美國
證券交易委員會
華盛頓特區 20549
表格 10-Q
x根據第 13 或 15 (d) 節提交的季度 報告
1934 年證券交易法
截至2023年9月30日的季度
或者
¨根據第 13 或 15 (d) 條提交的過渡 報告
1934 年證券交易法
適用於從到的過渡期
委員會文件編號 000-08187
新概念能源公司
（註冊人的確切姓名見其 章程）
（州或其他司法管轄區 公司或組織） |
（美國國税局僱主 證件號） |
|
1603 LBJ Freeway 800 套房 達拉斯， | ||||
| （主要行政辦公室地址） | ||||
| （郵政編碼） | ||
（註冊人的電話號碼， 包括區號） |
根據《交易法》第12 (b) 條註冊的證券：
| 每個班級的標題 | 交易品種 | 每個交易所的名稱 已註冊 |
用勾號指明註冊人 (1) 是否在過去 12 個月內（或者在要求註冊人提交此類報告的較短的 期限內）提交了 1934 年《證券交易法》第 13 條或第 15 (d) 條要求提交的所有報告 ，以及 (2) 在過去的 90 天內是否受到此類申報要求的約束。
是的： x不是 ¨
用複選標記表示註冊人在過去 12 個月內（或者在要求註冊人 提交和發佈此類文件的較短時間內）內是否以電子方式 提交併發佈了根據 S-T 條例（本章第 232.405 節）第 405 條要求提交和發佈的每份交互式數據文件（如果有）。
是的： x不是 ¨
用複選標記表明註冊人是大型加速 申報人、加速申報人、非加速申報人、小型申報公司還是新興成長型公司。參見 《交易法》第12b-2條中 “大型加速申報人”、“加速申報人” 和 “小型申報公司” 的定義 。（勾選一個）：
| 大型加速過濾器 ¨ | 加速過濾器 ¨ | |
|
規模較小的申報
公司 新興成長
公司 |
|
如果是一家新興的 成長型公司，請用複選標記表明註冊人是否選擇不使用延長的過渡期來遵守根據《交易法》第13（a）條規定的任何 新的或修訂的財務會計準則。 ¨
|
|
用 複選標記表明註冊人是否為空殼公司（定義見《交易法》第12b-2條）。 ¨ 是的 x沒有。
|
截至2023年11月9日，共有5,131,934股普通股 已流通。
| 1 |
新概念能源公司和子公司
10-Q 表的季度報告索引
截至 2023 年 9 月 30 日的期間
| 第一部分：財務信息 | |
| 第 1 項。財務報表 | 3 |
| 合併資產負債表 | 4 |
| 合併運營報表 | 5 |
| 合併現金流量表 | 6 |
| 股東權益變動綜合報表 | 7 |
| 合併財務報表附註 | 8 |
| 第 2 項。管理層對財務狀況和經營業績的討論和分析 | 9 |
| 第 3 項。關於市場風險的定量和定性披露 | 11 |
| 第 4 項控制和程序 | 11 |
| 第二部分：其他信息 | 12 |
| 第 6 項。展品 | 12 |
| 簽名 | 13 |
| 2 |
| 目錄 |
第一部分：財務信息
第 1 項。財務報表
新概念能源公司和子公司
合併資產負債表
（金額以千計）
| 2023年9月30日 | 十二月三十一日 2022 | |||||||
| （未經審計） | （已審計） | |||||||
| 資產 | ||||||||
| 流動資產 | ||||||||
| 現金和現金等價物 | $ | $ | ||||||
| 其他流動資產 | ||||||||
| 流動資產總額 | ||||||||
| 不動產和設備，扣除折舊 | ||||||||
| 土地、建築物和設備 | ||||||||
| 應收票據相關方 | ||||||||
| 總資產 | $ | $ | ||||||
所附附附註是 這些合併財務報表不可分割的一部分。
| 3 |
| 目錄 |
新概念能源公司和子公司
合併資產負債表——續
（以千美元計，面值金額除外）
| 2023年9月30日 | 十二月三十一日 2022 | |||||||
| （未經審計） | （已審計） | |||||||
| 負債和股東權益 | ||||||||
| 流動負債 | ||||||||
| 應付賬款 | $ | $ | ||||||
| 應計費用 | ||||||||
| 流動負債總額 | ||||||||
| 股東權益 | ||||||||
| 優先股，B 系列 | ||||||||
| 普通股，$面值；授權， 股票；已發行和流通股份， 截至2023年9月30日和2022年12月31日的股票 | ||||||||
| 額外的實收資本 | ||||||||
| 累計赤字 | ( | ) | ( | ) | ||||
| 股東權益總額 | ||||||||
| 負債和權益總額 | $ | $ | ||||||
隨附附註是 這些合併財務報表不可分割的一部分。
| 4 |
| 目錄 |
新概念能源公司及其子公司
合併運營報表
（未經審計）
（金額以千計，每股數據除外）
在已結束的三個月中 9月30日 | 在結束的九個月裏 9月30日 | |||||||||||||||
| 2023 | 2022 | 2023 | 2022 | |||||||||||||
| 收入 | ||||||||||||||||
| 租金 | $ | $ | $ | $ | ||||||||||||
| 管理費 | ||||||||||||||||
| 總收入 | ||||||||||||||||
| 運營費用 | ||||||||||||||||
| 運營費用 | ||||||||||||||||
| 公司一般和行政 | ||||||||||||||||
| 運營費用總額 | ||||||||||||||||
| 營業收益（虧損） | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ||||||||
| 其他收入（支出） | ||||||||||||||||
| 關聯方的利息收入 | ||||||||||||||||
| 利息收入 | ||||||||||||||||
| 其他收入，淨額 | ||||||||||||||||
| 其他收入支出總額 | ||||||||||||||||
| 適用於普通股的淨收益（虧損） | $ | $ | $ | $ | ||||||||||||
| 普通股每股淨收益（虧損）——基本和攤薄 | $ | $ | $ | $ | ||||||||||||
| 已發行普通股和等價股票的加權平均值——基本 | ||||||||||||||||
所附附附註是 這些合併財務報表不可分割的一部分。
| 5 |
| 目錄 |
新概念能源公司及其子公司
合併現金流量表
（未經審計）
（金額以千計）
| 在結束的九個月裏 | ||||||||
| 9月30日 | ||||||||
| 2023 | 2022 | |||||||
| 來自經營活動的現金流 | ||||||||
| 淨收益（虧損） | ||||||||
| 為使淨收入與經營活動提供的（用於）的淨現金進行對賬而進行的調整 | ||||||||
| 折舊和攤銷 | ||||||||
| 其他流動和非流動資產 | ( | ) | ||||||
| 應付賬款和其他負債 | ( | ) | ||||||
| 經營活動提供的淨現金 | ||||||||
| 來自投資活動的現金流 | ||||||||
| 購買固定資產 | ( | ) | ||||||
| 投資活動使用的淨現金 | ( | ) | ||||||
| 現金和現金等價物的淨增長 | ||||||||
| 年初的現金和現金等價物 | ||||||||
| 期末的現金和現金等價物 | $ | $ | ||||||
所附附附註是 這些合併財務報表不可分割的一部分。
| 6 |
| 目錄 |
新概念能源公司及其子公司
股東 權益變動合併報表
在截至 2023 年 9 月 30 日和 2022 年 9 月 30 日的三個月和九個月中
（未經審計，股票和美元以千美元計）
| B 系列 | 額外 | |||||||||||||||||||||||||||
| 在結束的三個月裏 | 優先股 | 普通股 | 付費 | 累積的 | ||||||||||||||||||||||||
| 2023年9月30日 | 股份 | 金額 | 股份 | 金額 | 資本 | 赤字 | 總計 | |||||||||||||||||||||
| 截至 2023 年 6 月 30 日的餘額 | $ | $ | $ | $ | ( | ) | $ | |||||||||||||||||||||
| 淨收入 | - | - | ||||||||||||||||||||||||||
| 截至 2023 年 9 月 30 日的餘額 | $ | $ | $ | $ | ( | ) | $ | |||||||||||||||||||||
| B 系列 | 額外 | |||||||||||||||||||||||||||
| 在結束的三個月裏 | 優先股 | 普通股 | 付費 | 累積的 | ||||||||||||||||||||||||
| 2022年9月30日 | 股份 | 金額 | 股份 | 金額 | 資本 | 赤字 | 總計 | |||||||||||||||||||||
| 截至2022年6月30日的餘額 | $ | $ | $ | $ | ( | ) | $ | |||||||||||||||||||||
| 淨收入 | - | - | ||||||||||||||||||||||||||
| 2022 年 9 月 30 日的餘額 | $ | $ | $ | $ | ( | ) | $ | |||||||||||||||||||||
| B 系列 | 額外 | |||||||||||||||||||||||||||
| 在結束的九個月裏 | 優先股 | 普通股 | 付費 | 累積的 | ||||||||||||||||||||||||
| 2023年9月30日 | 股份 | 金額 | 股份 | 金額 | 資本 | 赤字 | 總計 | |||||||||||||||||||||
| 截至2022年12月31日的餘額 | $ | $ | $ | $ | ( | ) | $ | |||||||||||||||||||||
| 淨收入 | - | - | ||||||||||||||||||||||||||
| 截至 2023 年 9 月 30 日的餘額 | $ | $ | $ | $ | ( | ) | $ | |||||||||||||||||||||
| B 系列 | 額外 | |||||||||||||||||||||||||||
| 在結束的九個月裏 | 優先股 | 普通股 | 付費 | 累積的 | ||||||||||||||||||||||||
| 2022年9月30日 | 股份 | 金額 | 股份 | 金額 | 資本 | 赤字 | 總計 | |||||||||||||||||||||
| 截至2021年12月31日的餘額 | $ | $ | $ | $ | ( | ) | $ | |||||||||||||||||||||
| 淨收入 | - | - | ||||||||||||||||||||||||||
| 2022 年 9 月 30 日的餘額 | $ | $ | $ | $ | ( | ) | $ | |||||||||||||||||||||
所附附附註是 這些合併財務報表不可分割的一部分。
| 7 |
| 目錄 |
新概念能源公司和子公司
合併財務報表附註
注A: 列報基礎
隨附的未經審計的合併財務報表包括 新概念能源公司及其控股子公司（統稱 “NCE” 或 “公司”）的賬目。所有 筆重要的公司間交易和賬户均已清除。2022 年的某些餘額已被重新分類，以使 與 2023 年的列報保持一致。
此處包含的未經審計的財務報表由公司根據美國證券交易委員會的規章制度編制 ，未經審計。財務報表 反映了管理層認為公平列報此類信息所必需的所有調整。所有 此類調整都是正常的反覆調整。儘管公司認為披露足以使 所提供的信息不會產生誤導性，但根據此類規章制度，某些信息和腳註披露，包括對通常包含在根據美國 美利堅合眾國普遍接受的會計原則編制的財務報表中的重要會計 政策的描述，已被精簡或省略。
這些財務報表應與公司截至2022年12月 31日財年的10-K表年度報告中包含的合併 財務報表及其附註一起閲讀。截至2023年9月30日的三個月和九個月期間的經營業績不一定表示 後續任何季度或截至2023年12月31日的財年的預期業績。
注 B: 業務性質
該公司擁有大約 190 英畝的土地，位於 西弗吉尼亞州帕克斯堡。這片土地上有四座建築物，總面積約為53,000平方英尺。在這一總面積中，主要的工業/辦公 建築佔地約24,800平方英尺，其中約16,000平方英尺以每年10.1萬美元的價格出租。
2020年8月，該公司將其石油和天然氣業務出售給第三方 。2022年1月1日，公司就此類石油和天然氣業務簽訂了諮詢管理協議；根據該協議， 公司將提供管理、監督和行政服務，費用為此類石油和天然氣 業務總收入的10％。該協議於 2022 年 1 月 1 日生效，任何一方均可在提前 60 天發出通知後終止。
附註C: 重要會計政策摘要
我們將與估算折舊 和房地產業務、減值和房地產銷售的攤銷收入確認相關的會計政策視為重要的會計政策。 政策包括管理層使用估算時可用的信息做出的重大估計。但是， 如果使用不同的信息或假設，這些估計值可能會發生重大變化。 我們在截至2022年12月31日的10-K表年度報告中總結了這些政策。
附註 D: 應收票據
應收票據包括以下內容（以千計）：
| 利息 | 9月30日 | 十二月三十一日 | ||||||||||
| 費率 | 2023 | 2022 | ||||||||||
| 美國房地產投資公司（關聯方）應收賬款將於2025年9月到期。 | % | $ | $ | |||||||||
這張紙幣於2023年9月30日到期。到期日已延長 至2025年9月。
| 8 |
| 目錄 |
注 E: 流動性
公司履行當期現金義務的能力依賴於 從當前業務中獲得的現金以及到期日為2025年9月 30日的應收票據的利息和本金的收取。該公司正在評估提供額外收入和現金流的商機。
注意 F: 濃度
該公司在 參與聯邦存款保險公司交易賬户保障計劃的金融機構維持現金餘額，該計劃為存款人提供高達25萬美元的保險。 在2023年9月30日，在這一年中，現金餘額有時會超過聯邦保險限額。
注意 G: 後續事件
公司評估了截至2023年11月8日，即 財務報表發佈之日的後續事件，並確定沒有可報告的事件。
第 2 項。管理層對財務 狀況和經營業績的討論和分析
關鍵會計政策與估計
公司對其財務狀況 和經營業績的討論和分析以公司的合併財務報表為基礎，該報表是根據 編制的，符合美國普遍接受的會計原則。公司的某些會計政策要求 在選擇計算財務估算的適當假設時運用判斷力。就其本質而言， 這些判斷存在固有的不確定性。這些判斷和估計基於公司 的歷史經驗、當前趨勢以及從其他來源獲得的信息，這些信息被認為在當時情況下是合理的， 的結果構成了對其他來源不易明顯的資產和負債賬面價值做出判斷的基礎 。在不同的假設或條件下，實際結果可能與這些估計值不同。
公司的重要會計政策在10-K表年度報告的合併財務報表附註B中總結了 。公司認為，以下關鍵 會計政策對編制合併財務報表時使用的判斷和估計更為重要。此類估計中的修訂 是在導致修訂的事實為人知的時期內記錄的。
可疑賬户
公司對可疑應收賬款和 應收票據的備抵是基於對特定賬户損失風險的分析。該分析特別強調 逾期賬目。管理層會考慮諸如應收款的性質和期限、 租户、客户或其他債務人的付款歷史以及租户或其他債務人的財務狀況等信息。管理層對所需津貼的估計 每季度進行審查，隨着這些因素的變化，可能會進行修訂。
遞延所得税資產
在確定所得税、遞延所得税資產和負債準備金 以及以遞延所得税淨資產入賬的任何估值補貼時，管理層需要做出重大判斷。 公司遞延所得税淨資產的未來可收回性取決於 虧損結轉到期之前未來應納税所得額的產生。截至2023年9月30日，由於未來幾年可以享受税收減免 ，公司擁有遞延所得税資產。但是，由於管理層無法確定遞延所得税資產的收益 更有可能實現，因此設立了100％的估值補貼。
流動性和資本資源
截至2023年9月30日，該公司的流動資產為48.4萬美元， 的流動負債為64,000美元。
截至2023年9月30日，現金及現金等價物為46萬美元，而截至2022年12月31日， 為43.6萬美元。
截至2023年9月30日的九個月中，經營活動中提供的淨現金為35,000美元，用於投資活動的淨現金 為11,000美元。
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| 目錄 |
運營結果
截至2023年9月30日的三個月與2022年同期 的比較
該公司報告稱，截至2023年9月30日 的三個月淨收入為7,000美元，而2022年同期的淨收入為27,000美元。
在截至2023年9月30日的三個月中，該公司的收入 為35,000美元，其中包括2.5萬美元的租金收入和1萬美元的管理費，而2022年同期的租金收入為2.5萬美元，3.8萬美元。管理費收入的減少是由於石油和天然氣的銷售價格降低。
在截至2023年9月30日的三個月中，公司一般費用和 管理費用為7萬美元，而2022年同期為71,000美元。
截至2023年9月30日的九個月與2022年同期 的比較
該公司報告稱，截至2023年9月30日的九個月淨收入為1.8萬美元，而2022年同期的淨收入為17萬美元。
在截至2023年9月30日的九個月中，該公司的收入 為15.5萬美元，其中包括7.6萬美元的租金收入和39,000美元的管理費，而2022年同期的租金收入為76,000美元，管理費為7.9萬美元。管理費收入的減少是由於 石油和天然氣的銷售價格降低。
在截至2023年9月30日的九個月中，公司一般費用和 管理費用為21.9萬美元，而2022年同期為23.1萬美元。
在截至2022年9月30日的九個月中，該公司報告的其他 收入為13萬美元。2022年的其他收入中包括62,000美元，這代表了此前 已全額儲備的投資的收款。此外，在截至2022年9月30日的九個月中，該公司出售了設備並錄得68,000美元的收益。 。
前瞻性陳述
根據1995年《私人證券訴訟法 改革法》發表的 “安全港” 聲明：本文件中討論的許多非歷史或當前事實的事項和主題領域 涉及潛在的未來情況、運營和前景。此類事項和主題領域的討論受圍繞未來預期的固有風險和不確定性的限制 ，也可能與公司 在涉及利率波動、 獲得充足債務和股權融資的能力、需求、定價、競爭、施工、許可、 新開發項目的施工延遲、合同和許可有關的主題領域的 未來實際經歷存在重大差異, 以及處置方面的其他延誤,過渡或重組公司投資組合中目前或以前擁有、租賃或管理的房產，以及公司繼續管理其成本和 現金流的能力，同時維持退休社區的高入住率和市場費率。公司已試圖 在上下文中確定其目前認為可能導致未來實際體驗和業績與 公司目前對相關主題領域的預期不同的某些因素。公司向美國證券交易委員會（“SEC”）提交的報告詳細介紹了這些風險和其他風險和不確定性 ，包括公司的 10-K表年度報告和10-Q表季度報告。
通脹
公司的主要收入來源是 所提供服務的租金和費用。房地產運營受到租金的影響，租金在很大程度上取決於市場條件和 物業所在地區的競爭環境。員工薪酬和撫養費是與該物業運營相關的主 成本要素。儘管公司歷來沒有經歷過通貨膨脹對工資或其他運營費用的任何 不利影響，但無法保證這種趨勢會持續下去，也無法保證如果出現 通貨膨脹壓力，公司將能夠通過提高房地產業務的租金來抵消此類成本。
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| 目錄 |
環境問題
該公司已對其大部分 現有自有或租賃物業進行了環境評估。這些評估並未發現任何公司認為 會對公司的業務、資產或經營業績產生重大不利影響的環境責任。該公司不知道 存在任何此類環境責任。公司認為，其所有財產在所有重大方面均符合所有聯邦、州和地方法律、法令和有關危險或有毒物質或石油產品的法規。 公司未收到任何政府機構的通知，也不知道與其任何社區相關的危險或有毒物質或石油產品存在任何重大違規行為、責任或索賠 。
第 3 項。有關市場 風險的定量和定性披露
第 4 項控制和程序
(a) 根據我們管理層的評估（由我們的首席執行官和首席財務官參與），截至本報告所涉期末 ，我們的首席執行官兼首席財務官得出結論，我們的披露 控制和程序（定義見經修訂的 1934 年《證券交易法》第 13a-15 (e) 條和第 15d-15 (e) 條（“交易所 Act”））。我們有效地提供了合理的保證，確保我們在根據《交易法》提交 或提交的報告中要求披露的信息是在美國證券交易委員會規則和表格 規定的期限內記錄、處理、彙總和報告的，並收集此類信息並傳達給我們的管理層，包括我們的首席執行官和首席財務 官員，以便及時就所需的披露做出決定。
(b) 在最近的 財季中， 對財務報告的內部控制（定義見《交易法》第13a-15 (f) 條）沒有發生任何變化，這對於我們對財務報告的內部控制產生了重大影響或有理由可能對我們的財務報告內部控制產生重大影響。
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| 目錄 |
第二部分。其他信息
第 6 項。展品
以下證物隨函提交或以引用 的形式納入，如下所示。
| 展品名稱 | 展品描述 |
| 3.1 | 美國醫療資源公司的公司章程（參照註冊人1992年12月21日第333-55968號表格註冊聲明附錄3.1納入） |
| 3.2 | 美國醫療資源公司公司章程修正案（參照註冊人1993年4月1日8-K表附錄3.5納入） |
| 3.3 | Greenbriar Corporation 重述的公司章程（參照註冊人 1995 年 12 月 31 日的 10-K 表附錄 3.1.1 納入其中） |
| 3.4 | 美國醫療資源公司公司章程修正案（參照註冊人1996年2月27日PRES 14-C附錄納入） |
| 3.5 | 註冊人章程（參照註冊人 1992 年 12 月 21 日第 333-55968 號表格 S-4 註冊聲明附錄 3.2 納入章程） |
| 3.6 | 2003 年 10 月 9 日通過的《註冊人章程》第 3.1 節修正案（參照 1992 年 12 月 21 日註冊人第 333-55968 號 S-4 表格註冊聲明附錄 3.2.1 納入） |
| 3.7 | 自 2001 年 11 月 30 日起生效的授權和已發行股份減少證書（參照註冊人 2002 年 12 月 31 日的 10-K 表附錄 2.1.7 納入） |
| 3.8 | 1993年5月7日與註冊人B系列優先股有關的優先股指定、優先權和權利證書（參照註冊人1993年6月22日第333-64840號表格註冊聲明附錄4.1.2納入） |
| 3.9 | 註冊人F系列優先可轉換優先股的投票權、名稱、優先權和權利證書，日期為1997年12月31日（參照註冊人截至1997年12月31日財年的10-KSB表格附錄2.2.2納入） |
| 3.10 | 註冊人G系列優先無表決權可轉換優先股的投票權、名稱、優先權和權利證書，日期為1997年12月31日（參照註冊人截至1997年12月31日財年的10-KSB表格附錄2.2.3納入） |
| 3.11 | 2004 年 10 月 13 日向內華達州國務卿提交的日期為 2004 年 10 月 12 日的指定證書（參照註冊人關於 2004 年 10 月 12 日發生的事件的 8-K 表最新報告附錄 3.4 納入） |
| 3.12 | 自 2005 年 2 月 8 日起生效的公司章程修正證書（參照註冊人在 2005 年 2 月 8 日發生的事件的 8-K 表格最新報告的附錄 3.5 中納入） |
| 3.13 | 公司章程修正證書於 2007 年 3 月 21 日生效（參照註冊人在 2005 年 3 月 21 日發生的事件的 8-K 表格最新報告附錄 3.13 納入） |
| 31.1* | 根據經修訂的1934年《證券交易法》第13a-14條和第15d-14條對首席執行官兼首席財務官的認證 |
| 32.1* | 根據《美國法典》第 18 篇第 1350 節對首席執行官和首席財務官進行認證 |
| 101 | 交互式數據文件符合第 S-T 法規第 405 條。 |
*隨函提交。
| 12 |
| 目錄 |
簽名
根據1934 年 《證券交易法》的要求，註冊人已正式促成下列簽署人代表其簽署本報告，並獲得正式授權。
| 新概念能源有限公司 | ||
| 日期：2023 年 11 月 9 日 | 來自： | /s/ Gene Bertcher |
| Gene S. Bertcher，首席執行官 | ||
| 官員、總裁兼首席財務官 | ||
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