附錄 99.1
HeartCore 公佈2023年第三季度財務業績
紐約 紐約和東京，2023年11月13日（GLOBE NEWSWIRE）——總部位於東京的領先企業軟件和諮詢服務公司HeartCore Enterprises, Inc.（納斯達克股票代碼：HTCR）（“HeartCore” 或 “ 公司”）公佈了截至2023年9月30日的 第三季度財務業績。
2023 年第三季度 季度和最近的運營亮點
| ● | 2023年第三季度收入為470萬美元，比2022年第三季度增長150％。 | |
| ● | 與2022年第三季度相比，企業 軟件收入翻了一番。 | |
| ● | 由於客户的首次公開募股已移至2023年第四季度，諮詢 服務收入僅為61.2萬美元左右。 | |
| ● | 2023年迄今為止 的收入為1,850萬美元，比2022年第三季度增長172％。 | |
| ● | 年初至今 2023 年淨虧損180萬美元，合每股虧損0.07美元。 | |
| ● | 將其數字體驗平臺Daishiwake平臺推向美國和日本市場。 | |
| ● | 連續八年憑藉其 CMS 平臺榮獲日本 最高市場份額（15%）。 | |
| ● | 與蓋茨集團公司簽訂了 第11份Go IPO合同 | |
| ● | 聘請了 Sabatini Global駐紐約的銷售團隊，進一步擴大了該公司在美國的 員工人數 | |
| ● | 作為公司 Go IPO 業務發展工作的一部分，為日本公司舉辦 Nasdaq 上市指南研討會。 | |
| ● | 與 Marushin Corporation 簽訂了 CONTROLIO 軟件的 許可協議。 | |
| ● | 與 INTRIX, Inc. 合作許可了 HeartCore 的內容管理系統 (CMS)。 |
管理層 評論
首席執行官山本住高 表示：“隨着我們在業務運營的各個方面都取得了進展，HeartCore 的 轉型在第三季度仍在繼續。”“10月，我們的內容管理系統（CMS）平臺連續第八年被獨立的IT諮詢研究公司ITR Corporation評為在日本 市場份額最高的解決方案。作為日本的市場領導者， 我們現在專注於擴大我們的全球足跡。我們對Sigmaways的收購以及Sabatini Global在紐約的銷售團隊為我們在充滿活力的美國市場擴展業務提供了人才和新技術。
“2023 年 第二和第三季度的結果並不完全符合我們對諮詢服務客户的預期，因為IPO市場 動盪不安，市場面臨着利率上升和經濟不確定性。在2023年的前九個月中，我們創造了 640萬美元的收入，主要來自我們的GO IPO諮詢服務業務的認股權證估值。幾乎所有這些超過500萬美元，都發生在2023年第一季度，當時我們的兩個客户啟動了首次公開募股。我們已經與11家公司簽訂了諮詢協議 ，以協助他們進行首次公開募股。其中兩家已進入終點線，另有三家公司計劃很快進行首次公開募股 ，我們預計該業務板塊將成為我們組織的重要增長引擎，將在未來幾個季度推動收入 的顯著增長併為我們的資產負債表增加價值。”
2023 年第三季 季度財務業績
收入 增長了150.4％，達到470萬美元，而去年同期為190萬美元。增長的主要原因是收購Sigmaways及其子公司後，定製軟件開發和服務的收入增加 ，以及隨着公司在2023年獲得更多IPO諮詢客户， Go IPO諮詢服務有所增加。
總利潤從去年同期的30萬美元增長了151.7％，至80萬美元。增長主要來自維護 和支持服務、定製軟件開發和服務以及Go IPO諮詢服務的增加。
運營 費用從去年同期的230萬美元增加到260萬美元。增長主要是由於一般和管理 支出以及研發費用，但銷售費用的減少略微抵消了增長。
淨虧損為250萬美元，攤薄後每股虧損0.11美元，而去年同期 同期淨虧損為200萬美元，攤薄後每股虧損0.11美元。
截至2023年9月30日 ，該公司的現金及現金等價物為220萬美元，而2022年12月31日為720萬美元。
2023 年九個月 個月的財務業績
收入 增長了171.6％，達到1,850萬美元，而去年同期為680萬美元。增長的主要原因是Go IPO諮詢服務收入和獲得的客户認股權證增加 ，以及Sigmaways及其子公司帶來的定製軟件開發和 服務的增加。
總利潤從去年同期的290萬美元增長了176.5％，至800萬美元。增長的主要原因是Go IPO諮詢服務收入和獲得的客户認股權證增加 ，以及Sigmaways及其子公司帶來的定製軟件開發和 服務的增加。
運營 費用從去年同期的810萬美元增加到890萬美元。增長的主要原因是一般費用 和管理費用的增加，但被銷售費用和研發費用的減少所抵消。
淨虧損約為180萬美元，攤薄後每股虧損0.07美元，而去年同期 淨虧損為530萬美元，攤薄後每股虧損0.29美元。
關於 HeartCore 企業有限公司
HeartCore Enterprises總部位於日本東京 ，是一家領先的企業軟件和諮詢服務公司。HeartCore 為日本和全球的企業客户提供 “軟件即服務” (SaaS) 解決方案。該公司還提供數據分析服務，允許 企業通過一流的設計為客户創建量身定製的網絡體驗。HeartCore 的客户體驗 管理平臺（CXM Platform）包括營銷、銷售、服務和內容管理系統以及其他工具和集成， 使公司能夠增強客户體驗並提高參與度。HeartCore還經營數字化轉型業務 ，為客户提供機器人流程自動化、流程挖掘和任務挖掘，以加速 企業的數字化轉型。HeartCore 首次公開募股軍士長諮詢服務幫助日本公司在美國上市。有關公司產品和服務的其他 信息，請訪問和 https://heartcore-enterprises.com/。
前瞻性 陳述
除本新聞稿中包含的歷史事實陳述外，所有 陳述均為前瞻性陳述。在某些情況下，前瞻性 陳述可以用 “相信”、“打算”、“期望”、“預期”、 “計劃”、“潛在”、“繼續” 或類似表達方式之類的詞語來識別。此類前瞻性陳述包括 風險和不確定性，並且有一些重要因素可能導致實際結果與此類前瞻性陳述所表達或暗示的結果存在重大差異。HeartCore向美國證券交易委員會提交的文件中討論了這些因素、風險和不確定性。投資者不應過分依賴前瞻性陳述，因為前瞻性陳述涉及已知和未知、不確定性和其他因素，在某些情況下，這些因素超出了HeartCore的控制範圍，這些因素可能會而且很可能會 對實際業績以及活動、業績或成就水平產生重大影響。任何前瞻性陳述都反映了HeartCore 當前對未來事件的看法，並受這些風險和其他風險、不確定性和與運營、 經營業績、增長戰略和流動性相關的假設的影響。HeartCore沒有義務出於任何原因公開更新或修改這些前瞻性 陳述，也沒有義務更新實際業績可能與這些前瞻性 陳述中的預期存在重大差異的原因，即使將來會有新的信息。本新聞稿中提及的任何網站的內容 均未以引用方式納入此處。
HeartCore 投資者關係聯繫人：
Gateway 集團有限公司
Matt Glover 和 John Yi
HTCR@gateway-grp.com
(949) 574-3860
HeartCore 企業有限公司
未經審計 合併運營報表和綜合虧損表
| 在截至 9 月 30 日的九個月中， | 在結束的三個月裏 9 月 30 日， | |||||||||||||||
| 2023 | 2022 | 2023 | 2022 | |||||||||||||
| 收入 | $ | 18,518,431 | $ | 6,818,774 | $ | 4,688,908 | $ | 1,872,476 | ||||||||
| 收入成本 | 10,548,245 | 3,935,908 | 3,860,241 | 1,543,256 | ||||||||||||
| 毛利 | 7,970,186 | 2,882,866 | 828,667 | 329,220 | ||||||||||||
| 運營費用： | ||||||||||||||||
| 銷售費用 | 1,330,747 | 1,706,250 | 274,043 | 771,496 | ||||||||||||
| 一般和管理費用 | 7,305,392 | 5,832,276 | 2,172,298 | 1,513,028 | ||||||||||||
| 研究和開發費用 | 289,303 | 583,762 | 170,071 | 58,275 | ||||||||||||
| 運營費用總額 | 8,925,442 | 8,122,288 | 2,616,412 | 2,342,799 | ||||||||||||
| 運營損失 | (955,256 | ) | (5,239,422 | ) | (1,787,745 | ) | (2,013,579 | ) | ||||||||
| 其他收入（支出）： | ||||||||||||||||
| 有價證券投資的公允價值變動 | (500,762 | ) | - | (271,740 | ) | - | ||||||||||
| 認股權證投資公允價值的變動 | (294,565 | ) | - | (460,672 | ) | - | ||||||||||
| 利息收入 | 64,633 | 32,256 | 14,363 | 21,707 | ||||||||||||
| 利息支出 | (125,073 | ) | (39,361 | ) | (42,619 | ) | (10,500 | ) | ||||||||
| 其他收入 | 176,641 | 40,645 | 52,640 | 15,195 | ||||||||||||
| 其他開支 | (62,701 | ) | (58,050 | ) | (25,947 | ) | (2,826 | ) | ||||||||
| 其他收入（支出）總額 | (741,827 | ) | (24,510 | ) | (733,975 | ) | 23,576 | |||||||||
| 所得税準備金前的虧損 | (1,697,083 | ) | (5,263,932 | ) | (2,521,720 | ) | (1,990,003 | ) | ||||||||
| 所得税支出（福利） | 58,859 | (10,906 | ) | 19,413 | (19,069 | ) | ||||||||||
| 淨虧損 | (1,755,942 | ) | (5,253,026 | ) | (2,541,133 | ) | (1,970,934 | ) | ||||||||
| 減去：歸屬於非控股權益的淨虧損 | (419,211 | ) | - | (233,913 | ) | - | ||||||||||
| 歸屬於 HeartCore Enterprises, Inc. | $ | (1,336,731 | ) | $ | (5,253,026 | ) | $ | (2,307,220 | ) | $ | (1,970,934 | ) | ||||
| 其他綜合收益（虧損）： | ||||||||||||||||
| 外幣折算調整 | (85,244 | ) | 428,118 | (90,743 | ) | 128,705 | ||||||||||
| 綜合損失總額 | (1,841,186 | ) | (4,824,908 | ) | (2,631,876 | ) | (1,842,229 | ) | ||||||||
| 減去：歸屬於非控股權益的全面虧損 | (422,352 | ) | - | (235,094 | ) | - | ||||||||||
| 歸因於 HeartCore Enterprises, Inc. | $ | (1,418,834 | ) | $ | (4,824,908 | ) | $ | (2,396,782 | ) | $ | (1,842,229 | ) | ||||
| 歸屬於HeartCore Enterprises, Inc.的每股普通股淨虧 | ||||||||||||||||
| 基本 | $ | (0.07 | ) | $ | (0.29 | ) | $ | (0.11 | ) | $ | (0.11 | ) | ||||
| 稀釋 | $ | (0.07 | ) | $ | (0.29 | ) | $ | (0.11 | ) | $ | (0.11 | ) | ||||
| 已發行普通股的加權平均值 | ||||||||||||||||
| 基本 | 20,257,020 | 18,014,483 | 20,842,690 | 17,835,027 | ||||||||||||
| 稀釋 | 20,257,020 | 18,014,483 | 20,842,690 | 17,835,027 | ||||||||||||
所附附附註是這些未經審計的合併財務報表不可分割的一部分。
HeartCore 企業有限公司
合併 資產負債表
| 9月30日 | 十二月三十一日 | |||||||
| 2023 | 2022 | |||||||
| （未經審計） | ||||||||
| 資產 | ||||||||
| 流動資產： | ||||||||
| 現金和現金等價物 | $ | 2,199,565 | $ | 7,177,326 | ||||
| 應收賬款 | 2,562,239 | 551,064 | ||||||
| 對有價證券的投資 | 757,106 | - | ||||||
| 預付費用 | 683,327 | 538,230 | ||||||
| 應收票據 | 300,000 | - | ||||||
| 長期應收票據的當期部分 | 100,000 | - | ||||||
| 應向關聯方收取款項 | 42,439 | 48,447 | ||||||
| 其他流動資產 | 111,326 | 220,070 | ||||||
| 流動資產總額 | 6,756,002 | 8,535,137 | ||||||
| 非流動資產： | ||||||||
| 財產和設備，淨額 | 752,940 | 203,627 | ||||||
| 經營租賃使用權資產 | 2,413,814 | 2,644,957 | ||||||
| 無形資產，淨額 | 4,675,000 | - | ||||||
| 善意 | 3,276,441 | - | ||||||
| 認股權證的長期投資 | 2,456,902 | - | ||||||
| 長期應收票據 | 200,000 | - | ||||||
| 遞延所得税資產 | 222,172 | 263,339 | ||||||
| 保證金 | 338,220 | 244,395 | ||||||
| 應收關聯方的長期貸款 | 184,076 | 246,472 | ||||||
| 其他非流動資產 | 67 | 661 | ||||||
| 非流動資產總額 | 14,519,632 | 3,603,451 | ||||||
| 總資產 | $ | 21,275,634 | $ | 12,138,588 | ||||
| 負債和股東權益 | ||||||||
| 流動負債： | ||||||||
| 應付賬款和應計費用 | $ | 1,779,953 | $ | 497,742 | ||||
| 應計工資和其他員工費用 | 558,394 | 360,222 | ||||||
| 由於關聯方 | 7,859 | 402 | ||||||
| 長期債務的當前部分 | 525,440 | 697,877 | ||||||
| 保險保費融資 | 122,279 | - | ||||||
| 保理責任 | 217,250 | - | ||||||
| 經營租賃負債，當前 | 365,241 | 291,863 | ||||||
| 融資租賃負債，當前 | 17,076 | 19,294 | ||||||
| 應付所得税 | 103,935 | 2,747 | ||||||
| 遞延收入 | 1,740,877 | 1,724,519 | ||||||
| 其他流動負債 | 222,089 | 53,027 | ||||||
| 流動負債總額 | 5,660,393 | 3,647,693 | ||||||
| 非流動負債： | ||||||||
| 長期債務 | 1,351,830 | 1,123,735 | ||||||
| 經營租賃負債，非流動 | 2,113,917 | 2,421,054 | ||||||
| 融資租賃負債，非流動 | 68,535 | 459 | ||||||
| 遞延所得税負債 | 1,309,000 | - | ||||||
| 其他非流動負債 | 197,817 | 138,018 | ||||||
| 非流動負債總額 | 5,041,099 | 3,683,266 | ||||||
| 負債總額 | 10,701,492 | 7,330,959 | ||||||
| 股東權益： | ||||||||
| 優先股（截至2023年9月30日和2022年12月31日，面值為0.0001美元，已授權的20,000,000股，分別沒有已發行和流通的股票） | - | - | ||||||
| 普通股（面值0.0001美元，已授權2億股；截至2023年9月30日和2022年12月31日，分別發行和流通20,842,690股和17,649,886股） | 2,083 | 1,764 | ||||||
| 額外的實收資本 | 19,431,987 | 15,014,607 | ||||||
| 累計赤字 | (11,910,310 | ) | (10,573,579 | ) | ||||
| 累計其他綜合收益 | 282,734 | 364,837 | ||||||
| HeartCore Enterprises, Inc. 股 | 7,806,494 | 4,807,629 | ||||||
| 非控股權益 | 2,767,648 | - | ||||||
| 股東權益總額 | 10,574,142 | 4,807,629 | ||||||
| 負債和股東權益總額 | $ | 21,275,634 | $ | 12,138,588 | ||||
隨附的附註是這些未經審計的合併財務報表不可分割的一部分 。
HeartCore 企業有限公司
未經審計 合併現金流量表
| 在截至9月30日的九個月中， | ||||||||
| 2023 | 2022 | |||||||
| 來自經營活動的現金流 | ||||||||
| 淨虧損 | $ | (1,755,942 | ) | $ | (5,253,026 | ) | ||
| 為使淨虧損與經營活動中使用的淨現金相一致而進行的調整： | ||||||||
| 折舊和攤銷費用 | 495,200 | 64,398 | ||||||
| 處置財產和設備的收益 | (4,737 | ) | - | |||||
| 債務發行成本的攤銷 | 2,257 | 3,051 | ||||||
| 非現金租賃費用 | 254,876 | 207,549 | ||||||
| 租賃終止時的損失 | 76 | - | ||||||
| 遞延所得税 | (109,690 | ) | (5,843 | ) | ||||
| 基於股票的薪酬 | 1,267,699 | 1,225,477 | ||||||
| 作為非現金對價收到的認股權證 | (4,009,335 | ) | - | |||||
| 有價證券投資的公允價值變動 | 500,762 | - | ||||||
| 認股權證投資公允價值的變動 | 294,565 | - | ||||||
| 資產和負債的變化： | ||||||||
| 應收賬款 | (322,583 | ) | 168,021 | |||||
| 預付費用 | 187,269 | (56,553 | ) | |||||
| 其他資產 | (23,982 | ) | (142,967 | ) | ||||
| 應付賬款和應計費用 | 597,247 | (96,238 | ) | |||||
| 應計工資和其他員工費用 | 7,471 | 59,059 | ||||||
| 由於關聯方 | 7,562 | 3,098 | ||||||
| 經營租賃負債 | (231,499 | ) | (213,691 | ) | ||||
| 融資租賃負債 | - | (370 | ) | |||||
| 應付所得税 | 101,058 | (7,704 | ) | |||||
| 遞延收入 | 200,256 | 45,938 | ||||||
| 其他負債 | 83,809 | (206,569 | ) | |||||
| 用於經營活動的淨現金流量 | (2,457,661 | ) | (4,206,370 | ) | ||||
| 來自投資活動的現金流 | ||||||||
| 購買財產和設備 | (516,658 | ) | (41,672 | ) | ||||
| 處置財產和設備的收益 | 24,935 | - | ||||||
| 應收票據預付款 | (600,000 | ) | - | |||||
| 償還向關聯方提供的貸款 | 34,823 | 33,042 | ||||||
| 收購子公司的款項，扣除收購的現金 | (724,910 | ) | - | |||||
| 用於投資活動的淨現金流量 | (1,781,810 | ) | (8,630 | ) | ||||
| 來自融資活動的現金流 | ||||||||
| 首次公開募股的收益，扣除發行成本 | - | 13,602,554 | ||||||
| 首次公開募股前發行普通股的收益 | - | 220,572 | ||||||
| 回購普通股 | - | (3,500,000 | ) | |||||
| 融資租賃的付款 | (16,537 | ) | (29,051 | ) | ||||
| 長期債務的收益 | 219,427 | 258,087 | ||||||
| 償還長期債務 | (584,779 | ) | (699,407 | ) | ||||
| 償還保險費融資 | (266,756 | ) | (298,886 | ) | ||||
| 保理安排的淨收益 | 217,250 | - | ||||||
| 償還債務發行成本 | (656 | ) | (1,030 | ) | ||||
| 支付強制性可贖回的財務利息 | - | (430,489 | ) | |||||
| （用於）融資活動提供的淨現金流量 | (432,051 | ) | 9,122,350 | |||||
| 匯率變動的影響 | (306,239 | ) | (200,981 | ) | ||||
| 現金和現金等價物的淨變化 | (4,977,761 | ) | 4,706,369 | |||||
| 現金和現金等價物——期初 | 7,177,326 | 3,136,839 | ||||||
| 現金和現金等價物-期末 | $ | 2,199,565 | $ | 7,843,208 | ||||
| - | ||||||||
| 補充現金流披露： | ||||||||
| 支付的利息 | $ | 59,290 | $ | 38,387 | ||||
| 繳納的所得税 | $ | 91,657 | $ | 3,013 | ||||
| 非現金投資和融資交易 | ||||||||
| 作為償還員工應收貸款而扣留的工資 | $ | - | $ | 12,034 | ||||
| 在購買不動產和設備時承擔的責任 | $ | 9,602 | $ | 17,731 | ||||
| 通過發行普通股結算的股票回購負債 | $ | - | $ | 16 | ||||
| 為換取經營租賃負債而獲得的經營租賃使用權資產 | $ | 317,040 | $ | - | ||||
| 為換取融資租賃負債而獲得的融資租賃使用權資產 | $ | 93,117 | $ | - | ||||
| 因租賃修改而重新衡量運營租賃負債和使用權資產 | 12,579 | - | ||||||
| 從發行收益中確認的遞延發行成本 | $ | - | $ | 178,847 | ||||
| 保險保費融資 | $ | 389,035 | $ | 388,538 | ||||
| 為收購子公司而發行的普通股 | $ | 3,150,000 | $ | - | ||||
| 將認股權證轉換為有價證券的投資 | $ | 1,257,868 | $ | - | ||||
所附附附註是這些未經審計的合併財務報表不可分割的一部分。