美國
證券交易委員會
華盛頓特區 20549
表單
(Mark One)
根據1934年《證券交易法》第13條或第15(d)條提交的季度報告 |
在截至的季度期間
或者
根據1934年《證券交易法》第13條或第15(d)條提交的過渡報告 |
對於從到的過渡期
委員會檔案編號
(註冊人的確切姓名如其章程所示)
(州或其他司法管轄區 公司或組織) |
(美國國税局僱主 證件號) |
(主要行政辦公室地址)
(郵政編碼)
(
(註冊人的電話號碼,包括區號)
根據該法第12(b)條註冊的證券:
每個班級的標題 |
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交易 符號 |
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註冊的每個交易所的名稱 |
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用勾號指明註冊人 (1) 是否在過去 12 個月內(或在要求註冊人提交此類報告的較短時間內)提交了 1934 年《證券交易法》第 13 條或第 15 (d) 條要求提交的所有報告,以及 (2) 在過去的 90 天內是否受到此類申報要求的約束。
用勾號指明註冊人是否在過去 12 個月(或在要求註冊人提交此類文件的較短時間內)以電子方式提交了根據第 S-T 法規 405(本章第 232.405 節)要求提交的所有交互式數據文件。
用複選標記指明註冊人是大型加速申報人、加速申報人、非加速申報人、小型申報公司還是新興成長型公司。參見《交易法》第12b-2條中 “大型加速申報人”、“加速申報公司”、“小型申報公司” 和 “新興成長型公司” 的定義。
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☒ |
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加速過濾器 |
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☐ |
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非加速過濾器 |
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☐ |
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規模較小的申報公司 |
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新興成長型公司 |
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如果是新興成長型公司,請用複選標記表明註冊人是否選擇不使用延長的過渡期來遵守根據《交易法》第13(a)條規定的任何新的或修訂後的財務會計準則。☐
用複選標記表明註冊人是否為空殼公司(定義見《交易法》第12b-2條)。是的
截至2023年10月26日,有
康普控股公司
10-Q 表格
2023年9月30日
目錄
第一部分——財務信息(未經審計): |
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第 1 項。簡明合併財務報表: |
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簡明合併運營報表 |
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2 |
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綜合虧損簡明合併報表 |
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3 |
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簡明合併資產負債表 |
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4 |
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簡明合併現金流量表 |
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5 |
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簡明合併股東赤字表 |
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6 |
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未經審計的簡明合併財務報表附註 |
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7 |
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第 2 項。管理層對財務狀況和經營業績的討論和分析 |
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25 |
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第 3 項。關於市場風險的定量和定性披露 |
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42 |
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第 4 項。控制和程序 |
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43 |
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第 II 部分—其他信息: |
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第 1 項。法律訴訟 |
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44 |
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第 1A 項。風險因素 |
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44 |
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第 2 項股權證券的未註冊銷售、所得款項的使用和發行人購買股權證券 |
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44 |
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第 3 項。優先證券違約 |
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44 |
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第 4 項。礦山安全披露 |
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44 |
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第 5 項。其他信息 |
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45 |
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第 6 項。展品 |
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46 |
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簽名 |
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47 |
1
第 1 部分 — 財務信息形成(未經審計)
第 1 項。簡明合併財務報表
康普控股公司
簡明合併運營報表
(未經審計 — 以百萬計,每股金額除外)
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三個月已結束 |
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九個月已結束 |
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9月30日 |
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9月30日 |
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2023 |
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2022 |
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2023 |
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2022 |
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淨銷售額 |
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$ |
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$ |
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$ |
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銷售成本 |
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毛利 |
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運營費用: |
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銷售、一般和管理 |
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研究和開發 |
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已購無形資產的攤銷 |
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重組成本,淨額 |
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資產減值 |
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運營費用總額 |
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營業收入(虧損) |
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其他收入,淨額 |
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利息支出 |
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( |
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利息收入 |
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所得税前收入(虧損) |
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( |
) |
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( |
) |
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( |
) |
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所得税(費用)補助 |
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( |
) |
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淨收益(虧損) |
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( |
) |
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( |
) |
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( |
) |
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A系列可轉換優先股分紅 |
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) |
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( |
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( |
) |
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( |
) |
歸屬於普通股股東的淨收益(虧損) |
$ |
( |
) |
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$ |
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$ |
( |
) |
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$ |
( |
) |
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每股收益(虧損): |
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基本 |
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稀釋 |
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) |
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$ |
( |
) |
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加權平均已發行股數: |
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基本 |
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稀釋 |
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||||
參見未經審計的簡明合併財務報表附註。 |
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2
康普控股公司
綜合虧損簡明合併報表
(未經審計 — 以百萬計)
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三個月已結束 |
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九個月已結束 |
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9月30日 |
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9月30日 |
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2023 |
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2022 |
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2023 |
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2022 |
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綜合損失: |
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淨收益(虧損) |
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$ |
( |
) |
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$ |
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$ |
( |
) |
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$ |
( |
) |
|
扣除税款的其他綜合虧損: |
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外幣折算損失 |
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養老金和其他退休後福利活動 |
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) |
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套期保值工具的收益 |
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扣除税款的其他綜合虧損總額 |
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( |
) |
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( |
) |
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( |
) |
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( |
) |
綜合損失總額 |
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$ |
( |
) |
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$ |
( |
) |
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$ |
( |
) |
|
$ |
( |
) |
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||||
參見未經審計的簡明合併財務報表附註。 |
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3
康普控股公司
簡明合併資產負債表
(以百萬計,股票金額除外)
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未經審計 |
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2022年12月31日 |
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資產 |
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現金和現金等價物 |
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$ |
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$ |
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||
應收賬款,扣除可疑賬款備抵後的淨額 |
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庫存,淨額 |
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預付費用和其他流動資產 |
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流動資產總額 |
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不動產、廠房和設備,扣除累計折舊 |
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善意 |
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其他無形資產,淨額 |
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其他非流動資產 |
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總資產 |
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$ |
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$ |
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負債和股東赤字 |
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應付賬款 |
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$ |
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$ |
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應計負債和其他負債 |
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長期債務的當前部分 |
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流動負債總額 |
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長期債務 |
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遞延所得税 |
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其他非流動負債 |
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負債總額 |
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A 系列可轉換優先股,$ |
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股東赤字: |
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優先股,$ |
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已發行和流通股份: |
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普通股,$ |
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額外的實收資本 |
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累計赤字 |
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) |
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( |
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累計其他綜合虧損 |
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( |
) |
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( |
) |
庫存股,按成本計算: |
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( |
) |
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( |
) |
股東赤字總額 |
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( |
) |
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( |
) |
負債總額和股東赤字 |
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$ |
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$ |
|
參見未經審計的簡明合併財務報表附註。
4
康普控股公司
簡明合併現金流量表
(未經審計 — 以百萬計)
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|
九個月已結束 |
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9月30日 |
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2023 |
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2022 |
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經營活動: |
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淨虧損 |
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$ |
( |
) |
|
$ |
( |
) |
為調節淨虧損與(用於)經營活動產生的淨現金而進行的調整: |
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||
折舊和攤銷 |
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基於股權的薪酬 |
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遞延所得税 |
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( |
) |
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( |
) |
資產減值 |
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資產和負債的變化: |
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應收賬款 |
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( |
) |
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庫存 |
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( |
) |
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預付費用和其他資產 |
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( |
) |
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應付賬款和其他負債 |
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( |
) |
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( |
) |
其他 |
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( |
) |
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( |
) |
(用於)經營活動產生的淨現金 |
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( |
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投資活動: |
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不動產、廠房和設備的增加 |
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( |
) |
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( |
) |
出售不動產、廠房和設備的收益 |
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其他 |
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(用於)投資活動產生的淨現金 |
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( |
) |
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融資活動: |
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償還了長期債務 |
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( |
) |
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( |
) |
長期債務回購 |
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( |
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長期債務收益 |
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支付的A系列可轉換優先股的股息 |
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) |
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根據股權補償計劃發行普通股的收益 |
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基於既得權益的薪酬獎勵的預扣税款 |
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( |
) |
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( |
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其他 |
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(用於)融資活動產生的淨現金 |
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( |
) |
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匯率變動對現金和現金等價物的影響 |
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( |
) |
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( |
) |
現金和現金等價物的變化 |
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( |
) |
|
期初的現金和現金等價物 |
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|
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期末的現金和現金等價物 |
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$ |
|
|
$ |
|
||
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|
|
|
|
|
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參見未經審計的簡明合併財務報表附註。 |
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5
康普控股公司 |
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股東赤字簡明合併報表 |
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|||||||||||||||
(未經審計-以百萬計,股票金額除外) |
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|||||||||||||||
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|
|
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|
|
|
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|
三個月已結束 |
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九個月已結束 |
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||||||||||
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|
9月30日 |
|
|
9月30日 |
|
||||||||||
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|
2023 |
|
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2022 |
|
|
2023 |
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2022 |
|
||||
已發行普通股數量: |
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||||
期初餘額 |
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||||
根據股權補償計劃發行股票 |
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|
|
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||||
根據股權補償計劃交出的股票 |
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( |
) |
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( |
) |
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( |
) |
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( |
) |
期末餘額 |
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||||
普通股: |
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||||
期初餘額 |
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|
$ |
|
|
$ |
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|
$ |
|
||||
根據股權補償計劃發行股票 |
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
|
|
|
— |
|
|
期末餘額 |
|
$ |
|
|
$ |
|
|
$ |
|
|
$ |
|
||||
額外的實收資本: |
|
|
|
|
|
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|
|
|
|
||||
期初餘額 |
|
$ |
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$ |
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$ |
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|
$ |
|
||||
根據股權補償計劃發行股票 |
|
|
|
|
|
|
|
|
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|
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|
||||
基於股權的薪酬 |
|
|
|
|
|
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A 系列可轉換優先股的分紅 |
|
|
( |
) |
|
|
( |
) |
|
|
( |
) |
|
|
( |
) |
其他 |
|
|
( |
) |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||
期末餘額 |
|
$ |
|
|
$ |
|
|
$ |
|
|
$ |
|
||||
累計赤字: |
|
|
|
|
|
|
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|
|
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期初餘額 |
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$ |
( |
) |
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$ |
( |
) |
|
$ |
( |
) |
|
$ |
( |
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淨收益(虧損) |
|
|
( |
) |
|
|
|
|
|
( |
) |
|
|
( |
) |
|
期末餘額 |
|
$ |
( |
) |
|
$ |
( |
) |
|
$ |
( |
) |
|
$ |
( |
) |
累計其他綜合虧損: |
|
|
|
|
|
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|
|
|
|
|
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期初餘額 |
|
$ |
( |
) |
|
$ |
( |
) |
|
$ |
( |
) |
|
$ |
( |
) |
扣除税款的其他綜合虧損 |
|
|
( |
) |
|
|
( |
) |
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|
( |
) |
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( |
) |
期末餘額 |
|
$ |
( |
) |
|
$ |
( |
) |
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$ |
( |
) |
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$ |
( |
) |
庫存股,按成本計算: |
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期初餘額 |
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( |
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( |
) |
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$ |
( |
) |
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$ |
( |
) |
以股票為基礎交出的淨股數 |
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— |
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( |
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( |
) |
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|
( |
) |
期末餘額 |
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$ |
( |
) |
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$ |
( |
) |
|
$ |
( |
) |
|
$ |
( |
) |
股東赤字總額 |
|
$ |
( |
) |
|
$ |
( |
) |
|
$ |
( |
) |
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$ |
( |
) |
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|
||||
參見未經審計的簡明合併財務報表附註。 |
|
6
康普控股公司
未經審計的簡明合併財務報表附註
(除非另有説明,否則以百萬計)
1. 背景和陳述基礎
背景
康普控股公司及其直接和間接子公司(康普或本公司)是通信、數據中心和娛樂網絡基礎設施解決方案的全球提供商。公司的有線和無線網絡解決方案使包括有線電視、電話和數字廣播衞星運營商和媒體程序員在內的服務提供商能夠向其訂户提供媒體、語音、互聯網協議 (IP) 數據服務和Wi-Fi,並使企業能夠在複雜多樣的網絡環境中體驗持續的無線和有線連接。公司的解決方案輔之以包括技術支持、系統設計和集成在內的服務。康普是數字視頻和IP電視分發系統、寬帶接入基礎設施平臺和向家庭提供數據和語音網絡的設備領域的領導者。康普的全球領導地位建立在創新技術、廣泛的解決方案供應、高質量和具有成本效益的客户解決方案以及全球製造和分銷規模的基礎上。
演示基礎
隨附的簡明合併財務報表未經審計,反映了管理層認為公允列報中期財務報表所必需的所有正常、經常性調整。這些過渡期的經營業績不一定代表未來任何時期或整個財政年度的預期經營業績。
未經審計的中期簡明合併財務報表是根據美國(美國)公認會計原則(GAAP)編制的,用於提供中期財務信息,並根據S-X條例的適用要求列報。因此,這些財務報表不包括美國公認會計原則要求的完整財務報表所需的所有信息和附註。這些未經審計的簡明合併財務報表應與公司截至2022年12月31日止年度的10-K表年度報告(2022年年度報告)中經審計的合併財務報表一起閲讀。公司遵循的重要會計政策載於2022年年度報告所含公司經審計的合併財務報表中的附註2。在截至2023年9月30日的三九個月中,公司的重大會計政策沒有重大變化.
風險和關聯方交易的集中度
公司依賴獨家供應商或有限的供應商集團提供某些關鍵部件、組件和模塊,並依靠有限的合同製造商來製造其大部分產品。這些安排的任何中斷或終止都可能對公司的經營業績產生重大不利影響。
截至2023年9月30日,隸屬於凱雷合夥人 VII S1 Holdings 的基金,L.P.(凱雷)擁有
7
康普控股公司
未經審計的簡明合併財務報表附註
(除非另有説明,否則以百萬計)
承付款和或有開支
產品質保
公司承認,根據其客户保障類保修協議可能為補救公司產品質量或性能的潛在缺陷而可能支付的估計索賠負有責任。
下表彙總了產品保修應計額中的活動,包括在簡明合併資產負債表上的應計負債和其他負債以及其他非流動負債中:
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三個月已結束 |
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九個月已結束 |
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9月30日 |
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2023 |
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產品保修期累計,期初 |
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第三方擔保
根據其銀行簽發的未結備用信用證,該公司負有或有責任 以支持第三方承包商的履約義務,總額為美元
不可取消的購買義務
2023 年 7 月,公司與第三方簽訂了長期供應合同,以確保某些原材料的供應。根據合同條款,公司將在2026年之前支付總額為美元的預付款
8
康普控股公司
未經審計的簡明合併財務報表附註
(除非另有説明,否則以百萬計)
法律訴訟
公司是某些知識產權索賠的當事方,還定期收到通知,聲稱其產品侵犯了另一方的專利和其他知識產權。這些索賠和主張,無論是直接針對公司還是針對其客户,都可能要求公司支付損害賠償金或特許權使用費,停止提供相關產品和/或停止其他活動。公司還可能被要求為某些客户辯護和賠償與向此類客户出售產品相關的費用。這些索賠和通知的結果尚不確定,對其中某些事項的不利結果造成的損失的合理估計要麼無法確定,要麼只能按一系列估計的最低數額進行估計。通過和解或審判造成的實際損失可能是重大損失,可能與公司的估計有很大差異。公司還可能不時作為原告參與某些知識產權索賠。收益偶然性(如果有)在實現時予以識別。
該公司的負債為美元
在正常業務過程中,公司還是某些其他未決法律事務的原告或被告。管理層認為,最終處置後,這些其他懸而未決的法律問題都不會對公司的業務或財務狀況產生重大不利影響。
此外,公司受有關危險材料的使用、排放、處置和補救的各種聯邦、州、地方和外國法律和法規的約束。遵守現行法律和法規沒有對公司的財務狀況或經營業績產生重大不利影響,預計也不會產生重大不利影響。
衍生工具和套期保值活動
該公司已使用套期保值策略來減少因2026年到期的優先有擔保定期貸款(2026年定期貸款)的浮動利率而導致的現金流變化的部分風險。結合參考利率改革對2026年定期貸款的修訂,公司於2023年6月28日結算了名義價值為美元的現金流套期保值
在修訂2026年定期貸款並結算上述現金流套期保值之後,在截至2023年9月30日的三個月中,公司重新制定了套期保值策略,以減輕其浮動利率債務的利率風險,該債務最初與修訂後的2026年定期貸款有關,延伸到未來借款或已發行債務,通過將符合條件的收款可變利率和付費固定利率互換指定為固定未來利息現金流量用於會計和財務報告目的的現金流套期保值。截至2023年9月30日,利率互換衍生品的名義總額為美元
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康普控股公司
未經審計的簡明合併財務報表附註
(除非另有説明,否則以百萬計)
資產減值
善意
如果發生的事件或存在表明申報單位賬面價值可能超過其公允價值的情況,則每年或在其他時候對商譽進行減值測試。有關截至2023年9月30日的三個月和九個月中商譽減值測試和費用的討論,請參閲附註2和6。有
考慮到每個接入網絡解決方案(ANS)和建築與數據中心連接(BDCC)報告單位的未來淨空都很低,如果總體經濟、市場或商業狀況下降,或者預測的現金流、加權平均資本成本或增長率出現任何重大不利變化,則未來存在減值的風險。如果ANS和BDCC申報單位的當前和長期預測未實現或大幅下降,則公司可能需要確認額外的商譽減值費用,而這些費用可能對公司的經營業績產生重大影響。
長期資產
根據資產的使用和最終處置預計產生的未貼現現金流,只要事件或情況變化表明資產的賬面價值可能無法收回,就會對包括不動產、廠房和設備、壽命有限的無形資產和使用權資產在內的長期資產進行減值審查。被確定為減值的資產按估計的公允價值進行調整。公允價值不容易確定的股票投資在每個報告期都會根據定性評估進行減值評估,如果確定存在減值,則按公允價值進行衡量。有關截至2023年9月30日的三個月和九個月中固定期限的無形資產減值測試和費用的討論,請參閲附註2和6。有
所得税
在截至2023年9月30日的三個月和九個月中,公司確認了美元的所得税優惠
在截至2022年9月30日的三個月和九個月中,公司確認了美元的税收優惠
每股收益(虧損)
每股基本收益(虧損)(EPS)的計算方法是將淨收益(虧損)減去與可轉換優先股相關的任何股息和視同股息,除以該期間已發行普通股的加權平均數。攤薄後每股收益中的分子基於基本每股收益分子,經調整後將與可轉換優先股相關的任何股息和視為股息相加,但須遵守反稀釋要求。攤薄後每股收益中使用的分母基於基本的每股收益計算加上與可轉換優先股和基於股票的薪酬計劃相關的潛在攤薄普通股的影響,但須遵守反稀釋要求。
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康普控股公司
未經審計的簡明合併財務報表附註
(除非另有説明,否則以百萬計)
在截至2023年9月30日的三個月和九個月中,
在截至2023年9月30日的三個月和九個月中,
下表顯示了每股收益的計算基礎(以百萬計,每股數據除外):
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三個月已結束 |
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九個月已結束 |
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9月30日 |
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9月30日 |
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2023 |
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2022 |
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2023 |
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2022 |
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分子: |
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淨收益(虧損) |
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A 系列可轉換優先股的分紅 |
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歸屬於普通股股東的淨收益(虧損) |
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已發行普通股的加權平均值—基本 |
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按原樣轉換後的A系列可轉換優先股的攤薄效應 |
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股票類獎勵的稀釋效應 |
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已發行普通股的加權平均值——攤薄 |
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每股收益(虧損): |
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最近的會計公告
在截至 2023 年 9 月 30 日的九個月內通過
2023 年 1 月 1 日,公司通過了第 2022-04 號會計準則更新(ASU), 負債—供應商融資計劃(副主題 405-50):披露供應商融資計劃義務。新指南要求供應商融資計劃的買方披露有關該計劃的足夠定性和定量信息,以便其財務報表的用户瞭解該計劃的性質、該期間的活動、不同時期的變化以及對實體財務報表的潛在影響,從而提高了供應商融資計劃的透明度。該指導已追溯適用於資產負債表列報的所有時期,但披露展期信息的要求除外,該要求預計自2024年1月1日起對公司生效。採用這一新指導對簡明合併財務報表的影響並不大。
2023年6月,該公司通過了亞利桑那州立大學2020-04號, 參考利率改革(話題848):促進參考利率改革對財務報告的影響 以及相關更新,亞利桑那州立大學第 2021-01 號,參考利率改革(主題 848):範圍 以及亞利桑那州立大學第 2022-06 號, 參考利率改革(主題 848):推遲主題 848 的失效日期。ASu共同提供了臨時的可選指導,以減輕參考利率改革的潛在會計負擔。該指南提供了可選的權宜之計和例外情況,允許在滿足某些標準的情況下將公認會計原則應用於受參考利率改革影響的交易。該公司採用了
11
康普控股公司
未經審計的簡明合併財務報表附註
(除非另有説明,否則以百萬計)
與修訂2026年定期貸款有關的參考利率改革指南 2023年6月8日,從基於倫敦銀行同業拆借利率的歐元美元利率過渡到有擔保隔夜融資利率(SOFR),自2023年7月1日起生效,作為預計倫敦銀行同業拆借利率將於2023年終止的參考利率(詳情見附註5)。採用該指導方針對簡明合併財務報表的影響並不重要。在倫敦銀行同業拆借利率過渡期間,公司將繼續評估和監測進展情況及其對該指導方針的評估。
2。商譽和其他無形資產
在2023年第三季度,公司確定家庭網絡(家庭)板塊存在長期資產減值指標。該公司的評估採用了持有使用框架,考慮到了這樣的預期,即由於資產剝離即將到來,如附註11所述,其房屋板塊(資產組)很可能會在其先前估計的使用壽命結束之前出售。因此,在截至2023年9月30日的三個月和九個月中,公司的部分減值為美元
下表按應申報分部列出了商譽活動:
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2022年12月31日 |
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活動 |
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2023年9月30日 |
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善意 |
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累計減值損失 |
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總計 |
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加法(扣除額) |
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減值 |
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外匯及其他 |
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善意 |
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累計減值損失 |
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總計 |
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CCS |
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擁有 |
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答案 |
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回家 |
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總計 |
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主要由於公司債務和普通股的市值持續下降影響了整體業務,以及由於收益預測下降和當前宏觀經濟狀況,包括利率環境上升,公司在2023年第三季度得出結論,觸發事件發生並對負面業績和前景最敏感的ANS和BDCC申報部門進行了中期量化商譽減值測試將申報單位的公允價值與其賬面金額(包括商譽)進行比較。
因此,在截至2023年9月30日的三個月和九個月中,公司的商譽減值費用為美元
3。與客户簽訂合同的收入
分列淨銷售額
有關按細分市場和地理區域劃分的淨銷售額列報,請參閲附註7。
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康普控股公司
未經審計的簡明合併財務報表附註
(除非另有説明,否則以百萬計)
可疑賬款備抵金
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三個月已結束 |
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九個月已結束 |
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9月30日 |
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9月30日 |
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2023 |
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2023 |
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2022 |
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期初可疑賬款備抵金 |
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規定 |
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註銷 |
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外匯和其他 |
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可疑賬款備抵金,期末 |
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在截至2023年9月30日的九個月中,公司註銷了美元
客户合同餘額
下表提供了與客户簽訂的合同資產或未開單的應收賬款以及合同負債或遞延收入的資產負債表位置和金額:
合同餘額類型 |
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資產負債表地點 |
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9月30日 |
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2022年12月31日 |
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未開票的應收賬款 |
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扣除可疑賬款備抵後的應收賬款 |
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遞延收入-當前 |
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應計負債和其他負債 |
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遞延收入-非當期 |
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其他非流動負債 |
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合同負債總額 |
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在截至2023年9月30日的九個月中,由於估算值或減值的變化,合同資產餘額沒有實質性變化。從2022年12月31日到2023年9月30日,合同負債餘額的變化主要是由於將在支持期內確認預付支持賬單。在截至2023年9月30日的三個月和九個月中,公司確認了 $
4。補充財務報表信息
應收賬款
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9月30日 |
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十二月三十一日 |
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應收賬款——貿易 |
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應收賬款-其他 |
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可疑賬款備抵金 |
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應收賬款總額,淨額 |
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庫存
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9月30日 |
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十二月三十一日 |
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原材料 |
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工作正在進行中 |
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成品 |
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庫存總額,淨額 |
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康普控股公司
未經審計的簡明合併財務報表附註
(除非另有説明,否則以百萬計)
應計負債和其他負債
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9月30日 |
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十二月三十一日 |
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薪酬和僱員福利負債 |
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遞延收入 |
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應計利息 |
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經營租賃負債 |
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產品保修累計 |
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重組負債 |
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合同製造商庫存回購義務 |
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其他 |
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應計負債和其他負債總額 |
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運營租賃信息
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資產負債表地點 |
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其他非流動資產 |
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應計負債和其他負債 |
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其他非流動負債 |
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租賃負債總額 |
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累計其他綜合虧損
下表顯示了扣除税款的累計其他綜合虧損(AOCL)的變化:
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三個月已結束 |
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九個月已結束 |
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9月30日 |
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9月30日 |
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2023 |
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2023 |
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2022 |
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外幣折算 |
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其他綜合收益(虧損) |
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從 AOCL 中重新分類的金額 |
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期末餘額 |
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套期保值工具 |
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期初餘額 |
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期末餘額 |
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期末的淨AOCL |
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從與固定福利計劃相關的淨AOCL中重新分類的金額記錄在其他收入中,淨額記入簡明合併運營報表。
14
康普控股公司
未經審計的簡明合併財務報表附註
(除非另有説明,否則以百萬計)
現金流信息
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九個月已結束 |
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9月30日 |
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2023 |
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2022 |
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在此期間支付的現金用於: |
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所得税,扣除退款 |
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利息 |
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5。融資
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9月30日 |
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十二月三十一日 |
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到期的優先擔保定期貸款 |
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高級擔保循環信貸額度 |
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債務本金總額 |
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減去:扣除攤銷後的原始發行折扣 |
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減去:扣除攤銷後的債務發行成本 |
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減去:當前部分 |
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長期債務總額 |
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有關公司債務條款和條件的更多信息,請參閲《2022年年度報告》中包含的公司經審計的合併財務報表中的附註7。
高級擔保信貸設施
2023年6月8日,公司修訂了2026年定期貸款,從基於倫敦銀行同業拆借利率的歐元美元利率過渡到SOFR,自2023年7月1日起生效,作為預計倫敦銀行同業拆借利率將於2023年停止的參考利率。因此,2026年定期貸款的利息將按調整後的SOFR期限利率計算,但須進行某些調整,再加上適用的利潤率為
在截至2023年9月30日的三個月和九個月中,該公司按季度定期分期付款,總額為美元
截至2023年9月30日,公司未將2026年定期貸款的任何部分列為與可能需要的超額現金流付款相關的長期債務的流動部分,因為目前無法可靠地估算2024年可能支付的金額(如果有)。2023 年無需支付與 2022 年相關的超額現金流。
在截至2023年9月30日的九個月中,該公司做到了
15
康普控股公司
未經審計的簡明合併財務報表附註
(除非另有説明,否則以百萬計)
其他事項
下表彙總了該期間的債務回購活動 截至 2023 年 9 月 30 日的九個月:
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聚合 |
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重新收購 |
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總計 |
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在截至2023年9月30日的三個月和九個月中,回購債務帶來了提前清償美元債務的收益
該公司的非擔保子公司持有 $
未償借款的加權平均有效利率,包括利率互換合同以及債務發行成本攤銷和原始發行折扣的影響,為
6。公允價值測量
公司的金融工具主要包括現金和現金等價物、貿易應收賬款、貿易應付賬款、債務工具、利率互換合約和外幣合約。對於現金和現金等價物、貿易應收賬款和貿易應付賬款,由於到期期限較短,截至2023年9月30日和2022年12月31日,這些金融工具的賬面金額被視為代表其公允價值。公司債務工具、利率互換合約和外幣合約的公允價值基於指示性報價。
使用活躍市場報價對相同資產和負債進行公允價值衡量標準屬於公允價值層次結構的第 1 級,使用重要的其他可觀測投入的衡量標準屬於第 2 級,而使用重要不可觀測輸入的衡量標準屬於第 3 級。
截至目前,公司債務工具、利率互換合約和外幣合約的賬面金額、估計公允價值和估值輸入水平 2023 年 9 月 30 日和 2022 年 12 月 31 日情況如下:
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2023年9月30日 |
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2022年12月31日 |
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攜帶 |
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公允價值 |
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攜帶 |
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公允價值 |
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估價 |
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資產: |
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外幣合約 |
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第 2 級 |
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利率互換合約 |
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第 2 級 |
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負債: |
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7.125% 2028年到期的優先票據 |
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$ |
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$ |
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第 2 級 |
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5.00% 2027年到期的優先票據 |
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第 2 級 |
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2027 年到期的優先票據 8.25% |
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第 2 級 |
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6.00% 2025年到期的優先票據 |
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第 2 級 |
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4.75% 2029年到期的優先擔保票據 |
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第 2 級 |
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6.00% 2026年到期的優先擔保票據 |
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第 2 級 |
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2026年到期的高級擔保定期貸款 |
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第 2 級 |
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外幣合約 |
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第 2 級 |
16
康普控股公司
未經審計的簡明合併財務報表附註
(除非另有説明,否則以百萬計)
非經常性公允價值測量
2023年第三季度,商譽減值費用為美元
該公司還錄得部分減值美元
這些公允價值估算基於截至估值之日管理層可獲得的相關信息。儘管管理層不知道有任何因素會對這些公允價值估算產生重大影響,但自這些日期以來,尚未就這些財務報表的目的對此類金額進行全面重新估值,目前的公允價值估計可能與列報的金額有很大差異。
7。區段和地理信息
該公司有五個應申報的細分市場,如下所述。
連接和電纜解決方案(CCS)部門提供光纖和銅纜連接以及電纜解決方案,用於電信、有線電視、住宅寬帶網絡、數據中心和商業企業。CCS 產品組合包括用於室內和室外網絡應用的網絡解決方案。室內網絡解決方案包括光纖和雙絞線結構化電纜解決方案、智能基礎設施管理硬件和軟件以及網絡機架和機櫃外殼。室外網絡解決方案用於局域網和廣域網以及 “最後一英里” 光纖到户裝置,包括將光纖到節點、光纖到户和光纖到配電點部署到家庭、企業和蜂窩基站。
户外無線網絡(OWN)領域專注於宏觀和都市蜂窩基站市場。該細分市場包括基站天線、射頻(RF)濾波器、塔式連接、微波天線、都市蜂窩基站產品、機櫃、鋼材、配件和無線頻譜管理業務Comsearch。
網絡、智能蜂窩和安全解決方案 (NICS) 部門為企業和服務提供商提供無線網絡。產品包括室內和室外 Wi-Fi 和長期演進 (LTE) 接入點、接入和聚合交換機;物聯網套件;本地和基於雲的控制和管理系統;以及用於安全、定位、報告和分析的軟件和軟件即服務應用程序。
接入網絡解決方案(ANS)領域的產品解決方案包括有線調制解調器終端系統、視頻基礎設施、配電和傳輸設備以及雲解決方案,使基於設施的服務提供商能夠構建最先進的住宅和地鐵配電網絡。
17
康普控股公司
未經審計的簡明合併財務報表附註
(除非另有説明,否則以百萬計)
家庭網絡(家庭)細分市場包括支持寬帶和視頻應用的基於訂閲者的解決方案。家庭領域的寬帶產品包括為服務提供商網絡提供住宅連接的設備,例如數字用户線路和有線調制解調器以及包含路由和Wi-Fi功能的電話和數據網關。視頻產品包括支持有線電視、衞星電視和 IP 電視內容傳輸的機頂盒,還包括數字視頻錄像機、高清機頂盒和混合機頂設備等產品。
下表按可申報分部提供了財務信息摘要:
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9月30日 |
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十二月三十一日 |
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與細分市場相關的可識別資產: |
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CCS |
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擁有 |
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NICS |
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答案 |
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回家 |
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與細分市場相關的可識別資產總額 |
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與總資產的對賬: |
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現金和現金等價物 |
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遞延所得税資產 |
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總資產 |
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$ |
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公司衡量分部業績的標準是調整後的息税折舊攤銷前利潤(扣除利息、所得税、折舊和攤銷前的收益)。公司將調整後的息税折舊攤銷前利潤定義為營業收入(虧損),經調整後不包括折舊、無形資產攤銷、重組成本、資產減值、股權薪酬、交易、轉型和整合成本以及公司認為在逐期經營業績評估中可以排除的其他項目,因為這些項目不能代表公司的核心業務。
18
康普控股公司
未經審計的簡明合併財務報表附註
(除非另有説明,否則以百萬計)
下表按應申報分部提供了淨銷售額、調整後的息税折舊攤銷前利潤、折舊費用以及不動產、廠房和設備增加額:
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三個月已結束 |
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九個月已結束 |
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9月30日 |
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9月30日 |
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2023 |
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2022 |
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2023 |
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2022 |
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淨銷售額: |
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CCS |
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擁有 |
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NICS |
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答案 |
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回家 |
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合併淨銷售額 |
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部門調整後的息税折舊攤銷前利潤: |
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CCS |
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擁有 |
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NICS |
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答案 |
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回家 |
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調整後的息税折舊攤銷前利潤總額 |
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無形資產的攤銷 |
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重組成本,淨額 |
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基於股權的薪酬 |
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資產減值 |
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交易、轉型和整合成本 |
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收購會計調整 |
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專利索賠和訴訟和解 |
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俄羅斯應收賬款的回收(儲備) |
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網絡事件成本 |
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折舊 |
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合併營業收入(虧損) |
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折舊費用: |
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CCS |
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擁有 |
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NICS |
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答案 |
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回家 |
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合併折舊費用 |
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不動產、廠房和設備的新增: |
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CCS |
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擁有 |
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NICS |
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答案 |
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回家 |
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合併增加不動產、廠房和設備 |
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19
康普控股公司
未經審計的簡明合併財務報表附註
(除非另有説明,否則以百萬計)
向美國境外客户的銷售額包括
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截至2023年9月30日的三個月 |
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CCS |
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擁有 |
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NICS |
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答案 |
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回家 |
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總計 |
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美國 |
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歐洲、中東和非洲 |
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亞太地區 |
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加勒比和拉丁美洲 |
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加拿大 |
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合併淨銷售額 |
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截至 2022 年 9 月 30 日的三個月 |
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CCS |
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擁有 |
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NICS |
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答案 |
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回家 |
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總計 |
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地理區域: |
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美國 |
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歐洲、中東和非洲 |
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亞太地區 |
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加勒比和拉丁美洲 |
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加拿大 |
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合併淨銷售額 |
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截至2023年9月30日的九個月 |
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CCS |
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擁有 |
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NICS |
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答案 |
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回家 |
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總計 |
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地理區域: |
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美國 |
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亞太地區 |
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加勒比和拉丁美洲 |
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加拿大 |
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合併淨銷售額 |
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截至 2022 年 9 月 30 日的九個月 |
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CCS |
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擁有 |
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NICS |
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答案 |
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回家 |
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總計 |
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地理區域: |
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美國 |
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歐洲、中東和非洲 |
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亞太地區 |
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加勒比和拉丁美洲 |
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加拿大 |
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合併淨銷售額 |
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8. 重組成本,淨額
公司承擔與旨在改善整體經營業績和盈利能力的重組計劃相關的成本。與重組行動相關的成本通常以現金為基礎,主要由與員工相關的成本組成,其中包括遣散費和其他一次性解僱補助金。
除員工相關成本外,公司還記錄了與重組行動相關的其他成本,例如出售設施的收益或虧損以及未使用的房地產或設備產生的減值成本。公司試圖出售或租賃這些未使用的空間,但可能會產生與這些或其他多餘資產相關的額外減值費用。
20
康普控股公司
未經審計的簡明合併財務報表附註
(除非另有説明,否則以百萬計)
該公司的税前淨重組活動包括 按分部劃分的簡明合併運營報表中的淨重組成本如下:
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三個月已結束 |
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九個月已結束 |
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9月30日 |
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9月30日 |
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2023 |
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2022 |
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2023 |
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2022 |
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CCS |
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擁有 |
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答案 |
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回家 |
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總計 |
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重組負債已包含在公司的簡明合併資產負債表中,如下所示:
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9月30日 |
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十二月三十一日 |
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應計負債和其他負債 |
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其他非流動負債 |
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重組負債總額 |
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康普下一步重組行動
2021年第一季度,該公司宣佈並開始實施一項名為CommScope NEXT的業務轉型計劃。這項持續的舉措旨在通過三大支柱推動股東價值:盈利增長、運營效率和投資組合優化。
|
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與員工相關的成本 |
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其他 |
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總計 |
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截至 2023 年 6 月 30 日的餘額 |
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額外費用,淨額 |
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已支付現金 |
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外匯和其他非現金物品 |
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截至 2023 年 9 月 30 日的餘額 |
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截至2022年12月31日的餘額 |
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$ |
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額外費用(沖銷),淨額 |
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收到的現金(已支付) |
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外匯和其他非現金物品 |
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( |
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( |
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截至 2023 年 9 月 30 日的餘額 |
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$ |
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迄今為止,CommScope NEXT的行動包括關閉國際製造工廠,裁減其他製造地點的員工以及工程、營銷、銷售和管理職能,以及與重組相關行動相關的資產減值。在截至2023年9月30日的三個月中,增加了遣散費和其他費用,其中包括某些租賃房地產的資產減值。在2023年第一季度,公司完成了對國際製造設施的出售,這反映在截至2023年9月30日的九個月中。該公司錄得的淨收益為 $
21
康普控股公司
未經審計的簡明合併財務報表附註
(除非另有説明,否則以百萬計)
公司已確認的重組費用為美元
9。A 系列可轉換優先股
2019 年 4 月 4 日,公司發行並出售
10。股東權益
基於股票的薪酬計劃
截至2023年9月30日, $
下表彙總了簡明合併運營報表中包含的基於權益的薪酬支出:
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三個月已結束 |
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九個月已結束 |
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9月30日 |
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9月30日 |
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2023 |
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2022 |
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2023 |
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2022 |
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銷售、一般和管理 |
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$ |
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研究和開發 |
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銷售成本 |
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基於權益的薪酬支出總額 |
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$ |
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$ |
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$ |
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限制性股票單位
RSU 賦予持有人在歸屬期通常為普通股後獲得普通股的權利
22
康普控股公司
未經審計的簡明合併財務報表附註
(除非另有説明,否則以百萬計)
下表彙總了 RSU 的活動(以百萬計,每股數據除外):
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受限 |
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加權 |
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截至2023年6月30日的非既得股票單位 |
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$ |
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被沒收 |
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( |
) |
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$ |
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截至2023年9月30日的非既得股份單位 |
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$ |
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截至2022年12月31日的非既得股份單位 |
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已授予 |
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$ |
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已歸屬和已發行股份 |
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( |
) |
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$ |
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被沒收 |
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( |
) |
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$ |
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截至2023年9月30日的非既得股份單位 |
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$ |
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績效共享單位
PSU 是股票獎勵,員工最終獲得的股票數量取決於績效衡量標準的成績。康普的某些PSU有內部績效衡量標準,獎項將在三年後頒發。根據這些獎項發行的股票數量可能有所不同
康普還擁有根據三年期內股價里程碑衡量市場狀況績效的PSU。根據這些獎項發行的股票數量可能有所不同
下表列出了用於估算所授獎勵公允價值的加權平均假設:
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九個月已結束 |
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2023 |
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2022 |
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無風險利率 |
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% |
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% |
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預期波動率 |
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% |
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% |
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授予日的加權平均公允價值 |
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$ |
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下表彙總了PSU的活動(以百萬計,每股數據除外):
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性能 |
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加權 |
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截至2023年6月30日的非既得股票單位 |
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$ |
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被沒收 |
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( |
) |
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$ |
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截至2023年9月30日的非既得股份單位 |
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$ |
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截至2022年12月31日的非既得股份單位 |
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已授予 |
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$ |
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被沒收 |
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( |
) |
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$ |
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|
截至2023年9月30日的非既得股份單位 |
|
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$ |
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23
康普控股公司
未經審計的簡明合併財務報表附註
(除非另有説明,否則以百萬計)
11。後續事件
2023年10月2日,公司與根據法國法律組建的匿名公司Vantiva SA(Vantiva)簽訂了看漲期權協議,根據該協議,公司向Vantiva授予了具有約束力的看漲期權,以收購公司的本土板塊以及幾乎所有相關的細分市場資產和負債。根據法國的要求,具有約束力的看漲期權允許在行使期權之前向Vantiva的勞資委員會通報情況並徵求他們的意見。預計萬提瓦將在磋商期結束後行使看漲期權。
行使看漲期權後,公司和萬提瓦將簽訂購買協議,根據該協議,Vantiva將收購房屋板塊以換取 (i)
交易的完成受各種條件的約束,包括所需的政府批准以及Vantiva股東對交易某些方面的批准等。
房屋板塊的剝離預計將在2023年第四季度達到 “待售” 標準,公司已確定這是一項戰略轉變,將對公司的運營產生重大影響。因此,經營業績,包括已確認的任何預期虧損,將在合併運營報表中重新歸類為已終止業務,並追溯從2023年第四季度開始列報的所有期間。此外,從2023年第四季度開始,資產和負債將在本期和以往各期的合併資產負債表上分別列報。該公司在完成交易後可能會蒙受損失,但在確定要轉賬的金額之前,無法確定地進行估計。該交易預計將於2023年第四季度或2024年第一季度完成。
24
第 2 項。管理層對以下內容的討論和分析財務狀況和經營業績
以下敍述分析了截至2023年9月30日的三個月和九個月與截至2022年9月30日的三個月和九個月的比較。提供本討論是為了增進對本報告中包含的未經審計的簡明合併財務報表和隨附附註、經審計的合併財務報表及其相關附註以及管理層對財務狀況和經營業績的討論和分析,包括管理層對截至12月31日止年度的10-K表年度報告中關鍵會計政策的應用和風險因素的討論和分析的理解,並應將其與之結合起來閲讀。2022 年(2022 年年度報告)。
我們在管理層對財務狀況和經營業績的討論和分析中討論了某些財務指標,包括調整後的息税折舊攤銷前利潤,這些指標不同於根據美國(美國)公認會計原則(GAAP)計算的指標。有關這些非公認會計準則財務指標的更多信息,包括我們納入這些指標的原因以及對這些指標的有用性的實質性限制,請參閲下文所含的 “非公認會計準則指標對賬”。
概述
我們是通信、數據中心和娛樂網絡基礎設施解決方案的全球提供商。我們的有線和無線網絡解決方案使包括有線電視、電話和數字廣播衞星運營商以及媒體程序員在內的服務提供商能夠向其訂户提供媒體、語音、互聯網協議 (IP) 數據服務和Wi-Fi,並使企業能夠在複雜多樣的網絡環境中體驗持續的無線和有線連接。我們的解決方案與技術支持、系統設計和集成等服務相輔相成。我們是數字視頻和IP電視分發系統、寬帶接入基礎設施平臺以及向家庭提供數據和語音網絡的設備領域的領導者。我們的全球領導地位建立在創新技術、廣泛的解決方案、高質量和具有成本效益的客户解決方案以及全球製造和分銷規模的基礎上。
康普下一頁
自2021年以來,我們一直在參與一項名為CommScope NEXT的轉型計劃,該計劃旨在通過三大支柱推動股東價值:盈利增長、運營效率和投資組合優化。我們認為,這些努力對於提高我們的競爭力,使我們能夠在未來投資增長、降低槓桿作用並最大限度地提高股東和其他利益相關者的價值至關重要。2022 年,CommScope NEXT 通過執行定價計劃、擴大產能和提高運營效率,對淨銷售額、盈利能力和現金流產生了積極影響。2023年,我們遇到了與客户支出放緩相關的不利因素,如下文將進一步討論,但我們預計將繼續在CommScope NEXT的領導下執行任務,通過繼續提高運營效率和專注於投資組合優化來改善我們的盈利能力和現金流。為此,在截至2023年9月30日的三個月和九個月中,我們分別承擔了2,040萬美元和5180萬美元的淨重組成本以及1,680萬美元和2590萬美元的交易、轉型和整合成本。在截至2022年9月30日的三個月和九個月中,我們分別承擔了250萬美元和5,310萬美元的淨重組成本,分別產生了590萬美元和3,640萬美元的交易、轉型和整合成本。這些成本主要與康普 NEXT 有關。隨着我們繼續執行 CommScope NEXT 計劃,我們預計在 2023 年的剩餘時間內將繼續產生此類成本,由此產生的費用和現金需求可能會很大。
作為康普NEXT轉型計劃中的一步,我們在2021年宣佈了將家庭網絡(家庭)分開的計劃,並開始將 “核心” 業務與家庭分開分析 “核心” 業務的財務業績。2023年10月2日,我們與Vantiva SA(Vantiva)簽署了一項協議,根據看漲期權協議剝離我們的房屋板塊,本文所含未經審計的簡明合併財務報表附註11對此進行了進一步討論。鑑於計劃中的資產剝離,我們將繼續將 “核心” 業務的財務業績與房屋板塊分開分析。因此,下文我們將提及某些補充核心財務指標,這些指標反映了我們的連接和有線解決方案(CCS)、户外無線網絡(OWN)、網絡、智能蜂窩和安全解決方案(NICS)和接入網絡解決方案(ANS)細分市場的總體業績。有關我們的核心財務指標的彙總,請參閲下面的分部業績部分。
25
當前經濟狀況的影響
利率上升、通貨膨脹和對全球經濟放緩的擔憂等宏觀經濟因素軟化了對我們產品的需求,某些客户在調整庫存規模時減少了購買,而另一些客户則暫停了資本支出。在截至2023年9月30日的三個月和九個月中,這對我們在某些細分市場的淨銷售額產生了負面影響,並可能繼續對2023年剩餘時間和2024年上半年的淨銷售額產生負面影響。相反,在我們的某些細分市場中,我們看到了更高的需求和有利的價格影響,這些影響部分抵消了其他細分市場需求減少的影響。我們還看到投入成本降低,在截至2023年9月30日的三個月和九個月中,我們積極實施了成本節約計劃,這些舉措對我們的盈利能力產生了積極影響。
主要由於我們的債務和普通股的市值持續下降影響了整體業務,以及由於收益預測下降和當前宏觀經濟狀況,包括利率環境上升,預期的未來現金流發生了變化,我們得出結論,觸發事件發生了,並於2023年9月30日對我們的ANS和建築與數據中心連接(BDCC)報告單位進行了中期量化商譽減值測試,這些報告單位對負數最為敏感業績和展望,將申報單位的公允價值與包括商譽在內的賬面金額進行比較。
申報單位的公允價值是使用貼現現金流(DCF)模型和上市公司指導方法確定的,其中75%的價值使用DCF模型確定,25%的價值使用指導性上市公司方法確定。根據DCF法,申報單位的公允價值基於未來估計現金流的現值。為了確定我們的ANS和BDCC申報單位的公允價值,我們制定了2023年的修訂預測,並更新了2023年以後幾年的年度預測。我們對ANS報告單位使用了15%的貼現率,這反映了由於市場不確定性增加導致2022年年度測試的風險增加,BDCC報告單位的折扣率為12%。根據指導性上市公司方法,公允價值基於運營和投資特徵與申報單位具有相似運營和投資特徵的上市公司的收入和收益的市場倍數。
根據我們的中期商譽減值測試,我們在截至2023年9月30日的三個月和九個月中記錄了4.259億美元的商譽減值費用,用於部分減記ANS申報部門商譽的賬面金額。截至2023年9月30日,我們的BDCC報告部門未發現減值。
考慮到ANS和BDCC每個申報單位未來的淨空空間都很低,如果總體經濟、市場或商業狀況進一步下降,或者預測的現金流、加權平均資本成本或增長率發生任何重大不利變化,則未來存在減值的風險。如果ANS和BDCC申報單位的當前和長期預測沒有實現或大幅下降,我們可能需要確認額外的商譽減值費用,而這些費用可能對我們的經營業績產生重大影響。
在2023年第三季度,我們還確定房屋板塊存在長期資產減值指標。我們的評估採用了暫停使用的框架,考慮到了這樣的預期,即由於最近宣佈的剝離計劃,我們的房屋板塊(資產組)很可能會在其先前估計的使用壽命結束之前被出售。我們使用公司特定的輸入來估算該資產組的公允價值,包括對即將出售時將獲得的對價的估計,以及其他市場參與者的假設。因此,在截至2023年9月30日的三個月和九個月中,我們記錄了與房屋板塊無形資產相關的4.692億美元的減值費用。
有關與客户、供應鏈和未來減值相關的風險的更多討論,請參閲我們2022年年度報告的第一部分第1A項 “風險因素”。有關2023年第三季度記錄的資產減值的更多討論,請參閲此處包含的未經審計的簡明合併財務報表附註中的附註1、2和6。
26
關鍵會計政策
正如我們在 2022 年年度報告中披露的那樣,我們的關鍵會計政策沒有變化。
截至2023年9月30日的三個月和九個月的經營業績與截至2022年9月30日的三個月和九個月的經營業績比較
|
|
三個月已結束 |
|
|
|
|
|
|
|
|||||||||||||||
|
|
9月30日 |
|
|
|
|
|
|
|
|||||||||||||||
|
|
2023 |
|
|
2022 |
|
|
|
|
|
|
|
||||||||||||
|
|
金額 |
|
|
佔淨額的百分比 |
|
|
金額 |
|
|
佔淨額的百分比 |
|
|
改變 |
|
|
% |
|
||||||
|
|
(以百萬美元計,每股金額除外) |
|
|||||||||||||||||||||
淨銷售額 |
|
$ |
1,599.5 |
|
|
|
100.0 |
% |
|
$ |
2,381.4 |
|
|
|
100.0 |
% |
|
$ |
(781.9 |
) |
|
|
(32.8 |
)% |
核心淨銷售額 (1) |
|
|
1,350.1 |
|
|
|
84.4 |
|
|
|
1,990.0 |
|
|
|
83.6 |
|
|
|
(639.9 |
) |
|
|
(32.2 |
) |
毛利 |
|
|
546.2 |
|
|
|
34.1 |
|
|
|
736.3 |
|
|
|
30.9 |
|
|
|
(190.1 |
) |
|
|
(25.8 |
) |
營業收入(虧損) |
|
|
(825.8 |
) |
|
|
(51.6 |
) |
|
|
155.6 |
|
|
|
6.5 |
|
|
|
(981.4 |
) |
|
|
(630.7 |
) |
核心營業收入(虧損) (1) |
|
|
(325.6 |
) |
|
|
(24.1 |
) |
|
|
195.3 |
|
|
|
9.8 |
|
|
|
(520.9 |
) |
|
|
(266.7 |
) |
經非公認會計準則調整後的息税折舊攤銷前 (2) |
|
|
248.6 |
|
|
|
15.5 |
|
|
|
347.6 |
|
|
|
14.6 |
|
|
|
(99.0 |
) |
|
|
(28.5 |
) |
調整後的核心税折舊攤銷前利潤 (1) |
|
|
245.5 |
|
|
|
18.2 |
|
|
|
352.9 |
|
|
|
17.7 |
|
|
|
(107.4 |
) |
|
|
(30.4 |
) |
淨收益(虧損) |
|
|
(828.7 |
) |
|
|
(51.8 |
) |
|
|
22.9 |
|
|
|
1.0 |
|
|
|
(851.6 |
) |
|
|
(3,718.8 |
) |
攤薄後的每股收益(虧損) |
|
$ |
(3.98 |
) |
|
|
|
|
$ |
0.04 |
|
|
|
|
|
$ |
(4.02 |
) |
|
|
(10,050.0 |
) |
||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||||
|
|
九個月已結束 |
|
|
|
|
|
|
|
|||||||||||||||
|
|
9月30日 |
|
|
|
|
|
|
|
|||||||||||||||
|
|
2023 |
|
|
2022 |
|
|
|
|
|
|
|
||||||||||||
|
|
金額 |
|
|
佔淨額的百分比 |
|
|
金額 |
|
|
佔淨額的百分比 |
|
|
改變 |
|
|
% |
|
||||||
|
|
(以百萬美元計,每股金額除外) |
|
|||||||||||||||||||||
淨銷售額 |
|
$ |
5,519.4 |
|
|
|
100.0 |
% |
|
$ |
6,910.2 |
|
|
|
100.0 |
% |
|
$ |
(1,390.8 |
) |
|
|
(20.1 |
)% |
核心淨銷售額 (1) |
|
|
4,603.3 |
|
|
|
83.4 |
|
|
|
5,599.2 |
|
|
|
81.0 |
|
|
|
(995.9 |
) |
|
|
(17.8 |
) |
毛利 |
|
|
1,855.1 |
|
|
|
33.6 |
|
|
|
2,055.8 |
|
|
|
29.8 |
|
|
|
(200.7 |
) |
|
|
(9.8 |
) |
營業收入(虧損) |
|
|
(601.1 |
) |
|
|
(10.9 |
) |
|
|
245.5 |
|
|
|
3.6 |
|
|
|
(846.6 |
) |
|
|
(344.8 |
) |
核心營業收入 (1) |
|
|
(29.4 |
) |
|
|
(0.6 |
) |
|
|
321.7 |
|
|
|
5.7 |
|
|
|
(351.1 |
) |
|
|
(109.1 |
) |
經非公認會計準則調整後的息税折舊攤銷前 (2) |
|
|
820.2 |
|
|
|
14.9 |
|
|
|
900.5 |
|
|
|
13.0 |
|
|
|
(80.3 |
) |
|
|
(8.9 |
) |
調整後的核心税折舊攤銷前利潤 (1) |
|
|
823.3 |
|
|
|
17.9 |
|
|
|
869.7 |
|
|
|
15.5 |
|
|
|
(46.4 |
) |
|
|
(5.3 |
) |
淨虧損 |
|
|
(925.7 |
) |
|
|
(16.8 |
) |
|
|
(178.0 |
) |
|
|
(2.6 |
) |
|
|
(747.7 |
) |
|
|
420.1 |
|
攤薄後的每股虧損 |
|
$ |
(4.62 |
) |
|
|
|
|
$ |
(1.07 |
) |
|
|
|
|
$ |
(3.55 |
) |
|
|
331.8 |
|
淨銷售額
|
|
三個月已結束 |
|
|
|
|
|
|
|
|
九個月已結束 |
|
|
|
|
|
|
|
||||||||||||||
|
|
9月30日 |
|
|
|
|
|
% |
|
|
9月30日 |
|
|
|
|
|
% |
|
||||||||||||||
|
|
2023 |
|
|
2022 |
|
|
改變 |
|
|
改變 |
|
|
2023 |
|
|
2022 |
|
|
改變 |
|
|
改變 |
|
||||||||
|
|
(百萬美元) |
|
|||||||||||||||||||||||||||||
淨銷售額 |
|
$ |
1,599.5 |
|
|
$ |
2,381.4 |
|
|
$ |
(781.9 |
) |
|
|
(32.8 |
)% |
|
$ |
5,519.4 |
|
|
$ |
6,910.2 |
|
|
$ |
(1,390.8 |
) |
|
|
(20.1 |
)% |
國內 |
|
|
957.4 |
|
|
|
1,495.1 |
|
|
|
(537.7 |
) |
|
|
(36.0 |
) |
|
|
3,380.8 |
|
|
|
4,266.5 |
|
|
|
(885.7 |
) |
|
|
(20.8 |
) |
國際 |
|
|
642.1 |
|
|
|
886.3 |
|
|
|
(244.2 |
) |
|
|
(27.6 |
) |
|
|
2,138.6 |
|
|
|
2,643.7 |
|
|
|
(505.1 |
) |
|
|
(19.1 |
) |
27
截至2023年9月30日的三個月和九個月中,淨銷售額與去年同期相比分別下降了7.819億美元,下降了32.8%,下降了13.08億美元,下降了20.1%,這主要是由於某些客户在調整庫存規模時減少了購買量,而另一些客户則暫停了資本支出。在截至2023年9月30日的九個月中,與去年同期相比更高的定價部分抵消了銷量的下降。截至2023年9月30日的三個月和九個月中,核心淨銷售額與去年同期相比分別下降了6.39億美元,下降了32.2%,下降了9.959億美元,下降了17.8%。截至2023年9月30日的三個月中,核心淨銷售額的下降是由CCS板塊的3.752億美元、OWN板塊的1.718億美元和ANS板塊的1.240億美元減少所推動的,但NICS板塊的3,110萬美元增長部分抵消了這一下降。截至2023年9月30日的九個月中,核心淨銷售額的下降是由CCS板塊的6.782億美元、OWN板塊的4.656億美元和ANS板塊的1.019億美元下降所推動的,但被NICS板塊2.498億美元的增長部分抵消。在截至2023年9月30日的三個月和九個月中,房屋板塊的淨銷售額與去年同期相比分別下降了1.420億美元和3.949億美元。有關各細分市場的更多詳細信息,請參閲下面的 “區段結果”。
從區域角度來看,截至2023年9月30日的三個月中,與去年同期相比,美國的淨銷售額下降了5.37億美元,歐洲、中東和非洲(EMEA)地區減少了9,820萬美元,加勒比和拉丁美洲(CALA)地區減少了7,370萬美元,亞太地區(APAC)地區減少了3,870萬美元,加拿大減少了3,360萬美元。在截至2023年9月30日的九個月中,與去年同期相比,美國的淨銷售額減少了8.857億美元,歐洲、中東和非洲地區的淨銷售額減少了1.867億美元,CALA地區減少了1.503億美元,亞太地區減少了1.113億美元,加拿大減少了5,680萬美元。截至2023年9月30日的三個月和九個月,美國以外客户的淨銷售額分別佔總淨銷售額的40.1%和38.7%,而截至2022年9月30日的三個月和九個月中,分別為37.2%和38.3%。在截至2023年9月30日的三個月中,外匯匯率變動對淨銷售額的影響不到1%,但在截至2023年9月30日的九個月中,與去年同期相比,對淨銷售額的不利影響不到1%。有關按分部劃分的區域銷售的更多信息,請參閲下文的 “分部業績” 和此處包含的未經審計的簡明合併財務報表附註中的附註7。
毛利、銷售和收購費用和研發費用
|
|
三個月已結束 |
|
|
|
|
|
|
|
|
九個月已結束 |
|
|
|
|
|
|
|
||||||||||||||
|
|
9月30日 |
|
|
|
|
|
% |
|
|
9月30日 |
|
|
|
|
|
% |
|
||||||||||||||
|
|
2023 |
|
|
2022 |
|
|
改變 |
|
|
改變 |
|
|
2023 |
|
|
2022 |
|
|
改變 |
|
|
改變 |
|
||||||||
|
|
(百萬美元) |
|
|||||||||||||||||||||||||||||
毛利 |
|
$ |
546.2 |
|
|
$ |
736.3 |
|
|
$ |
(190.1 |
) |
|
|
(25.8 |
)% |
|
$ |
1,855.1 |
|
|
$ |
2,055.8 |
|
|
$ |
(200.7 |
) |
|
|
(9.8 |
)% |
佔銷售額的百分比 |
|
|
34.1 |
% |
|
|
30.9 |
% |
|
|
|
|
|
|
|
|
33.6 |
% |
|
|
29.8 |
% |
|
|
|
|
|
|
||||
銷售和收購費用 |
|
|
229.7 |
|
|
|
281.7 |
|
|
|
(52.0 |
) |
|
|
(18.5 |
) |
|
|
748.1 |
|
|
|
844.9 |
|
|
|
(96.8 |
) |
|
|
(11.5 |
) |
佔銷售額的百分比 |
|
|
14.4 |
% |
|
|
11.8 |
% |
|
|
|
|
|
|
|
|
13.6 |
% |
|
|
12.2 |
% |
|
|
|
|
|
|
||||
研發費用 |
|
|
125.5 |
|
|
|
161.9 |
|
|
|
(36.4 |
) |
|
|
(22.5 |
) |
|
|
432.1 |
|
|
|
498.0 |
|
|
|
(65.9 |
) |
|
|
(13.2 |
) |
佔銷售額的百分比 |
|
|
7.8 |
% |
|
|
6.8 |
% |
|
|
|
|
|
|
|
|
7.8 |
% |
|
|
7.2 |
% |
|
|
|
|
|
|
毛利(淨銷售額減去銷售成本)
與去年同期相比,截至2023年9月30日的三個月和九個月中,毛利分別下降了1.901億美元和2.07億美元,這主要是由於淨銷售量減少,但運費和材料成本的降低以及良好的產品組合部分抵消了這一點。
銷售、一般和管理費用
在截至2023年9月30日的三個月和九個月中,銷售、一般和管理(SG&A)費用與去年同期相比分別減少了5,200萬美元和9,680萬美元。在截至2023年9月30日的三個月和九個月中,下降的主要原因是成本節約舉措和可變激勵薪酬支出分別減少了2680萬美元和3,990萬美元。在截至2023年9月30日的三個月中,1,090萬美元的交易、轉型和整合成本上漲部分抵消了這些有利影響。儘管正如2023年第三季度成本增加所表明的那樣,在截至2023年9月30日的九個月中,我們的交易、轉型和整合成本同比下降,但由於CommScope NEXT計劃的持續進行,我們預計將在2023年剩餘時間和2024年繼續產生這些成本,由此產生的費用和現金需求可能是實質性的。
28
在截至2023年9月30日的三個月和九個月中,我們還分別承擔了170萬美元和580萬美元的成本,用於與2023年3月下旬發生的網絡事件有關的識別、調查、防禦和恢復工作。該事件對我們業務運營的影響微乎其微,我們預計與恢復工作相關的額外成本不會大幅增加。
研發費用
截至2023年9月30日的三個月和九個月中,研發(R&D)支出與去年同期相比有所下降,這主要是由於所有細分市場的支出減少。研發活動通常包括確保我們的產品能夠滿足客户不斷變化的技術需求、將新產品推向市場以及修改現有產品以更好地為客户服務。
收購的無形資產和重組成本、淨值和資產減值的攤銷
|
|
三個月已結束 |
|
|
|
|
|
|
|
|
九個月已結束 |
|
|
|
|
|
|
|
||||||||||||||
|
|
9月30日 |
|
|
|
|
|
% |
|
|
9月30日 |
|
|
|
|
|
% |
|
||||||||||||||
|
|
2023 |
|
|
2022 |
|
|
改變 |
|
|
改變 |
|
|
2023 |
|
|
2022 |
|
|
改變 |
|
|
改變 |
|
||||||||
|
|
(百萬美元) |
|
|||||||||||||||||||||||||||||
所購商品的攤銷 |
|
$ |
101.3 |
|
|
$ |
134.6 |
|
|
$ |
(33.3 |
) |
|
|
(24.7 |
)% |
|
$ |
329.1 |
|
|
$ |
414.3 |
|
|
$ |
(85.2 |
) |
|
|
(20.6 |
)% |
重組成本,淨額 |
|
|
20.4 |
|
|
|
2.5 |
|
|
|
17.9 |
|
|
|
716.0 |
|
|
|
51.8 |
|
|
|
53.1 |
|
|
|
(1.3 |
) |
|
|
(2.4 |
) |
資產減值 |
|
|
895.1 |
|
|
|
— |
|
|
|
895.1 |
|
|
NM |
|
|
|
895.1 |
|
|
|
— |
|
|
|
895.1 |
|
|
NM |
|
||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||||||
NM — 沒有意義 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
已購無形資產的攤銷
在截至2023年9月30日的三個月和九個月中,由於我們的某些無形資產已全部攤銷,購買的無形資產的攤銷額低於上一年同期。
重組成本,淨額
在截至2023年9月30日和2022年9月30日的三個月和九個月中,記錄的淨重組成本主要與康普NEXT有關。截至2023年9月30日的九個月中,淨重組成本反映了出售房地產的收益,主要與出售國際製造設施的2,020萬美元收益有關。我們收到了與此次出售相關的3,840萬美元的收益。不包括此次出售的影響,在截至2023年9月30日的三個月和九個月中,我們的重組成本分別為2,040萬美元和3,160萬美元,我們分別支付了4,010萬美元和9,030萬美元來償還重組負債。我們預計到2023年底將額外支付2,130萬美元,並在2024年額外支付與已啟動的重組行動相關的1,360萬美元。預計將確定與CommScope NEXT相關的其他重組行動,由此產生的費用和現金需求可能很大。
資產減值
在截至2023年9月30日的三個月和九個月中,我們在ANS板塊中記錄了與ANS申報部門相關的4.259億美元的商譽減值費用。我們還記錄了與房屋板塊相關的4.692億美元的無形資產減值費用。在截至2022年9月30日的三九個月中,我們沒有記錄任何資產減值費用。有關2023年第三季度記錄的資產減值的更多討論,請參閲此處包含的未經審計的簡明合併財務報表附註中的附註1、2和6。
其他收入,淨額
|
|
三個月已結束 |
|
|
|
|
|
|
|
|
九個月已結束 |
|
|
|
|
|
|
|
||||||||||||||
|
|
9月30日 |
|
|
|
|
|
% |
|
|
9月30日 |
|
|
|
|
|
% |
|
||||||||||||||
|
|
2023 |
|
|
2022 |
|
|
改變 |
|
|
改變 |
|
|
2023 |
|
|
2022 |
|
|
改變 |
|
|
改變 |
|
||||||||
|
|
(百萬美元) |
|
|||||||||||||||||||||||||||||
外幣收益(虧損) |
|
$ |
(2.0 |
) |
|
$ |
3.6 |
|
|
$ |
(5.6 |
) |
|
|
(155.6 |
)% |
|
$ |
(4.3 |
) |
|
$ |
5.2 |
|
|
$ |
(9.5 |
) |
|
|
(182.7 |
)% |
其他收入,淨額 |
|
|
8.4 |
|
|
|
1.8 |
|
|
|
6.6 |
|
|
|
366.7 |
|
|
|
18.8 |
|
|
|
1.2 |
|
|
|
17.6 |
|
|
|
1,466.7 |
|
29
外幣收益(虧損)
外幣收益(虧損)包括以子公司本位幣以外的貨幣結算應收賬款和應付賬款、外幣合同和短期公司間預付款產生的淨外幣損益。截至2023年9月30日的三個月和九個月中,外匯收益(虧損)與去年同期相比的變化主要是由某些未對衝貨幣推動的。
其他收入,淨額
截至2023年9月30日的三個月和九個月中,其他收益(淨額)與上年同期相比的變化主要是由提前償還與債務回購相關的債務分別產生的860萬美元和1,900萬美元的收益所推動的,本文所包含的未經審計的簡明合併財務報表附註中的附註5對此進行了進一步討論。
利息支出、利息收入和所得税
|
|
三個月已結束 |
|
|
|
|
|
|
|
|
九個月已結束 |
|
|
|
|
|
|
|
||||||||||||||
|
|
9月30日 |
|
|
|
|
|
% |
|
|
9月30日 |
|
|
|
|
|
% |
|
||||||||||||||
|
|
2023 |
|
|
2022 |
|
|
改變 |
|
|
改變 |
|
|
2023 |
|
|
2022 |
|
|
改變 |
|
|
改變 |
|
||||||||
|
|
(百萬美元) |
|
|||||||||||||||||||||||||||||
利息支出 |
|
$ |
(171.3 |
) |
|
$ |
(150.9 |
) |
|
$ |
(20.4 |
) |
|
|
13.5 |
% |
|
$ |
(504.9 |
) |
|
$ |
(427.5 |
) |
|
$ |
(77.4 |
) |
|
|
18.1 |
% |
利息收入 |
|
|
3.4 |
|
|
|
0.6 |
|
|
|
2.8 |
|
|
|
466.7 |
|
|
|
7.8 |
|
|
|
1.8 |
|
|
|
6.0 |
|
|
|
333.3 |
|
所得税(費用)補助 |
|
|
158.6 |
|
|
|
12.2 |
|
|
|
146.4 |
|
|
|
1,200.0 |
|
|
|
158.0 |
|
|
|
(4.2 |
) |
|
|
162.2 |
|
|
NM |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||||||
NM — 沒有意義 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
利息支出和利息收入
在截至2023年9月30日的三個月和九個月中,利息支出與去年同期相比有所增加,這是由於美聯儲從2022年開始提高利率,我們2026年到期的優先有擔保定期貸款(2026年定期貸款)的浮動利率上升。如果美聯儲提高利率,我們的利息支出將繼續增加。截至2023年9月30日,我們的未償借款的加權平均有效利率,包括利率互換合約以及債務發行成本攤銷和原始發行折扣的影響,為7.23%,截至2022年12月31日為6.91%,截至2022年9月30日為6.53%。
所得税(費用)補助
在截至2023年9月30日的三個月和九個月中,我們確認了1.586億美元的所得税優惠,税前虧損為9.873億美元,税前虧損為10.837億美元,分別確認了1.580億美元的所得税優惠。在截至2023年9月30日的三個月和九個月中,我們的税收優惠低於21%的法定税率,這主要是由於與4.259億美元的商譽減值費用相關的不利影響,而這筆費用的最低税收優惠。在截至2023年9月30日的三個月和九個月中,與税法變更相關的410萬美元對我們的税收優惠產生了積極影響。除了上述商譽減值變化的不利影響外,在截至2023年9月30日的九個月中,我們的税收優惠還受到與股權薪酬獎勵相關的710萬美元超額税收成本的不利影響,但受到與公佈各種不確定税收狀況相關的960萬美元的有利影響。
在截至2022年9月30日的三個月和九個月中,我們分別確認了1,070萬美元的税前收入為1,220萬美元的税收優惠,以及1.738億美元的税前虧損為420萬美元的所得税支出。在截至2022年9月30日的三個月中,我們的税收優惠受到聯邦税收抵免的影響,部分被美國反延期條款、不可抵免的預扣税和與州法律變化相關的370萬美元税收支出的不利影響所抵消。在截至2022年9月30日的九個月中,我們的税收支出受到美國反延期條款、不可抵免的預扣税以及與州法律變更相關的税收支出的不利影響,部分被聯邦税收抵免的影響所抵消。
30
分部業績
|
|
三個月已結束 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||||||||||||||
|
|
9月30日 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||||||||||||||
|
|
2023 |
|
|
|
2022 |
|
|
|
|
|||||||||||||||||
|
|
金額 |
|
|
佔淨額的百分比 |
|
|
|
金額 |
|
|
佔淨額的百分比 |
|
|
|
改變 |
|
|
% |
|
|
||||||
|
|
(百萬美元) |
|
|
|||||||||||||||||||||||
按細分市場劃分的淨銷售額: |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||||
CCS |
|
$ |
632.5 |
|
|
|
39.5 |
|
% |
|
$ |
1,007.7 |
|
|
|
42.3 |
|
% |
|
$ |
(375.2 |
) |
|
|
(37.2 |
) |
% |
擁有 |
|
|
210.3 |
|
|
|
13.1 |
|
|
|
|
382.1 |
|
|
|
16.0 |
|
|
|
|
(171.8 |
) |
|
|
(45.0 |
) |
|
NICS |
|
|
289.0 |
|
|
|
18.1 |
|
|
|
|
257.9 |
|
|
|
10.8 |
|
|
|
|
31.1 |
|
|
|
12.1 |
|
|
答案 |
|
|
218.3 |
|
|
|
13.6 |
|
|
|
|
342.3 |
|
|
|
14.4 |
|
|
|
|
(124.0 |
) |
|
|
(36.2 |
) |
|
核心淨銷售額 (1) |
|
|
1,350.1 |
|
|
|
84.4 |
|
|
|
|
1,990.0 |
|
|
|
83.6 |
|
|
|
|
(639.9 |
) |
|
|
(32.2 |
) |
|
回家 |
|
|
249.4 |
|
|
|
15.6 |
|
|
|
|
391.4 |
|
|
|
16.4 |
|
|
|
|
(142.0 |
) |
|
|
(36.3 |
) |
|
合併淨銷售額 |
|
$ |
1,599.5 |
|
|
|
100.0 |
|
% |
|
$ |
2,381.4 |
|
|
|
100.0 |
|
% |
|
$ |
(781.9 |
) |
|
|
(32.8 |
) |
% |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||||
按分部劃分的營業收入(虧損): |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||||
CCS |
|
$ |
23.6 |
|
|
|
3.7 |
|
% |
|
$ |
143.2 |
|
|
|
14.2 |
|
% |
|
$ |
(119.6 |
) |
|
|
(83.5 |
) |
% |
擁有 |
|
|
34.0 |
|
|
|
16.2 |
|
|
|
|
66.7 |
|
|
|
17.5 |
|
|
|
|
(32.7 |
) |
|
|
(49.0 |
) |
|
NICS |
|
|
43.9 |
|
|
|
15.2 |
|
|
|
|
1.2 |
|
|
|
0.5 |
|
|
|
|
42.7 |
|
|
|
3,558.3 |
|
|
答案 |
|
|
(427.1 |
) |
|
|
(195.6 |
) |
|
|
|
(15.8 |
) |
|
|
(4.6 |
) |
|
|
|
(411.3 |
) |
|
|
2,603.2 |
|
|
核心營業收入(虧損) (1) |
|
|
(325.6 |
) |
|
|
(24.1 |
) |
|
|
|
195.3 |
|
|
|
9.8 |
|
|
|
|
(520.9 |
) |
|
|
(266.7 |
) |
|
回家 |
|
|
(500.2 |
) |
|
|
(200.6 |
) |
|
|
|
(39.7 |
) |
|
|
(10.1 |
) |
|
|
|
(460.5 |
) |
|
|
1,159.9 |
|
|
合併營業收入(虧損) |
|
$ |
(825.8 |
) |
|
|
(51.6 |
) |
% |
|
$ |
155.6 |
|
|
|
6.5 |
|
% |
|
$ |
(981.4 |
) |
|
|
(630.7 |
) |
% |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||||
各細分市場的調整後息税折舊攤銷前利潤 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||||
CCS |
|
$ |
78.7 |
|
|
|
12.4 |
|
% |
|
$ |
188.2 |
|
|
|
18.7 |
|
% |
|
$ |
(109.5 |
) |
|
|
(58.2 |
) |
% |
擁有 |
|
|
45.3 |
|
|
|
21.5 |
|
|
|
|
82.2 |
|
|
|
21.5 |
|
|
|
|
(36.9 |
) |
|
|
(44.9 |
) |
|
NICS |
|
|
63.0 |
|
|
|
21.8 |
|
|
|
|
24.7 |
|
|
|
9.6 |
|
|
|
|
38.3 |
|
|
|
155.1 |
|
|
答案 |
|
|
58.5 |
|
|
|
26.8 |
|
|
|
|
57.8 |
|
|
|
16.9 |
|
|
|
|
0.7 |
|
|
|
1.2 |
|
|
調整後的核心税折舊攤銷前利潤 (1) |
|
|
245.5 |
|
|
|
18.2 |
|
|
|
|
352.9 |
|
|
|
17.7 |
|
|
|
|
(107.4 |
) |
|
|
(30.4 |
) |
|
回家 |
|
|
3.1 |
|
|
|
1.2 |
|
|
|
|
(5.3 |
) |
|
|
(1.4 |
) |
|
|
|
8.4 |
|
|
NM |
|
|
|
經非公認會計準則合併調整後 |
|
$ |
248.6 |
|
|
|
15.5 |
|
% |
|
$ |
347.6 |
|
|
|
14.6 |
|
% |
|
$ |
(99.0 |
) |
|
|
(28.5 |
) |
% |
31
|
|
九個月已結束 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||||||||||||||
|
|
9月30日 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||||||||||||||
|
|
2023 |
|
|
|
2022 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||||||||||
|
|
金額 |
|
|
佔淨額的百分比 |
|
|
|
金額 |
|
|
佔淨額的百分比 |
|
|
|
改變 |
|
|
% |
|
|
||||||
|
|
(百萬美元) |
|
|
|||||||||||||||||||||||
按細分市場劃分的淨銷售額: |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||||
CCS |
|
$ |
2,154.2 |
|
|
|
39.0 |
|
% |
|
$ |
2,832.4 |
|
|
|
41.0 |
|
% |
|
$ |
(678.2 |
) |
|
|
(23.9 |
) |
% |
擁有 |
|
|
697.5 |
|
|
|
12.6 |
|
|
|
|
1,163.1 |
|
|
|
16.8 |
|
|
|
|
(465.6 |
) |
|
|
(40.0 |
) |
|
NICS |
|
|
901.1 |
|
|
|
16.3 |
|
|
|
|
651.3 |
|
|
|
9.4 |
|
|
|
|
249.8 |
|
|
|
38.4 |
|
|
答案 |
|
|
850.5 |
|
|
|
15.4 |
|
|
|
|
952.4 |
|
|
|
13.8 |
|
|
|
|
(101.9 |
) |
|
|
(10.7 |
) |
|
核心淨銷售額 (1) |
|
|
4,603.3 |
|
|
|
83.4 |
|
|
|
|
5,599.2 |
|
|
|
81.0 |
|
|
|
|
(995.9 |
) |
|
|
(17.8 |
) |
|
回家 |
|
|
916.1 |
|
|
|
16.6 |
|
|
|
|
1,311.0 |
|
|
|
19.0 |
|
|
|
|
(394.9 |
) |
|
|
(30.1 |
) |
|
合併淨銷售額 |
|
$ |
5,519.4 |
|
|
|
100.0 |
|
% |
|
$ |
6,910.2 |
|
|
|
100.0 |
|
% |
|
$ |
(1,390.8 |
) |
|
|
(20.1 |
) |
% |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||||
按分部劃分的營業收入(虧損): |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||||
CCS |
|
$ |
176.6 |
|
|
|
8.2 |
|
% |
|
$ |
292.1 |
|
|
|
10.3 |
|
% |
|
$ |
(115.5 |
) |
|
|
(39.5 |
) |
% |
擁有 |
|
|
110.6 |
|
|
|
15.9 |
|
|
|
|
163.1 |
|
|
|
14.0 |
|
|
|
|
(52.5 |
) |
|
|
(32.2 |
) |
|
NICS |
|
|
123.4 |
|
|
|
13.7 |
|
|
|
|
(85.4 |
) |
|
|
(13.1 |
) |
|
|
|
208.8 |
|
|
NM |
|
|
|
答案 |
|
|
(440.0 |
) |
|
|
(51.7 |
) |
|
|
|
(48.1 |
) |
|
|
(5.1 |
) |
|
|
|
(391.9 |
) |
|
|
814.8 |
|
|
核心營業收入 (1) |
|
|
(29.4 |
) |
|
|
(0.6 |
) |
|
|
|
321.7 |
|
|
|
5.7 |
|
|
|
|
(351.1 |
) |
|
|
(109.1 |
) |
|
回家 |
|
|
(571.7 |
) |
|
|
(62.4 |
) |
|
|
|
(76.2 |
) |
|
|
(5.8 |
) |
|
|
|
(495.5 |
) |
|
|
650.3 |
|
|
合併營業收入 |
|
$ |
(601.1 |
) |
|
|
(10.9 |
) |
% |
|
$ |
245.5 |
|
|
|
3.6 |
|
% |
|
$ |
(846.6 |
) |
|
|
(344.8 |
) |
% |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||||
各細分市場的調整後息税折舊攤銷前利潤 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||||
CCS |
|
$ |
305.9 |
|
|
|
14.2 |
|
% |
|
$ |
455.6 |
|
|
|
16.1 |
|
% |
|
$ |
(149.7 |
) |
|
|
(32.9 |
) |
% |
擁有 |
|
|
146.6 |
|
|
|
21.0 |
|
|
|
|
228.6 |
|
|
|
19.7 |
|
|
|
|
(82.0 |
) |
|
|
(35.9 |
) |
|
NICS |
|
|
195.9 |
|
|
|
21.7 |
|
|
|
|
(4.4 |
) |
|
|
(0.7 |
) |
|
|
|
200.3 |
|
|
NM |
|
|
|
答案 |
|
|
174.9 |
|
|
|
20.6 |
|
|
|
|
189.9 |
|
|
|
19.9 |
|
|
|
|
(15.0 |
) |
|
|
(7.9 |
) |
|
調整後的核心税折舊攤銷前利潤 (1) |
|
|
823.3 |
|
|
|
17.9 |
|
|
|
|
869.7 |
|
|
|
15.5 |
|
|
|
|
(46.4 |
) |
|
|
(5.3 |
) |
|
回家 |
|
|
(3.1 |
) |
|
|
(0.3 |
) |
|
|
|
30.8 |
|
|
|
2.3 |
|
|
|
|
(33.9 |
) |
|
|
(110.1 |
) |
|
非公認會計準則合併調整後 |
|
$ |
820.2 |
|
|
|
14.9 |
|
% |
|
$ |
900.5 |
|
|
|
13.0 |
|
% |
|
$ |
(80.3 |
) |
|
|
(8.9 |
) |
% |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||||
NM — 沒有意義 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
連接和電纜解決方案部門
在截至2023年9月30日的三個月和九個月中,CCS板塊的淨銷售額與去年同期相比有所下降,這主要是由於某些客户在調整庫存水平時暫停了支出,因此銷量降低。從地區角度來看,在截至2023年9月30日的三個月中,美國的淨銷售額與去年同期相比下降了2.932億美元,歐洲、中東和非洲地區減少了5,290萬美元,加拿大減少了1,570萬美元,加勒比和拉美地區減少了1,050萬美元,亞太地區減少了290萬美元。在截至2023年9月30日的九個月中,美國的淨銷售額與去年同期相比下降了4.638億美元,歐洲、中東和非洲地區減少了1.126億美元,亞太地區減少了4,380萬美元,加拿大減少了3180萬美元,加勒比和拉美地區減少了2620萬美元。在截至2023年9月30日的三個月中,外匯匯率變動對CCS板塊淨銷售額的影響不到1%,但在截至2023年9月30日的九個月中,與去年同期相比,不利影響不到1%。
32
在截至2023年9月30日的三個月和九個月中,CCS分部的營業收入和調整後的息税折舊攤銷前利潤與去年同期相比有所下降,這主要是由於銷售量減少,但銷售和收購、材料、運費和研發成本的降低部分抵消了這一點。影響營業收入和調整後息税折舊攤銷前利潤的銷售和收購成本的降低主要是由於可變激勵薪酬支出和成本節約計劃的降低,但壞賬支出的增加部分抵消了這一點。在截至2023年9月30日的九個月中,CCS板塊的營業收入和調整後的息税折舊攤銷前利潤也受益於良好的產品組合。截至2023年9月30日的三個月中,CCS分部的營業收入也受到重組成本增加1,550萬美元的不利影響,但受到攤銷費用減少520萬美元的有利影響。截至2023年9月30日的九個月中,CCS的營業收入受到以下因素的積極影響:攤銷費用減少了2410萬美元,出售國際製造設施的收益2,020萬美元記作重組成本的降低,940萬美元的交易、轉型和整合成本的減少,以及我們之前在上一年度確定為370萬美元預留的200萬美元應收賬款的回收由於俄羅斯/烏克蘭的衝突,它們無法收集。在截至2023年9月30日的九個月中,CCS的營業收入受到重組成本增加2,030萬澳元的不利影響,其中不包括上述出售設施的收益。攤銷費用、重組成本、交易、轉型和整合成本以及與因俄羅斯/烏克蘭衝突而被確定為無法收回的應收賬款相關的費用和收回款未反映在調整後的息税折舊攤銷前利潤中。請參閲下文 “分部調整後息税折舊攤銷前利潤的對賬”。
户外無線網絡板塊
在截至2023年9月30日的三個月和九個月中,OWN細分市場的淨銷售額與去年同期相比有所下降,這主要是由於某些北美運營商減少支出導致銷量下降。從地區角度來看,在截至2023年9月30日的三個月中,OWN板塊在美國的淨銷售額與去年同期相比下降了1.508億美元,亞太地區減少了1,220萬美元,加拿大減少了500萬美元,CALA地區減少了350萬美元,歐洲、中東和非洲地區下降了30萬美元。在截至2023年9月30日的九個月中,美國的淨銷售額與去年同期相比下降了3.897億美元,亞太地區減少了2690萬美元,加拿大減少了2390萬美元,歐洲、中東和非洲地區減少了1,270萬美元,加勒比和加勒比地區減少了1,240萬美元。在截至2023年9月30日的三個月中,外匯匯率變動對OWN板塊淨銷售額的影響不到1%,但在截至2023年9月30日的九個月中,與去年同期相比,對OWN板塊淨銷售的影響不到1%。
在截至2023年9月30日的三個月和九個月中,OWN分部的營業收入和調整後的息税折舊攤銷前利潤與去年同期相比有所下降,這主要是由於銷量下降和產品組合不利,但運費、材料、銷售和銷售及研發成本的降低部分抵消了這一下降。影響營業收入和調整後息税折舊攤銷前利潤的銷售和收購成本的降低主要是由於成本節約計劃和可變激勵薪酬支出的降低。截至2023年9月30日的三個月中,OWN分部的營業收入受到攤銷費用減少310萬美元的有利影響。截至2023年9月30日的九個月中,OWN分部的營業收入受到重組成本減少1,540萬美元、攤銷費用減少900萬美元以及交易、轉型和整合成本減少400萬美元的有利影響。攤銷費用、重組成本以及交易、轉型和整合成本未反映在調整後的息税折舊攤銷前利潤中。請參閲下文 “分部調整後息税折舊攤銷前利潤的對賬”。
網絡、智能蜂窩和安全解決方案細分市場
在截至2023年9月30日的三個月和九個月中,NICS細分市場的淨銷售額與去年同期相比有所增長,這主要是由於我們的Ruckus產品以及分佈式天線系統產品的銷量增加。截至2023年9月30日的九個月中,淨銷售額也受到定價的有利影響,儘管程度小於銷量。從地區角度來看,在截至2023年9月30日的三個月中,NICS細分市場在美國的淨銷售額增長了3,420萬美元,在歐洲、中東和非洲地區增加了430萬美元,加拿大增加了190萬美元,但與去年同期相比,亞太地區減少了570萬美元,CALA地區減少了360萬美元。在截至2023年9月30日的九個月中,與去年同期相比,美國的淨銷售額增加了1.599億美元,歐洲、中東和非洲地區的淨銷售額增加了6,250萬美元,亞太地區增加了1,870萬美元,加拿大增加了670萬美元,CALA地區的淨銷售額增加了200萬美元。在截至2023年9月30日的三個月和九個月中,外匯匯率變動對NICS細分市場淨銷售額的影響與去年同期相比不到1%。
在截至2023年9月30日的三個月和九個月中,NICS分部的營業收入和調整後的息税折舊攤銷前利潤均與去年同期相比有所增加,這主要是由於銷售量增加、定價上漲以及運費、研發、材料和銷售和收購成本的降低。在截至2023年9月30日的三個月和九個月中,與知識產權訴訟索賠的和解相關的350萬美元收益對NICS分部的營業收入產生了有利影響。知識產權訴訟和解的影響未反映在調整後的息税折舊攤銷前利潤中。請參閲下文 “分部調整後息税折舊攤銷前利潤的對賬”。
33
接入網絡解決方案部門
在截至2023年9月30日的三個月和九個月中,由於銷量與去年同期相比下降,ANS板塊的淨銷售額有所下降。從地區角度來看,在截至2023年9月30日的三個月中,ANS板塊在美國的淨銷售額與去年同期相比下降了6,220萬美元,CALA地區減少了3,070萬美元,歐洲、中東和非洲地區減少了1,470萬美元,亞太地區減少了1,290萬美元,加拿大減少了350萬美元。在截至2023年9月30日的九個月中,CALA地區的淨銷售額下降了4,970萬美元,亞太地區的淨銷售額下降了4,740萬美元,歐洲、中東和非洲地區的淨銷售額減少了1,130萬美元,但與去年同期相比,加拿大增加了470萬美元,美國增加了180萬美元。在截至2023年9月30日的三個月中,外匯匯率變動對淨銷售額的影響不到1%,在截至2023年9月30日的九個月中,與去年同期相比,對淨銷售額的不利影響不到1%。
在截至2023年9月30日的三個月和九個月中,與去年同期相比,ANS分部的營業虧損和調整後的息税折舊攤銷前利潤受到銷售量下降的不利影響,但受益於運費、銷售和收購及研發成本的降低。影響營業收入和調整後息税折舊攤銷前利潤的銷售和收購成本的降低主要是由於成本節約計劃和可變激勵薪酬支出的降低。與去年同期相比,截至2023年9月30日的三個月中,ANS分部的營業虧損和調整後的息税折舊攤銷前利潤也受益於有利的產品組合。在截至2023年9月30日的三個月和九個月中,ANS分部的營業虧損受到4.259億美元商譽減值費用以及重組成本分別增加260萬美元和610萬美元的負面影響。在截至2023年9月30日的三個月和九個月中,攤銷費用分別減少了2430萬美元和4,900萬美元,部分抵消了這些負面影響。在截至2023年9月30日的三個月中,ANS板塊的營業虧損也受到交易、轉型和整合成本增加1,040萬美元的不利影響。商譽減值費用、攤銷費用以及交易、轉型和整合成本未反映在調整後的息税折舊攤銷前利潤中。請參閲下文 “分部調整後息税折舊攤銷前利潤的對賬”。
家庭網絡細分市場
在截至2023年9月30日的三個月和九個月中,由於銷量與去年同期相比有所下降,房屋板塊的淨銷售額有所下降。從地區角度來看,在截至2023年9月30日的三個月中,與去年同期相比,美國的家居細分市場淨銷售額下降了6,580萬美元,歐洲、中東和非洲地區減少了3,460萬美元,加勒比和加勒比地區減少了2530萬美元,加拿大減少了1,130萬美元,亞太地區下降了500萬美元。在截至2023年9月30日的九個月中,美國的淨銷售額與去年同期相比下降了1.94億美元,歐洲、中東和非洲地區減少了1.126億美元,加勒比和拉美地區減少了6,390萬美元,加拿大減少了1,250萬美元,亞太地區減少了1190萬美元。在截至2023年9月30日的三個月中,外匯匯率變化沒有對房屋板塊淨銷售產生重大影響,在截至2023年9月30日的九個月中,與去年同期相比,對房屋板塊淨銷售額的不利影響不到1%。
在截至2023年9月30日的三個月和九個月中,與去年同期相比,家居板塊的營業虧損和調整後的息税折舊攤銷前利潤受到銷售量下降的不利影響,而有利的產品結構以及較低的運費、銷售和收購及研發成本部分抵消了這些影響。在截至2023年9月30日的三個月中,房屋板塊的營業虧損和調整後的息税折舊攤銷前利潤也受到材料成本下降的有利影響。在截至2023年9月30日的三個月和九個月中,房屋板塊的營業虧損受到4.692億美元無形資產減值費用的不利影響。在截至2023年9月30日的九個月中,房屋板塊的營業虧損受到重組成本增加770萬美元以及交易、轉型和整合成本增加560萬美元的不利影響,但部分被撤銷的1,100萬美元知識產權訴訟和解費用所產生的有利影響所抵消,該索賠的和解價格低於先前估計。資產減值費用、知識產權訴訟和解費用、交易、轉型和整合成本以及重組成本未反映在調整後的息税折舊攤銷前利潤中。請參閲下文 “分部調整後息税折舊攤銷前利潤的對賬”。
34
流動性和 CA資本資源
下表總結了衡量我們流動性和資本資源的某些關鍵指標(以百萬計,百分比數據除外):
|
|
9月30日 |
|
|
十二月三十一日 |
|
|
$ |
|
|
% |
|
|
||||
|
|
(百萬美元) |
|
|
|||||||||||||
現金和現金等價物 |
|
$ |
518.9 |
|
|
$ |
398.1 |
|
|
$ |
120.8 |
|
|
|
30.3 |
|
% |
營運資金 (1),不包括現金和現金 |
|
|
1,181.3 |
|
|
|
1,252.6 |
|
|
|
(71.3 |
) |
|
|
(5.7 |
) |
|
循環信貸額度下的可用性 |
|
|
771.4 |
|
|
|
908.8 |
|
|
|
(137.4 |
) |
|
|
(15.1 |
) |
|
長期債務,包括流動部分 |
|
|
9,385.3 |
|
|
|
9,501.6 |
|
|
|
(116.3 |
) |
|
|
(1.2 |
) |
|
資本總額 (2) |
|
|
8,041.5 |
|
|
|
9,055.9 |
|
|
|
(1,014.4 |
) |
|
|
(11.2 |
) |
|
長期債務佔總資本的百分比 |
|
|
116.7 |
% |
|
|
104.9 |
% |
|
|
|
|
|
|
|
我們的主要短期流動性來源是現金和現金等價物、運營提供的現金流以及我們的信貸額度下的可用性。從長遠來看,我們的潛在流動性來源還包括通過發行額外的股權和/或債務籌集資金。
在2023年第二季度,我們修訂了2026年定期貸款,以調整後的有擔保隔夜融資利率取代倫敦銀行同業拆借利率,該利率由紐約聯邦儲備銀行(SOFR)管理,作為預計倫敦銀行同業拆借利率將於2023年停止的參考利率。這些變更於2023年7月1日生效,我們預計浮動利率債務向SOFR過渡不會對我們的經營業績或現金流產生重大影響。
流動性的主要用途包括償債要求、自願償還債務、在公開市場上贖回或購買、營運資金需求、資本支出、業務分離交易成本、轉型成本、重組成本、與可轉換優先股相關的股息(如果我們選擇以現金支付此類股息)、訴訟和解、所得税支付和其他合同義務。
我們目前認為,我們現有的現金、現金等價物和運營現金流,加上循環信貸額度下的可用資金,將足以滿足我們目前預期的至少未來12個月的未來現金需求。但是,將來我們可能需要獲得額外的融資以滿足我們的流動性需求,而且,視市場情況而定,我們可能會不時尋求修改、再融資、重組或回購未償債務和/或籌集額外的股權融資。我們未來承擔的任何債務的條款(包括現金利率、限制我們運營靈活性或獲得額外融資能力的財務契約和契約)都可能對我們不利,任何此類額外的股權融資都可能稀釋我們現有股東的經濟和/或投票權益,可能在獲得已發行普通股的付款權方面被優先考慮或賦予持有人其他特權,並可能包含限制我們運營的財務或運營契約靈活性或獲得能力額外融資。此外,我們未能獲得任何必要的融資可能會對我們的經營業績、現金流、財務狀況和流動性產生重大不利影響。
由於供應商付款和客户收款的時間不同等原因,我們可能會在不同時期之間出現現金流波動。如果市場條件有利,我們可能會不時尋求其他融資來源,通過循環信貸額度借入更多款項,發行債務或股權證券或承擔其他債務,利用貿易信貸,出售資產(包括業務或業務線)或將應收賬款證券化,以滿足未來的現金需求或降低我們的借貸成本。任何股權或債務的發行都可以用現金或換取我們未償還的證券或債務,或兩者的組合。
35
我們知道,我們的未償債務證券和信貸額度下的債務目前的交易價格與其各自的本金相比有大幅折扣。為了減少未來的現金利息支付,以及未來到期時或贖回時到期的金額,我們可能會不時以公開市場購買和/或私下談判交易的形式購買此類債務以換取現金,以換取普通股或優先股或債務,或兩者的組合,無論哪種情況,均以我們可能確定的條款和價格進行。任何此類交易都將取決於多個因素,包括我們的流動性要求、合同限制、一般市場條件以及適用的監管、法律和會計因素。我們是否參與任何此類交易將由我們自行決定。任何此類交易所涉及的金額,無論是單獨還是合計,都可能是重要的。
在截至2023年9月30日的九個月中,由於美聯儲從2022年開始提高利率,我們的浮動利率債務的利息支付額有所增加。如果美聯儲繼續提高利率,我們為浮動利率債務支付的利息將繼續增加。有關我們利率風險的進一步討論,請參閲我們的2022年年度報告第二部分第7A項 “有關市場風險的定量和定性披露”。
2023 年 7 月,我們與第三方簽訂了長期供應合同,以確保某些原材料的供應。根據合同條款,我們將在2026年之前支付總額為1.20億美元(未貼現)的預付款,根據在2031年之前滿足某些最低購買要求,此類預付款將從2027年到2031年按季度存入並應用於未來的訂單。我們承諾從2023年開始根據該協議購買原材料,到2026年將增長到每年約1.37億美元,一直持續到2032年。
儘管我們的優先票據條款沒有財務維護契約,但除其他限制外,基於調整後的槓桿率或固定費用覆蓋率的某些未來借款存在限制。這些比率基於財務指標,類似於下文 “非公認會計準則指標的對賬” 部分中列出的非公認會計準則調整後的息税折舊攤銷前利潤,但也對某些事件產生了形式影響,包括收購、協同效應和因關閉設施和裁員等成本削減計劃而節省的費用。在截至2023年9月30日的十二個月中,根據票據契約計算,我們的非公認會計準則預計調整息税折舊攤銷前利潤為13.291億美元,其中包括成本削減計劃預計可節省的1.327億美元,因此成本削減舉措的影響在計算比率所使用的十二個月期間中得到充分反映。除了這些契約的限制外,我們的優先擔保信貸額度還包含基於類似財務指標的慣常負面契約。我們認為,截至2023年9月30日,我們遵守了契約和優先擔保信貸額度下的契約。
在截至2023年9月30日的九個月中,現金和現金等價物有所增加,這主要是由運營活動產生的2.295億美元現金和出售不動產、廠房和設備的收益4180萬美元所推動,部分被為債務回購支付的9,210萬美元現金所抵消, 資本支出為4,390萬美元。出售不動產、廠房和設備的收益主要與出售作為CommScope NEXT的一部分而關閉的國際製造工廠有關。截至2023年9月30日,我們約有46%的現金和現金等價物在美國境外持有。
在截至2023年9月30日的九個月中,營運資金(不包括現金和現金等價物以及長期債務的流動部分)有所減少,這主要是由於應收賬款減少,經營業績不佳,導致2023年第三季度的淨銷售額與2022年第四季度相比下降,以及庫存減少計劃導致庫存減少。流動負債的減少部分抵消了這些負債的減少,不利的經營業績導致應付賬款減少,應計負債減少,這是由於我們的2022年可變激勵薪酬的支付以及2023年激勵措施的減少。在截至2023年9月30日的九個月中,我們根據客户贊助的供應商融資協議出售了應收賬款。截至2023年9月30日,這對營運資金產生了約4000萬美元的影響,其中不包括現金和現金等價物以及長期債務的流動部分。根據這些協議,我們可以向銀行出售某些應收賬款,我們對出售的應收賬款不保留任何權益,也沒有償還責任。在截至2023年9月30日的九個月中,總資本的淨減少反映了該期間的淨虧損。
36
現金流概述
|
|
九個月已結束 |
|
|
|
|
|
|
|
|||||||
|
|
9月30日 |
|
|
$ |
|
|
% |
|
|||||||
|
|
2023 |
|
|
2022 |
|
|
改變 |
|
|
改變 |
|
||||
|
|
(百萬美元) |
|
|||||||||||||
(用於)經營活動產生的淨現金 |
|
$ |
229.5 |
|
|
$ |
(196.7 |
) |
|
$ |
426.2 |
|
|
NM |
|
|
(用於)投資活動產生的淨現金 |
|
|
18.3 |
|
|
|
(62.6 |
) |
|
|
80.9 |
|
|
NM |
|
|
(用於)融資活動產生的淨現金 |
|
|
(122.9 |
) |
|
|
54.4 |
|
|
|
(177.3 |
) |
|
|
(325.9 |
)% |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
NM — 沒有意義 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
經營活動
|
|
九個月已結束 |
|
|||||
|
|
9月30日 |
|
|||||
|
|
2023 |
|
|
2022 |
|
||
|
|
(單位:百萬) |
|
|||||
淨虧損 |
|
$ |
(925.7 |
) |
|
$ |
(178.0 |
) |
為調節淨虧損與(用於)經營活動產生的淨現金而進行的調整: |
|
|
|
|
|
|
||
折舊和攤銷 |
|
|
442.2 |
|
|
|
529.1 |
|
基於股權的薪酬 |
|
|
35.5 |
|
|
|
45.3 |
|
遞延所得税 |
|
|
(249.9 |
) |
|
|
(75.2 |
) |
資產減值 |
|
|
895.1 |
|
|
|
— |
|
資產和負債的變化: |
|
|
|
|
|
|
||
應收賬款 |
|
|
375.0 |
|
|
|
(191.0 |
) |
庫存 |
|
|
218.0 |
|
|
|
(153.3 |
) |
預付費用和其他資產 |
|
|
13.2 |
|
|
|
(4.7 |
) |
應付賬款和其他負債 |
|
|
(524.8 |
) |
|
|
(154.8 |
) |
其他 |
|
|
(49.1 |
) |
|
|
(14.1 |
) |
(用於)經營活動產生的淨現金 |
|
$ |
229.5 |
|
|
$ |
(196.7 |
) |
在截至2023年9月30日的九個月中,與去年同期相比,經營活動產生的現金增加主要是由庫存購買減少和成本節約計劃推動的,但利息支付的增加部分抵消了這一點。
投資活動
|
|
九個月已結束 |
|
|||||
|
|
9月30日 |
|
|||||
|
|
2023 |
|
|
2022 |
|
||
|
|
(單位:百萬) |
|
|||||
不動產、廠房和設備的增加 |
|
$ |
(43.9 |
) |
|
$ |
(78.7 |
) |
出售不動產、廠房和設備的收益 |
|
|
41.8 |
|
|
|
0.1 |
|
其他 |
|
|
20.4 |
|
|
|
16.0 |
|
(用於)投資活動產生的淨現金 |
|
$ |
18.3 |
|
|
$ |
(62.6 |
) |
37
在截至2023年9月30日的九個月中,增長幅度 在 與去年同期相比,(用於)投資活動產生的現金主要是由出售不動產、廠房和設備所得的4180萬美元收益以及資本支出減少34.8美元推動的。本期出售不動產、廠房和設備的收益主要與出售作為CommScope NEXT的一部分而關閉的國際製造工廠有關。本年度期間,(用於)投資活動產生的現金受到與出售股權投資相關的1,120萬美元收益和出售某些非金融資產的930萬美元收益的有利影響。與出售權益法投資相關的690萬美元收益、權益法投資的450萬美元回報率和出售某些非金融資產的500萬美元收益對上一年度用於投資活動的現金產生了有利影響。
融資活動
|
|
九個月已結束 |
|
|||||
|
|
9月30日 |
|
|||||
|
|
2023 |
|
|
2022 |
|
||
|
|
(單位:百萬) |
|
|||||
償還了長期債務 |
|
$ |
(24.0 |
) |
|
$ |
(252.0 |
) |
長期債務回購 |
|
|
(92.1 |
) |
|
|
— |
|
長期債務收益 |
|
|
— |
|
|
|
333.0 |
|
支付的A系列可轉換優先股的股息 |
|
|
— |
|
|
|
(14.9 |
) |
根據股權補償計劃發行普通股的收益 |
|
|
— |
|
|
|
0.1 |
|
基於既得權益的薪酬獎勵的預扣税款 |
|
|
(8.9 |
) |
|
|
(14.0 |
) |
其他 |
|
|
2.1 |
|
|
|
2.2 |
|
(用於)融資活動產生的淨現金 |
|
$ |
(122.9 |
) |
|
$ |
54.4 |
|
在截至2023年9月30日的九個月中,我們回購了2027年到期的8.25%優先票據的本金總額為8140萬美元、2028年到期的7.125%優先票據的本金總額為430萬美元,以及2025年到期的6.00%優先票據的本金總額為2540萬美元,支付的現金對價總額為9,210萬美元。在截至2023年9月30日的九個月中,我們還為2026年定期貸款支付了三筆季度定期攤銷款,總額為2400萬美元。在截至2023年9月30日的九個月中,我們沒有根據優先擔保資產循環信貸額度(循環信貸額度)進行借款。截至2023年9月30日,我們在循環信貸額度下沒有未償還的借款,剩餘可用貸款額度為7.714億美元,這反映了借款基礎的最大額度為8.653億美元,減少了循環信貸額度下籤發的9,390萬美元的信用證。
在截至2022年9月30日的九個月中,我們借入了3.33億美元,並根據循環信貸額度償還了2.28億美元。在截至2022年9月30日的九個月中,我們還為2026年定期貸款支付了三個季度定期攤銷款,總額為2400萬美元。
截至2023年9月30日的九個月中,融資活動產生的現金(用於)受到本年度可轉換優先股增發的4,590萬美元股息的有利影響,而去年同期支付的現金股息為1,490萬美元,可轉換優先股增發的股息為1,490萬美元,股息為2920萬美元。在截至2023年9月30日的九個月中,員工交出了我們的普通股,以滿足對既得限制性股票單位和績效股份單位的預扣税要求,這使現金流減少了890萬美元,而去年同期為1,400萬美元。
38
非公認會計準則指標的對賬
我們認為,提出某些非公認會計準則財務指標可以增強投資者對我們財務業績的理解。我們還認為,這些財務指標排除了我們認為不代表我們核心業務的某些項目,有助於評估我們各個時期的經營業績。我們還將其中某些財務指標用於業務規劃目的和衡量我們相對於競爭對手的業績。
我們認為,投資者通常使用這些財務指標來評估我們和競爭對手的業績。但是,我們對 “非公認會計準則調整後的息税折舊攤銷前利潤” 一詞的使用可能與我們行業中的其他人有所不同。這些財務指標不應被視為營業收入(虧損)、淨收益(虧損)或根據美國公認會計原則(作為衡量經營業績、運營現金流或流動性的任何其他績效指標)的替代品。
我們還認為,公佈截至2023年9月30日的十二個月的非公認會計準則業績為評估我們最近的表現提供了又一個工具。此類金額未經審計,其計算方法是從截至2022年12月31日的年度數據中減去截至2022年9月30日的九個月的數據,然後將截至2023年9月30日的九個月的數據相加。
儘管根據我們的優先票據的條款,沒有財務維護協議,但根據調整後的槓桿率或固定費用覆蓋率,除其他限制外,未來的某些借款存在限制。這些比率基於與本節所述的非公認會計準則調整後的息税折舊攤銷前利潤相似的財務指標,但也對某些事件產生了預期影響,包括收購以及通過關閉設施和裁員等成本削減舉措節省的費用。
合併
|
|
三個月 |
|
|
九個月 |
|
|
年 |
|
|
十二個月 |
|
||||||||||||
|
|
已結束 |
|
|
已結束 |
|
|
已結束 |
|
|
已結束 |
|
||||||||||||
|
|
9月30日 |
|
|
9月30日 |
|
|
十二月三十一日 |
|
|
9月30日 |
|
||||||||||||
|
|
2023 |
|
|
2022 |
|
|
2023 |
|
|
2022 |
|
|
2022 |
|
|
2023 |
|
||||||
|
|
(單位:百萬) |
|
|||||||||||||||||||||
淨收益(虧損) |
|
$ |
(828.7 |
) |
|
$ |
22.9 |
|
|
$ |
(925.7 |
) |
|
$ |
(178.0 |
) |
|
$ |
(1,286.9 |
) |
|
$ |
(2,034.6 |
) |
所得税支出(福利) |
|
|
(158.6 |
) |
|
|
(12.2 |
) |
|
|
(158.0 |
) |
|
|
4.2 |
|
|
|
(13.1 |
) |
|
|
(175.3 |
) |
利息收入 |
|
|
(3.4 |
) |
|
|
(0.6 |
) |
|
|
(7.8 |
) |
|
|
(1.8 |
) |
|
|
(2.8 |
) |
|
|
(8.8 |
) |
利息支出 |
|
|
171.3 |
|
|
|
150.9 |
|
|
|
504.9 |
|
|
|
427.5 |
|
|
|
588.9 |
|
|
|
666.3 |
|
其他(收入)支出,淨額 |
|
|
(6.4 |
) |
|
|
(5.4 |
) |
|
|
(14.5 |
) |
|
|
(6.4 |
) |
|
|
0.1 |
|
|
|
(8.0 |
) |
營業收入(虧損) |
|
|
(825.8 |
) |
|
|
155.6 |
|
|
|
(601.1 |
) |
|
|
245.5 |
|
|
|
(713.8 |
) |
|
|
(1,560.4 |
) |
調整: |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||||
已購買的無形資產的攤銷 |
|
|
101.3 |
|
|
|
134.6 |
|
|
|
329.1 |
|
|
|
414.3 |
|
|
|
543.0 |
|
|
|
457.8 |
|
重組成本,淨額 |
|
|
20.4 |
|
|
|
2.5 |
|
|
|
51.8 |
|
|
|
53.1 |
|
|
|
62.9 |
|
|
|
61.6 |
|
基於股權的薪酬 |
|
|
11.3 |
|
|
|
16.4 |
|
|
|
35.5 |
|
|
|
45.3 |
|
|
|
61.1 |
|
|
|
51.3 |
|
資產減值 |
|
|
895.1 |
|
|
|
— |
|
|
|
895.1 |
|
|
|
— |
|
|
|
1,119.6 |
|
|
|
2,014.7 |
|
交易、轉型和 |
|
|
16.8 |
|
|
|
5.9 |
|
|
|
25.9 |
|
|
|
36.4 |
|
|
|
38.2 |
|
|
|
27.7 |
|
收購會計調整 (2) |
|
|
0.6 |
|
|
|
1.8 |
|
|
|
1.9 |
|
|
|
5.4 |
|
|
|
7.3 |
|
|
|
3.8 |
|
專利索賠和訴訟和解 |
|
|
(3.5 |
) |
|
|
0.1 |
|
|
|
(14.5 |
) |
|
|
2.3 |
|
|
|
28.5 |
|
|
|
11.7 |
|
俄羅斯的儲備(恢復) |
|
|
— |
|
|
|
(1.1 |
) |
|
|
(2.0 |
) |
|
|
2.7 |
|
|
|
2.7 |
|
|
|
(2.0 |
) |
網絡事件成本 (3) |
|
|
1.7 |
|
|
|
— |
|
|
|
5.8 |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
5.8 |
|
折舊 |
|
|
30.7 |
|
|
|
31.8 |
|
|
|
92.7 |
|
|
|
95.5 |
|
|
|
127.2 |
|
|
|
124.4 |
|
經非公認會計準則調整後的息税折舊攤銷前 |
|
$ |
248.6 |
|
|
$ |
347.6 |
|
|
$ |
820.2 |
|
|
$ |
900.5 |
|
|
$ |
1,276.7 |
|
|
$ |
1,196.4 |
|
39
分部調整後息税折舊攤銷前利潤的對賬
經分部調整後的息税折舊攤銷前利潤作為業績衡量標準,見此處包含的未經審計的簡明合併財務報表附註7中。下面,我們將每個分部的分部調整後息税折舊攤銷前利潤分別與該分部的營業收入(虧損)進行對賬,以補充附註7中調整後的息税折舊攤銷前利潤與合併營業收入(虧損)的對賬。
連接和電纜解決方案部門
|
|
三個月已結束 |
|
|
九個月已結束 |
|
||||||||||
|
|
2023 |
|
|
2022 |
|
|
2023 |
|
|
2022 |
|
||||
|
|
(單位:百萬) |
|
|||||||||||||
營業收入 |
|
$ |
23.6 |
|
|
$ |
143.2 |
|
|
$ |
176.6 |
|
|
$ |
292.1 |
|
調整: |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
已購無形資產的攤銷 |
|
|
18.9 |
|
|
|
24.1 |
|
|
|
56.8 |
|
|
|
80.9 |
|
重組成本,淨額 |
|
|
16.2 |
|
|
|
0.7 |
|
|
|
14.2 |
|
|
|
14.1 |
|
基於股權的薪酬 |
|
|
3.8 |
|
|
|
4.0 |
|
|
|
11.2 |
|
|
|
11.0 |
|
交易、轉型和整合成本 |
|
|
0.1 |
|
|
|
2.2 |
|
|
|
0.6 |
|
|
|
10.0 |
|
專利索賠和訴訟和解 |
|
|
— |
|
|
|
0.1 |
|
|
|
— |
|
|
|
1.7 |
|
俄羅斯應收賬款準備金(回收) |
|
|
— |
|
|
|
(1.0 |
) |
|
|
(2.0 |
) |
|
|
2.7 |
|
網絡事件成本 |
|
|
0.7 |
|
|
|
— |
|
|
|
2.4 |
|
|
|
— |
|
折舊 |
|
|
15.6 |
|
|
|
14.8 |
|
|
|
46.2 |
|
|
|
43.2 |
|
調整後 EBITDA |
|
$ |
78.7 |
|
|
$ |
188.2 |
|
|
$ |
305.9 |
|
|
$ |
455.6 |
|
户外無線網絡板塊
|
|
三個月已結束 |
|
|
九個月已結束 |
|
||||||||||
|
|
2023 |
|
|
2022 |
|
|
2023 |
|
|
2022 |
|
||||
|
|
(單位:百萬) |
|
|||||||||||||
營業收入 |
|
$ |
34.0 |
|
|
$ |
66.7 |
|
|
$ |
110.6 |
|
|
$ |
163.1 |
|
調整: |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
已購無形資產的攤銷 |
|
|
5.0 |
|
|
|
8.1 |
|
|
|
15.4 |
|
|
|
24.4 |
|
重組成本,淨額 |
|
|
1.3 |
|
|
|
1.1 |
|
|
|
5.2 |
|
|
|
20.6 |
|
基於股權的薪酬 |
|
|
1.5 |
|
|
|
1.9 |
|
|
|
4.5 |
|
|
|
5.3 |
|
交易、轉型和整合成本 |
|
|
— |
|
|
|
0.9 |
|
|
|
0.2 |
|
|
|
4.2 |
|
網絡事件成本 |
|
|
0.3 |
|
|
|
— |
|
|
|
1.0 |
|
|
|
— |
|
折舊 |
|
|
3.1 |
|
|
|
3.5 |
|
|
|
9.6 |
|
|
|
10.9 |
|
調整後 EBITDA |
|
$ |
45.3 |
|
|
$ |
82.2 |
|
|
$ |
146.6 |
|
|
$ |
228.6 |
|
40
網絡智能蜂窩和安全解決方案細分市場
|
|
三個月已結束 |
|
|
九個月已結束 |
|
||||||||||
|
|
2023 |
|
|
2022 |
|
|
2023 |
|
|
2022 |
|
||||
|
|
(單位:百萬) |
|
|||||||||||||
營業收入(虧損) |
|
$ |
43.9 |
|
|
$ |
1.2 |
|
|
$ |
123.4 |
|
|
$ |
(85.4 |
) |
調整: |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
已購無形資產的攤銷 |
|
|
14.3 |
|
|
|
14.7 |
|
|
|
42.9 |
|
|
|
45.4 |
|
重組成本(信貸),淨額 |
|
|
(1.0 |
) |
|
|
0.4 |
|
|
|
10.0 |
|
|
|
9.8 |
|
基於股權的薪酬 |
|
|
2.4 |
|
|
|
3.7 |
|
|
|
7.8 |
|
|
|
9.9 |
|
交易、轉型和整合成本 |
|
|
3.1 |
|
|
|
0.6 |
|
|
|
3.6 |
|
|
|
2.8 |
|
收購會計調整 |
|
|
0.2 |
|
|
|
0.5 |
|
|
|
1.0 |
|
|
|
1.6 |
|
專利索賠和訴訟和解 |
|
|
(3.5 |
) |
|
|
— |
|
|
|
(3.5 |
) |
|
|
— |
|
網絡事件成本 |
|
|
0.2 |
|
|
|
— |
|
|
|
0.7 |
|
|
|
— |
|
折舊 |
|
|
3.3 |
|
|
|
3.6 |
|
|
|
10.0 |
|
|
|
11.5 |
|
調整後 EBITDA |
|
$ |
63.0 |
|
|
$ |
24.7 |
|
|
$ |
195.9 |
|
|
$ |
(4.4 |
) |
接入網絡解決方案部門
|
|
三個月已結束 |
|
|
九個月已結束 |
|
||||||||||
|
|
2023 |
|
|
2022 |
|
|
2023 |
|
|
2022 |
|
||||
|
|
(單位:百萬) |
|
|||||||||||||
營業虧損 |
|
$ |
(427.1 |
) |
|
$ |
(15.8 |
) |
|
$ |
(440.0 |
) |
|
$ |
(48.1 |
) |
調整: |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
已購無形資產的攤銷 |
|
|
37.4 |
|
|
|
61.7 |
|
|
|
136.5 |
|
|
|
185.5 |
|
重組成本,淨額 |
|
|
2.8 |
|
|
|
0.2 |
|
|
|
13.6 |
|
|
|
7.5 |
|
基於股權的薪酬 |
|
|
2.5 |
|
|
|
4.3 |
|
|
|
8.1 |
|
|
|
11.6 |
|
資產減值 |
|
|
425.9 |
|
|
|
— |
|
|
|
425.9 |
|
|
|
— |
|
交易、轉型和整合成本 |
|
|
11.3 |
|
|
|
0.9 |
|
|
|
13.1 |
|
|
|
13.8 |
|
收購會計調整 |
|
|
— |
|
|
|
0.8 |
|
|
|
0.1 |
|
|
|
2.5 |
|
網絡事件成本 |
|
|
0.3 |
|
|
|
— |
|
|
|
1.0 |
|
|
|
— |
|
折舊 |
|
|
5.3 |
|
|
|
5.7 |
|
|
|
16.6 |
|
|
|
17.0 |
|
調整後 EBITDA |
|
$ |
58.5 |
|
|
$ |
57.8 |
|
|
$ |
174.9 |
|
|
$ |
189.9 |
|
家庭網絡細分市場
|
|
三個月已結束 |
|
|
九個月已結束 |
|
||||||||||
|
|
2023 |
|
|
2022 |
|
|
2023 |
|
|
2022 |
|
||||
|
|
(單位:百萬) |
|
|||||||||||||
營業虧損 |
|
$ |
(500.2 |
) |
|
$ |
(39.7 |
) |
|
$ |
(571.7 |
) |
|
$ |
(76.2 |
) |
調整: |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
已購無形資產的攤銷 |
|
|
25.8 |
|
|
|
26.0 |
|
|
|
77.5 |
|
|
|
78.2 |
|
重組成本,淨額 |
|
|
1.1 |
|
|
|
0.1 |
|
|
|
8.8 |
|
|
|
1.1 |
|
基於股權的薪酬 |
|
|
1.1 |
|
|
|
2.5 |
|
|
|
3.9 |
|
|
|
7.5 |
|
資產減值 |
|
|
469.2 |
|
|
|
— |
|
|
|
469.2 |
|
|
|
— |
|
交易、轉型和整合成本 |
|
|
2.3 |
|
|
|
1.2 |
|
|
|
8.4 |
|
|
|
5.5 |
|
收購會計調整 |
|
|
0.3 |
|
|
|
0.4 |
|
|
|
0.9 |
|
|
|
1.3 |
|
專利索賠和訴訟和解 |
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
(11.0 |
) |
|
|
0.7 |
|
網絡事件成本 |
|
|
0.2 |
|
|
|
— |
|
|
|
0.7 |
|
|
|
— |
|
折舊 |
|
|
3.4 |
|
|
|
4.2 |
|
|
|
10.3 |
|
|
|
12.9 |
|
調整後 EBITDA |
|
$ |
3.1 |
|
|
$ |
(5.3 |
) |
|
$ |
(3.1 |
) |
|
$ |
30.8 |
|
注意:由於四捨五入,各部分的總和可能不等於總數。
41
前瞻性陳述
本10-Q表季度報告或我們或代表我們作出的任何其他口頭或書面陳述可能包括前瞻性陳述,這些陳述反映了我們目前對未來事件和財務業績的看法。在每種情況下,這些陳述都可能基於管理層當前的信念和期望以及管理層做出的假設和目前可用的信息,討論有關未來計劃、趨勢、事件、經營業績或財務狀況或其他方面的目標、目標、意圖或預期。這些前瞻性陳述通常通過使用 “意圖”、“目標”、“估計”、“預期”、“項目”、“預測”、“計劃”、“潛力”、“預期”、“應該”、“可能”、“設計用於”、“可預見的未來”、“相信”、“思考”、“預期”、“展望”、“目標”、“指導” 等術語和短語來識別,儘管並非所有前瞻性陳述都包含此類條款。這份指示性術語和短語清單無意包羅萬象。
這些前瞻性陳述面臨各種風險和不確定性,其中許多風險和不確定性是我們無法控制的,包括但不限於我們對客户在數據、通信和娛樂設備上的資本支出的依賴,這可能會受到區域或全球經濟衰退等因素的負面影響;通貨膨脹率高於正常水平的潛在影響;銷售集中在有限數量的客户和渠道合作伙伴身上;與我們通過渠道合作伙伴進行銷售相關的風險;監管的變化我們和客户運營的環境;技術的變化;行業競爭和通過產品創新、引進和營銷留住客户的能力;關鍵原材料、部件和商品的成本和可用性的變化以及對客户定價和向客户交付產品的時間的潛在影響;與我們對產品和服務實施提價的能力相關的風險;與我們依賴有限數量的關鍵供應商提供某些原材料和組件相關的風險;與成功執行 CommScope NEXT 相關的風險;在我們的全球製造設施或合同製造商之間調整全球製造能力和能力時可能遇到的潛在困難,這些困難可能影響我們滿足客户產品需求的能力;未來可能的重組行動;我們的製造業務,包括我們所依賴的合同製造商,遇到產能、生產、質量、財務或其他困難導致難以滿足客户需求的風險;嚴重債務和限制性債務契約;我們承擔額外債務和提高利率的能力;我們產生現金來償還債務的能力;房屋板塊的剝離及其對剩餘業務的影響;其他業務或產品線的潛在分離、剝離或終止,包括分離時機、預期收益的實現和業務潛在中斷的不確定性;我們的能力整合並充分實現從中獲得的預期收益之前或未來的剝離、收購或股權投資;固定或無形資產(包括商譽)未來可能產生的額外減值費用;我們吸引和留住合格關鍵員工的能力;勞工動盪;產品質量或性能問題,包括與供應商或合同製造商相關的問題以及相關的保修索賠;我們維護有效管理信息技術系統和成功實施重大系統舉措的能力;網絡安全事件,包括數據安全漏洞、勒索軟件或計算機病毒;開放標準的使用;氣候變化的長期影響;使我們面臨外匯匯率波動和通貨膨脹等經濟風險以及政治和其他風險,包括戰爭、地區衝突和恐怖主義的影響;我們遵守全球政府反腐敗法律和法規的能力;全球進出口管制和制裁對我們的供應鏈和國際市場競爭能力的影響;變化美國影響貿易的法律和政策,包括可能影響我們產品的與關税或潛在貿易戰相關的風險和不確定性以及法律和政策的潛在變化;保護或捍衞知識產權的成本;遵守國內外社會和環境法律的成本和挑戰;我們參與或可能參與的訴訟和類似監管程序的影響,包括此類訴訟的費用;疾病疫情的範圍、持續時間和影響,以及疫情,例如 COVID-19,影響我們的業務,包括員工、工廠、運營、客户、供應鏈物流和全球經濟;我們的股價波動;所得税税率的波動性和收回作為遞延所得税資產記錄的金額的能力;以及我們無法控制的其他因素。這些因素和其他因素將在我們的2022年10-K表年度報告中更詳細地討論,並可能在我們的年度報告、季度報告、當前報告以及我們向美國證券交易委員會提交的其他文件中不時更新。儘管根據目前可用的信息和合理的假設,這份10-Q表季度報告中包含的信息是我們截至本報告發布之日的最佳判斷,但我們無法保證預期會實現,也無法保證任何偏差都不會顯著。鑑於這些不確定性,我們提醒您不要過分依賴這些前瞻性陳述,這些陳述僅代表截至發佈之日。除非法律另有要求,否則我們不承擔任何責任或義務更新這些信息以反映本報告發布之日後獲得的事態發展或信息。
第 3 項。關於市場風險的定量和定性披露
2023年2月23日向美國證券交易委員會提交的先前在我們的2022年年度報告第7A項下報告的利率風險、大宗商品價格風險或外幣匯率風險信息沒有重大變化。
42
第 4 項。控制和程序
披露控制和程序
我們的管理層在首席執行官兼首席財務官的參與下,評估了截至本報告所涉期末我們的披露控制和程序(定義見經修訂的1934年《證券交易法》第13a-15(e)條和第15d-15(e)條)的有效性。根據該評估,我們的首席執行官兼首席財務官得出結論,這些披露控制和程序是有效的。
財務報告內部控制的變化
在2023年第三季度,作為整合計劃的一部分,我們將ANS部門過渡到SAP S/4HANA企業資源規劃平臺。我們評估了與該系統的實施和使用新系統開展的活動相關的內部控制和流程受到的任何潛在影響。因此,我們更新了當前的流程和相應的控制活動,使其與升級後的系統功能保持一致。我們認為,在這段變更時期,已經採取必要措施來監測和維持對財務報告的適當內部控制,我們將在後續時期繼續評估相關關鍵控制措施的運營有效性。
有關討論公司控制和程序有效性的更多信息,請參閲我們的2022年年度報告。除了上面提到的SAP S/4HANA整合計劃外,在截至2023年9月30日的季度中,我們對財務報告的內部控制沒有發生任何變化,這些變化對我們的財務報告內部控制產生重大影響或合理可能產生重大影響。
43
第二部分 — 其他信息
第 1 項。合法L 訴訟程序
公司是某些知識產權索賠的當事方,還定期收到通知,聲稱其產品侵犯了另一方的專利和其他知識產權。這些索賠和主張,無論是直接針對公司還是針對其客户,都可能要求公司支付損害賠償金或特許權使用費,停止提供相關產品和/或停止其他活動。公司還可能被要求為某些客户辯護和賠償與向此類客户出售產品相關的費用。這些索賠和通知的結果尚不確定,對其中某些事項的不利結果造成的損失的合理估計要麼無法確定,要麼只能按一系列估計的最低數額進行估計。通過和解或審判造成的實際損失可能是重大損失,可能與公司的估計有很大差異。公司還可能不時作為原告參與某些知識產權索賠。收益偶然性(如果有)在實現時予以識別。
在正常業務過程中,公司還是某些其他未決法律事務的原告或被告。管理層認為,最終處置後,這些其他懸而未決的法律問題都不會對公司的業務或財務狀況產生重大不利影響。
此外,公司受有關危險材料的使用、排放、處置和補救的各種聯邦、州、地方和外國法律和法規的約束。遵守現行法律和法規沒有對公司的財務狀況或經營業績產生重大不利影響,預計也不會產生重大不利影響。
第 1A 項。R風險因素
公司的業務、財務狀況、經營業績和現金流受到各種風險的影響,這些風險可能導致實際業績與最近的業績或預期的未來業績有所不同。我們在2022年年度報告第一部分第1A項 “風險因素” 中披露的風險因素沒有重大變化。
第 2 項。未經註冊的 EQU 銷售ITY 證券、收益使用和發行人購買股權證券
未註冊證券的近期銷售情況:
沒有。
發行人購買股權證券:
下表彙總了截至2023年9月30日的三個月的股票購買活動:
時期 |
|
總數 |
|
|
平均值 |
|
|
作為公開宣佈的計劃或計劃的一部分購買的股票總數 |
|
|
根據計劃或計劃可能購買的最大股票價值 |
|
||||
2023 年 7 月 1 日至 2023 年 7 月 31 日 |
|
|
1,117 |
|
|
$ |
5.42 |
|
|
|
— |
|
|
$ |
— |
|
2023 年 8 月 1 日至 2023 年 8 月 31 日 |
|
|
1,571 |
|
|
$ |
3.39 |
|
|
|
— |
|
|
$ |
— |
|
2023 年 9 月 1 日至 2023 年 9 月 30 日 |
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384 |
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$ |
3.50 |
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— |
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$ |
— |
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總計 |
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3,072 |
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$ |
4.14 |
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— |
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(1) 預扣購買的股份是為了履行與該期間歸屬的限制性股票單位和績效股份單位相關的預扣税義務。
第 3 項。默認N 高級證券
沒有。
第 4 項。我的 SA虛假披露
不適用。
44
第 5 項。其他R 信息
內幕交易安排
我們的高級管理人員和董事沒有進入,
45
第 6 項。展品
10.1 ** |
2023 年 9 月 15 日,康普公司與 Gonzaga Chow 簽訂的成功獎勵協議。*** |
31.1 ** |
根據第13a-14 (a) 條對首席執行官進行認證。 |
31.2 ** |
根據細則13a-14 (a) 對首席財務官進行認證。 |
32.1 ** |
根據2002年《薩班斯-奧克斯利法案》第906條通過的《美國法典》第18條第1350條對首席執行官和首席財務官的認證(根據S-K條例第601(b)(32)(ii)項提供)。 |
101.INS |
內聯 XBRL 實例文檔-實例文檔未出現在交互式數據文件中,因為其 XBRL 標籤嵌入在內聯 XBRL 文檔中。 |
101.SCH |
內聯 XBRL 架構文檔,隨函提供。 |
101.CAL |
內聯 XBRL 分類擴展計算鏈接庫文檔。 |
101.DEF |
內聯 XBRL 分類法擴展定義鏈接庫文檔。 |
101.LAB |
內聯 XBRL 分類法擴展標籤 Linkbase 文檔。 |
101.PRE |
內聯 XBRL 分類擴展演示鏈接庫文檔。 |
104 |
封面交互式數據文件(嵌入在行內 XBRL 文檔中)。 |
** |
隨函提交。 |
*** |
管理合同或補償計劃或安排。 |
46
簽名
根據1934年《證券交易法》的要求,註冊人已正式促使經正式授權的下列簽署人代表其簽署本報告。
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康普控股公司 |
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2023年11月8日 |
//Kyle D. Lorentzen |
日期 |
凱爾·D·洛倫岑 |
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執行副總裁兼首席財務官 |
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(首席財務官和經正式授權的官員) |
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