附錄 99.1
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LightPath Technologi
2024財年第一季度
佛羅裏達州奧蘭多——2023年11月9日——為工業、商業、國防、電信和醫療行業提供熱成像內核、定製光學組件、光子學和紅外解決方案的全球領先垂直整合提供商LightPath Technologies, Inc.（納斯達克股票代碼：LPTH）（“LightPath”，“公司” 或 “我們”）今天公佈了截至2023年9月30日的2024財年第一季度的財務業績。
2024財年第一季度亮點：
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| · | 2024財年第一季度收入為810萬美元 |
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| · | 截至2023年9月30日，積壓的總額為2,130萬美元 |
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| · | 2024財年第一季度的淨虧損為130萬美元 |
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| · | 2024財年第一季度的息税折舊攤銷前利潤*虧損為40萬美元 |
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| · | 收購了維西米德科技 |
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| · | 宣佈與洛克希德·馬丁公司和維西米德合作開發關鍵導彈系統的熱成像技術 |
管理層評論
LightPath總裁兼首席執行官山姆·魯賓表示：“在2024年的第一財季，LightPath在向上遊轉移產品的戰略方面取得了重大進展。對Visimid的收購增加了兩項關鍵能力，這些能力正在使公司變得更好。首先，我們現在可以生產端到端的自定義映像內核，從而在LightPath和增值經銷商之間提供更具即插即用的關係。其次，新的工程能力使LightPath能夠更早地參與客户的設計週期，並提高我們為這些設計提供服務直至製造的可能性。”
魯賓繼續説：“在收購維西米德後不久，我們宣佈公司被選中為洛克希德·馬丁公司的導彈計劃設計光學頭。該計劃的設計階段包括以750萬美元的價格向洛克希德交付100枚光學導彈頭。如果洛克希德·馬丁公司提供我們為洛克希德·馬丁公司設計的零件，那麼軍方最終選擇洛克希德·馬丁公司可能會帶來巨大的收入機會。LightPath和Visimid的配對加強了該計劃的出價，因為該公司可以同時處理設計和製造。”
“我們此前曾在9月份宣佈推出高幀率LWIR熱成像內核。高幀率 LWIR 熱成像攝像機在各個行業都有廣泛的應用，包括鐵路檢測、傳熱研究、彈道分析等。LWIR 熱芯是我們重點介紹的第一款獨立 OEM 產品，它提供的革命性功能只有通過將我們的專有材料和製造與 Visimid 定製成像內核相結合才能實現。”
*本新聞稿包括對非公認會計準則財務指標的引用。有關更完整的解釋，請參閲下文 “使用非公認會計準則財務指標” 標題。
“最後，我們宣佈，美國國防部正在資助我們對供應鏈中作為鍺替代品的其他材料進行資格認證。這項新的融資安排使我們能夠繼續努力實現成為中國來源鍺的首選替代品的目標。”
更新的產品組
我們之前將產品分為三組：精密模塑光學元件（“PMO”）、紅外線和特種產品。來自工程服務產品開發協議的收入包含在特種產品中。隨着我們向更具附加值的解決方案的戰略過渡，以及2023年7月加入Visimid，我們將產品重組為四個產品組：紅外組件、可見光組件、組件和模塊以及工程服務。組件/解決方案以前包含在 PMO、紅外或特種產品中，具體視鏡頭類型而定。
以下是我們根據新產品組列報的 2023 財年收入：
| 產品組收入 （百萬美元）** |
| 第一季度 2023 財年的 |
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| 第二季度 2023 財年的 |
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| 第三季度 2023 財年的 |
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| 第四季度 2023 財年的 |
| ||||
| 紅外（“IR”）組件 |
| $ | 3.2 |
|
| $ | 3.3 |
|
| $ | 3.1 |
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| $ | 4.8 |
|
| 可見組件 |
| $ | 3.3 |
|
| $ | 3.9 |
|
| $ | 3.1 |
|
| $ | 3.2 |
|
| 組件和模塊 |
| $ | 0.9 |
|
| $ | 1.2 |
|
| $ | 1.0 |
|
| $ | 1.6 |
|
| 工程服務 |
| 0.1 |
|
| $ | 0.1 |
|
| $ | 0.2 |
|
| $ | 0.1 |
| |
2024財年第一季度財務業績
2024財年第一季度的收入約為810萬美元，與上一財年同期的約740萬美元相比，增長了約70萬美元，增長了10％。我們的產品組在2024財年第一季度的收入如下：
| 產品組收入 （百萬美元）** |
| 第一季度 2024 財年 |
|
| 第一季度 2023 財年 |
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| % 變化 |
| |||
| 紅外（“IR”）組件 |
| $ | 3.8 |
|
| $ | 3.2 |
|
|
| 20 | % |
| 可見組件 |
| $ | 2.7 |
|
| $ | 3.3 |
|
| (18 | %) | |
| 組件和模塊 |
| $ | 1.3 |
|
| $ | 0.9 |
|
|
| 45 | % |
| 工程服務 |
| $ | 0.3 |
|
| 0.1 |
|
|
| 650 | % | |
** 由於四捨五入，數字可能不足
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| · | 在2024財年第一季度，投資者關係組成部分產生的收入約為380萬美元，與上一財年同期的約320萬美元相比，增長了約60萬美元，增長了20％。收入的增加主要是由於與國際軍事計劃年度合同相比，出貨量有所增加。該合同也在2024財年第一季度續訂，其美元價值高於之前的合同。 |
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| · | 在2024財年第一季度，可見組件產生的收入約為270萬美元，與上一財年同期的約330萬美元相比，減少了約60萬美元，下降了18％。收入下降的主要原因是對中國電信行業客户的銷售減少，以及美國和歐洲通過目錄和分銷渠道的銷售減少。 |
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| · | 2024財年第一季度的組件和模塊收入約為130萬美元，與上一財年同期相比增長約40萬美元，增長45％。其中約有三分之一的增長歸因於Visimid產品銷售額的增加。剩餘的增長是由對國防行業客户的銷售以及向醫療客户銷售定製可見鏡頭組件的增加所推動的，對於這方面的訂單，我們有待處理的報廢訂單將持續到2025財年。 |
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| · | 與上一財年同期相比，工程服務收入增加了25.3萬美元。這一增長中約有17.5萬美元是由於Visimid銷售額的增加。剩餘的增長是由我們一項與太空相關的資助研究合同的收入推動的。 |
| 2 |
2024財年第一季度的毛利率約為230萬美元，與上一財年同期相比增加了9.8萬美元，增長了4％。2024財年第一季度的總銷售成本約為570萬美元，而上一財年同期約為510萬美元。2024財年第一季度的毛利率佔收入的百分比為29％，而上一財年同期為30％。毛利率佔收入的百分比下降是由於可見組件銷售的減少，該產品的利潤率通常高於我們的紅外元件產品組，後者佔我們2024財年第一季度銷售額的更大比例。
2024財年第一季度的銷售、一般和管理（“SG&A”）成本約為270萬美元，與上一財年同期的約260萬美元相比，增長了約23,000美元，增長了1％。銷售和收購成本的增加主要是由於與收購Visimid相關的成本約為83,000美元，該收購於2023年7月完成。股票補償的減少部分抵消了這些成本。
2024財年第一季度的淨虧損約為130萬美元，合每股基本虧損和攤薄虧損0.04美元，而上一財年同期為140萬美元，合每股基本虧損和攤薄虧損0.05美元。與上一財年同期相比，2024財年第一季度的淨虧損減少了約38,000美元，這主要是由於所得税準備金的有利變化。
截至2023年9月30日的季度，我們的息税折舊攤銷前利潤虧損約43.2萬美元，而上一財年同期為39.2萬美元。2024財年第一季度息税折舊攤銷前利潤的下降主要歸因於其他收入和支出（非運營收入）。
流動性和資本資源
在2024財年第一季度，運營部門提供的現金約為110萬美元，而上一財年同期用於運營的現金約為41.5萬美元。2024財年第一季度的運營提供的現金主要是由應收賬款的減少推動的，因為2023財年第四季度的銷售額高於2024財年第一季度。相比之下，2023財年第一季度用於運營的現金反映了該期間應付賬款和應計負債的減少，這是由於支付了與先前披露的中國子公司發生的事件相關的某些費用，這些費用是在前一時期應計的。
2024財年第一季度的資本支出約為95.5萬美元，而上一財年同期約為24.3萬美元。2024財年第一季度的支出主要是由奧蘭多設施的擴建推動的，而我們在2023財年第一季度的大部分資本支出用於維護活動。正如先前披露的那樣，我們在奧蘭多工廠建造了額外的租户改善設施，但前提是我們的持續租約，房東同意提供240萬美元的租户改善補貼。租户改善成本的餘額估計為380萬美元。在2024財年的第一季度，我們為該項目花費了89萬美元，其餘的估計55萬美元將在2024財年第二季度支出，等待最終的施工發票。
| 3 |
銷售待辦事項
截至2023年9月30日，我們的積壓總額約為2,130萬美元，與截至2022年9月30日的2300萬美元相比，下降了7％。與2023財年末相比，我們的積壓總額在2024財年第一季度減少了2％。在2024財年的前三個月中，積壓的訂單減少主要是由於幾份年度和多年期合同續訂的發貨量減少了，這些訂單是在前幾個時期的積壓訂單中增加的。2024財年第一季度的出貨量被一項重要的國際軍事項目先進紅外光學器件的重要續約所部分抵消，該續訂意味着美元價值與之前的訂單相比增長了40％。多年合同續訂的時間並不總是一致的，因此，當收到年度和多年期訂單時，積壓量可能會大幅增加，而隨着這些訂單的發貨，積壓量可能會減少。我們預計，我們現有的年度和多年合同將在未來幾個季度續訂。
投資者電話會議和網絡直播詳情
LightPath將於美國東部時間2023年11月9日星期四下午 5:00 舉行音頻電話會議和網絡直播，討論其2024財年第一季度的財務和運營業績。
日期：2023年11月9日星期四
時間：下午 5:00（美國東部時間）
撥入號碼：1-877-317-2514
國際撥入號碼：1-412-317-2514
網絡直播：第一財季財報網絡直播
建議參與者在活動開始前大約 10 分鐘撥號或登錄。電話會議結束大約一小時後，將在 2023 年 11 月 23 日之前重播。要收聽重播，請撥打 1-877-344-7529（國內）或 1-412-317-0088（國際），然後輸入會議 ID #6017052。
*使用非公認會計準則財務指標
為了向投資者提供有關財務業績的更多信息，本新聞稿提到了息税折舊攤銷前利潤，這是一項非公認會計準則財務指標。有關該非公認會計準則財務指標與根據公認會計原則計算的最直接可比財務指標的對賬情況，請參閲本新聞稿中提供的表格。
| 4 |
“非公認會計準則財務指標” 通常被定義為衡量公司歷史或未來業績的數字指標，其中不包括或包括金額，或者需要進行調整，因此與根據公認會計原則計算和列報的最直接可比的指標不同。公司管理層認為，這種非公認會計準則財務指標與公認會計準則財務指標一起考慮，提供的信息有助於投資者瞭解同期經營業績，這些項目可能或可能對任何特定時期的業績產生不成比例的正面或負面影響。管理層還認為，這種非公認會計準則財務指標增強了投資者分析基礎業務運營和了解業績的能力。此外，管理層可以利用這些非公認會計準則財務指標作為預測、預算和規劃的指南。應將非公認會計準則財務指標視為根據公認會計原則列報的財務指標的補充，而不是替代或優於根據公認會計原則提出的財務指標。
公司通過調整淨收入以排除淨利息支出、所得税支出或收益、折舊和攤銷來計算息税折舊攤銷前利潤。
關於 LightPath 技術
LightPath Technologies, Inc.（納斯達克股票代碼：LPTH）是工業、商業、國防、電信和醫療行業光學、光子學和紅外解決方案的全球領先垂直整合提供商。LightPath 設計和製造專有的光學和紅外組件，包括模製玻璃非球面透鏡和組件、定製模製玻璃自由曲面透鏡、紅外透鏡和熱成像組件、熔融光纖準直器和專有的 Black DiamondTM（“BD6”）硫系玻璃鏡片。LightPath 還提供定製光學組件，包括全面的工程設計支持。公司總部位於佛羅裏達州奧蘭多，在達拉斯、德克薩斯州、拉脱維亞和中國設有製造和銷售辦事處。
LightPath的全資子公司Visimid Technologies於2023年7月被收購，專門為工業和國防行業設計和開發定製的紅外攝像機。此類定製相機通常與LightPath的定製光學組件一起出售。
LightPath 的全資子公司 ISP Optics Corporation 生產全系列紅外產品，包括高性能 MWIR 和 LWIR 鏡頭以及鏡頭組件。ISP 的紅外鏡頭裝配產品線包括用於冷卻和非製冷熱成像攝像機的消熱鏡頭系統。內部製造以提供精密光學組件，包括球面、非球面和衍射鍍膜紅外鏡片。
有關 LightPath 及其業務的更多信息，請訪問 www.lightpath.com。
| 5 |
前瞻性陳述
本新聞稿包括根據1995年《私人證券訴訟改革法》的安全港條款做出的構成前瞻性陳述的陳述。前瞻性陳述可以通過使用 “預測”、“指導”、“計劃”、“估計”、“將”、“預測”、“維持”、“打算”、“預期”、“預測”、“前景”、“戰略”、“未來”、“可能”、“應該”、“相信”、“繼續”、“機會”、“潛力” 等詞語來識別” 以及其他預測或表明未來事件或趨勢，或者不是歷史問題陳述的類似表述，包括與 COVID-19 疫情對公司業務的實際和潛在影響有關的陳述，或通貨膨脹率和利率上升。這些前瞻性陳述基於發表陳述時可用的信息和/或管理層當時對未來事件的真誠信念，並存在風險和不確定性，這些風險和不確定性可能導致實際結果與前瞻性陳述中表達或暗示的結果存在重大差異。可能導致或促成這種差異的因素包括但不限於：COVID-19 疫情的持續影響及其對材料供應和公司產品需求的影響；公司從供應商那裏獲得所需原材料和零部件的能力；政府、企業和個人為應對疫情而採取的行動，包括對現場商業互動的限制；疫情的影響以及為應對疫情而採取的行動對全球和地區經濟和經濟的影響活動；全球主要市場的總體經濟不確定性以及全球經濟狀況惡化或經濟增長水平低下；地緣政治緊張局勢、俄烏衝突和哈馬斯/以色列戰爭；公司為降低運營成本而可能採取的措施的影響；公司無法維持盈利的銷售增長、將庫存轉換為現金或降低成本以維持產品的競爭價格；可能使公司無法實施或實現其當前和計劃業務計劃的預期收益或可能增加成本的情況或發展；以及LightPath Technologies, Inc. 在向美國證券交易委員會提交的公開文件中詳述的因素，包括它的10-K表年度報告和10-Q季度報告。如果其中一項或多項風險、不確定性或事實得以實現，或者如果基本假設被證明不正確，則實際結果可能與本文包含的前瞻性陳述所表明或預期的結果存在重大差異。因此，提醒您不要過分依賴這些前瞻性陳述，這些陳述僅代表其發表之日。前瞻性陳述不應被視為對未來業績或業績的保證，也不一定能準確表明此類業績或業績的實現時間或截止日期。除非聯邦證券法和證券交易委員會規則和條例有要求，否則我們沒有任何意圖或義務公開更新任何前瞻性陳述，無論是由於新信息、未來事件還是其他原因導致的。
聯繫人：
Brian M. Prenoveau，C
MZ 集團 — MZ 北美
LPTH@mzgroup.us
+561 489 5315
（表格如下）
| 6 |
| 光路科技公司 | ||||||||
| 簡明合併資產負債表 | ||||||||
| （未經審計） | ||||||||
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|
| ||||
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| 9月30日 |
|
| 6月30日 |
| ||
| 資產 |
| 2023 |
|
| 2023 |
| ||
| 流動資產： |
|
|
|
|
|
| ||
| 現金和現金等價物 |
| $ | 4,316,965 |
|
| $ | 4,687,004 |
|
| 限制性現金 |
|
| 2,542,993 |
|
|
| 2,457,486 |
|
| 貿易應收賬款，扣除21,089美元和18,502美元的備抵額 |
|
| 5,024,024 |
|
|
| 6,634,574 |
|
| 庫存，淨額 |
|
| 7,503,496 |
|
|
| 7,410,734 |
|
| 預付費用和其他資產 |
|
| 558,204 |
|
|
| 570,293 |
|
| 其他應收賬款 |
|
| 27,083 |
|
|
| — |
|
| 流動資產總額 |
|
| 19,972,765 |
|
|
| 21,760,091 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| 財產和設備，淨額 |
|
| 15,593,252 |
|
|
| 12,810,930 |
|
| 經營租賃使用權資產 |
|
| 7,571,878 |
|
|
| 9,571,604 |
|
| 無形資產，淨額 |
|
| 3,051,444 |
|
|
| 3,332,715 |
|
| 善意 |
|
| 8,915,637 |
|
|
| 5,854,905 |
|
| 遞延所得税資產，淨額 |
|
| 140,000 |
|
|
| 140,000 |
|
| 其他資產 |
|
| 67,773 |
|
|
| 65,939 |
|
| 總資產 |
| $ | 55,312,749 |
|
| $ | 53,536,184 |
|
| 負債和股東權益 |
|
|
|
|
|
|
|
|
| 流動負債： |
|
|
|
|
|
|
|
|
| 應付賬款 |
| $ | 2,907,279 |
|
| $ | 2,574,135 |
|
| 應計負債 |
|
| 1,740,083 |
|
|
| 662,242 |
|
| 應計工資和福利 |
|
| 1,478,250 |
|
|
| 1,499,896 |
|
| 經營租賃負債，當前 |
|
| 1,016,940 |
|
|
| 969,890 |
|
| 應付貸款，當期部分 |
|
| 1,269,340 |
|
|
| 1,023,814 |
|
| 融資租賃債務，流動部分 |
|
| 112,352 |
|
|
| 103,646 |
|
| 流動負債總額 |
|
| 8,524,244 |
|
|
| 6,833,623 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| 遞延所得税負債，淨額 |
|
| 467,979 |
|
|
| 465,000 |
|
| 非流動應計負債 |
|
| 1,075,000 |
|
|
| — |
|
| 融資租賃債務，減去流動部分 |
|
| 340,716 |
|
|
| 341,201 |
|
| 經營租賃負債，非流動 |
|
| 8,773,442 |
|
|
| 8,393,248 |
|
| 應付貸款，減去流動部分 |
|
| 1,236,633 |
|
|
| 1,550,587 |
|
| 負債總額 |
|
| 20,418,014 |
|
|
| 17,583,659 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| 承付款和或有開支 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| 股東權益： |
|
|
|
|
|
|
|
|
| 優先股：D 系列，面值 0.01 美元，有表決權；已授權 500,000 股；未發行和流通 |
|
| — |
|
|
| — |
|
| 普通股：A類，面值0.01美元，有表決權；已授權44,500,000股；已發行和流通的37,455,438股和34,344,739股 |
|
| 374,554 |
|
|
| 373,447 |
|
| 額外的實收資本 |
|
| 243,217,458 |
|
|
| 242,808,771 |
|
| 累計其他綜合收益 |
|
| 481,328 |
|
|
| 606,536 |
|
| 累計赤字 |
|
| (209,178,605 | ) |
|
| (207,836,229 | ) |
| 股東權益總額 |
|
| 34,894,735 |
|
|
| 35,952,525 |
|
| 負債和股東權益總額 |
| $ | 55,312,749 |
|
| $ | 53,536,184 |
|
| 7 |
| 光路科技公司 | ||||||||
| 綜合收益（虧損）簡明合併報表 | ||||||||
| （未經審計） | ||||||||
|
|
|
|
|
|
|
| ||
|
|
| 三個月已結束 9月30日 |
| |||||
|
|
| 2023 |
|
| 2022 |
| ||
| 收入，淨額 |
| $ | 8,077,248 |
|
| $ | 7,366,901 |
|
| 銷售成本 |
|
| 5,745,542 |
|
|
| 5,132,989 |
|
| 毛利率 |
|
| 2,331,706 |
|
|
| 2,233,912 |
|
| 運營費用： |
|
|
|
|
|
|
|
|
| 銷售、一般和管理 |
|
| 2,661,168 |
|
|
| 2,638,173 |
|
| 新產品開發 |
|
| 639,889 |
|
|
| 549,881 |
|
| 無形資產的攤銷 |
|
| 281,271 |
|
|
| 281,271 |
|
| 運營費用總額 |
|
| 3,582,328 |
|
|
| 3,469,325 |
|
| 營業虧損 |
|
| (1,250,622 | ) |
|
| (1,235,413 | ) |
| 其他收入（支出）： |
|
|
|
|
|
|
|
|
| 利息支出，淨額 |
|
| (57,611 | ) |
|
| (70,370 | ) |
| 其他收入，淨額 |
|
| 5,403 |
|
|
| 27,217 |
|
| 其他（費用）總額，淨額 |
|
| (52,208 | ) |
|
| (43,153 | ) |
| 所得税前虧損 |
|
| (1,302,830 | ) |
|
| (1,278,566 | ) |
| 所得税準備金 |
|
| 39,546 |
|
|
| 102,134 |
|
| 淨虧損 |
| $ | (1,342,376 | ) |
| $ | (1,380,700 | ) |
| 外幣折算調整 |
|
| (125,208 | ) |
|
| (917,829 | ) |
| 綜合損失 |
| $ | (1,467,584 | ) |
| $ | (2,298,529 | ) |
| 普通股每股虧損（基本） |
| $ | (0.04 | ) |
| $ | (0.05 | ) |
| 每股計算中使用的股票數量（基本） |
|
| 37,431,748 |
|
|
| 27,070,949 |
|
| 普通股每股虧損（攤薄） |
| $ | (0.04 | ) |
| $ | (0.05 | ) |
| 每股計算中使用的股票數量（攤薄） |
|
| 37,431,748 |
|
|
| 27,070,949 |
|
| 8 |
| 光路科技公司 | ||||||||||||||||||||||||
| 股東權益變動簡明合併報表 | ||||||||||||||||||||||||
| （未經審計） | ||||||||||||||||||||||||
|
|
| A 級 |
|
|
|
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|
|
|
| 累積的 |
|
|
|
|
|
|
| ||||||
|
|
| 常見 |
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|
|
|
| 額外 |
|
| 其他 |
|
|
|
|
| 總計 |
| ||||||
|
|
| 股票 |
|
|
|
|
| 付費 |
|
| 全面 |
|
| 累積的 |
|
| 股東 |
| ||||||
|
|
| 股份 |
|
| 金額 |
|
| 資本 |
|
| 收入 |
|
| 赤字 |
|
| 公平 |
| ||||||
| 截至2023年6月30日的餘額 |
|
| 37,344,739 |
|
| $ | 373,447 |
|
| $ | 242,808,771 |
|
| $ | 606,536 |
|
| $ | (207,836,229 | ) |
| $ | 35,952,525 |
|
| 發行普通股用於： |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| 員工股票購買計劃 |
|
| 14,607 |
|
|
| 146 |
|
|
| 19,573 |
|
|
| — |
|
|
| — |
|
|
| 19,719 |
|
| 股票期權、限制性股票單位和限制性證券的行使，淨額 |
|
| 14,482 |
|
|
| 145 |
|
|
| (145 | ) |
|
| — |
|
|
| — |
|
|
| — |
|
| 發行普通股以收購維西米德 |
|
| 81,610 |
|
|
| 816 |
|
|
| 149,184 |
|
|
| — |
|
|
| — |
|
|
| 150,000 |
|
| 股票期權、RSU和RSA的股票薪酬 |
|
| — |
|
|
| — |
|
|
| 240,075 |
|
|
| — |
|
|
| — |
|
|
| 240,075 |
|
| 外幣折算調整 |
|
| — |
|
|
| — |
|
|
| — |
|
|
| (125,208 | ) |
|
| — |
|
|
| (125,208 | ) |
| 淨虧損 |
|
| — |
|
|
| — |
|
|
| — |
|
|
| — |
|
|
| (1,342,376 | ) |
|
| (1,342,376 | ) |
| 截至2023年9月30日的餘額 |
|
| 37,455,438 |
|
| $ | 374,554 |
|
| $ | 243,217,458 |
|
| $ | 481,328 |
|
| $ | (209,178,605 | ) |
| $ | 34,894,735 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| 截至2022年6月30日的餘額 |
|
| 27,046,790 |
|
| $ | 270,468 |
|
| $ | 232,315,003 |
|
| $ | 935,125 |
|
| $ | (203,789,358 | ) |
| $ | 29,731,238 |
|
| 發行普通股用於： |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| 員工股票購買計劃 |
|
| 16,287 |
|
|
| 163 |
|
|
| 19,707 |
|
|
| — |
|
|
| — |
|
|
| 19,870 |
|
| 股票期權和限制性股票的行使，淨額 |
|
| 8,852 |
|
|
| 88 |
|
|
| (88 | ) |
|
| — |
|
|
| — |
|
|
| — |
|
| 股票期權 RSU 和 RSA 的股票薪酬 |
|
| — |
|
|
| — |
|
|
| 284,598 |
|
|
| — |
|
|
| — |
|
|
| 284,598 |
|
| 外幣折算調整 |
|
| — |
|
|
| — |
|
|
| — |
|
|
| (917,829 | ) |
|
| — |
|
|
| (917,829 | ) |
| 截至2022年9月30日的餘額 |
|
| — |
|
|
| — |
|
|
| — |
|
|
| — |
|
|
| (1,380,700 | ) |
|
| (1,380,700 | ) |
|
|
|
| 27,071,929 |
|
| $ | 270,719 |
|
| $ | 232,619,220 |
|
| $ | 17,296 |
|
| $ | (205,170,058 | ) |
| $ | 27,737,177 |
|
| 9 |
| 光路科技公司 | ||||||||
| 簡明合併現金流量表 | ||||||||
| （未經審計） | ||||||||
|
|
|
|
|
|
|
| ||
|
|
| 三個月已結束 9月30日 |
| |||||
|
|
| 2023 |
|
| 2022 |
| ||
| 來自經營活動的現金流： |
|
|
|
|
|
| ||
| 淨虧損 |
| $ | (1,342,376 | ) |
| $ | (1,380,700 | ) |
| 為使淨虧損與（用於）經營活動提供的淨現金保持一致而進行的調整： |
|
|
|
|
|
|
|
|
| 折舊和攤銷 |
|
| 813,556 |
|
|
| 816,334 |
|
| 債務成本攤銷產生的利息 |
|
| — |
|
|
| 18,560 |
|
| 股票期權、RSU 和 RSA 的股票薪酬，淨額 |
|
| 240,075 |
|
|
| 284,598 |
|
| 可疑應收賬款準備金 |
|
| 19 |
|
|
| (12,452 | ) |
| 經營租賃資產和負債的變化 |
|
| 24,946 |
|
|
| (43,531 | ) |
| 遞延税 |
|
| 2,979 |
|
|
| (29,596 | ) |
| 運營資產和負債的變化： |
|
|
|
|
|
|
|
|
| 貿易應收賬款 |
|
| 1,399,160 |
|
|
| 639,725 |
|
| 其他應收賬款 |
|
| (27,083 | ) |
|
| (82,391 | ) |
| 庫存 |
|
| 144,978 |
|
|
| (20,282 | ) |
| 預付費用和其他資產 |
|
| 13,335 |
|
|
| 10,874 |
|
| 應付賬款和應計負債 |
|
| (129,600 | ) |
|
| (616,494 | ) |
| 由（用於）經營活動提供的淨現金 |
|
| 1,139,989 |
|
|
| (415,355 | ) |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| 來自投資活動的現金流： |
|
|
|
|
|
|
|
|
| 購買財產和設備 |
|
| (955,002 | ) |
|
| (243,393 | ) |
| 收購 Visimid Technologies，扣除所購現金 |
|
| (572,141 | ) |
|
| — |
|
| 設備售後回租所得 |
|
| 364,710 |
|
|
| — |
|
| 用於投資活動的淨現金 |
|
| (1,162,433 | ) |
|
| (243,393 | ) |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| 來自融資活動的現金流： |
|
|
|
|
|
|
|
|
| 出售員工股票購買計劃中普通股的收益 |
|
| 19,719 |
|
|
| 19,870 |
|
| 應付貸款的付款 |
|
| (206,518 | ) |
|
| (169,902 | ) |
| 償還融資租賃債務 |
|
| (27,062 | ) |
|
| (37,079 | ) |
| 用於融資活動的淨現金 |
|
| (213,861 | ) |
|
| (187,111 | ) |
| 匯率對現金和現金等價物的影響 |
|
| (48,227 | ) |
|
| (363,163 | ) |
| 現金、現金等價物和限制性現金的變化 |
|
| (284,532 | ) |
|
| (1,209,022 | ) |
| 現金、現金等價物和限制性現金，期初 |
|
| 7,144,490 |
|
|
| 5,507,891 |
|
| 現金、現金等價物和限制性現金，期末 |
| $ | 6,859,958 |
|
| $ | 4,298,869 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| 現金流信息的補充披露： |
|
|
|
|
|
|
|
|
| 以現金支付的利息 |
| $ | 58,397 |
|
| $ | 48,803 |
|
| 繳納的所得税 |
| $ | 33,407 |
|
| $ | 140,756 |
|
| 非現金投資和融資活動的補充披露： |
|
|
|
|
|
|
|
|
| 通過融資租賃安排購買設備 |
| $ | 46,688 |
|
|
| — |
|
| 10 |
為了補充根據美國公認會計原則列報的合併財務報表，我們提供了額外的非公認會計準則財務指標。我們的管理層認為，這些非公認會計準則財務指標與公認會計準則財務指標一起考慮，提供的信息有助於投資者將同期經營業績與可能或可能對任何特定時期的業績產生不成比例的正面或負面影響的項目分開理解。我們的管理層還認為，這些非公認會計準則財務指標增強了投資者分析我們的基礎業務運營和了解我們業績的能力。此外，我們的管理層可能會利用這些非公認會計準則財務指標作為預測、預算和規劃的指導。對非公認會計準則財務指標的任何分析都應與根據公認會計原則公佈的業績結合使用。下表列出了這些非公認會計準則財務指標與根據公認會計原則計算的最直接可比財務指標的對賬情況。
| 光路科技公司 | ||||||||||
| 非公認會計準則財務指標與G條例披露的對賬 | ||||||||||
|
|
|
| ||||||||
|
|
| （未經審計） |
| |||||||
|
|
| 季度已結束 9月30日 |
| |||||||
|
|
| 2023 |
|
| 2022 |
| ||||
| 淨虧損 |
| $ | (1,342,376 | ) |
| $ | (1,380,700 | ) | ||
| 折舊和攤銷 |
|
| 813,556 |
|
|
| 816,334 |
| ||
| 所得税準備金 |
|
| 39,546 |
|
|
| 102,134 |
| ||
| 利息支出 |
|
| 57,611 |
|
|
| 70,370 |
| ||
| EBITDA |
| $ | (431,663 | ) |
| $ | (391,862 | ) | ||
| 佔收入的百分比 |
|
| -5 | % |
|
| -5 | % | ||
###
| 11 |