美國
證券交易委員會
華盛頓特區 20549
表單
(Mark One)
在截至的季度期間
要麼
在從 _____ 到 _____ 的過渡時期
委員會檔案編號:
(註冊人的確切姓名如其章程所示) |
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(公司或組織的州或其他司法管轄區) |
| (美國國税局僱主識別號) |
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(主要行政辦公室地址)(郵政編碼) | ||
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( | ||
(註冊人的電話號碼,包括區號) |
根據該法第12(b)條註冊的證券:
每個班級的標題 |
| 交易品種 |
| 註冊的每個交易所的名稱 |
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用勾號指明註冊人 (1) 是否在過去 12 個月內(或在要求註冊人提交此類報告的較短時間內)提交了 1934 年《證券交易法》第 13 條或第 15 (d) 條要求提交的所有報告,以及 (2) 在過去的 90 天內是否受到此類申報要求的約束。
用勾號指明註冊人是否在過去 12 個月(或在要求註冊人提交此類文件的較短時間內)以電子方式提交和發佈了根據第 S-T 法規(本章第 232.405 節)第 405 條要求提交和發佈的所有交互式數據文件。
用複選標記指明註冊人是大型加速申報人、加速申報人、非加速申報人、小型申報公司還是新興成長型公司。參見《交易法》第12b-2條中 “大型加速申報人”、“加速申報公司”、“小型申報公司” 和 “新興成長型公司” 的定義。
大型加速過濾器 | ☐ | 加速過濾器 | ☐ |
☒ | 規模較小的申報公司 | ||
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| 新興成長型公司 |
如果是新興成長型公司,請用複選標記表明註冊人是否選擇不使用延長的過渡期來遵守根據《交易法》第13(a)條規定的任何新的或修訂後的財務會計準則。☐
用複選標記表明註冊人是否為空殼公司(定義見《交易法》第12b-2條)。是的
截至2023年11月6日,註冊人有
截至2023年9月30日的季度10-Q表季度報告
目錄
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關於前瞻性陳述的警示性説明 |
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第一部分 | 財務信息 |
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第 1 項 | 財務報表。 |
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第 2 項 | 管理層對財務狀況和經營業績的討論和分析。 |
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第 3 項 | 關於市場風險的定量和定性披露。 |
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第 4 項 | 控制和程序。 |
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第二部分 | 其他信息 |
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第 1 項 | 法律訴訟。 |
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第 1A 項 | 風險因素。 |
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第 2 項 | 未註冊的股權證券銷售和所得款項的使用。 |
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第 3 項 | 優先證券違約。 |
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第 4 項 | 礦山安全披露。 |
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第 5 項 | 其他信息。 |
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第 6 項 | 展品。 |
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簽名 |
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展覽索引 |
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of fi
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目錄 |
前瞻性陳述
本10-Q表季度報告或本10-Q表包含經修訂的1933年《證券法》第27A條、《證券法》和經修訂的1934年《證券交易法》第21E條或《交易法》所指的 “前瞻性陳述”,我們打算使此類前瞻性陳述受由此建立的安全港的約束。為此,除歷史信息外,本10-Q表格中包含的任何陳述均可被視為前瞻性陳述。您通常可以將前瞻性陳述識別為包含 “意願”、“將”、“相信”、“期望”、“估計”、“預期”、“打算”、“假設”、“可以”、“計劃”、“預測”、“應該” 或其否定或其他變體或類似術語的陳述,旨在識別前瞻性陳述。此外,任何提及我們未來財務業績預測、業務趨勢或未來事件或情況的其他描述的陳述均為前瞻性陳述。
前瞻性陳述涉及已知和未知的風險和不確定性,這可能導致實際結果與任何前瞻性陳述中包含的結果存在重大差異。此處包含的前瞻性陳述基於現有信息對管理層的當前預期,涉及許多風險和不確定性,所有這些風險和不確定性都難以或不可能準確預測,其中許多是我們無法控制的。因此,由於各種因素,我們的實際業績可能與任何前瞻性陳述中表達的業績存在重大和不利的差異,其中一些因素列在我們之前於2023年3月16日向美國證券交易委員會提交的最新10-K表年度報告的 “風險因素” 部分中。讀者應仔細閲讀這些風險,以及我們不時向美國證券交易委員會提交的其他文件中描述的其他風險。鑑於此處包含的前瞻性信息固有的重大風險和不確定性,我們或任何其他人不應將包含此類信息視為表示將取得此類結果,並提醒讀者不要過分依賴此類前瞻性信息。除非法律要求,否則我們沒有義務修改此處包含的前瞻性陳述以反映本文發佈之日之後的事件或情況或反映意外事件的發生。
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目錄 |
第一部分:財務信息
第 1 項。財務報表。
TOMI 環境解決方案有限公司 | ||||||||
簡明的合併資產負債表 | ||||||||
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資產 |
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流動資產: |
| 9月30日 2023 (未經審計) |
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| 十二月三十一日 2022 |
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現金和現金等價物 |
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應收賬款-淨額 |
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其他應收賬款 |
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庫存(注3) |
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供應商存款(注4) |
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預付費用 |
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流動資產總額 |
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物業和設備—淨額(注5) |
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其他資產: |
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無形資產 — 淨額(注6) |
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經營租賃-使用權資產(註釋-7) |
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其他資產 |
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其他資產總額 |
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總資產 |
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負債和股東權益 |
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流動負債: |
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應付賬款 |
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應計費用和其他流動負債(注13) |
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遞延收入 |
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長期運營租賃的當前部分 |
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流動負債總額 |
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長期負債: |
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長期運營租賃,扣除流動部分(附註7) |
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長期負債總額 |
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負債總額 |
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承付款和意外開支(附註11) |
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股東權益: |
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累積可轉換A系列優先股;面值 $ |
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累積可轉換B系列優先股;$ |
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普通股;面值 $ |
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額外的實收資本 |
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累計赤字 |
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股東權益總額 |
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負債和股東權益總額 |
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所附附附註是簡明合併財務報表不可分割的一部分。
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TOMI 環境解決方案有限公司 | ||||||||||||||||
簡明合併運營報表 | ||||||||||||||||
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| 在已結束的三個月裏 |
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| 在結束的九個月裏 |
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| 9月30日 |
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| 9月30日 |
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| 2023 |
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| 2022 |
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| 2023 |
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| 2022 |
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銷售額,淨額 |
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銷售成本 |
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毛利 |
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運營費用: |
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專業費用 |
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折舊和攤銷 |
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銷售費用 |
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研究與開發 |
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諮詢費 |
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一般和行政 |
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總運營費用 |
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運營損失 |
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其他收入(費用): |
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利息收入 |
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其他收入總額(支出) |
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所得税前虧損 |
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所得税準備金(注16) |
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淨虧損 |
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普通股每股淨收益(虧損) |
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基本 |
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稀釋 |
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基本加權平均已發行普通股 |
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攤薄後的加權平均流通普通股 |
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所附附附註是簡明合併財務報表不可分割的一部分。
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目錄 |
TOMI 環境解決方案有限公司 | ||||||||||||||||||||||||||||
簡明的股東權益合併報表 (未經審計) | ||||||||||||||||||||||||||||
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| 在截至2023年9月30日的九個月中 |
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| A 系列首選 |
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2023 年 1 月 1 日的餘額 |
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為提供的服務而發行的普通股 |
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截至2023年9月30日的九個月的淨額(虧損) |
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截至 2023 年 9 月 30 日的餘額 |
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| 在截至2022年9月30日的九個月中 |
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| A 系列首選 |
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| 普通股 |
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| 額外 已付款 |
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| 累積的 |
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2022 年 1 月 1 日的餘額 |
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股權補償 |
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為提供的服務而發行的普通股 |
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行使的權證和期權 |
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截至2022年9月30日的九個月的淨額(虧損) |
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2022 年 9 月 30 日的餘額 |
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所附附附註是簡明合併財務報表不可分割的一部分。
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目錄 |
TOMI 環境解決方案有限公司 |
簡明的股東權益合併報表 (未經審計) |
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| 在截至2023年9月30日的三個月中 |
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| A 系列首選 |
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| 普通股 |
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| 額外 已付款 |
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| 累積的 |
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截至 2023 年 7 月 1 日的餘額 |
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截至2023年9月30日的三個月的淨額(虧損) |
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截至 2023 年 9 月 30 日的餘額 |
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| $ | ( | ) |
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| 在截至2022年9月30日的三個月中 |
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| A 系列首選 |
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| 普通股 |
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| 額外 已付款 |
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| 累積的 |
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| 股東總數 |
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| 股份 |
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| 金額 |
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截至2022年7月1日的餘額 |
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截至2022年9月30日的三個月的淨額(虧損) |
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2022 年 9 月 30 日的餘額 |
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| $ | ( | ) |
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所附附附註是簡明合併財務報表不可分割的一部分。
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目錄 |
TOMI 環境解決方案有限公司 | ||||||||
簡明的合併現金流量表 | ||||||||
(未經審計) | ||||||||
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| 在結束的九個月裏 9月30日 |
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| 2023 |
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| 2022 |
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來自經營活動的現金流: |
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淨收益(虧損) |
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為調節淨收益(虧損)與經營活動中(使用)提供的淨現金而進行的調整: |
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折舊和攤銷 |
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使用權資產的攤銷 |
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股權補償費用 |
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為服務業發行的股票的價值 |
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運營資產和負債的變化: |
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應收賬款 |
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庫存 |
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預付費用 |
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供應商存款 |
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其他應收賬款 |
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其他資產 |
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增加(減少): |
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應付賬款 |
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用於投資活動的淨現金 |
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TOMI 環境解決方案有限公司 | ||||||||
簡明合併現金流量表——續 | ||||||||
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| 在結束的九個月裏 9月30日 |
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所附附附註是簡明合併財務報表不可分割的一部分。
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TOMI 環境解決方案有限公司
未經審計的簡明合併財務報表附註
注意事項 1。業務描述
TOMI Environmental Solutions, Inc. 是佛羅裏達州的一家公司(“TOMI”、“公司”、“我們”、“我們的” 和 “我們”)是通過我們首屈一指的二元電離技術®(BIT™)平臺提供消毒和淨化必需品的全球供應商,在該平臺下,我們製造、許可、維修和銷售我們的SteraMist® BIT™,一種基於過氧化氫的霧氣和霧氣。我們的解決方案和工藝對環境友好,因為我們淨化過程的唯一副產品是濕度形式的氧氣和水。我們的解決方案在美國和加拿大被有機列為可持續的綠色產品,沒有碳足跡或碳足跡很少。我們的業務分為五個部門:生命科學、醫療保健、TOMI 服務網絡、食品安全和商業。
BIT™ 是在與美國國防部國防高級研究計劃局(“DARPA”)合作下發明的國防補助金下發明的,已在美國環境保護署(“EPA”)註冊,使用低百分比的過氧化氫作為唯一的活性成分來產生主要由羥基自由基組成的霧氣(.OH 離子),稱為電離過氧化氫(iHP™)。iHP™ 以 SteraMist® 品牌的產品為代表,生產一種殺菌氣霧劑,其作用類似於視覺上的非腐蝕性氣體。
我們的產品旨在為廣泛的商業結構提供服務,包括但不限於醫院和醫療設施、生物安全實驗室、製藥設施、肉類和農產品加工設施、大學和研究機構、動物園實驗室、其他服務行業,包括遊輪、辦公樓、酒店和汽車旅館房間、學校、餐廳、軍營、警察和消防部門、監獄和體育設施。我們的產品還用於單户住宅和多單元住宅。此外,我們的產品已作為有助於對抗 COVID-19 的產品被列入 EPA 的 N 號清單,並正積極用於此目的。
注意事項 2。重要會計政策摘要
演示基礎
此處包含的未經審計的中期簡明合併財務報表根據美利堅合眾國使用的公認會計原則(“GAAP”)列報,以美元列報,由我們根據美國證券交易委員會(“SEC”)的規章制度編制,未經審計。根據此類細則和條例,通常包含在根據公認會計原則編制的財務報表中包含的某些信息和腳註披露已被壓縮或省略,儘管我們認為這些披露足以使所提供的信息不會產生誤導。
這些財務報表反映了所有調整,包括正常的經常性調整,管理層認為,這些調整是公允列報其中所載信息所必需的。這些未經審計的簡明合併財務報表應與我們截至2022年12月31日止年度的經審計財務報表及其附註一起閲讀,這些附註包含在先前於2023年3月16日向美國證券交易委員會提交的10-K表年度報告(“年度報告”)中。我們在編制中期報告時遵循相同的會計政策。本表格10-Q所涵蓋的過渡期的經營業績不一定代表整個財政年度或任何其他過渡期的經營業績。
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整合原則
隨附的簡明合併財務報表包括TOMI及其全資子公司TOMI Environment Solutions, Inc.(內華達州的一家公司)的賬目。在合併中,所有公司間賬户和交易均已刪除。
賬户的重新分類
對上一年度比較財務報表進行了某些重新分類,以符合本年度的列報方式。這些重新分類對先前報告的經營業績或財務狀況沒有實質性影響。
估算值的使用
根據公認會計原則編制簡明合併財務報表要求我們做出影響隨附合並財務報表和隨附附註中報告和披露的金額的估計和假設。實際結果可能與這些估計存在重大差異。我們會持續評估我們的估算,包括與應收賬款、庫存、金融工具的公允價值、無形資產、無形資產和財產及設備的使用壽命、股票獎勵的公允價值、所得税和或有負債等相關的估算。我們的估算基於歷史經驗和其他各種被認為合理的假設,這些假設的結果構成了判斷我們資產和負債賬面價值的基礎。
公允價值測量
公允價值計量的權威指南將公允價值定義為在衡量日市場參與者之間的有序交易中,資產或負債在本金市場或最有利的市場上為轉移負債(退出價格)而獲得的交易價格,或為轉移負債(退出價格)而獲得的交易價格。市場參與者是主要市場中(i)獨立、(ii)知識淵博、(iii)能夠交易以及(iv)願意交易的買家和賣家。該指南描述了基於投入水平的公允價值層次結構,其中前兩個被認為是可觀察的,最後一個不可觀察的,可用於衡量公允價值,具體如下:
| 第 1 級: | 相同資產或負債在活躍市場上的報價。 |
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| 第 2 級: | 除一級以外的其他可直接或間接觀察的投入,例如類似資產或負債的報價;非活躍市場的報價;或在資產或負債的整個期限內可觀察到或證實的其他投入。 |
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| 第 3 級: | 由很少或根本沒有市場活動支持且對資產或負債的價值具有重要意義的不可觀察的投入。 |
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現金和現金等價物、應收賬款、應付賬款和應計費用的賬面金額接近公允價值,因為這些工具的到期日較短。
現金和現金等價物
現金和現金等價物包括手頭現金、在金融機構持有的現金以及原始到期日為三個月或更短的其他流動性投資。有時,這些存款可能超過保險限額。截至2023年9月30日和2022年12月31日,沒有現金等價物。
應收賬款
我們的應收賬款通常來自信譽良好的客户,或者,對於某些國際客户,則由預付款支持。對於我們向其提供信貸的客户,我們會定期對其狀態進行評估,並在必要時維持對潛在信用損失的準備金。我們的政策是根據我們對現有應收賬款中潛在信用損失金額的最佳估計,為信用損失進行儲備。我們會定期審查應收賬款,根據對逾期賬款和其他可能表明賬户變現可能存在疑問的因素的分析,確定是否需要備抵金。在所有收款手段用盡之後,被視為無法收回的賬户餘額將記入備忘錄,並且認為收回的可能性微乎其微。截至2023年9月30日的三個月和九個月的壞賬支出(回收)約為美元
庫存
使用先入先出 (FIFO) 方法,按成本或可變現淨值中較低者對庫存進行估值。庫存主要由製成品和原材料組成。
我們將費用用於維持對所產生商品銷售成本的認證。
我們會持續審查庫存,同時考慮惡化和過時等因素。當事實和情況表明特定庫存可能無法使用時,我們會記錄估計損失備抵金。我們的過時庫存儲備金為 $
財產和設備
我們按成本減去累計折舊來核算財產和設備。我們使用直線法計算資產的估計使用壽命(通常為三到五年)的折舊。設備、傢俱、固定裝置和車輛的折舊在投入使用後開始用於預定用途。租賃權改善在相應的租賃期限或改善的使用壽命內,以較短者為準,使用直線法攤銷。
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租賃
根據ASC 842,我們承認所有期限超過12個月的租賃的使用權(“ROU”)資產和租賃負債。我們將所有資產類別的短期租賃確認豁免作為ASC 842下持續會計的一部分。這意味着,對於符合條件的租賃,我們將不確認ROU資產或租賃負債。支出的確認、計量和列報取決於財務租賃或經營租賃的分類。
作為承租人,我們使用合理的門檻標準來確定我們將行使哪些期權。此外,我們的租賃付款基於指數利率,每年增幅最小。它們代表固定付款,將在未來的最低租賃付款計算中計入。在確定用於計算租賃付款現值的貼現率時,我們使用了基於採用之日可用信息的增量借款利率來確定租賃付款的現值。
我們還選擇了一種切合實際的權宜之計,即不將所有資產類別的租賃和非租賃部分分開,這意味着所有固定或實質固定的對價都將計入我們的租賃組成部分以用於資產負債表。此外,租賃協議中包含的所有可變付款將在發生時作為可變租賃費用披露。通常,可變租賃付款以使用情況和公共區域維護為基礎。這些款項將作為可變租賃費用計入其發生期內。
資本化軟件開發成本
根據ASC 985-20關於開發待出售、租賃或銷售的軟件的規定,在確定技術可行性之前,我們會將這些成本記入費用,然後將這些成本資本化,直到產品向客户正式發佈為止。攤銷資本化軟件開發成本的定期支出將包含在銷售成本中。截至2023年9月30日的三個月和九個月的攤銷費用為0美元。截至2022年9月30日的三個月和九個月的攤銷費用為美元
應付賬款
截至2023年9月30日,兩家供應商約佔比
在截至2023年9月30日的三個月和九個月中,兩家供應商佔比
應計保修
應計質保代表我們產品保修期內產生的估計成本(如果有)。我們估算了保修期內產生的預期成本,並將費用記錄在銷售之日的簡明合併運營報表中。我們的製造商從銷售之日起對產品缺陷承擔擔保,我們在產品銷售時將其擴展到客户。我們對產品的可靠性和結果負責。截至2023年9月30日和2022年12月31日,我們的保修儲備金為美元
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所得税
遞延所得税資產和負債是根據財務報表報告與資產和負債税基之間的差異確定的,並使用已頒佈的税率和現行法律進行衡量,預計差異將得到扭轉。必要時,根據財務會計準則委員會ASC主題740 “所得税所得税指南”,對任何預計不會實現的税收優惠提供估值補貼,從而減少遞延所得税資產的計量。截至2023年9月30日和2022年12月31日,遞延所得税淨優惠已全部預留。
每股淨收益(虧損)
每股基本淨收益或(虧損)的計算方法是將我們的淨收入或(虧損)除以報告所述期間已發行普通股的加權平均數。攤薄後的每股收益或(虧損)基於庫存股法,包括可能發行普通股的影響,例如根據行使期權和認股權證而可發行的股票以及優先股或債券的轉換。
截至2023年9月30日,可能具有稀釋性的證券包括
截至2022年9月30日,可能具有稀釋性的證券包括
攤薄後的每股淨收益或(虧損)的計算方法與基本淨收益或(虧損)類似,不同之處在於分母有所增加,以包括在普通股潛在發行以及此類額外股票具有攤薄作用時本應流通的額外普通股數量。期權、認股權證和優先股約為
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收入確認
我們根據財務會計準則委員會(FASB)會計準則更新(ASU)第2014-09號《與客户簽訂合同的收入》(主題606)確認收入。當我們向客户轉讓承諾的商品或服務時,我們會確認收入,其金額反映了我們期望為換取這些商品或服務而有權獲得的對價。為了確定與客户簽訂的合同的收入確認,我們執行以下五個步驟:(i)確定與客户的合同;(ii)確定合同中的履約義務;(iii)確定交易價格;(iv)將交易價格分配給合同中的履約義務;(v)在我們履行履約義務時確認收入。在合同開始時,我們會評估每份合同中承諾的商品或服務,評估每項承諾的商品或服務是否不同,並確定哪些是履約義務。
我們必須運用判斷來確定:a) 根據上文第 (ii) 步的決定而確定的履約義務的數量,以及這些履約義務是否與合同中的其他履約義務有區別;b) 上述步驟 (iii) 下的交易價格;以及 c) 合同中為上述步驟 (iv) 交易價格分配而確定的每項履約義務的獨立銷售價格。
所有權和損失風險通常在發貨時移交給我們的客户。我們的客户包括最終用户以及營銷和銷售我們產品的經銷商和分銷商。我們的收入不取決於經銷商或分銷商的轉售,我們沒有與轉售相關的其他義務。向買家收取的運費和手續費包含在產品收入中。相關費用被視為配送成本,包含在收入成本中。報告的收入已扣除向客户收取的銷售税。
收入分解
下表顯示了我們按收入來源分列的大致收入。
產品和服務收入
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| 在截至的三個月中 9月30日 (未經審計) |
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Steamist 產品 |
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服務和培訓 |
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總計 |
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按地理區域劃分的收入
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| 在截至的三個月中 9月30日 (未經審計) |
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| 2023 |
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美國 |
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總計 |
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產品和服務收入
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| 在結束的九個月裏 9月30日 (未經審計) |
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| 2023 |
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| 2022 |
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Steamist 產品 |
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服務和培訓 |
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總計 |
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按地理區域劃分的收入
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| 在結束的九個月裏 9月30日 (未經審計) |
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| 2023 |
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| 2022 |
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美國 |
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國際 |
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總計 |
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產品收入包括與我們的設備一起出售的標準和定製設備、解決方案和配件的銷售額。在將承諾產品的控制權移交給客户後,確認收入,其金額反映了我們期望為換取這些產品而獲得的對價。
服務和培訓收入包括來自我們高級別淨化與服務項目的銷售、設備和技術的驗證以及客户培訓。當向客户提供商定的服務時,服務收入即被確認,其金額反映了我們期望為換取這些服務而獲得的對價。
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與客户簽訂合同的成本
當攤銷期為一年或更短時,我們對與客户簽訂合同所產生的成本費用採用了實用的權宜之計。我們通常在產生銷售佣金時將其記入支出,因為攤銷期本應為一年或更短。這些成本記錄在銷售費用中。
合約餘額
截至2023年9月30日和2022年12月31日,對於以下合同,我們沒有任何未履行的履約義務:(i)原預計期限為一年或更短的合同,以及(ii)我們有權為所提供的服務開具發票的金額確認收入的合同。
具有多重履約義務的安排
我們與客户的合同可能包括多項履約義務。我們簽訂的合同可能包括各種產品和服務的組合,這些產品和服務主要是不同的,並被視為單獨的履約義務。
重要判決
我們與客户簽訂的產品和服務合同通常規定了何時將承諾產品或服務的控制權移交給客户的條款和條件,以及為換取產品和服務而應獲得的報價。
股權補償費用
我們根據FASB ASC 718 “薪酬——股票補償” 對股權薪酬支出進行核算。根據FASB ASC 718的規定,股權薪酬支出是在授予日根據獎勵的公允價值估算的。
用於確定該期間作為補償發行的期權和認股權證的公允價值的估值方法是Black-Scholes期權定價模型。Black-Scholes模型需要使用多種假設,包括股票價格的波動性、平均無風險利率和期權的加權平均預期壽命。無風險利率是根據相應期限的持續複合無風險利率計算得出的。公司認股權證的預期期限是對符合 “普通認股權證” 資格的獎勵採用 “簡化” 方法確定的。假設股息收益率為零,因為公司從未支付或申報過任何面值為0.01美元的普通股(“普通股”)的現金分紅,也不打算在可預見的將來支付普通股的股息。預期的沒收率是根據管理層的最佳評估估算的。
2017年7月7日,我們的股東批准了公司經修訂和重述的2016年股權激勵計劃(“2016年計劃”)。2016年計劃授權授予股票期權、股票增值權、限制性股票、限制性股票單位和績效單位/股票。最多
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信用風險的集中度
可能使我們面臨高度集中的信用風險的金融工具主要包括現金和現金等價物。我們在金融機構維持的現金餘額超過了聯邦存款保險公司目前的美元限額
長期資產,包括收購的無形資產
我們會在每年年底評估長期資產的潛在減值,或者如果某一事件或其他情況表明我們可能無法收回資產的賬面金額,我們會在年內評估長期資產的潛在減值。在評估長期資產的減值時,我們通過將賬面金額與資產未來預計產生的未貼現現金流進行比較來衡量這些資產的可收回性。如果我們的長期資產被視為減值,則要確認的減值等於資產賬面價值超過其公允市場價值的金額。我們根據收益法計算長期資產的估計公允價值。對於收益方法,我們使用內部開發的貼現現金流模型,其中包括以下假設:基於假設的長期增長率和需求趨勢對收入和支出及相關現金流的預測;用於發展新單位的預期未來投資;以及估計的貼現率。這些假設基於我們的歷史數據和經驗、行業預測、微觀和宏觀總體經濟狀況預測以及我們的預期。在截至2023年9月30日和2022年9月30日的三個月和九個月中,我們沒有長期資產減值費用。
廣告和促銷費用
我們在廣告費用產生期間內支出廣告費用。截至2023年9月30日的三個月和九個月中,銷售費用中包含的廣告和促銷費用約為美元
研究和開發費用
我們在研發費用發生期間支出研發費用。在截至2023年9月30日的三個月和九個月中,研發費用約為美元
業務板塊
我們目前有一個可報告的業務領域,因為我們的收入主要來自一種產品。收入明細見上文附註2的 “收入確認”。
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最近的會計公告
2022年3月,財務會計準則委員會發布了亞利桑那州立大學2022-02《問題債務重組和復古披露》。該亞利桑那州立大學取消了針對債權人陷入困境的債務重組的會計指導,這些債權人採用了ASU 2016-13《金融工具信用損失衡量》,該指南於2020年1月1日通過。該ASU還提高了借款人遇到財務困難時債權人對某些貸款再融資和重組的披露要求。此外,亞利桑那州立大學修訂了關於歷史披露的指導方針,要求各實體在ASC 326-20的範圍內按發行年份披露當期融資應收賬款和租賃淨投資的註銷總額。亞利桑那州立大學對2022年12月15日之後開始的年度有效,包括這些財政年度內的過渡期。我們在 2023 年 1 月 1 日前瞻性地採用了亞利桑那州立大學。該亞利桑那州立大學對我們的合併財務報表沒有重大影響。
2021年10月,財務會計準則委員會發布了ASU編號2021-08,《與客户簽訂的合同中的合同資產和合同負債會計》(主題805)。該ASU要求業務合併中的收購方使用主題606中的收入確認指南確認和衡量收購合同中的合同資產和合同負債(遞延收入)。在收購之日,收購方應用收入模式,就好像它起草了收購的合同一樣。亞利桑那州立大學對2022年12月15日之後開始的年度有效,包括這些財政年度內的過渡期。我們在 2023 年 1 月 1 日前瞻性地採用了這個亞利桑那州立大學。該亞利桑那州立大學對我們的合併財務報表沒有重大影響。
2020年8月,財務會計準則委員會發布了ASU編號2020-06,《債務——帶有轉換和其他期權的債務(副題470-20)》和《衍生品和套期保值——實體自有權益合約》(副標題815-40):實體自有權益中可轉換工具和合約的會計。ASU 2020-06的發行旨在降低與某些具有負債和權益特徵的金融工具的會計相關的複雜性。亞利桑那州立大學2020-06減少了可轉換債務工具和可轉換優先股的會計模型數量,並改善了可轉換工具的披露和相關的每股收益指南。亞利桑那州立大學2020-06年度還修訂了實體自有股權合約衍生品範圍例外情況的指導方針,並改進和修訂了相關的每股收益指南。對於有資格成為美國證券交易委員會申報人的公共實體,不包括有資格成為小型申報公司的實體,ASU 2020-06在2021年12月15日之後開始的財政年度內有效,包括這些財政年度的過渡期。對於非上市實體,亞利桑那州立大學2020-06年的有效期為2023年12月15日之後開始的財政年度,包括這些財政年度內的過渡期。允許提前採用,但不得早於2020年12月15日之後開始的財政年度,包括這些財政年度內的過渡期。ASU 2020-06必須在公司年度財政年度開始時採用。ASU 2020-06可以通過修改後的回顧性過渡方法或完全回顧性的過渡方法來採用。該公司於2021年1月1日採用了亞利桑那州立大學2020-06。此次採用並未對我們的簡明合併財務報表產生影響。
2016年6月,財務會計準則委員會發布了亞利桑那州立大學2016-13年度《金融工具——信貸損失》(“ASU 2016-13”),為衡量金融工具的信貸損失提供了新的權威指導。此更新引入了當前的預期信用損失(“CECL”)模型,從而改變了大多數金融資產和某些其他工具的減值模型。CECL模型是一種基於預期損失而不是已發生損失的更具前瞻性的方法,要求實體估算和記錄資產剩餘合同期內的預期損失。亞利桑那州立大學2016-13年度對2022年12月15日之後開始的財政年度有效,包括這些財政年度中小型申報公司的過渡期。該公司於2023年1月1日採用了亞利桑那州立大學2016-13。此次採用並未對我們的簡明合併財務報表產生影響。
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注意事項 3。庫存
庫存包括以下內容:
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| 9月30日 2023 (未經審計) |
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| 十二月三十一日 2022 |
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成品 |
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原材料 |
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庫存儲備 |
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| ( | ) |
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總計 |
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注意事項 4。供應商存款
截至2023年9月30日和2022年12月31日,我們將供應商押金維持在美元
注意事項 5。財產和設備
財產和設備包括以下內容:
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| 9月30日 2023 (未經審計) |
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| 十二月三十一日 2022 |
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傢俱和固定裝置 |
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| $ |
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裝備 |
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車輛 |
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計算機和軟件 |
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租賃權改進 |
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租户改善津貼 |
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財產和設備總成本 |
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減去:累計折舊 |
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財產和設備,淨額 |
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在截至2023年9月30日的三個月和九個月中,折舊為美元
注意事項 6。無形資產
無形資產包括與我們的二進制電離技術相關的專利和商標。我們將專利攤銷至相關專利的預計剩餘壽命。商標的有效期是無限期的。攤銷費用為 $
固定人壽無形資產包括以下內容:
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| 9月30日 2023 (未經審計) |
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| 十二月三十一日 2022 |
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知識產權和專利 |
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減去:累計攤銷 |
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專利,網絡 |
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無限期壽命無形資產包括以下內容:
商標 |
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無形資產總額,淨額 |
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未來攤銷的大致如下:
年終了: |
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2023 年 10 月 1 日至 12 月 31 日 |
| $ |
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2024年12月31日 |
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2025年12月31日 |
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2026年12月31日 |
|
|
| |
2027年12月31日 |
|
|
| |
此後 |
|
|
| |
總計 |
| $ |
|
21 |
目錄 |
注意事項 7。租賃
2018 年 4 月,我們進入了
我們作為承租人的經營租賃餘額在我們的簡明合併資產負債表中列報如下:
經營租賃: |
| 9月30日 2023 (未經審計) |
|
| 十二月三十一日 2022 |
| ||
資產: |
|
|
|
|
|
| ||
經營租賃使用權資產 |
| $ |
|
| $ |
| ||
負債: |
|
|
|
|
|
|
|
|
長期運營租賃的當前部分 |
| $ |
|
| $ |
| ||
長期經營租賃,扣除流動部分 |
|
|
|
|
|
| ||
完全使用權責任 |
| $ |
|
| $ |
|
22 |
目錄 |
租賃費用的組成部分如下,包含在我們簡明的合併運營報表中的一般和管理費用中:
|
| 在截至 2023 年 9 月 30 日的三個月內 (未經審計) |
|
| 在截至2022年9月30日的三個月中 (未經審計) |
| ||
|
|
|
|
|
|
| ||
運營租賃費用 |
| $ |
|
| $ |
|
|
| 在截至2023年9月30日的九個月中 (未經審計) |
|
| 截至2022年9月30日的九個月中 (未經審計) |
| ||
|
|
|
|
|
|
| ||
運營租賃費用 |
| $ |
|
| $ |
|
與我們作為承租人的租賃有關的其他信息如下:
|
| 9月30日 2023 (未經審計) |
|
| 十二月三十一日 2022 |
| ||
加權平均剩餘租賃期限: |
|
|
|
|
|
| ||
經營租賃 |
| |
|
| |
| ||
折扣率: |
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|
|
|
|
| ||
經營租賃 |
|
| % |
|
| % |
與我們作為承租人的租賃相關的補充現金流信息如下:
|
| 在截至 2023 年 9 月 30 日的三個月內 (未經審計) |
|
| 在截至2022年9月30日的三個月中 (未經審計) |
| ||
為計量租賃負債所含金額支付的現金: |
| $ |
|
| $ |
|
23 |
目錄 |
|
| 在截至2023年9月30日的九個月中 (未經審計) |
|
| 截至2022年9月30日的九個月中 (未經審計) |
| ||
為計量租賃負債所含金額支付的現金: |
| $ |
|
| $ |
|
截至2023年9月30日,我們的運營租賃負債的到期日如下:
截至年底: |
| 經營租賃 |
| |
2023 年 10 月 1 日至 12 月 31 日 |
| $ |
| |
2024年12月31日 |
|
|
| |
2025年12月31日 |
|
|
| |
2026年12月31日 |
|
|
| |
2027年12月31日 |
|
|
| |
此後 |
|
|
| |
最低租賃付款總額 |
|
|
| |
減去:利息 |
|
|
| |
租賃債務的估算價值 |
|
|
| |
減去:當前部分 |
|
|
| |
租賃債務的長期部分 |
| $ |
|
注意事項 8。資本化軟件開發成本
根據ASC 985-20,我們將與更新我們的持續產品系列相關的某些軟件開發成本資本化。資本化軟件開發成本包括以下內容:
|
| 9月30日 2023 |
|
| 十二月三十一日 |
| ||
|
| (未經審計) |
|
| 2022 |
| ||
資本化軟件開發成本 |
| $ |
|
| $ |
| ||
減去:累計攤銷 |
|
| ( | ) |
|
| ( | ) |
資本化軟件開發成本-淨額 |
| $ |
|
| $ |
|
截至2023年9月30日的三個月和九個月的攤銷費用為美元
注意事項 9。雲計算服務合同
2020 年 5 月,我們與一家供應商簽訂了雲計算服務合同。合同規定每年付款,金額為 $
24 |
目錄 |
我們承擔的實施成本為 $
注意 10。股東權益
我們的董事會(“董事會”)可以在股東不採取進一步行動的情況下不時地指示批量發行任何授權但未發行或未儲備的優先股,並在發行時確定每個系列的權利、優先權和限制。如果我們在向普通股持有人支付任何款項之前進行任何清算、解散或清盤,則此類優先股的持有人可能有權獲得優先付款。此外,董事會可以發行具有投票權和其他權利的優先股,這可能會對普通股持有者的投票權產生不利影響。
可轉換A系列優先股
我們的授權可轉換A系列優先股,$
可轉換B系列優先股
我們授權的可轉換B系列優先股,$
普通股
2022 年 1 月,我們發佈了
2023 年 1 月,我們發佈了
股票期權
2022 年 1 月,我們發佈了購買期權
25 |
目錄 |
2023 年 1 月,我們發佈了購買期權
2023 年 1 月,我們發佈了購買期權
下表彙總了截至2023年9月30日和2022年12月31日的未償還股票期權:
|
| 2023年9月30日 (未經審計) |
|
| 2022年12月31日 |
| ||||||||||
|
| 的數量 選項 |
|
| 加權平均值 行使價格 |
|
| 的數量 選項 |
|
| 加權平均值 行使價格 |
| ||||
未付,期初 |
|
|
|
| $ |
|
|
|
|
| $ |
| ||||
已授予 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| ||||
已鍛鍊 |
|
| - |
|
|
|
|
|
| - |
|
|
|
| ||
已過期 |
|
| ( | ) |
|
|
|
|
| - |
|
|
|
| ||
期末未付 |
|
|
|
| $ |
|
|
|
|
| $ |
|
26 |
目錄 |
截至2023年9月30日,按價格區間劃分的未償還和可行使的期權如下:
未完成的期權 |
|
| 加權平均值 |
|
| 可行使期權 |
| |||||||||||
範圍 |
|
| 數字 |
|
| 剩餘合同 歲月生活 |
|
| 數字 |
|
| 加權平均值 行使價格 |
| |||||
$ | 0.80 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| $ |
| ||||
$ | 0.85 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| $ |
| ||||
$ | 0.88 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| $ |
| ||||
$ | 0.96 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| $ |
| ||||
$ | 1.12 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| $ |
| ||||
$ | 1.93 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| $ |
| ||||
$ | 2.16 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| $ |
| ||||
$ | 4.40 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| $ |
| ||||
$ | 7.06 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| $ |
| ||||
|
|
|
|
|
|
|
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|
|
|
|
|
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|
|
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|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| $ |
|
股票認股證
下表彙總了截至2023年9月30日和2022年12月31日尚未發行的普通股認股權證:
|
| 2023年9月30日 (未經審計) |
|
| 2022年12月31日 |
| ||||||||||
|
| (未經審計) |
|
| 加權平均值 行使價格 |
|
| 的數量 認股證 |
|
| 加權平均值 行使價格 |
| ||||
未付,期初 |
|
|
|
| $ |
|
|
|
|
| $ |
| ||||
已授予 |
|
| - |
|
|
|
|
|
| - |
|
|
|
| ||
已鍛鍊 |
|
| - |
|
|
|
|
|
| ( | ) |
|
| ( | ) | |
已過期 |
|
| ( | ) |
|
| ( | ) |
|
| ( | ) |
|
| ( | ) |
期末未付 |
|
|
|
| $ |
|
|
|
|
| $ |
|
27 |
目錄 |
截至2023年9月30日,按價格區間劃分的未償還和可行使的認股權證如下:
未履行的認股 |
|
| 加權平均值 |
|
| 可行使認股權證 |
| |||||||||||
行使價格 |
|
| 數字 |
|
| 剩餘合同 歲月生活 |
|
| 數字 |
|
| 加權平均值 行使價格 |
| |||||
$ | 0.64 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| $ |
| ||||
$ | 0.80 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| $ |
| ||||
$ | 0.96 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| $ |
| ||||
$ | 1.12 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| $ |
| ||||
$ | 1.20 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| $ |
| ||||
$ | 1.68 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| $ |
| ||||
$ | 2.18 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| $ |
| ||||
$ | 4.00 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| $ |
| ||||
$ | 6.95 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| $ |
| ||||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| $ |
|
截至2023年9月30日,沒有未兑現的未歸屬認股權證。
注意 11。承付款和意外開支
法律突發事件
在正常業務過程中,我們可能會成為訴訟的當事方。管理層認為,涉及我們的法律事務不會對我們的財務狀況、經營業績或現金流產生重大不利影響。此外,我們可能不得不時向侵犯我們知識產權的各方提出索賠。
產品責任
截至2022年9月30日和2022年12月31日,沒有人就產品責任向我們提出索賠。
COVID-19 疫情
COVID-19 疫情暫時增加了全球對有助於防止 COVID-19 病毒傳播和傳播的消毒產品和服務的需求。該公司的產品已被多個機構和國家確定為必需的消毒劑和淨化供應商,這對其業務和運營業績產生了重大影響。由於疫情,公司在2020年對我們的產品和服務的需求大幅增加。在整個2021年,由於各種因素,公司的需求有所減少,包括由於疫情導致我們的主要客户的業務運營關閉,導致其許多正在進行的長期項目暫停。隨着 COVID-19 疫情的影響開始消退,經濟活動在 2022 年逐漸恢復正常,客户將資源重新分配到其他地方,減少了在消毒產品上的支出,這導致對我們產品的需求減少。很難預測 COVID-19 疫情將如何影響公司整個 2023 財年的財務業績,因為全球經濟逐漸重新開放,客户調整和改變運營,以及公司實施新的營銷和銷售策略作為迴應。
28 |
目錄 |
注意 12。合同和協議
董事薪酬
2023 年 1 月,我們將董事會非僱員成員的年費增加到 $
在截至2022年9月30日的九個月中,我們共發行了
在截至2023年9月30日的九個月中,我們共發行了
製造協議
2020年6月,我們與Planet Innovation Products, Pty Ltd(“PI”)簽訂了製造協議。該協議沒有規定任何最低購買承諾,期限為三年。該協議還規定了對產品缺陷的擔保。
雲計算服務合同
2020 年 5 月,我們與供應商簽訂了雲計算服務合同協議。合同規定每年付款,金額為 $
年終了: |
| 金額 |
| |
|
|
|
| |
2023 年 7 月 1 日至 12 月 31 日 |
| $ |
| |
2024年12月31日 |
|
|
| |
2025年12月31日 |
|
|
| |
總計 |
| $ |
|
29 |
目錄 |
注意 13。應計費用和其他流動負債
應計費用和其他流動負債包括以下內容:
|
| 9月30日 2023 (未經審計) |
|
| 十二月三十一日 2022 |
| ||
佣金 |
| $ |
|
| $ |
| ||
工資和相關費用 |
|
|
|
|
|
| ||
董事費 |
|
|
|
|
|
| ||
應付銷售税 |
|
| ( | ) |
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| ( | ) |
累積保修(注 14) |
|
|
|
|
|
| ||
其他應計費用 |
|
|
|
|
|
| ||
總計 |
| $ |
|
| $ |
|
注意 14。應計保修
我們的製造商從銷售之日起對產品缺陷承擔擔保,我們在產品銷售時將其擴展到客户。我們對產品的可靠性和結果負責。保修通常僅限於退還產品或更換部件的原始購買價格。我們根據歷史保修索賠經驗估算保修成本。
下表列出了保修儲備活動,網址為:
|
| 9月30日 2023 (未經審計) |
|
| 十二月三十一日 2022 |
| ||
起始應計保修費用 |
| $ |
|
| $ |
| ||
為保修費用編列經費 |
|
|
|
|
|
| ||
保修索賠的解決 |
|
| ( | ) |
|
| ( | ) |
終止應計保修費用 |
| $ |
|
| $ |
|
注 15。所得税
在截至2023年9月30日和2022年9月30日的三個月中,我們的所得税準備金為美元
30 |
目錄 |
注意 16。客户集中度
三個客户佔了
三位客户佔據
截至2023年9月30日和2022年12月31日,有一位客户佔比
注意 17。後續事件
2023 年 11 月 7 日,我們與某些合格投資者(統稱 “投資者”)簽訂了證券購買協議(“SPA”),根據該協議,我們同意以一次或多次收盤方式向投資者出售和發行證券,本金總額不超過美元
該交易的總收益約為 $
這些票據將在票據發行之日起五週年到期,單利率為
根據最高法院發行和出售的票據未根據經修訂的1933年《證券法》(“證券法”)進行登記,根據該法第4(a)(2)條和據此頒佈的第506(b)條免於註冊。
SPA包括我們的慣例陳述、擔保和協議、成交的慣例條件、公司的賠償義務、雙方的某些其他義務以及終止條款。
31 |
目錄 |
第 2 項。管理層對財務狀況和經營業績的討論和分析。
本管理層對財務狀況和經營業績的討論與分析(以下簡稱 “MD&A”)以及本10-Q表季度報告(“10-Q表”)的其他部分包含1995年《私人證券訴訟改革法》所指的前瞻性陳述,這些陳述涉及風險和不確定性。前瞻性陳述基於某些假設提供對未來事件的當前預期,包括與任何歷史或當前事實無直接關係的任何陳述。前瞻性陳述也可以通過 “未來”、“預期”、“相信”、“估計”、“期望”、“打算”、“計劃”、“預測”、“將”、“可能”、“可能”、“可以”、“可能”、“可能” 等詞語來識別。前瞻性陳述涉及已知和未知的風險和不確定性,這可能導致實際結果與任何前瞻性陳述中包含的結果存在重大差異。前瞻性陳述並不能保證未來的業績,TOMI Environment Solutions, Inc.(“公司”、“TOMI”、“我們” 和 “我們的”)的實際業績可能與前瞻性陳述中討論的結果有很大不同。可能導致此類差異的因素包括但不限於公司截至2022年12月31日止年度的10-K表年度報告(“年度報告”)第一部分第1A項中討論的因素,該報告於2023年3月16日提交給美國證券交易委員會(“SEC”),標題為 “風險因素”。除非法律要求,否則公司沒有義務出於任何原因修改或更新任何前瞻性陳述。
除非另有説明,否則此處提供的所有信息均基於公司的會計日曆,提及的特定年份、季度、月份或期間是指公司截至12月的財政年度以及這些財政年度的相關季度、月份和期間。除非另有説明,否則此處使用的 “公司” 和 “TOMI” 這兩個術語統稱為 TOMI Environmental Solutions, Inc.
以下MD&A應與向美國證券交易委員會提交的年度報告以及本表格10-Q第一部分第1項中包含的簡明合併財務報表和隨附附註一起閲讀。
季度亮點
業務更新
在2023年第三季度,我們繼續擴大銷售渠道和業務發展計劃,與主要客户合作,並實現產品線多樣化,以支持我們不斷擴大的客户羣和SteraMist技術的相關利用。由於客户下單的時間和本年度的相關收入確認,我們的季度收入同比下降。
2023年第三季度結束後,我們同意以私募方式出售和發行可轉換票據,一次或多次收購,本金總額不超過5,000,000美元。截至2023年11月7日,我們向一羣機構和合格投資者出售和發行了總額為2600,000美元的股票,其中大多數是公司證券的新投資者。本説明不包含可能給我們的運營帶來負擔或限制的限制性契約或限制。我們打算將本次發行的淨收益用於營運資金、擴建現有的弗雷德裏克工廠和其他一般公司用途,包括通過增加分銷商、外部銷售代表、內部銷售人員和外部顧問來擴大我們的銷售渠道。
32 |
目錄 |
2023 年第三季度,我們與 Colcom, Inc. 合作,將我們的 Steramist iHP 產品作為 Colcom 生命科學和醫療保健產品組合的一部分提供。Colcom, Inc. 擁有 50 年的技術銷售專業知識,在布里奇特·柯林斯的領導下與我們攜手合作。Colcom, Inc. 成立於 1970 年,是值得信賴的高質量臨牀和實驗室設備供應商。鑑於其在淨化行業建立的客户羣和豐富的專業知識,這種夥伴關係將是互惠互利的。
2023 年 8 月,我們與專門從事食品安全和食品加工空間的公司 DAR, Inc. 簽訂了業務發展諮詢協議。我們預計,該協議將通過教育SteraMist產品平臺的優勢,更好地為食品安全市場提供教育,擴大我們的銷售渠道和食品安全市場上的客户羣。
2023 年 9 月,我們與環球消毒簽訂了銷售代表協議,以更好地促進歐洲地區商業、航空和生命科學市場的增長。
2023 年 11 月,我們與 BEAMS, LLC 創始人帕蒂·奧林格簽訂了協議,他專門研究公共衞生準備。帕蒂還是 Frontline Foundation 的董事,致力於保護美國公民免受生物恐怖威脅。過去,她曾擔任埃默裏大學醫院系統研究管理辦公室助理副總裁兼環境健康與安全處執行董事,最近擔任國際社會保障協會下屬全球生物風險諮詢委員會的執行董事。Patty將協助加強和擴大TOMI SteraMist網絡,促進商業市場的業務發展。Patty Olinger 擁有超過20年的經驗,負責為跨越多個行業的大型機構和公司制定執行戰略願景和方向,包括高等教育、非營利組織、醫療保健、諮詢、酒店和製藥行業。
2023年到目前為止,我們已經引進並聘請了8家分銷商和11位銷售代表,這擴大了我們在國內和國際上的影響力。我們預計,在我們結束本年度並進入2024年之際,內部和外部銷售渠道帶寬的增加將對我們的收入產生積極影響。
截至2023年9月的九個月中,我們的收入為5,827,000美元,比去年同期增長了5%。
在截至2023年9月30日的三個月中,我們的iHP服務收入為51.7萬美元,比去年同期增長59%。截至2023年9月30日的九個月中,我們的iHP服務收入為132.6萬美元,與去年同期相比增長了16%。收入的增加是由於對iHP服務收入的需求增加。
2023 年 8 月,輝瑞洛基山聘請我們的 iHP 服務團隊在其設施內進行緊急消毒,該設施因龍捲風而遭受嚴重破壞。輝瑞洛基山一直是TOMI的長期忠實客户,於2014年開始使用Steramist iHP企業服務。從那時起,TOMI每年在設施例行定期停產期間提供兩次淨化服務,並在這些年中根據需要進行消毒服務。
隨着市場轉向全自動消毒和淨化解決方案,TOMI將繼續積極參與定製工程系統(“CES”)項目的營銷和投標投標。我們還在努力與現有的傑出潛在買家合作,同時為這些長期設施建立穩健的管道。此外,TOMI擴大了帶寬,以滿足對產品線不斷增長的需求,其中包括用於外殼的SteraMist集成系統,併成功應對了全球供應鏈問題帶來的挑戰。
33 |
目錄 |
在2023年第三季度,我們向麻省理工學院拉貢研究所、麻省理工學院和哈佛大學交付了三(3)台塗抹器CES系統,供他們位於馬薩諸塞州劍橋的研究和臨牀實驗室中實施。
我們將繼續與Cellares合作,將我們的專利技術整合到創新的Cell Shuttle中,這是一種由Cellares設計和生產的尖端細胞療法制造解決方案。Steramist iHP 技術的選擇帶來了無與倫比的去污能力,這要歸功於其小微米顆粒,與其他市售的淨化方法相比,它在功效和安全性方面具有明顯的優勢。這種戰略整合提高了 Cell Shuttle 的整體性能和可靠性,確保了全面高效的淨化流程。
迄今為止,我們已經收到了15份CES系統的訂單。隨着每個項目的成功完成,我們的iHP技術正迅速受到歡迎,成為製藥和生物技術公司的首選淨化解決方案。此外,隨着我們繼續在新的CES項目中安裝我們的技術,該產品線已發展成為全面的交鑰匙解決方案。
事實上,隨着該行業正在向模塊化潔淨室要求轉變,時機已經成熟。我們的 iHP 技術提供的適應性和效率與潔淨室設置不斷變化的需求完美契合。這種趨勢使我們能夠利用對靈活和可擴展的潔淨室解決方案不斷增長的需求,進一步提高我們的產品在行業中的相關性和價值。
我們相信,我們不斷增長的CES系統產品組合將使我們在生命科學細分市場具有競爭優勢,從而提高我們的品牌知名度。這將為我們創造新的業務和銷售機會。此外,在我們安裝的CES項目完全符合使用資格並已建立,並且我們的產品組合不斷增長之後,我們預計這將對我們的長期經常性BIT解決方案銷售產生積極影響,從而有可能提高我們的營業利潤率,進一步鞏固我們在行業中的地位,支持可持續增長。
在 2023 年第三季度,我們推出了兩款新產品,Steramist
Hybrid 和 SteraMist Transport,以支持其為不斷增長的客户羣提供卓越的消毒淨化解決方案的持續承諾。
2023 年 8 月,我們宣佈完成了一項由美國農業部(“USDA”)和國家糧食及農業研究所(“NIFA”)資助的研究,該研究表明 Steramist iHP 可有效治療受變形翅病毒(“DWV”)污染的蜂巢基質。
我們一直積極參與營銷活動,並參加了以下展會並展示了我們的SteraMist品牌產品:體驗會議和貿易展、國家癌症研究所/弗雷德裏克實驗室——技術展示會、NCAB AALAS研討會,或EMS世界和Vizient Connections峯會經理。
34 |
目錄 |
產品開發
我們最近開發和推出的產品如下:
SteraMist Engineering 繼續與潔淨室技術和設備的主要製造商合作,開發一款適用於腔室、機櫃、通道、隔離器、籠式墊圈、熱消毒器、熱室等的全包式無縫消毒集成。TOMI從一家項目管理、一站式模塊化解決方案和流程設計諮詢公司開始,我們在之前的CES項目中曾與該公司合作。
SteraMist Hybrid 是 SteraMist 環境系統不可或缺的組成部分,其設計具有與設施通信的功能。該系統通過擴展塢戰略性地定位在設施的中心位置,並配有我們新設計的永久安裝的不鏽鋼塗抹器。
最近,TOMI成功地在Indigo Pharmaceutical, Inc.的現有研究機構安裝了第一臺SteraMist Hybrid,該機構之所以選擇SteraMist Hybrid,是因為它滿足了客户嚴格的交付時間表,同時遵守了該設施的預算限制。我們仍在與Indigo討論未來專門用於注射劑的場地的定製工程系統的規格。
SteraMist Transport 的 SteraMist Transport 裝置獲得了好評,這是一款多合一的雙電壓霧化產品,設計用於處理各種尺寸的車輛,施用時間僅為每 1,000 立方英尺 20 分鐘。該創新產品的第一批目前處於試發佈階段,已於本季度售出,供現有國際客户進行現場實際評估。
Select Plus(“Select Plus”)是一款混合產品,由公司當前的Surface Select和Environment系統組成。該裝置將通過使用單個塗抹器對整個房間到小空間進行消毒,同時通過更強大的過程控制保持當前 Surface Select 單元的尺寸,從而提高靈活性。iHP SteraMist 運輸系統專為運輸市場,特別是救護車而設計。iHP Steramist 運輸系統是一種基於計時器的霧化系統,可以半永久或永久安裝,用於任何運輸和/或貨運車輛。它將是一個易於使用的交鑰匙集成系統。我們預計,該產品的實施以及我們獲得專利的無腐蝕性 iHP 技術將取代該市場上使用極其刺激性化學品的第一大競爭對手。
所有SteraMist系統對市場仍然很重要,因為它們是為特定需求和預算而設計的。儘管Select Plus將提供吸引某些客户(例如實驗室和製藥公司)的其他選項,但Select Surface Unit具有Select Plus提供的大多數功能,並且價格較低。SteraPak 是一種更具成本效益的產品,專為住宅和商業房地產而設計,包括大型建築和公共空間,以及任何需要快速持續消毒的區域。我們相信,由於成本和流動性,有許多新老客户對SteraPak感興趣。
TOMI 最近推出了其第四代 SteraMist 環境系統。該系統現在將為 24 伏特,允許通用插座使用,並將更多的過氧化氫 BIT 溶液轉化為羥基自由基,從而降低 H2O2PPM 級別允許更快的週轉時間。此外,該裝置將有八 (8) 個輸出,其中四 (4) 個專門用於我們的恆定或脈衝注入、停留和曝氣的常規過程以及一個燈光信標狀態欄,四 (4) 個可編程,以滿足客户對他們可能希望與系統配合使用的任何外部設備的需求。該系統目前已上市,已由客户實施,並因其進一步發展而受到好評。
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我們的 Steamist®位™解決方案產品線目前由一個 32 盎司的 SteraPak 瓶子、一個十 (10) 升、五 (5) 加侖、55 加侖的桶組成,用於我們的定製內置容器,以及我們傳統的一 (1) 加侖的瓶子。這使BIT Solution產品線總共為客户提供了五 (5) 個選項,這將使我們的剃鬚刀/剃鬚刀商業模式受益。
我們預計,這些新產品和服務的推出將對我們本財年的淨銷售額、銷售成本和運營支出產生積極影響。
概述
該公司是一家全球性的細菌淨化和傳染病控制公司,通過製造、銷售、服務和許可我們的 SteraMist® 品牌產品,包括使用二元電離技術(“BIT™”)的低百分比(7.8%)過氧化氫煙霧或霧氣,為室內空氣和表面淨化提供環境解決方案。™我們的解決方案和工藝對環境友好,因為我們的淨化過程唯一的副產品是氧氣和濕度。我們的解決方案是有機的,在加拿大被列為可持續的綠色產品,沒有碳足跡或碳足跡很少。我們在消毒領域的大多數競爭對手都會留下大量副產物,並且具有腐蝕性。SteraMist 不具有腐蝕性,也不會損壞設備或設施。
我們的 SteraMist® 是一項專利技術,它使用在美國國防高級研究計劃局(“DARPA”)的資助下創建的冷等離子體科學生產電離過氧化氫(“iHP™”)。我們的環境保護署(“EPA”)註冊的 BIT™ 溶液由低濃度的過氧化氫組成,在通過商業祕密混合溶液(包括其唯一活性成分 7.8% 過氧化氫)通過大氣冷等離子弧後,轉化為 iHP™。新形成的iHP™ 霧氣和霧氣由亞微米至3微米的自由基顆粒組成,這些顆粒在霧氣或霧氣中以與氣體相同的速度和特性移動到整個治療區域。這使電離過氧化氫霧或霧氣能夠影響整個目標治療區域的所有表面和空氣空間,超出手動清潔過程的能力。iHP™ 通過蛋白質、碳水化合物和脂質的氧化來損害致病生物。SteraMist® 非接觸式消毒和淨化以機械方式對區域進行處理,導致細胞中斷和/或功能障礙,導致治療區域內所有病原體達到6log(99.9999%),並進一步殺死或失活。這是一門世界需要遵循的科學。這個簡單而有效的過程——吸收7.8%的過氧化氫,在壓力下將液體推過噴嘴,在噴嘴中,氣流由大氣中的冷等離子體弧線接觸,將過氧化氫轉化為等離子體產生的羥基自由基,殺傷力為6log和更大的殺傷力。這是大氣化學中發生的事情的重複,唯一的副產品是氧氣和濕度。世界需要感謝泰坦防禦、DARPA,當然還有大自然,感謝我們技術背後的科學!
根據《聯邦殺蟲劑、殺真菌劑和滅鼠劑法》(“FIFRA”),我們必須在美國環保局和某些州監管機構註冊為消毒劑銷售商。2015 年 6 月,SteraMist® BIT™ 被美國環保局註冊為醫院醫療消毒劑和一般廣譜表面消毒劑,用作噴霧/霧化劑。SteraMist® BIT™ 現在持有 EPA 註冊(# 90150-2),用於黴菌控制以及空氣和表面修復(# 90150-1)。2016年2月,我們擴大了與美國環保局的標籤,將艱難梭菌孢子和金黃色葡萄球菌以及流感(禽類)病毒h1n1包括在內,我們認為這使我們能夠更好地滲透到包括生物防禦和醫療保健行業在內的所有行業。2017 年 8 月,我們的 EPA 標籤進一步擴大,包括對沙門氏菌和諾如病毒的功效。截至2017年1月27日,我們的技術是美國環保局公佈的53個 “對艱難梭菌孢子有效的註冊抗菌產品” 之一,該產品已發佈在EPA的K清單上。此外,在2017年12月,SteraMist® 被列入美國環保局的G(諾如病毒)、L(埃博拉)和M(禽流感)名單。2020年3月,我們的EPA標籤進行了進一步修訂,將新興病毒病原體聲明包括在內,從而符合針對包膜病毒和大型非包膜病毒的標準,並被列入清單N(包括SARS-CoV-2在內的新興病毒病原體)。2021年,美國環保局批准了SteraMist® BIT™ 0.35%的過氧化氫EPA註冊號90150-3。2022 年 6 月 2 日,SteraMist 因使用其 BIT 解決方案幫助對抗猴痘病毒、SARS-CoV-2 及其導致 COVID-19 的變種等稀有或新型病毒的傳播而被列入美國環保局的 Q 名單。
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SteraMist® BIT™ 使用改變遊戲規則的技術和美國環保局註冊的醫院醫療保健消毒劑,為世界帶來了一種機械和自動的清潔方法,對現有的消毒和清潔方案進行了升級,同時限制了設施在耐藥性傳染病原體方面的責任。我們在所有五十 (50) 個州、華盛頓特區、加拿大以及大約四十 (40) 個其他收到我們產品的國家/地區都保持此註冊。
市場
我們的 Steamist®產品旨在滿足各行各業的需求。根據我們目前的目標行業,我們的業務由五個主要部門組成:醫院醫療保健、生命科學、TOMI Service Network(“TSN”)、食品安全和商業。
我們將繼續為客户提供各種創新的移動產品,這些產品旨在輕鬆整合到他們現有的消毒和淨化程序和協議中。我們的SteraPak以及其他產品線將使我們能夠進一步擴大市場份額,特別是我們的生命科學、醫院醫療保健、TSN和商業部門。此外,我們還提供被稱為 CES 的綜合設施設備安裝、例行和應急 iHP 企業服務、基本培訓包、驗證和資格認證以及現場性能維護請求。
無論行業要求或要求 SteraMist,所有這些都旨在滿足我們全球客户的獨特消毒和淨化需求。®消毒去污。
目標行業的簡要概述如下:
生命科學
SteraMist® 環境系統、CES、SteraMist®選擇 Surface Unit、Select Surface Unit(Plus)、SteraBox、90 度塗抹器和我們的 iHP™ 企業服務部旨在量身定製,旨在提供完整的解決方案,以解決生命科學行業對消毒/淨化以及安裝認證 (IQ)-運營認證 (OQ) —性能認證 (PQ) 驗證流程的監管檢查。
從長遠來看,正在進行的項目和驗證仍然是人們關注的焦點,並引發了有關我們的 CES 永久淨化室的提案和興趣。因為這些產品的交貨時間更長,而且是按訂單生產的,可能需要幾個月的時間來設計、採購、組裝和安裝。一旦系統完成調試和驗證,系統就會持續使用或購買 BIT 解決方案。我們預計,這些設施將對我們在2023年和2024年的業績產生積極的實質性影響。
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TOMI 的 iHP 服務部門持續發展,新老客户分佈在多個部門。在生命科學領域,TOMI的iHP服務部門一直與輝瑞和ThermoFisher等大型製藥公司保持關係,並將FordoZ和Lonza等幾家規模較小的生命科學公司列入常規淨化計劃。除了這些生產設施外,TOMI在過去兩個月內還對全國各地的四(4)個 BSL-3 研究實驗室(UNM/UNC/Bioqual/Scripps)進行了治療。隨着新出現的細菌、毒素和真菌阻礙生產,幾家工廠/農產品公司已表示有興趣,食品安全部門的關注度穩步提高。最後,商業部門是TOMI及其服務網絡的穩定收入來源,他們經常在人為和自然災害後對公共設施進行處理。
TOMI預計,在2023年及以後,SteraMist CES的出價以及這些全自動淨化系統的製造和實施將增加。安裝的CES還將增加生命科學部門的解決方案銷量,因為CES是定期使用的。達娜·法伯癌症研究所的第一個CES系統於2016年完工,當時達娜·法伯正在設計一個新的動物園,並有機會整合多項新技術來提高整體效率、質量和設計。其中一項技術就是使用我們的 iHP 淨化。TOMI的CES是一個自動化系統,可以完全集成到任何公司的基礎設施中,實現淨化,而無需增加手動使用負擔,並且在當前主要客户和合作夥伴的合作下,TOMI從那時起進一步完善了該系統。CES消除了人為錯誤等問題,保證了競爭對手無法比擬的準確性,並降低了客户的人力成本和停機時間,在很短的時間內,CES可能會佔TOMI收入的大部分。自推出以來,SteraMist 的 CES 已成為滿足不斷增長的客户需求的領先解決方案。
醫院-醫療保健
SteraMist®產品系列,特別是 SteraMist®表面單位,SteraMist®Total 消毒車和 SteraMist Transport System 是我們的主要解決方案,旨在幫助我們的醫院醫療保健客户通過對整個醫療機構的手術室、藥房、救護車和緊急環境進行消毒,為患者和人員提供高質量的安全。TOMI 的最新產品 SteraPak® 進一步為醫療保健社區提供易於使用的無線消毒解決方案,創造出更具移動性的解決方案。在醫院醫療保健機構成功採用我們技術的客户,我們的BIT™ 解決方案具有經常性收入和再訂購率。我們計劃繼續擴大針對醫院醫療保健營銷的營銷、廣告和教育活動,以擴大我們的客户羣並提高我們的 SteraMist 的採用率®產品線。
我們的技術人員和代表團隊在全球範圍內為我們的醫院醫療保健客户培訓、維護和維修資本設備。隨着我們培訓和實施部門的擴大,我們預計我們的醫院醫療保健部門將持續增長和購買量。TOMI 提供 SteraMist® 的協議開發和實施,因為它在包括疫情防範在內的醫療保健環境中至關重要。
TOMI預計,目前的Healthcare客户將擴大規模,以效仿吉拉河醫療的模式。吉拉河是TOMI最大的醫療保健客户之一,共有十四(14)個地面單位和八(8)個SteraPak。吉拉河印第安社區(GRIC)是亞利桑那州的一個印第安人保留地,由七(7)個地區組成,是阿基梅爾·奧德姆(Pima)和皮波什(Maricopa)部落的所在地。Gila River Health Care是首屈一指的美洲原住民醫療保健系統,提供高質量的患者護理,提供各種醫療服務,例如普通外科、牙科和急診醫學,以及相關的健康服務,例如藥房和實驗室手術、熟練護理、康復和醫療運輸。
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食物安全
食品安全面臨的新挑戰將繼續出現,這主要是由於我們的食品生產、食品供應、儲存複雜性、運輸延誤,包括進口食品的增加。環境變化會導致食物污染、新出現的細菌、毒素和抗微生物藥物耐藥性。通過持續的產品研究和合規性測試,食品安全為TOMI提供了顯著增長的機會。
隨着新的和既定的指導方針的實施和執行,北美的食品安全行業正受到更嚴格的審查。SteraMist® 氣溶膠冷等離子體技術是食品安全行業的有效去污劑。SteraMist 可以協助遵守美國食品和藥物管理局新制定的《食品安全現代化法》指導方針,以及加拿大的《加拿大人安全食品法》和《加拿大人安全食品條例》。此外,當前農業和牧場的地緣政治方面給保護我們全球有限的糧食供應以及糧食運輸帶來了額外的擔憂。
TOMI繼續與優質公司合作,在食品安全和種子行業測試和驗證SteraMist® 技術。2022年,我們通過推廣和營銷該部門,在提高食品安全行業的品牌知名度方面取得了進展。食品安全部門直接從這些工作中收到的詢問越來越多。
世界各地每天都有與食物供應污染有關的新聞報道。含有有害細菌、病毒、寄生蟲或化學物質的不安全食物會導致 200 多種疾病,從腹瀉到癌症。它還造成了疾病和營養不良的惡性循環,尤其影響到嬰兒、幼兒、老人和病人。隨着全球人口的爆發,嚴重的全球禽流感疫情導致不必要地撲殺鳥羣,異常多的事故導致數十個儲存、包裝和加工食品廠被毀,我們預計僅在美國,對機械消毒食物供應的需求就會增加。TOMI 與美國農業部合作,證明我們的技術為傳統的、已有十年曆史的化學消毒工藝提供了一種一致、快速和有效的替代方案。
SteraMist 將在我們食品供應的各個領域提供更穩定、更快的結果,從農場到市場,從加工到包裝,再到儲存再到交付。我們計劃採用每種途徑。隨着持續的測試和對市場的需求,再加上我們新的0.35%標籤,我們相信追求這些機會應該是成功的。此外,我們的解決方案和工藝對環境友好,因為 SteraMist 的副產品只有氧氣和濕度。我們的解決方案已在 OMRI 上列出,並標記為有機。大多數消毒劑會在傢俱、物品和食物上留下殘留物。SteraMist 不會在任何表面留下化學殘留物,因此我們的碳足跡非常低(如果有的話)。
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TOMI 服務網絡
TOMI 服務網絡(簡稱 “TSN”)是一個龐大的網絡,由北美各地的專業人員組成,他們經過專門許可和培訓,可以使用 SteraMist® 產品。通過收購SteraMist並加入TSN,TOMI在整個TSN部門為各種專業修復公司提供使用SteraMist® 的培訓和服務。TSN 可以提高需要當地常規和緊急消毒和淨化的設施的 iHP® 服務的可及性和品牌知名度。
“TSN” 部門正在處理因 COVID-19 疫情而永久變化的清潔協議,預計我們的網絡將在促進和維護美國和加拿大各地的這些協議方面發揮重要作用。隨着員工重返工作崗位以及越來越多的傳染性變異越來越成為世界關注的問題,緊急消毒服務的緊迫性開始增加。我們對TOMI人員向我們的會員提供的此類服務的教育和支持,在他們為成千上萬的SteraMist® 客户提供服務的同時,保持了牢固的業務關係,從而創造了優勢,世界迴歸了始終關注新興病原體的新常態。
我們發佈的SteraPak® 是這個市場的重要因素,我們相信這將增加新會員的入職人數。目前的會員表示有興趣購買 SteraPak® 以擴展他們當前的 SteraMist® 產品。
商用
我們的商業部門包括但不限於使用場所,例如航空、機場、警察和消防、監獄、製造公司、汽車、軍事、遊輪、航運港口、學前教育、中小學、包括宿舍在內的大學、所有公共和私人交通方式、監管諮詢機構、零售、住房和娛樂,當然還有縣市在整個社區使用SteraMist® 的應急準備。
Surface Unit 和 SteraPak® 是該部門的熱門產品,因為與目前市場上的消毒劑相比,客户正在尋找更具成本效益的解決方案。由於快速移動的消毒解決方案是該行業的首選,我們相信我們的Surface Unit以及SteraPak® 將引起客户的興趣並創造銷售機會。目前,我們的客户正在我們所有部門購買我們的產品,以便在其設施的各個場所提供快速消毒。
業務亮點和近期活動
收入:
截至2023年9月30日和2022年9月30日的九個月中,總收入分別為5,82.7萬美元和552.7萬美元,與去年同期相比增加了30萬美元,增長了5%。收入的增長歸因於SteraMist產品和服務收入的增加。
我們相信,我們在消毒和淨化領域擁有世界上最好的技術。COVID-19 疫情以及製藥和動物園領域的需求為我們提供了實施明確戰略的機會和經驗,以開發和製造更多產品以增加我們的產品組合。此外,我們繼續將我們的 BIT 技術作為全球消毒和淨化標準加以推廣。這將提高市場份額、盈利能力和能力實力。
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我們的產品是一種環保解決方案,我們的流程解決了可持續發展問題。客户要求並討論我們產品的積極效果以及與許多其他消毒劑的腐蝕性和環境不友好結果相比的環保結果。
SteraMist 在抗擊疫情和疫情方面建立了成功的記錄,實施 SteraMist 進行應急準備至關重要。COVID-19 疫情讓全世界大吃一驚,歷史表明,隨之而來的是其他流行病和病毒。使用久經考驗且值得信賴的消毒劑應對緊急疫情和每天進行預防性維護,例如SteraMist,可以緩解感染傳播的威脅,並可以阻止可能的疫情。
2023 年活動:
2023年8月3日,我們宣佈與Cellares合作,將其Steramist電離過氧化氫(iHP)技術整合到由Cellares設計和生產的尖端新細胞療法制造解決方案——Cell Shuttle中。
2023 年 8 月 14 日,我們宣佈,輝瑞洛基山已聘請 TOMI 的 iHP 企業服務對其設施進行緊急淨化,該設施因最近的龍捲風而遭受嚴重破壞。
2023 年 9 月 5 日,我們宣佈完成了一項由美國農業部和 NIFA 資助的研究,該研究表明 Steramist iHP 可有效治療受變形翼病毒 (DWV) 污染的蜂巢底物。
2023 年 9 月 13 日,我們宣佈擴大我們的分銷渠道,Avantor®(紐約證券交易所代碼:AVTR)是一家財富 500 強公司,也是關鍵任務產品和服務的領先供應商。
2023 年 9 月 13 日,我們宣佈與 Colcom, Inc. 合作,提供 Steramist iHP 產品,作為 Colcom 生命科學和醫療保健產品組合的一部分。
2023 年 9 月 29 日,我們宣佈推出兩款新產品,Steramist Hybrid 和 SteraMist Transport,以支持其為不斷增長的客户羣提供卓越的消毒淨化解決方案的持續承諾。
研究和出版物:
TOMI 繼續活躍於全球市場,利用註冊來擴大銷售機會。目前,TOMI正在印度註冊和續約,以滿足菲律賓的新要求。由於對TOMI消毒和淨化解決方案套件的興趣,這兩個市場都具有巨大的潛力。
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2023年第三季度,我們完成了一項由美國農業部和NIFA資助的研究,該研究表明,Steramist iHP可有效治療受變形翼病毒(DWV)污染的蜂巢底物。
該研究旨在確定使用冷等離子體電離過氧化氫(iHP)能否降低DWV對天真的蜜蜂蛹(iHP)的傳染性。變形翼病毒(DWV)是Apis mellifera(西方和歐洲)蜜蜂的廣泛病原體,是現有蜜蜂羣落崩潰的原因。大規模的殖民地崩潰可能導致新鮮農產品的多樣性顯著下降,並在全球範圍內嚴重影響人類營養。蜜蜂通過與蜂巢中受DWV污染的蜂蠟相互作用而被感染,對於USDA和NIFA來説,確定一種能夠使蜂巢基質上潛在的DWV失活的無毒、快速和有效的消毒系統至關重要。
該研究使用了 SteraMist 環境系統和 TOMI 的二進制電離技術 (BIT)TM)溶液通過噴嘴,噴嘴產生超細的 0.05 — 3 微米顆粒霧。然後,霧氣被兩個引腳電極之間產生的冷等離子體電離,在含有或不帶有變形翼病毒(DWV)的磷酸鹽緩衝鹽溶液的更大整體的等分樣品或子樣本上施用 15 分鐘。然後,將等分試樣注射到天真的蜜蜂蛹,在進行DWV含量分析之前,允許其進展三天。
研究結果證實了iHP作為一種快速有效的方法對蜜蜂基質中變形翅膀病毒進行病原體淨化的功效。統計學上,與未使用Steramist治療注射DWV陽性等分試劑的蜜蜂相比,注射經離子化過氧化氫(iHP)處理的DWV陽性等分試劑的蜜蜂的感染髮生率顯著降低。此外,研究發現,與環氧乙烷治療或伽瑪射線照射相比,iHP 治療可在更短的治療時間內實現更高的 DWV 失活水平。SteraMist的無毒特性提供了進一步的環境優勢,因為環氧乙烷和伽瑪輻照具有潛在的風險,包括對用户的毒性和有害副產品。使用iHp處理受DWV污染的蜂巢基質,即使有蜜蜂在場,也可能是減少DWV感染對蜜蜂影響的有效方法。
TOMI正在進行年度自我審計,根據需要對所有SOP進行審查和更新,並評估所有讚美和更改和新設備的請求。
TOMI成功完成了第二個24個月的存儲穩定性,這是為了滿足EPA的要求(第一個是提交歐盟BPR,有不同的方法/要求)。憑藉獲得專利的 7.8% 產品,Binary Ionization Technology Solution 可以安全地空運並在世界各地的正常環境條件下儲存。該研究將提交EPA審查,有效期將在獲得EPA批准後延長。
美國環保局已經註冊了我們 0.35% 的過氧化氫產品 (90150-3),用於温室、收穫前和收穫後。TOMI正在對食品安全市場上常見病原體的0.35%進行內部研究,以加強協議。TOMI已開始在美國各州註冊0.35%的BIT解決方案,為大麻市場的增長做準備。
我們將繼續尋求美國環保局接受額外的 1% 過氧化氫標籤,用於直接食品應用。在TOMI繼續開拓這兩項EPA註冊的市場的同時,我們已經合作開展了其他食品安全試驗,這些試驗在市場上取得了成功。
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最近的SteraMist食品安全客户和合作夥伴正在進行進一步的研究,以證明SteraMist在行業中的地位。美國最大的商業室內有機種植公司之一Soli Organic Inc. 獲得了多個SteraMist系統,以保護其受控的室內種植食物過程免受昂貴的真菌Botrytis的侵害。購買的所有SteraMist系統的組合將每天連續使用,對所有物體進行消毒,從土壤和植物所在的種子託盤到植物本身。
SteraMist還與大麻行業的一些合作伙伴合作。Enviro-Mist一直在測試用黃麴黴、煙麴黴、黑麴黴、土麴黴、大腸桿菌、志賀氏菌屬、沙門氏菌、金黃色葡萄球菌、酵母和黴菌孵化的大麻花,隨後在乾燥的材料中使用電離過氧化氫(iHP)進行處理。大麻植物的效力結果沒有受到影響,也沒有發現其他殘留溶劑。該過程成功地完全修復了所有微生物污染物。與TOMI合作的另一個合作伙伴已經證明,SteraMist在不影響四氫大麻酚含量的情況下將大麻花的微生物數量從400cfu/g減少到無法檢測。SteraMist 通過進一步的研究和引進頂級客户,繼續滲透市場。
註冊和知識產權 (IP):
我們的成功在一定程度上取決於我們能否為我們的產品和技術獲得和維持專有保護。除其他外,我們通過獲得美國和外國專利來保護我們的技術和產品。但是,無法保證任何專利都能為其所涵蓋的技術、系統、產品、服務或工藝提供足夠的保護。此外,獲得和保護專利的過程可能漫長而昂貴。我們還依靠商業祕密、技術專長和持續的技術創新來發展和保持我們的競爭地位。
作為我們知識產權保護戰略的一部分,我們已在 EPA、美國所有五十 (50) 個州以及全球多個國家註冊了我們的 BIT™ 解決方案。我們已經獲得或正在獲得歐洲經濟區(“EEA”)的Conformite Europeene(“CE”)標誌,並已獲得承銷商實驗室(“UL”)的批准。
我們的產品組合包括全球二十四 (24) 項實用或外觀設計專利,這些專利將在2038年的不同日期到期,涉及SteraMist® BIT™ 的方法和系統權利主張,以及設備設計。在正在進行的美國和全球專利申請中,我們將繼續進一步要求獲得更多能力。我們已經獲得了三項相關的美國實用專利,在2038年之前為我們的技術提供了保護。我們已經在巴西、日本、韓國、以色列、澳大利亞、臺灣、加拿大、墨西哥、歐洲、新加坡、新西蘭,以及目前正在申請的英國等不同國家獲得了我們的技術實用專利,並將繼續在世界各地尋求保護。
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我們已經在包括歐洲、中國、巴西、韓國和澳大利亞在內的多個國家提交了實用專利申請,以進一步申請SteraMist BIT,並且相關申請已經在臺灣、日本、以色列、新西蘭、澳大利亞和新加坡被確定為新穎和發明。我們最近在美國就我們技術的新用途和改進提交了新的專利申請。我們的表面貼裝式塗抹器已在美國、中國、日本、臺灣和韓國獲得外觀設計專利。我們已經為我們的消毒室、去污塗抹器、消毒車、塗抹器和表面貼裝式塗抹器 90 度設備申請了三十二 (32) 項單獨的設計專利,這些專利已經獲得批准或正在等待受理。這些專利在世界各地發佈,包括但不限於美國、中國、香港、歐洲、英國、新加坡、臺灣、越南、加拿大、韓國和日本。我們還在尋求知識產權保護,以進一步將我們的SteraMist BIT應用於多個司法管轄區的不同領域,例如食品淨化,以及在已安裝的系統中應用iHP在疫情後或生物攻擊後保護建築物。由於實驗室泄漏導致Sars CoV2的病因受到全世界的關注,因此全球所有生物實驗室管理人員都應該關注泄漏或事故的預防和控制。iHP和我們的BIT平臺可以整合到新的或現有的建築物中以創建 “免疫建築”,這一事實應該有助於SteraMist未來在生物安全行業的進一步實驗室應用。特別是,我們目前具有系統所有權的專利已經為我們在該領域的技術提供了保護,而我們正在進行的待處理申請將進一步擴大我們知識產權的範圍。
我們的產品以不同的品牌名稱和商標銷往世界各地。我們認為我們的品牌名稱和商標對我們產品的營銷具有價值。截至今天,我們在全球有超過兩百個商標或商標申請(文字和/或徽標)已註冊或待處理。TOMI 在八 (8) 類商品和服務規格中註冊商標:用於處理危險廢物的化學品第 1 類、用於處理危險廢物的化學品、5 級用於硬質表面和處理黴菌的通用化學品、7 級用於手持式電動噴霧機、11 級用於醫療用途和空氣淨化的消毒器、35 級用於商業諮詢和管理服務、37 級用於一般消毒服務、40 級用於化學消毒和製造服務,第 41 類提供教育培訓和信息與生物和細菌淨化服務有關。最近,我們將商標保護範圍擴大到印度。
財務運營概述
截至2023年9月30日和2022年12月31日,我們的財務狀況分別如下:
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| 9月30日 2023 未經審計 |
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| 十二月三十一日 2022 |
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股東權益總額 |
| $ | 9,481,000 |
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| $ | 11,448,000 |
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現金和現金等價物 |
| $ | 1,411,000 |
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| $ | 3,867,000 |
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遞延收入 |
| $ | - |
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| $ | 700,000 |
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應收賬款,淨額 |
| $ | 2,368,000 |
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| $ | 2,772,000 |
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庫存 |
| $ | 4,482,000 |
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| $ | 4,496,000 |
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預付費用 |
| $ | 442,000 |
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| $ | 338,000 |
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供應商存款 |
| $ | 90,000 |
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| $ | 447,000 |
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其他應收賬款 |
| $ | 164,000 |
|
| $ | 164,000 |
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流動負債——不包括遞延收入 |
| $ | 2,036,000 |
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| $ | 2,591,000 |
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長期負債 |
| $ | 673,000 |
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| $ | 761,000 |
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營運資金 |
| $ | 6,921,000 |
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| $ | 8,844,000 |
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目錄 |
在截至2023年9月30日的九個月中,我們的債務和流動性狀況受到以下因素的影響:
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| 在截至的三個月中 9月30日 |
|
| 改變 |
|
| 在已結束的九個月中 9月30日 |
|
| 改變 |
| ||||||||||||
|
| 2023 |
|
| 2022 |
|
| $ |
|
| 2023 |
|
| 2022 |
|
| $ |
| ||||||
收入,淨額 |
| $ | 1,470,000 |
|
| $ | 1,760,000 |
|
| $ | (290,000 | ) |
| $ | 5,827,000 |
|
| $ | 5,527,000 |
|
| $ | 300,000 |
|
毛利 |
|
| 809,000 |
|
|
| 1,071,000 |
|
|
| (262,000 | ) |
|
| 3,450,000 |
|
|
| 3,413,000 |
|
|
| 37,000 |
|
總運營費用 (1) |
|
| 1,710,000 |
|
|
| 1,725,000 |
|
|
| (15,000 | ) |
|
| 5,629,000 |
|
|
| 5,589,000 |
|
|
| 40,000 |
|
運營收入(虧損) |
|
| (901,000 | ) |
|
| (654,000 | ) |
|
| (247,000 | ) |
|
| (2,179,000 | ) |
|
| (2,176,000 | ) |
|
| (3,000 | ) |
其他收入總額(支出) |
|
| - |
|
|
| - |
|
|
| - |
|
|
| 1,000 |
|
|
| 1,000 |
|
|
| - |
|
所得税(受益)準備金 |
|
| - |
|
|
| - |
|
|
| - |
|
|
| - |
|
|
| - |
|
|
| - |
|
淨收益(虧損) |
| $ | (901,000 | ) |
| $ | (654,000 | ) |
|
| (247,000 | ) |
| $ | (2,178,000 | ) |
| $ | (2,175,000 | ) |
|
| (3,000 | ) |
每股基本淨收益(虧損) |
| $ | (0.05 | ) |
| $ | (0.03 | ) |
| $ | (0.01 | ) |
| $ | (0.11 | ) |
| $ | (0.11 | ) |
| $ | 0.00 |
|
攤薄後的每股淨收益(虧損) |
| $ | (0.05 | ) |
| $ | (0.03 | ) |
| $ | (0.01 | ) |
| $ | (0.11 | ) |
| $ | (0.11 | ) |
| $ | 0.00 |
|
·用於運營的淨現金約為2,362,000美元。
截至2023年9月30日的三個月和九個月的經營業績與截至2022年9月30日的三個月和九個月的經營業績比較:
|
| 在截至的三個月中 9月30日 |
|
| 改變 |
|
| 在已結束的九個月中 9月30日 |
|
| 改變 |
| ||||||||||||
|
| 2023 |
|
| 2022 |
|
| $ |
|
| 2023 |
|
| 2022 |
|
| $ |
| ||||||
銷售額,淨額 |
| $ | 1,470,000 |
|
| $ | 1,760,000 |
|
| $ | (290,000 | ) |
| $ | 5,827,000 |
|
| $ | 5,527,000 |
|
| $ | 300,000 |
|
收入
截至2023年9月30日和2022年9月30日的三個月,總收入分別為147萬美元和176萬美元,與去年同期相比減少了29萬美元。在截至2023年9月30日和2022年9月30日的九個月中,我們的總收入分別為5,82.7萬美元和552.7萬美元,與去年同期相比增加了30萬美元。
隨着客户在產品和採用週期中的成熟以及我們的銷售渠道轉化為收入,我們預計每個季度將產生更可預測的銷售額。此外,隨着 COVID-19 疫情的結束,我們正在實施新的戰略,以增加對我們的產品和服務的需求,以應對後的 COVID-19 疫情市場機遇。
產品和服務收入
|
| 在截至的三個月中 9月30日 |
|
| 改變 |
|
| 在已結束的九個月中 9月30日 |
|
| 改變 |
| ||||||||||||
|
| 2023 |
|
| 2022 |
|
| $ |
|
| 2023 |
|
| 2022 |
|
| $ |
| ||||||
Steamist 產品 |
| $ | 953,000 |
|
| $ | 1,435,000 |
|
| $ | (482,000 | ) |
| $ | 4,501,000 |
|
| $ | 4,448,000 |
|
| $ | 53,000 |
|
服務和培訓 |
|
| 517,000 |
|
|
| 325,000 |
|
|
| 192,000 |
|
|
| 1,326,000 |
|
|
| 1,079,000 |
|
|
| 247,000 |
|
總計 |
| $ | 1,470,000 |
|
| $ | 1,760,000 |
|
| $ | (290,000 | ) |
| $ | 5,827,000 |
|
| $ | 5,527,000 |
|
| $ | 300,000 |
|
45 |
目錄 |
截至2023年9月30日和2022年9月30日的三個月,Steramist基於產品的收入分別為95.3萬美元和143.5萬美元,與去年同期相比下降了48.2萬美元。收入下降是由於客户下單的時間和相關的收入確認導致本年度設備收入減少。
截至2023年9月30日和2022年9月30日的九個月中,基於Steramist產品的收入分別為450.1萬美元和44.8萬美元,與去年同期相比增加了53,000美元。產品類收入的增加歸因於設備銷售的增加,這些銷售已在本年度確認為收入。
在截至2023年9月30日和2022年9月30日的三個月中,我們的服務收入分別為51.7萬美元和32.5萬美元,增長了19.2萬美元。在截至2023年9月30日和2022年9月30日的九個月中,我們的服務收入分別為132.6萬美元和10.79萬美元,與2022年同期相比增加了24.7萬美元。服務收入的增加是由於本年度需求的增加。
按地理區域劃分的收入
|
| 在截至的三個月中 9月30日 |
|
| 改變 |
|
| 在已結束的九個月中 9月30日 |
|
| 改變 |
| ||||||||||||
|
| 2023 |
|
| 2022 |
|
| $ |
|
| 2023 |
|
| 2022 |
|
| $ |
| ||||||
美國 |
| $ | 1,271,000 |
|
| $ | 1,632,000 |
|
| $ | (361,000 | ) |
| $ | 5,001,000 |
|
| $ | 4,436,000 |
|
| $ | 565,000 |
|
國際 |
|
| 199,000 |
|
|
| 128,000 |
|
|
| 71,000 |
|
|
| 826,000 |
|
|
| 1,191,000 |
|
|
| (365,000 | ) |
總計 |
| $ | 1,470,000 |
|
| $ | 1,760,000 |
|
| $ | (290,000 | ) |
| $ | 5,827,000 |
|
| $ | 5,627,000 |
|
| $ | 200,000 |
|
截至2023年9月30日和2022年9月30日的三個月,我們的國內收入分別為12.71萬美元和163.2萬美元,與去年同期相比減少了36.1萬美元。在截至2023年9月30日和2022年9月30日的九個月中,我們的國內收入分別為5,001,000美元和4,43.6萬美元,與2022年同期相比增加了56.5萬美元。由於國內對我們的設備和iHP服務的需求增加,我們的國內產品收入有所增加。
在國際上,截至2023年9月30日和2022年9月30日的三個月中,我們的收入分別約為199,000美元和12.8萬美元,與去年同期相比增加了71,000美元。在截至2023年9月30日和2022年9月30日的九個月中,我們的國際收入分別為82.6萬美元和119.1萬美元,與2022年同期相比下降了36.5萬美元。國際銷售額的下降是由於分銷商下訂單的時機以及新的外國分銷商的時機和入職時間。
46 |
目錄 |
銷售成本
|
| 在截至的三個月中 9月30日 |
|
| 改變 |
|
| 在已結束的九個月中 9月30日 |
|
| 改變 |
| ||||||||||||
|
| 2023 |
|
| 2022 |
|
| $ |
|
| 2023 |
|
| 2022 |
|
| $ |
| ||||||
銷售成本 |
| $ | 661,000 |
|
| $ | 689,000 |
|
| $ | (28,000 | ) |
| $ | 2,376,000 |
|
| $ | 2,114,000 |
|
| $ | 262,000 |
|
截至2023年9月30日和2022年9月30日的三個月,銷售成本分別為66.1萬美元和68.9萬美元,與去年同期相比下降了28,000美元。銷售成本的下降主要是由於銷售額的降低。在截至2023年9月30日的三個月中,我們的毛利佔銷售額的百分比分別為55%,而前一同期為61%。較低的毛利潤歸因於銷售中的產品組合。
截至2023年9月30日和2022年9月30日的九個月中,銷售成本分別為27.36萬美元和211.4萬美元,與上年相比增加了26.2萬美元。銷售成本增加的主要原因是本期收入增加。在截至2023年9月30日的九個月中,我們的毛利佔銷售額的百分比分別為59%,而前一同期為62%。較低的毛利潤歸因於銷售中的產品組合。
專業費用
|
| 在截至的三個月中 9月30日 |
|
| 改變 |
|
| 在已結束的九個月中 9月30日 |
|
| 改變 |
| ||||||||||||
|
| 2023 |
|
| 2022 |
|
| $ |
|
| 2023 |
|
| 2022 |
|
| $ |
| ||||||
專業費用 |
| $ | 208,000 |
|
| $ | 106,000 |
|
| $ | 102,000 |
|
| $ | 457,000 |
|
| $ | 392,000 |
|
| $ | 65,000 |
|
專業費用主要包括法律、會計和財務諮詢費。
截至2023年9月30日和2022年9月30日的三個月,專業費用分別為20.8萬美元和10.6萬美元,在本年度增長約10.2萬美元。專業費用的增加是由於我們本年度代理和本年度股東大會經常性產生律師費所致。
截至2023年9月30日和2022年9月30日的九個月中,專業費用分別為45.7萬美元和39.2萬美元,在本年度增長約6.5萬美元。專業費用的增加是由於我們本年度代理和本年度股東大會經常性產生律師費所致。
47 |
目錄 |
折舊和攤銷
|
| 在截至的三個月中 9月30日 |
|
| 改變 |
|
| 在已結束的九個月中 9月30日 |
|
| 改變 |
| ||||||||||||
|
| 2023 |
|
| 2022 |
|
| $ |
|
| 2023 |
|
| 2022 |
|
| $ |
| ||||||
折舊和攤銷 |
| $ | 94,000 |
|
| $ | 83,000 |
|
| $ | 11,000 |
|
| $ | 273,000 |
|
| $ | 248,000 |
|
| $ | 25,000 |
|
截至2023年9月30日和2022年9月30日的三個月,折舊和攤銷分別約為9.4萬美元和8.3萬美元,增加了1.1萬美元。
截至2023年9月30日和2022年9月30日的九個月中,折舊和攤銷分別約為27.3萬美元和24.8萬美元,增加了2.5萬美元。
折舊費用的增加是由於與去年同期相比,本年度的固定資產折舊量增加。
銷售費用
|
| 在截至的三個月中 9月30日 |
|
| 改變 |
|
| 在已結束的九個月中 9月30日 |
|
| 改變 |
| ||||||||||||
|
| 2023 |
|
| 2022 |
|
| $ |
|
| 2023 |
|
| 2022 |
|
| $ |
| ||||||
銷售費用 |
| $ | 283,000 |
|
| $ | 365,000 |
|
| $ | (82,000 | ) |
| $ | 1,161,000 |
|
| $ | 1,272,000 |
|
| $ | (111,000 | ) |
截至2023年9月30日的三個月中,銷售費用約為28.3萬美元,而截至2022年9月30日的季度為36.5萬美元,減少了約8.2萬美元。銷售費用下降是由於第三方代表產生的銷售額減少以及本年度產生的展會成本降低,本年度產生的銷售佣金減少。
截至2023年9月30日的九個月中,銷售費用約為11.61萬美元,而截至2022年9月30日的季度為12.72萬美元,減少了約11.1萬美元。銷售費用下降是由於第三方代表的銷售額減少,本年度產生的銷售佣金降低。
研究和開發
|
| 在截至的三個月中 9月30日 |
|
| 改變 |
|
| 在已結束的九個月中 9月30日 |
|
| 改變 |
| ||||||||||||
|
| 2023 |
|
| 2022 |
|
| $ |
|
| 2023 |
|
| 2022 |
|
| $ |
| ||||||
研究和開發 |
| $ | 76,000 |
|
| $ | 118,000 |
|
| $ | (42,000 | ) |
| $ | 221,000 |
|
| $ | 255,000 |
|
| $ | (34,000 | ) |
截至2023年9月30日的三個月中,研發費用約為76,000美元,而截至2022年9月30日的季度為11.8萬美元,減少了約4.2萬美元。研發費用下降的原因是前一時期的項目時間安排不同,而本年度同期並未重演。
48 |
目錄 |
截至2023年9月30日的九個月中,研發費用約為22.1萬美元,而截至2022年9月30日的季度為25.5萬美元,減少了約3.4萬美元。研發費用下降的原因是前一時期的項目時間安排不同,而本年度同期並未重演。
諮詢費
|
| 在截至的三個月中 9月30日 |
|
| 改變 |
|
| 在已結束的九個月中 9月30日 |
|
| 改變 |
| ||||||||||||
|
| 2023 |
|
| 2022 |
|
| $ |
|
| 2023 |
|
| 2022 |
|
| $ |
| ||||||
諮詢費 |
| $ | 44,000 |
|
| $ | 43,000 |
|
| $ | 1,000 |
|
| $ | 189,000 |
|
| $ | 146,000 |
|
| $ | 43,000 |
|
截至2023年9月30日和2022年9月30日的三個月,諮詢費分別為4.4萬美元和43,000美元,在本季度增加了1,000美元。
截至2023年9月30日和2022年9月30日的九個月中,諮詢費分別為18.9萬美元和14.6萬美元,在本季度增長了4.3萬美元。增長是由於本年度發生的某些項目和諮詢業務的時間安排與去年同期不同。
一般和管理費用
|
| 在截至的三個月中 9月30日 |
|
| 改變 |
|
| 在已結束的九個月中 9月30日 |
|
| 改變 |
| ||||||||||||
|
| 2023 |
|
| 2022 |
|
| $ |
|
| 2023 |
|
| 2022 |
|
| $ |
| ||||||
一般和行政 |
| $ | 1,005,000 |
|
| $ | 1,009,000 |
|
| $ | (4,000 | ) |
| $ | 3,329,000 |
|
| $ | 3,277,000 |
|
| $ | 52,000 |
|
一般和管理費用包括工資税和工資税、租金、保險費用、公用事業、辦公費用、產品註冊成本、股權補償和壞賬支出。
截至2023年9月30日和2022年9月30日的三個月,一般和管理費用分別為1,005,000美元和10.9萬美元,本期減少了4,000美元。
截至2023年9月30日和2022年9月30日的九個月中,一般和管理費用分別為3,32.9萬美元和327.7萬美元,本期增加了52,000美元。一般和管理開支的增加歸因於員工人數增加以及相關的工資和就業支出。
49 |
目錄 |
流動性和資本資源
截至2023年9月30日,我們的現金及現金等價物約為141.1萬美元,營運資金為6,92.1萬美元。我們的主要資本要求是為運營提供資金、投資研發和資本設備,以及遵守上市公司報告要求的持續成本。歷史上,我們一直通過運營以及債務和股權融資籌集的資金為我們的運營提供資金。出售額外的股權證券可能會導致我們的股東被稀釋。債務的產生將導致償債義務增加,並可能包括限制我們運營的運營和財務契約。我們無法確定是否會以我們需要的金額或我們可以接受的條件(如果有的話)提供任何融資。
2023年11月7日,我們與某些合格投資者(統稱 “投資者”)簽訂了證券購買協議(“SPA”),根據該協議,我們同意通過一次或多次收盤向投資者出售和發行私募交易(“私募配售”),本金總額不超過500萬美元(“票據”)。截至2023年11月7日,我們根據SPA向某些投資者發行和出售了總額為2600,000美元的票據。
在扣除配售代理費用和其他估計的發行費用之前,該交易的總收益約為2600,000美元。我們打算將本次發行的淨收益用於營運資金和其他一般公司用途。私募的首次關閉發生在2023年11月7日。
這些票據將在票據發行之日起五週年到期,單利率為每年12%,按月等額分期支付。票據可由持有人選擇轉換為我們的普通股,轉換價格為每股1.25美元,每股不得超過1.55美元。此外,如果普通股在連續交易日的三十(30)天內任何二十(20)天的收盤價為每股1.55美元或以上,或者如果出現 “根本性變化”(定義見SPA),我們可以要求投資者在自發行之日起90天后的任何時候以當時的轉換價格轉換票據。這些票據是無抵押的,優先於其他債務,但有某些例外情況。
在截至2023年9月30日和2022年9月30日的九個月中,我們的運營虧損分別為(217.8萬美元)和(217.6萬美元)。截至2023年9月30日和2022年9月30日的九個月中,用於運營的現金分別為(236.2萬美元)和(92.9萬美元)。
我們截至2023年9月30日和2022年9月30日的九個月的現金流量表明細如下:
|
| 在截至的九個月中 9月30日 |
| |||||
|
| 2023 |
|
| 2022 |
| ||
在經營活動中提供(已使用)的淨現金 |
| $ | (2,362,000 | ) |
| $ | (929,000 | ) |
用於投資活動的淨現金 |
| $ | (94,000 | ) |
| $ | (78,000 | ) |
融資活動提供的淨現金: |
| $ | - |
|
| $ | 25,000 |
|
50 |
目錄 |
經營活動
截至2023年9月30日和2022年9月30日的九個月中,用於運營的現金分別為236.2萬美元和92.9萬美元。增加的原因是向供應商付款的時間安排導致應付賬款減少以及本年度遞延收入減少。
投資活動
截至2023年9月30日和2022年9月30日的九個月中,用於投資活動的現金分別為9.4萬美元和7.8萬美元。增加的原因是本年度購買的設備、計算機和軟件有所增加。
融資活動
截至2023年9月30日和2022年9月30日的九個月中,融資活動提供的現金分別為0美元和25,000美元。
流動性
除其他外,我們的收入可能會因以下因素而波動:
| · | 增加和擴大我們的內部銷售隊伍和製造商的代表; |
| · | 我們的銷售週期的長度; |
| · | 應對傳染病爆發的全球和區域對策; |
| · | 擴展到新的領域和市場;以及 |
| · | 分銷商下單的時間。 |
我們可能會蒙受運營虧損並增加與持續產品和技術開發相關的成本,隨着銷售團隊的繼續發展,銷售費用增加,在繼續確保我們擁有所需的產品和地理影響力時會增加庫存,隨着我們擴大和簡化生產和管理活動,包括遵守2002年《薩班斯-奧克斯利法案》第404條,我們可能會蒙受運營損失和成本增加。
管理層已經並將努力繼續採取多項行動,以改善我們的經營業績和運營產生的相關現金流,以加強我們的財務狀況,包括以下項目:
| · | 擴大我們在EPA的標籤,以促進我們的產品國際註冊; |
| · | 繼續擴大我們的內部銷售隊伍和製造商代表,以推動所有垂直領域的全球收入; |
| · | 繼續研發並在我們的 “Stera” 產品線中添加新產品; |
| · | 尋找其他低成本供應商; |
| · | 擴大國際分銷商;以及 |
| · | 我們所有垂直領域的持續增長。 |
51 |
目錄 |
2022 年,我們對 CES 的需求增加,我們在合同執行時收取押金。我們收到的存款為CES的製作提供了資金,並在項目期間改善了我們的整體流動性。我們相信,我們的CES銷售額將在2023年繼續增長,從流動性的角度改善我們的財務業績,並且由於我們看到CES系統的經常性解決方案銷售額增加,我們的營業利潤率也將提高。
我們預計,我們從核心業務中獲得的現金通常足以支付我們未來的資本支出和償還我們的短期債務。
我們認為,我們現有的現金和現金等價物餘額以及運營部門預計將提供的金額將為我們提供足夠的財務資源,以滿足未來十二個月的運營、營運資本和資本支出現金需求。如果機會出現,我們可能會考慮通過融資交易為我們的運營提供資金。如果我們通過出售股權或可轉換債務證券籌集額外資金,則股東的所有權權益將被稀釋,這些證券的條款可能包括清算或其他對股東權利產生不利影響的優惠。債務融資和優先股融資(如果有)可能涉及包括契約在內的協議,這些協議限制或限制我們採取具體行動的能力,例如承擔額外債務、進行收購或資本支出。債務融資還將產生固定還款義務。
我們堅信,我們普通股的當前和歷史交易價格並不能反映公司的實際估值,我們的交易價格下跌是某些投資者在公司無法控制的市場上積極賣空的結果。儘管適用法律可能允許在某些情況下賣空,但我們認為,某些投資者,尤其是那些投資TOMI等小型和微型股公司的投資者,可能正在規避監管要求,進行旨在壓低普通股交易價格的激進賣空,包括赤裸賣空策略。這些活動不僅壓低了我們的股價,還降低了我們股票的交易流動性,損害了我們的聲譽,同時使我們更難獲得融資來為我們的運營提供資金和遵守納斯達克的最低出價要求。我們認為,監管機構,例如美國證券交易委員會和美國金融業監管局,應對破壞微型股公司價值的賣空交易者採取更積極的執法行動,我們將繼續採取各種努力和策略,確保我們股票的交易價格反映TOMI的真實價值併為股東帶來正回報。
關鍵會計政策與估計
我們對財務狀況和經營業績的討論和分析基於我們的合併財務報表,這些報表是根據美國普遍接受的會計原則編制的。這些財務報表的編制要求我們做出估算和判斷,這些估計和判斷會影響報告的資產、負債、收入和支出金額以及或有資產和負債的相關披露。估計過程要求對未來的事件和條件做出假設,因此,它本質上是主觀和不確定的。實際結果可能與我們的估計存在重大差異。
美國證券交易委員會將關鍵會計估算定義為管理層認為對描述我們的財務狀況和經營業績最重要、對我們的判斷要求最高的估計。我們認為,以下估計對於理解我們的合併財務報表以及與可能影響我們的經營業績、財務狀況和現金流的複雜判斷相關的不確定性至關重要。
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收入確認
我們根據財務會計準則委員會(FASB)會計準則更新(ASU)第2014-09號《與客户簽訂合同的收入》(主題606)確認收入。當我們向客户轉讓承諾的商品或服務時,我們會確認收入,其金額反映了我們期望為換取這些商品或服務而有權獲得的對價。為了確定與客户簽訂的合同的收入確認,我們執行以下五個步驟:(i)確定與客户的合同;(ii)確定合同中的履約義務;(iii)確定交易價格;(iv)將交易價格分配給合同中的履約義務;(v)在我們履行履約義務時確認收入。在合同開始時,我們會評估每份合同中承諾的商品或服務,評估每項承諾的商品或服務是否不同,並確定哪些是履約義務。
我們必須運用判斷來確定:a) 根據上文第 (ii) 步的決定而確定的履約義務的數量,以及這些履約義務是否與合同中的其他履約義務有區別;b) 上述步驟 (iii) 下的交易價格;以及 c) 合同中為上述步驟 (iv) 交易價格分配而確定的每項履約義務的獨立銷售價格。
所有權和損失風險通常在發貨時移交給我們的客户。我們的客户包括最終用户以及營銷和銷售我們產品的經銷商和分銷商。我們的收入不取決於經銷商或分銷商的轉售,我們沒有與轉售相關的其他義務。向買家收取的運費和手續費包含在產品收入中。相關費用被視為配送成本,包含在收入成本中。報告的收入已扣除向客户收取的銷售税。
產品收入包括與我們的設備一起出售的標準和定製設備、解決方案和配件的銷售額。在將承諾產品的控制權移交給客户後,確認收入,其金額反映了我們期望為換取這些產品而獲得的對價。
服務和培訓收入包括來自我們高級別淨化與服務項目的銷售、設備和技術的驗證以及客户培訓。當向客户提供商定的服務時,服務收入即被確認,其金額反映了我們期望為換取這些服務而獲得的對價。
與客户簽訂合同的成本
當攤銷期為一年或更短時,我們對與客户簽訂合同所產生的成本費用採用了實用的權宜之計。我們通常在產生銷售佣金時將其記入支出,因為攤銷期本應為一年或更短。這些成本記錄在銷售費用中。
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合約餘額
截至2023年9月30日和2022年12月31日,對於以下合同,我們沒有任何未履行的履約義務:(i)原預計期限為一年或更短的合同,以及(ii)我們有權為所提供的服務開具發票的金額確認收入的合同。
具有多重履約義務的安排
我們與客户的合同可能包括多項履約義務。我們簽訂的合同可能包括各種產品和服務的組合,這些產品和服務主要是不同的,並被視為單獨的履約義務。
重要判決
我們與客户簽訂的產品和服務合同通常規定了何時將承諾產品或服務的控制權移交給客户的條款和條件,以及為換取產品和服務而應獲得的報價。
估算值的使用
根據美國公認會計原則編制合併財務報表要求我們做出估計和假設,這些估計和假設會影響隨附的合併財務報表和隨附附註中報告和披露的金額。實際結果可能與這些估計有重大差異。我們會持續評估我們的估計,包括與應收賬款、庫存、金融工具的公允價值、無形資產、無形資產、無形資產以及財產和設備的使用壽命、股票獎勵的公允價值、所得税和或有負債等相關的估計。我們的估計基於歷史經驗和其他各種被認為合理的假設,這些假設的結果構成了判斷我們資產和負債賬面價值的基礎。
公允價值測量
公允價值計量的權威指南將公允價值定義為在衡量日市場參與者之間的有序交易中,資產或負債在本金市場或最有利的市場上為轉移負債(退出價格)而獲得的交易價格,或為轉移負債(退出價格)而獲得的交易價格。市場參與者是主要市場中(i)獨立、(ii)知識淵博、(iii)能夠交易以及(iv)願意交易的買家和賣家。該指南描述了基於投入水平的公允價值層次結構,其中前兩個被認為是可觀察的,最後一個不可觀察的,可用於衡量公允價值,具體如下:
| 第 1 級: | 活躍市場上相同資產或負債的報價。 |
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| 第 2 級: | 除第一級以外可直接或間接觀察到的輸入,例如類似資產或負債的報價;非活躍市場的報價;或基本上整個資產或負債期限內可觀察到或得到可觀測市場數據證實的其他投入。 |
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| 第 3 級: | 由很少或根本沒有市場活動支持且對資產或負債的價值具有重要意義的不可觀察的投入。 |
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我們的金融工具包括現金和現金等價物、應收賬款、應付賬款和應計費用。所有這些物品均被確定為 1 級公允價值衡量標準。
現金和現金等價物、應收賬款、應付賬款和應計費用的賬面金額接近公允價值,因為這些工具的到期日較短。
應收賬款
我們的應收賬款通常來自信譽良好的客户,或者對於某些國際客户,則由預付款支持。對於我們向其提供信貸的客户,我們會定期對其進行評估,並在認為必要時為潛在的信用損失保留備抵金。我們的政策是根據我們對現有應收賬款中潛在信用損失金額的最佳估計,為可疑賬款準備金。我們會定期審查應收賬款,根據對過期賬款和其他可能表明賬户變現可能存在疑問的因素的分析,確定是否需要備抵金。被視為無法收回的賬户餘額在用盡所有收款手段並且認為收回的可能性微乎其微之後,記入津貼。
庫存
使用先入先出 (FIFO) 方法,按成本或可變現淨值中較低者對庫存進行估值。庫存主要由製成品組成。
我們將費用用於維持對所產生商品銷售成本的認證。
我們會持續審查庫存,考慮變質和過時等因素。當事實和情況表明特定庫存可能無法使用時,我們會記錄估計損失的備抵額。
租賃
根據ASC 842,我們承認所有期限超過12個月的租賃的使用權(“ROU”)資產和租賃負債。我們將所有資產類別的短期租賃確認豁免作為ASC 842下持續會計的一部分。這意味着,對於符合條件的租賃,我們將不確認ROU資產或租賃負債。支出的確認、計量和列報取決於財務租賃或經營租賃的分類。
作為承租人,我們使用合理的門檻標準來確定我們將行使哪些期權。此外,我們的租賃付款基於指數利率,每年增幅最小。它們代表固定付款,將在未來的最低租賃付款計算中計入。在確定用於計算租賃付款現值的貼現率時,我們使用了基於採用之日可用信息的增量借款利率來確定租賃付款的現值。
我們還選擇了切合實際的權宜之計,即不將所有資產類別的租賃和非租賃部分分開,這意味着出於資產負債表的目的,所有固定或實質上固定的對價都將作為租賃部分的一部分。此外,租賃協議中包含的所有可變付款將在發生時作為可變租賃費用披露。通常,可變租賃付款基於使用情況和公共區域維護。這些付款在確認後將列為可變租賃費用。
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長期資產,包括收購的無形資產
我們會在每年年底評估長期資產的潛在減值,或者如果某一事件或其他情況表明我們可能無法收回資產的賬面金額,我們會在年內評估長期資產的潛在減值。在評估長期資產的減值時,我們通過將賬面金額與資產未來預計產生的未貼現現金流進行比較來衡量這些資產的可收回性。如果我們的長期資產被視為減值,則要確認的減值等於資產賬面價值超過其公允市場價值的金額。我們根據收益法計算長期資產的估計公允價值。對於收益方法,我們使用內部開發的貼現現金流模型,其中包括以下假設:基於假設的長期增長率和需求趨勢對收入和支出及相關現金流的預測;用於發展新單位的預期未來投資;以及估計的貼現率。這些假設基於我們的歷史數據和經驗、行業預測、微觀和宏觀總體經濟狀況預測以及我們的預期。在截至2023年9月30日和2022年9月30日的九個月中,我們沒有長期資產減值費用。
最近的會計公告
最近通過的會計公告
2022年3月,財務會計準則委員會發布了亞利桑那州立大學2022-02《問題債務重組和復古披露》。該亞利桑那州立大學取消了針對債權人陷入困境的債務重組的會計指導,這些債權人採用了ASU 2016-13《金融工具信用損失衡量》,該指南於2020年1月1日通過。該ASU還提高了借款人遇到財務困難時債權人對某些貸款再融資和重組的披露要求。此外,亞利桑那州立大學修訂了關於歷史披露的指導方針,要求各實體在ASC 326-20的範圍內按發行年份披露當期融資應收賬款和租賃淨投資的註銷總額。亞利桑那州立大學對2022年12月15日之後開始的年度有效,包括這些財政年度內的過渡期。我們在 2023 年 1 月 1 日前瞻性地採用了亞利桑那州立大學。該亞利桑那州立大學對我們的合併財務報表沒有重大影響。
2021年10月,財務會計準則委員會發布了ASU編號2021-08,《與客户簽訂的合同中的合同資產和合同負債會計》(主題805)。該ASU要求業務合併中的收購方使用主題606中的收入確認指南確認和衡量收購合同中的合同資產和合同負債(遞延收入)。在收購之日,收購方應用收入模式,就好像它起草了收購的合同一樣。亞利桑那州立大學對2022年12月15日之後開始的年度有效,包括這些財政年度內的過渡期。我們在 2023 年 1 月 1 日前瞻性地採用了這個亞利桑那州立大學。該亞利桑那州立大學對我們的合併財務報表沒有重大影響。
2020年8月,財務會計準則委員會發布了ASU編號2020-06,《債務——帶有轉換和其他期權的債務(副題470-20)》和《衍生品和套期保值——實體自有權益合約》(副標題815-40):實體自有權益中可轉換工具和合約的會計。ASU 2020-06的發行旨在降低與某些具有負債和權益特徵的金融工具的會計相關的複雜性。亞利桑那州立大學2020-06減少了可轉換債務工具和可轉換優先股的會計模型數量,並改善了可轉換工具的披露和相關的每股收益指南。亞利桑那州立大學2020-06年度還修訂了實體自有股權合約衍生品範圍例外情況的指導方針,並改進和修訂了相關的每股收益指南。對於有資格成為美國證券交易委員會申報人的公共實體,不包括有資格成為小型申報公司的實體,ASU 2020-06在2021年12月15日之後開始的財政年度內有效,包括這些財政年度的過渡期。對於非上市實體,亞利桑那州立大學2020-06年的有效期為2023年12月15日之後開始的財政年度,包括這些財政年度內的過渡期。允許提前採用,但不得早於2020年12月15日之後開始的財政年度,包括這些財政年度內的過渡期。ASU 2020-06必須在公司年度財政年度開始時採用。ASU 2020-06可以通過修改後的回顧性過渡方法或完全回顧性的過渡方法來採用。該公司於2021年1月1日採用了亞利桑那州立大學2020-06。此次採用並未對我們的簡明合併財務報表產生影響。
2016年6月,財務會計準則委員會發布了亞利桑那州立大學2016-13年度《金融工具——信貸損失》(“ASU 2016-13”),為衡量金融工具的信貸損失提供了新的權威指導。此更新引入了當前的預期信用損失(“CECL”)模型,從而改變了大多數金融資產和某些其他工具的減值模型。CECL模型是一種基於預期損失而不是已發生損失的更具前瞻性的方法,要求實體估算和記錄資產剩餘合同期內的預期損失。亞利桑那州立大學2016-13年度對2022年12月15日之後開始的財政年度有效,包括這些財政年度中小型申報公司的過渡期。該公司於2023年1月1日採用了亞利桑那州立大學2016-13。此次採用並未對我們的簡明合併財務報表產生影響。
第 3 項。關於市場風險的定量和定性披露。
不適用。
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第 4 項。控制和程序。
評估披露控制和程序
在首席執行官兼首席財務官的參與下,我們的管理層對截至本10-Q表季度報告所涵蓋期末我們的披露控制和程序(定義見《交易法》第13a-15(e)條和第15d-15(e)條)的有效性進行了評估。根據該評估,我們的首席執行官兼首席財務官得出結論,我們的披露控制和程序是有效的。
財務報告內部控制的變化
在本10-Q表所涉期間,管理層根據《交易法》第13a-15(d)條或第15d-15(d)條進行的評估中發現,我們對財務報告的內部控制沒有發生重大影響或合理可能對我們對財務報告的內部控制產生重大影響的變化。
對控制和程序有效性的限制
在設計和評估披露控制和程序以及財務報告的內部控制時,管理層認識到,任何控制和程序,無論設計和運作多麼完善,都只能為實現預期的控制目標提供合理的保證。此外,披露控制和程序的設計以及財務報告的內部控制必須反映這樣一個事實,即存在資源限制,管理層在評估可能的控制和程序相對於成本的好處時必須做出判斷。
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第二部分:其他信息
第 1 項。法律訴訟。
在正常業務過程中,我們可能會不時捲入與我們在正常業務過程中產生的索賠有關的訴訟。我們目前不是任何法律訴訟的當事方,管理層認為,無論是個人還是總體而言,法律訴訟的不利結果將對我們的經營業績、財務狀況或現金流產生重大不利影響。無論結果如何,由於辯護和和解成本、管理資源轉移和其他因素,任何訴訟都可能對我們產生不利影響。
第 1A 項。風險因素。
您應仔細考慮我們於2023年3月16日向美國證券交易委員會提交的截至2022年12月31日財年的年度報告 “風險因素” 部分中描述的信息。除下文所述外,我們先前在向美國證券交易委員會提交的文件(包括年度報告)中披露的風險因素沒有重大變化。我們的運營還可能受到我們目前尚不瞭解的其他因素或我們目前認為對業務無關緊要的因素的影響。
第 2 項未註冊的股權證券銷售、所得款項的使用和發行人購買股權證券。
沒有。
第 3 項。優先證券違約。
沒有。
第 4 項。礦山安全披露。
不適用。
第 5 項。其他信息。
據公司所知,在截至2023年9月30日的財季中,公司沒有任何董事或高級職員(定義見《證券交易法》第16a-1(f)條)通過或終止任何第10b5-1條的交易安排或非規則10b5-1的交易安排。
第 6 項。展品。
本表格 10-Q 附錄索引中列出的文件以引用方式納入此處。
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目錄 |
簽名
根據1934年《證券交易法》的要求,註冊人已正式促使經正式授權的下列簽署人代表其簽署本報告。
TOMI 環境解決方案有限公司 | |||
日期:2023 年 11 月 14 日 | 來自: | /s/ Halden S. Shane | |
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| Halden S. Shane | |
首席執行官 (首席執行官) | |||
日期:2023 年 11 月 14 日 | 來自: | //尼克·詹寧斯 |
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| 尼克·詹寧斯 |
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| 首席財務官 (首席財務官兼首席會計官) |
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展覽索引
展品編號 |
| 展品描述 |
| 表單 |
| 文件編號 |
| 日期 |
| 展覽 |
| 隨函提交 |
31.1 |
| 根據根據2002年《薩班斯-奧克斯利法案》第302條通過的經修訂的1934年《證券交易法》第13a-14 (a) 條或第15d-14 (a) 條對首席執行官進行認證 |
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| X |
31.2 |
| 根據根據2002年《薩班斯-奧克斯利法案》第302條通過的經修訂的1934年《證券交易法》第13a-14 (a) 條或第15d-14 (a) 條對首席財務官進行認證 |
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| X |
32.1# |
| 根據根據2002年《薩班斯-奧克斯利法案》第906條通過的《美國法典》第18章第1350條對首席執行官進行認證 |
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| X |
32.2# | 根據根據2002年《薩班斯-奧克斯利法案》第906條通過的《美國法典》第18條第1350節對首席財務官進行認證。 | X | ||||||||||
101.INS |
| XBRL 實例文檔 |
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| X |
101.SCH |
| XBRL 分類擴展架構 |
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| X |
101.CAL |
| XBRL 分類擴展計算鏈接庫 |
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| X |
101.DEF |
| XBRL 分類法擴展定義鏈接庫 |
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| X |
101.LAB |
| XBRL 分類法擴展標籤 Linkbase |
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| X |
# 就經修訂的 1934 年《證券交易法》第 18 條或《交易法》而言,本認證不被視為已提交,也不應受該條款的責任約束,也不得視為以提及方式納入根據1933年《證券法》或《交易法》提交的任何文件中。
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