RKT-20230930
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IncentivePlanRKT成員2023-01-012023-09-300001805284美國-公認會計準則：員工股票期權成員RKT：A2020Omnibus IncentivePlanRKT成員2022-01-012022-09-300001805284RKT：員工股票購買計劃成員RKT：A2020Omnibus IncentivePlanRKT成員2023-07-012023-09-300001805284RKT：員工股票購買計劃成員RKT：A2020Omnibus IncentivePlanRKT成員2022-07-012022-09-300001805284RKT：員工股票購買計劃成員RKT：A2020Omnibus IncentivePlanRKT成員2023-01-012023-09-300001805284RKT：員工股票購買計劃成員RKT：A2020Omnibus IncentivePlanRKT成員2022-01-012022-09-300001805284RKT：A2020Omnibus IncentivePlanRKT成員2023-07-012023-09-300001805284RKT：A2020Omnibus IncentivePlanRKT成員2022-07-012022-09-300001805284RKT：A2020Omnibus IncentivePlanRKT成員2023-01-012023-09-300001805284RKT：A2020Omnibus IncentivePlanRKT成員2022-01-012022-09-300001805284RKT：其他海綿計劃成員美國-GAAP：受限股票單位RSU成員2023-07-012023-09-300001805284RKT：其他海綿計劃成員美國-GAAP：受限股票單位RSU成員2022-07-012022-09-300001805284RKT：其他海綿計劃成員美國-GAAP：受限股票單位RSU成員2023-01-012023-09-300001805284RKT：其他海綿計劃成員美國-GAAP：受限股票單位RSU成員2022-01-012022-09-300001805284RKT：其他海綿計劃成員RKT：輔助性計劃獎勵成員2023-07-012023-09-300001805284RKT：其他海綿計劃成員RKT：輔助性計劃獎勵成員2022-07-012022-09-300001805284RKT：其他海綿計劃成員RKT：輔助性計劃獎勵成員2023-01-012023-09-300001805284RKT：其他海綿計劃成員RKT：輔助性計劃獎勵成員2022-01-012022-09-300001805284美國-公認會計準則：公共類別成員2022-09-300001805284美國-GAAP：受限股票單位RSU成員2022-07-012022-09-300001805284RKT：員工股票購買計劃成員2023-07-012023-09-300001805284RKT：員工股票購買計劃成員2022-07-012022-09-300001805284美國-GAAP：受限股票單位RSU成員2022-01-012022-09-300001805284RKT：員工股票購買計劃成員2023-01-012023-09-300001805284RKT：員工股票購買計劃成員2022-01-012022-09-300001805284美國-公認會計準則：員工股票期權成員2023-07-012023-09-300001805284美國-公認會計準則：員工股票期權成員2023-01-012023-09-300001805284美國-公認會計準則：員工股票期權成員2022-01-012022-09-300001805284美國-公認會計準則：員工股票期權成員2022-07-012022-09-300001805284美國-GAAP：受限股票單位RSU成員2023-07-012023-09-300001805284美國-GAAP：受限股票單位RSU成員2023-01-012023-09-300001805284美國-GAAP：受限股票單位RSU成員2022-07-012022-09-300001805284美國-GAAP：受限股票單位RSU成員2022-01-012022-09-30


美國
美國證券交易委員會
華盛頓特區，20549
表格10-Q
(標記一)
☒根據1934年《證券交易法》第13或15(D)條規定的季度報告
截至本季度末2023年9月30日
或
☐ 根據1934年《證券交易法》第13或15(D)條提交的過渡報告
由_至_的過渡期

委託文件編號：001-39432

火箭公司。
(註冊人的確切姓名載於其章程)
特拉華州84-4946470
(註冊成立或組織的國家或其他司法管轄區)(國際税務局僱主身分證號碼)
伍德沃德大道1050號, 底特律, 米
48226
(主要執行辦公室地址)(郵政編碼)

(313) 373-7990
(註冊人的電話號碼，包括區號)

根據該法第12(B)條登記的證券：
每個班級的標題交易代碼註冊的每個交易所的名稱
A類普通股，每股票面價值0.00001美元RKT紐約證券交易所

用複選標記表示註冊人(1)是否在過去12個月內(或註冊人被要求提交此類報告的較短時間內)提交了1934年《證券交易法》第13條或15(D)節要求提交的所有報告，以及(2)在過去90天內是否符合此類提交要求。是☒沒有☐

用複選標記表示註冊人是否在過去12個月內(或在註冊人被要求提交此類文件的較短時間內)以電子方式提交了根據S-T規則第405條(本章232.405節)要求提交的每個交互數據文件。是☒沒有☐

用複選標記表示註冊人是大型加速申報公司、加速申報公司、非加速申報公司、較小的報告公司或新興成長型公司。請參閲《交易法》第12b-2條規則中“大型加速申報公司”、“加速申報公司”、“較小申報公司”和“新興成長型公司”的定義。

大型加速文件服務器☒加速文件管理器☐
非加速文件服務器☐規模較小的報告公司☐
新興成長型公司☐
如果是一家新興的成長型公司，用複選標記表示註冊人是否已選擇不使用延長的過渡期來遵守根據《交易所法》第13(A)節提供的任何新的或修訂的財務會計準則。☐
用複選標記表示登記人是否為空殼公司(如該法第12b-2條所界定)。是，☐不是☒
截至2023年11月2日，133,397,194註冊人的A類普通股，面值0.00001美元，以及1,848,879,483註冊人的D類普通股面值為0.00001美元，已發行。


1



火箭公司。
表格10-Q
截至2023年9月30日止的期間

目錄表
第一部分財務信息
第1項。
財務報表(未經審計)
簡明綜合資產負債表
3
簡明合併損益表(虧損)和全面收益表(虧損)
4
簡明綜合權益變動表
5
現金流量表簡明合併報表
7
簡明合併財務報表附註
8
第二項。
管理層對財務狀況和經營成果的探討與分析
36
第三項。
關於市場風險的定量和定性披露
56
第四項。
控制和程序
56
第二部分：其他信息
第1項。
法律訴訟
57
第1A項。
風險因素
57
第二項。
未登記的股權證券銷售和收益的使用
57
第五項。
其他信息
57
第六項。
陳列品
59
簽名
60













2


第一部分財務信息

項目1.財務報表(未經審計)
火箭公司。
簡明綜合資產負債表
(以千為單位，不包括股票和每股金額)
9月30日，
2023		十二月三十一日，
2022
資產(未經審計)
現金和現金等價物$957,254 $722,293 
受限現金34,668 66,806 
按公允價值持有以供出售的按揭貸款8,012,552 7,343,475 
利率鎖定承諾(“IRLC”)，按公允價值92,568 90,635 
按公允價值計算的抵押貸款償還權(“MSR”)6,678,165 6,946,940 
關聯公司的應收票據和到期票據10,759 10,796 
財產和設備，扣除累計折舊和攤銷淨額#美元521,167及$463,262，分別
256,411 274,192 
遞延税項淨資產531,509 537,963 
使用權資產租賃355,412 366,189 
按公允價值進行的遠期承諾168,561 22,444 
受Ginnie Mae回購權利約束的貸款1,381,127 1,642,392 
商譽和無形資產淨額1,242,218 1,258,928 
其他資產927,535 799,159 
總資產$20,648,739 $20,082,212 
負債和權益
負債
融資機制4,670,403 $3,548,699 
其他融資安排和債務
高級筆記，淨額4,032,078 4,027,970 
提前買斷設施256,749 672,882 
應付帳款199,917 116,331 
租賃負債408,009 422,769 
按公允價值進行的遠期承諾16,287 25,117 
投資者儲備95,567 110,147 
應付和到期應付關聯公司的票據30,749 33,463 
應收税金協議負債577,996 613,693 
受Ginnie Mae回購權利約束的貸款1,381,127 1,642,392 
其他負債473,484 393,200 
總負債$12,142,366 $11,606,663 
權益
A類普通股，$0.00001面值-10,000,000,000授權股份，131,270,295和123,491,606截至2023年9月30日和2022年12月31日已發行和已發行的股票。
$1 $1 
B類普通股，$0.00001面值-6,000,000,000授權股份，無截至2023年9月30日和2022年12月31日發行和未償還。
— — 
C類普通股，$0.00001面值-6,000,000,000授權股份，無截至2023年9月30日和2022年12月31日發行和未償還。
— — 
D類普通股，$0.00001面值-6,000,000,000授權股份，1,848,879,483截至2023年9月30日和2022年12月31日發行和發行的股票。
19 19 
額外實收資本317,004 276,221 
留存收益294,770 300,394 
累計其他綜合收益68 69 
非控制性權益7,894,511 7,898,845 
總股本8,506,373 8,475,549 
負債和權益總額$20,648,739 $20,082,212 
見未經審計簡明合併財務報表附註。
3


火箭公司。
簡明合併損益表(虧損)和全面收益表(虧損)
(以千為單位，不包括股票和每股金額)
(未經審計)

截至9月30日的三個月，截至9月30日的9個月，
2023202220232022
收入
出售貸款的收益
出售不包括MSR公允價值的貸款的收益，淨額$241,496 $139,733 $786,128 $1,174,268 
始發MSR的公允價值330,627 426,278 850,027 1,682,366 
出售貸款收益，淨額572,123 566,011 1,636,155 2,856,634 
還本付息收入
維修費收入344,061 364,211 1,054,037 1,088,004 
MSR公允價值變動12,765 150,304 (343,137)592,162 
還本付息收入淨額356,826 514,515 710,900 1,680,166 
利息收入
利息收入93,868 95,753 241,369 265,490 
融資設施的利息支出(55,924)(46,173)(129,056)(130,576)
利息收入，淨額37,944 49,580 112,313 134,914 
其他收入236,275 164,580 646,095 685,987 
總收入，淨額1,203,168 1,294,686 3,105,463 5,357,701 
費用
薪金、佣金和團隊成員福利589,584 670,804 1,772,498 2,278,844 
一般和行政費用199,399 204,290 595,214 709,853 
營銷和廣告費用193,406 210,701 593,853 770,281 
折舊及攤銷27,636 24,211 83,678 70,033 
非融資債務的利息和攤銷費用38,354 38,317 115,021 115,263 
其他費用37,164 40,008 105,191 166,098 
總費用1,085,543 1,188,331 3,265,455 4,110,372 
所得税前收入(虧損)117,625 106,355 (159,992)1,247,329 
從所得税中受益(2,680)(10,131)2,606 (54,741)
淨收益(虧損)114,945 96,224 (157,386)1,192,588 
可歸因於非控股權益的淨(收益)虧損(108,739)(89,314)152,507 (1,128,551)
火箭公司的淨收益(虧損)$6,206 $6,910 $(4,879)$64,037 
A類普通股每股收益(虧損)
基本信息$0.05 $0.06 $(0.04)$0.53 
稀釋$0.04 $0.04 $(0.06)$0.47 
加權平均流通股
基本信息129,390,501 119,020,520 126,971,718 120,156,494 
稀釋1,983,992,350 1,970,665,767 1,979,203,982 1,972,263,268 
綜合收益(虧損)
淨收益(虧損)$114,945 $96,224 $(157,386)$1,192,588 
累計平移調整164 (990)12 (1,081)
投資證券的未實現收益— 2,270 — 516 
綜合收益(虧損)115,109 97,504 (157,374)1,192,023 
可歸因於非控股權益的綜合(收益)損失(108,893)(90,513)152,496 (1,128,016)
火箭公司的綜合收益(虧損)$6,216 $6,991 $(4,878)$64,007 
見未經審計簡明合併財務報表附註。
4
火箭公司。
簡明綜合權益變動表
(以千為單位，不包括股票和每股金額)
(未經審計)
A類常見
股票		A類常見
庫存金額		D類常見
股票		D類常見
庫存金額		其他內容
實收資本		保留
收益		累計其他
全面
收入(虧損)		總計
非控制性
利息		總計
權益
平衡，2021年12月31日126,437,703 $1 1,848,879,483 $19 $287,558 $378,005 $81 $9,093,868 $9,759,532 
淨收入— — — — — 53,712 — 982,896 1,036,608 
累計平移調整— — — — — — 31 557 588 
投資證券的未實現虧損— — — — — — (92)(1,403)(1,495)
基於股份的薪酬，淨額186,891 — — — 3,288 — — 50,093 53,381 
代表單位持有人(成員)的州税分配，淨額— — — — — (2,171)— (33,536)(35,707)
從附屬投資分配給單位持有人(成員)的淨額— — — — 725 — — (1,856,575)(1,855,850)
向A類股東派發特別股息，扣除沒收款項— — — — — (123,752)— (31,830)(155,582)
對員工限制性股票獎勵歸屬預扣的税款— — — — (77)— — (1,220)(1,297)
根據股票薪酬和福利計劃發行A類普通股1,018,875 — — — 930 — — 12,743 13,673 
回購A類普通股(8,016,465)— — — (100,162)— — — (100,162)
投資控制權益變動，淨額— — — — 49,196 — 2 (61,591)(12,393)
平衡，2022年3月31日119,627,004 $1 1,848,879,483 $19 $241,458 $305,794 $22 $8,154,002 $8,701,296 
淨收入— — — — — 3,415 — 56,341 59,756 
累計平移調整— — — — — — (34)(645)(679)
投資證券的未實現虧損— — — — — — (16)(243)(259)
基於股份的薪酬，淨額721,224 — — — 4,089 — — 50,596 54,685 
代表單位持有人(成員)的州税分配，淨額— — — — — (385)— (6,069)(6,454)
向A類股東派發特別股息，扣除沒收款項— — — — — 80 — 1,249 1,329 
對員工限制性股票獎勵歸屬預扣的税款— — — — (9)— — (2,833)(2,842)
根據股票薪酬和福利計劃發行A類普通股1,456,798 — — — 824 — — 12,855 13,679 
回購A類普通股(5,471,600)— — — (45,280)— — — (45,280)
投資控制權益變動，淨額— — — — 24,620 — 2 (27,650)(3,028)
平衡，2022年6月30日116,333,426 $1 1,848,879,483 $19 $225,702 $308,904 $(26)$8,237,603 $8,772,203 
淨收入— — — — — 6,910 — 89,314 96,224 
累計平移調整— — — — — — (52)(938)(990)
投資證券的未實現收益— — — — — — 133 2,137 2,270 
基於股份的薪酬，淨額6,484,334 — — — 3,341 — — 51,924 55,265 
代表單位持有人(成員)的州税分配，淨額— — — — — 573 — 8,725 9,298 
單位持有人(成員)來自附屬投資的貢獻，淨額— — — — (7)— — 24,722 24,715 
向A類股東派發特別股息— — — — — (6)— (79)(85)
對員工限制性股票獎勵歸屬預扣的税款— — — — (1,682)— — (25,718)(27,400)
根據股票薪酬和福利計劃發行A類普通股1,032,558 — — — 516 — — 8,259 8,775 
回購A類普通股(2,463,407)— — — (20,558)— — — (20,558)
投資控制權益變動，淨額— — — — 34,762 — 3 (43,222)(8,457)
平衡，2022年9月30日121,386,911 $1 1,848,879,483 $19 $242,074 $316,381 $58 $8,352,727 $8,911,260 
見未經審計簡明合併財務報表附註。
5
火箭公司。
簡明綜合權益變動表
(以千為單位，不包括股票和每股金額)
(未經審計)
A類常見
股票		A類常見
庫存金額		D類常見
股票		D類常見
庫存金額		其他內容
實收資本		保留
收益		累計其他
全面
收入(虧損)		總計
非控制性
利息		總計
權益
平衡，2022年12月31日123,491,606 $1 1,848,879,483 $19 $276,221 $300,394 $69 $7,898,845 $8,475,549 
淨虧損— — — — — (18,523)— (392,960)(411,483)
累計平移調整— — — — — — — 7 7 
投資證券的未實現虧損— — — — — — (101)(1,488)(1,589)
基於股份的薪酬，淨額1,390,650 — — — 3,217 — — 47,596 50,813 
代表單位持有人(成員)的州税分配，淨額— — — — — (209)— 326 117 
向A類股東派發特別股息，扣除沒收款項— — — — — 23 — 347 370 
對員工限制性股票獎勵歸屬預扣的税款— — — — (444)— — (6,550)(6,994)
根據股票薪酬和福利計劃發行A類普通股878,817 — — — 456 — — 6,794 7,250 
投資控制權益變動，淨額— — — — 15,268 (688)— (19,275)(4,695)
平衡，2023年3月31日125,761,073 $1 1,848,879,483 $19 $294,718 $280,997 $(32)$7,533,642 $8,109,345 
淨收入— — — — — 7,438 — 131,714 139,152 
累計平移調整— — — — — — (9)(150)(159)
投資證券的未實現收益— — — — — — 101 1,488 1,589 
基於股份的薪酬，淨額574,094 — — — 3,170 — — 46,221 49,391 
單位持有人(成員)對附屬投資的貢獻，淨額— — — — — — — 61,378 61,378 
向A類股東派發特別股息，扣除沒收款項— — — — — 82 — 1,200 1,282 
對員工限制性股票獎勵歸屬預扣的税款— — — — (210)— — (3,050)(3,260)
根據股票薪酬和福利計劃發行A類普通股794,282 — — — 465 — — 6,803 7,268 
投資控制權益變動，淨額— — — — 3,997 — — (5,129)(1,132)
平衡，2023年6月30日127,129,449 $1 1,848,879,483 $19 $302,140 $288,517 $60 $7,774,117 $8,364,854 
淨收入— — — — — 6,206 — 108,739 114,945 
累計平移調整— — — — — — 10 154 164 
基於股份的薪酬，淨額3,338,087 — — — 2,671 — — 38,213 40,884 
向A類股東派發特別股息，扣除沒收款項— — — — — 47 — 661 708 
對員工限制性股票獎勵歸屬預扣的税款— — — — (1,282)— — (18,165)(19,447)
根據股票薪酬和福利計劃發行A類普通股802,759 — — — 540 — — 7,809 8,349 
投資控制權益變動，淨額— — — — 12,935 — (2)(17,017)(4,084)
平衡，2023年9月30日131,270,295 $1 1,848,879,483 $19 $317,004 $294,770 $68 $7,894,511 $8,506,373 

見未經審計簡明合併財務報表附註。
6

火箭公司。
現金流量表簡明合併報表
(單位：千)
(未經審計)
截至9月30日的9個月，
20232022
經營活動
淨(虧損)收益$(157,386)$1,192,588 
對淨(虧損)收入與經營活動提供的(用於)現金淨額的調整：
折舊及攤銷83,678 70,033 
遞延所得税準備(受益於)(3,587)35,768 
按揭償還權的產生(850,027)(1,682,366)
MSR公允價值變動，淨額321,866 (683,001)
出售不包括MSR公允價值的貸款的收益，淨額(786,128)(1,174,268)
為出售而持有的按揭貸款的支出(61,002,673)(115,269,087)
出售持有以供出售的貸款所得收益60,950,186 126,613,458 
基於股份的薪酬費用144,748 168,380 
資產和負債的變動
應由關聯公司支付36 (1,426)
其他資產(128,040)134,652 
應付帳款83,586 (67,712)
由於附屬公司(3,251)(4,442)
其他負債63,433 272,307 
調整總額$(1,126,173)$8,412,296 
經營活動提供的現金淨額(用於)$(1,283,559)$9,604,884 
投資活動
出售MSR的收益$897,894 $473,971 
MSR的淨購買量(106,389)(18,640)
供投資用的按揭貸款減少7,325 14,796 
購買可供出售的投資證券(5,472)— 
出售可供出售的投資證券6,479 — 
購買和其他增加財產和設備的淨額，扣除處置(60,876)(87,958)
投資活動提供的現金淨額$738,961 $382,169 
融資活動
融資安排的淨借款(付款)$1,121,704 $(7,842,222)
信貸額度淨額付款— (75,000)
提前買斷融資的淨付款(416,133)(1,082,326)
未合併關聯公司應付票據的淨借款536 1,257 
股票發行19,475 31,316 
股份回購— (166,000)
對員工限制性股票獎勵歸屬預扣的税款(29,701)(31,539)
對其他單位持有人(控股成員)的貢獻(分配)51,528 (2,141,411)
融資活動提供(用於)的現金淨額$747,409 $(11,305,925)
匯率變動對現金及現金等價物的影響12 (1,081)
現金及現金等價物和限制性現金淨增(減)202,823 (1,319,953)
期初現金和現金等價物及限制性現金789,099 2,211,597 
現金及現金等價物和受限現金，期末$991,922 $891,644 
非現金活動
轉至其他自有房地產的貸款$2,011 $1,075 
補充披露
為關聯方借款利息支付的現金$7,984 $4,061 

見未經審計簡明合併財務報表附註。
7
火箭公司。
未經審計的簡明合併財務報表附註
(千美元，不包括股票和每股)

1. 業務、列報基礎和會計政策

Rocket Companies，Inc.(“本公司”及其合併子公司“Rocket Companies”、“We”、“Us”、“Our”)於2020年2月26日作為Rock Holdings Inc.(“RHI”)的全資子公司在特拉華州註冊成立，目的是促進其A類普通股的首次公開募股(IPO)。0.00001面值(“A類普通股”)及其他關連交易，以經營RKT Holdings、LLC(“Holdings”)及其全資附屬公司的業務。

我們是一家總部位於底特律的金融科技控股公司，由科技驅動的抵押貸款、房地產和金融服務業務組成-包括火箭抵押貸款、火箭房屋、火箭貸款和火箭貨幣。我們致力於提供行業領先的客户體驗，由我們簡單、快速和值得信賴的數字解決方案提供支持。除了美國最大的抵押貸款機構之一Rocket Mortgage外，我們還擴展到互補行業，如房地產服務、個人金融以及個人和太陽能貸款。我們的業務運作分為以下幾個部分二細分市場：(1)直接面向消費者和(2)合作伙伴網絡，如中所述注11，分段。

火箭公司是一家控股公司。其主要重要資產為Holdings的股權，包括透過其直接及間接附屬公司，進行本公司的大部分業務。控股是一家密歇根州的有限責任公司，全資擁有以下實體，每個實體的子公司列在括號中：Rocket Mortgage，LLC，AmRock Holdings，LLC(“AmRock”和“Nexsys Technologies LLC”)，AmRock所有權保險公司(“ATI”)，LMB HoldCo LLC(“Core Digital Media”)，RCRA Holdings LLC(Rock Connections LLC dba“Rocket Connections”和“Rocket Auto”)，Rocket Home Real Estate LLC(“Rocket Home”)，RockLoans Holdings LLC(“Rocket Loans”和“Rocket Solar”)，Central LLC dba Rocket Central，Rocket Money，此外，它們還包括：Lendesk Capital Inc.(“Rocket Money”)、Rocket Worldwide Holdings Inc.(EFB Holdings Inc.“Rocket Mortgage Canada”)和Lendesk Canada Holdings Inc.(“Lendesk Technologies”)、Woodward Capital Management LLC和Rocket Card，LLC。在此使用的“火箭抵押貸款”指火箭抵押貸款品牌或平臺，或火箭抵押貸款業務，在上下文允許的情況下。

列報和合並的基礎

作為Holdings的唯一管理成員，本公司運營和控制Holdings的所有業務，並通過Holdings及其子公司開展業務。控股被視為可變利益實體(VIE)，我們在ASC 810整合的指導下整合控股的財務業績。我們的淨收益(虧損)的一部分被分配給可歸因於非控制性權益的淨(收益)虧損。有關更多詳細信息，請參閲下面的可變利息實體和注12, 非控股權益。

組成本公司的業務之間的所有重大公司間交易和賬目已在隨附的簡明綜合財務報表中註銷。

該公司持有的衍生產品、IRLC、MSR、抵押貸款和非抵押貸款，以及可供出售和交易的投資證券，均按公允價值經常性計量。此外，其他資產可能需要在簡明合併財務報表中按公允價值在非經常性基礎上計量。這類衡量方法的例子包括在為投資而持有和為出售而持有之間轉移的抵押貸款、某些減值貸款以及擁有的其他房地產。有關本公司交易的進一步詳情，請參閲附註2，公允價值計量。

RHI與其他關聯方與本公司之間的所有交易和賬户都有結算曆史，或將以現金結算，並反映為關聯方交易。有關本公司關聯方交易的進一步詳情，請參閲附註6：與關聯方的交易.

我們的簡明合併財務報表未經審計，並以美元列報。該等準則乃根據美國證券交易委員會(“美國證券交易委員會”)的規則及條例，按照美國公認會計原則(“美國公認會計原則”)編制。中期財務信息應與公司提交給美國證券交易委員會的截至2022年12月31日的10-K表格年度報告中包含的綜合財務報表及其附註一併閲讀。我們認為，這些簡明綜合財務報表包括所有正常的和經常性的調整，這些調整被認為是公平陳述本公司所列期間的運營結果、財務狀況和現金流量所必需的。某些前期金額已重新分類，以符合本期財務報表的列報方式。然而，我們在任何中期的經營結果並不一定代表整個財政年度或任何其他未來時期的預期結果。
8
火箭公司。
未經審計的簡明合併財務報表附註(續)
(以千為單位，不包括股票和每股金額)

管理層估計

根據美國公認會計原則編制簡明合併財務報表，要求管理層作出估計和假設，以影響報告期內資產和負債的報告金額、合併財務報表日期的或有資產和負債的披露以及報告期間的收入和費用的報告金額。儘管管理層目前沒有意識到任何會顯著改變其估計和假設的因素，但實際結果可能與這些估計不同。

後續事件

在編制這些簡明綜合財務報表時，公司評估了截至這些簡明綜合財務報表發佈之日可能確認或披露的事件和交易。參考附註5，借款披露公司債務協議在2023年9月30日之後發生的變化。

股份回購授權

2022年11月1日，公司董事會批准續訂自2022年11月11日起生效的股份回購計劃(《股份回購計劃》)。股份回購計劃續訂和延長先前批准的股份回購計劃，並授權公司回購公司普通股的股份，總價值不超過$130億美元，根據適用的證券法，不時在公開市場或通過私下談判的交易。股票回購計劃將在一年內繼續有效兩年制截止日期為2024年11月。股份回購計劃並不要求本公司在任何特定時間進行任何回購。本公司回購股份的時間和程度將取決於(其中包括)市場狀況、股價、流動性目標、監管要求和其他因素。截至2023年9月30日，約為美元590.7根據股票回購計劃，仍有100萬可用。有幾個不是截至2023年9月30日的9個月內的股票回購。

特價 分紅

2022年2月24日，我們的董事會批准並宣佈了現金股息(即2022年特別股息)$1.01每股支付給我們A類普通股的持有者。2022年特別股息於2022年3月22日支付給截至2022年3月8日收盤時登記在冊的A類普通股持有人。公司從現金分配中為2022年特別股息提供資金，約為#美元2.030億美元，由控股公司向其所有成員，包括本公司。曾經有過不是在截至2023年9月30日的九個月內授權或宣佈的股息。

收入確認

出售貸款收益，淨額-包括與發放和出售按揭貸款有關的所有組成部分，包括(1)出售貸款的淨收益，即我們收到的超出貸款本金和投資者在向二級市場出售貸款時收取的某些費用的溢價，(2)貸款發放費(信貸)、積分和某些成本，(3)投資者準備金撥備或受益，(4)利率鎖定和為出售而持有的貸款的公允價值變化，(5)遠期承諾對衝為出售而持有的貸款和利率鎖定承諾的收益或損失，(6)發端MSR的公允價值。出售貸款收益的估計，淨額是在發行內部貸款貸款時確認的，扣除拉動因素後的淨額。持有作出售用途之獨立產權公司及按揭貸款之公平值之後續變動，於本期盈利中確認。當抵押貸款被出售到二級市場時，收到的收益與貸款當前公允價值之間的任何差額在本期出售貸款收益淨額中確認。在出售貸款的收益中，淨額是發起的MSR的公允價值，它代表與我們已出售並保留服務權的貸款相關的MSR的估計公允價值。參考附註3，按揭服務權對於與收益/(損失)有關的信息，淨額計入MSR的公允價值。

還本付息收入淨額-包括維修、次級維修和輔助費用的收入，並記為收入，在從借款人那裏收取款項時記入收入。這一金額還包括MSR的公允價值變動，這是對MSR資產截至各自資產負債表日的公允價值計量的調整。

9
火箭公司。
未經審計的簡明合併財務報表附註(續)
(以千為單位，不包括股票和每股金額)
利息收入，淨額-包括為出售而持有的按揭貸款所賺取的利息，以及為投資而持有的按揭貸款在扣除貸款融資安排所支付的利息開支後所賺取的利息。利息收入記為已賺取，利息支出記為已發生。利息收入根據未償還的本金餘額按日計入收入貸方。當一筆貸款逾期90天時，利息通常停止計提。

其他收入-主要來源於結算費、淨鑑定收入、淨產權保險費、個人理財訂閲收入、存款利息收入、房地產網絡推薦費、聯繫中心收入、個人貸款業務、專業服務費、領先產生收入。

以下收入流屬於ASC主題606--與客户簽訂合同的收入範圍，現按以下分類：

火箭錢訂閲收入-本公司自每份合同生效之日起按比例在合同期限內確認認購收入。我們已確定，訂閲代表在訂閲期限內履行的隨時可用的義務。隨着時間的推移，這些履行義務會隨着客户同時獲得和消費利益而得到滿足。合同的期限是一個月到一年。訂閲收入為$46,448及$32,649截至2023年、2023年和2022年9月30日的三個月，以及美元128,627及$84,578截至2023年、2023年和2022年9月30日的9個月。

AMROCK關門費-該公司確認與貸款發起有關的非經常性服務的結算費。這些費用在購買交易的貸款結算時或客户再融資交易的三天撤銷期限結束時確認，這代表貸款結算服務履行義務得到履行的時間點。關閉服務的對價是每筆貸款的固定費用，根據國家和貸款類型的不同而有所不同。成交費是$21,172及$24,534截至2023年、2023年和2022年9月30日的三個月，以及美元59,470及$139,441截至2023年、2023年和2022年9月30日的9個月。

AMROCK評估收入，淨額-公司在評估服務完成時確認評估收入。本公司可選擇直接向其客户提供評估服務，或將此類服務轉包給第三方註冊和/或認證的評估師。在公司進行評估的情況下，收入確認為每次評估按固定價格收到的對價總額。在第三方評估師參與提供評估服務並且收入扣除第三方評估費用後確認的情況下，本公司是代理人。扣除公司間抵銷後的評估收入為#美元。8,279及$14,946截至2023年、2023年和2022年9月30日的三個月，以及美元33,098及$52,262截至2023年、2023年和2022年9月30日的9個月。

火箭之家房地產網絡推薦費-該公司根據與合作伙伴機構的安排確認房地產網絡轉介費收入，具體取決於交易完成。由於這種收入流是可變的，並且取決於交易成功完成，因此收入受到限制，直到交易發生。此時，對確認收入的限制被視為已取消，收入被確認為預期收到的對價。房地產網絡推薦費，扣除公司間抵銷後，為$16,841及$12,647截至2023年、2023年和2022年9月30日的三個月，以及美元37,588及$38,916截至2023年、2023年和2022年9月30日的9個月。

專業服務費 -公司根據合同期限內提供的服務(如人力資源、技術、培訓)確認專業服務費收入。承諾服務的對價是通過期間的固定費用和為可選服務支付的遞增費用相結合的方式收到的，可選服務的遞增費率是在請求此類服務時確定的。本公司在合同有效期內按比例確認年費，因為履行義務在合同期限內同樣得到履行。對於可選服務，只有在請求和交付服務並商定定價時才確認收入。專業服務費收入為$2,203及$3,030截至2023年、2023年和2022年9月30日的三個月，以及美元6,672及$9,140截至2023年及2022年9月30日止九個月，本集團分別向關聯方提供200，000，000港元及200，000，000港元。

10
火箭公司。
未經審計的簡明合併財務報表附註(續)
(以千為單位，不包括股票和每股金額)
核心數字媒體領先創收-該公司根據成功向客户交付營銷線索的基礎上，以每條線索的固定費用確認在線消費者獲取收入。此服務在銷售線索交付時得到滿足，在此時間確認該服務的收入。在線消費者收購收入，扣除公司間抵銷後的淨額為$1,277及$1,392截至2023年、2023年和2022年9月30日的三個月，以及美元3,381及$8,306截至2023年、2023年和2022年9月30日的9個月。

火箭連接和火箭汽車聯繫中心收入-該公司確認聯繫中心的通信服務收入，包括客户支持和銷售。收到的對價主要包括固定基數費用和/或可變或有費用。固定基數費用在履行期間按比例確認，因為履行義務被視為在整個服務期間平等履行。與汽車銷售相關的可變或有費用在汽車銷售完成之前受到限制。聯繫中心的收入，扣除公司內部抵銷後，淨額為$115及$2,349截至2023年、2023年和2022年9月30日的三個月，以及美元824及$15,506截至2023年、2023年和2022年9月30日的9個月。

現金、現金等價物和限制性現金

本公司將購買期限在三個月或以下的所有高流動性投資視為現金等價物。我們在數量相對較少的優質金融機構維持我們的銀行賬户。

截至2023年9月30日、2023年9月和2022年9月的限制性現金包括回購安排的定存現金和客户申請存款，從投保人那裏收取的應由承保人支付的所有權保費，以及在代收賬户中收到的購買資產的本金和利息。2022年，該公司也有一筆25,000邦德。

9月30日，
20232022
現金和現金等價物$957,254 $825,926 
受限現金34,668 65,718 
現金流量表中的現金總額、現金等價物和限制性現金$991,922 $891,644 

受Ginnie Mae回購權利約束的貸款

對於出售給Ginnie Mae的某些貸款，公司作為服務機構有權單方面回購Ginnie Mae證券化池中的任何個人貸款，前提是該貸款符合規定的標準，包括拖欠超過90天。一旦本公司擁有回購拖欠貸款的單邊權利，本公司實際上已重新獲得對該貸款的控制權，必須在簡明綜合資產負債表上重新確認該貸款，並建立相應的財務責任，而無論本公司回購該貸款的意圖如何。資產和相應的負債計入貸款的未付本金餘額，該餘額接近其公允價值。

可變利息實體

火箭公司是控股公司的管理成員，100控股公司的管理和投票權的%。作為管理成員，Rocket Companies，Inc.擁有代表控股公司做出決定並約束控股公司簽署協議的唯一權力。此外，Holdings還為其投資者保留了單獨的資本賬户，作為跟蹤收益和後續分配權的機制。因此，管理層得出結論，控股公司是ASC 810中設想的有限合夥企業或類似的法律實體，整固.

此外，管理層得出結論，火箭公司是控股公司的主要受益者。作為主要受益人，Rocket Companies，Inc.根據ASC 810中的可變權益合併模式指導，為財務報告目的合併Holdings的結果和運營。

火箭公司與控股公司的S關係不會導致對火箭公司及其合併子公司的一般信貸追索權。火箭公司及其合併的子公司代表火箭公司S的唯一投資。火箭公司在控股公司的損益中的份額與火箭公司S的持股比例成正比。此外，火箭公司沒有合同要求向控股公司提供財務支持。

11
火箭公司。
未經審計的簡明合併財務報表附註(續)
(以千為單位，不包括股票和每股金額)
火箭公司S的財務狀況、業績和現金流實際上代表了控股及其子公司截至2023年9月30日及截至2023年9月30日的期間的財務狀況、業績和現金流。

已發佈但尚未採用的會計準則

2023年3月，財務會計準則委員會(FASB)發佈了會計準則更新(ASU)2023-01，租賃(主題842)：普普通通管制安排。新的指導意見要求出租人受共同控制的租賃中的所有承租人在共同控制組的使用年限內攤銷租賃權的改進，並提供了新的指導意見，以便在承租人不再控制基礎資產的使用時，將共同控制的實體之間的資產轉讓確認為對權益的調整。本指導意見適用於2023年12月15日之後的財政年度。本公司預期採用後不會對綜合財務報表及相關披露造成影響。

2023年10月，FASB發佈了ASU 2023-06：信息披露改進。新指南澄清或改進了對編纂中各種主題的披露和陳述要求。此次修訂將使美國財務會計準則編撰中的要求與美國證券交易委員會的規定保持一致。該公司正在評估採用這一ASU將對綜合財務報表和相關披露產生的影響，預計影響不會很大。

2. 公允價值計量

公允價值是指出售一項資產時將收到的價格，或在計量日期在有意願的市場參與者之間進行有序交易時為轉移負債而支付的價格。要求披露的信息包括公允價值計量在三級層次(第一級、第二級和第三級)內的分類。在層次結構內對公允價值計量的分類取決於用於確定公允價值計量的投入的分類和重要性。可觀察到的投入是指觀察到的、從外部可獲得的市場信息中隱含的或與外部可獲得的市場信息相證實的投入。不可觀察到的投入代表該公司對市場參與者假設的估計。

公允價值計量按以下方式分類：

第1級-估值以相同資產或負債在計量日期活躍市場的報價為基礎。

二級-估值基於非活躍市場中相同資產或負債的可見價格、類似資產或負債的可見價格，或直接源自或通過與測量日期的可見市場數據相關的其他投入。

第三級-估值基於該公司的內部模型，這些模型使用市場參與者將使用的計量日期的假設。

在確定公允價值計量時，本公司儘可能使用可觀察到的輸入。層次結構內的公允價值計量水平取決於對整個計量有重大影響的最低投入水平。如果在測量日期有報價的市場價格或類似工具的報價，則在測量中使用該價格。如於計量日期未能獲得可觀察到的市場數據，則須作出判斷以計量公允價值。

以下是對按公允價值經常性記錄的項目的計量技術的説明。截至2023年9月30日或2022年12月31日，沒有按公允價值在非經常性基礎上記錄的重大項目。

持有供出售的按揭貸款：在活躍的二級市場交易的待售貸款根據可觀察到的市場數據得出的二級衡量標準進行估值，包括由類似抵押貸款支持的證券的市場價格，根據某些因素進行調整，以接近整個抵押貸款的公允價值，包括可歸因於抵押貸款服務和信用風險的價值。持有待售的貸款，如果幾乎沒有可觀察到的類似工具的交易活動，則使用基於交易商報價和內部模型的第三級衡量方法進行估值。

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火箭公司。
未經審計的簡明合併財務報表附註(續)
(以千為單位，不包括股票和每股金額)
IRLC：IRLC的公允價值是根據由類似按揭貸款(如上文持有待售按揭貸款所釐定)支持的證券的當時市場價格，扣除結清貸款的成本(視乎估計的貸款融資概率或“拉動係數”而定)而釐定。鑑於拖累因素的重要性和不可察覺的性質，IRLC被歸類為3級。

MSR：MSR的公允價值是使用內部估值模型確定的，該模型計算估計的未來現金流量淨值的現值。該模型包括對預付款速度、貼現率、服務成本、浮動收益、合同服務費收入和輔助收入等的估計。MSR被歸類為3級。

遠期承諾：本公司的遠期承諾根據活躍市場中類似資產的報價進行估值，投入是可觀察到的，並被歸類於估值層次結構的第2級。

投資證券：投資證券是指以公允價值記錄的債務證券，使用類似證券或在不太活躍的市場交易的相同證券的可觀察市場價格進行交易，這些證券被歸類為2級，包括評級較高的市政、政府和公司債券。

持有待售的非按揭貸款：持有待售的非抵押貸款是個人貸款，包括為太陽能電池板安裝項目提供資金的貸款。非抵押貸款的公允價值是使用內部估值模型確定的，該模型計算估計的未來現金流量淨值的現值。非按揭貸款被歸類為第三級。

按公允價值經常性計量的資產和負債

下表彙總了按估計公允價值經常性計量的財務報表項目，包括按公允價值期權計量的資產。在截至2023年9月30日的9個月或截至2022年12月31日的年度內，1、2或3級之間沒有按公允價值經常性記錄的資產或負債的重大轉移。

第1級二級第三級總計
2023年9月30日的餘額
資產：
持有作出售用途的按揭貸款(1)$— $7,510,307 $502,245 $8,012,552 
IRLC— — 92,568 92,568 
MSR— — 6,678,165 6,678,165 
遠期承諾— 168,561 — 168,561 
投資證券(2)— 38,208 — 38,208 
持有待售的非按揭貸款(2)— — 122,971 122,971 
總資產$— $7,717,076 $7,395,949 $15,113,025 
負債：
遠期承諾$— $16,287 $— $16,287 
總負債$— $16,287 $— $16,287 
2022年12月31日的餘額
資產：
持有作出售用途的按揭貸款(1)$— $6,260,745 $1,082,730 $7,343,475 
IRLC— — 90,635 90,635 
MSR— — 6,946,940 6,946,940 
遠期承諾— 22,444 — 22,444 
總資產$— $6,283,189 $8,120,305 $14,403,494 
負債：
遠期承諾$— $25,117 $— $25,117 
總負債$— $25,117 $— $25,117 
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(以千為單位，不包括股票和每股金額)
(1)截至2023年9月30日和2022年12月31日的數據，美元226.91000萬美元和300萬美元314.4持有待售的3級抵押貸款的未償還本金餘額中，有1.8億美元拖欠90天或更長時間，處於非應計狀態。

(2)這些資產是否計入簡併資產負債表中的其他資產。

下表列出了截至目前的經常性水平3公允價值金融工具和公允價值計量的量化信息：
2023年9月30日2022年12月31日
無法觀察到的輸入射程加權平均射程加權平均
持有作出售用途的按揭貸款
模型定價
67% - 100%
86 %
67% - 100%
86 %
IRLC
貸款融資概率
0% - 100%
72 %
0% - 100%
68 %
MSR
貼現率
9.5% - 12.5%
9.9 %
9.5% - 12.5%
9.9 %
有條件提前還款額
6.7% - 33.5%
7.2 %
6.1% - 26.6%
6.9 %
持有待售的非按揭貸款
貼現率
8.5% - 9.3%
8.6 %不適用不適用

































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未經審計的簡明合併財務報表附註(續)
(以千為單位，不包括股票和每股金額)
下表列出了截至2023年9月30日、2023年和2022年9月30日終了的三個月和九個月按公允價值經常性計量的三級資產的對賬。抵押貸款償還權也被歸類為按公允價值經常性計量的3級資產，其對賬可在注3，抵押服務權。

持有供出售的按揭貸款IRLC持有待售的非按揭貸款
2023年6月30日的餘額$632,378 $127,690 $78,490 
轉入(%1)180,127 — 46,513 
轉出/本金減少(1)(276,249)— — 
轉移淨額和重估損失— (35,122)— 
在報告日期結束時計入資產淨收入的總損失(34,011)— (2,032)
2023年9月30日的餘額$502,245 $92,568 $122,971 
2022年6月30日的餘額$1,557,784 $309,497 $— 
轉入(%1)197,851 — — 
轉出/本金減少(1)(449,826)— — 
轉移淨額和重估損失— (301,754)— 
在報告日期結束時計入資產淨收入的總損失(94,150)— — 
2022年9月30日的餘額$1,211,659 $7,743 $— 
2022年12月31日的餘額$1,082,730 $90,635 $— 
轉入(%1)588,894 — 125,756 
轉出/本金減少(1)(1,093,226)— — 
轉移淨額和重估收益— 1,933 — 
在報告日期結束時計入資產淨收入的總損失(76,153)— (2,785)
2023年9月30日的餘額$502,245 $92,568 $122,971 
2021年12月31日的餘額$2,309,366 $538,861 $— 
轉入(%1)1,020,274 — — 
轉出/本金減少(1)(1,901,561)— — 
轉移淨額和重估損失— (531,118)— 
在報告日期結束時計入資產淨收入的總損失(216,420)— — 
2022年9月30日的餘額$1,211,659 $7,743 $— 
(1)所謂轉賬是指從投資者手中回購的貸款或目前不存在活躍市場的貸款。轉出主要是指出售給第三方的貸款和全額支付的貸款。

投資證券

投資證券包括被歸類為交易證券的債務證券。在截至2023年6月30日的三個月內，本公司將這些投資從可供銷售類別轉移到交易證券類別。由於轉移了敍級，公司確認了#美元。1,589在簡明綜合權益變動表內的簡明綜合損益表(虧損)及來自累計其他全面收益(虧損)的全面收益(虧損)中，未實現虧損與淨收入之比。本公司以特定身份作為記錄投資證券交易的依據。截至2023年9月30日，1,980持有證券交易的未實現虧損。

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火箭公司。
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(以千為單位，不包括股票和每股金額)
公允價值期權

以下為持有待售按揭及非按揭貸款的估計公允價值及未償還本金餘額(“UPB”)，該等按揭及非按揭貸款有合約本金金額，而本公司已為其選擇公允價值選項。由於公司認為公允價值最能反映其預期的未來經濟表現，因此選擇公允價值選項用於持有待售的抵押貸款和非抵押貸款：
公允價值到期本金差異(1)
2023年9月30日的餘額
持有作出售用途的按揭貸款$8,012,552 $8,051,618 $(39,066)
持有待售的非按揭貸款$122,971 $125,756 $(2,785)
2022年12月31日的餘額
持有作出售用途的按揭貸款$7,343,475 $7,424,223 $(80,748)
(1)公允價值指由於使用公允價值期權核算的項目的公允價值變化，計入出售貸款收益、持有供出售的按揭貸款淨額和持有供出售的非按揭貸款的其他收入的收益(虧損)金額。

在實際需要估計某些金融工具的價值時，必須披露該工具的公允價值。如無所報市價，則公允價值以使用現值或其他估值方法估計為基礎。

下表列出了在經常性或非經常性基礎上未按公允價值記錄的金融負債的賬面金額和估計公允價值。此表不包括現金和現金等價物、限制性現金、倉庫借款和信用額度借款，因為這些金融工具具有高流動性或短期性質，因此其賬面價值接近公允價值：
2023年9月30日2022年12月31日
賬面金額估計公允價值賬面金額估計公允價值
高級債券，2026年10月15日到期$1,143,145 $1,012,529 $1,141,432 $984,963 
高級債券，2028年1月15日到期61,430 56,944 61,330 57,039 
高級債券，2029年3月1日到期744,568 619,830 743,815 595,493 
高級債券，2031年3月1日到期1,239,972 993,212 1,238,958 961,450 
優先債券，2033年10月15日到期842,963 643,221 842,435 625,175 
高級票據合計，淨額$4,032,078 $3,325,736 $4,027,970 $3,224,120 

高級債券的公允價值分別採用2023年9月30日和2022年12月31日的可觀察債券價格計算。高級票據在公允價值分級中被歸類為第二級。

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未經審計的簡明合併財務報表附註(續)
(以千為單位，不包括股票和每股金額)
3. 抵押貸款服務權

當出售貸款時，按揭還款權在簡明綜合資產負債表上確認為資產，相關還款權將保留。本公司維持一類MSR資產，並已選擇公允價值選項。這些MSR按公允價值記錄，該公允價值是使用內部估值模型確定的，該模型計算估計未來淨維修費收入的現值。該模型包括對預付款速度、貼現率、服務成本、浮動收益、合同服務費收入以及輔助收入和滯納金等的估計。

下表彙總了對MSR資產的更改：

截至9月30日的三個月，截至9月30日的9個月，
2023202220232022
公允價值，期初$6,443,632 $6,657,758 $6,946,940 $5,385,613 
MSR起源330,627 426,278 850,027 1,682,366 
MSR銷售額(221,893)— (897,894)(474,022)
MSR採購103,115 — 103,115 — 
公允價值變動（1）：
由於估值模型輸入或假設的變化
212,128 432,211 239,821 1,484,039 
由於現金流量的收集/變現(189,444)(256,181)(563,844)(817,930)
公允價值變動總額22,684 176,030 (324,023)666,109 
公允價值，期末$6,678,165 $7,260,066 $6,678,165 $7,260,066 

（一） 反映假設（包括貼現率及提前還款速度假設）之變動，主要由於市場利率變動。此外，它還反映了在此期間銷售管理層代表的損益。不包括對確定為出售的MSR進行經濟對衝的衍生工具的公允價值變動，或因出售或購買MSR而產生的合同預付款保護的影響。

於2023年9月30日及2022年12月31日，已償還按揭貸款（不包括轉按揭貸款）的未償還按揭貸款總額為$470,203,438及$486,540,840，分別為。該投資組合主要由高質量履約機構和政府(FHA和VA)貸款組成。截至2023年9月30日，拖欠貸款(定義為逾期60天以上)1.13佔我們總投資組合的%。在截至2023年9月30日的三個月和九個月內，公司出售了某些機構貸款的超額服務現金流，總收益為$136,916及$383,694，分別為。

以下是用於確定MSR的公允價值以及服務組合中貸款的預期壽命的加權平均貼現率和提前還款速度假設的摘要：
2023年9月30日2022年12月31日
貼現率9.9 %9.9 %
提前還款速度7.2 %6.9 %
壽命(以年為單位)7.998.08

用於估計MSR公允價值的關鍵假設是提前還款速度和貼現率。提前還款速度的提高通常會對MSR的價值產生不利影響，因為基礎貸款提前還款更快。在利率下降的環境下，MSR的公允價值通常隨着提前還款額的增加而減少，因此，MSR的估計壽命和相關現金流減少。提前還款速度的降低通常會對MSR的價值產生積極影響，因為基礎貸款提前還款的頻率較低。在利率上升的環境下，MSR的公允價值通常會隨着預付款的減少而增加，因此，MSR的估計壽命和相關現金流會增加。貼現率的增加會導致較低的MSRS值，而貼現率的降低會導致較高的MSRS值。MSR的不確定性是假設的，並不總是與每個假設有直接的關聯。一個假設的改變可能會導致另一個假設的改變，這可能會放大或抵消不確定性。


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(以千為單位，不包括股票和每股金額)
下表重點介紹了兩個不同數據點的貼現率和預付款速度：
貼現率提前還款速度
100 BPS不利變化200 BPS不利變化10%的不利變化20%的不利變化
2023年9月30日
抵押貸款償還權
$(274,927)$(531,819)$(163,684)$(319,652)
2022年12月31日
抵押貸款償還權$(295,754)$(565,704)$(171,297)$(334,664)

4. 持有供出售的按揭貸款

該公司基本上向二級市場出售其發放的所有按揭貸款。該公司保留通過擁有維修權在出售時償還大部分這些貸款的權利。持有待售按揭貸款的變動與簡明綜合現金流量表所列金額的對賬如下：

截至9月30日的9個月，
20232022
期初餘額$7,343,475 $19,323,568 
為出售而持有的按揭貸款的支出61,002,673 115,269,087 
出售持有作出售用途的按揭貸款所得款項(1)(60,919,447)(126,593,308)
出售按揭貸款的收益(不包括其他金融工具的公允價值)淨額(2)585,851 1,123,763 
期末餘額
$8,012,552 $9,123,110 

(1)出售在簡明綜合現金流量表上持有的待售貸款所得款項，包括與出售個人貸款有關的金額。

(2)扣除不包括MSR公允價值的貸款銷售收益，簡明綜合現金流量表的淨額包括與出售個人貸款、利率鎖定承諾、遠期承諾和投資者準備金相關的金額。

信用風險

本公司須承受與按揭貸款有關的信貸風險，該貸款是在出售這些貸款之前的一段時間內購買和發放的。本公司認為與該等貸款相關的信貸風險並不重大，因為其持有貸款的時間較短，截至2023年9月30日止九個月平均約為 33從借款之日起算，這些貸款的市場流動性仍然很高。在回購和回售之間的一段時間內，由於違反陳述和保修，公司還面臨與其回購的抵押貸款相關的信用風險。

5. 借款

本公司維持各種融資設施和其他非融資債務，如下表所示。利率通常有兩個主要組成部分;一個基本利率-最常見的是SOFR，有時會受到最低限度的限制-加上利差。一些設施有承諾費，最高可達 50每年一個基點。貸款人收取的承諾費乃根據承諾額度乘以議定利率計算。公司必須維持某些契約，包括最低有形淨值、最低流動性、最高債務總額或負債與淨值比率、税前淨收入要求以及協議中定義的其他慣常債務契約。截至二零二三年九月三十日，本公司已遵守所有契諾。

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火箭公司。
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(以千為單位，不包括股票和每股金額)
公司貸款融資工具的欠款和未償還金額根據其發放量、公司出售其產生的貸款所需的時間以及公司使用現金為自籌貸款提供資金的能力而波動。除自籌資金外，本公司可不時使用盈餘現金“買斷”某些貸款融資安排的有效利率，或自籌部分貸款。收購資金包括在簡明綜合資產負債表的現金和現金等價物中。我們有能力隨時提取這些資金，除非已發出追加保證金通知或相關安排下發生違約。我們還將部署現金用於自籌資金髮放貸款，其中一部分可以轉移到倉庫線或早期買斷線，前提是這些貸款符合放在此類線上的資格標準。剩餘的部分將在短期內按正常程序提供資金，通常不到45天。

高級票據的條款限制了我們的能力和我們的附屬擔保人的能力，其中包括：(1)合併、合併或出售、轉讓或租賃資產，以及(2)設立資產留置權。

按揭融資安排
設施類型抵押品成熟性行數承諾行金額
截至2023年9月30日的未償還餘額
截至2022年12月31日的未償還餘額
按揭貸款資金：
1)主回購協議（1)(8)
持有待售抵押貸款（7）
10/20/2023$250,000 $50,000 $— $49,381 
2)主回購協議（8）
持有待售抵押貸款（7）
11/30/20231,000,000 100,000 308,163 138,057 
3)主回購協議(8)
持有待售抵押貸款（7）
8/9/20242,000,000 250,000 227,486 702,128 
4)總回購協議(2)(8)
持有待售抵押貸款（7）
7/26/20241,500,000 550,000 1,046,188 917,621 
5)主回購協議(8)
持有待售抵押貸款（7）
9/8/20251,000,000 250,000 576,958 493,029 
6)總回購協議(3)(8)
持有待售抵押貸款（7）
9/9/20241,500,000 250,000 117,451 101,152 
7)主回購協議(8)
持有待售抵押貸款（7）
7/21/20251,000,000 100,000 170,454 186,707 
8)總回購協議(4)(8)
持有待售抵押貸款（7）
9/27/2024750,000 100,000 614,666 171,642 
$9,000,000 $1,650,000 $3,061,366 $2,759,717 
抵押貸款提前融資：
9)提早撥款(5)(8)
持有待售抵押貸款（7）
(5)
$5,000,000 $— $780,110 $561,874 
10)提早撥款(6)(8)
持有待售抵押貸款（7）
(6)
2,000,000 — 742,627 227,108 
7,000,000 — 1,522,737 788,982 
按揭融資總額$16,000,000 $1,650,000 $4,584,103 $3,548,699 
(1)該設施於2023年10月到期。

(2)中國認為這個設施有一個12-個月的初始期限，可以延長到3-隨後的每一個月3-從最初開始日期起的一個月的週年紀念日。在2023年9月30日之後，該貸款被修改為將到期日延長至2024年10月25日。

(3)中國表示，該設施的總生產線規模為$1,500,000。該設施還包括一美元1,500,000用於MSR融資的昇華；能力完全可替代，不受這些分配的限制。在2023年9月30日之後，該貸款被修改為將到期日延長至2025年11月6日。

(4)在2023年9月30日之後，該貸款被修改為將到期日延長至2025年9月26日。
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火箭公司。
未經審計的簡明合併財務報表附註(續)
(以千為單位，不包括股票和每股金額)

(5)聲明該安排是一項常青樹協議，沒有明示的終止或到期日。本協議可由任何一方在書面通知下終止。

(6)中國表示，該設施的總生產線規模為$2,000,000，每隔一段時間審查一次90幾天。這項貸款是一項常青樹協議，沒有聲明終止或到期日期。本協議可由任何一方在書面通知下終止。

(7)根據回購協議，本公司擁有多項以出售資產形式提供的借款安排。這些借款工具由以公允價值出售的抵押貸款擔保，作為第一優先擔保權益。

(8)貸款人對融資安排收取的利率包括適用的基本利率加上利差，範圍為1.00%至1.80截至2023年9月30日的9個月的%，適用的基本利率加上利差範圍為1.00%至1.85截至2022年12月31日的年度的百分比。

其他融資機制
設施類型抵押品成熟性行數承諾行金額截至2023年9月30日的未償還餘額截至2022年12月31日的未償還餘額
個人貸款資金：
1)循環信用擔保協議(1)
持有待售的個人貸款
1/30/2025$125,000 $125,000 $86,300 $— 
其他融資安排合計125,000 125,000 86,300 — 
總融資額度$16,125,000 $1,775,000 $4,670,403 $3,548,699 

(1)貸款人對融資安排收取的利率包括適用的基本利率加上利差，範圍為1.00%至1.80截至2023年9月30日的9個月的%，適用的基本利率加上利差範圍為1.00%至1.85截至2022年12月31日的年度的百分比。

融資便利
設施類型抵押品成熟性行數承諾行金額截至2023年9月30日的未償還餘額截至2022年12月31日的未償還餘額
信貸額度融資安排
1)無擔保信貸額度(1)
—7/27/2025$2,000,000 $— $— $— 
2)無擔保信貸額度(1)
—7/31/2025100,000 — — — 
3)循環信貸安排(4)
—8/10/20251,150,000 1,150,000 — — 
4)MSR信用額度(2)(4)
MSR10/20/2023200,000 — — — 
5)MSR信用額度(3)(4)
MSR9/9/20241,500,000 250,000 — — 
$4,950,000 $1,400,000 $— $— 
早期買斷融資機制
6)提前買斷設施(4)
貸款/墊款3/13/2024$1,500,000 $— $256,749 $672,882 
(1)這些名稱指的是附註6：與關聯方的交易有關這一無擔保信貸額度的更多詳細信息。

(2)在2023年9月30日之後，該貸款被修改為將到期日延長至2023年11月10日。

(3)認為這一設施是對主回購協議6，可在上面的抵押貸款 融資機制。參考子腳註3，按揭融資安排有關此融資機制的更多詳細信息。在2023年9月30日之後，該貸款被修改為將到期日延長至2025年11月6日。

20
火箭公司。
未經審計的簡明合併財務報表附註(續)
(以千為單位，不包括股票和每股金額)
(4)此外，貸款人對融資安排收取的利率包括適用的基本利率，加上從1.45%至4.00截至2023年9月30日的九個月和截至2022年12月31日的年度。

無抵押優先票據
設施類型成熟性利率
傑出的
本金
2023年9月30日
傑出的
本金2022年12月31日
無抵押優先票據(1)
10/15/20262.875 %$1,150,000 $1,150,000 
無抵押優先票據(2)
1/15/20285.250 %61,985 61,985 
無抵押優先票據(3)
3/1/20293.625 %750,000 750,000 
無抵押優先票據(4)
3/1/20313.875 %1,250,000 1,250,000 
無抵押優先票據(5)
10/15/20334.000 %850,000 850,000 
高級債券合計
$4,061,985 $4,061,985 
加權平均利率3.59 %3.59 %

(1)2026年優先票據是無擔保債務票據，不需要為這次借款質押任何資產。未攤銷債務發行成本按高級票據淨額列報，減少了$1,150,000在簡明綜合資產負債表上的賬面金額為6,855及$8,569分別截至2023年9月30日和2022年12月31日。

(2)2028年優先票據是無擔保債務票據，不需要為這次借款質押任何資產。未攤銷債務發行成本和折價按高級債券淨額列報，減少了$61,985在簡明綜合資產負債表上的賬面金額為303及$252分別截至2023年9月30日和美元358及$298，分別截至2022年12月31日。

(3)此外，2029年優先票據是無擔保債務票據，不需要為此次借款質押資產。未攤銷債務發行成本按高級票據淨額列報，減少了$750,000在簡明綜合資產負債表上的賬面金額為5,432及$6,185分別截至2023年9月30日和2022年12月31日。

(4)此外，2031年優先票據是無擔保債務票據，不需要為此次借款質押任何資產。未攤銷債務發行成本按高級票據淨額列報，減少了$1,250,000在簡明綜合資產負債表上的賬面金額為10,028及$11,040分別截至2023年9月30日和2022年12月31日。

(5)此外，2033年優先票據是無擔保債務票據，不需要為此次借款質押任何資產。未攤銷債務發行成本按高級票據淨額列報，減少了$850,000在簡明綜合資產負債表上的賬面金額為7,037及$7,565分別截至2023年9月30日和2022年12月31日。

參考附註2，公允價值計量有關公司債務截至2023年9月30日和2022年12月31日的公允價值的信息。
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(以千為單位，不包括股票和每股金額)

6. 與關聯方的交易

本公司已與RHI、其附屬公司、若干其他聯屬公司及關聯方(統稱為“關聯方”)訂立各種交易及協議。這些交易包括提供融資和服務，以及從這些關聯方獲得融資和服務。

融資安排

2017年6月9日，Rocket Mortgage和RHI簽訂無擔保信貸額度，並於2021年9月16日進一步修訂和重述(“RHI信用額度”)，根據該額度，Rocket Mortgage的借款能力為#美元。2,000,000。RHI的信貸額度將於2025年7月27日到期。信貸額度下的借款按適用基本利率的年利率計息，外加1.25%。信貸額度是未承諾的，RHI對預付款擁有唯一自由裁量權。RHI信用額度還包含負面契約，這些契約限制了公司產生債務和對某些資產產生留置權的能力。它還要求Rocket Mortgage在調整後的有形淨值滿足一定要求的情況下，保持季度綜合税前淨收入。火箭抵押品不是在截至2023年9月30日的三個月和九個月內或在截至2022年9月30日的三個月內償還，並償還$762，全部可歸因於應計利息，在截至2022年9月30日的9個月中。有幾個不是截至2023年9月30日和2022年12月31日，RHI的未償還本金或利息金額。

RHI和ATI是盈餘債券的當事方，自2015年12月28日起生效，並於2023年7月31日進一步修訂和重述(“RHI/ATI債券”)，根據該債券，ATI欠RHI的本金總額為#美元。21,500。RHI/ATI債券將於2030年12月31日到期。RHI/ATI債券項下的利息按年率計算8%。RHI/ATI債券項下的本金和利息每季度到期並支付，每種情況下ATI都要在本金支付開始之前實現一定數額的盈餘和支付所有利息。任何未支付的本金和利息應在RHI/ATI債券到期時到期並支付。ATI總共償還了$250及$750截至2023年9月30日、2023年9月30日和2022年9月30日的三個月和九個月。應計利息總額為$。434及$1,286截至2023年9月30日、2023年9月30日和2022年9月30日的三個月和九個月。欠RHI的總金額為#美元30,617及$30,081分別截至2023年9月30日和2022年12月31日。

2020年7月31日，Holdings和RHI就一項無承諾、無擔保的循環信貸額度(“RHI第二信貸額度”)達成協議，該協議將為RHI向本公司提供至多#美元的融資。100,000。RHI第二信貸額度將於2025年7月31日到期。信貸額度下的借款將按適用基本利率的年利率外加1.25%。信用額度的負面契約限制了公司產生債務和對某些資產產生留置權的能力。信用額度還包含常規違約事件。有幾個不是利用RHI第二信貸額度和不是截至2023年9月30日和2022年12月31日的未償還金額。

聯營公司的應收及應付票據為$10,759及$10,796分別截至2023年9月30日和2022年12月31日。應付及到期應付聯營公司的票據為$30,749及$33,463分別截至2023年9月30日和2022年12月31日。

服務、產品和其他交易

我們已達成交易和協議，為關聯方提供某些服務。我們確認的收入為$2,318及$3,206截至2023年、2023年和2022年9月30日的三個月，以及美元7,184及$9,437分別於2023年9月30日和2022年9月30日終了的9個月，用於這些服務的業績，並計入其他收入。我們還簽訂了從關聯方購買某些服務、產品和其他交易的交易和協議。我們產生了1美元的費用13,658及$19,259截至2023年、2023年和2022年9月30日的三個月，以及美元41,158及$86,155分別為截至2023年9月30日和2022年9月30日的9個月，用於這些產品、服務和其他交易，這些交易包括在一般和行政費用中。

本公司還與RHI和我們的董事長簽訂了應收税款協議，詳情見附註7，所得税。本公司亦為關聯方的債務提供擔保，詳情見附註9，承付款、或有事項和擔保。



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(以千為單位，不包括股票和每股金額)
促銷贊助

本公司產生與關聯方簽訂的火箭抵押場館冠名權合同相關的營銷和廣告費用。該公司產生的費用為#美元。2,212及$2,169截至2023年、2023年和2022年9月30日的三個月，以及美元6,551及$6,773截至2023年9月30日及2022年9月30日止九個月，分別與這項安排有關。

與關聯方的租賃交易

本公司與基巖管理服務有限責任公司(“基巖”)的多家關聯公司、關聯方以及公司的其他關聯方簽訂了某些辦公室的租賃協議，包括我們在底特律的總部。該公司產生的費用為#美元。18,934及$17,864截至2023年、2023年和2022年9月30日的三個月，以及美元55,620及$55,419截至2023年9月30日、2023年9月30日和2022年9月30日的9個月，分別與這些安排有關。

7. 所得税

該公司的所得税支出為#美元2,680及$10,131所得税前收入為#美元117,625及$106,355截至2023年、2023年和2022年9月30日的三個月。該公司的所得税優惠為#美元。2,606所得税前虧損$159,992和所得税支出為#美元54,741所得税前收入為#美元1,247,329截至2023年、2023年和2022年9月30日的9個月。

該公司的所得税支出與根據法定税率預計的支出不同，這主要是由於其組織結構的原因。火箭公司擁有Holdings部門的一部分，出於美國聯邦税收的目的，在大多數適用的司法管轄區，出於州和地方所得税的目的，Holdings被視為合夥企業。控股的剩餘部分由RHI和我們的董事長(“有限責任公司成員”)擁有。作為一家合夥企業，Holdings不繳納美國聯邦以及某些州和地方的所得税。根據Holdings經營協議(“控股經營協議”)的條款，Holdings產生的任何應納税所得額或虧損將轉嫁並計入其成員公司(包括Rocket公司)的應納税所得額或虧損。火箭公司是一家C公司，對於其在控股公司任何應納税所得額中的可分配份額，應繳納美國聯邦、州和地方所得税。

控股的幾家子公司，如Rocket Mortgage、AmRock和其他子公司，都是單一成員有限責任公司實體。作為控股的單一成員有限責任公司，所有由該等附屬公司產生的應課税收益或虧損均通過並計入控股的收益或虧損。對於將單一成員有限責任公司視為實體徵税的某些司法管轄區，需要規定州和地方所得税。控股公司的其他子公司，如AMROCK所有權保險公司、LMB抵押貸款服務公司和其他公司，被視為C公司，並在包括美國聯邦、州、地方和加拿大在內的不同司法管轄區單獨申報和繳納税款。

應收税金協議

當控股單位從有限責任公司成員手中贖回或交換時，本公司預期其在控股淨資產中所佔的税基份額將增加。本公司打算將任何贖回和交換控股單位視為直接購買控股單位，以繳納美國聯邦所得税。這些税基的增加可能會減少本公司未來向各税務機關支付的金額。他們還可能減少未來處置某些資本資產的收益(或增加損失)，只要這些資本資產分配了納税基礎。

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(以千為單位，不包括股票和每股金額)
關於我們於2020年首次公開招股前完成的重組，本公司與有限責任公司成員訂立了應收税款協議(“應收税款協議”)，該協議將使本公司有義務向有限責任公司成員支付一般等於90本公司實際實現或在某些情況下被視為實現的適用現金節税的%，這是由於(I)我們在控股資產中的可分配税基份額的某些增加所產生的税收屬性，該增加源於(A)使用我們的首次公開募股或任何未來發售的淨收益從LLC成員(或其控股單元的受讓人或其他受讓人)購買控股單位(連同我們的D類普通股或C類普通股的相應股份)，(B)控股單位(連同我們的D類普通股或C類普通股的相應股份)的有限責任公司成員(或其控股單位受讓人或其他受讓人)交換現金或B類普通股或A類普通股的股份(視情況而定)，或(C)根據應收税款協議支付的款項；(Ii)與根據應收税項協議支付款項而被視為產生的入賬利息有關的税項利益及(Iii)因守則第704(C)條有關重組交易而給予Holdings的不成比例的税項利益分配(如有)。公司將保留剩餘股份的權益10這些税收節省的%。

付款金額：$35,697及$40,721分別於截至2023年、2023年及2022年9月30日止九個月內，根據應收税項協議向有限責任公司成員支付應收税款。不是這些款項是在截至2023年9月30日或2022年9月30日的三個月內支付的。

應收税金協議項下的應付金額將因多種因素而有所不同，包括火箭公司未來的應税收入的數額、性質和時間。該等因素的任何該等改變或本公司就根據應收税項協議取得的税務優惠所需的估值免税額的釐定的任何改變，可能會調整在未來期間於盈利內確認及入賬的應收税項協議負債。

税收分配

包括Rocket Companies Inc.在內的控股公司單位的持有者在持有控股公司的任何應納税所得額時，都要繳納美國聯邦、州和地方所得税。控股經營協議規定按比例向控股單位持有人派發現金(“税項分配”)，按一般計算的金額向各控股單位持有人提供足夠現金以支付其對控股單位的税務責任。一般而言，該等税項分配是根據Holdings的估計應課税收入乘以控股經營協議所載的假設税率計算的。

在截至2023年9月30日的三個月和九個月內，Holdings支付了不是對火箭公司以外的控股單位持有者的税收分配。截至2022年9月30日的三個月和九個月，Holdings支付了總計零及$166,698分別發給火箭公司以外的控股單位的持有者。

8. 衍生金融工具

本公司訂立利率鎖定承諾(“IRLC”)、出售按揭貸款的遠期承諾及購買貸款的遠期承諾，該等承諾被視為衍生金融工具。該等項目作為獨立衍生工具入賬，並按公允價值計入簡明綜合資產負債表。本公司將其所有衍生工具視為經濟套期保值，因此其衍生工具均無資格被指定為會計套期保值。IRLC的公允價值變動和出售按揭貸款的遠期承諾在當期收益中記錄，並計入貸款銷售收益、綜合綜合損益表(虧損)和全面收益(虧損)表中的淨額。購買按揭貸款的遠期承諾在當期收益中確認，並計入貸款銷售收益、綜合綜合損益表(虧損)和全面收益(虧損)表中的淨額。有關衍生金融工具的其他詳細資料，請參閲附註13，衍生金融工具在我們的2022年10-K報告中。

套期保值損益淨額如下：
截至9月30日的三個月，
截至9月30日的9個月，
2023202220232022
套期保值收益(1)$248,213 $659,653 $349,989 $2,742,902 

(1)公允價值變動包括與對確定要出售的MSR進行經濟對衝的衍生品相關的公允價值變化。
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(以千為單位，不包括股票和每股金額)

參考附註2，公允價值計量，獲取有關衍生金融工具公允價值的更多信息。

名義價值和公允價值

未指定為套期保值工具的衍生金融工具的名義價值和公允價值如下：
名義價值衍生資產衍生負債
2023年9月30日的餘額：
IRCS，扣除貸款融資概率後的淨額(1)$5,944,801 $92,568 $— 
遠期承諾(2)$11,278,072 $168,561 $16,287 
2022年12月31日的餘額：
IRCS，扣除貸款融資概率後的淨額(1)$4,373,465 $90,635 $— 
遠期承諾(2)$10,963,989 $22,444 $25,117 

(1)中還討論了以下幾個IRLC注9，承諾、或有事項和擔保。

(2)公允價值包括與對確定出售的MSR進行經濟對衝的衍生品相關的公允價值和名義淨值。

遠期承諾的交易對手協議包含主淨額結算協議。下表列出了受總淨額結算協議約束的已確認資產和負債總額。保證金現金是交易對手交換的現金，作為與這些衍生金融工具相關的抵押品。代表交易對手持有的保證金現金在現金及現金等價物中入賬，相關負債在簡明綜合資產負債表中歸類為其他負債。已質押予交易對手的保證金現金不包括在現金及現金等價物中，而是計入其他資產，作為綜合綜合資產負債表中來自交易對手的催繳保證金應收款項。該公司擁有零及$24,102分別於2023年9月30日和2022年12月31日向與這些遠期承諾相關的交易對手承諾的保證金現金。截至2023年9月30日和2022年12月31日，78,961及$959分別代表交易對手持有的保證金現金。

已確認資產或負債總額
簡明綜合資產負債表中的毛額抵銷
簡明綜合資產負債表中列報的淨額
衍生資產的抵銷
2023年9月30日的餘額：
遠期承諾$227,023 $(58,462)$168,561 
2022年12月31日的餘額：
遠期承諾$71,484 $(49,040)$22,444 
衍生工具負債的抵銷
2023年9月30日的餘額：
遠期承諾$(20,801)$4,514 $(16,287)
2022年12月31日的餘額：
遠期承諾$(69,007)$43,890 $(25,117)

交易對手信用風險

信用風險被定義為由於另一方未能按照合同條款履行義務而發生損失的可能性，超過現有抵押品的價值(如果有的話)。本公司試圖通過與信譽良好的交易對手打交道並在適當情況下獲得抵押品來限制其信用風險。

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(以千為單位，不包括股票和每股金額)
本公司如因上述各項場外衍生金融工具的交易對手及交易對手不履行合約而蒙受信用損失名義價值和公允價值討論。本公司通過只選擇其認為財務實力雄厚的交易對手、在多個此類交易對手之間分散信用風險、對發放給任何單一交易對手的無擔保信貸額度設定合同限制以及酌情與交易對手訂立淨額結算協議來管理這一信用風險。

某些交易對手有總的淨額結算協議。總淨額結算協議包含一項法律權利，可以抵銷欠同一交易對手的金額和來自同一交易對手的金額。簡明綜合資產負債表中的衍生品資產代表持有收益頭寸的衍生品合約，扣除與同一交易對手的虧損頭寸，因此也代表公司的最大交易對手信用風險。公司招致不是在截至2023年9月30日和2022年9月30日的三個月和九個月內，由於任何交易對手不履行義務而造成的信貸損失。

9. 承諾、意外情況和保證

利率鎖定承諾

IRLC是一種向客户放貸的協議，只要不違反合同中規定的任何條件。承諾通常有固定的到期日或其他終止條款，可能需要支付費用。該公司根據具體情況評估每個客户的信譽。

從IRLC的日期到2023年9月30日和2022年12月31日未償還的固定和可變利率鎖定承諾到期的天數約為42天數和48分別為平均天數。

IRLCs的UPB如下：
2023年9月30日2022年12月31日
固定費率可變利率固定費率可變利率
IRLC$8,064,102 $240,665 $6,108,132 $326,638 

出售按揭貸款的承諾

於日常業務過程中，本公司訂立合約，於指定未來日期將持作出售之現有按揭貸款出售至二級市場。於2023年9月30日及2022年12月31日，出售現有貸款的承諾金額為$1,376,617及$20,618，分別為。

已公佈出售附帶服務貸款的承諾

在正常業務過程中，本公司訂立合同，以服務釋放的方式出售某些新發放貸款的MSR。如果沒有履行遠期承諾，並且從承諾之日到結算日出現了不利的市場轉移，本公司有合同義務就未交付餘額支付一筆一次性費用。有一筆美元326,913及$223,314分別於2023年9月30日及2022年12月31日發放的承諾出售及還本付息的貸款。

投資者儲備

根據公司的陳述和保證，最大風險敞口將是未償還的本金餘額和公司出售的所有貸款所收到的任何溢價，減去（i）抵押人已經全額支付的貸款，（ii）在沒有違反陳述和保證的情況下違約的貸款，（iii）通過結算或整體結算而違約的貸款，或（iv）已購回的貸款。此外，如果房利美或房地美滿意地完成了質量控制貸款文件審查，或者如果借款人在貸款出售給房利美或房地美后的12或36個月內滿足某些可接受的付款歷史要求，則公司可能會在2013年1月1日或之後獲得出售給房利美或房地美的貸款的某些陳述和擔保義務的減免。截至2023年9月30日和2022年12月31日的投資者儲備為$95,567及$110,147，分別為。

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(以千為單位，不包括股票和每股金額)
託管存款

作為對客户的一項服務，公司代表客户管理託管存款，這些存款是為支付物業税、保險、產權服務資金、本金和為銷售而持有的抵押貸款的利息而收到的未支付金額。財產税、保險和產權服務和解基金的託管保證金為#美元。5,090,748及$3,471,913，本金及利息為$2,533,831及$2,529,3262023年9月30日和2022年12月31日。該等金額不被視為本公司的資產，因此不包括在簡明綜合資產負債表內。本公司仍對這些存款的處置負有或有責任。

擔保

截至2023年9月30日和2022年12月31日，本公司擔保關聯方債務包括三單獨擔保總額為$2,205及$3,495，分別為。截至2023年9月30日和2022年12月31日，本公司未在簡明綜合資產負債表上計入負債 因為根據這些擔保，本公司不可能被要求支付款項。

應收税金協議

如中所示附註7，所得税該公司是應收税金協議的一方。

法律

火箭公司的子公司從事抵押貸款、所有權和結算服務以及其他金融技術服務等業務。火箭公司及其子公司在受嚴格監管的行業運營，經常面臨與正常和正常業務過程中出現的問題有關的各種法律和行政訴訟，包括查詢、投訴、傳票、審計、檢查、調查以及監管機構和州總檢察長可能採取的執法行動；州和聯邦訴訟和推定的集體訴訟；以及其他訴訟。我們利用現有的最新信息，定期評估我們與未決法律和行政訴訟有關的潛在負債和或有事項。雖然我們無法預測上述任何事項的結果，但根據我們對事實和情況的評估，我們不相信這些事項中的任何事項，無論是個別或整體，都不會對我們的財務狀況、經營業績或現金流產生重大不利影響。然而，實際結果可能與預期的不同，並可能對我們的財務狀況、經營結果或未來一段時間的現金流產生實質性影響。火箭公司在可能發生損失時應計損失，而這種損失是可以合理估計的。法律費用在發生時計入費用。

截至2023年9月30日和2022年12月31日，公司擁有與任何法律訴訟相關的潛在損害賠償準備金$15,000。這些或其他法律或行政程序的最終結果，包括針對我們的任何金錢賠償，都是不確定的，也不能保證任何此類潛在的賠償金額。火箭公司將產生與這些訴訟相關的國防費用和其他費用。此外，如果我們因超出指定門檻的資金而做出判決，而我們未能及時支付、解除、擔保或獲得暫緩執行該判決，則我們可能被視為缺乏貸款融資安排和其他管理債務的協議。如果其中一個或多個訴訟的最終解決方案不利，可能會對我們的業務、流動性、財務狀況、現金流和運營結果產生重大不利影響。

10. 最低淨值要求

某些二級市場投資者和州監管機構要求該公司保持最低淨值、流動性和資本要求。在不滿足這些要求的情況下，二級市場投資者和/或州監管機構可以利用一系列補救措施，包括制裁和/或暫停或終止銷售和服務協議，這可能禁止本公司發起、證券化或為這些特定類型的抵押貸款提供服務。

Rocket Mortgage受聯邦住房金融局(FHFA)為房利美和房地美賣方/服務商以及Ginnie Mae為單一家庭發行人制定的某些最低淨值、最低資本比率和最低流動性要求的約束。FHFA和Ginnie Mae修改了對這些比率的要求，新的比率於2023年9月30日生效。截至2023年9月30日的有效要求如下所示。此外，請參閲附註5，借款獲取有關遵守所有公約要求的更多信息。

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火箭公司。
未經審計的簡明合併財務報表附註(續)
(以千為單位，不包括股票和每股金額)

最低淨值

房利美和房地美的最低淨值要求如下：

·投資基數為1美元2,500加25已償還貸款總額的未償還UPB基點。

·調整後/有形淨值定義為總股本減去商譽、無形資產、附屬公司應收賬款和某些質押資產。

Ginnie Mae的最低淨值要求定義如下：

·投資基數為1美元2,500，加號35Ginnie Mae的單一家庭有效未償債務總額基點，加上25GSE單一家庭未償還服務組合餘額總額的基點，加上25非機構單一家庭優秀服務組合總額的基點。

·調整後/有形淨值定義為總股本減去商譽、無形資產、附屬公司應收賬款和某些質押資產。


最低資本充足率

·除了Fannie Mae、Freddie Mac和Ginnie Mae，公司還必須持有調整後/有形淨值與總資產的比率大於6%.

最低流動資金

聯邦抵押協會的最低流動性要求定義如下：

•    3.5GSE服務總量的基點，外加增量200不良貸款機構總數的基點，以90+拖欠衡量，服務超過6佔為UPB提供服務的機構總數的百分比。

·允許的流動性資產可能包括不受限制的現金和現金等價物，可供出售或持有用於交易投資級證券(例如，機構MBS、GSE的債務、美國財政部債務)。

房地美的最低流動性要求定義如下：

•    7如果公司按計劃匯出利息或本金，為GSE提供服務的UPB部分基點，加上3.5如果公司匯出實際收取的利息或本金，GSE服務的總UPB基點，加上3.5我們其他服務UPB的基點，加上10我們為Ginnie Mae提供服務的UPB基點，加上2我們為GSE服務的UPB基點，加上5我們為Ginnie Mae提供服務的UPB基點

·允許的流動性資產可能包括現金和現金等價物(不受限制)，以及可供出售或持有以交易投資級證券(例如，機構MBS、GSE的債務、美國財政部債務)。

Ginnie Mae的最低流動性要求定義如下：

·銀行將維持流動資產，以較大者為準。1,000或其總和10我們的Ginnie Mae單一家庭服務UPB的基點，加上3.5如果公司匯出實際收取的本金和利息，我們未償還的GSE單一家庭服務UPB的基點，加上7如果公司按計劃匯出本金和利息，我們未償還的GSE單一家庭服務UPB基點，外加3.5我們傑出的非機構單一家庭服務UPB的基點。

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火箭公司。
未經審計的簡明合併財務報表附註(續)
(以千為單位，不包括股票和每股金額)
最嚴格的最低淨值和資本要求要求Rocket Mortgage保持最低調整後淨值餘額為#美元。1,598,968截至2023年9月30日和1,500,000截至2022年12月31日。截至2023年9月30日和2022年12月31日，火箭抵押貸款符合所有要求。

11. 細分市場

公司首席執行官已被確定為其首席運營決策者(“CODM”)，他評估了公司如何看待和衡量其業績。ASC 280，細分市場報告建立在財務報表中報告分部信息的標準。在應用該指南中規定的標準時，該公司已確定它已二可報告的細分市場-直接面向消費者和合作夥伴網絡。用於確定這些可報告細分市場的關鍵因素是公司的內部運營及其營銷渠道的性質，這些因素推動客户收購抵押貸款平臺。這一決心反映了其CODM如何監控業績、分配資本以及做出戰略和運營決策。該公司的部門描述如下：

直接面向消費者

在直接面向消費者部分，客户有能力與Rocket Mortgage在線和/或與公司的抵押貸款銀行家互動。公司通過各種品牌活動和績效營銷渠道向這一細分市場的潛在客户進行營銷。直接面向消費者部分的收入主要來自發起、關閉、銷售和服務主要符合代理機構的貸款，這些貸款被彙集並出售給二級市場。該部門還包括產權保險、評估和結算服務，補充了公司的端到端抵押貸款發放經驗。服務活動完全分配給直接面向消費者的細分市場，並被視為客户體驗的延伸。服務使Rocket Mortgage能夠通過定期接觸間隔的多個接觸點與我們的客户建立和維護長期關係。

直接面向消費者部分的收入主要來自銷售貸款的收益，包括貸款發放費、與所有權保險、評估和結算服務相關的收入、向二級市場銷售貸款的收入、以及發起的MSR的公允價值和對衝損益。貸款服務收入包括為貸款提供服務所賺取的合同費用和其他輔助服務費用，以及由於估值假設和現金流實現的變化而導致的MSR公允價值的變化。

合作伙伴網絡

Rocket專業平臺支持我們的合作伙伴網絡部門，我們利用我們卓越的客户服務和廣泛認可的品牌來擴大營銷和影響力關係，並通過Rocket Pro TPO(“第三方發起”)建立我們的抵押貸款經紀人夥伴關係。我們的營銷合作伙伴包括以消費者為中心的知名公司，他們從我們屢獲殊榮的客户體驗中發現價值，並希望用我們值得信賴、廣受認可的品牌為他們的客户提供抵押貸款解決方案。這些組織通過營銷渠道和推薦流程將他們的客户直接聯繫到我們。我們的有影響力的合作伙伴關係通常是與僱用有執照的抵押貸款專業人員的公司合作，這些公司從我們的客户經驗、技術和高效的抵押貸款流程中發現價值，而抵押貸款可能不是他們的主要產品。我們還使客户能夠通過Rocket平臺以最適合他們的方式啟動抵押貸款流程，包括通過當地的抵押貸款經紀人。

合作伙伴網絡部門的收入主要來自銷售貸款的收益，其中包括貸款發放費、與所有權保險、評估和結算服務相關的收入、向二級市場銷售貸款的收入，以及發起的MSR的公允價值和對衝損益。

有關我們細分市場的其他信息

本公司主要以貢獻毛利為基準衡量各分部的表現。中介紹了我們部門應用的會計政策附註1，業務、列報基礎和會計政策。直接應佔費用包括薪金、佣金和團隊成員福利、一般和行政費用以及其他費用，如維修費和發起費用。

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火箭公司。
未經審計的簡明合併財務報表附註(續)
(以千為單位，不包括股票和每股金額)
本公司沒有將資產分配給其應報告的部門，因為它們沒有包括在CODM為評估部門業績和分配資源而進行的審查中。簡明綜合資產負債表按綜合基礎管理，不用於分部報告。

該公司還報告了一個“所有其他”類別，其中包括來自Rocket Home、Rocket Connections、Rocket Auto、Core Digital Media、Rocket Loans、Rocket Money的業務，幷包括相關方的專業服務費收入。這些業務既不是單獨的重大業務，也不是整體業務，因此不構成可報告的分部。

截至本季度的業務部門的主要運營數據：

截至2023年9月30日的三個月定向到
*消費者		合作伙伴
中國網絡		細分市場
*總計		所有其他總計
收入
銷售收益$460,559 $102,088$562,647 $9,476 $572,123 
利息收入50,644 43,40494,048 (180)93,868 
融資設施的利息支出(30,121)(25,704)(55,825)(99)(55,924)
維修費收入342,719 — 342,719 1,342 344,061 
MSR的公允價值變動12,765 — 12,765 — 12,765 
其他收入142,733 3,431146,164 90,111 236,275 
美國會計準則總收入，淨額
979,299 123,219 1,102,518 100,650 1,203,168 
由於估值假設而導致的MSR公允價值變動，扣除套期保值(201,248)—(201,248)— (201,248)
調整後的收入
778,051 123,219 901,270 100,650 1,001,920 
減去：直接應佔費用479,307 59,686 538,993 95,974 634,967 
貢獻保證金
$298,744 $63,533 $362,277 $4,676 $366,953 
截至2023年9月30日的9個月直接面向消費者合作伙伴網絡細分市場合計所有其他總計
收入
銷售收益$1,326,953 $282,662$1,609,615 $26,540 $1,636,155 
利息收入134,250 107,119241,369 — 241,369 
融資設施的利息支出(71,438)(57,367)(128,805)(251)(129,056)
維修費收入1,050,264 — 1,050,264 3,773 1,054,037 
MSR的公允價值變動(343,137)— (343,137)— (343,137)
其他收入393,915 11,245405,160 240,935 646,095 
美國會計準則總收入，淨額
2,490,807 343,659 2,834,466 270,997 3,105,463 
由於估值假設而導致的MSR公允價值變動，扣除套期保值(219,746)— (219,746)— (219,746)
調整後的收入
2,271,061 343,659 2,614,720 270,997 2,885,717 
減去：直接應佔費用1,514,113 191,470 1,705,583 242,409 1,947,992 
貢獻保證金
$756,948 $152,189 $909,137 $28,588 $937,725 

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火箭公司。
未經審計的簡明合併財務報表附註(續)
(以千為單位，不包括股票和每股金額)
截至2022年9月30日的三個月直接面向消費者合作伙伴網絡細分市場合計所有其他總計
收入
銷售收益$486,018 $75,110$561,128 $4,883 $566,011 
利息收入61,133 33,87195,004 749 95,753 
融資設施的利息支出(29,767)(16,401)(46,168)(5)(46,173)
維修費收入363,279 — 363,279 932 364,211 
MSR的公允價值變動150,304 — 150,304 — 150,304 
其他收入83,363 5,63188,994 75,586 164,580 
美國會計準則總收入，淨額
1,114,330 98,211 1,212,541 82,145 1,294,686 
由於估值假設而導致的MSR公允價值變動，扣除套期保值(406,485)—(406,485)— (406,485)
調整後的收入
707,845 98,211 806,056 82,145 888,201 
減去：直接應佔費用558,76086,742645,502 82,240 727,742 
貢獻保證金
$149,085 $11,469 $160,554 $(95)$160,459 
截至2022年9月30日的9個月直接面向消費者合作伙伴網絡細分市場合計所有其他總計
收入
銷售收益$2,348,573 $490,625 $2,839,198 $17,436 $2,856,634 
利息收入169,679 93,586 263,265 2,225 265,490 
融資設施的利息支出(84,198)(46,369)(130,567)(9)(130,576)
維修費收入1,085,557 — 1,085,557 2,447 1,088,004 
MSR的公允價值變動592,162 — 592,162 — 592,162 
其他收入343,300 29,310 372,610 313,377 685,987 
美國會計準則總收入，淨額
4,455,073 567,152 5,022,225 335,476 5,357,701 
由於估值假設而導致的MSR公允價值變動，扣除套期保值(1,412,670)— (1,412,670)— (1,412,670)
調整後的收入
3,042,403 567,152 3,609,555 335,476 3,945,031 
減去：直接應佔費用2,037,401 302,477 2,339,878 305,479 2,645,357 
貢獻保證金
$1,005,002 $264,675 $1,269,677 $29,997 $1,299,674 
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火箭公司。
未經審計的簡明合併財務報表附註(續)
(以千為單位，不包括股票和每股金額)
下表是截至三個月和九個月的分部貢獻利潤率與合併的美國公認會計原則税前收入的對賬：
截至9月30日的三個月，截至9月30日的9個月，
2023202220232022
貢獻利潤率，不包括因估值假設而發生的MSR變化$366,953 $160,459 $937,725 $1,299,674 
由於估值假設而導致的MSR公允價值變動，扣除套期保值201,248 406,485 219,746 1,412,670 
貢獻利潤率，包括由於估值假設而導致的MSR變化568,201 566,944 1,157,471 2,712,344 
減少未分配給細分市場的費用:
薪金、佣金和團隊成員福利240,186 243,164 683,713 777,847 
一般和行政費用142,110 141,048 430,818 495,958 
折舊及攤銷27,636 24,211 83,678 70,033 
非融資債務的利息和攤銷費用38,354 38,316 115,021 115,263 
其他費用2,290 13,850 4,233 5,914 
所得税前收入(虧損)$117,625 $106,355 $(159,992)$1,247,329 

12. 非控制性權益

非控股權益餘額代表本公司主席及RHI持有的控股經濟權益。下表彙總了截至2023年9月30日和2022年12月31日的控股單位所有權：

2023年9月30日2022年12月31日
控股單位所有權百分比控股單位所有權百分比
火箭公司S對控股單位的所有權131,270,295 6.63 %123,491,606 6.26 %
本公司主席持有的控股單位1,101,822 0.06 %1,101,822 0.06 %
RHI持有的控股單位1,847,777,661 93.31 %1,847,777,661 93.68 %
期末餘額1,980,149,778 100.00 %1,972,371,089 100.00 %

非控股股東有權交換持股單位，連同相應數目的D類普通股或C類普通股(統稱為“配對權益”)，以換取(I)B類普通股或A類普通股的股份，或(Ii)實質上同時公開發售或私下出售的現金(基於A類普通股的價格)。因此，非控股權益持有人日後交換配對權益將導致所有權改變，並在Holdings擁有正或負淨資產時，分別減少或增加入賬為非控股權益的金額，以及增加或減少額外的實收資本。截至2023年9月30日，我們的董事長沒有交換任何配對利益。

截至2023年9月30日，火箭公司已回購32,140,667股票回購計劃下的A類普通股於2022年11月延長和續期。
32
火箭公司。
未經審計的簡明合併財務報表附註(續)
(以千為單位，不包括股票和每股金額)

13. 基於股份的薪酬

根據2020年綜合激勵計劃，向本公司及其關聯公司的團隊成員和董事授予限制性股票單位和股票期權。基於股份的薪酬支出按授予日獎勵的公允價值在必要的服務期內以直線方式確認，並在發生沒收時予以確認。

該公司授予了大約10,140,000和12,680,000限制性股票單位，估計未來支出為#美元83,670及$105,520，分別在截至2023年9月30日的三個月和九個月內。這些獎項通常每半年授予一次三年制期間，以受讓人在公司的工作或服務為限，直至每個適用的歸屬日期。此外，在截至2023年9月30日的九個月內，本公司授予約4,000,000限制性股票單位，估計費用為#美元34,700那件背心是2023年12月的。

公司有一項員工股票購買計劃，也稱為團隊成員股票購買計劃(TMSPP)，根據該計劃，符合條件的團隊成員可指示公司扣留15支付總額的%以相當於以下價格購買普通股85行權日收市價的%。TMSPP是一種負債分類補償計劃，公司根據購買折扣的公允價值確認要約期內的補償費用。團隊成員通過TMSPP購買的股票數量為802,759和1,032,558，分別在截至2023年、2023年和2022年9月30日的三個月內以及2,475,858和3,508,231截至2023年、2023年和2022年9月30日的9個月。

此外，在重組和首次公開募股之前的幾年裏，我們分配了與Rock Holdings，Inc.(“RHI”)授予獎勵相關的成本，我們的某些子公司有包括股權獎勵和股票增值權在內的個人補償計劃。

簡明合併損益表和全面損益表的薪金、佣金和團隊成員福利中按股份計算的薪酬支出的構成如下：

截至9月30日的三個月，截至9月30日的9個月，
2023202220232022
火箭公司贊助的計劃
限制性股票單位$37,722 $45,707 $121,889 $132,301 
股票期權2,877 9,086 18,925 27,932 
團隊成員股票採購計劃1,122 1,079 3,391 4,811 
火箭公司贊助計劃小計$41,721 $55,872 $144,205 $165,044 
RHI限制性股票單位— 1,714 — 15,746 
附屬計劃371 176 543 524 
基於股份的薪酬總支出$42,092 $57,762 $144,748 $181,314 

14. 每股收益

公司採用兩級法計算和列報每股收益，分別列報A類普通股和B類普通股的每股收益。在應用兩類法時，公司在A類普通股和B類普通股之間按每股平均分配未分配收益。根據公司的公司註冊證書，A類和B類普通股的持有者有權在每股基礎上平等地分享收益，就像所有普通股都屬於一個類別一樣，並有權分享董事會可能宣佈的股息。A類普通股和B類普通股的持有者在清算中也享有同等的優先權。C類和D類普通股的股票不參與Rocket Companies，Inc.的收益，因此，C類和D類普通股的股票不被視為參與證券，也不包括在每股收益的加權平均流通股中。作為公司補償計劃的一部分授予的限制性股票單位，一旦完全歸屬於這些單位，在計算每股基本收益時，將包括在加權平均A類流通股中。

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火箭公司。
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(以千為單位，不包括股票和每股金額)
A類普通股每股基本收益的計算方法是，將Rocket公司應佔淨收益(虧損)除以在此期間發行的A類普通股的加權平均數。A類普通股每股攤薄收益的計算方法是，將Rocket公司應佔的淨收入(虧損)除以A類普通股的加權平均流通股數量，調整後的A類普通股將產生潛在的攤薄效應。曾經有過不是截至2023年9月30日或2022年9月已發行的B類普通股。看見附註12，非控股權益有關配對權益及其對A類和B類股份所有權的潛在影響的説明。

下表為當期基本每股收益和攤薄後每股收益的計算方法：

截至9月30日的三個月，截至9月30日的9個月，
2023202220232022
淨收益(虧損)$114,945 $96,224 $(157,386)$1,192,588 
可歸因於非控股權益的淨(收益)虧損(108,739)(89,314)152,507 (1,128,551)
火箭公司的淨收益(虧損)6,206 6,910 (4,879)64,037 
增：重新分配可歸因於既得、未交付股票獎勵的淨收入— 3 — 38 
普通股股東應佔淨收益(虧損)$6,206 $6,913 $(4,879)$64,075 
分子：
A類普通股股東應佔淨收益(虧損)--基本$6,206 $6,913 $(4,879)$64,075 
增：重新分配可歸因於D類股向A類股形式轉換的攤薄影響的淨收益(虧損)(1)82,585 75,277 (115,420)866,499 
增：重新分配可歸因於基於股份的薪酬獎勵的稀釋影響的淨收益(虧損)(2)255 101 (207)1,396 
A類普通股股東應佔淨收益(虧損)-攤薄$89,046 $82,291 $(120,506)$931,970 
分母：
A類已發行普通股加權平均股份-基本129,390,501119,020,520126,971,718120,156,494
補充：D類股轉換為A類股的攤薄影響1,848,879,4831,848,879,4831,848,879,4831,848,879,483
補充：基於股份的薪酬獎勵的稀釋影響(3)5,722,3662,765,7643,352,7813,227,291
A類已發行普通股加權平均股份--稀釋1,983,992,3501,970,665,7671,979,203,9821,972,263,268
A類已發行普通股每股收益(虧損)-基本$0.05 $0.06 $(0.04)$0.53 
稀釋後A類普通股每股收益(虧損)$0.04 $0.04 $(0.06)$0.47 

(一)按火箭公司估計的年度有效税率計算的淨收益(虧損)。

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火箭公司。
未經審計的簡明合併財務報表附註(續)
(以千為單位，不包括股票和每股金額)
(2)截至2023年9月30日和2022年9月30日的三個月，可歸因於基於股份的薪酬獎勵稀釋影響的淨收益(虧損)的重新分配，包括美元252及$89與限制性股票單位和$有關2及$12分別與TMSPP相關。在截至2023年和2022年9月30日的九個月中，重新分配可歸因於基於股票的薪酬獎勵的攤薄影響的淨收益(虧損)，包括(200)及$1,283與限制性股票單位和$(7)及$113分別與TMSPP相關。

(3)截至2023年9月30日和2022年9月30日的三個月，基於股份的薪酬獎勵的攤薄影響包括5,668,240和2,427,043與受限制股票單位有關，以及54,126和338,720分別與TMSPP相關。截至2023年9月30日和2022年9月30日的9個月基於股票的薪酬獎勵的攤薄影響包括3,244,244和2,965,926與受限制股票單位有關，以及108,537和261,365分別與TMSPP相關。

由於本公司部分購股權及限制性股票單位於尚未發行期間的加權部分被確定為具有反攤薄作用，故不計入每股攤薄收益的計算。不包括在截至2023年9月30日的三個月和九個月的計算中的股票期權為18,673,390在截至2022年9月30日的三個月和九個月裏，22,287,580，分別為。不包括在截至2023年9月30日的三個月和九個月的計算中的限制性股票單位為8,285,164和9,755,719在截至2022年9月30日的三個月和九個月內，22,703,123和22,685,265，分別為。
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第二項。管理層對財務狀況和經營成果的探討與分析

以下管理層對本公司財務狀況及經營成果的討論和分析應結合我們提交給美國證券交易委員會(“美國證券交易委員會”)的10-Q表年報(“10-Q表年報”)以及我們提交給美國證券交易委員會(“美國證券交易委員會”)的10-K表年報(“10-K表年報”)中未經審計的簡明綜合財務報表以及本10-Q表季報(“10-Q表年報”)中其他地方包含的相關附註和其他信息來閲讀，並通過參考這些未經審計的簡明綜合財務報表和相關附註及其他信息而加以保留。本討論和分析包含涉及風險和不確定因素的前瞻性陳述，這些風險和不確定因素可能導致我們的實際結果與這些前瞻性陳述中預期的結果大不相同，包括但不限於在“關於前瞻性陳述的特別説明”標題和第一部分項目1A中討論的風險和不確定因素。在我們的Form 10-K以及本Form 10-Q和我們的Form 10-K中的“風險因素”。

關於前瞻性陳述的特別説明

本10-Q表格包含前瞻性陳述，涉及風險和不確定性。這些前瞻性陳述一般是通過使用前瞻性術語來確定的，包括“預期”、“相信”、“可能”、“估計”、“預期”、“打算”、“可能”、“計劃”、“潛在”、“預測”、“項目”、“應該”、“目標”、“將”、“將”，以及在每一種情況下，它們的否定或其他各種或類似的術語。除本10-Q表格中包含的有關歷史事實的陳述外，其他所有陳述，包括有關我們的戰略、未來業務、未來財務狀況、未來收入、預計成本、前景、計劃、管理目標和預期市場增長的陳述，均為前瞻性陳述。當您閲讀本10-Q表格時，您應該明白，這些陳述並不是績效或結果的保證。它們涉及已知和未知的風險、不確定性和假設，包括在本表格10-Q中“風險因素”標題下描述的風險、不確定性和假設。雖然我們認為這些前瞻性陳述是基於合理的假設，但您應該意識到，許多因素，包括本10-Q表格中“風險因素”項下描述的那些因素，可能會影響我們的實際財務結果或經營結果，並可能導致實際結果與前瞻性陳述中的結果大不相同。

我們在此所作的前瞻性陳述僅在本10-Q表格公佈之日作出。我們明確表示，我們不打算、不承擔任何義務或承諾更新或修訂本文中所作的任何前瞻性陳述，以反映我們對此的預期的任何變化，或任何此類陳述所基於的事件、條件或情況的任何變化。可歸因於我們或代表我們行事的人的所有後續書面和口頭前瞻性陳述，其全部內容均明確符合本表格10-Q中包含的警示性陳述。

客觀化

以下討論從管理層的角度對公司的財務狀況、現金流和經營結果進行了分析，應與本季度報告第一部分10-Q表格第1項中包含的合併財務報表及其註釋一起閲讀。我們的目標是對管理層已知的事件和不確定性進行討論，這些事件和不確定性很可能導致報告的財務信息不能指示未來的經營業績或未來的財務狀況，並提供有關我們的財務狀況、現金流和經營結果的信息。

執行摘要

我們是一家總部位於底特律的金融科技控股公司，由科技驅動的抵押貸款、房地產和金融服務業務組成，包括火箭抵押貸款、火箭房屋、火箭貸款和火箭貨幣。我們致力於提供行業領先的客户體驗，由我們簡單、快速和值得信賴的數字解決方案提供支持。除了美國最大的抵押貸款機構之一Rocket Mortgage外，我們還擴展到互補行業，如房地產服務、個人金融以及個人和太陽能貸款。






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最新發展動態
商業趨勢

美國聯邦儲備委員會(Federal Reserve)在2022年和2023年期間多次上調聯邦基金利率，以緩解通脹壓力。從2022年第一季度到2023年第三季度，隨之而來的抵押貸款利率上升推動了抵押貸款市場規模的顯著下降。按揭利率上升，加上經濟前景不明朗，令按揭貸款需求減少，特別是再融資交易。

巴塞爾協議三

2023年第三季度，聯邦銀行機構發佈了一份關於修訂巴塞爾III資本規則的擬議規則制定通知。由於我們不是一家銀行，因此我們不會直接受到這項提議的影響。然而，我們正在評估這項擬議的規則制定，並評估其對公司的潛在影響(如果有的話)。

銷售商/服務商財務要求

FHFA和Ginnie Mae修改了對某些最低淨值、最低資本比率和最低流動性比率的要求。我們完全遵守了2023年9月30日生效的新比率。看見注10.最低資產淨值要求請參閲本表格10-Q所列未經審計簡明綜合財務報表附註，以供進一步瞭解。

職業生涯過渡計劃

在2023年第三季度，該公司為某些符合條件的團隊成員提供了職業過渡計劃。職業過渡計劃包括薪酬方案、醫療保險、職業過渡服務，以及加速授予某些股權獎勵(如果適用)。在截至2023年9月30日的三個月裏，該公司記錄了與職業過渡計劃有關的5150萬美元費用。

截至2023年9月30日的三個月摘要

我們發放了222億美元的住宅按揭貸款，與2022年同期的256億美元相比，減少了34億美元，降幅為13%。我們在此期間的淨收入為1.149億美元，比2022年同期的淨收入9620萬美元增加了1870萬美元，增幅為19%。我們產生了7320萬美元的調整後EBITDA，與2022年同期調整後EBITDA虧損1.597億美元相比，增加了2.329億美元，增幅為146%。有關調整後EBITDA的更多信息，請參閲下面的“非公認會計準則財務指標”。

截至2023年9月30日的9個月摘要
我們發放了615億美元的住宅按揭貸款，與2022年同期的1141億美元相比，減少了526億美元，降幅為46%。我們在此期間的淨虧損為1.574億美元，與2022年同期12億美元的淨收益相比，減少了13億美元，降幅為113%。我們產生了1250萬美元的調整後EBITDA，與2022年同期的2.629億美元相比，減少了2.504億美元，降幅為95%。有關調整後EBITDA的更多信息，請參閲下面的“非公認會計準則財務指標”。













非公認會計準則財務指標

為了向投資者提供由GAAP確定的業績之外的信息，我們披露了調整後收入、調整後淨收益(虧損)、調整後稀釋每股收益(虧損)和調整後EBITDA(統稱為“我們的非GAAP財務指標”)，作為管理層認為為投資者提供有用信息的非GAAP指標。我們相信，我們非GAAP財務指標的公佈為投資者提供了有關我們經營結果的有用信息，因為每一項指標都有助於投資者和管理層分析和衡量我們業務的業績和價值。我們的非GAAP財務指標不是根據GAAP計算的，不應被視為收入、淨收入(虧損)或任何其他根據GAAP計算的經營業績指標的替代品。其他公司可能會以不同的方式定義我們的非GAAP財務衡量標準，因此，我們的非GAAP財務衡量標準可能無法直接與其他公司的衡量標準進行比較。我們的非公認會計準則財務指標提供的業績指標不受某些成本或其他項目波動的影響。因此，管理層認為，這些衡量標準有助於比較不同時期的一般經營業績，而管理層則依賴這些衡量標準來規劃和預測未來時期。此外，這些措施允許管理層將我們的業績與其他融資和資本結構不同的公司的業績進行比較。

我們將“經調整收入”定義為扣除因估值假設而導致的抵押貸款服務權利(“MSR”)公允價值變動後的總收入(扣除套期保值)。我們將“調整後淨收益(虧損)”定義為扣除基於股票的薪酬支出前的受税收影響的收益(虧損)、由於估值假設(扣除套期保值)、職業過渡計劃、應收税金協議負債的變化以及這些調整的税收影響(如適用)而導致的MSR公允價值的變化。我們將“調整後稀釋每股收益(虧損)”定義為調整後淨收益(虧損)除以適用期間已發行的A類普通股的稀釋加權平均數，假設所有已發行的D類普通股在形式上交換和轉換為A類普通股。我們將“調整後的EBITDA”定義為非融資債務、所得税、折舊和攤銷前的利息和攤銷前收益(虧損)、基於股份的薪酬支出、由於估值假設(扣除套期保值)而導致的MSR公允價值變化、職業過渡計劃以及應收税金協議負債的變化。

我們從我們的每個非GAAP財務指標中剔除了由於估值假設(扣除套期保值)而導致的MSR的公允價值變化，因為這是對我們總收入的非現金未實現調整，反映了包括貼現率和預付款速度假設在內的假設的變化，主要是由於市場利率的變化，這並不能指示我們的業績或運營結果。我們還排除了與MSR銷售相關的合同預付款保護的影響。經調整的EBITDA包括融資安排的利息支出，該等支出被記錄為利息收入淨額的一個組成部分，因為這些支出是由貸款發放量驅動的直接成本。相比之下，非融資債務的利息和攤銷費用是我們資本結構的一個函數，因此不包括在調整後的EBITDA中。

我們對每個非公認會計準則財務指標的定義允許我們將某些現金和非現金費用加回去，並扣除某些收益，這些收益包括在計算總收入、火箭公司應佔淨收益(虧損)或淨收益(虧損)中。然而，這些支出和收益差異很大，很難預測。未來，如果我們認為這樣做符合向投資者提供有用信息的目標，我們可能會不時包括或排除其他項目。

儘管我們使用我們的非公認會計準則財務指標來評估我們的業務表現，但這種使用是有限的，因為它們不包括運營我們業務所必需的某些材料成本。我們的非公認會計準則財務指標可以代表長期戰略的效果，而不是短期結果。我們對非公認會計準則財務指標的陳述不應被理解為我們未來的業績不會受到不尋常或非經常性項目的影響。我們的非GAAP財務指標作為分析工具有侷限性，您不應孤立地考慮它們，或將其作為根據美國GAAP報告的我們結果分析的替代品。由於這些限制，我們的非GAAP財務指標不應被視為我們可用於投資於業務增長的可自由支配現金的衡量標準，也不應被視為我們可用於履行義務的現金衡量標準。

對我們的非GAAP財務指標的限制包括但不限於：

(A)它們似乎沒有反映每一項現金支出、未來資本支出所需經費或合同承付款；
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(B)*調整後的EBITDA沒有反映支付我們債務利息或本金所需的大量利息支出或現金需求；

(C)雖然折舊和攤銷是非現金費用，但正在折舊和攤銷的資產今後往往必須更換或需要改進，調整後收入、調整後淨收入(虧損)和調整後EBITDA不反映這種更換或改進所需的任何現金；以及

(D)沒有對我們的現金流量表簡明綜合報表中反映的所有非現金收入或費用項目進行調整。

我們通過使用我們的非GAAP財務指標和其他比較工具，以及美國GAAP計量，來幫助評估經營業績，以彌補這些限制。有關我們的非GAAP財務指標與其最具可比性的美國GAAP指標的對賬情況，請參見下文。此外，我們基於美國公認會計原則的衡量標準可以在本10-Q表格中其他部分包含的簡明合併財務報表和相關附註中找到。

調整後收入與總收入的對賬，淨額
截至9月30日的三個月，截至9月30日的9個月，
(千美元)2023202220232022
總收入，淨額$1,203,168 $1,294,686 $3,105,463 $5,357,701 
由於估值假設導致的MSR公允價值變動(扣除套期保值)(1)(201,248)(406,484)(219,746)(1,412,670)
調整後的收入$1,001,920 $888,202 $2,885,717 $3,945,031 

(1)這反映了假設的變化，包括貼現率和提前還款速度假設，主要是由於市場利率的變化，以及與銷售或購買MSR相關的合同提前還款保護的影響。

調整後淨收益(虧損)與火箭公司應佔淨收益(虧損)的對賬
截至9月30日的三個月，截至9月30日的9個月，
(千美元)2023202220232022
火箭公司的淨收益(虧損)$6,206 $6,910 $(4,879)$64,037 
D類普通股形式轉換為A類普通股的淨收益(虧損)影響(1)109,266 89,873 (150,798)1,130,341 
所得税利益(準備金)的調整(2)(26,019)(16,074)35,841 (258,860)
受税收影響的淨收益(虧損)(2)$89,453 $80,709 $(119,836)$935,518 
基於股份的薪酬費用(3)39,348 57,762 142,004 186,139 
由於估值和假設導致的MSR公允價值變動(扣除套期保值)(4)(201,248)(406,484)(219,746)(1,412,670)
職業生涯過渡計劃(5)51,495 20,126 51,495 81,132 
應收税金協議負債變動(6)— — — (24,354)
調整對税收的影響(7)26,817 80,540 6,378 291,412 
其他税收調整(8)973 967 2,919 2,902 
調整後淨收益(虧損)$6,838 $(166,380)$(136,786)$60,079 

(1)A類普通股淨收益(虧損)反映截至2023年9月30日、2023年9月和2022年9月，非控股股東持有的D類普通股相應股份的形式交換和轉換所產生的A類普通股淨收益(虧損)。

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(2)火箭公司在控股公司的任何應納税淨收益(虧損)中的可分配份額，除須繳納州、地方税和加拿大税外，還需繳納美國聯邦所得税。所得税收益(準備)的調整反映了(A)假設Rocket Companies，Inc.擁有控股公司100%的無投票權普通股單位，使用適用於所得税前收益(虧損)的以下實際税率計算的所得税，以及(B)所得税準備(收益)之間的差異。
截至9月30日的三個月，截至9月30日的9個月，
2023202220232022
火箭公司的淨收益(虧損)$6,206 $6,910 $(4,879)$64,037 
D類普通股形式轉換為A類普通股對淨收益(虧損)的影響109,266 89,873 (150,798)1,130,341 
為以下事項撥備 (受益於)所得税
2,680 10,131 (2,606)54,741 
調整後的所得税前收益(虧損)118,152 106,914 (158,283)1,249,119 
調整後淨收益(虧損)的有效所得税税率24.29 %24.51 %24.29 %25.11 %
所得税調整準備金(受益於)28,699 26,205 (38,447)313,601 
所得税準備金(受益於)
2,680 10,131 (2,606)54,741 
對所得税利益(準備金)的調整$(26,019)$(16,074)$35,841 $(258,860)

截至9月30日的三個月，截至9月30日的9個月，
2023202220232022
美國法定聯邦所得税税率21.00 %21.00 %21.00 %21.00 %
加拿大税收0.01 0.01 0.01 0.01 
州和地方所得税(扣除聯邦福利)3.28 3.50 3.28 4.10 
調整後淨收益(虧損)的有效所得税税率24.29 %24.51 %24.29 %25.11 %

(3)包括截至2023年9月30日的三個月和九個月，以及截至2022年9月30日的九個月的金額不包括職業過渡計劃的影響。

(4)這反映了假設的變化，包括貼現率和提前還款速度假設，主要是由於市場利率的變化，以及與銷售或購買MSR相關的合同提前還款保護的影響。

(5)利潤反映了與薪酬方案、醫療保險、職業過渡服務和某些股權獎勵的加速歸屬相關的淨支出。

(6)這反映了應收税款協議負債的税率估計和其他變量的變化。

(7)調整的税收影響按每個季度的有效税率影響與基於股份的薪酬支出相關的所得税、由於估值假設、職業過渡計劃和應收税款協議負債的變化而導致的MSR的公允價值變化。

(8)應收税金是指因購買控股單位而產生的無形資產攤銷及其他税務屬性所產生的税項優惠，扣除應收税項協議項下的支付義務。
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調整後稀釋加權平均未償還股份與稀釋加權平均未償還股份的對賬
截至9月30日的三個月，截至9月30日的9個月，
(千美元，不包括股票和每股)
2023202220232022
稀釋加權平均已發行A類普通股1,983,992,3501,970,665,7671,979,203,9821,972,263,268
假定D類股份的形式轉換(1)————
調整後稀釋加權平均流通股1,983,992,3501,970,665,7671,979,203,9821,972,263,268
調整後淨收益(虧損)$6,838$(166,380)$(136,786)$60,079
調整後每股攤薄收益(虧損)
$0.00$(0.08)$(0.07)$0.03

(1)這反映了非稀釋D類普通股向A類普通股的形式交換和轉換。截至2023年、2023年及2022年9月30日止三個月及九個月，D類普通股為攤薄性質，並計入上表經攤薄的加權平均已發行A類普通股。

調整後EBITDA與淨收益(虧損)的對賬
截至9月30日的三個月，截至9月30日的9個月，
(千美元)2023202220232022
淨收益(虧損)$114,945 $96,224 $(157,386)$1,192,588 
非融資類債務的利息和攤銷費用38,354 38,317 115,021 115,263 
所得税準備金(受益於)
2,680 10,131 (2,606)54,741 
折舊及攤銷27,636 24,211 83,678 70,033 
基於股份的薪酬費用(1)39,348 57,762 142,004 186,139 
由於估值假設導致的MSR公允價值變動(扣除套期保值)(2)(201,248)(406,484)(219,746)(1,412,670)
職業生涯過渡計劃(3)51,495 20,126 51,495 81,132 
應收税金協議負債變動(4)— — — (24,354)
調整後的EBITDA$73,210 $(159,713)$12,460 $262,872 

(1)在截至2023年9月30日的三個月和九個月以及截至2022年9月30日的九個月中，金額不包括職業過渡計劃的影響。

(2)這反映了假設的變化，包括貼現率和提前還款速度假設，主要是由於市場利率的變化，以及與銷售或購買MSR相關的合同提前還款保護的影響。

(3)財務報表反映了與薪酬方案、醫療保險、職業過渡服務以及某些股權獎勵的加速歸屬相關的淨支出。

(4)這反映了應收税款協議負債的税率估計和其他變量的變化。






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關鍵績效指標

我們監控多個關鍵績效指標以評估影響了我們業務運營的業績。我們的貸款生產關鍵業績指標使我們能夠監控我們產生銷售收入的能力，並瞭解我們的業績與整個抵押貸款發行市場的表現相比如何。我們的服務組合關鍵績效指標使我們能夠監控我們的服務組合業務的整體規模、我們的抵押貸款服務權的相關價值，以及以平均MSR拖欠率衡量的業務健康狀況。除了Rocket Mortgage(“其他火箭公司”)之外，其他火箭公司的其他關鍵業績指標使我們能夠監控這些業務產生的收入和單位銷售額。我們還包括Rockethomes.com的月平均獨立訪問量，因為我們認為該網站的流量是消費者興趣的一個指標。

以下是該業務的關鍵績效指標摘要：
截至9月30日的三個月，截至9月30日的9個月，
(單位和千美元)2023202220232022
貸款生產數據
封閉貸款發放量$22,191,440$25,578,262$61,451,105$114,098,993
定向到消費者發起量$11,947,102$14,553,921$34,170,699$67,978,968
合作伙伴網絡發起卷$10,244,338$11,024,341$27,280,406$46,120,025
銷售利潤率收益(1)2.76 %2.69 %2.61 %2.91 %
9月30日，
20232022
服務投資組合數據
服務UPB總數(包含子服務)$506,083,328$531,029,666
MSR已償還貸款的UPB$470,203,438$495,614,634
分服務和臨時服務的貸款的UPB$35,879,890$35,415,032
已償還貸款總額(包括已償還貸款)2,431.02,517.3
已提供服務的MSR貸款數量2,347.72,427.1
分服務和臨時服務的貸款數量83.390.2
MSR公允價值倍數(2)5.115.13
服務MSR總拖欠率(60+)1.13 %1.11 %
淨客户保留率(往績12個月)(3)97 %93 %
截至9月30日的三個月，截至9月30日的9個月，
2023202220232022
其他火箭公司
AMROCK關閉(單位)44.154.4122.8305.3
火箭屋房地產交易7.78.119.426.7
Rockethomes.com的月平均獨立訪問量(4)1,641.71,652.11,500.02,376.1
火箭貸款關閉(單位)10.47.829.720.3
其他火箭公司毛收入總額
$97,221$111,913$277,422$534,172
其他火箭公司的淨收入總額(5)
$94,866$107,448$271,273$527,071
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(1)銷售保證金收益的計算方法是將貸款銷售收益除以期間的淨利率鎖定量。出售貸款的收益，淨額包括出售貸款的淨收益、已發行的MSR的公允價值、已發行的待售貸款和IRLC的公允價值調整，以及從經濟上對衝待售貸款和IRLC的遠期承諾的重估。這一指標是對銷售收入收益的衡量，不包括來自Rocket貸款的收入、貸款回購準備金的變化以及我們資產負債表上回購貸款的公允價值調整，例如早期收購。

(2)MSRs公平市場價值倍數是用於確定MSRs資產相對於年化留存維修費的相對價值的指標，年化留存維修費是MSRs資產的持有者在此期間從投資組合中獲得的現金。其計算方法為：(A)指定日期的MSRS公平市場價值除以(B)截至該日期我們的MSRS投資組合的加權平均年化留存服務費。我公司的加權平均年化留成服務費SRS產品組合是0.28%截至2023年、2023年和2022年9月分別為0.29%。我們的產品組合中絕大多數由原始MSR組成，因此，購買MSR的影響不會對我們產生實質性影響R加權平均服務費。

(3)    這一指標衡量的是我們在更大比例的客户羣中的留存率，而不是我們的重新獲取率。我們將“淨客户保留率”定義為在期間開始時處於活動狀態且在期間結束時保持活動的客户端數除以在期間開始時處於活動狀態的客户端數。這一指標不包括在此期間出售貸款的客户，以及由於合同禁止或其他商業原因我們沒有積極向其營銷的客户。我們將“活躍”定義為那些沒有向我們償還抵押貸款，並在此期間向另一家貸款人發起新抵押貸款的客户。

(4)根據監測網站活動的第三方服務計算，Rockethomes.com的月平均獨立訪客人數。這一指標不一定與收入有直接關係，主要用於監測消費者對Rockethomes.com網站的興趣。

(5)上文所列淨收入為毛收入減去公司間收入抵銷。其他火箭公司的部分收入是通過公司間交易產生的。這些公司間交易是與我們平臺中的實體進行的。因此，我們將其他火箭公司的毛收入視為關鍵業績指標，並將其他火箭公司的淨收入綜合考慮。

財務數據某些組成部分的説明

組件收入

我們的收入來源包括出售貸款收益，淨額, 還本付息收入淨額, 利息收入，淨額，以及其他收入.

出售貸款收益，淨額

出售貸款收益，淨額包括與按揭貸款的發放和銷售有關的所有組成部分，包括(1)銷售貸款的淨收益，即我們收到的超出貸款本金和投資者在向二級市場出售貸款時收取的某些費用的溢價，(2)貸款發放費、信貸、積分和某些成本，(3)為投資者儲備撥備或受益，(4)利率鎖定(“IRLC”或“Rate Lock”)和為出售而持有的貸款的公允價值變化，(5)對衝為出售而持有的貸款和IRLC的遠期承諾的收益或損失，以及(6)發端MSR的公允價值。MSR資產是在持有的待售抵押貸款證券化並以現金出售給投資者時產生的，而公司保留償還貸款的權利。

還本付息收入淨額
還貸手續費收入包括為償還貸款賺取的合同費用，幷包括諸如滯納金和修改獎勵等輔助收入。貸款服務費收入計入收入，在從借款人那裏收取款項後收入。我們已選擇以公允價值經常性地計量MSR。主要由於預期現金流的實現和/或估值投入和估計的變化，主要由於預期現金流量的實現和/或估值投入和估計的變化，MSR的公允價值變化在本期收益中確認。

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利息收入，淨額

利息收入淨額是指持有供出售的按揭貸款所賺取的利息，扣除在貸款融資安排上支付的利息支出。

其他收入

其他收入包括AMROCK(產權保險服務、財產估價和結算服務)、Rocket Homees(房地產網絡推薦費)產生的收入EES)，公司Re Digital Media(第三方銷售收入)、Rocket Connections(第三方銷售和支持收入)、火箭錢(個人理財訂閲收入)、火箭貸款(個人和太陽能貸款)、存款利息收入和專業服務費。專業服務費是為換取向關聯公司提供專業服務而收到的金額。提供的服務主要涉及技術、設施、人力資源、會計、培訓和安全職能。其他收入還包括投資利息收入和其他雜項收入項目的收入。

運營費用的構成

我們在運營報表數據中顯示的運營費用包括薪金、佣金和團隊成員福利, 一般和行政費用、市場營銷和廣告費用以及其他費用。

薪金、佣金和團隊成員福利

工資、佣金和團隊成員福利包括我們團隊成員的所有工資、福利和基於股份的薪酬支出。

一般和行政費用

一般和行政費用主要包括佔用成本、專業服務、未結清或未向客户收取已結清貸款的貸款的貸款處理費用、承諾費、貸款融資安排費用、許可費、辦公費用和其他運營費用。

營銷和廣告費用

營銷和廣告費用主要與業績和品牌營銷有關。

其他費用

其他費用主要包括財產和設備的折舊和攤銷，以及與抵押貸款服務有關的費用。

所得税

在計算中期所得税撥備時，根據美國會計準則第740題所得税，我們對年初至今的普通收入適用估計的年度有效税率。於每個過渡期結束時，我們估計預期適用於全年的實際税率。重大、不尋常或不常發生項目的税務影響不包括在估計年度有效税率計算中，並在其發生的過渡期確認。

應收税金協議

參考注7, 所得税有關應收税金協議的詳細信息，請參閲。

基於股份的薪酬

基於股份的薪酬由股權獎勵和責任獎勵組成，並根據會計準則編纂(“ASC”)718進行相應的計量和支出薪酬--股票薪酬。如上所述，按份額計算的薪酬費用作為薪金、福利和團隊成員福利的一部分。
43


非控制性權益

我們是控股的唯一管理成員，並鞏固了控股的財務業績。因此，我們在我們的簡明綜合資產負債表上報告了基於我們的創始人兼董事長Dan Gilbert持有的控股單位和RHI持有的非控股權益。收入或虧損按期間內未償還之加權平均控股單位歸屬於非控制權益，並於綜合收益(虧損)及全面收益(虧損)表中列示。參考附註12，非控股權益瞭解有關非控股權益的更多信息。
截至2023年、2023年和2022年9月30日的三個月和九個月的運營業績
操作摘要

業務數據簡明報表截至9月30日的三個月，截至9月30日的9個月，
(千美元)2023202220232022
收入
出售貸款收益，淨額$572,123 $566,011 $1,636,155 $2,856,634 
維修費收入344,061 364,211 1,054,037 1,088,004 
MSR公允價值變動12,765 150,304 (343,137)592,162 
利息收入，淨額37,944 49,580 112,313 134,914 
其他收入236,275 164,580 646,095 685,987 
總收入，淨額$1,203,168 $1,294,686 $3,105,463 $5,357,701 
費用
薪金、佣金和團隊成員福利589,584 670,804 1,772,498 2,278,844 
一般和行政費用199,399 204,290 595,214 709,853 
營銷和廣告費用193,406 210,701 593,853 770,281 
非融資債務的利息和攤銷費用38,354 38,317 115,021 115,263 
其他費用64,800 64,219 188,869 236,131 
總費用$1,085,543 $1,188,331 $3,265,455 $4,110,372 
所得税前收入(虧損)117,625 106,355 (159,992)1,247,329 
從所得税中受益(2,680)(10,131)2,606 (54,741)
淨收益(虧損)114,945 96,224 (157,386)1,192,588 
可歸因於非控股權益的淨(收益)虧損(108,739)(89,314)152,507 (1,128,551)
火箭公司的淨收益(虧損)$6,206 $6,910 $(4,879)$64,037 















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出售貸款收益，淨額

本報告所述期間的貸款銷售收益淨額構成如下：
截至9月30日的三個月，截至9月30日的9個月，
(千美元)2023202220232022
出售貸款淨收益(虧損)(1)$67,520 $206,920 $483,429 $(366,944)
始發MSR的公允價值330,627 426,278 850,027 1,682,366 
為投資者儲備撥備(10,775)(25,309)(103,616)(37,542)
持有待售貸款和內部控股公司的公允價值調整(71,173)(715,076)37,744 (1,200,502)
從經濟上對遠期承諾和對衝持有的待售貸款和IRLC進行重估255,924 673,198 368,571 2,779,256 
出售貸款收益，淨額$572,123 $566,011 $1,636,155 $2,856,634 

(1)出售貸款的淨收益(虧損)是指收到的超出UPB的保費加上淨髮放費。

下表提供了我們在每個時期的按揭貸款的詳細情況：
截至9月30日的三個月，截至9月30日的9個月，
(千美元)2023202220232022
按類型劃分的貸款發放量：
常規整合$13,455,007$17,408,319$37,786,428$86,155,583
FHA/VA6,783,5916,485,11118,822,83122,181,939
非代理機構1,952,8421,684,8324,841,8465,761,471
按揭貸款總額$22,191,440$25,578,262$61,451,105$114,098,993
投資組合指標：
平均貸款額$271$287$275$285
加權平均按揭成數74.91 %74.96 %75.20 %71.81 %
加權平均信用評分734729733734
加權平均貸款利率6.79 %5.29 %6.43 %4.15 %
已售出貸款百分比：
致GSE和政府92.30 %93.08 %92.19 %91.45 %
給其他交易對手7.70 %6.92 %7.81 %8.55 %
維修-保留99.14 %98.43 %99.57 %99.33 %
維修-已發佈0.86 %1.57 %0.43 %0.67 %
淨速率鎖定量(%1)$20,814,634$23,745,568$62,593,856$102,744,515
銷售利潤率收益(2)2.76 %2.69 %2.61 %2.91 %

(1)淨利率鎖定量包括受IRLC約束的貸款的UPB，扣除我們最新提交的Form10-K表中“某些財務數據組成部分的説明”部分中描述的拉動係數。
(2)銷售保證金收益的計算方法是將貸款銷售收益除以期間的淨利率鎖定量。出售貸款的收益，淨額包括出售貸款的淨收益、已發行的MSR的公允價值、已發行的待售貸款和IRLC的公允價值調整，以及從經濟上對衝待售貸款和IRLC的遠期承諾的重估。這一指標是對銷售收入收益的衡量，不包括來自Rocket貸款的收入、貸款回購準備金的變化以及我們資產負債表上回購貸款的公允價值調整，例如早期收購。貸款銷售收益的各個組成部分見上表，淨額。

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貸款銷售收益概覽，淨額表

在發行IRLC時，估計出售貸款收益，淨額被識別為持有待售貸款和內部控股公司的公允價值調整上表中的組件。當貸款在結清時，即貸款從IRLC轉移到持有以待銷售的貸款，並最終通過出售貸款時，IRLC和為出售而持有的按揭貸款的公允價值隨後的變化在這一組成部分中確認。我們部署了一種對衝策略，通過出售貸款從IRLC的角度緩解利率變化的影響。對的更改持有待售貸款和內部控股公司的公允價值調整每一個時期的利率取決於幾個因素，包括按揭貸款發放量，貸款在發放過程中的給定階段停留多久，以及該時期與前一時期相比的利率變動。在利率上升的環境中發放的貸款通常價值下降，而在利率下降的環境中發放的貸款通常價值增加。當按揭貸款在二級市場出售時，已收所得款項與貸款現時公平值之間的任何差額均會確認，並自 持有待售貸款和內部控股公司的公允價值調整組件中的出售貸款的淨(虧損)收益上表中的組件。這個從遠期承諾重估經濟對衝持有的待售貸款和內部借貸便利部分反映遠期對衝承諾，旨在抵銷影響持有待售貸款和內部控股公司的公允價值調整以及出售貸款的淨(虧損)收益組件。因此，在評估時應將這三個組成部分結合起來進行評估出售貸款收益，淨額，因為這些成分的總和主要由淨費率鎖定量驅動。此外，在貸款的銷售點，始發MSR的公允價值以及(從投資者準備金中受益)在上面所示的它們各自的組件中被識別。

截至2023年9月30日的三個月摘要

出售貸款的淨收益為5.721億美元，比2022年同期的5.66億美元增加了610萬美元，增幅為1%。

由於回購貸款的公允價值減記減少，出售貸款的淨收益、待售貸款和IRLC的公允價值調整以及對持有的待售貸款和IRLC的遠期承諾經濟對衝的重估與上年相比增加了8720萬美元。由於本期按揭需求減少，利率鎖定淨額減少12%，抵銷了這一減幅。

發起的MSR的公允價值為3.306億美元，與2022年同期的4.263億美元相比，減少了9570萬美元，降幅為22%。貸款減少主要是由於售出貸款額由2022年的283億元減少至2023年的223億元，減幅為21%，即60億元。

投資者準備金撥備是為了確定我們的估計負債，該負債與之前因投資者的陳述和保修索賠而出售的貸款的購買者的潛在回購或賠償相關，以及回購貸款產生的收益或損失。經費減少1 450萬美元的主要原因是，與2022年同期相比，本期回購貸款活動減少。

截至2023年9月30日的9個月摘要

出售貸款的淨收益為16億美元，比2022年同期的29億美元減少了12億美元，降幅為43%。

由於本期按揭需求減少，出售貸款的淨收益(虧損)、待售貸款和內部貸款公司的公允價值調整以及遠期承諾的重估淨收益(虧損)減少3.221億美元，原因是利率鎖定淨額減少39%。與上一年相比，這一變化被資產負債表上回購貸款的公允價值減記的影響部分抵消。

發起的MSR的公允價值為8.5億美元，與2022年的17億美元相比減少了8.323億美元，降幅為49%。貸款減少的主要原因是售出貸款額由2022年的1,236億元減少至2023年的597億元，減幅為639億元，減幅為52%。

與2022年同期相比，由於本年度我們的虧損假設和回購貸款活動的修訂，投資者準備金撥備增加了6610萬美元。

46


還本付息收入淨額
在本報告所述期間，還貸收入淨額包括：
截至9月30日的三個月，截至9月30日的9個月，
(千美元)2023202220232022
留用維修費$331,420 $353,345 $1,016,343 $1,057,298 
次級服務收入2,050 2,059 7,231 6,813 
輔助收入10,591 8,807 30,463 23,893 
維修費收入344,061 364,211 1,054,037 1,088,004 
估值模型輸入或假設的變化(1)211,041 432,571 233,266 1,479,109 
MSR套期保值公允價值變動(9,793)(26,086)(13,520)(66,439)
現金流量的收集/變現(1)
(188,483)(256,181)(562,883)(820,508)
MSR公允價值變動12,765 150,304 (343,137)592,162 
還本付息收入淨額$356,826 $514,515 $710,900 $1,680,166 

(1)包括因銷售或購買MSR預付款保護而產生的合同預付款保護的效力

9月30日，
(千美元)20232022
MSR已償還貸款的UPB$470,203,438$495,614,634
已提供服務的MSR貸款數量2,347,6852,427,061
分服務和臨時服務的貸款的UPB$35,879,890$35,415,032
分服務和臨時服務的貸款數量83,34090,249
服務的UPB總數$506,083,328$531,029,666
已償還貸款總額2,431,0252,517,323
MSRS公允價值$6,678,165$7,260,066
服務拖欠總數(60+)佔總數的百分比1.13%1.11%
加權平均信用評分733736
加權平均LTV71.34%70.99%
加權平均貸款利率3.67%3.34%
加權平均服務費0.28%0.29%

截至2023年9月30日的三個月摘要

貸款服務收入淨額為3.568億美元，減少1.577億美元，降幅為31%，而2022年同期為5.145億美元。估值模型投入或假設的變化是2023年增加了2.11億美元，而2022年增加了4.326億美元，原因是2023年的加息步伐比2022年同期相對較慢。與2022年同期的2.562億美元的變動相比，2023年的現金流收入/變現增加了1.885億美元，這部分抵消了這一數字，原因是在此期間償還的貸款減少。

截至2023年9月30日的9個月摘要

貸款服務收入淨額為7.109億美元，減少9.693億美元，降幅為58%，而2022年同期為17億美元。估值模型投入或假設的變化是2023年增加了2.333億美元，而2022年增加了15億美元，原因是2023年的加息步伐與2022年同期相比相對較慢。這一變化被現金流量的變化部分抵消，2023年為5.629億美元，而2022年同期的變化為8.205億美元，原因是在此期間償還的貸款減少。
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利息收入，淨額

本報告所述期間的利息收入淨額構成如下：
截至9月30日的三個月，截至9月30日的9個月，
(千美元)2023202220232022
利息收入$93,868 $95,753 $241,369 $265,490 
融資設施的利息支出(55,924)(46,173)(129,056)(130,576)
利息收入，淨額$37,944 $49,580 $112,313 $134,914 

截至2023年9月30日的三個月摘要

利息收入，淨額為3,790萬美元，比去年同期的4,960萬美元減少1,160萬美元，降幅為23%2022年2023年淨利息收入的減少主要是由於與我們的融資機制相關的短期利率較高。

截至2023年9月30日的9個月摘要

截至2023年9月30日的9個月，淨利息收入為1.123億美元，與2022年同期的1.349億美元相比，減少了2260萬美元，降幅為17%。2023年利息收入淨額的減少主要是由於已售出貸款額的減少，但部分被利率上升所抵消。

其他收入

截至9月30日的三個月，截至9月30日的9個月，
(千美元)2023202220232022
存款利息收入$93,008 $16,748 $242,562 $32,906 
AMROCK的收入61,964 85,733 190,127 435,154 
火箭錢收入51,282 38,511 144,084 102,476 
火箭之家收入16,931 2,798 37,761 37,431 
火箭貸款收入5,469 12,681 13,541 38,968 
其他(1)7,621 8,109 18,020 39,052 
其他收入合計$236,275 $164,580 $646,095 $685,987 

(1)其他包括來自其他實體的收入和其他雜項收入。

截至2023年9月30日的三個月摘要

其他收入為2.363億美元，增長的7170萬美元，佔44%，而2022年同期為1.646億美元。這一增長主要是由於存款利息收入增加7630萬美元，這是由於利息收益增加，但由於所有權和評估量減少，AmRock的收入減少2380萬美元，部分抵消了這一增加。

截至2023年9月30日的9個月摘要

截至2023年9月30日的9個月，其他收入減少3990萬美元，降幅6%，至6.461億美元，而2022年同期為6.86億美元。減少的主要原因是，由於業權和評估量下降，AmRock的收入減少2.45億美元或56%，但由於利息收益增加，存款利息收入增加2.097億美元，部分抵消了減少的收入。

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費用

所列期間的費用如下：
截至9月30日的三個月，截至9月30日的9個月，
(千美元)2023202220232022
薪金、佣金和團隊成員福利$589,584 $670,804 $1,772,498 $2,278,844 
一般和行政費用199,399 204,290 595,214 709,853 
營銷和廣告費用193,406 210,701 593,853 770,281 
非融資債務的利息和攤銷費用38,354 38,317 115,021 115,263 
其他費用64,800 64,219 188,869 236,131 
總費用$1,085,543 $1,188,331 $3,265,455 $4,110,372 

截至2023年9月30日的三個月摘要

總支出為11億美元，與2022年同期的12億美元相比，減少了1.028億美元或9%。這一下降是由於我們的成本節約措施影響了工資、佣金和團隊成員福利以及營銷和廣告費用。2023年的工資、佣金和團隊成員福利為5.896億美元，與2022年同期的6.708億美元相比，減少了8120萬美元，降幅為12%，這主要是由於生產角色中的團隊成員減少，以及與較低生產水平相關的可變薪酬減少。一般及行政開支為1.994億美元，較2022年同期的2.043億美元減少490萬美元，減幅為2%，主要原因是貸款處理成本下降。營銷和廣告費用為1.934億美元，與2022年同期的2.107億美元相比，減少了1730萬美元，降幅為8%，這是受2023年績效營銷減少的推動。

截至2023年9月30日的9個月摘要

總支出為33億美元，與2022年同期的41億美元相比，減少了8.449億美元或21%。減少的原因是我們的成本節約措施影響了工資、佣金和團隊成員福利、一般和行政費用、營銷和廣告費用以及其他費用，包括生產和其他與供應商相關的成本。2023年的工資、佣金和團隊成員福利為18億美元，減少5.063億美元或22%，主要是由於生產角色的團隊成員減少，以及與較低生產水平相關的可變薪酬減少。一般和行政費用為5.952億美元，與7.099億美元相比，減少1.146億美元，即16%，這主要是由於貸款處理成本下降和供應商節約成本舉措所致。營銷和廣告費用為5.939億美元，與2022年同期的7.703億美元相比，減少了1.764億美元，降幅為23%，這是受2023年績效營銷減少的推動。其他支出為1.889億美元，與2.361億美元相比，減少4730萬美元，降幅為20%，主要是由於AmRock與所有權相關的支出減少。

截至2023年9月30日和2022年9月30日的三個月和九個月的業績摘要

我們的業務由不同的營銷渠道組織，以促進客户獲取，並分為兩個可報告的細分市場：直接面向消費者和合作夥伴網絡。在直接面向消費者部分，客户能夠與Rocket Mortgage應用程序和/或我們的抵押貸款銀行家互動，這些銀行家由我們平臺上的銷售團隊成員組成。我們通過各種績效營銷渠道向這一細分市場的潛在客户進行營銷。直接面向消費者部分的收入主要來自發起、關閉、銷售和服務主要符合代理機構的貸款，這些貸款被彙集並出售給二級市場。這還包括為這些客户提供產權保險服務、評估和結算服務，作為我們端到端抵押貸款發放體驗的一部分。服務活動完全分配給直接面向消費者部分，因為它們被視為客户體驗的延伸，主要目標是與我們的客户建立和維護積極的、定期的接觸點，這使我們能夠保持較高的保留率，並重新獲得客户的下一次再融資、購買和個人貸款交易。這些活動使我們成為客户下一次再融資或購買交易的自然選擇。

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Rocket專業平臺支持我們的合作伙伴網絡部門，我們利用我們卓越的客户服務和廣泛認可的品牌來擴大營銷和影響力關係，並通過Rocket Pro TPO建立我們的抵押貸款經紀人夥伴關係。我們的營銷合作伙伴包括以消費者為中心的知名公司，他們從我們屢獲殊榮的客户體驗中發現價值，並希望用我們值得信賴、廣受認可的品牌為他們的客户提供抵押貸款解決方案。這些組織通過營銷渠道和推薦流程將他們的客户直接聯繫到我們。我們的有影響力的合作伙伴關係通常是與僱用有執照的抵押貸款專業人員的公司合作，這些公司從我們的客户經驗、技術和高效的抵押貸款流程中發現價值，而抵押貸款可能不是他們的主要產品。我們還使客户能夠通過Rocket平臺以最適合他們的方式啟動抵押貸款流程，包括通過當地的抵押貸款經紀人。Rocket Pro TPO專門與抵押貸款經紀人、社區銀行和信用社合作。Rocket Pro TPO的合作伙伴提供客户渴望的面對面服務，同時利用Rocket Mortgage的專業知識、技術和屢獲殊榮的流程。

我們主要根據貢獻利潤率來衡量各部門的業績。貢獻利潤率旨在衡量每個部門的直接盈利能力，並按調整後收入減去直接應佔費用計算。調整後收入是上述非公認會計準則財務指標。直接歸屬費用包括薪金、佣金和團隊成員福利、一般和行政費用、營銷和廣告費用以及其他費用，如直接服務費用和發起費用。對於細分市場，我們衡量已售出貸款的銷售利潤率，並將此指標稱為“已售出貸款利潤率”。當貸款在二級市場上出售給投資者時，就被視為已售出。已售出貸款銷售保證金收益反映出售到二級市場的貸款的銷售收入除以該期間的已售出貸款量。相比之下，我們在分部討論之外提到的“銷售利潤率收益”衡量的是銷售收入淨收益除以當期淨匯率鎖定量。關於截至2023年9月30日和2022年9月30日的三個月和九個月的業績概述和討論，請參見下文。有關其他討論，請參閲注11，分段本表格10-Q未經審計簡明綜合財務報表附註。

直接面向消費者結果
截至9月30日的三個月，截至9月30日的9個月，
(千美元)2023202220232022
已售出貸款額
$11,981,059 $16,520,252 $33,238,462 $72,223,077 
銷售保證金上的銷售貸款收益
4.03 %4.47 %3.81 %4.15 %
收入
銷售收益$460,559$486,018$1,326,953$2,348,573
利息收入50,64461,133134,250169,679
融資設施的利息支出(30,121)(29,767)(71,438)(84,198)
手續費收入342,719363,2791,050,2641,085,557
MSR的公允價值變動12,765150,304(343,137)592,162
其他收入142,73383,363393,915343,300
總收入，淨額$979,299$1,114,330$2,490,807$4,455,073
由於估值和假設導致的MSR公允價值變動，扣除套期保值(201,248)(406,485)(219,746)(1,412,670)
調整後的收入$778,051$707,845$2,271,061$3,042,403
減去：直接應佔費用(1)
479,307558,7601,514,1132,037,401
貢獻保證金
$298,744$149,085$756,948$1,005,002

(1)可歸因於經營部門的直接費用不包括公司間接費用、折舊和攤銷，以及非融資債務的利息和攤銷費用。







50


截至2023年9月30日的三個月摘要

直接面向消費者調整後的收入為7.781億美元，比2022年同期的7.078億美元增加了7020萬美元，增幅為10%。銷售收益減少2,550萬美元，或5%，原因是抵押貸款需求減少導致淨利率鎖定量減少。MSR的公允價值變動為1,280萬美元，較2022年同期的1.503億美元減少1.375億美元，降幅為92%，主要是由於2023年估值模型投入或假設的變化減少。此外，其他收入增加5,940萬美元，或71%，至1.427億美元，原因是存款利息收入因利息收益上升而增加。

與2022年的5.588億美元相比，直接面向消費者的直接可歸因性支出減少了7950萬美元，降幅為14%，至4.793億美元。下降的主要原因是與產量減少、擔任生產角色的團隊成員減少以及營銷支出減少相關的可變薪酬和貸款處理成本減少。

與2022年同期的1.491億美元相比，直接對消費者的貢獻利潤率增加了1.497億美元，增幅為100%，達到2.987億美元。供款毛利增加主要是由於其他收入增加及與MSR公平值變動有關的現金收取/變現，以及直接應佔開支減少所致。

截至2023年9月30日的9個月摘要

直接面向消費者調整後的收入為23億美元，與2022年同期的30億美元相比，減少了7.713億美元，降幅為25%。銷售收益減少10億美元，降幅43%，原因是抵押貸款需求減少導致淨利率鎖定量下降。MSR的公允價值變動為虧損3.431億美元，較2022年同期的5.922億美元收益減少9.353億美元，降幅為158%，這主要是由於估值模型投入或假設的變化減少所致。

與2022年同期的20億美元相比，直接面向消費者的直接可歸因性支出減少了5.233億美元，降幅為26%，至15億美元。下降的主要原因是與數量減少、擔任生產角色的團隊成員減少以及營銷支出減少相關的可變薪酬和貸款處理成本下降。

與2022年同期的10億美元相比，直接面向消費者的貢獻利潤率下降了2.481億美元，降幅為25%，至7.569億美元。貢獻利潤率的下降主要是由於業務量的減少。

合作伙伴網絡結果
截至9月30日的三個月，截至9月30日的9個月，
(千美元)2023202220232022
已售出貸款額
$10,278,349 $11,753,634 $26,432,862 $51,366,626 
銷售保證金上的銷售貸款收益
1.22 %1.17 %1.02 %1.07 %
收入
銷售收益$102,088$75,110$282,662$490,625
利息收入43,40433,871107,11993,586
融資設施的利息支出(25,704)(16,401)(57,367)(46,369)
其他收入3,4315,63111,24529,310
總收入，淨額$123,219$98,211$343,659$567,152
由於估值假設而導致的MSR公允價值變動，扣除套期保值————
調整後的收入$123,219$98,211$343,659$567,152
減去：直接應佔費用
59,68686,742191,470302,477
總供款邊際
$63,533$11,469$152,189$264,675





51


截至2023年9月30日的三個月摘要

合作伙伴網絡調整後收入為1.232億美元，與2022年同期的9820萬美元相比增加了2500萬美元，增幅為25%。銷售收益增加了2,700萬美元，增幅為36%，原因是銷售利潤率增加。

與2022年同期的8,670萬美元相比，合作伙伴網絡的直接可歸屬支出減少了2,710萬美元，降幅為31%，降至5,970萬美元。這一下降主要是由於與產量減少和擔任生產角色的團隊成員減少相關的可變薪酬和貸款處理成本下降所致。

與2022年同期的1,150萬美元相比，合作伙伴網絡貢獻利潤率增加了5,210萬美元，增幅為454%，達到6,350萬美元。貢獻毛利增加主要是由於上述銷售毛利增加，加上直接應佔開支減少所致。

截至2023年9月30日的9個月摘要

合作伙伴網絡調整後收入為3.437億美元，與2022年同期的5.672億美元相比減少了2.235億美元，降幅為39%。銷售收益減少2.08億美元，或42%，原因是抵押貸款需求減少導致淨利率鎖定量下降。

與2022年同期的3.025億美元相比，合作伙伴網絡的直接可歸屬支出減少了1.11億美元，降幅為37%，降至1.915億美元。減少的原因是可變薪酬和貸款處理成本降低，這與產量減少和擔任生產角色的團隊成員減少有關。

與2022年同期的2.647億美元相比，合作伙伴網絡貢獻利潤率下降了1.125億美元，降幅為42%，降至1.522億美元。貢獻利潤率的下降主要是由於合作伙伴網絡業務量的減少，但直接應佔費用的減少部分抵消了這一影響。






























52



流動性與資本資源

從歷史上看，我們的主要流動性來源包括：

·減少我們業務的現金流，包括：

·允許將整筆貸款出售到二級市場；

·禁止出售抵押貸款償還權和進入二級市場的過剩償債現金流；

·取消貸款發放費；

·增加維修費收入；以及

·提高持有待售貸款的利息收入

·減少借款，包括在我們的融資機制和其他擔保和無擔保融資機制下；以及

·投資者手頭有大量現金和有價證券。

從歷史上看，我們對資金的主要用途包括：

·為貸款的來源提供資金；

·減少利息支出；

·幫助償還債務；

·降低運營費用；

·批准抵押貸款償還權的收購；以及

·向RHI提供資金分配，包括為RHI股東納税的分配提供資金。

我們還受到可能對我們的現金使用產生重大影響的突發事件的影響。

為了向二級市場發起和彙總銷售貸款，我們使用自己的營運資金，主要通過承諾和未承諾的融資機制，主要通過與大型全球銀行建立的承諾和未承諾融資機制，以短期方式借入或獲得資金。

我們的融資安排主要是以主回購協議的形式進行的。我們還直接與GSE建立了融資機制。在這些貸款下融資的貸款一般按貸款本金餘額的約97%至98%提供資金(儘管某些類型的貸款以貸款本金餘額的較低百分比提供資金)，這要求我們從運營產生的現金中為餘額提供資金。一旦關閉，持有以供出售的基礎住宅抵押貸款將被質押為根據這些融資安排進行的借款或墊款的抵押品。在大多數情況下，貸款只會在其中一個融資工具中保留很短的時間，通常不到一個月，直到貸款被彙集並出售。在持有貸款待售期間，我們從借款人那裏獲得基礎抵押貸款的利息收入。這筆收入部分被我們在資金安排下必須支付的利息和費用所抵消。

當我們在二級市場上出售貸款池時，出售貸款所得的收益將用於償還我們在融資安排上所欠的金額。我們依靠出售貸款產生的現金為未來的貸款提供資金，並根據我們的融資安排償還借款。在二級市場出售貸款的延遲或失敗可能會對我們的流動性狀況產生不利影響。

53


如中所討論的附註5，借款截至2023年9月30日，在未經審計的簡明綜合財務報表的附註中，我們擁有16種不同金額和不同到期日的資金和融資安排，以及優先附註。截至2023年9月30日，我們設施下的可用總金額為211億美元，未償還餘額為49億美元，未使用產能為161億美元。

在我們的融資安排下，每筆貸款的實際墊款金額由商定的墊款利率確定，可能會低於聲明的墊款利率，這部分取決於保證融資的抵押貸款的市場價值。我們的每一項融資安排都允許提供資金的銀行評估作為借款或墊款抵押品的貸款的市場價值。如果銀行確定抵押品的價值已經下降，銀行可以要求我們提供額外的抵押品或減少與這些貸款相關的未償還金額(例如，啟動追加保證金通知)。我們沒有能力或不願意滿足要求，可能會導致貸款終止，並可能導致我們的其他融資安排違約。此外，出乎意料的大規模追加保證金可能會對我們的流動性產生實質性的不利影響。

我們融資工具的欠款和未償還金額根據我們的發放量、我們出售我們發放的貸款所需的時間以及以現金自籌資金的貸款金額而大幅波動。我們可以不時地使用盈餘。現金“買下”某些融資工具的有效利率，或為我們的部分貸款提供自籌資金。包括回購基金。在……裏面綜合資產負債表上的現金和現金等價物。我們有能力隨時提取這些資金，除非已發出追加保證金通知或相關安排下發生違約。我們還將部署現金用於自籌資金髮放貸款，其中一部分可以轉移到倉庫線或早期買斷線，前提是這些貸款符合放在此類線上的資格標準。剩餘的部分將在短期內按正常程序提供資金，通常不到45天。

我們仍然處於強大的流動性狀況，截至2023年9月30日，我們的總流動性為87億美元，其中包括10億美元的現金和現金等價物，28億美元的企業現金用於自籌貸款，其中一部分可以酌情轉移到融資工具(倉庫額度)，33億美元的融資工具未提取的信貸額度，以及17億美元的未提取的MSR額度。代表交易對手持有的保證金現金在現金及現金等價物中入賬，相關負債在簡明綜合資產負債表中歸類為其他負債。質押給交易對手的保證金現金不計入現金和現金等價物，而是作為應收賬款在簡明綜合資產負債表中記錄在其他資產中。

我們的融資機制、早期買斷機制、MSR機制和無擔保信貸額度通常也要求我們遵守某些運營和金融契約，而這些融資機制下的資金可用性取決於我們是否繼續遵守這些契約等條件。這些財務契約包括但不限於維持(1)某一最低有形淨值，(2)最低流動資金，(3)總負債或總債務與有形淨值的最高比率，以及(4)税前淨收入要求。違反這些公約可能導致在這些貸款下發生違約，因此允許貸款人尋求某些補救措施。此外，這些貸款以及我們的無擔保信貸額度都包括交叉違約或交叉加速條款，如果任何貸款發生違約或到期加速事件，這些條款可能會導致所有貸款終止。截至2023年9月30日和2022年12月31日，我們遵守了所有公約。

2023年9月30日與2022年9月30日

現金流

截至2023年9月30日，我們的現金及現金等價物和限制性現金為9.919億美元，比2022年9月30日的8.916億美元增加了1.03億美元，增幅為11%。這一增長主要是由期內的MSR銷售推動的，但部分被我們期內的淨虧損所抵消。

權益

截至2023年9月30日，股本為85億美元，比截至2022年9月30日的89億美元減少了4.049億美元，降幅為5%。這一減少主要是由於淨虧損6.5億美元，但被基於股票的薪酬增加1.882億美元部分抵消。
54


分配
2022年2月24日，我們的董事會宣佈向我們A類普通股的持有者派發每股1.01美元的現金股息(簡稱2022年特別股息)。2022年特別股息於2022年3月22日支付給截至2022年3月8日收盤時登記在冊的A類普通股持有人。公司通過RKT Holdings，LLC向包括本公司在內的所有成員分配約20億美元的現金分配，為2022年特別股息提供資金。如果2022年特別股息超過我們當前和累積的收益和利潤，2022年特別股息的一部分可被視為A類普通股投資者的資本返還或資本收益。請參閲我們在“關於前瞻性陳述的特別説明”標題下和第二部分中討論的風險和不確定因素。“風險因素”以及本表格10-Q和我們的表格10-K中的其他部分.

在截至2023年9月30日的9個月內，公司沒有股息或税收分配。在截至2022年9月30日的9個月中，公司有20億美元的2022年特別股息和1.667億美元的税收分配，總計約22億美元的分配。除税收分配外，這些分配由我們的董事會自行決定。

合同義務、商業承諾和其他或有事項

在正常業務過程之外，我們截至2023年9月30日的未償合同義務與我們之前在Form 10-K年度報告中以“合同義務、商業承諾和其他或有事項”的標題披露的截至2022年12月31日的信息和金額沒有實質性變化。請參閲備註5、借款、和9、承諾、或有事項和保證簡明合併財務報表附註，以進一步討論合同義務、商業承諾和其他或有事項，包括法律或有事項。
新會計公告尚未生效
看見附註1，業務、列報基礎和會計政策請參閲未經審核簡明綜合財務報表附註，以瞭解最近發出的會計聲明的詳情及其對我們簡明綜合財務報表的預期影響。
55



項目3.關於市場風險的定量和定性披露

自公司2022年12月31日的10-K年報披露以來，公司的市場風險敞口沒有發生重大變化。

項目4.控制和程序

信息披露控制和程序的評估

我們的管理層在首席執行官和首席財務官的參與下，評估了截至本表格10-Q所涵蓋的期間結束時，我們的披露控制和程序(如1934年證券交易法(經修訂)下的規則13a-15(E)和15d-15(E)所定義的)的有效性。基於這樣的評估，我們的首席執行官和首席財務官得出的結論是，截至2023年9月30日，我們的披露控制程序和程序設計在合理的保證水平，並有效地提供合理保證，確保我們根據交易所法案提交或提交的報告中要求披露的信息在美國證券交易委員會規則和表格中指定的時間段內得到記錄、處理、彙總和報告，並且這些信息經過積累並在適當時傳達給我們的管理層，包括我們的首席執行官和首席財務官，以便及時做出有關必要披露的決定。

財務報告內部控制的變化

在本10-Q表格所涵蓋期間，我們管理層根據交易所法案第13a-15(D)及15d-15(D)規則進行的評估中確認，我們對財務報告的內部控制並無重大影響或合理地可能對我們的財務報告內部控制產生重大影響的變化。

對控制和程序有效性的限制

在設計和評估披露控制和程序以及財務報告的內部控制時，管理層認識到，任何控制和程序，無論設計和操作多麼良好，都只能為實現預期的控制目標提供合理的保證。由於固有的侷限性，財務報告的內部控制可能無法防止或發現錯誤陳述。此外，披露控制和程序的設計必須反映這樣一個事實，即存在資源限制，要求管理層在評估可能的控制和程序相對於其成本的益處時作出判斷。

56

第二部分：其他信息

項目1.法律訴訟

在正常業務過程中，我們可能會不時捲入各種未決或威脅的法律行動。訴訟過程本質上是不確定的，這類問題的解決可能會對我們的財務狀況和/或運營結果產生重大不利影響。然而，我們的管理層認為，目前懸而未決或面臨威脅的事項預計不會對我們的業務、財務狀況和運營結果產生重大不利影響。參考附註9承付款、或有事項和擔保，列於標題下的簡明綜合財務報表法律包括在本季度報告的表格10-Q中，用於法律訴訟和相關事項。

第1A項。風險因素

我們的業務中存在一定的風險和不確定性，可能導致我們的實際結果與預期的大不相同。我們在“第一部分--第1A項”中詳細討論了我們的風險因素。-我們2022年表格10-K的風險因素“。我們的風險因素與我們在2022年Form 10-K中披露的風險因素沒有顯著變化。在評估我們的業務以及本2023年報10-Q表中包含的前瞻性陳述和其他信息時，應仔細閲讀這些風險因素。我們在2022年10-K報表中描述的任何風險都可能對我們的業務、濃縮綜合財務狀況或未來業績以及前瞻性陳述中所述事項的實際結果產生重大影響。我們在2022年10-K表格中描述的風險因素並不是我們面臨的唯一風險。我們目前不知道的或我們目前認為無關緊要的其他風險和不確定性也可能對我們的業務、濃縮的綜合財務狀況和/或未來的業績產生重大不利影響。

第二項股權證券的未經登記的銷售和收益的使用

股份回購授權

2020年11月10日，我們的董事會批准了一項高達10億美元的普通股回購計劃，包括A類和D類普通股，根據適用的證券法，該計劃可以不時地在私下協商的交易中或在公開市場上進行回購(“股份回購計劃”)。股票回購計劃於2022年11月11日續簽，有效期為兩年。股份回購計劃授權但不責成公司在任何特定時間進行任何回購。本公司回購股份的時間和程度將取決於(其中包括)市場狀況、股價、流動性目標、監管要求和其他因素。截至2023年9月30日，根據股票回購計劃，仍有約5.907億美元可用。在截至2023年9月30日的三個月裏，沒有股票回購。
截至2023年11月2日，火箭公司以12.73美元的加權平均價回購了3210萬股票。根據2022年11月續訂的10億美元股票回購計劃，我們總共向股東返還了4.093億美元。

項目5.其他信息

花旗銀行，N.A.主回購協議修正案和續簽

於2023年11月7日，本公司的附屬公司Rocket Mortgage，LLC(“Rocket Mortgage”)與花旗銀行訂立了日期為2019年9月4日的總回購協議(經修訂後的“花旗主回購協議”)及花旗主回購協議定價方函件的相關修訂編號九，修訂若干貸款資格準則以包括房屋淨值貸款產品，將現有花旗主回購協議的到期日由2024年9月9日延長至2025年11月6日。並對花旗主回購協議進行了某些其他技術修改。

以上對《MRA修正案》條款的描述通過參考《MRA修正案》全文加以限定，該修正案的副本作為本表格10-Q的證物存檔。

57

花旗銀行，N.A.MSR設施修正案

2023年11月7日，Rocket Mortgage與新澤西州花旗銀行簽訂了MSR融資的第三號修正案(“MSR修正案”)，日期為2022年7月27日(“MSR融資”)。修正案延長了在MSR貸款下發生的借款的還款日期。MSR修正案沒有修改MSR機制下的肯定公約、消極公約、強制性提前還款事件或安全條款或安排。

以上對MSR修正案條款的描述通過參考MSR修正案全文進行限定，該修正案的副本作為本表格10-Q的證物存檔。
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項目6.展品

展品編號描述
3.1
火箭公司註冊證書的修訂和重新發布(參考2020年9月2日提交的公司季度報告10-Q表的附件3.1併入本文)
3.2
修訂和重新制定火箭公司章程(在此引用本公司於2020年9月2日提交的10-Q表格季度報告附件3.2)
10.1*
於2023年7月21日由巴克萊銀行有限公司(一間根據英格蘭及威爾士法律成立的公眾有限公司)作為買方，與Rocket Mortgage，LLC(作為賣方)訂立的總回購協議的第3號修正案
10.2*#
第十二次租賃修正案，於2023年8月31日生效，但自2023年8月30日起生效，雙方是房東Zorro Troy LLC和承租人Rocket Mortgage，LLC
10.3*
修訂和重新簽署的主回購協議第3號修正案，日期為2023年5月11日，由美國銀行作為買方，RCKT Mortgage SPE-A，LLC作為賣方，Rocket Mortgage，LLC作為擔保人
10.4*
RKT Holdings，LLC和Varun Krishna之間於2023年7月28日發出的聘書
10.5*
RKT Holdings、LLC和Varun Krishna之間的僱傭協議，日期為2023年7月28日
10.6*#
修訂和重新簽署的主回購協議第4號修正案，日期為2023年9月8日，由美國銀行作為買方，RCKT Mortgage SPE-A，LLC作為賣方，Rocket Mortgage，LLC作為擔保人
10.7*#
總回購協議第4號修正案，日期為2023年11月1日，由巴克萊銀行(一家根據英格蘭和威爾士法律成立的上市有限公司)作為買方，Rocket Mortgage，LLC作為賣方
10.8*
2023年11月7日作為買方的花旗銀行和作為賣方的Rocket Mortgage LLC之間的主回購協議的第五號修正案
10.9*#
2023年11月7日由作為借款人的Rocket Mortgage LLC和作為貸款人的花旗銀行之間簽署的貸款和擔保協議(MSR融資)的第三號修正案
31.1*
根據美國證券交易委員會規則13a-14(A)和15d-14(A)認證首席執行官
31.2*
根據美國證券交易委員會規則13a-14(A)和15d-14(A)對首席財務官進行認證
32.1*
首席執行官依據《美國法典》第18編第1350條的規定，以及根據2002年《薩班斯-奧克斯利法案》第906條通過的證明
32.2*
CFO依據《美國法典》第18編第1350條所作的證明，該條款是根據2002年《薩班斯-奧克斯利法案》第906條通過的
101.INS內聯XBRL實例文檔-實例文檔不顯示在交互數據文件中，因為其XBRL標記嵌入在內聯XBRL文檔中
101.SCH內聯XBRL分類擴展架構文檔
101.CAL內聯XBRL分類擴展計算鏈接庫文檔
101.DEF內聯XBRL分類擴展定義Linkbase文檔
101.LAB內聯XBRL分類擴展標籤Linkbase文檔
101.PRE內聯XBRL分類擴展演示文稿Linkbase文檔
104封面交互數據文件(格式為內聯XBRL，包含在附件101中)
*現提交本局。
#本展品的某些部分已根據S-K法規第601(B)(10)(Iv)項進行了編輯。公司同意應美國證券交易委員會的要求，向其補充提供未經編輯的展品副本。
59

簽名
根據1934年《證券交易法》的要求，註冊人已正式促使本報告由正式授權的簽署人代表其簽署。
火箭公司。
2023年11月9日發信人：/S/布萊恩·布朗
日期姓名：布萊恩·布朗
首席財務官兼財務主管
(首席財務官、首席會計官)
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