺乏足夠的文件來證明與監督和審查 複雜會計事項相關的內部控制和控制措施的運營有效性。這些重大弱點此前曾在我們截至2022年6月30日和2021年6月30日的財政年度的財務報表中列報。
以下 步驟已付諸實施,因此,除了職責分離外,我們還修復了其他重大缺陷。
● | 成功僱用更多具備改善財務報告職能所需專業知識的 人員 | |
● | 完成強大的企業資源規劃 (ERP) 解決方案的實施 ,該解決方案提供必要的隔離和審批工作流程 ,以緩解關鍵會計流程和程序中的控制缺陷 | |
● | 隨着 公司僱用更多的會計人員,向員工提供與我們的會計程序有關的額外指導、 教育和培訓,並繼續關注其職責分離 | |
● | 按照 US GAAP 的要求,進一步制定和記錄 重要賬户、會計估算和複雜項目列報的詳細會計政策 | |
● | 對 IT 系統建立有效的 總體控制,確保流程層面的控制可以依賴生成的信息 | |
● | 我們已經聘請了一家專門從事網絡和信息技術保護的公司 ,以進一步加強對我們的財務信息、員工信息、 專有方法和戰略合作伙伴關係的保護 |
我們 致力於確保我們對財務報告的內部控制措施的設計和有效運作。儘管截至2023年6月30日和2023年9月30日實施的程序 解決了職責分離方面剩餘的重大缺陷,但 補救措施必須到位並在適當的時間內有效。我們預計將在截至2023年12月31日的三個月內彌補這一重大弱點。但是,無法保證此類重大漏洞將在年內得到糾正,我們可能會發現其他重大缺陷, 可能需要更多時間和資源來修復。
財務報告內部控制的變化
在這份 表格10—Q中期報告所涵蓋的三個月內, 我們對財務報告的內部控制沒有變化,這對我們的財務報告內部控制產生了重大影響或有理由可能對我們的財務報告內部控制產生重大影響。
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第 II 部分 — 其他信息
商品 1.法律訴訟
請 請參閲 “項目 1”。法律訴訟” 列於我們截至2022年12月31日的三個月的2023年10-Q表中,提供有關未決法律訴訟的實質性信息 。此前披露的法律 訴訟沒有新的重大法律訴訟,也沒有實質性進展。
據我們所知,除這些訴訟外 ,我們目前沒有參與任何單獨或總體上被視為對我們的財務狀況或經營業績具有重要意義的法律訴訟。
商品 1A。風險因素
與2023年9月28日向美國證券交易委員會提交的截至2023年6月30日財年的10-K 表年度報告第一部分 “業務”;第1A項 “風險因素” 中列出的風險因素沒有重大變化。
商品 2.未註冊的股權證券銷售和所得款項的使用
沒有。
商品 3.優先證券違約
沒有。
商品 4.礦山安全披露
不適用
商品 5.其他信息
沒有。
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商品 6.展品
以下附錄要麼隨本年度報告一起提供,要麼以引用方式納入此處:
展覽 | 描述 | 已在此處提交 | 註冊成立 日期 |
由 表單 |
參考 展覽 | |||||
3.1 | 經修訂的公司章程 | 2022 年 9 月 12 日 | 10-K | 3.1 | ||||||
3.2 | 經修訂和重述的章程 | 2022 年 9 月 14 | 8-K | 3.1 | ||||||
3.3 | 2023 年 8 月 31 日,根據美國電池技術公司 NRS 78.209 向內華達州國務卿提交的變更證書 | 2023 年 9 月 11 日 | 8-K | 3.1 | ||||||
10.1 | 證券購買協議的格式 | x | ||||||||
10.2 | 可轉換票據的形式 | x | ||||||||
10.3 | 公司與 之間的協助 協議 美國能源部,日期為 2023 年 9 月 1 日 |
x | ||||||||
10.4 | 公司與 之間的協助 協議 美國能源部,日期為 2023 年 9 月 27 日 |
x | ||||||||
31.1 | 規則 13a-14 (a) /15d-14 (a) 首席執行官的認證 | x | ||||||||
31.2 | 細則 13a-14 (a) /15d-14 (a) 首席財務官的認證 | x | ||||||||
32.1 | 第 1350 節首席執行官認證* | |||||||||
32.2 | 第 1350 節首席財務官的認證* | |||||||||
101 | INS 內聯 XBRL 即時文檔。 | x | ||||||||
101 | SCH 內聯 XBRL 分類擴展架構文檔 | x | ||||||||
101 | CAL 內聯 XBRL 分類擴展計算鏈接庫文檔 | x | ||||||||
101 | LAB 內聯 XRBL 分類標籤鏈接庫文檔 | x | ||||||||
101 | PRE 內聯 XBRL 分類擴展演示文稿鏈接庫文檔 | x | ||||||||
101 | DEF 內聯 XBRL 分類擴展定義鏈接庫文檔 | x | ||||||||
104 | 封面交互式數據文件(嵌入在行內 XBRL 文檔中) | x |
*隨函提供。
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