附錄 99.1

 

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Equifax第三季度業績顯示，在充滿挑戰的抵押貸款市場中，戰略優先事項的執行力強勁

亞特蘭大，2023年10月18日——Equifax®（紐約證券交易所代碼：EFX）今天公佈了截至2023年9月30日的季度財務業績。

•根據Equifax抵押貸款調查和美元走強，對收入產生了負面影響，2023年第三季度收入為13.19億美元，增長了6％，按當地貨幣計算增長了6.5％，而抵押貸款市場則低於預期，預計下降29％。不包括未包含在7月份指引中的巴西收入2,300萬美元，第三季度收入為12.96億美元，按當地貨幣計算增長了4％，增長了5％。

•大力執行2023年雲支出削減計劃，節省2.1億美元，2024年運行率節省2.75億美元。

•本幣非抵押貸款收入有機增長7％，利用Equifax Cloud進行強勁的新產品創新，創紀錄的15％的新產品活力指數。

•由於政府非常強勁的增長，勞動力解決方案非抵押貸款收入強勁增長了11％。由於抵押貸款市場充滿挑戰，總收入增長了3％。

•USIS收入增長7％，其中B2B非抵押貸款收入增長8％，B2B在線非抵押貸款收入強勁增長10％。

•根據報告，國際收入增長了10％，按當地貨幣計算增長了12％，本地貨幣的有機收入增長了3％。

•完成對巴西第二大信貸機構Boa Vista Servicos的收購，這將擴大Equifax在龐大且快速增長的巴西市場中的能力。

•下調指引，以反映美國抵押貸款市場和外匯低於預期的影響，但收購Boa Vista Servicos部分抵消了這一影響。將2023年全年預期下調至52.56億美元，調整後每股收益為6.67美元。

“儘管收入低於預期，這主要是由於抵押貸款市場和外匯充滿挑戰，但Equifax在第三季度的戰略優先事項、2.1億美元的支出削減計劃和收益框架方面表現良好。收入為13.19億美元，包括收購Boa Vista的2300萬美元收入，增長了6％，調整後的每股收益為1.76美元，比去年增長了2％。由於新產品表現持續強勁，Equifax的本幣非抵押貸款有機收入強勁增長了7％，新產品活力指數創下了創紀錄的15％。但是，在整個季度中，隨着利率的上升，我們看到美國的抵押貸款活動降至低於預期的水平，這影響了Workforce Solutions和USIS的抵押貸款收入。得益於政府強勁的收入增長，勞動力解決方案實現了11％的強勁非抵押貸款收入增長。USIS實現了強勁的季度業績，B2B Online非抵押貸款收入強勁增長了10％，國際本幣總收入增長了12％，有機本幣收入增長了3％。

8月，我們完成了對巴西第二大信貸機構Boa Vista Servizos的收購。此次收購將擴大Equifax在龐大且快速增長的巴西市場中的能力，並增加我們多樣化的國際產品組合，同時使Boa Vista Servicos能夠獲得我們廣泛的全球能力以及雲原生數據、產品、決策和分析技術，用於

新產品和服務的快速開發以及向新行業的擴張。” Equifax首席執行官Mark W. Begor説。

“我們將2023年全年預期下調至52.56億美元，調整後每股收益預期下調至6.67美元，分別減少4,400萬美元和每股0.31美元。收入和調整後每股收益的減少主要是由於美國抵押貸款市場疲軟，外匯的影響被我們收購Boa Vista的收益部分抵消。我們預計，以目前的高利率計算，美國抵押貸款市場的疲軟將在第四季度持續下去，我們現在預計，全年Equifax抵押貸款查詢量將下降約34％，比我們之前的框架下降3個百分點以上。

儘管隨着美國抵押貸款市場的加速下滑，2023年下半年充滿挑戰，但預計第四季度非抵押貸款收入將強勁增長13％，佔Equifax收入的85％以上，這為我們提供了動力。我們對新Equifax的未來充滿信心，因為我們正朝着完成EFX雲和數據轉型的方向邁進，利用我們的新雲功能加速 “Only Equifax” 可以提供的新產品的推出，這將推動2024年及以後的增長。New Equifax將帶來更高的利潤率和自由現金流，我們對此感到興奮。”

財務業績摘要

該公司報告稱，2023年第三季度收入為13.191億美元，按報告計算，與2022年第三季度相比增長6％，按當地貨幣計算增長7％。

歸屬於Equifax的淨收益為1.622億美元，與2022年第三季度的1.657億美元相比，在2023年第三季度下降了2％。

2023年第三季度歸屬於Equifax的攤薄後每股收益為1.31美元，與2022年第三季度的1.34美元相比下降了2％。

勞動力解決方案第三季度業績

•2023年第三季度的總收入為5.772億美元，與2022年第三季度相比增長了3％。勞動力解決方案的營業利潤率在2023年第三季度為41.8％，而2022年第三季度為41.3％。2023年第三季度，勞動力解決方案調整後的息税折舊攤銷前利潤率為50.9％，而2022年第三季度為49.5％。

•驗證服務收入為4.593億美元，與2022年第三季度相比增長了1％。

•僱主服務收入為1.179億美元，與2022年第三季度相比增長13％。

USIS 第三季度業績

•2023年第三季度的總收入為4.26億美元，與2022年第三季度的3.974億美元相比增長了7％。USIS在2023年第三季度的營業利潤率為21.1％，而2022年第三季度為20.6％。2023年第三季度，USIS調整後的息税折舊攤銷前利潤率為34.2％，而2022年第三季度為34.1％。

•在線信息解決方案收入為3.482億美元，與2022年第三季度相比增長11％。

•抵押貸款解決方案收入為2730萬美元，與2022年第三季度相比下降了15％。

•金融營銷服務收入為5,050萬美元，與2022年第三季度相比下降了1％。

國際第三季度業績

•2023年第三季度的總收入為3.159億美元，按報告貨幣和當地貨幣計算，與2022年第三季度相比分別增長10％和12％。國際在2023年第三季度的營業利潤率為12.7％，而2022年第三季度為14.8％。2023年第三季度，國際調整後的息税折舊攤銷前利潤率為26.2％，而2022年第三季度為26.8％。

•按報告和當地貨幣計算，亞太地區收入為8,550萬美元，與2022年第三季度相比分別下降2％和增長2％。

•按報告和當地貨幣計算，歐洲收入為8520萬美元，與2022年第三季度相比分別增長6％和下降2％。

•按報告貨幣和當地貨幣計算，加拿大收入為6,510萬美元，與2022年第三季度相比分別下降2％且持平。

•按報告和當地貨幣計算，拉丁美洲收入為8,010萬美元，與2022年第三季度相比分別增長48％和62％。

調整後每股收益和調整後息税折舊攤銷前利潤率

•2023年第三季度歸屬於Equifax的調整後每股收益為1.76美元，與2022年第三季度相比增長了2％。

•2023年第三季度調整後的息税折舊攤銷前利潤率為33.1％，而2022年第三季度為32.5％。

•這些財務指標不包括某些項目，詳見下文 “非公認會計準則財務指標” 部分。

(1) 有關定義，請參閲第 8 頁。

(2) 第四季度和全年預期包括Boa Vista Services的收入分別為3,800萬美元和6,100萬美元。

Equifax

在Equifax（紐約證券交易所代碼：EFX），我們相信知識可以推動進步。作為一家全球數據、分析和技術公司，我們通過幫助金融機構、公司、僱主和政府機構更有信心地做出關鍵決策，在全球經濟中發揮着至關重要的作用。我們獨特地融合了差異化數據、分析和雲技術，推動了洞察力，推動決策，推動人們向前發展。Equifax總部位於亞特蘭大，在全球擁有14,000名員工，在北美、中美洲、南美洲、歐洲和亞太地區的24個國家開展業務或投資。欲瞭解更多信息，請訪問 Equifax.com。

財報電話會議和網絡直播音頻

在本次發佈的同時，Equifax將於2023年10月19日上午8點30分（美國東部時間）通過網絡直播主持電話會議。要訪問網絡直播和相關的演示材料，請訪問我們網站的 “投資者關係” 部分，網址為 www.equifax.com。討論將在網絡直播結束後不久在同一網站上通過重播播出。該新聞稿也可以在該網站上找到。

非公認會計準則財務指標

本財報列出了歸屬於Equifax的調整後每股收益，即歸屬於Equifax的攤薄後每股收益（在上述不同時期內），經收購相關攤銷費用、與2017年網絡安全事件相關的法律和監管事項應計額、公允價值調整和出售股權投資收益、某些公司間貸款的外幣影響、收購攤銷以外的收購相關成本、歸屬或結算時確認的股票獎勵的所得税影響，阿根廷高度通貨膨脹的外匯調整、資源和其他成本的調整、加拿大養老金計劃的結算收益以及遞延税收餘額的調整。所有調整均扣除税款，對賬項目包括調整的總體税收影響。本財報還列出了（i）調整後的息税折舊攤銷前利潤率和調整後的息税折舊攤銷前利潤率，定義為歸屬於Equifax的合併淨收益加上淨利息支出、所得税、折舊和攤銷，還不包括某些一次性項目；（iii）當地貨幣收入的變化，該增長定義為當地貨幣收入增長，經調整以反映上一年度的增長 Equifax 從收入中獲得的收入

上一年度被收購的公司的比例。這些是Equifax的重要財務指標，但不是GAAP定義的財務指標。

這些非公認會計準則財務指標應與相關的公認會計準則財務指標一起進行審查，而不是作為根據公認會計原則確定的淨收入或每股收益的替代衡量標準列報。

問答中列出了這些非公認會計準則財務指標與最直接可比的GAAP財務指標和相關附註的對賬情況。這些信息也可以在我們網站www.equifax.com的 “投資者關係/財務信息/非公認會計準則財務指標” 下找到。

前瞻性陳述

本新聞稿包含前瞻性陳述和前瞻性信息。這些陳述可以通過信念、期望或意圖的表達以及非歷史事實的陳述來識別。這些報表基於某些因素和假設，包括外匯匯率、預期增長、經營業績、業績、商業前景和機會、美國抵押貸款市場、經濟狀況和有效税率。儘管根據目前獲得的信息，公司認為這些因素和假設是合理的，但它們可能被證明是不正確的。

有幾個因素可能導致實際業績與前瞻性陳述中表達或暗示的結果存在重大差異，包括但不限於我們採取的行動，包括重組或戰略舉措（包括我們的技術、數據和安全雲轉型、資本投資和資產收購或處置），以及我們無法控制的事態發展，包括但不限於美國抵押貸款市場環境的變化，以及更廣泛的美國和全球經濟狀況的變化對消費者支出產生重大影響，例如利率和通貨膨脹率上升、消費者債務和就業以及對Equifax產品和服務的需求。經濟狀況的進一步惡化或利率上升可能導致對我們產品和服務的需求進一步或長期下降，並對我們的業務產生負面影響。它還可能繼續影響金融市場和企業信貸市場，這可能會對我們獲得融資的機會或任何融資條款產生不利影響。其他風險因素包括我們的技術和安全轉型以及信息技術和數據安全基礎設施改進的影響；税收法規的變化；不利或不確定的經濟狀況以及信貸和金融市場的變化，例如利率和通貨膨脹率上升；新的和未決法律訴訟或政府調查的潛在不利進展；與我們遵守和解協議和同意下的商業慣例承諾和類似義務的能力相關的風險與2017年網絡安全事件相關的命令；與國際銷售和運營相關的經濟、政治和其他風險；與未經授權訪問數據或因犯罪行為、黑客攻擊、員工或內部不當行為和/或人為錯誤而泄露機密信息相關的風險；管理或影響我們業務的法律法規和政府政策的變化和影響，包括但不限於消費者金融保護局對我們的審查和監督主要負責監管美國金融產品和服務的消費者保護的聯邦機構，英國金融行為監管局和信息專員辦公室對我們在英國的債務催收服務和核心信用報告業務的監督，澳大利亞信息委員會辦公室、澳大利亞競爭與消費者委員會和其他監管機構對我們在澳大利亞的信用報告業務的監督以及現行隱私法律和法規的影響，包括《歐洲通用數據保護條例》和《加利福尼亞消費者隱私法》，或任何未來的隱私法律和法規；聯邦或州對身份盜用問題的迴應；我們實現收購所尋求的預期戰略和財務收益的能力；我們成功開發和銷售新產品和服務、應對定價和其他競爭壓力、完成和整合收購和其他投資以及實現有針對性的成本效益的能力；資本支出的時間和金額；變化資本市場及其對公司投資和福利計劃義務的相應影響；外幣匯率和收益匯回限制；以及可能影響我們有效税率的税務機關的決定。其他風險和不確定性的摘要可以在我們截至2022年12月31日止年度的10-K表年度報告中找到，包括但不限於標題 “項目1”。商業——政府監管” 和 “——前瞻性陳述” 和 “第1A項。風險因素” 以及我們向美國證券交易委員會提交的其他文件中。前瞻性陳述僅在本新聞稿發佈之日提供，除非法律要求，否則公司不承擔任何更新或修改前瞻性陳述的義務，無論是由於新信息、未來事件還是其他原因。

EQUIF

合併收益表

						截至9月30日的三個月
						2023						2022
（以百萬計，每股金額除外）						（未經審計）
營業收入						$	1,319.1					$	1,244.3
運營費用：
服務成本（不包括下面的折舊和攤銷）						585.2						542.5
銷售、一般和管理費用						333.1						318.0
折舊和攤銷						154.4						140.9
運營費用總額						1,072.7						1,001.4
營業收入						246.4						242.9
利息支出						(62.8)						(47.1)
其他收入，淨額						7.1						23.9
所得税前的合併收入						190.7						219.7
所得税準備金						(26.4)						(52.8)
合併淨收益						164.3						166.9
減去：歸屬於非控股權益的淨收益，包括可贖回的非控股權益						(2.1)						(1.2)
歸屬於Equifax的淨收益						$	162.2					$	165.7
普通股每股基本收益：
歸屬於Equifax的淨收益						$	1.32					$	1.35
用於計算每股基本收益的加權平均股票						123.0						122.4
攤薄後的每股普通股收益：
歸屬於Equifax的淨收益						$	1.31					$	1.34
計算攤薄後每股收益時使用的加權平均股數						123.9						123.3
每股普通股股息						$	0.39					$	0.39

EQUIF

簡明的合併資產負債表

						2023年9月30日						2022年12月31日
（以百萬計，面值除外）						（未經審計）
資產
流動資產：
現金和現金等價物						$	412.6					$	285.2
貿易應收賬款，扣除截至2023年9月30日和2022年12月31日的可疑賬户備抵額分別為18.3美元和19.1美元						967.9						857.7
預付費用						142.0						134.3
其他流動資產						74.9						93.3
流動資產總額						1,597.4						1,370.5
財產和設備：
內部使用軟件和系統成本資本化						2,428.2						2,139.1
數據處理設備和傢俱						286.3						281.4
土地、建築物和改善						267.1						261.6
財產和設備總額						2,981.6						2,682.1
減去累計折舊和攤銷						(1,218.0)						(1,095.1)
財產和設備總額，淨額						1,763.6						1,587.0
善意						6,730.8						6,383.9
無限期存續的無形資產						95.1						94.8
購買的無形資產，淨額						1,903.9						1,818.5
其他資產，淨額						258.1						293.2
總資產						$	12,348.9					$	11,547.9
負債和權益
流動負債：
短期債務和長期債務的當前到期日						$	501.0					$	967.2
應付賬款						190.7						250.8
應計費用						267.1						229.0
應計工資和獎金						173.7						138.7
遞延收入						115.2						132.9
其他流動負債						334.1						296.6
流動負債總額						1,581.8						2,015.2
長期債務						5,500.4						4,820.1
遞延所得税負債，淨額						468.8						460.3
長期養老金和其他退休後福利負債						97.7						100.4
其他長期負債						215.6						178.6
負債總額						7,864.3						7,574.6
可贖回的非控制性權益						175.5						—
Equifax 股東權益：
優先股，面值0.01美元：授權股——10.0；已發行股票——無						—						—
普通股，面值1.25美元：授權股——300.0； 已發行股票——截至2023年9月30日和2022年12月31日為189.3股； 已發行股票——截至2023年9月30日和2022年12月31日分別為123.2股和122.5股						236.6						236.6
實收資本						1,736.6						1,594.2
留存收益						5,524.5						5,256.0
累計其他綜合虧損						(563.9)						(473.7)
截至2023年9月30日和2022年12月31日，按成本計算的美國國庫股分別為65.5股和66.2股						(2,634.6)						(2,650.7)
截至2023年9月30日和2022年12月31日，員工福利信託按成本計算持有的股票為0.6股						(5.9)						(5.9)
Equifax 股東權益						4,293.3						3,956.5
非控股權益						15.8						16.8
股東權益總額						4,309.1						3,973.3
負債總額、可贖回的非控股權益和股東權益						$	12,348.9					$	11,547.9

EQUIF

合併現金流量表

 

						截至9月30日的九個月
						2023						2022
（以百萬計）						（未經審計）
經營活動：
合併淨收益						$	417.2					$	591.1
為將合併淨收益與經營活動提供的淨現金進行對賬而進行的調整：
折舊和攤銷						461.0						424.1
股票薪酬支出						61.3						50.4
遞延所得税						(67.9)						47.9
公允市場價值調整收益和出售股票投資收益						(13.8)						(20.2)
資產和負債的變化，不包括收購的影響：
應收賬款，淨額						(86.4)						(133.6)
其他資產，流動和長期資產						(16.0)						(32.0)
流動和長期負債，不包括債務						39.3						(496.0)
經營活動提供的現金						794.7						431.7
投資活動：
資本支出						(455.6)						(468.4)
收購，扣除獲得的現金						(276.0)						(437.5)
從資產剝離中獲得的現金						6.9						98.8
用於投資活動的現金						(724.7)						(807.1)
籌資活動：
短期借款淨額						(83.6)						(162.1)
償還長期債務						(575.0)						—
長期債務借款						872.9						749.3
向Equifax股東支付的股						(143.7)						(143.3)
支付給非控股權益的股息						(2.8)						(2.5)
行使股票期權和員工股票購買計劃的收益						18.6						13.5
支付與股權獎勵結算相關的税款						(16.9)						(33.0)
債務發行成本						(6.0)						(5.4)
融資活動提供的現金						63.5						416.5
外幣匯率對現金和現金等價物的影響						(6.1)						(24.1)
現金和現金等價物的增加						127.4						17.0
現金和現金等價物，期初						285.2						224.7
現金和現金等價物，期末						$	412.6					$	241.7

常見問題與解答（未經審計）

（百萬美元）

1.您能否提供按運營部門分列的營業收入的進一步分析？

營業收入包括以下組成部分：

(1) 當地貨幣收入變化是根據2023年的結果使用2022年的匯率計算得出的。

(2) 當地貨幣收入的有機增長定義為當地貨幣收入增長，調整後反映了上一年同期被收購公司收入中Equifax收入的增長。此調整將在收購後的 12 個月內進行。

2。對所提供的2023年第四季度和全年指導中包含的美國抵押貸款市場整體信用查詢量變化的估計是多少？

Equifax在2023年第三季度收到的美國抵押貸款總額同比下降了29％。第3頁提供的指導假設Equifax在2023年第四季度收到的美國抵押貸款市場信貸查詢總額同比下降約22％。對於2023年全年，我們的指導假設下降約34％。

3。在2023年第三季度，與7月份的收入指引相比，外幣對收入的影響如何？

美元走強導致2023年第三季度的Equifax外幣兑換收入下降至600萬美元，低於我們在2023年7月提供的季度收入指引。

非公認會計準則財務指標與可比公認會計準則財務指標的對賬（未經審計）

（以百萬美元計，每股金額除外）

 

A. 歸屬於Equifax的淨收益與歸屬於Equifax的攤薄後每股收益的對賬，定義為經收購相關攤銷費用調整後的淨收益、與2017年網絡安全事件相關的法律和監管事項的應計收入、公允價值調整和出售股權投資收益、某些公司間貸款的外幣影響、收購攤銷以外的收購相關成本、歸屬或結算時確認的股票獎勵的所得税影響、阿根廷高度通貨膨脹的外幣調整，資源和其他成本的調整、加拿大養老金計劃的結算收益、對遞延所得税餘額的調整以及這些調整的總體税收影響：

    

						截至9月30日的三個月
（以百萬計，每股金額除外）						2023						2022						$ Change						% 變化
歸屬於Equifax的淨收益						$	162.2					$	165.7					$	(3.5)					(2)		%
某些收購的無形資產的收購相關攤銷費用 (1)						64.4						59.1						5.3						9		%
與 2017 年網絡安全事件相關的法律和監管事項的應計費用 (2)						14.2						0.2						14.0						nm
公允市場價值調整和股票投資出售收益 (3)						0.2						(17.5)						17.7						nm
某些公司間貸款的外匯影響 (4)						(0.4)						(0.5)						0.1						(20)		%
收購攤銷以外的收購相關成本 (5)						24.4						19.1						5.3						28		%
在歸屬或結算時確認的股票獎勵的所得税影響 (6)						(0.3)						(0.2)						(0.1)						50		%
阿根廷高度通貨膨脹的外幣調整 (7)						0.4						(0.2)						0.6						nm
資源和其他費用的調整 (8)						(2.3)						—						(2.3)						nm
加拿大養老金計劃結算收益 (9)						—						(2.2)						2.2						nm
對遞延所得税餘額的調整 (10)						(28.2)						—						(28.2)						nm
調整對税收的影響 (11)						(16.7)						(10.6)						(6.1)						58		%
歸屬於Equifax的淨收益，根據上述項目進行了調整						$	217.9					$	212.9					$	5.0					2		%
按上述項目調整後，歸屬於Equifax的攤薄後每股收益						$	1.76					$	1.73					$	0.03					2		%
計算攤薄後每股收益時使用的加權平均股數						123.9						123.3

(1) 在2023年第三季度，我們記錄了某些收購無形資產的收購相關攤銷費用為6,440萬美元（扣除税款後為5170萬美元）。我們通過排除與收購相關的攤銷費用的影響來計算這一財務指標，並納入一項福利，以反映某些收購的無形資產攤銷所得税可扣除所得税所得税所得税節省額。1,270萬澳元的税收包括1,670萬澳元的税收支出，減去400萬美元的現金所得税優惠。在2022年第三季度，我們記錄了某些收購的無形資產的收購相關攤銷費用為5,910萬美元（扣除税款後的4,810萬美元）。1,100萬澳元的税收包括1,510萬澳元的税收支出，減去410萬澳元的現金所得税優惠。有關更多詳細信息，請參閲本次對賬的註釋。

(2) 在2023年第三季度，我們記錄了與2017年網絡安全事件相關的法律和監管事務的應計賬款1,420萬美元，這主要是由於我們應計的與英國金融行為監管局解決該事件的調查相關的罰款。在2022年第三季度，我們記錄了與2017年網絡安全事件相關的法律和監管事務的應計賬款20萬美元（扣除税款後的10萬美元）。有關更多詳細信息，請參閲本次對賬的註釋。

(3) 在2023年第三季度，我們的股權投資公允市值調整虧損20萬美元（扣除税款後10萬美元）。在2022年第三季度，我們的公允市場價值調整未實現收益和出售股權投資收益為1,750萬美元（扣除税款1140萬美元）。公允價值調整記入合併損益表中的其他收入淨細列項目。有關更多詳細信息，請參閲本次對賬的註釋。

(4) 在2023年第三季度，我們記錄了某些公司間貸款的外幣收益40萬美元。在2022年第三季度，我們錄得某些公司間貸款的外幣收益為50萬美元。影響已計入合併損益表中的其他收入淨細列項目。有關更多詳細信息，請參閲本次對賬的註釋。

(5) 在2023年第三季度，除收購攤銷外，我們記錄了2440萬美元（扣除税後1,990萬美元）的收購相關成本。在2022年第三季度，除收購攤銷外，我們記錄了1,910萬美元（扣除税後1,440萬美元）的收購相關成本。這些成本主要與近期收購活動產生的整合成本有關，並計入營業收入。有關更多詳細信息，請參閲本次對賬的註釋。

(6) 在2023年第三季度，我們記錄了30萬美元的税收優惠，這與股票薪酬扣除額超過薪酬成本記錄金額的税收影響有關。在2022年第三季度，我們記錄了20萬美元的税收優惠，這與股票薪酬支出扣除額超過薪酬成本記錄金額的税收影響有關。有關更多詳細信息，請參閲本次對賬的註釋。

(7) 阿根廷經歷了通貨膨脹率上升、比索貶值和借款利率上升的多個時期。因此，2018年，會計決策者認為阿根廷是一個高度通貨膨脹的經濟體。在2023年和2022年第三季度，我們分別錄得40萬美元的外幣損失和20萬美元的外幣收益，這與由於阿根廷是一個高度通貨膨脹的經濟體而重新計算以比索計價的貨幣資產和負債的影響有關。有關更多詳細信息，請參閲本次對賬的註釋。

(8) 在2023年第三季度，我們調整了對2023年第二季度記錄的資源調整和其他成本的估計，對先前的重組費用進行了230萬美元（扣除税後170萬美元）的調整。有關更多詳細信息，請參閲本次對賬的註釋。

(9) 在2022年第三季度，我們在加拿大養老金計劃的結算中錄得220萬澳元（扣除税款310萬美元）的收益。我們因支付的和解款獲得了税收減免，從而獲得了税收優惠。影響記錄在合併損益表中的其他收入淨列項目中。有關更多詳細信息，請參閲本次對賬的註釋。

(10) 在2023年第三季度，我們記錄了2820萬美元的税收優惠，這筆税收優惠與我們在同一季度收購了Boa Vista Servizos的剩餘權益而註銷了與我們在Boa Vista Servicos最初的投資相關的遞延納税負債。有關更多詳細信息，請參閲本次對賬的註釋。

(11) 在2023年第三季度，我們記錄了1,670萬美元調整的税收影響，包括：(i) 某些收購的無形資產的收購相關攤銷費用為1,270萬美元（扣除400萬美元現金所得税優惠後的1,670萬美元税收支出），(ii) 與股權投資公允市場價值調整相關的10萬美元税收調整，（iii）450美元的税收調整百萬美元與收購攤銷以外的收購相關成本有關，(iv) 與調整相關的60萬美元税收調整的資源。

在2022年第三季度，我們記錄了1,060萬美元調整的税收影響，包括（i）某些收購的無形資產的收購相關攤銷費用為1,100萬美元（扣除410萬美元現金所得税優惠後的1,510萬美元税收支出），（ii）與2017年網絡安全事件相關的法律和監管事項應計費用相關的10萬美元税收調整，（iii）税收調整與公允市場價值調整收益和出售股權投資收益相關的610萬美元，（iv）税收調整為470萬加元與收購相關成本有關，但收購攤銷除外，以及（v）與加拿大養老金計劃結算收益相關的90萬澳元税收調整。

B. 歸屬於Equifax的淨收入與調整後的息税折舊攤銷前利潤的對賬，定義為不包括所得税、利息支出、淨額、折舊和攤銷支出的淨收入、與2017年網絡安全事件相關的法律和監管事項的應計收入、公允價值調整和出售股權投資收益、某些公司間貸款的外幣影響、收購攤銷以外的收購相關成本、阿根廷高通脹外幣調整、資源調整和其他成本，結算收益加拿大養老金和調整後息税折舊攤銷前利潤率的列報：

nm-沒有意義

*不包括2023年620萬美元的利息收入和2022年的50萬美元利息收入。

(1) 在2023年第三季度，我們記錄了與2017年網絡安全事件相關的法律和監管事務的應計賬款1,420萬美元，這主要是由於我們應計的與英國金融行為監管局解決該事件的調查相關的罰款。在2022年第三季度，我們記錄了與2017年網絡安全事件相關的法律和監管事務的應計賬款20萬美元（扣除税款後的10萬美元）。有關更多詳細信息，請參閲本次對賬的註釋。

(2) 在2023年第三季度，我們的股票投資公允市值調整虧損20萬美元（扣除税款後10萬美元）。在2022年第三季度，我們的公允市場價值調整未實現收益和出售股權投資收益為1,750萬美元（扣除税款1140萬美元）。公允價值調整記入合併損益表中的其他收入淨細列項目。有關更多詳細信息，請參閲本次對賬的註釋。

(3) 在2023年第三季度，我們記錄了某些公司間貸款的外幣收益40萬美元。在2022年第三季度，我們錄得某些公司間貸款的外幣收益為50萬美元。有關更多詳細信息，請參閲本次對賬的註釋。

(4) 在2023年第三季度，除收購攤銷外，我們記錄了2440萬美元（扣除税後1,990萬美元）的收購相關成本。在2022年第三季度，除收購攤銷外，我們記錄了1,910萬美元（扣除税後1,440萬美元）的收購相關成本。這些成本主要與近期收購活動產生的整合成本有關，並計入營業收入。有關更多詳細信息，請參閲本次對賬的註釋。

（5）阿根廷經歷了通貨膨脹率上升、比索貶值和借款利率上升的多個時期。因此，2018年，會計決策者認為阿根廷是一個高度通貨膨脹的經濟體。在2023年和2022年第三季度，我們分別錄得40萬美元的外幣損失和20萬美元的外幣收益，這與由於阿根廷是一個高度通貨膨脹的經濟體而重新計算以比索計價的貨幣資產和負債的影響有關。有關更多詳細信息，請參閲本次對賬的註釋。

(6) 在2023年第三季度，我們調整了對2023年第二季度記錄的資源調整和其他成本的估計，對先前的重組費用進行了230萬美元（扣除税後170萬美元）的調整。有關更多詳細信息，請參閲本次對賬的註釋。

(7) 在2022年第三季度，我們在加拿大養老金計劃的結算中錄得220萬澳元（扣除税款310萬美元）的收益。我們因支付的和解款獲得了税收減免，從而獲得了税收優惠。影響記錄在合併損益表中的其他收入淨列項目中。有關更多詳細信息，請參閲本次對賬的註釋。

C. 按分部劃分的營業收入與調整後的息税折舊攤銷前利潤的對賬，不包括折舊和攤銷費用、其他收入、淨額、非控制性利息、與2017年網絡安全事件相關的法律和監管事項應計額、公允價值調整和出售股權投資收益、某些公司間貸款的外幣影響、收購攤銷以外的收購相關成本、阿根廷高通脹外幣調整、資源調整和其他成本、加拿大結算收益養老金和各板塊調整後的息税折舊攤銷前利潤率列報：

 

（以百萬計）			截至2023年9月30日的三個月
						勞動力解決方案						美國信息解決方案						國際									一般公司開支						總計
收入						$	577.2					$	426.0					$	315.9								—						$	1,319.1
營業收入						241.2						89.7						40.2									(124.7)						246.4
折舊和攤銷						44.2						51.1						39.7									19.4						154.4
其他收入，淨額*						—						(0.2)						1.9									(0.8)						0.9
非控股權益						—						—						(2.1)									—						(2.1)
調整數 (1)						8.3						5.2						3.2									19.8						36.5
調整後 EBITDA						$	293.7					$	145.8					$	82.9								$	(86.3)					$	436.1
營業利潤率						41.8		%				21.1		%				12.7		%							nm						18.7		%
調整後的息税折舊攤銷前利潤率						50.9		%				34.2		%				26.2		%							nm						33.1		%

nm-沒有意義

*不包括570萬美元的國際利息收入和50萬美元的一般公司支出。

nm-沒有意義

*不包括50萬美元的國際利息收入。

(1) 在2023年第三季度，我們記錄了與2017年網絡安全事件相關的法律和監管事項的應計税前支出為1,420萬美元，股權投資的公允價值調整虧損20萬美元，某些公司間貸款的外幣收益為40萬美元，收購攤銷以外的收購相關成本為2440萬美元，與重新計算比索的影響相關的外幣損失40萬美元由於阿根廷是一個高度計價的貨幣資產和負債通貨膨脹經濟，以及對先前重組費用的230萬美元調整，因為我們完善了對2023年第二季度記錄的資源調整和其他成本的估計。

在2022年第三季度，我們記錄了與2017年網絡安全事件相關的法律和監管事務的應計税前支出20萬美元、公允價值調整和出售股權投資收益1750萬美元的未實現收益、某些公司間貸款的50萬美元外幣收益、收購攤銷以外的1,910萬美元的收購相關成本、與重新計量影響相關的20萬美元外幣收益阿根廷產生的以比索計價的貨幣資產和負債是一個高度通貨膨脹的經濟體，結算加拿大養老金計劃可獲得220萬加元的收益。

非公認會計準則財務指標與可比公認會計準則財務指標對賬附註

歸屬於Equifax的攤薄後每股收益根據以下項目進行了調整：

與收購相關的攤銷費用——在2023年和2022年第三季度，我們記錄的某些收購無形資產的收購相關攤銷費用分別為6,440萬美元（扣除税款5170萬美元）和5,910萬美元（扣除税款4,810萬美元）。我們通過排除與收購相關的攤銷費用的影響來計算這一財務指標，幷包括一項收益，以反映某些收購的無形資產攤銷所得税可扣除所得税所得税所得税節省額。這些財務指標的編制不符合公認會計原則。管理層認為，排除攤銷費用的影響很有用，因為排除與收購相關的攤銷和其他不可比項目可以讓投資者在更具可比性的基礎上評估我們在不同時期的業績。某些獲得的無形資產可以節省實質性的現金所得税，而這些儲蓄並未反映在收益中。管理層認為，納入一項福利以反映現金所得税儲蓄是有用的，因為它可以讓投資者更好地估值Equifax。管理層在衡量盈利能力、評估業績趨勢、設定績效目標和計算投資資本回報率時會對收益進行這些調整。

與 2017 年網絡安全事件相關的法律和監管事項的應計金額-與 2017 年網絡安全事件相關的法律和監管事項的應計金額包括在所述兩個時期內應對後續訴訟和政府調查的律師費。在2023年第三季度，我們記錄了與2017年網絡安全事件相關的法律和監管事務的應計賬款1,420萬美元，這主要是由我們應計的與英國金融行為監管局解決該事件的調查相關的罰款所致。在2022年第三季度，我們記錄了與2017年網絡安全事件相關的法律和監管事務的應計賬款20萬美元（扣除税款後的10萬美元）。管理層認為，排除這些費用很有用，因為它使投資者能夠在更具可比性的基礎上評估我們在不同時期的表現。管理層在衡量盈利能力、評估業績趨勢、設定績效目標和計算投資資本回報率時會對淨收入進行這些調整。這與管理層審查和評估Equifax歷史表現的方式一致，在規劃、預測和分析未來時期時很有用。

公允市值調整和出售股權投資收益——在2023年第三季度，我們記錄了20萬美元（扣除税後10萬美元）的虧損，這與將我們在巴西的投資調整為收購之日的公允價值有關。2023 年 8 月 7 日，我們購買了我們在巴西的股權投資的剩餘權益。在巴西的投資具有易於確定的公允價值，截至截止日，該投資的賬面價值已調整為公允價值，導致虧損。收購前，在巴西的投資在每個報告期末均按公允價值進行了調整，未實現的收益或虧損記錄在合併損益表中的其他收入淨額中。在2022年第三季度，我們記錄了1750萬美元（扣除税後1140萬美元）的未實現收益，這與將我們在巴西的投資調整為公允價值和與出售權益法投資相關的收益有關。管理層認為，將這些費用排除在某些財務業績中可以為我們截至2023年9月30日和2022年9月30日的三個月的財務業績提供有意義的補充信息，因為這兩個時期的非營業損益無法比較。這與我們的管理層審查和評估Equifax歷史表現的方式一致，在規劃、預測和分析未來時期時很有用。

某些公司間貸款的外幣影響——在2023年和2022年第三季度，我們分別錄得40萬美元和50萬美元的收益，這與某些公司間貸款的外幣影響有關。管理層認為，排除這筆費用很有用，因為它使投資者能夠在更具可比性的基礎上評估我們在不同時期的表現。這與管理層審查和評估Equifax歷史表現的方式一致，在規劃、預測和分析未來時期時很有用。

收購攤銷以外的收購相關成本——在2023年和2022年第三季度，我們分別記錄了2440萬美元（扣除税後1,990萬美元）和1,910萬美元（扣除税款後1,440萬美元），用於收購攤銷以外的收購相關成本。這些成本主要與最近收購產生的整合成本有關，並計入營業收入。管理層認為，將這筆費用排除在某些財務業績中可以提供有關我們財務業績的有意義的補充信息，因為這樣一筆費用在不同時期之間是不可比的。這與我們的管理層審查和評估Equifax歷史表現的方式一致，在規劃、預測和分析未來時期時很有用。

在歸屬或結算時確認的股票獎勵對所得税的影響-在2023年第三季度，我們記錄了30萬美元的税收優惠，這與股票薪酬扣除超過薪酬成本記錄金額的税收影響有關。在2022年第三季度，我們記錄了20萬美元的税收優惠，這與股票薪酬扣除額超過薪酬成本記錄金額的税收影響有關。管理層相信

將這種税收影響排除在財務業績中可以為我們截至2023年9月30日和2022年9月30日的三個月的財務業績提供有意義的補充信息，因為這些金額屬於非經營性金額，與税額與確認的股票薪酬成本不同時確認的所得税優惠或股票獎勵缺陷有關。這與管理層審查和評估Equifax歷史表現的方式一致，在規劃、預測和分析未來時期時很有用。

阿根廷高通貨膨脹率的外匯調整——阿根廷經歷了通貨膨脹率上升、比索貶值和借款利率上升的多個時期。因此，會計決策者認為阿根廷是一個高度通貨膨脹的經濟體。由於阿根廷高度通貨膨脹，我們重新計算了以比索計價的貨幣資產和負債，我們在2023年第三季度和2022年第三季度分別錄得40萬美元的外幣虧損和20萬美元的外幣收益。管理層認為，排除這筆費用很有用，因為它使投資者能夠在更具可比性的基礎上評估我們在不同時期的表現。這與管理層審查和評估Equifax歷史表現的方式一致，在規劃、預測和分析未來時期時很有用。

與資源和其他成本調整相關的調整——在2023年第三季度，我們在完善了對2023年第二季度記錄的資源調整和其他成本的估算後，對先前的重組費用進行了230萬美元（扣除税後170萬美元）的調整。管理層認為，將這項調整排除在某些財務業績之外可以為我們截至2023年9月30日的三個月的財務業績提供有意義的補充信息，因為該調整在各個時期之間無法比較。這與我們的管理層審查和評估Equifax歷史表現的方式一致，在規劃、預測和分析未來時期時很有用。

加拿大養老金計劃結算收益-在2022年第三季度，我們的加拿大養老金計劃結算收益為220萬美元（扣除税款310萬美元）。我們為和解付款獲得了税收減免，從而獲得了税收優惠。管理層認為，排除這筆費用很有用，因為它使投資者能夠在更具可比性的基礎上評估我們在不同時期的表現。影響記錄在合併損益表中的其他收入淨列項目中。

遞延所得税餘額調整——在2023年第三季度，我們記錄了2820萬美元的税收優惠，這筆税收優惠與我們在同一季度收購了Boa Vista Servicos的剩餘權益而註銷了與我們在Boa Vista Servicos的原始投資相關的遞延所得税負債。由於我們在2023年第三季度收購了Boa Vista Servicos 的剩餘權益，我們決定不應再記錄遞延所得税餘額。管理層認為，將這種税收影響排除在某些財務業績中可以為我們截至2023年9月30日的三個月的財務業績提供有意義的補充信息，因為該税收優惠在兩個時期之間無法比較。這與管理層審查和評估Equifax歷史表現的方式一致，在規劃、預測和分析未來時期時很有用。

調整後的息税折舊攤銷前利潤和息税折舊攤銷前利潤率——管理層將調整後的息税折舊攤銷前利潤定義為歸屬於Equifax的合併淨收入加上淨利息支出、所得税、折舊和攤銷，也不包括某些一次性項目。管理層認為，使用調整後的息税折舊攤銷前利潤和調整後的息税折舊攤銷前利潤率可以讓投資者在更具可比性的基礎上評估我們在不同時期的業績。