粵ICP備16032230號-1錯誤00015647082024Q106-30P9M11Http://fasb.org/us-gaap/2023#OtherLiabilitiesCurrentHttp://fasb.org/us-gaap/2023#OtherLiabilitiesCurrent00015647082023-07-012023-09-300001564708美國-公認會計準則:公共類別成員2023-07-012023-09-300001564708美國-公認會計準則:公共類別成員2023-07-012023-09-300001564708美國-公認會計準則:公共類別成員2023-11-03Xbrli:共享0001564708美國-公認會計準則:公共類別成員2023-11-030001564708nws:循環和訂閲成員2023-07-012023-09-30ISO 4217:美元0001564708nws:循環和訂閲成員2022-07-012022-09-300001564708美國公認會計準則:廣告成員2023-07-012023-09-300001564708美國公認會計準則:廣告成員2022-07-012022-09-300001564708nws:ConsumerMember2023-07-012023-09-300001564708nws:ConsumerMember2022-07-012022-09-300001564708美國-GAAP:房地產成員2023-07-012023-09-300001564708美國-GAAP:房地產成員2022-07-012022-09-300001564708nws:配置ProductOrServiceMember2023-07-012023-09-300001564708nws:配置ProductOrServiceMember2022-07-012022-09-3000015647082022-07-012022-09-30ISO 4217:美元Xbrli:共享00015647082023-09-3000015647082023-06-300001564708美國-公認會計準則:公共類別成員2023-09-300001564708美國-公認會計準則:公共類別成員2023-06-300001564708美國-公認會計準則:公共類別成員2023-09-300001564708美國-公認會計準則:公共類別成員2023-06-3000015647082022-06-3000015647082022-09-300001564708NWS:DigitalRealEstateServicesSegmentMembernws:循環和訂閲成員2023-07-012023-09-300001564708NWS:訂閲視頻服務成員nws:循環和訂閲成員2023-07-012023-09-300001564708NWS:DowJones SegmentMembernws:循環和訂閲成員2023-07-012023-09-300001564708NWS:BookPublishingSegmentMembernws:循環和訂閲成員2023-07-012023-09-300001564708nws:循環和訂閲成員新聞和信息服務:分段成員2023-07-012023-09-300001564708NWS:OtherServicesMembernws:循環和訂閲成員2023-07-012023-09-300001564708NWS:DigitalRealEstateServicesSegmentMember美國公認會計準則:廣告成員2023-07-012023-09-300001564708NWS:訂閲視頻服務成員美國公認會計準則:廣告成員2023-07-012023-09-300001564708NWS:DowJones SegmentMember美國公認會計準則:廣告成員2023-07-012023-09-300001564708NWS:BookPublishingSegmentMember美國公認會計準則:廣告成員2023-07-012023-09-300001564708美國公認會計準則:廣告成員新聞和信息服務:分段成員2023-07-012023-09-300001564708NWS:OtherServicesMember美國公認會計準則:廣告成員2023-07-012023-09-300001564708NWS:DigitalRealEstateServicesSegmentMembernws:ConsumerMember2023-07-012023-09-300001564708NWS:訂閲視頻服務成員nws:ConsumerMember2023-07-012023-09-300001564708NWS:DowJones SegmentMembernws:ConsumerMember2023-07-012023-09-300001564708NWS:BookPublishingSegmentMembernws:ConsumerMember2023-07-012023-09-300001564708nws:ConsumerMember新聞和信息服務:分段成員2023-07-012023-09-300001564708NWS:OtherServicesMembernws:ConsumerMember2023-07-012023-09-300001564708NWS:DigitalRealEstateServicesSegmentMember美國-GAAP:房地產成員2023-07-012023-09-300001564708NWS:訂閲視頻服務成員美國-GAAP:房地產成員2023-07-012023-09-300001564708NWS:DowJones SegmentMember美國-GAAP:房地產成員2023-07-012023-09-300001564708NWS:BookPublishingSegmentMember美國-GAAP:房地產成員2023-07-012023-09-300001564708新聞和信息服務:分段成員美國-GAAP:房地產成員2023-07-012023-09-300001564708NWS:OtherServicesMember美國-GAAP:房地產成員2023-07-012023-09-300001564708NWS:DigitalRealEstateServicesSegmentMembernws:配置ProductOrServiceMember2023-07-012023-09-300001564708NWS:訂閲視頻服務成員nws:配置ProductOrServiceMember2023-07-012023-09-300001564708nws:配置ProductOrServiceMemberNWS:DowJones SegmentMember2023-07-012023-09-300001564708nws:配置ProductOrServiceMemberNWS:BookPublishingSegmentMember2023-07-012023-09-300001564708nws:配置ProductOrServiceMember新聞和信息服務:分段成員2023-07-012023-09-300001564708NWS:OtherServicesMembernws:配置ProductOrServiceMember2023-07-012023-09-300001564708NWS:DigitalRealEstateServicesSegmentMember2023-07-012023-09-300001564708NWS:訂閲視頻服務成員2023-07-012023-09-300001564708NWS:DowJones SegmentMember2023-07-012023-09-300001564708NWS:BookPublishingSegmentMember2023-07-012023-09-300001564708新聞和信息服務:分段成員2023-07-012023-09-300001564708NWS:OtherServicesMember2023-07-012023-09-300001564708NWS:DigitalRealEstateServicesSegmentMembernws:循環和訂閲成員2022-07-012022-09-300001564708NWS:訂閲視頻服務成員nws:循環和訂閲成員2022-07-012022-09-300001564708NWS:DowJones SegmentMembernws:循環和訂閲成員2022-07-012022-09-300001564708NWS:BookPublishingSegmentMembernws:循環和訂閲成員2022-07-012022-09-300001564708nws:循環和訂閲成員新聞和信息服務:分段成員2022-07-012022-09-300001564708NWS:OtherServicesMembernws:循環和訂閲成員2022-07-012022-09-300001564708NWS:DigitalRealEstateServicesSegmentMember美國公認會計準則:廣告成員2022-07-012022-09-300001564708NWS:訂閲視頻服務成員美國公認會計準則:廣告成員2022-07-012022-09-300001564708NWS:DowJones SegmentMember美國公認會計準則:廣告成員2022-07-012022-09-300001564708NWS:BookPublishingSegmentMember美國公認會計準則:廣告成員2022-07-012022-09-300001564708美國公認會計準則:廣告成員新聞和信息服務:分段成員2022-07-012022-09-300001564708NWS:OtherServicesMember美國公認會計準則:廣告成員2022-07-012022-09-300001564708NWS:DigitalRealEstateServicesSegmentMembernws:ConsumerMember2022-07-012022-09-300001564708NWS:訂閲視頻服務成員nws:ConsumerMember2022-07-012022-09-300001564708NWS:DowJones SegmentMembernws:ConsumerMember2022-07-012022-09-300001564708NWS:BookPublishingSegmentMembernws:ConsumerMember2022-07-012022-09-300001564708nws:ConsumerMember新聞和信息服務:分段成員2022-07-012022-09-300001564708NWS:OtherServicesMembernws:ConsumerMember2022-07-012022-09-300001564708NWS:DigitalRealEstateServicesSegmentMember美國-GAAP:房地產成員2022-07-012022-09-300001564708NWS:訂閲視頻服務成員美國-GAAP:房地產成員2022-07-012022-09-300001564708NWS:DowJones SegmentMember美國-GAAP:房地產成員2022-07-012022-09-300001564708NWS:BookPublishingSegmentMember美國-GAAP:房地產成員2022-07-012022-09-300001564708新聞和信息服務:分段成員美國-GAAP:房地產成員2022-07-012022-09-300001564708NWS:OtherServicesMember美國-GAAP:房地產成員2022-07-012022-09-300001564708NWS:DigitalRealEstateServicesSegmentMembernws:配置ProductOrServiceMember2022-07-012022-09-300001564708NWS:訂閲視頻服務成員nws:配置ProductOrServiceMember2022-07-012022-09-300001564708nws:配置ProductOrServiceMemberNWS:DowJones SegmentMember2022-07-012022-09-300001564708nws:配置ProductOrServiceMemberNWS:BookPublishingSegmentMember2022-07-012022-09-300001564708nws:配置ProductOrServiceMember新聞和信息服務:分段成員2022-07-012022-09-300001564708NWS:OtherServicesMembernws:配置ProductOrServiceMember2022-07-012022-09-300001564708NWS:DigitalRealEstateServicesSegmentMember2022-07-012022-09-300001564708NWS:訂閲視頻服務成員2022-07-012022-09-300001564708NWS:DowJones SegmentMember2022-07-012022-09-300001564708NWS:BookPublishingSegmentMember2022-07-012022-09-300001564708新聞和信息服務:分段成員2022-07-012022-09-300001564708NWS:OtherServicesMember2022-07-012022-09-300001564708NWS:遞延收入成員2023-07-012023-09-300001564708NWS:遞延收入成員2022-07-012022-09-3000015647082023-10-012023-09-3000015647082024-07-012023-09-3000015647082025-07-012023-09-30Xbrli:純0001564708US-GAAP:OneTimeTerminationBenefits成員2023-06-300001564708美國-公認會計準則:其他重組成員2023-06-300001564708US-GAAP:OneTimeTerminationBenefits成員2022-06-300001564708美國-公認會計準則:其他重組成員2022-06-300001564708US-GAAP:OneTimeTerminationBenefits成員2023-07-012023-09-300001564708美國-公認會計準則:其他重組成員2023-07-012023-09-300001564708US-GAAP:OneTimeTerminationBenefits成員2022-07-012022-09-300001564708美國-公認會計準則:其他重組成員2022-07-012022-09-300001564708US-GAAP:OneTimeTerminationBenefits成員2023-09-300001564708美國-公認會計準則:其他重組成員2023-09-300001564708US-GAAP:OneTimeTerminationBenefits成員2022-09-300001564708美國-公認會計準則:其他重組成員2022-09-300001564708美國-公認會計準則:其他當前負債成員2023-09-300001564708美國-公認會計準則:其他非當前責任成員2023-09-300001564708新股:TermLoanA2022成員美國-GAAP:老年人注意事項成員2023-09-300001564708新股:TermLoanA2022成員美國-GAAP:老年人注意事項成員2023-06-300001564708NWS:老年人注意到2022成員美國-GAAP:老年人注意事項成員2023-09-300001564708NWS:老年人注意到2022成員美國-GAAP:老年人注意事項成員2023-06-300001564708美國-GAAP:老年人注意事項成員NWS:老年人注意到2021成員2023-09-300001564708美國-GAAP:老年人注意事項成員NWS:老年人注意到2021成員2023-06-300001564708Nws:CreditFacilityFiscalTwoThousandTwentyFourTrancheOneMemberNWS:FoxtelMember2023-09-300001564708Nws:CreditFacilityFiscalTwoThousandTwentyFourTrancheOneMemberNWS:FoxtelMember2023-06-300001564708NWS:FoxtelMemberNws:CreditFacilityFiscalTwoThousandTwentyFourUSDPortionTrancheTwoMember2023-09-300001564708NWS:FoxtelMemberNws:CreditFacilityFiscalTwoThousandTwentyFourUSDPortionTrancheTwoMember2023-06-300001564708NWS:FoxtelMemberNws:CreditFacilityFiscalTwoThousandTwentyFourTrancheThreeMember2023-09-300001564708NWS:FoxtelMemberNws:CreditFacilityFiscalTwoThousandTwentyFourTrancheThreeMember2023-06-300001564708NWS:NewFoxtelMemberNws:WorkingCapitalFacilityTwoThousandSeventeenMember2023-09-300001564708NWS:NewFoxtelMemberNws:WorkingCapitalFacilityTwoThousandSeventeenMember2023-06-300001564708NWS:FoxtelMemberNWS:TelstraFacilityMember2023-09-300001564708NWS:FoxtelMemberNWS:TelstraFacilityMember2023-06-300001564708NWS:FoxtelMemberNws:CreditFacilityFiscalTwoThousandAndNineteenMember2023-09-300001564708NWS:FoxtelMemberNws:CreditFacilityFiscalTwoThousandAndNineteenMember2023-06-300001564708NWS:FoxtelMemberNws:TermLoanFacilityTwoThousandAndNineteenMember2023-09-300001564708NWS:FoxtelMemberNws:TermLoanFacilityTwoThousandAndNineteenMember2023-06-300001564708Nws:USPrivatePlacementTwoThousandTwelveUSDPortionTrancheThreeMemberNWS:NewFoxtelMember2023-09-300001564708Nws:USPrivatePlacementTwoThousandTwelveUSDPortionTrancheThreeMemberNWS:NewFoxtelMember2023-06-300001564708新股:REACreditFacility2024傳輸1成員新用户:ReaGroupIncMember2023-09-300001564708新股:REACreditFacility2024傳輸1成員新用户:ReaGroupIncMember2023-06-300001564708新用户:ReaGroupIncMember新股:REACreditFacility2024傳輸2成員2023-09-300001564708新用户:ReaGroupIncMember新股:REACreditFacility2024傳輸2成員2023-06-300001564708新用户:ReaGroupIncMemberNWS:A2024REACreditFacilityMember2023-09-300001564708新用户:ReaGroupIncMemberNWS:A2024REACreditFacilityMember2023-06-300001564708新網站:CreditFacility2022傳輸1成員新用户:ReaGroupIncMember2023-09-300001564708新網站:CreditFacility2022傳輸1成員新用户:ReaGroupIncMember2023-06-300001564708新用户:ReaGroupIncMember新創建:CreditFacility2022傳輸2成員2023-09-300001564708新用户:ReaGroupIncMember新創建:CreditFacility2022傳輸2成員2023-06-300001564708NWS:UnsecuredRevolvingCreditFacilityMemberNws:WorkingCapitalFacilityTwoThousandSeventeenMemberNWS:FoxtelMember2023-09-30ISO4217:澳元0001564708US-GAAP:InterestRateSwapMemberNWS:FoxtelMember美國公認會計準則:現金流量對衝成員2023-09-300001564708Nws:CreditFacilityFiscalTwoThousandTwentyFourTrancheOneMember美國-GAAP:老年人注意事項成員2023-09-300001564708美國-GAAP:老年人注意事項成員Nws:CreditFacilityFiscalTwoThousandTwentyFourTrancheThreeMember2023-09-300001564708美國-GAAP:老年人注意事項成員Nws:CreditFacilityFiscalTwoThousandTwentyFourUSDPortionTrancheTwoMember2023-09-300001564708NWS:FoxtelMemberUS-GAAP:LineOfCreditMemberNws:CreditFacilityFiscalTwoThousandAndNineteenMember2023-09-300001564708NWS:FoxtelMemberUS-GAAP:LineOfCreditMemberNws:CreditFacilityFiscalTwoThousandAndNineteenMember2023-09-300001564708NWS:FoxtelMemberUS-GAAP:LineOfCreditMember美國公認會計準則:RevolvingCreditFacilityMembers2023-09-300001564708NWS:FoxtelMemberUS-GAAP:LineOfCreditMember2023-09-30NWS:設施0001564708Nws:CreditFacilityFiscalTwoThousandAndTwentyFourTrancheOneMemberNWS:FoxtelMemberUS-GAAP:LineOfCreditMember2023-09-300001564708Nws:CreditFacilityFiscalTwoThousandAndTwentyFourTrancheOneMemberNWS:FoxtelMemberUS-GAAP:LineOfCreditMember2023-07-012023-09-300001564708NWS:FoxtelMemberUS-GAAP:LineOfCreditMemberNws:CreditFacilityFiscalTwoThousandAndTwentyFourTrancheTwoMember2023-09-300001564708NWS:FoxtelMemberUS-GAAP:LineOfCreditMemberNws:CreditFacilityFiscalTwoThousandAndTwentyFourTrancheTwoMember2023-07-012023-09-300001564708NWS:FoxtelMemberUS-GAAP:LineOfCreditMemberNws:CreditFacilityFiscalTwoThousandAndTwentyFourTrancheThreeMember2023-09-300001564708NWS:FoxtelMemberUS-GAAP:LineOfCreditMemberNws:CreditFacilityFiscalTwoThousandAndTwentyFourTrancheThreeMember2023-07-012023-09-300001564708Nws:CreditFacilityFiscalTwoThousandAndTwentyFourTrancheOneMemberSRT:最小成員數NWS:FoxtelMemberUS-GAAP:LineOfCreditMember新成員:澳大利亞BBSYPlusMember2023-08-142023-08-140001564708Nws:CreditFacilityFiscalTwoThousandAndTwentyFourTrancheOneMemberNWS:FoxtelMemberUS-GAAP:LineOfCreditMemberSRT:最大成員數新成員:澳大利亞BBSYPlusMember2023-08-142023-08-140001564708SRT:最小成員數NWS:FoxtelMemberUS-GAAP:LineOfCreditMemberNws:CreditFacilityFiscalTwoThousandAndTwentyFourTrancheTwoMemberUs-gaap:SecuredOvernightFinancingRateSofrOvernightIndexSwapRateMember2023-08-142023-08-140001564708NWS:FoxtelMemberUS-GAAP:LineOfCreditMemberNws:CreditFacilityFiscalTwoThousandAndTwentyFourTrancheTwoMemberSRT:最大成員數Us-gaap:SecuredOvernightFinancingRateSofrOvernightIndexSwapRateMember2023-08-142023-08-140001564708SRT:最小成員數NWS:FoxtelMemberUS-GAAP:LineOfCreditMemberNws:CreditFacilityFiscalTwoThousandAndTwentyFourTrancheThreeMember新成員:澳大利亞BBSYPlusMember2023-08-142023-08-140001564708NWS:FoxtelMemberUS-GAAP:LineOfCreditMemberSRT:最大成員數Nws:CreditFacilityFiscalTwoThousandAndTwentyFourTrancheThreeMember新成員:澳大利亞BBSYPlusMember2023-08-142023-08-140001564708Nws:CreditFacilityFiscalTwoThousandAndTwentyFourTrancheOneMemberNWS:FoxtelMemberUS-GAAP:LineOfCreditMember2023-08-142023-08-140001564708NWS:FoxtelMemberUS-GAAP:LineOfCreditMemberNws:CreditFacilityFiscalTwoThousandAndTwentyFourTrancheThreeMember2023-08-140001564708NWS:FoxtelMemberUS-GAAP:LineOfCreditMemberNws:CreditFacilityFiscalTwoThousandAndTwentyFourTrancheTwoMember2023-08-140001564708NWS:FoxtelMember2023-07-012023-09-300001564708新用户:ReaGroupIncMembernws:REACreditFacility2024會員2023-09-300001564708新股:REACreditFacility2024傳輸1成員新用户:ReaGroupIncMember2023-07-012023-09-300001564708新股:REACreditFacility2024傳輸1成員SRT:最小成員數新用户:ReaGroupIncMember新成員:澳大利亞BBSYPlusMember2023-07-012023-09-300001564708新股:REACreditFacility2024傳輸1成員新用户:ReaGroupIncMemberSRT:最大成員數新成員:澳大利亞BBSYPlusMember2023-07-012023-09-300001564708SRT:最小成員數新用户:ReaGroupIncMember新股:REACreditFacility2024傳輸2成員新成員:澳大利亞BBSYPlusMember2023-07-012023-09-300001564708新用户:ReaGroupIncMember新股:REACreditFacility2024傳輸2成員SRT:最大成員數新成員:澳大利亞BBSYPlusMember2023-07-012023-09-300001564708nws:REACreditFacility2024會員2023-07-012023-09-300001564708新用户:ReaGroupIncMembernws:REACreditFacility2024會員2023-07-012023-09-300001564708NWS:SubsidiaryFinancingMembernws:REACreditFacility2024會員2023-09-300001564708NWS:SubsidiaryFinancingMembernws:REACreditFacility2024會員新成員:澳大利亞BBSYPlusMember2023-07-012023-09-300001564708NWS:SubsidiaryFinancingMembernws:REACreditFacility2024會員2023-07-012023-09-300001564708美國-公認會計準則:公共類別成員美國-美國公認會計準則:普通股成員2023-06-300001564708美國-公認會計準則:公共類別成員美國-美國公認會計準則:普通股成員2023-06-300001564708US-GAAP:AdditionalPaidInCapitalMembers2023-06-300001564708美國-公認會計準則:保留預付款成員2023-06-300001564708Us-gaap:AccumulatedOtherComprehensiveIncomeMember2023-06-300001564708美國-GAAP:母公司成員2023-06-300001564708美國公認會計準則:非控制性利益成員2023-06-300001564708美國-公認會計準則:保留預付款成員2023-07-012023-09-300001564708美國-GAAP:母公司成員2023-07-012023-09-300001564708美國公認會計準則:非控制性利益成員2023-07-012023-09-300001564708Us-gaap:AccumulatedOtherComprehensiveIncomeMember2023-07-012023-09-300001564708US-GAAP:AdditionalPaidInCapitalMembers2023-07-012023-09-300001564708美國-公認會計準則:公共類別成員美國-美國公認會計準則:普通股成員2023-07-012023-09-300001564708美國-公認會計準則:公共類別成員美國-美國公認會計準則:普通股成員2023-07-012023-09-300001564708美國-公認會計準則:公共類別成員美國-美國公認會計準則:普通股成員2023-09-300001564708美國-公認會計準則:公共類別成員美國-美國公認會計準則:普通股成員2023-09-300001564708US-GAAP:AdditionalPaidInCapitalMembers2023-09-300001564708美國-公認會計準則:保留預付款成員2023-09-300001564708Us-gaap:AccumulatedOtherComprehensiveIncomeMember2023-09-300001564708美國-GAAP:母公司成員2023-09-300001564708美國公認會計準則:非控制性利益成員2023-09-300001564708美國-公認會計準則:公共類別成員美國-美國公認會計準則:普通股成員2022-06-300001564708美國-公認會計準則:公共類別成員美國-美國公認會計準則:普通股成員2022-06-300001564708US-GAAP:AdditionalPaidInCapitalMembers2022-06-300001564708美國-公認會計準則:保留預付款成員2022-06-300001564708Us-gaap:AccumulatedOtherComprehensiveIncomeMember2022-06-300001564708美國-GAAP:母公司成員2022-06-300001564708美國公認會計準則:非控制性利益成員2022-06-300001564708美國-公認會計準則:保留預付款成員2022-07-012022-09-300001564708美國-GAAP:母公司成員2022-07-012022-09-300001564708美國公認會計準則:非控制性利益成員2022-07-012022-09-300001564708Us-gaap:AccumulatedOtherComprehensiveIncomeMember2022-07-012022-09-300001564708US-GAAP:AdditionalPaidInCapitalMembers2022-07-012022-09-300001564708美國-公認會計準則:公共類別成員美國-美國公認會計準則:普通股成員2022-07-012022-09-300001564708美國-公認會計準則:公共類別成員美國-美國公認會計準則:普通股成員2022-07-012022-09-300001564708美國-公認會計準則:公共類別成員美國-美國公認會計準則:普通股成員2022-09-300001564708美國-公認會計準則:公共類別成員美國-美國公認會計準則:普通股成員2022-09-300001564708US-GAAP:AdditionalPaidInCapitalMembers2022-09-300001564708美國-公認會計準則:保留預付款成員2022-09-300001564708Us-gaap:AccumulatedOtherComprehensiveIncomeMember2022-09-300001564708美國-GAAP:母公司成員2022-09-300001564708美國公認會計準則:非控制性利益成員2022-09-3000015647082021-09-220001564708美國-公認會計準則:公共類別成員2022-07-012022-09-300001564708美國-公認會計準則:公共類別成員2022-07-012022-09-300001564708美國-公認會計準則:公共類別成員2023-08-012023-08-300001564708美國-公認會計準則:公共類別成員2023-08-012023-08-300001564708美國-GAAP:公允價值衡量遞歸成員美國-公認會計準則:公允價值輸入級別1成員US-GAAP:InterestRateContractMembers美國公認會計準則:現金流量對衝成員2023-09-300001564708美國-GAAP:公允價值衡量遞歸成員US-GAAP:InterestRateContractMembers美國-公認會計準則:公允價值輸入級別2成員美國公認會計準則:現金流量對衝成員2023-09-300001564708美國-GAAP:公允價值衡量遞歸成員美國-公認會計準則:公允價值投入級別3成員US-GAAP:InterestRateContractMembers美國公認會計準則:現金流量對衝成員2023-09-300001564708美國-GAAP:公允價值衡量遞歸成員US-GAAP:InterestRateContractMembers美國公認會計準則:現金流量對衝成員2023-09-300001564708美國-GAAP:公允價值衡量遞歸成員美國-公認會計準則:公允價值輸入級別1成員US-GAAP:InterestRateContractMembers美國公認會計準則:現金流量對衝成員2023-06-300001564708美國-GAAP:公允價值衡量遞歸成員US-GAAP:InterestRateContractMembers美國-公認會計準則:公允價值輸入級別2成員美國公認會計準則:現金流量對衝成員2023-06-300001564708美國-GAAP:公允價值衡量遞歸成員美國-公認會計準則:公允價值投入級別3成員US-GAAP:InterestRateContractMembers美國公認會計準則:現金流量對衝成員2023-06-300001564708美國-GAAP:公允價值衡量遞歸成員US-GAAP:InterestRateContractMembers美國公認會計準則:現金流量對衝成員2023-06-300001564708美國-GAAP:公允價值衡量遞歸成員美國-公認會計準則:公允價值輸入級別1成員美國-公認會計準則:外匯遠期成員美國公認會計準則:現金流量對衝成員2023-09-300001564708美國-GAAP:公允價值衡量遞歸成員美國-公認會計準則:外匯遠期成員美國-公認會計準則:公允價值輸入級別2成員美國公認會計準則:現金流量對衝成員2023-09-300001564708美國-GAAP:公允價值衡量遞歸成員美國-公認會計準則:公允價值投入級別3成員美國-公認會計準則:外匯遠期成員美國公認會計準則:現金流量對衝成員2023-09-300001564708美國-GAAP:公允價值衡量遞歸成員美國-公認會計準則:外匯遠期成員美國公認會計準則:現金流量對衝成員2023-09-300001564708美國-GAAP:公允價值衡量遞歸成員美國-公認會計準則:公允價值輸入級別1成員美國-公認會計準則:外匯遠期成員美國公認會計準則:現金流量對衝成員2023-06-300001564708美國-GAAP:公允價值衡量遞歸成員美國-公認會計準則:外匯遠期成員美國-公認會計準則:公允價值輸入級別2成員美國公認會計準則:現金流量對衝成員2023-06-300001564708美國-GAAP:公允價值衡量遞歸成員美國-公認會計準則:公允價值投入級別3成員美國-公認會計準則:外匯遠期成員美國公認會計準則:現金流量對衝成員2023-06-300001564708美國-GAAP:公允價值衡量遞歸成員美國-公認會計準則:外匯遠期成員美國公認會計準則:現金流量對衝成員2023-06-300001564708美國-GAAP:公允價值衡量遞歸成員Us-gaap:CrossCurrencyInterestRateContractMember美國公認會計準則:公允價值對衝成員美國-公認會計準則:公允價值輸入級別1成員2023-09-300001564708美國-GAAP:公允價值衡量遞歸成員Us-gaap:CrossCurrencyInterestRateContractMember美國公認會計準則:公允價值對衝成員美國-公認會計準則:公允價值輸入級別2成員2023-09-300001564708美國-GAAP:公允價值衡量遞歸成員美國-公認會計準則:公允價值投入級別3成員Us-gaap:CrossCurrencyInterestRateContractMember美國公認會計準則:公允價值對衝成員2023-09-300001564708美國-GAAP:公允價值衡量遞歸成員Us-gaap:CrossCurrencyInterestRateContractMember美國公認會計準則:公允價值對衝成員2023-09-300001564708美國-GAAP:公允價值衡量遞歸成員Us-gaap:CrossCurrencyInterestRateContractMember美國公認會計準則:公允價值對衝成員美國-公認會計準則:公允價值輸入級別1成員2023-06-300001564708美國-GAAP:公允價值衡量遞歸成員Us-gaap:CrossCurrencyInterestRateContractMember美國公認會計準則:公允價值對衝成員美國-公認會計準則:公允價值輸入級別2成員2023-06-300001564708美國-GAAP:公允價值衡量遞歸成員美國-公認會計準則:公允價值投入級別3成員Us-gaap:CrossCurrencyInterestRateContractMember美國公認會計準則:公允價值對衝成員2023-06-300001564708美國-GAAP:公允價值衡量遞歸成員Us-gaap:CrossCurrencyInterestRateContractMember美國公認會計準則:公允價值對衝成員2023-06-300001564708美國-GAAP:公允價值衡量遞歸成員Us-gaap:CrossCurrencyInterestRateContractMember美國-公認會計準則:公允價值輸入級別1成員2023-09-300001564708美國-GAAP:公允價值衡量遞歸成員Us-gaap:CrossCurrencyInterestRateContractMember美國-公認會計準則:公允價值輸入級別2成員2023-09-300001564708美國-GAAP:公允價值衡量遞歸成員美國-公認會計準則:公允價值投入級別3成員Us-gaap:CrossCurrencyInterestRateContractMember2023-09-300001564708美國-GAAP:公允價值衡量遞歸成員Us-gaap:CrossCurrencyInterestRateContractMember2023-09-300001564708美國-GAAP:公允價值衡量遞歸成員Us-gaap:CrossCurrencyInterestRateContractMember美國-公認會計準則:公允價值輸入級別1成員2023-06-300001564708美國-GAAP:公允價值衡量遞歸成員Us-gaap:CrossCurrencyInterestRateContractMember美國-公認會計準則:公允價值輸入級別2成員2023-06-300001564708美國-GAAP:公允價值衡量遞歸成員美國-公認會計準則:公允價值投入級別3成員Us-gaap:CrossCurrencyInterestRateContractMember2023-06-300001564708美國-GAAP:公允價值衡量遞歸成員Us-gaap:CrossCurrencyInterestRateContractMember2023-06-300001564708美國-GAAP:公允價值衡量遞歸成員美國-公認會計準則:公允價值輸入級別1成員2023-09-300001564708美國-GAAP:公允價值衡量遞歸成員美國-公認會計準則:公允價值輸入級別2成員2023-09-300001564708美國-GAAP:公允價值衡量遞歸成員美國-公認會計準則:公允價值投入級別3成員2023-09-300001564708美國-GAAP:公允價值衡量遞歸成員2023-09-300001564708美國-GAAP:公允價值衡量遞歸成員美國-公認會計準則:公允價值輸入級別1成員2023-06-300001564708美國-GAAP:公允價值衡量遞歸成員美國-公認會計準則:公允價值輸入級別2成員2023-06-300001564708美國-GAAP:公允價值衡量遞歸成員美國-公認會計準則:公允價值投入級別3成員2023-06-300001564708美國-GAAP:公允價值衡量遞歸成員2023-06-300001564708美國-公認會計準則:股權證券成員2023-06-300001564708美國-公認會計準則:股權證券成員2022-06-300001564708美國-公認會計準則:股權證券成員2023-07-012023-09-300001564708美國-公認會計準則:股權證券成員2022-07-012022-09-300001564708美國-公認會計準則:股權證券成員2023-09-300001564708美國-公認會計準則:股權證券成員2022-09-300001564708Us-gaap:CrossCurrencyInterestRateContractMemberNWS:FoxtelMember美國公認會計準則:現金流量對衝成員2023-09-300001564708SRT:最小成員數NWS:FoxtelMember美國公認會計準則:現金流量對衝成員2023-09-300001564708SRT:最大成員數NWS:FoxtelMember美國公認會計準則:現金流量對衝成員2023-09-300001564708Us-gaap:CrossCurrencyInterestRateContractMember2023-07-012023-09-300001564708US-GAAP:InterestRateSwapMember2023-07-012023-09-300001564708US-GAAP:InterestRateContractMembers美國公認會計準則:現金流量對衝成員2023-09-300001564708US-GAAP:InterestRateContractMembers美國公認會計準則:現金流量對衝成員2023-06-300001564708美國-公認會計準則:外匯遠期成員美國公認會計準則:現金流量對衝成員2023-09-300001564708美國-公認會計準則:外匯遠期成員美國公認會計準則:現金流量對衝成員2023-06-300001564708Us-gaap:CrossCurrencyInterestRateContractMember2023-09-300001564708Us-gaap:CrossCurrencyInterestRateContractMember2023-06-300001564708Us-gaap:CrossCurrencyInterestRateContractMember美國公認會計準則:公允價值對衝成員2023-09-300001564708Us-gaap:CrossCurrencyInterestRateContractMember美國公認會計準則:公允價值對衝成員2023-06-300001564708NWS:FoxtelMemberUS-GAAP:InterestRateContractMembers美國公認會計準則:現金流量對衝成員2023-09-300001564708US-GAAP:InterestRateSwapMember2023-09-300001564708美國-美國公認會計準則:外匯合同成員美國公認會計準則:現金流量對衝成員2023-09-300001564708SRT:最大成員數美國-美國公認會計準則:外匯合同成員美國公認會計準則:現金流量對衝成員2023-07-012023-09-300001564708美國-美國公認會計準則:外匯合同成員2023-09-300001564708Us-gaap:CrossCurrencyInterestRateContractMember美國公認會計準則:現金流量對衝成員2023-09-300001564708US-GAAP:InterestRateContractMembers美國公認會計準則:現金流量對衝成員美國公認會計準則:利息支出成員2023-07-012023-09-300001564708US-GAAP:InterestRateContractMembers美國公認會計準則:現金流量對衝成員美國公認會計準則:利息支出成員2022-07-012022-09-300001564708美國公認會計準則:運營費用成員美國-公認會計準則:外匯遠期成員美國公認會計準則:現金流量對衝成員2023-07-012023-09-300001564708美國公認會計準則:運營費用成員美國-公認會計準則:外匯遠期成員美國公認會計準則:現金流量對衝成員2022-07-012022-09-300001564708Us-gaap:CrossCurrencyInterestRateContractMember美國公認會計準則:利息支出成員2023-07-012023-09-300001564708Us-gaap:CrossCurrencyInterestRateContractMember美國公認會計準則:利息支出成員2022-07-012022-09-300001564708美國公認會計準則:現金流量對衝成員2023-07-012023-09-300001564708美國公認會計準則:現金流量對衝成員2022-07-012022-09-300001564708Us-gaap:CrossCurrencyInterestRateContractMember美國-公認會計準則:其他非運營收入支出成員2022-07-012022-09-300001564708美國公認會計準則:借款成員2023-09-300001564708nws:支付借款會員2023-09-300001564708nws:UnitedKingdomNewspaperMattersMember2023-07-012023-09-300001564708nws:UnitedKingdomNewspaperMattersMember2022-07-012022-09-300001564708nws:UnitedKingdomNewspaperMattersMember2023-09-300001564708nws:TwentyFirstCenturyFoxMembernws:UnitedKingdomNewspaperMattersIndemnationMember2023-09-30nws:段0001564708NWS:DigitalRealEstateServicesSegmentMember新用户:ReaGroupIncMember2023-09-300001564708nws:MoveIncMemberNWS:DigitalRealEstateServicesSegmentMember2023-09-300001564708nws:MoveIncMemberNWS:DigitalRealEstateServicesSegmentMember新用户:ReaGroupIncMember2023-09-300001564708NWS:訂閲視頻服務成員NWS:FoxtelMember2023-09-300001564708NWS:訂閲視頻服務成員nws:TelstraMemberNWS:FoxtelMember2023-09-300001564708SRT:最小成員數NWS:訂閲視頻服務成員NWS:FoxtelMember2023-09-30NWS:渠道0001564708SRT:最小成員數NWS:BookPublishingSegmentMember2023-09-30NWS:國家NWS:品牌0001564708美國-GAAP:所有其他部門成員2023-07-012023-09-300001564708美國-GAAP:所有其他部門成員2022-07-012022-09-300001564708NWS:DigitalRealEstateServicesSegmentMember2023-09-300001564708NWS:DigitalRealEstateServicesSegmentMember2023-06-300001564708NWS:訂閲視頻服務成員2023-09-300001564708NWS:訂閲視頻服務成員2023-06-300001564708NWS:DowJones SegmentMember2023-09-300001564708NWS:DowJones SegmentMember2023-06-300001564708NWS:BookPublishingSegmentMember2023-09-300001564708NWS:BookPublishingSegmentMember2023-06-300001564708新聞和信息服務:分段成員2023-09-300001564708新聞和信息服務:分段成員2023-06-300001564708美國-GAAP:所有其他部門成員2023-09-300001564708美國-GAAP:所有其他部門成員2023-06-300001564708US-GAAP:非運營收入支出成員2023-07-012023-09-300001564708US-GAAP:非運營收入支出成員2022-07-012022-09-30 美國
美國證券交易委員會
華盛頓特區,20549
_________________________________________
表格10-Q
_________________________________________
(標記一)
| | | | | |
☒ | 根據1934年《證券交易法》第13或15(D)條規定的季度報告 |
截至2010年12月31日的季度業績。2023年9月30日
或
| | | | | |
☐ | 根據1934年《證券交易法》第13或15(D)條提交的過渡報告 |
關於從到的過渡期
佣金文件編號001-35769
_________________________________________
新聞集團
(註冊人的確切姓名載於其章程)
_________________________________________
| | | | | | | | | | | | | | |
特拉華州 | | 46-2950970 |
(註冊成立或組織的國家或其他司法管轄區) | | (國際税務局僱主身分證號碼) |
美洲大道1211號, 紐約, 紐約 | | 10036 |
(主要執行辦公室地址) | | (郵政編碼) |
| | (212) 416-3400 | | |
| (註冊人的電話號碼,包括區號) | |
_________________________________________
根據該法第12(B)節登記的證券:
| | | | | | | | |
每個班級的標題 | 交易 符號 | 各交易所名稱 在其上註冊的 |
A類普通股,每股面值0.01美元 | 西北部 | 納斯達克全球精選市場 |
B類普通股,每股面值0.01美元 | NWS | 納斯達克全球精選市場 |
用複選標記表示註冊人是否:(1)在過去12個月內(或註冊人被要求提交此類報告的較短期限內)提交了1934年《證券交易法》第13或15(D)節要求提交的所有報告,以及(2)在過去90天內一直遵守此類提交要求。是☒不是☐
用複選標記表示註冊人是否在過去12個月內(或在註冊人被要求提交此類文件的較短時間內)以電子方式提交了S-T法規(本章232.405節)第405條規定要求提交的所有交互數據文件。是☒不是☐
用複選標記表示註冊人是大型加速申請者、加速申請者、非加速申請者、較小的報告公司或新興成長型公司。請參閲《交易法》第12b-2條規則中“大型加速申報公司”、“加速申報公司”、“較小申報公司”和“新興成長型公司”的定義。
| | | | | | | | | | | |
大型加速文件服務器 | ☒ | 加速的文件管理器 | ☐ |
非加速文件服務器 | ☐ | 規模較小的新聞報道公司 | ☐ |
| | 新興市場和成長型公司 | ☐ |
如果是一家新興的成長型公司,用複選標記表示註冊人是否已選擇不使用延長的過渡期來遵守根據交易所法案第13(A)節提供的任何新的或修訂的財務會計準則。☐
用複選標記表示註冊人是否是空殼公司(如《交易法》規則12b-2所定義)。是☐ 不是☒
截至2023年11月3日,380,669,889持有A類普通股和普通股。191,384,510股B類普通股已發行。
新聞集團
表格10-Q
目錄
| | | | | |
| 頁面 |
第一部分金融信息 | |
項目1.財務報表 | |
截至2023年9月30日和2022年9月30日止三個月的綜合業務報表(未經審計) | 2 |
截至2023年9月30日和2022年9月30日止三個月的綜合全面損失表 (未經審計) | 3 |
截至2023年9月30日(未經審計)和2023年6月30日(已審計)的合併資產負債表 | 4 |
截至2023年9月30日和2022年9月30日的三個月合併現金流量表(未經審計) | 5 |
未經審計的合併財務報表附註 | 6 |
項目2.管理層對財務狀況和經營結果的討論和分析 | 24 |
項目3.關於市場風險的定量和定性披露 | 39 |
項目4.控制和程序 | 40 |
第二部分:其他信息 | |
項目1.法律訴訟 | 41 |
第1A項。風險因素 | 41 |
第二項股權證券的未經登記的銷售和收益的使用 | 41 |
項目3.高級證券違約 | 41 |
項目4.礦山安全信息披露 | 41 |
項目5.其他信息 | 41 |
項目6.展品 | 42 |
簽名 | 43 |
第一部分
項目2.財務報表
新聞集團
合併業務報表
(未經審計;百萬美元,每股金額除外)
| | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | 截至以下三個月 9月30日, |
| 備註 | | | | | 2023 | | 2022 |
收入: | | | | | | | | |
發行量和訂閲量 | | | | | | $ | 1,129 | | | $ | 1,111 | |
廣告 | | | | | | 391 | | | 406 | |
消費者 | | | | | | 502 | | | 467 | |
房地產 | | | | | | 311 | | | 323 | |
其他 | | | | | | 166 | | | 171 | |
總收入 | 2 | | | | | 2,499 | | | 2,478 | |
運營費用 | | | | | | (1,273) | | | (1,273) | |
銷售、一般和行政 | | | | | | (862) | | | (855) | |
折舊及攤銷 | | | | | | (171) | | | (179) | |
減值和重組費用 | 3 | | | | | (38) | | | (21) | |
關聯公司的權益損失 | 4 | | | | | (2) | | | (4) | |
利息支出,淨額 | | | | | | (23) | | | (27) | |
其他,淨額 | 12 | | | | | (35) | | | (18) | |
所得税前收入支出 | | | | | | 95 | | | 101 | |
所得税費用 | 10 | | | | | (37) | | | (35) | |
淨收入 | | | | | | 58 | | | 66 | |
減去:可歸因於非控股權益的淨收入 | | | | | | (28) | | | (26) | |
新聞集團股東應佔淨收益 | | | | | | $ | 30 | | | $ | 40 | |
每股新聞集團股東應佔淨收益,基本收益和稀釋後收益 | 8 | | | | | $ | 0.05 | | | $ | 0.07 | |
| | | | | | | | |
| | | | | | | | |
附註是這些未經審計的綜合財務報表的組成部分。
新聞集團
綜合全面損失表
(未經審計;百萬美元)
| | | | | | | | | | | | | | | |
| | | 截至以下三個月 9月30日, |
| | | | | 2023 | | 2022 |
淨收入 | | | | | $ | 58 | | | $ | 66 | |
其他全面虧損: | | | | | | | |
外幣折算調整 | | | | | (145) | | | (280) | |
現金流量套期保值公允價值淨變動(a) | | | | | (1) | | | 17 | |
福利計劃調整,淨額(b) | | | | | 15 | | | 12 | |
其他綜合損失 | | | | | (131) | | | (251) | |
綜合損失 | | | | | (73) | | | (185) | |
減去:可歸因於非控股權益的淨收入 | | | | | (28) | | | (26) | |
減去:可歸因於非控股權益的其他全面虧損(c) | | | | | 31 | | | 56 | |
新聞集團股東應佔綜合虧損 | | | | | $ | (70) | | | $ | (155) | |
(a) 扣除所得税(福利)費用淨額$(1)百萬元及$6分別為2023年9月30日和2022年9月30日止的三個月。
(b) 扣除所得税支出淨額#美元5百萬美元和美元4截至2023年9月30日和2022年9月30日的三個月分別為100萬美元。
(c) 主要包括外幣換算調整。
附註是這些未經審計的綜合財務報表的組成部分。
新聞集團
合併資產負債表
(百萬,不包括每股和每股金額)
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 備註 | | 自.起 2023年9月30日 | | 自.起 2023年6月30日 |
| | | (未經審計) | | (經審計) |
資產: | | | | | |
流動資產: | | | | | |
現金和現金等價物 | | | $ | 1,529 | | | $ | 1,833 | |
應收賬款淨額 | 12 | | 1,559 | | | 1,425 | |
庫存,淨額 | | | 378 | | | 311 | |
其他流動資產 | | | 503 | | | 484 | |
流動資產總額 | | | 3,969 | | | 4,053 | |
非流動資產: | | | | | |
投資 | 4 | | 391 | | | 427 | |
財產、廠房和設備、淨值 | | | 1,947 | | | 2,042 | |
經營性租賃權和資產使用權 | | | 998 | | | 1,036 | |
無形資產,淨額 | | | 2,417 | | | 2,489 | |
商譽 | | | 5,104 | | | 5,140 | |
遞延所得税資產 | 10 | | 360 | | | 393 | |
其他非流動資產 | 12 | | 1,289 | | | 1,341 | |
總資產 | | | $ | 16,475 | | | $ | 16,921 | |
負債和權益: | | | | | |
流動負債: | | | | | |
應付帳款 | | | $ | 324 | | | $ | 440 | |
應計費用 | | | 1,153 | | | 1,123 | |
遞延收入 | 2 | | 624 | | | 622 | |
經常借款 | 5 | | 61 | | | 27 | |
其他流動負債 | 12 | | 875 | | | 953 | |
流動負債總額 | | | 3,037 | | | 3,165 | |
非經常項目負債: | | | | | |
借款 | 5 | | 2,909 | | | 2,940 | |
退休福利義務 | | | 134 | | | 134 | |
遞延所得税負債 | 10 | | 147 | | | 163 | |
經營租賃負債 | | | 1,081 | | | 1,128 | |
其他非經常項目負債 | | | 431 | | | 446 | |
承付款和或有事項 | 9 | | | | |
A類普通股(a) | | | 4 | | | 4 | |
B類普通股(b) | | | 2 | | | 2 | |
額外的實收資本 | | | 11,347 | | | 11,449 | |
累計赤字 | | | (2,114) | | | (2,144) | |
累計其他綜合損失 | | | (1,347) | | | (1,247) | |
新聞集團股東權益總額 | | | 7,892 | | | 8,064 | |
非控制性權益 | | | 844 | | | 881 | |
總股本 | 6 | | 8,736 | | | 8,945 | |
負債和權益總額 | | | $ | 16,475 | | | $ | 16,921 | |
(a) A類普通股, $0.01每股面值(“A類普通股”),1,500,000,000授權的股份,381,060,393和379,945,907已發行和已發行股份淨額27,368,413庫藏股按面值計算,分別為2023年9月30日和2023年6月30日。
(b) B類普通股, $0.01每股面值(“B類普通股”),750,000,000授權的股份,191,564,740和192,013,909已發行和已發行股份,淨額78,430,424庫藏股按面值計算,分別為2023年9月30日和2023年6月30日。
附註是這些未經審計的綜合財務報表的組成部分。
新聞集團
合併現金流量表
(未經審計;百萬美元)
| | | | | | | | | | | | | | |
| | 截至以下三個月 9月30日, |
| 備註 | 2023 | | 2022 |
經營活動: | | | | |
淨收入 | | $ | 58 | | | $ | 66 | |
將淨收入與業務活動中使用的現金淨額進行調整: | | | | |
折舊及攤銷 | | 171 | | | 179 | |
經營租賃費用 | | 24 | | | 30 | |
關聯公司的權益損失 | 4 | 2 | | | 4 | |
從關聯公司收到的現金分配 | | 2 | | | 1 | |
減值費用 | 3 | 21 | | | — | |
其他,淨額 | 12 | 35 | | | 18 | |
遞延所得税和應付税款 | 10 | 19 | | | (4) | |
經營性資產和負債的變動,扣除收購: | | | | |
應收賬款和其他資產 | | (129) | | | (96) | |
庫存,淨額 | | (55) | | | (61) | |
應付帳款和其他負債 | | (203) | | | (168) | |
用於經營活動的現金淨額 | | (55) | | | (31) | |
投資活動: | | | | |
資本支出 | | (124) | | | (104) | |
收購,扣除收購現金後的淨額 | | (20) | | | (3) | |
對股權關聯公司和其他 | | (15) | | | (8) | |
| | | | |
財產、廠房和設備及其他資產處置所得收益 | | — | | | 4 | |
其他,淨額 | | — | | | (19) | |
用於投資活動的現金淨額 | | (159) | | | (130) | |
融資活動: | | | | |
借款 | 5 | 925 | | | 328 | |
償還借款 | 5 | (933) | | | (337) | |
股份回購 | 6 | (29) | | | (127) | |
已支付的股息 | | (28) | | | (31) | |
其他,淨額 | | — | | | 18 | |
用於融資活動的現金淨額 | | (65) | | | (149) | |
現金和現金等價物淨變化 | | (279) | | | (310) | |
| | | | |
期初現金和現金等價物 | | 1,833 | | | 1,822 | |
期初現金餘額的匯兑變動 | | (25) | | | (54) | |
期末現金和現金等價物 | | $ | 1,529 | | | $ | 1,458 | |
附註是這些未經審計的綜合財務報表的組成部分。
注1.業務説明和列報依據
新聞集團(連同其子公司“新聞集團”、“新聞集團”、“公司”、“我們”或“我們”)是一家全球性的多元化媒體和信息服務公司,業務遍及各種媒體,包括:數字房地產服務、澳大利亞的訂閲視頻服務、新聞和信息服務以及圖書出版。
陳述的基礎
隨附的本公司未經審核綜合財務報表,在此稱為“綜合財務報表”,乃根據美國中期財務資料公認會計原則(“公認會計原則”)及S-X法規第10條的編制指示編制。管理層認為,所有調整都已反映在這些合併財務報表中,這些調整隻包括公平列報所需的正常經常性調整。提交的中期經營業績不一定表明截至2024年6月30日的財年可能預期的結果。按照公認會計原則編制公司的綜合財務報表要求管理層作出估計和假設,這些估計和假設會影響綜合財務報表和所附披露中報告的金額。實際結果可能與這些估計不同。
公司間交易和餘額已被沖銷。本公司具有重大影響力但不行使控制權且不是主要受益人的股權投資採用權益法入賬。本公司不能對被投資方施加重大影響的投資按公允價值計量,前提是公允價值可隨時確定。如果一項投資的公允價值不容易確定,本公司將按成本減去任何減值,加上或減去同一發行人相同或相似投資在有序交易中可見的價格變化所產生的變化來計量投資。
合併後的操作報表在本文中稱為“操作報表”。合併後的資產負債表在這裏被稱為“資產負債表”。合併現金流量表在本文中稱為“現金流量表”。
所附的綜合財務報表及其附註應與公司於2023年8月15日提交給美國證券交易委員會(以下簡稱“美國證券交易委員會”)的截至2023年6月30日的年度報告Form 10-K中包含的經審計的合併財務報表及其附註一併閲讀(“Form 10-K Form 10-K”)。
該公司的會計年度將在最接近6月30日的週日結束。2024財年和2023財年包括52周。所有提及截至2023年9月30日、2023年9月和2022年9月的三個月,分別涉及截至2023年10月1日和2022年10月2日的三個月。為方便起見,本公司繼續註明截至9月30日的綜合財務報表日期。
注2.收入
下表列出了公司在截至2023年9月30日、2023年9月和2022年9月的三個月中按類型和部門分列的收入:
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至2023年9月30日的三個月 |
| 數字真實 地產 服務 | | 訂閲 視頻 服務 | | 道瓊斯 | | 書 出版 | | 新聞媒體 | | 其他 | | 總計 收入 |
| (單位:百萬) |
收入: | | | | | | | | | | | | | |
發行量和訂閲量 | $ | 3 | | | $ | 415 | | | $ | 436 | | | $ | — | | | $ | 275 | | | $ | — | | | $ | 1,129 | |
廣告 | 35 | | | 62 | | | 91 | | | — | | | 203 | | | — | | | 391 | |
消費者 | — | | | — | | | — | | | 502 | | | — | | | — | | | 502 | |
房地產 | 311 | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | 311 | |
其他 | 54 | | | 9 | | | 10 | | | 23 | | | 70 | | | — | | | 166 | |
總收入 | $ | 403 | | | $ | 486 | | | $ | 537 | | | $ | 525 | | | $ | 548 | | | $ | — | | | $ | 2,499 | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至2022年9月30日的三個月 |
| 數字真實 地產 服務 | | 訂閲 視頻 服務 | | 道瓊斯 | | 書 出版 | | 新聞媒體 | | 其他 | | 總計 收入 |
| (單位:百萬) |
收入: | | | | | | | | | | | | | |
發行量和訂閲量 | $ | 3 | | | $ | 425 | | | $ | 414 | | | $ | — | | | $ | 269 | | | $ | — | | | $ | 1,111 | |
廣告 | 35 | | | 64 | | | 94 | | | — | | | 213 | | | — | | | 406 | |
消費者 | — | | | — | | | — | | | 467 | | | — | | | — | | | 467 | |
房地產 | 323 | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | 323 | |
其他 | 60 | | | 13 | | | 7 | | | 20 | | | 71 | | | — | | | 171 | |
總收入 | $ | 421 | | | $ | 502 | | | $ | 515 | | | $ | 487 | | | $ | 553 | | | $ | — | | | $ | 2,478 | |
合同負債和資產
該公司的遞延收入餘額主要涉及在提供服務之前從客户那裏收到的預付訂閲費。下表列出了截至2023年9月30日和2022年9月30日的三個月遞延收入餘額的變化:
| | | | | | | | | | | | | | | |
| | | 截至以下三個月 9月30日, |
| | | | | 2023 | | 2022 |
| | | | | (單位:百萬) |
期初餘額 | | | | | $ | 622 | | | $ | 604 | |
遞延收入 | | | | | 937 | | | 897 | |
遞延收入確認(a) | | | | | (929) | | | (896) | |
其他 | | | | | (6) | | | (13) | |
期末餘額 | | | | | $ | 624 | | | $ | 592 | |
(a)截至2023年、2023年及2022年9月30日止三個月,本公司確認393百萬美元和美元408包括在期初遞延收入餘額中的收入分別為100萬美元。
截至2023年9月30日、2023年9月和2022年9月,合同資產在披露方面並不重要。
其他收入披露
該公司通常會花費銷售佣金來獲得客户合同,因為攤銷期限為12個月或更短。這些成本記錄在營業報表中的銷售、一般和行政費用中。當貨物或服務的轉移在12個月或更短的時間內支付,或者在貨物或服務轉移後12個月或更短的時間內收到對價時,公司也不會將重大融資部分資本化。
截至2023年9月30日止三個月,本公司確認約104與上一報告期已履行或部分履行的業績義務有關的收入為100萬美元。截至2023年9月30日,與未償還履約義務相關的剩餘交易價格約為1美元。1,313百萬美元,其中約為$391預計在2024財年剩餘時間內將確認100萬美元,約為349預計2025財年將確認100萬美元,約為194預計將在2026財年確認100萬美元,其餘部分將在此後確認。這些金額不包括(I)預期期限不超過一年的合同,(Ii)根據客户隨後的銷售或使用情況確定可變對價的合同,以及(Iii)根據系列指導分配給履約義務的可變對價,該系列指導滿足會計準則編纂(ASC)606--“與客户的合同收入”下的分配目標。
附註3.減值和重組費用
2024財年減值
截至2023年9月30日止三個月內,本公司確認非現金減值費用為$21在新聞媒體部門,與擬議的某些聯合王國(“聯合王國”)相關的固定資產減記相關的百萬美元與第三方的印刷業務。
2024財年重組
截至2023年9月30日止三個月,本公司錄得重組費用$17100萬美元主要與僱員離職福利有關,其中#美元6與新聞媒體部門相關的100萬美元。在截至2023年9月30日的三個月內記錄的員工解僱福利是由於本公司的業務針對52023年2月宣佈的裁員計劃百分比。
2023財年結構調整
截至2022年9月30日止三個月,本公司錄得重組費用$21100萬美元主要與僱員離職福利有關,其中#美元11與新聞媒體部門相關的100萬美元。
重組計劃負債的變化如下:
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至9月30日的三個月, |
| 2023 | | 2022 |
| 只有一次 員工 終端 優勢 | | | | 其他成本 | | 總計 | | 只有一次 員工 終端 優勢 | | | | 其他成本 | | 總計 |
| (單位:百萬) |
期初餘額 | $ | 53 | | | | | $ | 41 | | | $ | 94 | | | $ | 25 | | | | | $ | 41 | | | $ | 66 | |
加法 | 16 | | | | | 1 | | | 17 | | | 20 | | | | | 1 | | | 21 | |
付款 | (39) | | | | | (1) | | | (40) | | | (22) | | | | | (2) | | | (24) | |
其他 | (1) | | | | | — | | | (1) | | | (1) | | | | | — | | | (1) | |
期末餘額 | $ | 29 | | | | | $ | 41 | | | $ | 70 | | | $ | 22 | | | | | $ | 40 | | | $ | 62 | |
截至2023年9月30日,重組負債約為40百萬美元計入資產負債表中的其他流動負債和#美元。30100萬美元包括在其他非流動資產負債中。
注4.投資
該公司的投資包括以下內容:
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至2023年9月30日的擁有率 | | 自.起 2023年9月30日 | | 自.起 2023年6月30日 |
| | | (單位:百萬) |
權益法投資(a) | 多種多樣 | | $ | 183 | | | $ | 192 | |
股權證券(b) | 多種多樣 | | 208 | | | 235 | |
總投資 | | | $ | 391 | | | $ | 427 | |
(a)權益法投資主要由REA集團於PropertyGuru Group Ltd.(“PropertyGuru”)的所有權權益組成。
(b)股權證券主要包括特雷莫國際有限公司、對中國的某些投資、該公司對經營澳大利亞廣播媒體資產組合的ARN Media Limited的投資以及道瓊斯對一家專注於人工智能的數據分析公司的投資。
本公司擁有在活躍市場報價的股權證券,以及不容易確定的公平市場價值的股權證券。對於同一發行人的相同或類似投資,沒有易於確定的公平市場價值的股本證券按成本減去任何減值,加上或減去因有序交易中可觀察到的價格變化而導致的公允價值變化。股權證券的損益合計構成部分如下:
| | | | | | | | | | | | | | | |
| | | 截至以下三個月 9月30日, |
| | | | | 2023 | | 2022 |
| | | (單位:百萬) |
在股權證券上確認的總虧損 | | | | | $ | (23) | | | $ | (3) | |
減去:出售股權證券確認的淨收益 | | | | | — | | | — | |
期末持有的權益證券確認的未實現虧損 | | | | | $ | (23) | | | $ | (3) | |
關聯公司的權益損失
該公司在其股權關聯公司的虧損中所佔份額為#美元。2百萬美元和美元4截至2023年、2023年和2022年9月30日的三個月分別為100萬美元。
附註5.借款
該公司的總借款包括以下內容:
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 2023年9月30日的利率 | | 到期日期:2023年9月30日 | | 自.起 2023年9月30日 | | 自.起 2023年6月30日 |
| | | | | (單位:百萬) |
新聞集團 | | | | | | | |
2022年定期貸款A(a) | 6.990 | % | | 2027年3月31日 | | $ | 497 | | | $ | 497 | |
2022年高級票據 | 5.125 | % | | 2032年2月15日 | | 492 | | | 492 | |
2021年高級票據 | 3.875 | % | | 2029年5月15日 | | 990 | | | 989 | |
福克斯特爾集團(b) | | | | | | | |
2024年Foxtel信貸安排-第1批(C)(D) | 7.04 | % | | 2026年8月1日 | | 335 | | | — | |
2024年Foxtel信貸安排-美元部分-第2批(e) | 8.64 | % | | 2027年8月1日 | | 49 | | | — | |
2024年Foxtel信貸安排-第3批(d) | 7.19 | % | | 2027年8月1日 | | 200 | | | — | |
2017年週轉基金(c) | 7.04 | % | | 2026年8月1日 | | 16 | | | — | |
Telstra設施 | 12.10 | % | | 2027年12月22日 | | 99 | | | 100 | |
2019年信貸額度(f) | — | % | | 2024年5月31日 | | — | | | 320 | |
2019年定期貸款(f) | — | % | | 2024年11月22日 | | — | | | 167 | |
2012年美國私募-美元部分-第3批(f) | — | % | | 2024年7月25日, | | — | | | 149 | |
REA集團(b) | | | | | | | |
2024年REA信貸額度-第1批(g) | 5.65 | % | | 2028年9月15日 | | 76 | | | — | |
2024年REA信貸額度-第2批(g) | 5.35 | % | | 2025年9月16日 | | 129 | | | — | |
2024附屬設施(g) | 5.57 | % | | 2025年9月28日 | | 53 | | | — | |
2022年信貸融資-第1批(f) | — | % | | 2024年9月16日 | | — | | | 211 | |
2022年信貸安排--第2期(f) | — | % | | 2025年9月16日 | | — | | | — | |
融資租賃負債 | | | | | 34 | | | 42 | |
借款總額 | | | | | 2,970 | | | 2,967 | |
減:當前部分(h) | | | | | (61) | | | (27) | |
長期借款 | | | | | $ | 2,909 | | | $ | 2,940 | |
(a)本公司訂立利率掉期衍生工具,將其A期貸款的浮動利率部分定為2.083%。截至2023年9月30日止三個月,本公司支付利息,實際利率為3.583%。見附註8--金融工具和公允價值計量。
(b)該等借款由NXE Australia Pty Limited(“Foxtel Group”及連同該等附屬公司“Foxtel Debt Group”)和REA Group及其若干附屬公司(REA Group及其若干附屬公司“REA Debt Group”)、新聞集團的合併但非全資附屬公司招致,只由Foxtel Group和REA Group及其各自的附屬公司(視乎情況而定)擔保,對新聞集團無追索權。
(c)截至2023年9月30日,Foxtel債務集團的未提取承諾總額為澳元。304在這些設施下有100萬可用。
(d)該公司簽訂了澳元6102000萬美元的利率掉期衍生品,將其2024年Foxtel信貸安排(如下所述)的第1部分和第3部分的浮動利率部分固定在約4.30%。截至2023年9月30日止三個月,本公司支付利息,實際利率為7.10%和7.30第一批和第三批分別為%。見附註8--金融工具和公允價值計量。
(e)本公司訂立交叉貨幣利率掉期衍生工具,以將其2024年Foxtel信貸安排(如下所述)第2部分的浮動利率部分定為4.38%。截至2023年9月30日止三個月,本公司支付利息,實際利率為7.64%。見附註8--金融工具和公允價值計量。
(f)在截至2023年9月30日的三個月內,這些借款已使用2024年Foxtel信貸安排和2024年REA信貸安排(如下所述)的收益償還。
(g)截至2023年9月30日,REA集團的未提取承諾總額為澳元。282在這些設施下有100萬可用。
(h)當公司有意願和能力根據美國會計準則第470-50號“債務”對長期債務進行再融資時,公司將長期債務的當前部分歸類為資產負債表上的非流動負債。26百萬美元和美元27百萬美元分別涉及截至2023年9月30日和2023年6月30日的融資租賃負債的當前部分,截至2023年9月30日的剩餘部分包括2022年定期貸款A和2024年Foxtel信貸安排-第2批和第3批-所需的本金償還。
Foxtel集團債務再融資
在截至2023年9月30日的三個月內,Foxtel Group為其澳元進行了再融資6102019年循環信貸安排,澳元2501,000,000澳元定期貸款安排及其2012年美國私募優先無擔保票據的第三批,新發行的收益為1.2200億銀團信貸安排(“2024年Foxtel信貸安排”)。2024年Foxtel信貸安排包括三次級設施:(I)澳元817.5萬三年循環信貸安排(“2024年Foxtel信貸安排--第1檔”),(2)美元48.7萬四年定期貸款安排(“2024年Foxtel信貸安排-第2批”)和(3)澳元311.0萬四年定期貸款安排(“2024年Foxtel信貸安排-第3期”)。此外,Foxtel Group修改了2017年的營運資本安排,將到期日延長至2026年8月,並修改了定價。
根據Foxtel集團的淨槓桿率,(I)2024年Foxtel信貸安排-第1批和2017年營運資本安排下的借款按澳大利亞BBSY加以下利潤率計息2.35%和3.60%;(2)根據2024年Foxtel信貸安排-第2批借款的利息,利率基於《2024年Foxtel信貸協議》規定的期限SOFR公式,外加2.50%和3.75%;及(Iii)根據2024年Foxtel信貸安排-第三批貸款計息,利率為澳大利亞BBSY加2.50%和3.75%。所有分批的承諾費都是45相關可用期內任何未支取餘額的適用保證金的百分比。2024年Foxtel信貸安排的第二批和第三批按比例攤銷,年度總額相當於澳元。35在完成交易後的頭兩年每年為2000萬澳元,以及40在此之後的兩年中,每年都有1000萬美元。
管理Foxtel債務集團外部借款的協議包含慣常的肯定和消極契約以及違約事件,但有慣例例外,包括按照澳大利亞國際財務報告準則計算的特定金融和非金融契約。除某些例外情況外,這些公約限制或禁止Foxtel Debt Group的成員進行某些交易、處置某些財產或資產(包括附屬股票)、與任何其他人士合併或合併、提供財務通融、提供擔保、訂立某些其他融資安排、訂立或準許某些留置權、與聯屬公司進行交易、償還某些其他貸款及進行基本業務改變。此外,這些協議要求Foxtel債務集團維持根據適用協議調整的淨債務與利息、税項、折舊和攤銷前收益(EBITDA)的比率不超過3.25設置為1.0。協議還要求Foxtel債務集團保持不低於3.5設置為1.0。沒有任何資產被質押作為任何借款的抵押品。
瑞安集團債務
REA集團債務再融資
於截至2023年9月30日止三個月內,REA集團訂立了一項新的無抵押銀團信貸安排(“2024年REA信貸安排”),以取代2022年信貸安排,幷包括二次級設施:(1)a五年制 A$4008億澳元循環貸款安排(“2024年REA信貸安排-第1批”),用於為2022年信貸安排的第1批進行再融資,以及(Ii)澳元2002022年信貸安排(“2024年REA信貸安排-第2期”)的續期循環貸款安排。REA集團可能要求增加2024年REA信貸安排的金額,最高金額為澳元5002000萬美元,受銀團融資協議中規定的條款和限制的限制。
根據2024年REA信貸安排-第1批借款應按澳大利亞BBSY利率外加以下利差計息1.45%和2.35%,取決於REA集團的淨槓桿率。2024年REA信貸安排-第2批下的借款繼續按澳大利亞BBSY加利差計算利息1.15%和2.25%,視情況而定
關於REA集團的淨槓桿率。這兩批債券的承諾費都是40未支取餘額的適用保證金的%。
管理2024年REA信貸安排的銀團貸款協議要求REA集團保持:(I)淨槓桿率不超過3.5至1.0及(Ii)利息承保比率不低於3.0設置為1.0。該協定還包含某些其他習慣性的肯定和否定的公約和違約事件。除某些例外情況外,這些公約限制或禁止REA集團及其子公司產生或擔保債務、處置某些財產或資產、與任何其他人合併或合併、提供財務通融、達成某些其他融資安排、設立或允許某些留置權、與關聯公司進行非公平交易、進行基本業務變更和進行限制性付款。
附屬融資
在截至2023年9月30日的三個月內,REA集團簽訂了澳元831.2億無擔保雙邊循環信貸安排(“2024年附屬貸款”)。2024年附屬融資機制的收益將用於為其一家子公司的現有融資機制提供再融資,併為其向房地產經紀人和供應商提供短期融資的業務提供資金。根據2024年附屬貸款安排的借款應按澳大利亞BBSY加利潤率1.40%和未支取餘額收取承諾費40適用保證金的%。管理2024年附屬貸款的貸款協議允許貸款人取消其承諾,並在特定情況下,包括如果其子公司的某些關鍵運營措施連續兩個季度低於預算金額,在諮詢期結束後立即宣佈所有到期和應付的未償還金額。該協議還包含某些其他慣例的肯定和消極公約以及違約事件,這些公約和違約事件類似於管理2024年REA信貸機制的那些公約和事件。
聖約
公司的借款及其合併子公司的借款包含慣例陳述、契諾和違約事件,包括在公司2023年10-K表格中討論的那些。如果發生任何違約事件,並且沒有在適用的寬限期內得到補救或被免除,根據適用的債務協議,任何未支付的金額都可以被宣佈立即到期和支付。截至2023年9月30日左右,該公司遵守了所有此類公約。
注6.權益
下表彙總了截至2023年9月30日、2023年9月和2022年9月的三個月的股本變化:
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至2023年9月30日的三個月 |
| A類常見 庫存 | | B類常見 庫存 | | 其他內容 已繳費 資本 | | 累計 赤字 | | 累計 其他 全面 損失 | | 總計 新聞 公司 權益 | | 非控制性 利益 | | 總計 權益 |
| 股票 | | 金額 | | 股票 | | 金額 | | | | | | |
| (單位:百萬) |
平衡,2023年6月30日 | 380 | | | $ | 4 | | | 192 | | | $ | 2 | | | $ | 11,449 | | | $ | (2,144) | | | $ | (1,247) | | | $ | 8,064 | | | $ | 881 | | | $ | 8,945 | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
淨收入 | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | 30 | | | — | | | 30 | | | 28 | | | 58 | |
其他綜合損失 | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | (100) | | | (100) | | | (31) | | | (131) | |
分紅 | — | | | — | | | — | | | — | | | (57) | | | — | | | — | | | (57) | | | (28) | | | (85) | |
股份回購 | (1) | | | — | | | — | | | — | | | (29) | | | — | | | — | | | (29) | | | — | | | (29) | |
其他 | 2 | | | — | | | — | | | — | | | (16) | | | — | | | — | | | (16) | | | (6) | | | (22) | |
平衡,2023年9月30日 | 381 | | | $ | 4 | | | 192 | | | $ | 2 | | | $ | 11,347 | | | $ | (2,114) | | | $ | (1,347) | | | $ | 7,892 | | | $ | 844 | | | $ | 8,736 | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至2022年9月30日的三個月 |
| A類 普通股 | | B類 普通股 | | 其他內容 已繳費 資本 | | 累計 赤字 | | 累計 其他 全面 損失 | | 總計 新聞 公司 權益 | | 非控制性 利益 | | 總計 權益 |
| 股票 | | 金額 | | 股票 | | 金額 | | | | | | |
| (單位:百萬) |
平衡,2022年6月30日 | 388 | | | $ | 4 | | | 197 | | | $ | 2 | | | $ | 11,779 | | | $ | (2,293) | | | $ | (1,270) | | | $ | 8,222 | | | $ | 921 | | | $ | 9,143 | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
淨收入 | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | 40 | | | — | | | 40 | | | 26 | | | 66 | |
其他綜合損失 | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | (195) | | | (195) | | | (56) | | | (251) | |
分紅 | — | | | — | | | — | | | — | | | (58) | | | — | | | — | | | (58) | | | (31) | | | (89) | |
股份回購 | (5) | | | — | | | (3) | | | — | | | (127) | | | — | | | — | | | (127) | | | — | | | (127) | |
其他 | 1 | | | — | | | — | | | — | | | (10) | | | — | | | — | | | (10) | | | (4) | | | (14) | |
平衡,2022年9月30日 | 384 | | | $ | 4 | | | 194 | | | $ | 2 | | | $ | 11,584 | | | $ | (2,253) | | | $ | (1,465) | | | $ | 7,872 | | | $ | 856 | | | $ | 8,728 | |
股票回購
公司董事會(“董事會”)已經批准了一項回購計劃,最高可購買$1公司已發行的A類普通股和B類普通股合計1,000億美元(“回購計劃”)。任何回購的方式、時間、次數和股價將由本公司酌情決定,並將取決於股票的市場價格、一般市場狀況、適用的證券法律、替代投資機會和其他因素。回購計劃沒有時間限制,可以隨時修改、暫停或終止。截至2023年9月30日,回購計劃下的剩餘授權金額約為$5481000萬美元。
於截至2023年9月30日止三個月內,本公司回購及其後退役1.0百萬股A類普通股,價格約為美元201000萬美元和0.4百萬股B類普通股,價格約為美元91000萬美元。於截至2022年9月30日止三個月內,本公司回購及其後退役5.0百萬股A類普通股,價格約為美元84百萬美元和2.52000萬股B類普通股,價格約為美元43百萬美元。
分紅
2023年8月,董事會宣佈每半年派發現金股息#美元。0.10A類普通股和B類普通股的每股收益。股息於2023年10月11日支付給截至2023年9月13日登記在冊的股東。未來向股東支付股息的時間、宣佈、數額和支付,由董事會酌情決定。董事會關於未來股息支付的決定將取決於許多因素,包括公司的財務狀況、收益、資本要求和債務融資契約、其他合同限制,以及法律要求、監管限制、行業慣例、市場波動和董事會認為相關的其他因素。
附註7.金融工具和公允價值計量
根據ASC 820,“公允價值計量”(“ASC 820”)公允價值計量必須使用三層公允價值層次結構進行披露,該層次結構將市場參與者假設區分為以下類別:
•第1級-相同資產或負債在活躍市場的報價。
•第2級-第1級中報價以外的可觀察輸入。公司可使用交易商和經紀商報價、某些定價模型、投標價格、活躍市場中類似資產和負債的報價或其他可觀察到或可由可觀察市場數據證實的輸入來對該級別中包括的資產和負債進行估值。
•第三級-市場活動很少或沒有市場活動支持的不可觀察的投入,對資產或負債的公允價值具有重大意義。對本公司而言,這主要包括使用預測的財務信息和其他與估值相關的假設,如收益法中的貼現率和長期增長率,以及利用某些市場和交易倍數的市場法。
根據ASC 820,某些資產和負債必須在每個報告期結束時按公允價值重新計量。
下表彙總了按公允價值經常性計量的資產和負債:
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至2023年9月30日 | | 截至2023年6月30日 |
| 1級 | | 2級 | | 3級 | | 總計 | | 1級 | | 2級 | | 3級 | | 總計 |
| (單位:百萬) |
資產: | | | | | | | | | | | | | | | |
利率衍生品-現金流對衝 | $ | — | | | $ | 38 | | | $ | — | | | $ | 38 | | | $ | — | | | $ | 41 | | | $ | — | | | $ | 41 | |
外幣衍生品.現金流對衝 | — | | | 3 | | | — | | | 3 | | | — | | | 2 | | | — | | | 2 | |
| | | | | | | | | | | | | | | |
交叉貨幣利率衍生品--公允價值對衝 | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | 9 | | | — | | | 9 | |
| | | | | | | | | | | | | | | |
交叉貨幣利率衍生品 | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | 37 | | | — | | | 37 | |
股權證券(a) | 80 | | | — | | | 128 | | | 208 | | | 105 | | | — | | | 130 | | | 235 | |
總資產 | $ | 80 | | | $ | 41 | | | $ | 128 | | | $ | 249 | | | $ | 105 | | | $ | 89 | | | $ | 130 | | | $ | 324 | |
| | | | | | | | | | | | | | | |
負債: | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | |
交叉貨幣利率衍生品--公允價值對衝 | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | (1) | | | — | | | (1) | |
| | | | | | | | | | | | | | | |
交叉貨幣利率衍生品 | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | (2) | | | — | | | (2) | |
總負債 | $ | — | | | $ | — | | | $ | — | | | $ | — | | | $ | — | | | $ | (3) | | | $ | — | | | $ | (3) | |
(a)見附註4--投資。
股權證券
在活躍市場報價的權益證券的公允價值根據每個報告期結束時的收盤價確定。這些證券在上文概述的公允價值層次結構中被歸類為第一級。缺乏可隨時釐定公平市價的權益證券的公允價值乃根據成本減去任何減值,加上或減去因同一發行人的相同或相似投資的有序交易中可見價格變動而導致的公允價值變動而釐定。這些證券在上文概述的公允價值層次結構中被歸類為第三級。
歸類為3級的公司股權證券的前滾如下:
| | | | | | | | | | | |
| 截至以下三個月 9月30日, |
| 2023 | | 2022 |
| (單位:百萬) |
餘額--期初 | $ | 130 | | | $ | 103 | |
加法 | — | | | 1 | |
| | | |
| | | |
測量調整 | — | | | 1 | |
外匯和其他 | (2) | | | (1) | |
餘額--期末 | $ | 128 | | | $ | 104 | |
衍生工具
本公司直接及間接受若干市場狀況變動相關風險影響。在適當的情況下,本公司會使用衍生工具以減輕該等市場風險的潛在影響。本公司通過使用衍生工具管理的主要市場風險包括:
•外幣匯率風險:主要來自Foxtel債務集團以美元(“美元”)計值之借貸。美元、客户駐地設備的付款、某些編程權利、產品開發成本和庫存採購;以及
•利率風險:來自固定和浮動利率Foxtel債務集團和新聞集團借款。
截至2023年9月30日止三個月,就2024年Foxtel信貸融資而言,本公司訂立(i)名義金額為$的交叉貨幣利率掉期衍生工具,49 2024年Foxtel信貸融資-第二期的以美元計值的浮動利率部分,兑換為以澳元計值的固定利率, 4.375%及(ii)名義金額合共為澳元的利率掉期衍生工具610 將餘下部分的浮息部分轉換為定息部分, 4.248%至4.313%.該等交叉貨幣利率掉期及利率掉期衍生工具按ASC 815“衍生工具及對衝”項下之現金流量對衝入賬。
在截至2023年9月30日的三個月內,公司結算了與2019年信貸融資和2012年美國私募-美元部分-第3批相關的對衝和衍生工具。漲幅為$5 於其他,淨額中確認與交收交叉貨幣利率掉期衍生工具(其對衝會計處理先前已終止)有關之收益,7 百萬元已於利息開支淨額內確認,與累計其他全面虧損內的餘下衍生收益淨額有關。
本公司正式指定合資格衍生工具為對衝關係,並在認為適當時應用對衝會計。本公司並無使用衍生金融工具作買賣或投機用途。
衍生工具根據其到期日於資產負債表分類為流動或非流動。有關更多詳情,請參閲下表:
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 資產負債表位置 | | 自.起 2023年9月30日 | | 自.起 2023年6月30日 |
| | | (單位:百萬) |
利率衍生品-現金流對衝 | 其他流動資產 | | $ | 16 | | | $ | 21 | |
外幣衍生品.現金流對衝 | 其他流動資產 | | 3 | | | 2 | |
| | | | | |
| | | | | |
| | | | | |
交叉貨幣利率衍生品 | 其他流動資產 | | — | | | 1 | |
利率衍生品-現金流對衝 | 其他非流動資產 | | 22 | | | 20 | |
交叉貨幣利率衍生品--公允價值對衝 | 其他非流動資產 | | — | | | 9 | |
| | | | | |
交叉貨幣利率衍生品 | 其他非流動資產 | | — | | | 36 | |
| | | | | |
| | | | | |
交叉貨幣利率衍生品--公允價值對衝 | 其他流動負債 | | — | | | (1) | |
交叉貨幣利率衍生品 | 其他流動負債 | | — | | | (2) | |
| | | | | |
| | | | | |
現金流對衝
該公司利用利率衍生品、外幣衍生品和跨貨幣利率衍生品的組合來降低貨幣匯率風險和與未來利息和本金支付以及客户駐地設備、某些編程權利、產品開發成本和庫存購買有關的利率風險。
指定用於對衝的利率掉期衍生工具的名義總價值約為#美元。494百萬澳元610截至2023年9月30日,新聞集團和Foxtel債務集團的借款分別為100萬美元。該公司對衝利息支付變異性敞口的最長對衝期限為2027年7月。截至2023年9月30日,公司估計約為$16與其利率互換衍生工具現金流對衝有關的衍生工具淨收益,包括在累計其他全面虧損中,將在未來12個月內重新分類到營業報表中。
指定作對衝用途的外幣合約衍生工具的名義總值為#美元。58截至2023年9月30日。本公司對衝外匯波動風險的最大對衝期限小於一年。截至2023年9月30日,公司估計約為$3與其外幣合約衍生現金流對衝有關的衍生工具淨收益,包括在累計其他全面虧損內,將於未來12個月內重新分類至經營報表。
指定用於對衝的跨貨幣利率掉期衍生工具的名義總價值約為#美元。49截至2023年9月30日。該公司對利息和本金支付的可變性敞口進行對衝的最長對衝期限為2027年7月。截至2023年9月30日,公司估計約零淨額
與其交叉貨幣利率互換衍生現金流對衝相關的衍生收益將在未來12個月內重新分類到經營報表中。
下表列出了公允價值的變化對截至2022年9月30日、2023年9月30日和2022年9月30日的三個月期間被指定為現金流量對衝的衍生品和最初被指定為現金流量對衝但對衝會計於2020年12月31日停止的衍生品的累計其他全面虧損和運營報表的影響:
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至9月30日止三個月在累計其他全面虧損中確認的損益, | | (收益)從截至9月30日止三個月的累計其他全面虧損中重新分類的虧損, | | 損益表 位置 |
| 2023 | | 2022 | | 2023 | | 2022 | | |
| (單位:百萬) | | |
利率衍生品-現金流對衝 | $ | 7 | | | $ | 22 | | | $ | (10) | | | $ | — | | | 利息支出,淨額 |
外幣衍生品.現金流對衝 | 2 | | | 1 | | | — | | | (1) | | | 運營費用 |
| | | | | | | | | |
交叉貨幣利率衍生品 | — | | | — | | | (1) | | | — | | | 利息支出,淨額 |
總計 | $ | 9 | | | $ | 23 | | | $ | (11) | | | $ | (1) | | | |
由於交叉貨幣利率衍生工具的公允價值變化而在經營報表中確認的其他淨額,這些衍生工具由於對衝無效而於2020年12月31日停止作為現金流對衝,因此收益約為#美元。3截至2022年9月30日的三個月為100萬美元。
其他公允價值計量
截至2023年9月30日,本公司未償還借款的賬面價值接近公允價值。在公允價值層次中,2022年優先債券和2021年優先債券被歸類為第2級,其餘借款被歸類為第3級。
附註8.每股收益(虧損)
下表列出了ASC 260“每股收益”項下基本每股收益和稀釋後每股收益(虧損)的計算方法:
| | | | | | | | | | | | | | | |
| | | 截至以下三個月 9月30日, |
| | | | | 2023 | | 2022 |
| | | | | (單位:百萬,每股除外) |
淨收入 | | | | | $ | 58 | | | $ | 66 | |
減去:可歸因於非控股權益的淨收入 | | | | | (28) | | | (26) | |
新聞集團股東應佔淨收益 | | | | | $ | 30 | | | $ | 40 | |
加權-已發行普通股的平均股數-基本 | | | | | 572.3 | | | 581.3 | |
股權獎勵的稀釋效應 | | | | | 1.8 | | | 1.9 | |
加權-已發行普通股的平均股數-稀釋 | | | | | 574.1 | | | 583.2 | |
新聞集團每股股東應佔淨收益--基本收益和稀釋後收益 | | | | | $ | 0.05 | | | $ | 0.07 | |
| | | | | | | |
附註9.承付款和或有事項
承付款
本公司根據某些確定的合同安排(“確定承諾”)承諾未來付款。這些堅定的承諾確保了在正常運營過程中使用的各種資產和服務的當前和未來權利。由於簽訂了2024年Foxtel信貸安排、2024年REA信貸安排和2024年子公司
於截至2023年9月30日止三個月內,本公司已於下表列報與其借款及相關利息支付有關的承諾。見附註5--借款。截至2023年9月30日,公司的其他承諾與2023年Form 10-K中的披露沒有重大變化。
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至2023年9月30日 |
| 按期間到期的付款 |
| 總計 | | 少於1 年 | | 1-3年 | | 3-5年 | | 多於5個 年份 |
| (單位:百萬) |
借款(a) | $ | 2,954 | | | $ | 35 | | | $ | 622 | | | $ | 797 | | | $ | 1,500 | |
支付借款利息(b) | 712 | | | 151 | | | 266 | | | 167 | | | 128 | |
| | | | | | | | | |
(a)見附註5--借款。
(b)反映公司基於2023年9月30日未償還借款和適用利率的預期未來利息支付。這些利率可能會在未來一段時間內發生變化。見附註5--借款。
或有事件
本公司經常參與各種法律程序、索賠和政府檢查或調查,包括下文討論的那些。這些事項和索賠的結果受到重大不確定性的影響,本公司經常無法預測未決事項的最終結果或這些事項最終解決的時間。本公司可能因各項訴訟而產生的費用、開支、罰款、罰金、判決或和解費用,可能會對其經營業績及財務狀況產生不利影響。
當公司確定損失是可能的,並且損失的金額可以合理估計時,公司就建立法律索賠的應計責任。一旦確定,應計項目將根據補充信息不時進行調整。與已確定應計事項有關的最終發生的任何損失的數額,可以高於或低於此類事項的應計數額。與訴訟和類似訴訟相關的法律費用在發生時計入費用。除下文另有規定外,對於披露的至少有可能發生虧損的或有事項,本公司無法估計損失金額或損失範圍。當收益實現或可變現時,公司確認收益或有事項。
新聞美國營銷
2020年5月底,該公司出售了其新聞美國營銷業務。在這項交易中,公司保留了某些責任,包括與Insignia Systems,Inc.(“Insignia”)的法律訴訟所產生的責任。2019年7月,Insignia向美國明尼蘇達州地區法院提起訴訟,指控新聞美國營銷公司FSI L.L.C.、新聞美國營銷公司FSI L.L.C.和新聞集團違反聯邦和州反壟斷法以及普通法商業侵權行為。起訴書要求三倍的損害賠償、禁令救濟以及律師費和費用。2022年7月,雙方同意解決訴訟,Insignia的索賠被帶着偏見駁回。
哈珀·柯林斯
從2021年2月開始,美國紐約南區地區法院(以下簡稱紐約地區法院)對亞馬遜公司(以下簡稱亞馬遜公司)和某些出版商,包括公司的子公司哈珀柯林斯出版公司(以下簡稱哈珀柯林斯出版公司)和其他出版商(以下簡稱出版商)提出了多項據稱的集體訴訟,指控他們違反了反壟斷法和競爭法。這些投訴要求三倍的損害賠償、禁令救濟以及律師費和費用。2022年9月,紐約地區法院批准了亞馬遜和出版商駁回投訴的動議,但允許原告修改。原告在2022年11月對這兩起案件提出了修改後的申訴,2023年1月,亞馬遜和出版商提出動議,駁回了修改後的申訴。2023年8月,紐約地區法院以偏見駁回了其中一起案件的申訴。雖然目前還不可能以任何程度的確定性預測這些行動的最終結果,但哈珀柯林斯相信它符合適用的法律,並打算積極為自己辯護。
英國的報紙事務
除其他事項外,已就語音信箱截取和向公司前出版物的公職人員支付不當款項等向公司提出民事索賠,《世界新聞報》,並在16太陽,及相關事宜(“英國報刊事務”)。該公司在許多民事案件中承認責任,並解決了一些案件。該公司還通過一項私人賠償計劃解決了一些索賠,該計劃在2013年4月8日後關閉,不再接受新的索賠。
關於公司於2013年6月28日從21世紀福克斯公司(“21世紀福克斯”)分離,公司和21世紀福克斯公司在分拆和分銷協議中同意,21世紀福克斯公司將賠償公司在該日期之後因與英國報業事宜有關的民事索賠和調查而支付的款項,以及與之前結束的刑事事項相關的法律和專業費用及開支,但與僱員(I)非董事、高級人員或某些指定僱員或(Ii)民事事務有關的費用、開支和費用除外,他們不是公司或21世紀福克斯的共同被告。21世紀福克斯與這些問題有關的賠償義務是在税後基礎上解決的。2019年3月,作為福克斯公司(“福克斯”)從21世紀福克斯分離的一部分,該公司、新聞集團控股英國和愛爾蘭、21世紀福克斯和福克斯簽訂了一項部分轉讓和承擔協議,根據該協議,除其他事項外,21世紀福克斯將其關於英國報紙事宜的所有賠償義務轉讓、傳達和轉讓給福克斯。
與英國報紙銷售、一般和行政事務有關的淨支出為#美元。3百萬美元和美元6截至2023年9月30日和2022年9月30日的三個月分別為100萬美元。截至2023年9月30日,公司已為已提出的索賠和產生的費用(包括與就業税相關的負債)提供了最佳估計,並已累計約#美元。101百萬美元。福克斯將賠償的金額約為$101截至2023年9月30日,100萬美元在資產負債表上的其他流動資產中記錄為應收賬款。鑑於公司目前掌握的信息,無法估計可能提出的任何額外索賠的負債或相應應收賬款。如果提出更多索賠,並獲得更多信息,公司將更新該等事項的負債準備金和相應的應收賬款。
該公司無法預測民事索賠的最終結果或費用。這些訴訟程序及其任何不利的解決方案可能會損害其聲譽,削弱其開展業務的能力,並對其經營業績和財務狀況產生不利影響。
其他
本公司的納税申報單正接受各税務機關的持續審查和審查。税務機關可能不同意對公司納税申報表中報告的項目的處理,因此税務審查和審查的結果可能是不可預測的。
本公司相信其已就不確定税務事宜的預期結果作出適當的應計,並相信該等負債代表最終預期須支付的税款的合理撥備。然而,隨着新信息的獲得,隨着税務審查的繼續進行,或者隨着和解或訴訟的發生,這些負債可能需要進行調整。
注10.所得税
在每個過渡期結束時,公司估計其年度有效税率,並將該税率應用於普通季度收益。與重大、非常或非常項目相關的税項支出或利益將在扣除相關税項影響後單獨報告或報告,並在該等項目發生的過渡期內單獨計算和確認。此外,已制定的税法或税率或税收狀況的變化的影響在發生變化的過渡期內確認。
截至2023年9月30日止三個月,本公司錄得所得税支出1美元37税前收入為100萬美元95100萬美元,導致有效税率高於美國法定税率。税率受到海外業務的影響,這些業務需要繳納較高的税率,以及某些業務的估值免税額與税收優惠相抵銷。
截至2022年9月30日止三個月,本公司錄得所得税支出$35税前淨收入為100萬美元101100萬美元,導致有效税率高於美國法定税率。税率受到海外業務的影響,這些業務需要繳納較高的税率,以及某些業務的估值免税額與税收優惠相抵銷。
管理層評估現有證據,以確定未來是否將產生足夠的應税收入以允許使用現有的遞延税項資產。根據管理層對現有證據的評估,已確定某些遞延税項資產更有可能無法變現,因此,已就該等税項資產設立估值撥備。
本公司的納税申報單正接受各税務機關的持續審查和審查。税務機關可能不同意對公司納税申報表中報告的項目的處理,因此税務審查和審查的結果可能是不可預測的。該公司目前正在接受美國國税局對截至2018年6月30日的財年的審計,以及對美國某些州和外國司法管轄區的審計。本公司相信其已就不確定税務事宜的預期結果作出適當的應計,並相信該等負債代表最終預期須支付的税款的合理撥備。然而,公司可能需要應計額外的所得税支出,隨着新信息的瞭解以及這些税務審查的繼續進行,或者隨着和解或訴訟的發生,公司的負債可能需要進行調整。
2022年8月16日簽署成為法律的《降低通貨膨脹法案》(IRA)對財務報表收入超過10億美元的公司徵收15%的公司最低税。 該公司已結合美國財政部發布的指導意見評估了IRA的相關條款,預計將不受公司最低税額的限制。
經濟合作與發展組織(“經合組織”)關於基數侵蝕和利潤轉移的包容性框架(“BEPS”)一直致力於制定一項關於雙支柱方法的協議,以幫助應對數字經濟徵税所產生的税收挑戰。雙支柱方法尋求(1)將利潤分配給市場司法管轄區(“第一支柱”),以及(2)確保跨國企業無論總部在哪裏或在哪裏運營(“第二支柱”)都要繳納最低水平的税款。
第一支柱瞄準了全球營收超過200億歐元、利潤收入比超過10%的跨國集團。受第一支柱約束的公司將被要求將其利潤分配給市場司法管轄區並納税。根據目前建議的收入和利潤門檻,該公司預計不需要繳納第一支柱税。
第二支柱為全球年收入超過7.5億歐元的跨國集團設定了15%的全球最低有效税率。2022年12月15日,歐盟成員國一致通過了一項指令,實施第二支柱的全球最低税收規則,要求成員國將該指令納入本國法律,預計將從2024年1月1日或之後的納税年度開始生效。 本公司目前正在評估第二支柱全球最低税額建議對其綜合財務報表和相關披露的潛在影響。
該公司支付了#美元的總所得税。25百萬美元和美元40在截至2023年9月30日和2022年9月30日的三個月內分別為100萬美元,並收到退税#美元8百萬美元和美元1分別為100萬美元。
注11.細分市場信息
本公司在以下方面管理和報告其業務:六三個細分市場:
•數字房地產服務-數字房地產服務部門包括公司的61.4REA集團和中國的%權益80Move的%權益。剩下的。20Move的%權益由REA集團持有。REA集團是一家專注於房地產的市場領先的數字媒體公司,在澳大利亞證券交易所(ASX)(澳大利亞證券交易所代碼:REA)上市。Rea Group在其網站和移動應用程序上宣傳房地產和與房地產相關的服務,包括澳大利亞領先的住宅、商業和共享房地產網站realestate.com.au、realCommercial al.com.au和印度的Flatmates.com.au、Property.com.au和房地產門户網站。此外,REA集團通過數字財產搜索和融資體驗以及抵押貸款經紀服務向金融部門和金融服務提供與財產相關的數據。
Move是美國領先的數字房地產服務提供商,主要運營Realtor.com®,一流的房地產信息、廣告和服務平臺。Move為代理商和經紀人提供房地產廣告解決方案,包括其關係SM另外,市場貴賓SM和優勢SMPro產品及其基於推薦的服務ReadyConnect ConciergeSM和UpNest。Move還提供在線工具和服務,讓房東和租户自己動手。
•訂閲視頻服務-本公司的訂閲視頻服務部門主要通過衞星和互聯網分銷向付費電視和流媒體訂户和其他商業許可證持有者提供體育、娛樂和新聞服務,包括(I)本公司的。65Foxtel Group的%權益(剩餘股份)35澳大利亞電信(澳大利亞證券交易所上市的電信公司)和(Ii)澳大利亞新聞頻道(“ANC”)持有的%權益。Foxtel集團是澳大利亞最大的付費電視提供商。其Foxtel付費電視服務提供約200包括體育、一般娛樂、電影、紀錄片、音樂、兒童節目和新聞的直播頻道和視頻點播。Foxtel和集團的Kayo Sports流媒體服務提供澳大利亞領先的體育節目內容,擁有直播體育賽事的權利,包括:國家橄欖球聯盟、澳大利亞足球聯盟、澳大利亞板球和各種賽車節目。Foxtel Group的其他流媒體服務包括狂歡,其娛樂流媒體服務,以及Foxtel Now,一家提供對Foxtel直播和點播內容的訪問的流媒體服務。
ANC運營着天空新聞網,這是澳大利亞24小時多頻道、多平臺的新聞服務。非國大頻道分佈在澳大利亞和新西蘭各地,並可在Foxtel和新西蘭天空網絡電視臺收看。ANC還擁有和運營國際澳大利亞頻道IPTV服務,並通過各種數字媒體平臺提供內容,包括網絡、移動和第三方提供商。
•道瓊斯-道瓊斯部門由道瓊斯公司組成,道瓊斯公司是一家全球新聞和商業信息提供商,其產品針對個人消費者和企業客户,通過各種媒體渠道分發,包括報紙、新聞通訊社、網站、移動應用程序、時事通訊、雜誌、專有數據庫、現場新聞、視頻和播客。道瓊斯的消費品包括頂級品牌,如華爾街日報, 巴倫氏病、MarketWatch和《投資者商業日報》。道瓊斯面向企業客户的專業信息產品包括領先的數據解決方案提供商道瓊斯風險與合規公司(Dow Jones Risk&Compliance),該公司通過專注於金融犯罪、制裁、貿易和其他合規要求的工具,幫助客户識別和管理監管、公司和聲譽風險;道瓊斯能源公司(Dow Jones Energy)(包括OPIS),該公司是能源商品和主要基礎化學品的定價數據、新聞、見解、分析和其他信息,全球領先的商業內容提供商FCTIVA和向金融專業人士和投資者發佈實時商業新聞、信息和分析的道瓊斯通訊社。
•圖書出版-圖書出版部門由全球第二大消費類圖書出版商HarperCollins組成,在中國有業務15一般小説、非小説、兒童和宗教出版方面的國家和特殊優勢。哈珀柯林斯公司擁有超過的股份120其品牌出版印記包括哈珀、威廉·莫羅、水手、哈珀柯林斯兒童圖書、雅芳、哈勒昆以及基督教出版商Zondervan和Thomas Nelson,並出版哈珀·李、喬治·奧威爾、阿加莎·克里斯蒂和佐拉·尼爾·赫斯頓等知名作家的作品,以及J.R.R.託爾金、C.S.劉易斯、Daniel·席爾瓦、卡琳·斯勞特和小馬丁·路德·金博士等全球作家品牌的作品。它也是許多受人喜愛的兒童書籍和作家的故鄉,也是一家重要的基督教出版業。
•新聞媒體-新聞媒體部門主要由澳大利亞新聞集團、英國新聞集團和紐約郵報幷包括《澳大利亞人報》、《每日電訊報》、《先驅太陽報》、《信使郵報》, 廣告商和News.com.au網站 在澳大利亞,《泰晤士報》、《星期日泰晤士報》、《太陽報》、《星期日太陽報》英國的thun.co.uk和-sun.com 在美國,這一細分市場還包括英國領先的體育廣播網絡talkSPORT的運營商Wireless Group、英國的TalkTV和社交媒體內容代理機構Storyful。
•其他-其他部分主要包括一般公司管理費用、戰略成本和與英國報紙事務有關的成本。
分部EBITDA的定義為收入減去運營費用以及銷售、一般和行政費用。分部EBITDA不包括:折舊和攤銷、減值和重組費用、關聯公司的股權損失、利息(費用)收入、淨額、其他、淨額和所得税(費用)福利。部門EBITDA可能無法與
其他公司報告的類似標題的衡量標準,因為公司和投資者在計算分部EBITDA時可能會有不同的項目。
部門EBITDA是公司首席運營決策者用來評估公司業務業績和在內部分配資源的主要指標。部門EBITDA為管理層、投資者和股票分析師提供了一個指標,用來對照歷史數據和競爭對手的數據分析公司每個業務部門的經營業績及其企業價值,儘管歷史結果可能不能代表未來的結果(因為經營業績在很大程度上取決於許多因素,包括客户的品味和偏好)。
數據段信息摘要如下:
| | | | | | | | | | | | | | | |
| | | 截至9月30日的三個月, |
| | | | | 2023 | | 2022 |
| | | | | (單位:百萬) |
收入: | | | | | | | |
數字房地產服務 | | | | | $ | 403 | | | $ | 421 | |
訂閲視頻服務 | | | | | 486 | | | 502 | |
道瓊斯 | | | | | 537 | | | 515 | |
圖書出版 | | | | | 525 | | | 487 | |
新聞媒體 | | | | | 548 | | | 553 | |
其他 | | | | | — | | | — | |
總收入 | | | | | $ | 2,499 | | | $ | 2,478 | |
部門EBITDA: | | | | | | | |
數字房地產服務 | | | | | $ | 122 | | | $ | 119 | |
訂閲視頻服務 | | | | | 93 | | | 111 | |
道瓊斯 | | | | | 124 | | | 113 | |
圖書出版 | | | | | 65 | | | 39 | |
新聞媒體 | | | | | 14 | | | 18 | |
其他 | | | | | (54) | | | (50) | |
折舊及攤銷 | | | | | (171) | | | (179) | |
減值和重組費用 | | | | | (38) | | | (21) | |
關聯公司的權益損失 | | | | | (2) | | | (4) | |
利息支出,淨額 | | | | | (23) | | | (27) | |
其他,淨額 | | | | | (35) | | | (18) | |
所得税前收入支出 | | | | | 95 | | | 101 | |
所得税費用 | | | | | (37) | | | (35) | |
淨收入 | | | | | $ | 58 | | | $ | 66 | |
| | | | | | | | | | | |
| 自.起 2023年9月30日 | | 自.起 2023年6月30日 |
| (單位:百萬) |
總資產: | | | |
數字房地產服務 | $ | 2,915 | | | $ | 2,942 | |
訂閲視頻服務 | 2,634 | | | 2,812 | |
道瓊斯 | 4,237 | | | 4,305 | |
圖書出版 | 2,648 | | | 2,629 | |
新聞媒體 | 1,949 | | | 2,023 | |
其他(a) | 1,701 | | | 1,783 | |
投資 | 391 | | | 427 | |
總資產 | $ | 16,475 | | | $ | 16,921 | |
(a)另一部分主要包括現金和現金等價物。
| | | | | | | | | | | |
| 自.起 2023年9月30日 | | 自.起 2023年6月30日 |
| (單位:百萬) |
商譽和無形資產,淨額: | | | |
數字房地產服務 | $ | 1,779 | | | $ | 1,779 | |
訂閲視頻服務 | 1,230 | | | 1,288 | |
道瓊斯 | 3,286 | | | 3,298 | |
圖書出版 | 932 | | | 958 | |
新聞媒體 | 294 | | | 306 | |
商譽和無形資產總額,淨額 | $ | 7,521 | | | $ | 7,629 | |
附註12.其他財務信息
應收賬款淨額
應收賬款按扣除撥備後的淨額列報,該撥備反映了公司基於歷史經驗以及當前和預期的經濟狀況而預期的信貸損失。
應收款淨額包括:
| | | | | | | | | | | |
| 自.起 2023年9月30日 | | 自.起 2023年6月30日 |
| (單位:百萬) |
應收賬款 | $ | 1,621 | | | $ | 1,482 | |
減去:免税額 | (62) | | | (57) | |
應收賬款淨額 | $ | 1,559 | | | $ | 1,425 | |
其他非流動資產
下表列出了其他非流動資產的構成:
| | | | | | | | | | | |
| 自.起 2023年9月30日 | | 自.起 2023年6月30日 |
| (單位:百萬) |
向作者預付版税 | $ | 375 | | | $ | 376 | |
退休福利資產 | 132 | | | 134 | |
庫存(a) | 241 | | | 267 | |
新聞美國營銷推遲考慮 | 160 | | | 157 | |
其他 | 381 | | | 407 | |
其他非流動資產合計 | $ | 1,289 | | | $ | 1,341 | |
(a)主要由編程權的非當前部分組成。
其他流動負債
下表列出了其他流動負債的構成部分:
| | | | | | | | | | | |
| 自.起 2023年9月30日 | | 自.起 2023年6月30日 |
| (單位:百萬) |
應付的特許權使用費和佣金 | $ | 242 | | | $ | 206 | |
流動經營租賃負債 | 107 | | | 112 | |
銷售退貨準備 | 149 | | | 154 | |
當期應納税額 | 10 | | | 16 | |
| | | |
其他 | 367 | | | 465 | |
其他流動負債總額 | $ | 875 | | | $ | 953 | |
其他,淨額
下表列出了其他網絡的組成部分:
| | | | | | | | | | | | | | | |
| | | 截至9月30日的三個月, |
| | | | | 2023 | | 2022 |
| | | | | (單位:百萬) |
股權證券的重新計量 | | | | | $ | (23) | | | $ | (3) | |
從股權證券投資中獲得的股息 | | | | | 2 | | | 2 | |
| | | | | | | |
重新計量以前持有的權益的收益 | | | | | 4 | | | — | |
其他 | | | | | (18) | | | (17) | |
其他合計,淨額 | | | | | $ | (35) | | | $ | (18) | |
補充現金流信息
下表列出了公司支付的税金和利息:
| | | | | | | | | | | |
| 截至9月30日的三個月, |
| 2023 | | 2022 |
| (單位:百萬) |
支付利息的現金 | $ | 19 | | | $ | 28 | |
繳納税款的現金 | $ | 25 | | | $ | 40 | |
第二項:管理層對財務狀況和經營成果的討論和分析
本文件包括以下討論和分析,包含根據修訂後的1934年證券交易法(“交易法”)第21E節和修訂後的1933年證券法第27A節的含義構成的“前瞻性陳述”。所有非歷史事實的陳述均為前瞻性陳述。“預期”、“將會”、“估計”、“預期”、“預測”、“相信”、“應該”以及類似的表達及其變體旨在識別前瞻性陳述。這些陳述出現在討論和分析的許多地方,包括關於公司、其董事或高級管理人員對影響公司業務、財務狀況或經營結果的趨勢、公司的戰略和戰略舉措(包括潛在的收購、投資和處置)、公司的成本節約舉措(包括宣佈的裁員)以及訴訟和調查等意外情況的結果的意圖、信念或當前預期的陳述。提醒讀者,任何前瞻性陳述都不是對未來業績的保證,存在風險和不確定性。關於這些風險和不確定因素以及可能導致實際結果與前瞻性陳述中的結果大不相同的其他重要因素的更多信息,載於第一部分項目1a“風險因素”標題下。在新聞集團截至2023年6月30日的財年的Form 10-K年度報告中,以及可能在本季度報告和其他後續的Form 10-Q季度報告中更新的Form 10-K中,該報告於2023年8月15日提交給美國證券交易委員會(以下簡稱“美國證券交易委員會”)。該公司通常不會對其未來的經營業績進行預測,也不承擔公開更新或修改任何前瞻性陳述的義務(並且明確表示不承擔任何義務),除非法律要求,無論是由於新信息、未來事件還是其他原因。讀者應仔細閲讀本文件以及本公司提交給美國證券交易委員會的其他文件。本節應與未經審計的新聞集團綜合財務報表和本文其他地方的相關附註以及新聞集團的已審計綜合財務報表和2023年Form 10-K中的相關附註一起閲讀。
引言
新聞集團(及其子公司“新聞集團”、“新聞集團”、“公司”、“我們”或“我們”)是一家全球性的多元化媒體和信息服務公司,業務遍及各種媒體,包括:數字房地產服務、澳大利亞的訂閲視頻服務、新聞和信息服務以及圖書出版。
未經審計的合併財務報表在本文中稱為“合併財務報表”。合併後的操作報表在本文中稱為“操作報表”。合併後的資產負債表在這裏被稱為“資產負債表”。合併現金流量表在本文中稱為“現金流量表”。綜合財務報表乃根據美國公認會計原則(“公認會計原則”)編制。
管理層對財務狀況和經營結果的討論和分析旨在幫助瞭解公司的財務狀況、財務狀況的變化和經營結果。本次討論的組織方式如下:
•公司業務概況-本節概述了該公司的業務,以及2024財年迄今發生的事態發展,該公司認為這些事態發展對了解其經營結果和財務狀況或披露已知趨勢很重要。
•經營成果-本節提供公司截至2023年9月30日、2023年9月和2022年9月的三個月的運營業績分析。這一分析是在綜合基礎上和分段基礎上提出的。某些分部內的報告單位的補充收入信息也包括在內,並在合併中剔除之前按毛額列報。此外,還簡要介紹了影響分析結果可比性的重大交易和事件。
•流動性與資本資源-本節提供對截至2023年9月30日、2023年9月30日和2022年9月30日的三個月公司現金流的分析,以及對公司截至2023年9月30日存在的財務安排和未償還承諾的討論。
公司業務概況
本公司在以下六個部門管理和報告其業務:
•數字房地產服務-數字房地產服務部門包括公司在REA Group的61.4%權益和Move的80%權益。Move剩餘的20%權益由REA集團持有。區域
集團是一家專注於房地產的市場領先的數字媒體公司,在澳大利亞證券交易所(ASX)(澳大利亞證券交易所代碼:REA)上市。Rea Group在其網站和移動應用程序上宣傳房地產和與房地產相關的服務,包括澳大利亞領先的住宅、商業和共享房地產網站realestate.com.au、realCommercial al.com.au和印度的Flatmates.com.au、Property.com.au和房地產門户網站。此外,REA集團通過數字財產搜索和融資體驗以及抵押貸款經紀服務向金融部門和金融服務提供與財產相關的數據。
Move是美國領先的數字房地產服務提供商,主要運營Realtor.com®,一流的房地產信息、廣告和服務平臺。Move為代理商和經紀人提供房地產廣告解決方案,包括其關係SM另外,市場貴賓SM和優勢SMPro產品及其基於推薦的服務ReadyConnect ConciergeSM和UpNest。Move還提供在線工具和服務,讓房東和租户自己動手。
•訂閲視頻服務-公司的訂閲視頻服務部門主要通過衞星和互聯網分銷向付費電視和流媒體訂户和其他商業許可證持有者提供體育、娛樂和新聞服務,包括(I)公司在Foxtel Group約65%的權益(剩餘約35%權益由澳大利亞證券交易所上市的電信公司Telstra持有)和(Ii)澳大利亞新聞頻道(ANC)。Foxtel集團是澳大利亞最大的付費電視提供商。其Foxtel付費電視服務提供約200個直播頻道和視頻點播,涵蓋體育、一般娛樂、電影、紀錄片、音樂、兒童節目和新聞。Foxtel和集團的Kayo Sports流媒體服務提供澳大利亞領先的體育節目內容,擁有直播體育賽事的權利,包括:國家橄欖球聯盟、澳大利亞足球聯盟、澳大利亞板球和各種賽車節目。Foxtel Group的其他流媒體服務包括狂歡,其娛樂流媒體服務,以及Foxtel Now,一家提供對Foxtel直播和點播內容的訪問的流媒體服務。
ANC運營着天空新聞網,這是澳大利亞24小時多頻道、多平臺的新聞服務。非國大頻道分佈在澳大利亞和新西蘭各地,並可在Foxtel和新西蘭天空網絡電視臺收看。ANC還擁有和運營國際澳大利亞頻道IPTV服務,並通過各種數字媒體平臺提供內容,包括網絡、移動和第三方提供商。
•道瓊斯-道瓊斯部門由道瓊斯公司組成,道瓊斯公司是一家全球新聞和商業信息提供商,其產品針對個人消費者和企業客户,通過各種媒體渠道分發,包括報紙、新聞通訊社、網站、移動應用程序、時事通訊、雜誌、專有數據庫、現場新聞、視頻和播客。道瓊斯的消費品包括頂級品牌,如華爾街日報, 巴倫氏病、MarketWatch和《投資者商業日報》。道瓊斯面向企業客户的專業信息產品包括領先的數據解決方案提供商道瓊斯風險與合規公司(Dow Jones Risk&Compliance),該公司通過專注於金融犯罪、制裁、貿易和其他合規要求的工具,幫助客户識別和管理監管、公司和聲譽風險;道瓊斯能源公司(Dow Jones Energy)(包括OPIS),該公司是能源商品和主要基礎化學品的定價數據、新聞、見解、分析和其他信息,全球領先的商業內容提供商FCTIVA和向金融專業人士和投資者發佈實時商業新聞、信息和分析的道瓊斯通訊社。
•圖書出版-圖書出版部門由世界第二大消費類圖書出版商HarperCollins組成,業務遍及15個國家,在普通小説、非虛構類、兒童和宗教出版方面具有特別優勢。哈珀柯林斯擁有超過120個品牌出版印記,包括哈珀、威廉·莫羅、水手、哈珀柯林斯兒童圖書、雅芳、哈勒昆以及基督教出版商Zondervan和Thomas Nelson,並出版哈珀·李、喬治·奧威爾、阿加莎·克里斯蒂、佐拉·尼爾·赫斯頓等知名作家的作品,以及J.R.R.託爾金、C.S.劉易斯、Daniel·席爾瓦、卡琳·斯勞特和小馬丁·路德·金博士等全球作家品牌的作品。它也是許多受人喜愛的兒童書籍和作家的故鄉,也是一家重要的基督教出版業。
•新聞媒體-新聞媒體部門主要由澳大利亞新聞集團、英國新聞集團和紐約郵報幷包括《澳大利亞人報》、《每日電訊報》、《先驅太陽報》、《信使郵報》, 廣告商和News.com.au網站 在澳大利亞,《泰晤士報》、《星期日泰晤士報》、《太陽報》、《星期日太陽報》英國的thun.co.uk和-sun.com 在美國,這一細分市場還包括英國領先的體育廣播網絡talkSPORT的運營商Wireless Group、英國的TalkTV和社交媒體內容代理機構Storyful。
•其他-其他部分主要包括一般公司管理費用、戰略費用和與英國報紙有關的費用(如附註9--綜合財務報表的承諾和或有事項所界定)。
其他業務發展
宣佈裁員
為了應對公司許多業務面臨的宏觀經濟挑戰,公司實施了一系列成本節約措施,包括2023年2月宣佈的裁員5%。該公司已經通知了絕大多數受影響的員工,並確認了截至2023年9月30日的約9600萬美元的相關現金重組費用。根據迄今採取的行動和預計在近期內完成的行動,該公司預計每年至少節省1.6億美元的總成本,其中大部分將反映在2024財年。見附註3--綜合財務報表中的減值和重組費用。
英國印刷業務的擬議合併
2023年10月,新聞英國和DMG Media宣佈了一項擬議的安排,將兩家公司的某些印刷業務合併為一家單獨的合資企業。該公司相信,這項建議將有助於提高新聞英國公司和DMG Media的印刷業務的效率,併為英國的全國性報紙印刷建立一個可持續的商業模式。擬議的安排有待監管部門的批准,在獲得批准之前,兩家公司的印刷業務將保持獨立。
行動的結果
經營業績-截至2023年9月30日的三個月與截至2022年9月30日的三個月
下表列出了本公司截至2023年9月30日的三個月與截至2022年9月30日的三個月的經營業績。
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | 截至9月30日的三個月, |
| | | | | | | | | 2023 | | 2022 | | 變化 | | % 變化 |
(單位:百萬,不包括%) | | | | | | | | | | | 更好/(更差) |
收入: | | | | | | | | | | | | | | | |
發行量和訂閲量 | | | | | | | | | $ | 1,129 | | | $ | 1,111 | | | $ | 18 | | | 2 | % |
廣告 | | | | | | | | | 391 | | | 406 | | | (15) | | | (4) | % |
消費者 | | | | | | | | | 502 | | | 467 | | | 35 | | | 7 | % |
房地產 | | | | | | | | | 311 | | | 323 | | | (12) | | | (4) | % |
其他 | | | | | | | | | 166 | | | 171 | | | (5) | | | (3) | % |
總收入 | | | | | | | | | 2,499 | | | 2,478 | | | 21 | | | 1 | % |
運營費用 | | | | | | | | | (1,273) | | | (1,273) | | | — | | | — | % |
銷售、一般和行政 | | | | | | | | | (862) | | | (855) | | | (7) | | | (1) | % |
折舊及攤銷 | | | | | | | | | (171) | | | (179) | | | 8 | | | 4 | % |
減值和重組費用 | | | | | | | | | (38) | | | (21) | | | (17) | | | (81) | % |
關聯公司的權益損失 | | | | | | | | | (2) | | | (4) | | | 2 | | | 50 | % |
利息支出,淨額 | | | | | | | | | (23) | | | (27) | | | 4 | | | 15 | % |
其他,淨額 | | | | | | | | | (35) | | | (18) | | | (17) | | | (94) | % |
所得税前收入支出 | | | | | | | | | 95 | | | 101 | | | (6) | | | (6) | % |
所得税費用 | | | | | | | | | (37) | | | (35) | | | (2) | | | (6) | % |
淨收入 | | | | | | | | | 58 | | | 66 | | | (8) | | | (12) | % |
減去:可歸因於非控股權益的淨收入 | | | | | | | | | (28) | | | (26) | | | (2) | | | (8) | % |
新聞集團股東應佔淨收益 | | | | | | | | | $ | 30 | | | $ | 40 | | | $ | (10) | | | (25) | % |
**沒有意義
收入-與2023財年同期相比,截至2023年9月30日的三個月收入增加了2100萬美元,增幅為1%。
截至2023年9月30日的三個月的收入增長主要是由於圖書出版部門的增長,這是由於紙質書銷售增加,以及美國的回報改善,原因是亞馬遜重置庫存水平和調整前一年和道瓊斯指數倉庫佔地面積的影響沒有影響
這是由於專業信息業務收入較高所致。這些增長被數字房地產服務部門收入下降部分抵消,這主要是由於宏觀經濟環境對美國房地產市場的持續影響、訂閲視頻服務部門外匯波動的負面影響以及新聞媒體部門廣告收入下降。受美元對當地貨幣匯率波動的影響,截至2023年9月30日的三個月,與2023財年同期相比,收入減少了1400萬美元。
該公司計算外幣波動對以美元以外的貨幣報告的業務的影響,方法是將本季度的業績乘以該季度的平均匯率與上一年相應季度的平均匯率之間的差額,並將本季度所有季度的影響合計。
運營費用-截至2023年9月30日的三個月的運營費用與2023財年同期持平。
主要是由於技術成本上升而導致的道瓊斯部門的支出增加,以及由於合同增加而導致的體育節目轉播權成本增加而導致的訂閲視頻服務部門的支出增加,但數字房地產服務部門的支出因搬家時員工成本降低而被抵消。該公司受益於與宣佈的裁員5%計劃相關的總成本節約。由於美元對當地貨幣的外幣波動的影響,截至2023年9月30日的三個月的運營費用比2023財年同期減少了300萬美元。
銷售、一般和行政-與2023財年同期相比,截至2023年9月30日的三個月,銷售、一般和行政管理增加了700萬美元,或1%。
截至2023年9月30日的三個月,銷售、一般和行政業務的增長是由圖書出版和道瓊斯部門更高的員工成本推動的,但數字房地產服務部門的支出因搬家員工成本降低而部分抵消。該公司受益於與宣佈的裁員5%計劃相關的總成本節約。由於美元對當地貨幣的外幣波動的影響,截至2023年9月30日的三個月,與2023財年同期相比,銷售、一般和行政減少了300萬美元。
折舊及攤銷-與2023財年同期相比,截至2023年9月30日的三個月的折舊和攤銷費用減少了800萬美元,或4%。由於美元對當地貨幣匯率波動的影響,折舊和攤銷費用減少了與2023財年同期相比,截至2023年9月30日的三個月為300萬美元,或1%。
減值和重組費用-在截至2023年9月30日的三個月裏,公司在新聞媒體部門確認了2100萬美元的非現金減值費用,這與與擬議中的某些英國印刷業務與第三方合併相關的固定資產減記有關。
在截至2023年、2023年和2022年9月30日的三個月內,公司分別記錄了1,700萬美元和2,100萬美元的重組費用。
見附註3--綜合財務報表中的減值和重組費用。
關聯公司的權益損失-與2023財年同期相比,截至2023年9月30日的三個月,附屬公司的股權虧損減少了200萬美元。見附註4--合併財務報表中的投資。
利息支出,淨額-利息支出,與2023財年同期相比,截至2023年9月30日的三個月淨減少400萬美元,或15%,主要是由於現金餘額利率上升導致利息收入增加。見合併財務報表附註5-借款及附註7-金融工具及公允價值計量。
其他,淨額-其他,與2023財年同期相比,截至2023年9月30日的三個月淨減少1700萬美元,降幅為94%。見附註12--合併財務報表中的其他財務信息。
所得税費用-在截至2023年9月30日的三個月裏,公司記錄的所得税支出為3700萬美元,税前收入為9500萬美元,導致實際税率高於美國法定税率。税率受到海外業務的影響,這些業務需要繳納較高的税率,以及某些業務的估值免税額與税收優惠相抵銷。
在截至2022年9月30日的三個月裏,該公司記錄的所得税支出為3500萬美元,税前收入為1.01億美元,導致實際税率高於美國法定税率。税率受到海外業務的影響,這些業務需要繳納較高的税率,以及某些業務的估值免税額與税收優惠相抵銷。
管理層評估現有證據,以確定未來是否將產生足夠的應税收入以允許使用現有的遞延税項資產。根據管理層對現有證據的評估,已確定某些遞延税項資產更有可能無法變現,因此,已就該等税項資產設立估值撥備。見合併財務報表附註10-所得税。
淨收入-截至2023年9月30日的三個月的淨收入為5800萬美元,而2023財年同期的淨收入為6600萬美元。
與2023財年同期相比,截至2023年9月30日的三個月的淨收入減少了800萬美元,降幅為12%,這主要是由於減值和重組費用增加以及其他淨額的減少,但部分被總部門EBITDA的增加所抵消。
可歸因於非控股權益的淨收入-與2023財年同期相比,截至2023年9月30日的三個月,可歸因於非控股權益的淨收入增加了200萬美元,增幅為8%。
細分市場分析
分部EBITDA的定義為收入減去運營費用以及銷售、一般和行政費用。分部EBITDA不包括:折舊和攤銷、減值和重組費用、關聯公司的股權損失、利息(費用)收入、淨額、其他、淨額和所得税(費用)福利。分部EBITDA可能無法與其他公司報告的類似標題衡量標準相比較,因為公司和投資者可能在計算分部EBITDA時包括哪些項目存在分歧。
分部EBITDA是公司首席運營決策者用來評估公司業務業績和在公司內部分配資源的主要指標。分部EBITDA為管理層、投資者和股票分析師提供了一個指標,以對照歷史數據和競爭對手的數據分析公司每個業務部門的經營業績及其企業價值,儘管歷史結果可能不能代表未來的結果(因為經營業績在很大程度上取決於許多因素,包括客户的品味和偏好)。
總部門EBITDA是一項非GAAP衡量標準,應被視為根據GAAP報告的淨收益(虧損)、現金流量和其他財務績效衡量標準的補充,而不是替代。此外,這一衡量標準不反映可用於資金需求的現金,不包括折舊和攤銷、減值和重組費用等項目,這些項目是評估公司財務業績的重要組成部分。該公司認為,列報總分部EBITDA提供了有關公司運營和影響公司報告業績的其他因素的有用信息。具體地説,公司認為,通過剔除某些一次性或非現金項目,如減值和重組費用、折舊和攤銷,以及由於融資和資本結構以及税收狀況或制度的變化等因素造成的期間之間的潛在扭曲,公司為合併財務報表的使用者提供了對其核心業務以及影響期間報告結果的因素的洞察,但公司認為這些因素不能代表其核心業務。因此,公司合併財務報表的使用者能夠更好地評估公司不同時期核心經營業績的變化。
下表對截至2023年9月30日和2022年9月30日的三個月的淨收入與部門EBITDA總額進行了核對:
| | | | | | | | | | | | | | | |
| | | 截至9月30日的三個月, |
| | | | | 2023 | | 2022 |
(單位:百萬) | | | | | | | |
淨收入 | | | | | $ | 58 | | | $ | 66 | |
添加: | | | | | | | |
所得税費用 | | | | | 37 | | | 35 | |
其他,淨額 | | | | | 35 | | | 18 | |
利息支出,淨額 | | | | | 23 | | | 27 | |
關聯公司的權益損失 | | | | | 2 | | | 4 | |
減值和重組費用 | | | | | 38 | | | 21 | |
折舊及攤銷 | | | | | 171 | | | 179 | |
部門合計EBITDA | | | | | $ | 364 | | | $ | 350 | |
下表列出了公司截至2023年9月30日和2022年9月30日的三個月的收入和部門EBITDA(按可報告部門劃分):
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至9月30日的三個月, |
| 2023 | | 2022 |
(單位:百萬) | 收入 | | 細分市場 EBITDA | | 收入 | | 細分市場 EBITDA |
數字房地產服務 | $ | 403 | | | $ | 122 | | | $ | 421 | | | $ | 119 | |
訂閲視頻服務 | 486 | | | 93 | | | 502 | | | 111 | |
道瓊斯 | 537 | | | 124 | | | 515 | | | 113 | |
圖書出版 | 525 | | | 65 | | | 487 | | | 39 | |
新聞媒體 | 548 | | | 14 | | | 553 | | | 18 | |
其他 | — | | | (54) | | | — | | | (50) | |
總計 | $ | 2,499 | | | $ | 364 | | | $ | 2,478 | | | $ | 350 | |
數字房地產服務(截至2023年、2023年和2022年9月30日止三個月,分別佔公司綜合收入的16%和17%)
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | 截至9月30日的三個月, |
| | | | | | | | | 2023 | | 2022 | | 變化 | | 更改百分比 |
(單位:百萬,不包括%) | | | | | | | | | | | 更好/(更差) |
收入: | | | | | | | | | | | | | | | |
發行量和訂閲量 | | | | | | | | | $ | 3 | | | $ | 3 | | | $ | — | | | — | % |
廣告 | | | | | | | | | 35 | | | 35 | | | — | | | — | % |
房地產 | | | | | | | | | 311 | | | 323 | | | (12) | | | (4) | % |
其他 | | | | | | | | | 54 | | | 60 | | | (6) | | | (10) | % |
總收入 | | | | | | | | | 403 | | | 421 | | | (18) | | | (4) | % |
運營費用 | | | | | | | | | (49) | | | (57) | | | 8 | | | 14 | % |
銷售、一般和行政 | | | | | | | | | (232) | | | (245) | | | 13 | | | 5 | % |
部門EBITDA | | | | | | | | | $ | 122 | | | $ | 119 | | | $ | 3 | | | 3 | % |
| | | | | | | | | | | | | | | |
在截至2023年9月30日的三個月裏,與2023財年同期相比,數字房地產服務部門的收入減少了1800萬美元,降幅為4%。在截至2023年9月30日的三個月裏,Move的收入從2023財年同期的1.69億美元下降到1.42億美元,降幅為2700萬美元,降幅為16%,這主要是由於宏觀經濟環境對房地產市場的持續影響,包括利率上升。市場低迷導致鉛成交量下降11%,交易量下降。這些因素對轉介模式(包括ReadyConnect禮賓℠產品)和傳統
銷售線索生成產品。在截至2023年9月30日的三個月裏,REA集團的收入從2023年同期的2.52億美元增加到2.61億美元,增幅為900萬美元,這是由於澳大利亞住宅收入因價格上漲、深度滲透和全國上市數量的增長而增加,部分被外匯波動1100萬美元的負面影響所抵消。
在截至2023年9月30日的三個月裏,與2023財年同期相比,數字房地產服務部門的部門EBITDA增加了300萬美元,增幅為3%,這是由於REA集團的貢獻增加,但搬遷的不利影響部分抵消了這一增長。REA集團的貢獻增加是由於上文討論的收入增加,但被外匯波動帶來的500萬美元或4%的負面影響部分抵消。此舉的不利影響是由於上文討論的收入下降,但與宣佈的5%裁員計劃相關的總成本節約部分抵消了這一影響。
訂閲視頻服務(截至2023年、2023年及2022年9月30日止三個月,分別佔公司綜合收入的19%及20%)
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | 截至9月30日的三個月, |
| | | | | | | | | 2023 | | 2022 | | 變化 | | 更改百分比 |
(單位:百萬,不包括%) | | | | | | | | | | | 更好/(更差) |
收入: | | | | | | | | | | | | | | | |
發行量和訂閲量 | | | | | | | | | $ | 415 | | | $ | 425 | | | $ | (10) | | | (2) | % |
廣告 | | | | | | | | | 62 | | | 64 | | | (2) | | | (3) | % |
其他 | | | | | | | | | 9 | | | 13 | | | (4) | | | (31) | % |
總收入 | | | | | | | | | 486 | | | 502 | | | (16) | | | (3) | % |
運營費用 | | | | | | | | | (309) | | | (306) | | | (3) | | | (1) | % |
銷售、一般和行政 | | | | | | | | | (84) | | | (85) | | | 1 | | | 1 | % |
部門EBITDA | | | | | | | | | $ | 93 | | | $ | 111 | | | $ | (18) | | | (16) | % |
截至2023年9月30日止三個月,由於外匯波動的負面影響,訂閲視頻服務分部的收入較2023財年同期減少1600萬美元,或3%。流媒體收入增加2200萬美元,主要是由於Kayo的銷量和定價增加, 狂歡,以及基本廣告趨勢的改善,足以抵消住宅廣播訂户減少所導致的住宅訂户收入下降。截至2023年9月30日止三個月,Foxtel Group流媒體訂閲收入約佔總髮行量和訂閲收入的30%,而2023財年同期為25%。美元兑當地貨幣匯率波動的影響導致截至2023年9月30日止三個月的收入較2023財年同期減少2100萬美元,即4%。
截至2023年9月30日止三個月,分部EBITDA較2023財年同期減少1,800萬美元或16%,原因是合約增加導致體育節目版權成本上升,以及外幣波動的負面影響為400萬美元或3%,部分被上述收入驅動因素和與宣佈的5%裁員計劃相關的總成本節省所抵消。
下表提供了有關訂閲視頻服務部門內的主要報告單位Foxtel集團截至2023年9月30日和2022年9月30日止三個月的某些關鍵績效指標的信息(有關這些績效指標的進一步詳細信息,請參閲公司的2023年10-K表格):
| | | | | | | | | | | |
| 截至9月30日, |
| 2023 | | 2022 |
| (單位:000) |
廣播訂户 | | | |
住宅(a) | 1,310 | | | 1,439 | |
商業廣告(b) | 233 | | | 219 | |
流媒體訂户(合計(付費))(c) | | | |
卡尤 | 1411(已支付1,403) | | 1,270(已支付1,259) |
狂歡 | 1,506(已支付1,449) | | 1451(已支付1,342) |
Foxtel Now | 167(已支付161) | | 197(已支付191) |
| | | |
| | | |
訂户總數(已付費用户總數)(d) | 4646(已支付4573英鎊) | | 4605人(已支付4465人) |
| | | | | | | | | | | | | | | |
| | | 截至9月30日的三個月, |
| | | | | 2023 | | 2022 |
廣播ARPU(e) | | | | | 85澳元(56美元) | | 83澳元(57美元) |
廣播用户流失(f) | | | | | 11.4% | | 14.2% |
(A)截至2023年9月30日、2023年9月和2022年9月,澳大利亞各地訂閲家庭的總數。
(B)截至2023年9月30日、2023年9月和2022年9月,在澳大利亞各地擁有商業用户。商業用户按住宅等同業務單位計算,計算方法是將這些用户的經常性總收入除以全年保持不變的估計平均廣播ARPU。
(C)包括截至2023年9月30日、2023年9月和2022年9月的適用流媒體服務的總訂户和付費訂户。付費用户不包括在某些新用户促銷活動下免費獲得服務的客户。
(D)全球總訂户包括上述Foxtel Group的廣播和流媒體服務及其新聞聚合流媒體服務。
(E)截至2023年、2023年和2022年9月30日止三個月的每月每用户平均廣播住宅訂閲收入(“廣播ARPU”)。
(F)截至2023年、2023年和2022年9月30日止三個月的平均廣播住宅用户流失率(“廣播用户流失率”)。廣播用户流失表示其服務被斷開的住宅用户數量,表示為平均住宅用户總數的百分比,每年提供。
道瓊斯(截至2023年、2023年及2022年9月30日止三個月,分別佔公司綜合收入的22%及21%)
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | 截至9月30日的三個月, |
| | | | | | | | | 2023 | | 2022 | | 變化 | | 更改百分比 |
(單位:百萬,不包括%) | | | | | | | | | | | 更好/(更差) |
收入: | | | | | | | | | | | | | | | |
發行量和訂閲量 | | | | | | | | | $ | 436 | | | $ | 414 | | | $ | 22 | | | 5 | % |
廣告 | | | | | | | | | 91 | | | 94 | | | (3) | | | (3) | % |
其他 | | | | | | | | | 10 | | | 7 | | | 3 | | | 43 | % |
總收入 | | | | | | | | | 537 | | | 515 | | | 22 | | | 4 | % |
運營費用 | | | | | | | | | (235) | | | (230) | | | (5) | | | (2) | % |
銷售、一般和行政 | | | | | | | | | (178) | | | (172) | | | (6) | | | (3) | % |
部門EBITDA | | | | | | | | | $ | 124 | | | $ | 113 | | | $ | 11 | | | 10 | % |
在截至2023年9月30日的三個月裏,道瓊斯部門的收入比2023財年同期增加了2200萬美元,增幅為4%,這主要是由於專業信息業務收入增加所致。數位
道瓊斯部門的收入佔截至2023年9月30日的三個月總收入的81%,而2023財年同期為79%。受美元兑當地貨幣外幣波動的影響,截至2023年9月30日的前三個月,與2023財年同期相比,收入增加了400萬美元,增幅為1%。
發行量和訂閲量收入
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | 截至9月30日的三個月, |
| | | | | | | | | 2023 | | 2022 | | 變化 | | %的變化 |
(單位:百萬,不包括%) | | | | | | | | | | | 更好/(更差) |
發行量和訂閲量收入: | | | | | | | | | | | | | | | |
發行量和其他 | | | | | | | | | $ | 232 | | | $ | 235 | | | $ | (3) | | | (1) | % |
專業信息業務 | | | | | | | | | 204 | | | 179 | | | 25 | | | 14 | % |
總髮行量和訂閲收入 | | | | | | | | | $ | 436 | | | $ | 414 | | | $ | 22 | | | 5 | % |
與2023財年同期相比,截至2023年9月30日的三個月,發行量和訂閲收入增加了2200萬美元,增幅為5%。專業信息業務的收入增加了2500萬美元,增幅為14%,這主要是由於金融和企業客户的增長導致風險與合規收入增加了1300萬美元,以及道瓊斯能源公司的收入因價格上漲、新產品和客户以及新活動和一次性項目的適度好處而增加了1000萬美元。發行量和其他收入減少300萬美元,降幅為1%,原因是內容許可收入下降和印刷發行量下降,但部分抵消了純數字訂閲的增長,主要是華爾街日報。在截至2023年9月30日的三個月裏,數字收入佔發行量收入的70%,而2023財年同期為68%。
下表彙總了截至2023年9月30日、2023年9月和2022年9月的三個月內精選出版物和所有消費者訂閲產品的平均每日消費者訂閲量。(a)
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至九月三十日止的三個月(b), |
| 2023 | | 2022 | | 變化 | | %的變化 |
(單位為千,但不包括%) | | | | | 更好/(更差) |
華爾街日報 | | | | | | | |
純數字訂閲(c) | 3,457 | | | 3,157 | | | 300 | | | 10 | % |
總訂閲量 | 3,991 | | | 3,778 | | | 213 | | | 6 | % |
巴倫氏羣(d) | | | | | | | |
純數字訂閲(c) | 1,055 | | | 862 | | | 193 | | | 22 | % |
總訂閲量 | 1,197 | | | 1,040 | | | 157 | | | 15 | % |
總消費額(e) | | | | | | | |
純數字訂閲(c) | 4,611 | | | 4,099 | | | 512 | | | 12 | % |
總訂閲量 | 5,308 | | | 4,922 | | | 386 | | | 8 | % |
(a)基於2023年7月3日至2023年10月1日和2022年7月4日至2022年10月2日期間的內部數據,獨立核查程序由普華永道英國執行。
(b)訂閲包括個人消費者訂閲,以及公司、學校、企業和協會購買的供其各自的員工、學生、客户或成員使用的訂閲。訂閲不包括單本銷售,以及酒店、航空公司和其他企業為有限分發或接觸客户而購買的副本。
(c)對於一些出版物,包括華爾街日報和巴倫氏病,道瓊斯銷售捆綁印刷和數碼產品。對於每週每天都提供印刷和數字產品的捆綁包,每天只報告一個單位,並指定為印刷訂閲。對於僅在指定日期提供印刷品訪問和完全數字訪問的捆綁產品,每提供一份印刷品就報告一份印刷品訂閲,一週中的每一天報告一份數字訂閲。
(d)巴倫集團由 巴倫氏病、MarketWatch、金融新聞 和私募股權新聞.
(e)總消費者包括 華爾街日報Barron's Group 投資者商業日報
廣告收入
截至2023年9月30日止三個月,廣告收入較2023財年同期減少300萬美元或3%。截至2023年9月30日止三個月,數字廣告佔廣告收入的66%,而2023財年同期為65%。
部門EBITDA
截至2023年9月30日止三個月,道瓊斯分部的EBITDA較2023財年同期增加1100萬美元,增幅為10%,主要是由於上述收入增加以及與宣佈的5%裁員計劃相關的總成本節省,部分被更高的技術和員工成本所抵消。
圖書出版(21分別佔本公司截至2023年及2022年9月30日止三個月綜合收入的20%及20%)
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | 截至9月30日的三個月, |
| | | | | | | | | 2023 | | 2022 | | 變化 | | %的變化 |
(單位:百萬,不包括%) | | | | | | | | | | | 更好/(更差) |
收入: | | | | | | | | | | | | | | | |
消費者 | | | | | | | | | $ | 502 | | | $ | 467 | | | $ | 35 | | | 7 | % |
其他 | | | | | | | | | 23 | | | 20 | | | 3 | | | 15 | % |
總收入 | | | | | | | | | 525 | | | 487 | | | 38 | | | 8 | % |
運營費用 | | | | | | | | | (366) | | | (366) | | | — | | | — | % |
銷售、一般和行政 | | | | | | | | | (94) | | | (82) | | | (12) | | | (15) | % |
部門EBITDA | | | | | | | | | $ | 65 | | | $ | 39 | | | $ | 26 | | | 67 | % |
在截至2023年9月30日的三個月裏,與2023財年同期相比,圖書出版部門的收入增加了3800萬美元,增幅為8%,這主要是由於紙質書銷售的增長和美國回報的改善,原因是亞馬遜重置庫存水平和調整上一年倉庫佔地面積的影響沒有影響。與2023財年同期相比,數字銷售額增長了3%,約佔消費者收入的22%,而2023財年同期為23%。在截至2023年9月30日的三個月裏,積壓銷售約佔總收入的61%,而2023財年同期為65%。受美元兑當地貨幣外幣波動的影響,截至2023年9月30日的前三個月,與2023財年同期相比,收入增加了700萬美元,增幅為2%。
在截至2023年9月30日的三個月中,圖書出版部門的分部EBITDA與2023財年同期相比增加了2,600萬美元,增幅為67%,這主要是由於上文討論的收入增加,以及產品組合推動的製造、貨運和分銷成本下降,以及緩解供應鏈挑戰、庫存和通脹壓力,但部分被更高的員工成本抵消。
新聞媒體(截至2023年、2023年和2022年9月30日的三個月,佔公司合併收入的22%)
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | 截至9月30日的三個月, |
| | | | | | | | | 2023 | | 2022 | | 變化 | | 更改百分比 |
(單位:百萬,不包括%) | | | | | | | | | | | 更好/(更差) |
收入: | | | | | | | | | | | | | | | |
發行量和訂閲量 | | | | | | | | | $ | 275 | | | $ | 269 | | | $ | 6 | | | 2 | % |
廣告 | | | | | | | | | 203 | | | 213 | | | (10) | | | (5) | % |
其他 | | | | | | | | | 70 | | | 71 | | | (1) | | | (1) | % |
總收入 | | | | | | | | | 548 | | | 553 | | | (5) | | | (1) | % |
運營費用 | | | | | | | | | (314) | | | (314) | | | — | | | — | % |
銷售、一般和行政 | | | | | | | | | (220) | | | (221) | | | 1 | | | — | % |
部門EBITDA | | | | | | | | | $ | 14 | | | $ | 18 | | | $ | (4) | | | (22) | % |
| | | | | | | | | | | | | | | |
與2023財年同期相比,截至2023年9月30日的前三個月,新聞媒體部門的收入下降到500萬美元,降幅為1%。與2023財年同期相比,廣告收入減少了1000萬美元,主要是由於澳大利亞新聞集團和英國新聞集團的平面廣告減少,澳大利亞新聞集團的數字廣告減少,以及由於平臺相關的變化導致一些報頭的流量下降,但外匯波動帶來的200萬美元的積極影響部分抵消了這一影響。與2023財年同期相比,發行和訂閲收入增加了600萬美元,這是由於外匯波動帶來的500萬美元的積極影響,因為主要報頭的封面價格上漲和數字訂户增長在很大程度上被印刷量的下降所抵消。受美元兑當地貨幣外幣波動的影響,截至2023年9月30日的前三個月,與2023財年同期相比,收入增加了約700萬美元,增幅為1%。
與2023財年同期相比,截至2023年9月30日的三個月,新聞媒體部門的分部EBITDA減少了約400萬美元,或22%,其中包括新聞英國與DMG Media擬議合併印刷業務的300萬美元一次性成本。這一減少主要是由於上文討論的收入下降,但被與宣佈的5%裁員計劃相關的總成本節省部分抵消。
新聞集團澳大利亞
截至2023年9月30日的三個月,收入為2.38億美元,與2023財年同期的2.55億美元相比,減少了1700萬美元,降幅為7%。由於平面和數字廣告收入下降,以及外匯波動對400萬美元的負面影響,廣告收入減少了1100萬美元。由於外幣波動對發行量和訂閲量的負面影響為500萬美元,發行量和訂閲量減少了500萬美元,封面價格上漲和數字訂户增長抵消了印刷量的下降。受美元兑當地貨幣外幣波動的影響,截至2023年9月30日的前三個月,與2023財年同期相比,收入減少了1100萬美元,降幅為5%。
新聞英國
截至2023年9月30日的三個月收入為2.28億美元,比2023財年同期的2.21億美元增加了700萬美元,增幅為3%。由於外匯波動帶來的1000萬美元的積極影響,發行量和訂閲量增加了1000萬美元,封面價格上漲和數字訂户增長抵消了印刷量的下降。廣告收入減少200萬美元,主要是由於平面廣告收入下降,但部分被外匯波動帶來的300萬美元的積極影響所抵消。受美元兑當地貨幣外幣波動的影響,截至2023年9月30日的前三個月,與2023財年同期相比,收入增加了1500萬美元,增幅為7%。
流動資金和資本資源
當前財務狀況
公司的主要流動資金來源是內部產生的資金以及手頭的現金和現金等價物。截至2023年9月30日,公司的現金及現金等價物為15億美元。本公司在其循環信貸安排(“循環安排”)及若干其他安排下亦有可供借貸的能力,如下所述,並預期可於市場情況下進入全球信貸及資本市場,以便在需要或期望時發行額外債務。本公司目前預計,這些流動資金將使其能夠滿足至少未來12個月的流動資金需求,包括償還債務。雖然本公司相信其手頭現金及未來來自營運的現金,連同其進入信貸及資本市場的渠道,將提供足夠的資源,為其至少未來12個月的營運及融資需求提供資金,但其未來能否以可接受的條款獲得融資,將受多個因素影響,包括:(I)本公司及/或其營運附屬公司的財務及營運表現(視何者適用而定);(Ii)本公司的信用評級及/或其營運附屬公司的信貸評級(視何者適用而定);(Iii)任何相關債務工具的規定;信貸協議、契約和類似或相關文件;(Iv)整體信貸和資本市場的流動性;(V)經濟狀況。不能保證公司將繼續以可接受的條件進入信貸和資本市場。
截至2023年9月30日,公司的綜合資產包括其海外子公司持有的6.74億美元現金和現金等價物。其中,1.18億美元是公司無法輕易獲得的現金,因為它由REA Group持有,REA Group是一家持有多數股權但獨立上市的上市公司。REA集團必須宣佈派息,才能使公司獲得其在REA集團現金餘額中的份額。
影響公司流動資金狀況的現金的主要用途包括:運營支出,包括員工成本、購買紙張和編程成本;資本支出;所得税支付;對關聯實體的投資;收購;股票回購;分紅;以及償還債務和相關利息。除了在其他地方披露的收購和處置外,本公司已經評估,並預計將繼續評估某些業務未來可能的收購和處置。此類交易可能是實質性的,可能涉及現金、發行公司證券或承擔債務。
發行人購買股票證券
公司董事會(“董事會”)已經批准了一項回購計劃,以購買公司已發行的A類普通股和B類普通股(“回購計劃”)總額高達10億美元的股票。任何回購的方式、時間、次數和股價將由本公司酌情決定,並將取決於股票的市場價格、一般市場狀況、適用的證券法律、替代投資機會和其他因素等因素。回購計劃沒有時間限制,可以隨時修改、暫停或終止。截至2023年9月30日,回購計劃下的剩餘授權金額約為5.48億美元。
在截至2023年9月30日的三個月內,公司回購了100萬股A類普通股,價格約為2000萬美元,並於隨後註銷了40萬股B類普通股,價格約為900萬美元。在截至2022年9月30日的三個月內,公司以約8,400萬美元回購並隨後註銷了500萬股A類普通股和約4,300萬美元的250萬股B類普通股。見附註6--合併財務報表中的權益。
分紅
2023年8月,董事會宣佈每半年派發A類普通股和B類普通股每股0.10美元的現金股息。股息於2023年10月11日支付給截至2023年9月13日登記在冊的股東。未來向股東支付股息的時間、宣佈、數額和支付,由董事會酌情決定。董事會關於未來股息支付的決定將取決於許多因素,包括公司的財務狀況、收益、資本要求和債務融資契約、其他合同限制,以及法律要求、監管限制、行業慣例、市場波動和董事會認為相關的其他因素。
現金來源和用途-截至2023年9月30日的三個月與截至2022年9月30日的三個月
截至2023年9月30日、2023年9月和2022年9月的三個月,經營活動中使用的現金淨額如下(單位:百萬):
| | | | | | | | | | | |
截至9月30日的三個月, | 2023 | | 2022 |
用於經營活動的現金淨額 | $ | (55) | | | $ | (31) | |
與截至2022年9月30日的三個月相比,截至2023年9月30日的三個月,經營活動中使用的淨現金增加了2400萬美元。這一增長主要是由於營運資本增加和重組支付增加,但部分被較低的税款支付和較高的分部EBITDA總額所抵消。
截至2023年9月30日、2023年9月和2022年9月的三個月,投資活動中使用的現金淨額如下(單位:百萬):
| | | | | | | | | | | |
截至9月30日的三個月, | 2023 | | 2022 |
用於投資活動的現金淨額 | $ | (159) | | | $ | (130) | |
用於投資活動的現金淨額與截至2022年9月30日的三個月相比,截至2023年9月30日的三個月增加了2900萬美元。在截至2023年9月30日的三個月內,公司使用了1.24億美元的現金用於資本支出,其中5000萬美元用於Foxtel,3500萬美元用於收購和投資。在截至2022年9月30日的三個月內,公司使用了1.04億美元的現金用於資本支出,其中4000萬美元與Foxtel有關。
截至2023年9月30日、2023年9月和2022年9月的三個月,用於融資活動的現金淨額如下(單位:百萬):
| | | | | | | | | | | |
截至9月30日的三個月, | 2023 | | 2022 |
用於融資活動的現金淨額 | $ | (65) | | | $ | (149) | |
用於融資活動的現金淨額截至2023年9月30日的三個月為6500萬美元,而截至2022年9月30日的三個月為1.49億美元。
在截至2023年9月30日的三個月中,公司有9.33億美元的借款償還,主要與Foxtel和REA集團債務組合的再融資有關,根據回購計劃對已發行的A類和B類普通股進行2900萬美元的股票回購,以及向REA集團少數股東支付2800萬美元的股息。用於融資活動的現金淨額被新借款9.25億美元部分抵消,其中9.25億美元主要與Foxtel和REA Group的再融資有關,5300萬美元與因Foxtel再融資而終止的某些對衝的淨結算有關。
在截至2022年9月30日的三個月中,公司有3.37億美元的借款償還,主要與2022年7月到期的Foxtel美國私募優先無擔保票據有關,根據回購計劃對已發行的A類和B類普通股進行1.27億美元的股票回購,以及向REA Group少數股東支付3100萬美元的股息。用於融資活動的現金淨額被與Foxtel有關的3.28億美元新借款部分抵消。
新聞集團可對賬自由現金流和自由現金流
新聞集團可獲得的自由現金流和自由現金流是非公認會計準則的財務指標。自由現金流的定義是經營活動提供(用於)的現金淨額減去資本支出,新聞集團可用的自由現金流定義為自由現金流減去REA集團的自由現金流,加上從REA集團收到的現金股息。新聞集團可獲得的自由現金流和自由現金流應被視為根據公認會計原則報告的運營現金流和其他財務業績衡量標準的補充,而不是替代。新聞集團可獲得的自由現金流和自由現金流可能無法與其他公司報告的類似標題的指標相比較,因為公司和投資者可能在自由現金流的計算中包括哪些項目存在分歧。
公司相信,自由現金流為管理層和投資者提供了有關公司流動性和現金流趨勢的有用信息。新聞集團調整自由現金流以排除REA集團的自由現金流,幷包括從REA集團收到的股息,該公司認為可獲得的自由現金流為管理層和投資者提供了一種衡量公司可隨時獲得的現金流數量的指標,因為REA集團是澳大利亞一家獨立上市的上市公司,必須宣佈股息才能使公司獲得其在REA集團現金餘額中的份額。該公司認為,新聞集團可獲得的自由現金流對公司的自由現金流提供了一種更為保守的看法,因為本報告只包括公司從REA集團實際收到的現金數額,這通常低於公司未經調整的自由現金流。
新聞集團可獲得的自由現金流和自由現金流的一個限制是,它們不代表該期間現金餘額的總增減。管理層還根據根據公認會計原則編制的現金流量表中列報的現金和現金等價物淨變化來補償新聞集團可獲得的自由現金流和自由現金流的限制,這些現金流量表納入了這一時期的所有現金變動。
下表列出了對經營活動中使用的淨現金與新聞集團可用自由現金流和自由現金流的對賬:
| | | | | | | | | | | |
| 截至以下三個月 9月30日, |
| 2023 | | 2022 |
| (單位:百萬) |
用於經營活動的現金淨額 | $ | (55) | | | $ | (31) | |
減去:資本支出 | (124) | | | (104) | |
自由現金流 | (179) | | | (135) | |
減去:Rea集團自由現金流 | (39) | | | (37) | |
加:從REA集團收到的現金股息 | 44 | | | 50 | |
新聞集團可獲得的自由現金流 | $ | (174) | | | $ | (122) | |
截至2023年9月30日的三個月,自由現金流為1.79億美元,而上年同期為1.35億美元。在截至2023年9月30日的三個月裏,新聞集團可用自由現金流為1.74億美元,而前一年為1.22億美元。如上所述,新聞集團可用自由現金流和自由現金流減少的主要原因是經營活動中使用的現金增加和資本支出增加。
借款
截至2023年9月30日,本公司、NXE Australia Pty Limited的若干附屬公司(“Foxtel集團”,連同該等附屬公司統稱“Foxtel債務集團”)及REA集團及其若干附屬公司(“REA集團及其若干附屬公司統稱“REA債務集團”)的借款總額為30億元(包括流動部分)。Foxtel集團和REA集團都是新聞集團的合併但非全資子公司,它們的債務僅分別由Foxtel債務集團和REA債務集團的成員擔保,對新聞集團無追索權。
新聞集團借款
截至2023年9月30日,本公司有(i)借款19. 79億元,包括其未償還的2021年優先票據、2022年優先票據及A期貸款;及(ii)循環融資項下可動用的未提取承擔7. 5億元。
Foxtel集團借款
截至2023年9月30日,Foxtel債務集團有(i)約6.99億美元的借款,包括2024年Foxtel信貸額度下的未償還金額(見下文),2017年營運資本基金和Telstra基金(見下文)及(ii)2024年Foxtel信貸融資及2017年營運資金融資項下可動用的未提取承諾總額3.04億澳元。
截至2023年9月30日止三個月,Foxtel集團以新的12億澳元銀團信貸融資(“2024年Foxtel信貸融資”)的所得款項為其6.1億澳元的2019年循環信貸融資、2.5億澳元的定期貸款融資及其2012年美國私募優先無抵押票據的第三批進行再融資。2024年Foxtel信貸安排包括三個子設施:(i)817,500,000澳元的三年期循環信貸融資(“2024年Foxtel信貸融資-第一批”),(ii)48,700,000美元的四年期定期貸款融資(“2024年Foxtel信貸融資-第二批”)及(iii)311,000,000澳元的四年期定期貸款融資(“2024年Foxtel信貸融資-第三批”)。此外,Foxtel集團修訂了其2017年營運資金貸款,將到期日延長至2026年8月,並修改了定價。
根據Foxtel集團的淨槓桿比率,(i)2024年Foxtel信貸融資-第1批及2017年營運資金融資項下的借款按澳大利亞BBSY利率加2.35%至3.60%的息差計息;(ii)2024年Foxtel信貸融資項下的借款-第二批按2024年Foxtel信貸協議所載的定期SOFR公式的利率計息,(iii)二零二四年Foxtel信貸融資項下的借款-第三批按澳洲BBSY利率加介乎2. 50%至3. 75%的息差計息。所有份額在相關可用期內的任何未提取餘額均收取適用保證金45%的承諾費。 2024年Foxtel信貸融資的第二批和第三批按比例攤銷,在結束後的頭兩年內每年攤銷總額為35百萬澳元,其後兩年每年攤銷總額為40百萬澳元。
管理Foxtel債務集團外部借款的協議包含慣例肯定和否定契約以及違約事件,但有慣例例外,包括根據澳大利亞國際財務報告準則計算的特定財務和非財務契約。除某些例外情況外,這些公約限制
或禁止Foxtel債務集團成員進行某些交易、處置某些財產或資產,(包括子公司股票),與任何其他人合併或整合,提供財務便利,提供擔保,訂立某些其他融資安排,設立或允許某些留置權,與關聯公司進行交易,償還若干其他貸款及進行基本業務變動。此外,該等協議要求Foxtel債務集團維持債務淨額與未計利息、税項、折舊及攤銷前盈利(“EBITDA”)之比率(根據適用協議調整)不超過3. 25比1. 0。該等協議亦要求Foxtel債務集團維持不低於3.5比1.0的淨利息覆蓋率。概無資產抵押作為任何借貸之抵押品。
除第三方債務外,Foxtel債務集團還有關聯方債務,包括7億澳元的次級股東貸款未償還本金。股東貸款按澳大利亞BBSY之浮動利率加介乎6. 30%至7. 75%之適用息差計息,並於二零二七年十二月到期。倘(i)於償還前及緊接償還後均不存在實際或潛在違約事件及(ii)Foxtel債務集團於最近契諾計算日期及將於緊接現金償還後之債務淨額對EBITDA比率低於或等於2. 25比1. 0,則股東貸款項下之未償還款項可獲準償還。此外,Foxtel債務集團與Telstra有一筆1.7億澳元的次級股東貸款,可用於為Telstra的有線電視傳輸成本提供資金。Telstra融資按澳大利亞BBSY之浮動利率加適用息差7. 75%計息,並於二零二七年十二月到期。該公司不包括使用澳洲電信設施的現金流量表,因為它是非現金。
REA集團借款
截至2023年9月30日,REA集團有(I)借款約2.58億美元,包括2024年REA信貸安排(下文描述)和2024年附屬安排(下文描述)下的未償還金額,以及(Ii)2024年REA信貸安排和2024年附屬安排下可用的未提取承諾2.82億澳元。
於截至2023年9月30日止三個月內,REA集團訂立了一項新的無抵押銀團信貸安排(“2024年REA信貸安排”),取代2022年信貸安排,並由兩個子安排組成:(I)五年期4億澳元循環貸款安排(“2024年REA信貸安排-第1批”),用於為2022年信貸安排的第1批進行再融資;及(Ii)2億澳元循環貸款安排,代表2022年信貸安排第二批的延續(“2024年REA信貸安排-第2批”)。REA集團可要求增加2024年REA信貸安排的金額,最高金額為5億澳元,但須受銀團貸款協議中規定的條款和限制的限制。
2024年REA信貸安排-第1批借款的應計利息為澳大利亞BBSY加1.45%至2.35%的保證金,具體取決於REA集團的淨槓桿率。根據REA集團的淨槓桿率,2024年REA信貸安排-第2批項下的借款繼續以澳大利亞BBSY加1.15%至2.25%的保證金計息。這兩批債券的承諾費都是任何未提取餘額的適用保證金的40%。
管理2024年REA信貸融資的銀團融資協議要求REA集團維持(I)不超過3.5至1.0的淨槓桿率及(Ii)不低於3.0至1.0的利息覆蓋比率。該協定還包含某些其他習慣性的肯定和否定的公約和違約事件。除某些例外情況外,這些公約限制或禁止REA集團及其子公司產生或擔保債務、處置某些財產或資產、與任何其他人合併或合併、提供財務通融、達成某些其他融資安排、設立或允許某些留置權、與關聯公司進行非公平交易、進行基本業務變更和進行限制性付款。
在截至2023年9月30日的三個月內,REA集團還簽訂了一項8300萬澳元的無擔保雙邊循環信貸安排(“2024年附屬貸款”)。2024年附屬融資機制的收益將用於為其一家子公司的現有融資機制提供再融資,併為其向房地產經紀人和供應商提供短期融資的業務提供資金。2024年附屬貸款項下的借款按澳大利亞BBSY加保證金1.40%的利率計息,未支取餘額收取適用保證金的40%的承諾費。管理2024年附屬貸款的貸款協議允許貸款人取消其承諾,並在特定情況下,包括如果其子公司的某些關鍵運營措施失敗,在諮詢期結束後立即宣佈所有到期和應付的未償還金額
連續兩個季度低於預算金額。該協議還包含某些其他慣例的肯定和消極公約以及違約事件,這些公約和違約事件類似於管理2024年REA信貸機制的那些公約和事件。
該公司的所有借款都包含慣例陳述、契約和違約事件。截至2023年9月30日左右,該公司遵守了所有此類公約。
有關本公司未償債務的進一步詳情,請參閲隨附的綜合財務報表中的附註5-借款,包括有關利率、攤銷(如有)、到期日及與該等債務安排有關的契諾的額外資料。
承付款
本公司根據某些確定的合同安排(“確定承諾”)承諾未來付款。這些堅定的承諾確保了在正常運營過程中使用的各種資產和服務的當前和未來權利。由於於截至2023年9月30日止三個月訂立2024年Foxtel信貸融資、2024年REA信貸融資及2024年附屬融資,本公司已於下表呈列與其借款及相關利息支付相關的承諾。見附註5--借款。截至2023年9月30日,公司的其他承諾與2023年Form 10-K中的披露沒有重大變化。
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至2023年9月30日 |
| 按期間到期的付款 |
| 總計 | | 少於1 年 | | 1-3年 | | 3-5年 | | 多於5個 年份 |
| (單位:百萬) |
借款(a) | $ | 2,954 | | | $ | 35 | | | $ | 622 | | | $ | 797 | | | $ | 1,500 | |
支付借款利息(b) | 712 | | | 151 | | | 266 | | | 167 | | | 128 | |
| | | | | | | | | |
(a)見附註5--借款。
(b)反映公司基於2023年9月30日未償還借款和適用利率的預期未來利息支付。這些利率可能會在未來一段時間內發生變化。見附註5--借款。
或有事件
本公司經常參與各種法律程序、索賠和政府檢查或調查,包括綜合財務報表附註9中討論的那些。這些事項和索賠的結果受到重大不確定性的影響,本公司經常無法預測未決事項的最終結果或這些事項最終解決的時間。本公司可能因各項訴訟而產生的費用、開支、罰款、罰金、判決或和解費用,可能會對其經營業績及財務狀況產生不利影響。
當公司確定損失是可能的,並且損失的金額可以合理估計時,公司就建立法律索賠的應計責任。一旦確定,應計項目將根據補充信息不時進行調整。與已確定應計事項有關的最終發生的任何損失的數額,可以高於或低於此類事項的應計數額。與訴訟和類似訴訟相關的法律費用在發生時計入費用。當收益實現或可變現時,公司確認收益或有事項。見附註9--合併財務報表中的承付款和或有事項。
本公司的報税表須接受各税務機關的持續審核和審核。税務機關可能不同意對公司納税申報表中報告的項目的處理,因此税務審查和審查的結果可能是不可預測的。本公司相信其已就不確定税務事宜的預期結果作出適當的應計,並相信該等負債代表最終預期須支付的税款的合理撥備。然而,隨着新信息的獲得,隨着税務審查的繼續進行,或者隨着和解或訴訟的發生,這些負債可能需要進行調整。
第3項:關於市場風險的定量和定性披露
公司對其市場風險敏感性的評估自公司2023年10-K報表中關於市場風險的量化和定性披露7A項提出以來,沒有發生實質性變化。
項目4.控制和程序
(a)披露控制和程序
在公司首席執行官和首席財務官的參與下,公司管理層評估了截至本季度報告所涉期間結束時,公司的披露控制和程序(該術語在修訂後的1934年《證券交易法》(以下簡稱《交易法》)第13a-15(E)和15(D)-15(E)條中定義)的有效性。基於上述評估,本公司首席執行官和首席財務官得出結論,截至該期間結束時,本公司的披露控制和程序在及時記錄、處理、彙總和報告本公司根據交易所法案提交或提交的報告中必須披露的信息方面是有效的,並有效地確保積累本公司根據交易所法案提交或提交的報告中要求披露的信息,並酌情傳達給公司管理層,包括本公司的首席執行官和首席財務官,以便及時做出有關披露要求的決定。
(b)財務報告的內部控制
在2024財年第一季度,公司對財務報告的內部控制(該術語在交易法下的規則13a-15(F)和15(D)-15(F)中定義)沒有發生變化,這對公司的財務報告內部控制產生了重大影響,或很可能對公司的財務報告內部控制產生重大影響。
第II部
項目2.法律程序
見附註9--合併財務報表中的承付款和或有事項。
項目1A.風險因素
2023年表格10-K中描述的風險因素沒有實質性變化。
第二項股權證券的未經登記的銷售和收益的使用
2021年9月22日,該公司宣佈了一項股票回購計劃,授權公司購買其已發行的A類普通股和B類普通股合計高達10億美元的股份(《回購計劃》)。任何回購的方式、時間、次數和股價將由本公司酌情決定,並將取決於股票的市場價格、一般市場狀況、適用的證券法律、替代投資機會和其他因素等因素。回購計劃沒有時間限制,可以隨時修改、暫停或終止。
下表詳細説明瞭公司在截至2023年9月30日的三個月內每月進行的股票回購:
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 購買的股份總數--A類(a) | | 購買的股份總數--B類(a) | | 每股平均支付價格-A類(b) | | 每股平均支付價格-B類(b) | | 作為公開宣佈的計劃的一部分購買的股票總數 | | 根據公開宣佈的計劃可能尚未購買的股票的美元價值(b) |
| (單位:百萬,每股除外) |
2023年7月3日-2023年7月30日 | 0.3 | | | 0.1 | | | $ | 19.73 | | | $ | 19.96 | | | 0.4 | | | $ | 568 | |
2023年7月31日-2023年9月3日 | 0.4 | | | 0.2 | | | $ | 20.63 | | | $ | 21.03 | | | 0.6 | | | $ | 557 | |
2023年9月4日-2023年10月1日 | 0.3 | | | 0.1 | | | $ | 20.29 | | | $ | 20.96 | | | 0.4 | | | $ | 548 | |
總計 | 1.0 | | | 0.4 | | | $ | 20.25 | | | $ | 20.67 | | | 1.4 | | | |
(A)除上述公開宣佈的股份回購計劃外,本公司並無進行任何普通股回購。
(B)這些金額不包括與回購有關的税費、佣金或其他成本。
第三項優先證券違約
不適用。
項目4.礦山安全信息披露
不適用。
第5項:其他信息
沒有。
交易計劃
無.
項目6.展品
(A)展品。
| | | | | | | | | | | |
| | | |
10.1 | | 一份日期為2023年8月14日的銀團貸款協議,由Foxtel Management Pty Limited作為初始借款人,其中指定的MLAB,其中指定的初始融資人,以及澳大利亞聯邦銀行作為貸款代理。* | |
| | | |
10.2 | | 日期為2023年8月11日的共同條款契約民意調查的修訂契據,日期為2012年4月10日,由作為初始擔保人的Foxtel Management Pty Limited及其其他各方以其中所界定的融資方為受益人而訂立。* | |
| | | |
10.3 | | Foxtel Management Pty Limited、Foxtel Finance Pty Limited和其中列出的其他原始借款人之間的多選項融資協議的修正案契據,日期為2023年8月14日,日期為2017年6月30日,原始貸款人為澳大利亞聯邦銀行。* | |
| | | |
31.1 | | 根據經修訂的1934年《證券交易法》第13a-14和15d-14條規則要求的首席執行官證書。* | |
| | | |
31.2 | | 根據經修訂的1934年《證券交易法》第13a-14和15d-14條規定的首席財務官證明。* | |
| | | |
32.1 | | 根據2002年《薩班斯-奧克斯利法案》第906節通過的《美國法典》第18編第1350節對首席執行官和首席財務官的認證。** | |
| | | |
101 | | 以下財務信息來自公司截至2023年9月30日的季度報告Form 10-Q,格式為內聯XBRL:(I)截至2023年9月30日、2023年9月和2022年9月的三個月的綜合經營報表(未經審計);(Ii)截至2023年9月30日、2023年9月和2022年9月的三個月的綜合全面虧損表(未經審計);(Iii)截至2023年9月30日(未經審計)和2023年6月30日的綜合資產負債表(已審計);(Iv)截至2023年9月30日、2023年和2022年9月30日的綜合現金流量表(未經審計);及(五)未經審計綜合財務報表附註。* | |
| | | |
104 | | 新聞集團截至2023年9月30日的季度報告Form 10-Q的封面,格式為內聯XBRL(作為附件101)。* | |
*在此提交的文件。
**隨函提供的表格。
簽名
根據1934年《證券交易法》的要求,註冊人已正式促使本報告由正式授權的簽署人代表其簽署。
| | | | | | | | |
| 新聞集團 (註冊人) |
| | |
| 發信人: | 蘇珊·帕努西奧 |
| | 蘇珊·帕努喬 首席財務官 |
| | |
日期:2023年11月9日 | | |