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證券交易委員會
華盛頓特區 20549
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表單 10-Q
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(Mark One)
| | | | | |
☒ | 根據1934年《證券交易法》第13條或第15(d)條提交的季度報告 |
在截至的季度期間 2023年9月30日
或者
| | | | | |
☐ | 根據1934年《證券交易法》第13條或第15(d)條提交的過渡報告 |
在過渡期內 到
委員會檔案編號 001-40508
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Doximity, Inc.
(其章程中規定的註冊人的確切姓名)
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| | | | | | | | |
特拉華 | | 27-2485512 |
(公司或組織的州或其他司法管轄區) | | (美國國税局僱主識別號) |
500 第 3 街 510 套房 舊金山, 加州94107 (主要行政辦公室地址,包括郵政編碼) |
(650) 549-4330 (註冊人的電話號碼,包括區號) |
根據該法第12(b)條註冊的證券:
| | | | | | | | | | | | | | |
每個班級的標題 | | 交易品種 | | 註冊的交易所名稱 |
A類普通股,每股面值0.001美元 | | 文檔 | | 紐約證券交易所 |
用複選標記表明註冊人 (1) 在過去的12個月中(或註冊人被要求提交此類報告的較短時間)中是否提交了1934年《證券交易法》第13或15(d)條要求提交的所有報告,以及(2)在過去的90天內是否受此類申報要求的約束。☒ 是的☐ 不是
用勾號指明註冊人是否在過去 12 個月(或在要求註冊人提交此類文件的較短時間內)以電子方式提交了根據第 S-T 法規(本章第 232.405 節)第 405 條要求提交的所有交互式數據文件。☒ 是的☐ 不是
用複選標記指明註冊人是大型加速申報人、加速申報人、非加速申報人、小型申報公司還是新興成長型公司。參見《交易法》第12b-2條中 “大型加速申報人”、“加速申報公司”、“小型申報公司” 和 “新興成長型公司” 的定義。
| | | | | | | | | | | | | | |
大型加速過濾器 | ☒ | | 加速過濾器 | ☐ |
非加速過濾器 | ☐ | | 規模較小的申報公司 | ☐ |
| | | 新興成長型公司 | ☐ |
如果是新興成長型公司,請用複選標記表明註冊人是否選擇不使用延長的過渡期來遵守根據《交易法》第13(a)條規定的任何新的或修訂後的財務會計準則。 ☐用複選標記表明註冊人是否為空殼公司(定義見《交易法》第12b-2條)。 ☐ 是的 ☒沒有
註冊人表現出色 118,159,500A 類普通股的股票以及 67,748,282截至2023年11月2日的B類普通股股票。
目錄
| | | | | | | | |
| 第一部分—財務信息 | 頁面 |
第 1 項。 | 簡明合併財務報表(未經審計): | |
| 截至2023年9月30日和2023年3月31日的簡明合併資產負債表 | 1 |
| 截至2023年9月30日和2022年9月30日的三個月和六個月的簡明合併運營報表 | 2 |
| 截至2023年9月30日和2022年9月30日的三個月和六個月的簡明合併綜合收益表 | 3 |
| 截至2023年9月30日和2022年9月30日的三個月和六個月的簡明合併股東權益表 | 4 |
| 截至2023年9月30日和2022年9月30日的六個月的簡明合併現金流量表 | 6 |
| 簡明合併財務報表附註 | 7 |
第 2 項。 | 管理層對財務狀況和經營業績的討論和分析 | 27 |
第 3 項。 | 關於市場風險的定量和定性披露 | 37 |
第 4 項。 | 控制和程序 | 38 |
| 第二部分—其他信息 | |
第 1 項。 | 法律訴訟 | 39 |
第 1A 項。 | 風險因素 | 39 |
第 2 項。 | 未註冊的股權證券銷售和所得款項的使用 | 39 |
第 3 項。 | 優先證券違約 | 40 |
第 4 項。 | 礦山安全披露 | 40 |
第 5 項。 | 其他信息 | 40 |
第 6 項。 | 展品 | 41 |
| 簽名 | 43 |
關於前瞻性陳述的特別説明
這份10-Q表季度報告包含聯邦證券法所指的前瞻性陳述,這些陳述涉及重大風險和不確定性。前瞻性陳述通常與未來事件或我們未來的財務或經營業績有關。在某些情況下,您可以識別前瞻性陳述,因為它們包含諸如 “可能”、“將”、“應該”、“期望”、“計劃”、“預期”、“可能”、“打算”、“目標”、“項目”、“考慮”、“相信”、“估計”、“預測”、“潛力” 或 “繼續” 之類的詞語,或者這些詞語的否定或其他類似詞語與我們的期望、戰略、計劃或意圖有關的術語或表達。本10-Q表季度報告中包含的前瞻性陳述包括但不限於有關以下內容的陳述:
•我們對收入、支出和其他經營業績的預期;
•我們未來的財務業績;
•我們對未來增長的預期和管理;
•我們獲得新會員併成功留住現有會員的能力;
•我們獲得新客户和成功留住現有客户的能力;
•我們實現或維持盈利能力的能力;
•未來對我們業務的投資、我們的預期資本支出以及我們對資本需求的估計;
•我們的銷售和營銷工作的成本和成功程度,以及我們推廣品牌的能力;
•我們有效管理增長的能力,包括我們識別、留住和招聘人員以及維護我們文化的能力;
•我們遵守法律法規的能力;
•我們成功為針對我們提起的訴訟進行辯護的能力;
•我們維護、保護和增強我們的知識產權的能力以及與之相關的任何成本;
•我們維護數據隱私和數據安全的能力;
•我們應對快速技術變化的能力;
•我們對不確定性對當前經濟環境和宏觀經濟不確定性的影響的預期;
•我們與現有競爭對手和新的市場進入者進行有效競爭的能力;
•我們競爭的市場的增長率;
•與成為上市公司相關的費用增加;
•我們已經或將來可能開展的任何節省成本或重組活動的影響;
•我們的現金和現金等價物以及有價證券是否足以滿足我們的流動性需求;
•我們遵守適用於我們業務的修改後的或新的法律和法規的能力;
•我們成功識別、收購和整合公司和資產的能力;
•與我們的競爭對手和我們的行業相關的發展和預測,包括競爭解決方案;
•未來監管、司法和立法變化或發展可能影響我們的客户或我們的業務的影響;以及
•與我們的A類普通股和雙類普通股結構相關的風險。
我們提醒您,上述清單可能不包含本10-Q表季度報告中作出的所有前瞻性陳述。
您不應依賴前瞻性陳述作為對未來事件的預測。本季度報告10-Q表中包含的前瞻性陳述主要基於我們當前對未來事件和趨勢的預期和預測,我們認為這些事件和趨勢可能會影響我們的業務、經營業績、財務狀況和前景。這些前瞻性陳述中描述的事件的結果受2023年5月26日向美國證券交易委員會提交的截至2023年3月31日財年的10-K表年度報告第一部分第1A項 “風險因素” 部分中描述的風險、不確定性和其他因素的影響,以及本10-Q表季度報告的其他地方,以及我們向美國證券交易委員會提交的其他文件中。此外,我們在競爭激烈且瞬息萬變的環境中運營。新的風險和不確定性不時出現,我們不可能預測所有可能影響本10-Q表季度報告中包含的前瞻性陳述的風險和不確定性。前瞻性陳述中反映的結果、事件和情況可能無法實現或發生,實際結果、事件或情況可能與前瞻性陳述中描述的結果、事件或情況存在重大差異。
本10-Q表季度報告中做出的前瞻性陳述僅與截至陳述發表之日的事件有關。除非法律要求,否則我們沒有義務更新本10-Q表季度報告中做出的任何前瞻性陳述,以反映本10-Q表季度報告發布之日之後的事件或情況,或者反映新信息或意外事件的發生。我們實際上可能無法實現前瞻性陳述中披露的計劃、意圖或預期,您不應過分依賴我們的前瞻性陳述。我們的前瞻性陳述並未反映我們未來可能進行的任何收購、合併、處置、合資或投資的潛在影響。
此外,“我們相信” 的陳述和類似的陳述反映了我們對相關主題的信念和看法。這些陳述基於截至本10-Q表季度報告發布之日我們所掌握的信息,儘管我們認為此類信息構成了此類聲明的合理依據,但此類信息可能有限或不完整,我們的聲明不應被理解為表明我們已經對所有可能可用的相關信息進行了詳盡的調查或審查。這些陳述本質上是不確定的,請注意不要過度依賴這些陳述。
第一部分—財務信息
第 1 項。簡明合併財務報表(未經審計)
DOXIMITY, INC.
簡明的合併資產負債表
(以千計,每股數據除外)
(未經審計)
| | | | | | | | | | | |
| 2023年9月30日 | | 2023年3月31日 |
資產 | | | |
流動資產: | | | |
現金和現金等價物 | $ | 108,403 | | | $ | 158,027 | |
有價證券 | 621,451 | | | 682,972 | |
應收賬款,扣除可疑賬款備抵金美元1,103和 $887分別在2023年9月30日和2023年3月31日 | 97,217 | | | 107,047 | |
預付費用和其他流動資產 | 32,789 | | | 22,289 | |
遞延合同費用,當期 | 2,960 | | | 5,118 | |
流動資產總額 | 862,820 | | | 975,453 | |
財產和設備,淨額 | 11,780 | | | 11,279 | |
遞延所得税資產 | 39,289 | | | 34,907 | |
經營租賃使用權資產 | 12,743 | | | 13,819 | |
無形資產,淨額 | 29,440 | | | 31,836 | |
善意 | 67,940 | | | 67,940 | |
| | | |
其他資產 | 1,559 | | | 1,654 | |
總資產 | $ | 1,025,571 | | | $ | 1,136,888 | |
負債和股東權益 | | | |
流動負債: | | | |
應付賬款 | $ | 714 | | | $ | 1,272 | |
應計費用和其他流動負債 | 29,086 | | | 31,245 | |
遞延收入,當前 | 91,446 | | | 105,238 | |
經營租賃負債,當前 | 1,935 | | | 1,752 | |
| | | |
流動負債總額 | 123,181 | | | 139,507 | |
遞延收入,非當期 | 237 | | | 198 | |
經營租賃負債,非流動 | 13,119 | | | 13,885 | |
或有收益對價負債,非流動 | 10,448 | | | 15,942 | |
其他非流動負債 | 7,119 | | | 1,240 | |
負債總額 | 154,104 | | | 170,772 | |
承付款和或有開支(注13) | | | |
| | | |
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股東權益 | | | |
優先股,$0.001面值; 100,000分別於2023年9月30日和2023年3月31日獲得授權的股份; 零截至2023年9月30日和2023年3月31日分別已發行和流通的股份 | — | | | — | |
A 類和 B 類普通股,$0.001面值; 1,500,000分別於2023年9月30日和2023年3月31日獲得授權的股份; 188,518和 193,941截至2023年9月30日和2023年3月31日分別已發行和流通的股份 | 188 | | | 194 | |
額外的實收資本 | 794,804 | | | 762,150 | |
累計其他綜合虧損 | (8,928) | | | (14,083) | |
留存收益 | 85,403 | | | 217,855 | |
股東權益總額 | 871,467 | | | 966,116 | |
負債和股東權益總額 | $ | 1,025,571 | | | $ | 1,136,888 | |
這個 陪同的票據是這些簡明合併財務報表不可分割的一部分。
DOXIMITY, INC.
簡明合併運營報表
(以千計,每股數據除外)
(未經審計)
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至9月30日的三個月 | | 截至9月30日的六個月 |
| 2023 | | 2022 | | 2023 | | 2022 |
收入 | $ | 113,612 | | | $ | 102,185 | | | $ | 222,081 | | | $ | 192,824 | |
收入成本 | 12,759 | | | 13,210 | | | 25,912 | | | 26,287 | |
毛利 | 100,853 | | | 88,975 | | | 196,169 | | | 166,537 | |
運營費用: | | | | | | | |
研究和開發 | 19,958 | | | 19,104 | | | 41,889 | | | 38,126 | |
銷售和營銷 | 30,201 | | | 29,021 | | | 64,656 | | | 57,155 | |
一般和行政 | 8,966 | | | 8,749 | | | 18,213 | | | 17,473 | |
重組 | 7,936 | | | — | | | 7,936 | | | — | |
運營費用總額 | 67,061 | | | 56,874 | | | 132,694 | | | 112,754 | |
運營收入 | 33,792 | | | 32,101 | | | 63,475 | | | 53,783 | |
| | | | | | | |
其他收入,淨額 | 5,903 | | | 908 | | | 10,742 | | | 1,712 | |
所得税前收入 | 39,695 | | | 33,009 | | | 74,217 | | | 55,495 | |
所得税準備金 | 9,093 | | | 6,710 | | | 15,209 | | | 6,813 | |
淨收入 | $ | 30,602 | | | $ | 26,299 | | | $ | 59,008 | | | $ | 48,682 | |
歸屬於A類和B類普通股股東的每股淨收益: | | | | | | | |
基本 | $ | 0.16 | | | $ | 0.14 | | | $ | 0.30 | | | $ | 0.25 | |
稀釋 | $ | 0.15 | | | $ | 0.12 | | | $ | 0.28 | | | $ | 0.23 | |
用於計算歸屬於A類和B類普通股股東的每股淨收益的加權平均股: | | | | | | | |
基本 | 193,112 | | | 193,137 | | | 193,813 | | | 193,042 | |
稀釋 | 209,014 | | | 213,949 | | | 210,681 | | | 214,452 | |
所附附附註是這些簡明合併財務報表不可分割的一部分。
DOXIMITY, INC.
綜合收益的簡明合併報表
(以千計)
(未經審計)
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至9月30日的三個月 | | 截至9月30日的六個月 |
| 2023 | | 2022 | | 2023 | | 2022 |
淨收入 | $ | 30,602 | | | $ | 26,299 | | | $ | 59,008 | | | $ | 48,682 | |
其他綜合收益(虧損) | | | | | | | |
可供出售證券的未實現收益(虧損)變動,扣除税收優惠(準備金)美元(1,146), $1,235, $(1,736) 和 $2,130,分別地 | 3,408 | | | (3,634) | | | 5,155 | | | (6,265) | |
| | | | | | | |
綜合收入 | $ | 34,010 | | | $ | 22,665 | | | $ | 64,163 | | | $ | 42,417 | |
所附附附註是這些簡明合併財務報表不可分割的一部分。
DOXIMITY, INC.
簡明的股東權益合併報表
(以千計)
(未經審計)
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至2023年9月30日的三個月 |
| A 類和 B 類 普通股 | | 額外付費 資本 | | 累計其他綜合虧損 | | 留存收益 | | 股東權益 |
| 股份 | | 金額 | | | | |
截至2023年6月30日的餘額 | 194,649 | | | $ | 195 | | | $ | 777,772 | | | $ | (12,336) | | | $ | 225,156 | | | $ | 990,787 | |
基於股票的薪酬 | — | | | — | | | 12,348 | | | — | | | — | | | 12,348 | |
行使股票期權 | 1,129 | | | 1 | | | 3,960 | | | — | | | — | | | 3,961 | |
限制性股票單位的歸屬 | 199 | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | |
股票薪酬獎勵下的股票預扣税款 | — | | | — | | | (2,120) | | | — | | | — | | | (2,120) | |
回購和退出普通股,包括消費税 | (7,536) | | | (8) | | | — | | | — | | | (170,355) | | | (170,363) | |
普通股認股權證費用 | — | | | — | | | 1,350 | | | — | | | — | | | 1,350 | |
發行與員工股票購買計劃相關的普通股 | 77 | | | — | | | 1,494 | | | — | | | — | | | 1,494 | |
其他綜合收入 | — | | | — | | | — | | | 3,408 | | | — | | | 3,408 | |
淨收入 | — | | | — | | | — | | | — | | | 30,602 | | | 30,602 | |
截至2023年9月30日的餘額 | 188,518 | | | $ | 188 | | | $ | 794,804 | | | $ | (8,928) | | | $ | 85,403 | | | $ | 871,467 | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至 2022 年 9 月 30 日的三個月 |
| A 類和 B 類 普通股 | | 額外付費 資本 | | 累計其他綜合虧損 | | 留存收益 | | 股東權益 |
| 股份 | | 金額 | | | | |
截至2022年6月30日的餘額 | 193,336 | | | $ | 193 | | | $ | 715,282 | | | $ | (17,925) | | | $ | 204,616 | | | $ | 902,166 | |
基於股票的薪酬 | — | | | — | | | 10,177 | | | — | | | — | | | 10,177 | |
行使股票期權 | 708 | | | 1 | | | 2,584 | | | — | | | — | | | 2,585 | |
限制性股票單位的歸屬 | 61 | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | |
股票薪酬獎勵下的股票預扣税款 | — | | | — | | | (1,152) | | | — | | | — | | | (1,152) | |
普通股的回購和退休 | (1,877) | | | (2) | | | — | | | — | | | (61,166) | | | (61,168) | |
普通股認股權證費用 | — | | | — | | | 1,350 | | | — | | | — | | | 1,350 | |
發行與員工股票購買計劃相關的普通股 | 74 | | | — | | | 2,341 | | | — | | | — | | | 2,341 | |
其他綜合損失 | — | | | — | | | — | | | (3,634) | | | — | | | (3,634) | |
| | | | | | | | | | | |
淨收入 | — | | | — | | | — | | | — | | | 26,299 | | | 26,299 | |
截至2022年9月30日的餘額 | 192,302 | | | $ | 192 | | | $ | 730,582 | | | $ | (21,559) | | | $ | 169,749 | | | $ | 878,964 | |
所附附附註是這些簡明合併財務報表不可分割的一部分。
DOXIMITY, INC.
簡明的股東權益合併報表
(以千計)
(未經審計)
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至 2023 年 9 月 30 日的六個月 |
| A 類和 B 類 普通股 | | 額外付費 資本 | | 累計其他綜合虧損 | | 留存收益 | | 股東權益 |
| 股份 | | 金額 | | | | |
截至2023年3月31日的餘額 | 193,941 | | | $ | 194 | | | $ | 762,150 | | | $ | (14,083) | | | $ | 217,855 | | | $ | 966,116 | |
基於股票的薪酬 | — | | | — | | | 25,307 | | | — | | | — | | | 25,307 | |
行使股票期權 | 2,380 | | | 2 | | | 7,252 | | | — | | | — | | | 7,254 | |
限制性股票單位的歸屬 | 320 | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | |
股票薪酬獎勵下的股票預扣税款 | — | | | — | | | (4,084) | | | — | | | — | | | (4,084) | |
| | | | | | | | | | | |
回購和退出普通股,包括消費税 | (8,200) | | | (8) | | | — | | | — | | | (191,460) | | | (191,468) | |
普通股認股權證費用 | — | | | — | | | 2,685 | | | — | | | — | | | 2,685 | |
發行與員工股票購買計劃相關的普通股 | 77 | | | — | | | 1,494 | | | — | | | — | | | 1,494 | |
其他綜合收入 | — | | | — | | | — | | | 5,155 | | | — | | | 5,155 | |
| | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | |
淨收入 | — | | | — | | | — | | | — | | | 59,008 | | | 59,008 | |
截至2023年9月30日的餘額 | 188,518 | | | $ | 188 | | | $ | 794,804 | | | $ | (8,928) | | | $ | 85,403 | | | $ | 871,467 | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至2022年9月30日的六個月 |
| A 類和 B 類 普通股 | | 額外付費 資本 | | 累計其他綜合虧損 | | 留存收益 | | 股東權益 |
| 股份 | | 金額 | | | | |
截至 2022 年 3 月 31 日的餘額 | 192,398 | | | $ | 192 | | | $ | 702,589 | | | $ | (15,294) | | | $ | 191,107 | | | $ | 878,594 | |
基於股票的薪酬 | — | | | — | | | 18,622 | | | — | | | — | | | 18,622 | |
行使股票期權和普通股認股權證 | 1,912 | | | 2 | | | 5,606 | | | — | | | — | | | 5,608 | |
限制性股票單位的歸屬 | 69 | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | |
股票薪酬獎勵下的股票預扣税款 | — | | | — | | | (1,261) | | | — | | | — | | | (1,261) | |
普通股的回購和退休 | (2,151) | | | (2) | | | — | | | — | | | (70,040) | | | (70,042) | |
普通股認股權證費用 | — | | | — | | | 2,685 | | | — | | | — | | | 2,685 | |
發行與員工股票購買計劃相關的普通股 | 74 | | | — | | | 2,341 | | | — | | | — | | | 2,341 | |
其他綜合損失 | — | | | — | | | — | | | (6,265) | | | — | | | (6,265) | |
| | | | | | | | | | | |
淨收入 | — | | | — | | | — | | | — | | | 48,682 | | | 48,682 | |
截至2022年9月30日的餘額 | 192,302 | | | $ | 192 | | | $ | 730,582 | | | $ | (21,559) | | | $ | 169,749 | | | $ | 878,964 | |
所附附附註是這些簡明合併財務報表不可分割的一部分。
DOXIMITY, INC.
簡明的合併現金流量表
(以千計)
(未經審計) | | | | | | | | | | | |
| 截至9月30日的六個月 |
| 2023 | | 2022 |
來自經營活動的現金流 | | | |
淨收入 | $ | 59,008 | | | $ | 48,682 | |
為使淨收入與經營活動提供的淨現金保持一致而進行的調整: | | | |
折舊和攤銷 | 5,208 | | | 4,959 | |
遞延所得税 | — | | | 105 | |
股票薪酬,扣除資本化金額 | 27,448 | | | 20,859 | |
非現金租賃費用 | 1,077 | | | 952 | |
| | | |
| | | |
有價證券溢價(折扣的增加)的攤銷,淨額 | (1,794) | | | 2,673 | |
| | | |
有價證券的出售和贖回虧損 | 142 | | | 500 | |
| | | |
遞延合同成本的攤銷 | 4,730 | | | 4,839 | |
| | | |
| | | |
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其他 | (15) | | | 7 | |
扣除收購影響的運營資產和負債變動: | | | |
應收賬款 | 9,644 | | | 2,194 | |
預付費用和其他資產 | (10,504) | | | 3,651 | |
遞延合同費用 | (2,448) | | | (2,342) | |
| | | |
應付賬款、應計費用和其他負債 | (8,063) | | | (4,474) | |
遞延收入 | (13,753) | | | 1,872 | |
經營租賃負債 | (582) | | | (211) | |
| | | |
經營活動提供的淨現金 | 70,098 | | | 84,266 | |
來自投資活動的現金流 | | | |
為收購支付的現金 | — | | | (53,500) | |
購買財產和設備 | (111) | | | (1,476) | |
內部使用的軟件開發成本 | (2,732) | | | (2,466) | |
| | | |
購買有價證券 | (180,226) | | | (91,177) | |
有價證券的到期日 | 212,768 | | | 24,438 | |
有價證券的銷售 | 37,525 | | | 64,158 | |
| | | |
| | | |
由(用於)投資活動提供的淨現金 | 67,224 | | | (60,023) | |
來自融資活動的現金流 | | | |
| | | |
行使股票期權和普通股認股權證時發行普通股的收益 | 7,218 | | | 5,584 | |
發行與員工股票購買計劃相關的普通股的收益 | 1,494 | | | 2,341 | |
與股權獎勵淨股結算相關的已繳税款 | (4,084) | | | (1,261) | |
回購普通股 | (186,184) | | | (70,042) | |
支付與業務合併相關的或有對價 | (5,390) | | | — | |
| | | |
用於融資活動的淨現金 | (186,946) | | | (63,378) | |
現金和現金等價物的淨減少 | (49,624) | | | (39,135) | |
現金和現金等價物,期初 | 158,027 | | | 112,809 | |
現金和現金等價物,期末 | $ | 108,403 | | | $ | 73,674 | |
現金流信息的補充披露 | | | |
已繳納税款的現金,扣除退款 | $ | 29,438 | | | $ | 123 | |
非現金融資和投資活動 | | | |
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| | | |
| | | |
收購對價中包含的或有收益對價的公允價值 | $ | — | | | $ | 21,134 | |
為換取經營租賃負債而獲得的經營租賃使用權資產 | $ | — | | | $ | 14,759 | |
股票回購包含在應計費用中 | $ | 5,003 | | | $ | — | |
股票回購應繳納的消費税 | $ | 1,030 | | | $ | — | |
| | | |
所附附附註是這些簡明合併財務報表不可分割的一部分。
目錄
DOXIMITY, INC.
簡明合併財務報表附註
(未經審計)
1. 業務描述
Doximity, Inc.(以下簡稱 “公司”)於2010年4月在特拉華州註冊成立,名為3MD Communications, Inc.,總部位於加利福尼亞州舊金山。該公司隨後於2010年6月更名為Doximity, Inc.該公司提供一個在線平臺,使醫生和其他醫療保健專業人員能夠與同事合作,安全地協調患者護理,進行虛擬患者就診,瞭解最新的醫學新聞和研究,監控他們的工作日程安排並管理他們的職業生涯。該公司的客户主要包括通過公司的數字營銷和招聘解決方案與醫療保健專業人員建立聯繫的製藥公司和醫療保健系統。營銷解決方案使客户能夠在網絡上共享量身定製的內容。招聘解決方案使客户能夠識別、聯繫和招聘主動和被動潛在的潛在醫生候選人。
2. 重要會計政策摘要
列報基礎和合並原則
隨附的未經審計的簡明合併財務報表是根據美利堅合眾國公認的會計原則(“U.S. GAAP”)以及美國證券交易委員會(“SEC”)關於中期財務報告的適用規章制度編制的。因此,它們不包括根據美國公認會計原則編制的年度合併財務報表中通常要求的所有披露。因此,這些未經審計的簡明合併財務報表應與公司截至2023年3月31日財年的10-K表年度報告中包含的經審計的合併財務報表和附註一起閲讀。
隨附的簡明合併財務報表包括公司及其合併子公司的賬目。在合併中,所有公司間交易和餘額均已刪除。公司管理層認為,此處包含的信息反映了公允列報公司財務狀況、經營業績、股東權益和現金流所必需的所有調整。本報告中顯示的截至2023年9月30日的三個月和六個月的經營業績不一定代表截至2024年3月31日的全年預期業績。
財政年度
公司的財政年度於3月31日結束st。除非另有説明,否則所有提及特定年份的內容均指公司的財政年度。
估算值的使用
根據美國公認會計原則編制公司的簡明合併財務報表要求管理層做出影響簡明合併財務報表和附註中列報金額的估算和假設。這些判斷、估計和假設用於但不限於收入確認、收購的無形資產和商譽的公允價值、長期資產的使用壽命、公司普通股和股票獎勵的估值、或有收益對價的公允價值以及遞延所得税。該公司的估計基於歷史經驗和管理層認為合理的假設。公司定期評估這些估計;但是,由於風險和不確定性,包括當前經濟環境的不確定性,實際業績可能與這些估計值有所不同。
信用風險的集中度
可能使公司面臨集中信用風險的金融工具主要包括現金和現金等價物、有價證券和應收賬款。公司投資策略的主要重點是保留資本和滿足流動性需求。公司的投資政策通過限制集中於任何一家公司發行人或行業並設定最低允許信用評級來解決信用風險敞口水平。為了管理風險敞口,公司將現金等價物和有價證券投資於各種固定收益證券,包括政府和投資級債務證券以及貨幣市場基金。該公司主要將現金存入支票
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簡明合併財務報表附註(續)
(未經審計)
以及信譽良好的金融機構的貨幣市場賬户。在這些金融機構持有的存款可能超過為此類存款提供的保險金額(如果有)。
應收賬款信用風險的集中度主要限於公司向其進行大量銷售的某些客户。 在報告所述期間,佔收入或應收賬款淨額10%或以上的公司重要客户如下:
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 收入 | | 應收賬款,淨額 |
| 截至9月30日的三個月 | | 截至9月30日的六個月 | | 2023年9月30日 | | 2023年3月31日 |
| 2023 | | 2022 | | 2023 | | 2022 | | |
客户 A | * | | * | | * | | * | | 13 | % | | 18 | % |
客户 B | * | | * | | * | | * | | 12 | % | | * |
| | | | | | | | | | | |
_______________
* 小於 10%
為了評估重要客户的信用風險集中度,公司將客户定義為通過營銷機構直接或間接購買公司服務的實體。
重組
重組費用主要包括遣散費、員工福利和與修改與管理層批准的計劃相關的股權獎勵相關的股票薪酬。一次性僱員解僱補助金在向僱員傳達計劃條款時予以確認,除非將來需要服務,在這種情況下,費用將在未來的服務期內予以確認。公司在簡明合併運營報表中將這些成本記錄為重組費用。
除上述描述外,與公司於2023年5月26日向美國證券交易委員會提交的截至2023年3月31日財年的10-K表年度報告中描述的會計政策相比,在截至2023年9月30日的六個月中,公司的重大會計政策沒有重大變化。
3. 收入確認
公司的收入主要來自銷售以下解決方案的訂閲:
•營銷解決方案: 在Doximity平臺上託管客户贊助的內容,並在訂閲期內提供對公司醫療保健專業人員數據庫的訪問權限,用於推薦或營銷目的。
•招聘解決方案: 為客户提供公司專業工具的訪問權限,招聘人員可以在其中訪問公司的醫療保健專業人員數據庫,允許客户在訂閲期內發送人才招聘信息並分享招聘信息。
公司根據ASC 606確認收入, 與客户簽訂合同的收入,通過以下五個步驟:
1) 確定與客户的合同
公司在根據ASC 606確定合同時會考慮其合同的條款和條件以及公司的慣常商業慣例。公司在合同獲得雙方批准後確定與客户簽訂了合同,它可以確定雙方對要轉讓的服務和服務的付款條款的權利,並確定客户有能力和意圖付款,並且該合同具有商業實質內容。在合同開始時,公司會評估是否應將兩份或更多份合同合併為一份合同。公司在確定客户的付款能力和意向時運用判斷,這取決於各種因素,包括客户的付款記錄,或者如果是新客户,則是客户的信用和財務信息。
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營銷解決方案合同的合同條款一般為 12幾個月或更短。通常在合同執行時向客户收取合同的一部分費用,然後根據各種基於時間的里程碑在合同的剩餘部分中計費。某些營銷解決方案合同可在慣常通知期內取消。公司不退還預付金額,客户有責任按比例支付已提供但未付款的服務。招聘解決方案合同的合同期限通常為 12月。Hiring Solutions 合同不可取消,客户在服務期之前按年、季度或每月分期付款。
2) 確定合同中的履約義務
合同中承諾的履約義務是根據將轉移給客户的服務來確定的,這些服務既可以與眾不同,客户可以單獨從服務中受益,也可以與其他現成的資源一起從服務中受益,並且在合同背景下是不同的,根據合同中的其他承諾,服務的轉讓可以與合同中的其他承諾分開識別。
營銷解決方案客户可以購買特定模塊的訂閲,以便在規定的時間段內使用。這些客户可以購買多個訂閲期相同或不同的模塊。模塊是客户營銷計劃的核心組成部分,可以大致分為意識、互動和同行。舉個例子,公司的宣傳模塊可能包括向目標成員展示的贊助文章、動畫短視頻或其他簡短內容。
在訂閲期內,每個模塊的目標是每月固定數量的 Doximity 會員。公司將對特定模塊的每次訂閲視為一項不同的履約義務,因為每個模塊都能夠與眾不同,因為客户可以自己從每個模塊的訂閲中受益,並且每個訂閲都可以單獨出售。此外,在合同背景下,各個模塊的訂閲是不同的,因為(1)公司沒有將服務與合同中承諾的其他服務整合到代表合併產出的服務捆綁包中;(2)特定模塊的訂閲不會顯著修改或定製對另一個模塊的訂閲,以及(3)特定模塊的相互依存性不高,也不是高度相互關聯。每個模塊的訂閲被視為一系列不同的履約義務,因為它是截然不同的,基本相同,隨着時間的推移而得到滿足,並且具有相同的進展衡量標準。
Marketing Solutions 客户還可以以固定的訂閲費購買集成訂閲,這些訂閲費用與單個模塊無關,但允許客户在訂閲期內使用任何模塊組合,但要遵守在給定時間內啟動的模塊總數、在任何給定時間內激活的模塊總數和目標會員的限制。這些是現成義務,因為基礎贊助內容的交付在客户的控制範圍內,並且在任何給定時期內的使用範圍都不會減少剩餘的服務。
訂閲 Hiring Solutions 可讓客户訪問該平臺,發佈有針對性的招聘信息,並每月發送固定數量的消息。每次訂閲都被視為一系列不同的履約義務,這些義務會隨着時間的推移而得到履行。
3) 確定交易價格
交易價格是根據公司預計有權獲得的對價確定的,以換取向客户轉移服務。如果根據公司的判斷,根據合同確認的累積收入未來可能不會發生重大逆轉,則交易價格中包含可變對價。
公司可以通過使用有權代表最終客户簽訂合同的第三方媒體機構來實現銷售。公司是這些交易的主體,因為它在將服務轉讓給客户之前保持控制權,並且對通過公司平臺進行的履行負有主要責任。公司記錄其有權從第三方媒體機構獲得的收入金額,因為公司不知道也不希望知道第三方媒體機構向其客户收取的價格。
收入是扣除向客户徵收的任何税款後確認的,這些税款隨後匯給政府實體。
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(未經審計)
4) 將交易價格分配給合同中的履約義務
如果合同包含單一履約義務,則將全部交易價格分配給單一履約義務。包含多項履約義務的合同要求根據相對獨立的銷售價格(“SSP”)為每項履約義務分配交易價格。為每項不同的履約義務確定SSP需要判斷。公司根據獨立出售的歷史安排確定SSP的履約義務。如果沒有歷史銷售額或無法提供足夠的證據,公司會考慮幾個不同的因素,包括但不限於總體定價目標,這些目標考慮了市場狀況和客户特定的因素,包括對內部折扣表、所售服務類型和其他因素的審查。該公司估計,對於獨立銷售無法為SSP提供足夠證據的安排,SSP。公司認為,使用其估算方法並在相對SSP的基礎上將交易價格分配給每項履約義務,可以實現收入確認,其方式與交易的基本經濟學和ASC 606中包含的分配原則一致。
5) 在公司履行履約義務時或當公司履行履約義務時確認收入
當承諾的商品或服務的控制權移交給客户時,即確認收入,其金額反映了公司為換取這些商品或服務而預期獲得的對價。訂閲代表一系列不同的商品或服務,因為隨着時間的推移,隨着客户在公司履行的服務時同時獲得和消費與服務相關的收益,履約義務會隨着時間的推移而得到履行。對於特定模塊的訂閲,在公司平臺上提供贊助內容的每個月期間,我們都會提供一致的服務水平。公司在最初的月度內在平臺上發佈第一批內容時開始收入確認,隨着時間的推移,隨着每個後續內容的交付,收入將隨着時間的推移而確認。公司的綜合訂閲義務是在整個訂閲期內做好準備;因此,公司考慮採用一種產出時間方法來衡量其履行義務的進展情況,收入從訂閲期開始時開始。
公司將訂閲 Hiring Solutions 視為一項單一的履約義務,代表着一系列不同的績效義務,這些義務將隨着時間的推移而得到履行。收入確認從客户獲得服務訪問權限時開始,並在訂閲期內按比例確認。
其他收入包括醫療保健專業人員的臨時人員配備和長期安置所賺取的費用。當這些服務的控制權移交給公司客户時,即確認收入,其金額反映了公司為換取這些服務而預計有權獲得的對價。
收入分類
收入包括以下內容(以千計):
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至9月30日的三個月 | | 截至9月30日的六個月 |
| 2023 | | 2022 | | 2023 | | 2022 |
訂閲 | $ | 106,654 | | | $ | 95,333 | | | $ | 207,909 | | | $ | 179,048 | |
其他 | 6,958 | | | 6,852 | | | 14,172 | | | 13,776 | |
總收入 | $ | 113,612 | | | $ | 102,185 | | | $ | 222,081 | | | $ | 192,824 | |
合約餘額
收入確認的時間可能與向客户開具發票的時間不同。大多數客户在整個合同期間都要開具發票,而其他客户則是預先開具賬單。Marketing Solutions客户通常在合同執行時按合同的一部分收費,然後根據各種基於時間的里程碑在合同的剩餘時間內計費,從首次在Doximity平臺上共享量身定製的內容開始。該公司的合同不包含重要的融資部分。
當收入以合同規定的應得金額進行確認但超過公司在期末有權開具賬單的金額時,公司記錄未開單收入。公司將未開票收入記錄在
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預付費用和其他流動資產中的簡明合併資產負債表。該公司的未開單收入餘額為 $1.8百萬和美元2.2截至2023年9月30日和2023年3月31日,分別為百萬人。
遞延收入包括不可取消的客户賬單或在確認收入之前收到的付款。遞延收入餘額一般預計將在以下時間內確認 12月。由於公司的大多數合同期限為一年或更短,因此根據ASC 606中的可選豁免,公司選擇不披露剩餘的履約義務。原始期限超過一年的合同的剩餘履約義務並不重要。
截至2023年9月30日和2022年9月30日的三個月中,從截至該期初的遞延收入所含金額中確認的收入為美元71.4百萬和美元64.3分別為百萬。截至2023年9月30日和2022年9月30日的六個月中,從截至該期初的遞延收入所含金額中確認的收入為美元97.1百萬和美元75.6分別是百萬。
遞延合同成本
公司將銷售薪酬資本化,銷售薪酬被視為與客户簽訂合同的增量且可收回的成本。
續訂 Marketing Solutions 合同所獲得的銷售報酬與新的或擴張的 Marketing Solutions 合同所獲得的報酬相稱,而續訂 Hiring Solutions 訂閲合同所獲得的報酬低於新的和擴展的 Hiring Solutions 訂閲合同的報酬。
營銷解決方案合同和招聘解決方案續訂合同的遞延薪酬在加權平均合同期限內攤銷,範圍從 7幾個月前 14月。與Hiring Solutions的新合同和擴張合同相關的遞延薪酬在預期的受益期內按直線攤銷 4年限,這取決於公司技術和服務的性質、公司不斷增強和更新其技術的速度以及其歷史客户留存率。預計將在資產負債表日期後一年內確認的遞延薪酬部分記為遞延合同成本(本期),其餘部分作為其他資產記錄在簡明合併資產負債表上。遞延合同成本的攤銷包含在簡明合併運營報表中的銷售和營銷費用中。不被視為增量成本的銷售報酬在賺取收入的同一時期內支出。
公司資本化了美元1.2百萬和美元2.4截至2023年9月30日的三個月和六個月中,合同收購成本分別為百萬美元,以及美元1.5百萬和美元2.3截至2022年9月30日的三個月和六個月中,合同收購成本分別為百萬美元。遞延合同成本的攤銷額為美元2.0百萬和美元4.7截至2023年9月30日的三個月和六個月分別為百萬美元,以及美元2.1百萬和美元4.8截至2022年9月30日的三個月和六個月中,分別為百萬美元。
定期對遞延合同成本進行減值分析。曾經有 不在截至2023年9月30日和2022年9月30日的三個月和六個月中,與遞延合同成本相關的減值損失。
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(未經審計)
4. 投資
投資的成本、未實現損益總額和公允價值如下(以千計):
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至2023年9月30日 |
| 成本或 攤銷 成本 | | 格羅斯 未實現 收益 | | 格羅斯 未實現 損失 | | | | 公允價值 |
現金等價物: | | | | | | | | | |
商業票據 | $ | 9,988 | | | $ | — | | | $ | (3) | | | | | $ | 9,985 | |
| | | | | | | | | |
貨幣市場基金 | 71,842 | | | — | | | — | | | | | 71,842 | |
| | | | | | | | | |
現金等價物總額 | 81,830 | | | — | | | (3) | | | | | 81,827 | |
有價證券: | | | | | | | | | |
資產支持證券 | 6,673 | | | 1 | | | (12) | | | | | 6,662 | |
存款證 | 11,965 | | | 1 | | | (15) | | | | | 11,951 | |
商業票據 | 99,773 | | | 4 | | | (41) | | | | | 99,736 | |
公司票據和債券 | 66,351 | | | 1 | | | (266) | | | | | 66,086 | |
主權債券 | 7,746 | | | — | | | (269) | | | | | 7,477 | |
美國政府和機構證券 | 440,905 | | | 15 | | | (11,381) | | | | | 429,539 | |
| | | | | | | | | |
有價證券總額 | 633,413 | | | 22 | | | (11,984) | | | | | 621,451 | |
現金等價物和有價證券總額 | $ | 715,243 | | | $ | 22 | | | $ | (11,987) | | | | | $ | 703,278 | |
截至2023年9月30日,公司可供出售債務證券的合同到期日如下(以千計):
| | | | | |
| 公允價值 |
一年內到期 | $ | 583,534 | |
一到兩年後到期 | 41,240 | |
資產支持證券 | 6,662 | |
總計 | $ | 631,436 | |
實際到期日可能與合同到期日不同,因為某些借款人有權要求償還或預付某些債務。
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(未經審計)
投資的成本、未實現損益總額和公允價值如下(以千計):
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至2023年3月31日 |
| 成本或 攤銷 成本 | | 格羅斯 未實現 收益 | | 格羅斯 未實現 損失 | | | | 公允價值 |
現金等價物: | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | |
| | | | | | | | | |
貨幣市場基金 | $ | 126,275 | | | $ | — | | | $ | — | | | | | $ | 126,275 | |
| | | | | | | | | |
現金等價物總額 | 126,275 | | | — | | | — | | | | | 126,275 | |
有價證券: | | | | | | | | | |
資產支持證券 | 7,271 | | | — | | | (71) | | | | | 7,200 | |
存款證 | 27,380 | | | — | | | (80) | | | | | 27,300 | |
商業票據 | 78,609 | | | 6 | | | (126) | | | | | 78,489 | |
公司票據和債券 | 119,241 | | | 49 | | | (778) | | | | | 118,512 | |
主權債券 | 7,744 | | | — | | | (360) | | | | | 7,384 | |
美國政府和機構證券 | 461,584 | | | 12 | | | (17,509) | | | | | 444,087 | |
有價證券總額 | 701,829 | | | 67 | | | (18,924) | | | | | 682,972 | |
現金等價物和有價證券總額 | $ | 828,104 | | | $ | 67 | | | $ | (18,924) | | | | | $ | 809,247 | |
截至2023年9月30日和2023年3月31日,公司已確認應計利息為美元2.5百萬和美元2.8分別為百萬,分別包含在簡明合併資產負債表中的預付費用和其他流動資產中。
與公司債務證券相關的未實現虧損為美元12.0百萬和美元18.9截至2023年9月30日和2023年3月31日,分別為百萬人。由於公司不打算出售這些證券,而且公司很有可能在到期之前或收回成本基礎之前持有這些證券,因此公司這樣做了 不截至2023年9月30日或2023年3月31日,不確認這些證券的任何減值。該公司做到了 不不確認截至2023年9月30日或2023年3月31日與公司債務證券相關的任何信用損失。與未確認信貸損失的未實現虧損的債務證券相關的公允價值為美元588.0百萬和美元653.4截至2023年9月30日和2023年3月31日,分別為百萬人。
下表彙總了未實現虧損頭寸投資的未實現虧損總額和公允價值,按證券類型和個別證券持續處於未實現虧損狀態的時間長短彙總(以千計):
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至2023年9月30日 |
| 少於 12 個月 | | 12 個月或更長時間 | | 總計 |
| 公允價值 | | 格羅斯 未實現 損失 | | 公允價值 | | 格羅斯 未實現 損失 | | 公允價值 | | 格羅斯 未實現 損失 |
資產支持證券 | $ | 4,569 | | | $ | (8) | | | $ | 1,018 | | | $ | (4) | | | $ | 5,587 | | | $ | (12) | |
存款證 | 11,006 | | | (15) | | | — | | | — | | | 11,006 | | | (15) | |
商業票據 | 96,131 | | | (44) | | | — | | | — | | | 96,131 | | | (44) | |
公司票據和債券 | 55,618 | | | (139) | | | 6,241 | | | (127) | | | 61,859 | | | (266) | |
主權債券 | — | | | — | | | 7,477 | | | (269) | | | 7,477 | | | (269) | |
美國政府和機構證券 | 42,925 | | | (75) | | | 362,967 | | | (11,306) | | | 405,892 | | | (11,381) | |
總計 | $ | 210,249 | | | $ | (281) | | | $ | 377,703 | | | $ | (11,706) | | | $ | 587,952 | | | $ | (11,987) | |
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簡明合併財務報表附註(續)
(未經審計)
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至2023年3月31日 |
| 少於 12 個月 | | 12 個月或更長時間 | | 總計 |
| 公允價值 | | 格羅斯 未實現 損失 | | 公允價值 | | 格羅斯 未實現 損失 | | 公允價值 | | 格羅斯 未實現 損失 |
資產支持證券 | $ | 2,601 | | | $ | (12) | | | $ | 4,599 | | | $ | (59) | | | $ | 7,200 | | | $ | (71) | |
存款證 | 27,018 | | | (80) | | | — | | | — | | | 27,018 | | | (80) | |
商業票據 | 70,681 | | | (126) | | | — | | | — | | | 70,681 | | | (126) | |
公司票據和債券 | 42,575 | | | (113) | | | 58,766 | | | (665) | | | 101,341 | | | (778) | |
主權債券 | — | | | — | | | 7,384 | | | (360) | | | 7,384 | | | (360) | |
美國政府和機構證券 | — | | | — | | | 439,748 | | | (17,509) | | | 439,748 | | | (17,509) | |
總計 | $ | 142,875 | | | $ | (331) | | | $ | 510,497 | | | $ | (18,593) | | | $ | 653,372 | | | $ | (18,924) | |
5. 公允價值測量
可供出售債務證券按公允價值記錄在簡明合併資產負債表上。由於到期日短,現金等價物、應收賬款、應計費用和其他流動負債的賬面價值接近其各自的公允價值。
用於衡量公允價值的估值技術必須最大限度地利用可觀察的投入,儘量減少不可觀察的投入的使用。公司採用三級層次結構,優先考慮衡量公允價值時使用的投入,如下所示:
第 1 級—計量日相同資產或負債在活躍市場上未經調整的報價的投入。
第 2 級—通過與計量日和工具預期壽命期間的市場數據的相關性,可以直接或間接觀察到資產或負債的輸入(1級中包含的報價除外)。
第 3 級—由很少或根本沒有市場活動支持的不可觀察的投入,對資產或負債的公允價值很重要,反映了管理層對市場參與者在衡量日將使用什麼來定價資產或負債的最佳估計。考慮了估值技術固有的風險和模型輸入中固有的風險。
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(未經審計)
下表顯示了公司經常按公允價值(以千計)計量的資產和負債的公允價值層次結構:
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至2023年9月30日 |
| 第 1 級 | | 第 2 級 | | 第 3 級 | | 總計 |
現金等價物: | | | | | | | |
商業票據 | $ | — | | | $ | 9,985 | | | $ | — | | | $ | 9,985 | |
| | | | | | | |
貨幣市場基金 | 71,842 | | | — | | | — | | | 71,842 | |
| | | | | | | |
現金等價物總額 | 71,842 | | | 9,985 | | | — | | | 81,827 | |
有價證券: | | | | | | | |
資產支持證券 | — | | | 6,662 | | | — | | | 6,662 | |
存款證 | — | | | 11,951 | | | — | | | 11,951 | |
商業票據 | — | | | 99,736 | | | — | | | 99,736 | |
公司票據和債券 | — | | | 66,086 | | | — | | | 66,086 | |
主權債券 | — | | | 7,477 | | | — | | | 7,477 | |
美國政府和機構證券 | 415,280 | | | 14,259 | | | — | | | 429,539 | |
| | | | | | | |
有價證券總額 | 415,280 | | | 206,171 | | | — | | | 621,451 | |
現金等價物和有價證券總額 | $ | 487,122 | | | $ | 216,156 | | | $ | — | | | $ | 703,278 | |
| | | | | | | |
負債: | | | | | | | |
或有收益對價負債 | $ | — | | | $ | — | | | $ | 16,178 | | | $ | 16,178 | |
或有收益對價負債總額 | $ | — | | | $ | — | | | $ | 16,178 | | | $ | 16,178 | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至2023年3月31日 |
| 第 1 級 | | 第 2 級 | | 第 3 級 | | 總計 |
現金等價物: | | | | | | | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
貨幣市場基金 | $ | 126,275 | | | $ | — | | | $ | — | | | $ | 126,275 | |
| | | | | | | |
現金等價物總額 | 126,275 | | | — | | | — | | | 126,275 | |
有價證券: | | | | | | | |
資產支持證券 | — | | | 7,200 | | | — | | | 7,200 | |
存款證 | — | | | 27,300 | | | — | | | 27,300 | |
商業票據 | — | | | 78,489 | | | — | | | 78,489 | |
公司票據和債券 | — | | | 118,512 | | | — | | | 118,512 | |
主權債券 | — | | | 7,384 | | | — | | | 7,384 | |
美國政府和機構證券 | 439,748 | | | 4,339 | | | — | | | 444,087 | |
有價證券總額 | 439,748 | | | 243,224 | | | — | | | 682,972 | |
現金等價物和有價證券總額 | $ | 566,023 | | | $ | 243,224 | | | $ | — | | | $ | 809,247 | |
| | | | | | | |
負債: | | | | | | | |
或有收益對價負債 | $ | — | | | $ | — | | | $ | 21,862 | | | $ | 21,862 | |
或有收益對價負債總額 | $ | — | | | $ | — | | | $ | 21,862 | | | $ | 21,862 | |
在截至2023年9月30日和2022年9月30日的六個月中,公司在公允價值等級制度的各個級別之間沒有轉移。
目錄
DOXIMITY, INC.
簡明合併財務報表附註(續)
(未經審計)
或有收益對價負債
下表彙總了或有收益對價負債的變化(以千計):
| | | | | | | | | | | |
| 截至9月30日的六個月 |
| 2023 | | 2022 |
初始公允價值 | $ | 21,862 | | | $ | — | |
本期新增內容 | — | | | 21,134 | |
公允價值的變化 | 316 | | | (94) | |
付款 | (6,000) | | | — | |
終止公允價值 | $ | 16,178 | | | $ | 21,040 | |
或有收益對價負債與Amion的收購有關,該收購於2022年4月1日完成。在相關意外開支得到解決之前,在每個報告日重新計量負債的公允價值,公允價值的任何變化在簡明合併運營報表中確認為銷售和營銷費用。
為了確定或有收益對價負債的公允價值,公司使用了貼現現金流法。或有收益對價負債的公允價值計量中使用的重要投入是貼現率以及未來付款的時間和金額,它們基於對未來績效指標實現情況的估計。由於這些輸入不是基於可觀察到的市場數據,因此它們代表了公允價值層次結構中的三級衡量標準。所用重要投入的變化將對或有收益對價負債的公允價值產生重大影響。
有關收購 amiON 的更多討論,請參閲註釋 8——業務合併。
6. 財產和設備,淨額
財產和設備,淨額包括以下內容(以千計):
| | | | | | | | | | | |
| 2023年9月30日 | | 2023年3月31日 |
傢俱和設備 | $ | 2,846 | | | $ | 2,816 | |
計算機和軟件 | 745 | | | 745 | |
租賃權改進 | 982 | | | 888 | |
內部使用的軟件開發成本 | 23,366 | | | 20,405 | |
財產和設備總額 | 27,939 | | | 24,854 | |
減去:累計折舊和攤銷 | (16,159) | | | (13,575) | |
財產和設備總額,淨額 | $ | 11,780 | | | $ | 11,279 | |
截至2023年9月30日的三個月和六個月中,不動產和設備的折舊和攤銷費用為美元1.4百萬和美元2.8分別為百萬。這些金額中包括內部使用軟件開發成本的攤銷費用,為 $1.2百萬和美元2.4截至2023年9月30日的三個月和六個月中,分別為百萬美元。截至2022年9月30日的三個月和六個月中,不動產和設備的折舊和攤銷費用為美元1.4百萬和美元2.6分別為百萬。這些金額中包括內部使用軟件開發成本的攤銷費用,為 $1.2百萬和美元2.3截至2022年9月30日的三個月和六個月中,分別為百萬美元。在簡明合併運營報表中,內部使用軟件開發成本的攤銷包含在收入成本中。
在截至2023年9月30日的三個月和六個月中,公司資本化了美元1.5百萬和美元3.3分別為百萬美元,在截至2022年9月30日的三個月和六個月中,資本化為美元1.2百萬和美元2.9分別為百萬美元的內部使用軟件開發成本,這些成本包含在財產和設備中,淨額在簡明合併資產負債表中。
沒有在截至2023年9月30日和2022年9月30日的三個月和六個月中,確認了財產和設備的減值。
目錄
DOXIMITY, INC.
簡明合併財務報表附註(續)
(未經審計)
7. 應計費用和其他流動負債
應計費用和其他流動負債包括以下內容(以千計):
| | | | | | | | | | | |
| 2023年9月30日 | | 2023年3月31日 |
應計佣金 | $ | 3,570 | | | $ | 5,733 | |
應計工資、獎金和相關費用 | 7,444 | | | 8,739 | |
員工股票購買計劃下的員工繳款 | 529 | | | 589 | |
回扣負債 | 681 | | | 3,348 | |
銷售和其他納税負債 | 2,210 | | | 1,504 | |
| | | |
或有收益對價負債的當期部分 | 5,730 | | | 5,920 | |
重組責任 | 541 | | | — | |
股份回購責任 | 5,003 | | | 748 | |
其他 | 3,378 | | | 4,664 | |
應計費用和其他流動負債總額 | $ | 29,086 | | | $ | 31,245 | |
8. 業務合併
AmiON 收購
2022年4月1日,公司完成了對日程安排人員和醫生使用的Amion待命日程安排和消息傳遞應用程序資產的收購(“收購amiON”),以進一步擴展我們的醫生雲平臺。收購日對價的公允價值為 $74.6百萬,包括 $53.5百萬現金和 $21.1或有收益對價的公允價值百萬美元。
根據收購Amion的最終協議,公司將支付不超過$的或有收益對價24.0百萬,其中 $4.0百萬是最低保證金,剩餘的$20.0百萬美元取決於未來某些運營績效指標的實現情況 四年。或有收益對價在下一年以現金形式每年分期支付 四年。或有收益對價被歸類為負債,其短期部分包含在應計費用和其他流動負債中,長期部分屬於或有收益對價負債,在簡明合併資產負債表中為非流動負債。在截至2023年9月30日的六個月中,美元6.0數百萬美元的或有收益對價已結算。有關或有收益對價負債估值的更多信息,請參閲附註5——公允價值衡量標準。
此外,在2022年5月, 93,458授予日期公允價值為 $的限制性股票32.99每股發放給因收購amion而加入公司的符合條件的員工。這些股票將按季度歸屬 四年以持續服務為基礎。這些限制性股票單位的授予日公允價值總額記為收購後股票薪酬支出,並在必要的服務期內按直線方式確認。
目錄
DOXIMITY, INC.
簡明合併財務報表附註(續)
(未經審計)
對amion的收購被視為業務合併。 收購對價根據截至收購之日的估計公允價值分配給收購的有形和無形資產以及承擔的負債,超出部分記入商譽,如下所示。收購對價分配如下(以千計):
| | | | | | | |
收購的資產: | |
應收賬款 | $ | 447 | | | |
| | | |
客户關係 | 27,200 | | | |
開發的技術 | 820 | | |
商標 | 700 | | |
收購的資產總額 | $ | 29,167 | | | |
| | | |
假設的負債: | | | |
遞延收入 | $ | 2,925 | | | |
其他負債 | 633 | | | |
| | | |
收購的淨資產,不包括商譽 | 25,609 | | | |
善意 | $ | 49,025 | | | |
總購買對價 | $ | 74,634 | | | |
收購amion所產生的商譽代表了未來客户關係的發展和員工隊伍的組建所帶來的未來收益。出於所得税的目的,該業務合併產生的商譽可以扣除。
收購的無形資產包括客户關係、商標和已開發的技術,估計使用壽命為 9年份, 3年份,以及 18分別是幾個月。分配給客户關係的公允價值主要是使用多期超額收益法成本方法確定的,該方法估計了收購的現有客户預計將產生的直接現金流。自收購之日起,此次業務合併的經營業績已包含在簡明合併財務報表中。
與收購相關的成本並不重要,在簡明合併運營報表中記為一般和管理費用。
由於此次收購的影響對公司的財務業績並不重要,因此尚未公佈Amion的單獨經營業績和預計經營業績。
9. 無形資產和商譽
無形資產
無形資產,淨資產包括以下內容(以千計):
| | | | | | | | | | | |
| 2023年9月30日 | | 2023年3月31日 |
客户關係 | $ | 37,069 | | | $ | 37,069 | |
其他無形資產 | 1,531 | | | 1,531 | |
無形資產總額 | 38,600 | | | 38,600 | |
減去:累計攤銷 | (9,160) | | | (6,764) | |
無形資產總額,淨額 | $ | 29,440 | | | $ | 31,836 | |
無形資產的攤銷費用為 $1.2百萬和美元2.4截至2023年9月30日和2022年9月30日的三個月和六個月分別為百萬美元。
沒有無形資產的減值費用是在截至2023年9月30日和2022年9月30日的三個月和六個月中記錄的。
目錄
DOXIMITY, INC.
簡明合併財務報表附註(續)
(未經審計)
截至2023年9月30日,未來的攤銷費用如下(以千計):
| | | | | |
截至3月31日的財年 | 金額 |
2024 年的剩餘時間 | $ | 2,123 | |
2025 | 4,245 | |
2026 | 4,012 | |
2027 | 4,010 | |
2028 | 4,010 | |
2029 | 4,010 | |
此後 | 7,030 | |
未來攤銷費用總額 | $ | 29,440 | |
善意
截至2023年9月30日和2023年3月31日,該公司的商譽餘額為美元67.9百萬。 沒有商譽減值費用是在截至2023年9月30日和2022年9月30日的三個月和六個月中記錄的。
10. 公平
優先股
在首次公開募股方面,公司經修訂和重述的公司註冊證書生效,該證書授權簽發 100,000,000面值為美元的未指定優先股的股票0.001每股股票的權利和優先權,包括投票權,由董事會不時指定。截至2023年9月30日和2023年3月31日,有 不已發行和流通的優先股。
普通股和雙股結構的建立
公司授權了兩類普通股:A類普通股和B類普通股,除非另有説明,否則在簡明合併財務報表附註中統稱為普通股。2021年6月8日,公司董事會和股東批准了對公司經修訂和重述的公司註冊證書的修正案,該修正案授權 1,000,000,000面值為 $ 的 A 類普通股0.001和 一每股投票,以及 500,000,000面值為美元的B類普通股0.001和 十每股投票數。普通股持有人有權獲得股息,正如董事會可能宣佈的那樣。公司的每個 85,523,836當時存在的已發行普通股被重新歸類為B類普通股。持有人可以選擇隨時將B類普通股的每股已發行股份轉換為 一A類普通股的份額。截至2023年9月30日,有 120,768,274A類普通股的股份,以及 67,750,282已發行B類普通股的股份。
股票回購計劃
2022年5月12日,公司董事會批准了一項不超過美元的回購計劃70公司A類普通股的百萬股。截至2022年9月30日,公司已回購並退役 2,150,982A類普通股的總購買價格為$70百萬,從而完成了該股票回購計劃。
2022年10月28日,公司董事會批准了一項額外回購計劃,最高可達美元70在一段時間內持有公司A類普通股的百萬股 12月。此外,2023年6月1日,公司董事會批准了一項回購不超過美元的計劃200在一段時間內持有公司A類普通股的百萬股 24月。回購受一般商業和市場條件以及其他投資機會的約束,可以通過公開市場購買或私下談判的交易執行,包括通過規則10b5-1計劃。在回購任何A類普通股後,公司應立即退出此類股票,並自動恢復到A類普通股授權但未發行的股票的狀態。截至2023年9月30日,公司回購並退出 8,723,200A類普通股的總購買價格為$207.5這些回購計劃下的百萬美元,其中包括消費税和美元的佣金成本1.2百萬。截至2023年9月30日,美元63.7除佣金和消費税外,仍有百萬美元可供回購並獲準回購。
目錄
DOXIMITY, INC.
簡明合併財務報表附註(續)
(未經審計)
普通股認股權證
2017年3月,該公司發行了購買權證 250,000普通股,行使價為 $0.72與公司與《美國新聞與世界報道》、L.P. 或《美國新聞》簽訂的合同有關的每股。認股權證到期 10自授予之日起的幾年。截至2023年9月30日,該認股權證已全部歸屬。 125,000內在價值為 $ 的股票4.0在截至2022年9月30日的六個月中,根據認股權證行使了百萬美元,而 不股票在截至2023年9月30日的六個月內行使。剩下的 125,000截至2023年9月30日,認股權證下的股票已在流通。
2021年10月,公司向美國新聞發出了購買權證(“美國新聞認股權證”) 516,000行使價為美元的A類普通股12.56與執行與美國新聞社簽訂的商業協議(“商業協議”)相關的每股股票。美國新聞搜查令到期 10自授予之日起的年份。第一批美國新聞認股權證於 2022 年 5 月 1 日歸屬,其餘部分將按月歸屬大約 6年份。美國新聞認股權證的授予日公允價值為 $34.7百萬,這是在授予之日使用Black-Scholes期權定價模型確定的,假設如下:普通股的公允價值為美元76.50,波動率為 46.9%,無風險利率為 1.61%,合同期限為 10年份,預期股息為 0%。在簡明的合併運營報表中,認股權證的公允價值在其歸屬期限內按直線方式確認為收入成本支出 6.48年份。在截至2023年9月30日和2022年9月30日的六個月中,美元2.7百萬美元分別被確認為與美國新聞權證相關的股票薪酬支出。截至2023年9月30日,與未歸屬認股權證相關的未攤銷股票薪酬支出(扣除預計沒收額)為美元24.1百萬,預計將在剩餘的歸屬期內予以確認 4.50年份。
股權激勵計劃
該公司堅持 三股權激勵計劃:2010年股權激勵計劃(“2010年計劃”)、2021年股票期權和激勵計劃(“2021年計劃”)和2021年員工股票購買計劃(“ESPP”)。首次公開募股後,2021年計劃生效,2010年計劃終止。2010年計劃繼續規定在2010年計劃終止之前發放的未償還獎勵的條款。2021年計劃規定向公司的員工、非僱員董事和顧問授予激勵性股票期權、非法定股票期權、限制性股票單位和限制性股票獎勵。
經董事會批准,公司根據計劃條款和計劃之外授予股票期權。在2018財年,公司授予了 4,682,582計劃之外的選項,其中 2,027,917期權已行使 2,654,665截至2023年9月30日,表現良好。
公司預留待發行的普通股如下(以千計):
| | | | | | | |
| 2023年9月30日 | | |
普通股認股權證 | 641 | | | |
2010 年計劃 | | | |
未完成的期權 | 16,664 | | | |
2021 年計劃 | | | |
傑出獎項 | 2,159 | | | |
可供未來授予的股份 | 41,195 | | | |
2021 特別是 | 8,104 | | | |
計劃之外的未償還期權 | 2,655 | | | |
總計 | 71,418 | | | |
目錄
DOXIMITY, INC.
簡明合併財務報表附註(續)
(未經審計)
股票期權
授予的股票期權通常歸屬 四年具有基於服務、基於績效和/或基於市場的條件並過期 十年自撥款之日起。
計劃內和計劃外的股票期權活動如下:
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 股票數量 (以千計) | | 加權平均值 行使價格 | | 平均剩餘合同期限 (以年為單位) | | 總內在價值(以千計) |
餘額,2023 年 3 月 31 日 | 22,407 | | | $ | 4.39 | | | 6.56 | | $ | 627,187 | |
行使的期權 | (2,380) | | | 3.05 | | | | | |
期權被沒收或過期 | (708) | | | 5.47 | | | | | |
餘額,2023 年 9 月 30 日 | 19,319 | | | 4.51 | | | 6.12 | | 322,735 | |
自 2023 年 9 月 30 日起歸屬並可行使 | 11,804 | | | 2.93 | | | 5.40 | | 215,941 | |
已歸屬,預計將於2023年9月30日歸屬 | 18,740 | | | 4.44 | | | 6.09 | | 314,519 | |
在截至2023年9月30日和2022年9月30日的六個月中,行使的期權的總內在價值為美元61.8百萬和美元60.2分別是百萬。
截至2023年9月30日,與未歸屬股票期權相關的未攤銷股票薪酬支出(扣除預計沒收額)為美元27.6百萬,預計將在加權平均期內得到確認 2.77年份。
自2022財年第一季度以來,公司沒有授予任何股票期權。
限制性股票單位 (“RSU”)
公司授予的限制性股票通常歸屬 四年以持續服務為基礎。
下表彙總了 RSU 的活動(以千計,每股信息除外):
| | | | | | | | | | | |
| 股票數量 | | 加權- 平均值 授予日期公允價值 |
未歸屬餘額,2023 年 3 月 31 日 | 1,951 | | | $ | 40.08 | |
已授予 | 749 | | | 30.02 | |
既得 | (392) | | | 38.44 | |
被沒收 | (372) | | | 44.59 | |
未歸屬餘額,2023 年 9 月 30 日 | 1,936 | | | 35.46 | |
在截至2023年9月30日和2022年9月30日的六個月中,歸屬限制性股票的總公允價值為美元11.3百萬和美元3.3分別是百萬。
截至2023年9月30日,與未歸RSU相關的未確認股票薪酬支出總額(扣除預計沒收額)為美元54.3百萬,預計將在加權平均期內得到確認 2.99年份。
基於績效的限制性股票單位(“PSU”)
PSU 具有基於服務和基於績效的歸屬條件,這些條件在達到某些財務績效目標後即得到滿足。
目錄
DOXIMITY, INC.
簡明合併財務報表附註(續)
(未經審計)
下表彙總了 PSU 的活動(以千計,每股信息除外):
| | | | | | | | | | | |
| 股票數量 | | 加權- 平均值 授予日期公允價值 |
未歸屬餘額,2023 年 3 月 31 日 | 206 | | | $ | 34.68 | |
已授予 | 156 | | | 33.74 | |
既得 | (78) | | | 36.96 | |
被沒收 | (61) | | | 35.07 | |
未歸屬餘額,2023 年 9 月 30 日 | 223 | | | 33.10 | |
在截至2023年9月30日和2022年9月30日的六個月中,歸屬PSU的總公允價值為美元1.8百萬和美元0.4分別是百萬。
截至2023年9月30日,與可能歸屬的未歸屬PSU相關的未攤銷股票薪酬支出(扣除預計沒收額)為美元1.9百萬,預計將在加權平均期內確認 1.54年份。
股票薪酬支出
簡明合併運營報表中確認的股票薪酬支出總額如下(以千計):
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至9月30日的三個月 | | 截至9月30日的六個月 |
| 2023 | | 2022 | | 2023 | | 2022 |
收入成本 | $ | 2,278 | | | $ | 2,392 | | | $ | 4,739 | | | $ | 4,514 | |
研究和開發 | 2,538 | | | 2,862 | | | 5,794 | | | 5,414 | |
銷售和營銷 | 2,697 | | | 3,982 | | | 8,692 | | | 7,056 | |
一般和行政 | 2,288 | | | 2,117 | | | 4,577 | | | 3,875 | |
重組 | 3,646 | | | — | | | 3,646 | | | — | |
股票薪酬支出總額 | $ | 13,447 | | | $ | 11,353 | | | $ | 27,448 | | | $ | 20,859 | |
目錄
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簡明合併財務報表附註(續)
(未經審計)
11. 歸屬於普通股股東的每股淨收益
下表顯示了計算基本和攤薄後每股淨收益(以千計,每股數據除外)的分子和分母的對賬情況:
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至9月30日的三個月 | | 截至9月30日的六個月 |
| 2023 | | 2022 | | 2023 | | 2022 |
分子 | | | | | | | |
淨收入 | $ | 30,602 | | | $ | 26,299 | | | $ | 59,008 | | | $ | 48,682 | |
分母 | | | | | | | |
計算歸屬於A類和B類普通股股東的每股淨收益時使用的加權平均股份,基本 | 193,112 | | | 193,137 | | | 193,813 | | | 193,042 | |
股票期權的稀釋效應 | 15,673 | | | 20,595 | | | 16,573 | | | 21,178 | |
普通股認股權證的稀釋效應 | 122 | | | 123 | | | 122 | | | 155 | |
其他基於股份的獎勵的稀釋效應 | 107 | | | 94 | | | 173 | | | 77 | |
用於計算歸屬於A類和B類普通股股東的每股淨收益時使用的加權平均股份,攤薄 | 209,014 | | | 213,949 | | | 210,681 | | | 214,452 | |
歸屬於A類和B類普通股股東的每股淨收益: | | | | | | | |
基本 | $ | 0.16 | | | $ | 0.14 | | | $ | 0.30 | | | $ | 0.25 | |
稀釋 | $ | 0.15 | | | $ | 0.12 | | | $ | 0.28 | | | $ | 0.23 | |
股票期權、普通股認股權證、RSU、PSU和ESPP的稀釋效應反映在使用庫存股方法的攤薄後每股收益中。
在適用期間,某些可能具有稀釋性的證券已被排除在攤薄後的每股淨收益的計算之外,因為將其納入本來是反稀釋性的(以千計):
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至9月30日的三個月 | | 截至9月30日的六個月 |
| 2023 | | 2022 | | 2023 | | 2022 |
| | | | | | | |
其他基於股份的獎勵 | 1,665 | | | 511 | | | 911 | | | 512 | |
| | | | | | | |
普通股認股權證 | 516 | | | 516 | | | 516 | | | 516 | |
總計 | 2,181 | | | 1,027 | | | 1,427 | | | 1,028 | |
12. 重組
2023 年 8 月,公司宣佈了一項重組計劃(“重組計劃”),旨在簡化公司的運營,更好地調整公司的資源與其優先事項。重組計劃包括裁減約公司的員工 10%。截至2023年9月30日,與重組計劃下裁員相關的行動已基本完成。公司支出了 $7.92024財年第二季度的重組支出為百萬美元,與重組計劃下的裁員有關,包括美元4.3數百萬美元的遣散費和員工福利金以及 $3.6數百萬美元的股票薪酬支出,用於加速股權獎勵的歸屬。
目錄
DOXIMITY, INC.
簡明合併財務報表附註(續)
(未經審計)
下表彙總了截至2023年9月30日與重組計劃相關的活動(以千計):
| | | | | |
| 裁員 |
截至2023年7月1日的責任 | $ | — | |
收費 | 4,289 | |
付款 | (3,748) | |
| |
截至2023年9月30日的責任 | $ | 541 | |
截至2023年9月30日,重組費用負債包含在簡明合併資產負債表上的應計費用和其他流動負債中。
13. 承付款和或有開支
最低擔保
2021 年 10 月 8 日,公司簽署了修訂後的協議,以修改和延長與《美國新聞》的現有合作伙伴關係 六年。此協議可以在之後終止 三年由任何一方承擔。根據本修訂後的協議,公司向美國新聞社支付最終客户產生的部分收入,但須遵守年度最低擔保。截至2023年9月30日,剩餘的年度最低擔保額從美元不等3.6百萬到美元6.2百萬。剩餘不可取消期限的最低保證金總額為 一年是 $3.6百萬,預計將在之內支付 一年.
其他合同承諾
其他合同承諾主要涉及用於促進公司運營的第三方雲基礎設施協議和訂閲協議。
本公司有網絡託管安排 3截至 2024 年 12 月 31 日的年度,年度承諾額為 $5.2百萬。截至2023年9月30日,剩餘的承諾總額為美元5.2百萬,預計將在之內支付 一年.
賠償
公司根據在正常業務過程中與其他公司的協議簽訂賠償條款,包括但不限於客户、業務夥伴、房東和其他參與公司服務的各方。根據這些安排,公司已同意就受賠償方因公司的活動而遭受或蒙受的某些損失向受賠償方提供賠償、使之免受傷害並予以補償。這些賠償協議的條款通常是永久性的。根據這些協議,公司未來可能支付的最大潛在付款金額尚不確定。公司沒有為訴訟辯護或解決與這些賠償協議相關的索賠而產生任何重大費用。公司維持商業一般責任保險和產品責任保險,這些保險可能會抵消其在這些賠償條款下的某些潛在負債。
此外,公司已同意向其高管和董事以及某些關鍵員工提供賠償,因為他們以各自的身份真誠任職。迄今為止,沒有根據這些賠償條款提出任何重大索賠。
法律事務
公司不時捲入在正常業務過程中出現的索賠和其他法律事務。公司會在這些索賠出現時進行調查。儘管索賠本質上是不可預測的,但公司目前尚不清楚任何事項如果認定對公司不利,會單獨或共同對其經營業績、財務狀況或現金流產生重大影響。在截至2023年9月30日和2022年9月30日的三個月和六個月中,沒有記錄任何重大損失突發事件。
目錄
DOXIMITY, INC.
簡明合併財務報表附註(續)
(未經審計)
14. 租賃
該公司有不可取消的辦公空間租賃經營租約,到期日期各不相同,截止日期持續到2030年。
租賃費用的組成部分如下(以千計):
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至9月30日的三個月 | | 截至9月30日的六個月 |
| 2023 | | 2022 | | 2023 | | 2022 |
運營租賃成本 | $ | 701 | | | $ | 701 | | | $ | 1,402 | | | $ | 1,190 | |
可變租賃成本 | 45 | | | 133 | | | 65 | | | 173 | |
總租賃成本 | $ | 746 | | | $ | 834 | | | $ | 1,467 | | | $ | 1,363 | |
與租賃相關的補充現金流信息如下(以千計):
| | | | | | | | | | | |
| 截至9月30日的六個月 |
| 2023 | | 2022 |
為計量租賃負債中包含的金額支付的現金——運營現金流 | $ | 907 | | | $ | 389 | |
與租賃有關的補充資產負債表信息如下:
| | | | | | | | | | | |
| 2023年9月30日 | | 2023年3月31日 |
加權平均剩餘租賃期限(以年為單位) | 6.68 | | 7.06 |
加權平均折扣率 | 4.19 | % | | 4.18 | % |
截至2023年9月30日,運營租賃負債的到期日如下(以千計):
| | | | | |
2024 年的剩餘時間 | $ | 1,331 | |
2025 | 2,411 | |
2026 | 2,458 | |
2027 | 2,497 | |
2028 | 2,605 | |
此後 | 6,052 | |
未來租賃付款總額 | $ | 17,354 | |
減去:估算利息 | (2,300) | |
租賃負債的現值 | $ | 15,054 | |
15. 其他收入,淨額
其他淨收入包括以下內容(以千計):
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至9月30日的三個月 | | 截至9月30日的六個月 |
| 2023 | | 2022 | | 2023 | | 2022 |
利息收入 | $ | 5,822 | | | $ | 1,419 | | | $ | 10,840 | | | $ | 2,269 | |
出售和贖回有價證券的已實現收益(虧損) | 131 | | | (463) | | | (142) | | | (463) | |
| | | | | | | |
其他收入(支出) | (50) | | | (48) | | | 44 | | | (94) | |
其他收入,淨額 | $ | 5,903 | | | $ | 908 | | | $ | 10,742 | | | $ | 1,712 | |
16. 所得税
公司過渡期的税收準備金是根據其年度有效税率的估計值確定的,並根據離散項目(如果有)進行了調整。
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DOXIMITY, INC.
簡明合併財務報表附註(續)
(未經審計)
截至2023年9月30日的三個月和六個月中,該公司的有效税率為 22.9% 和 20.5%,在截至2022年9月30日的三個月和六個月中,分別為 20.3% 和 12.3分別為%。該公司的有效税率與美國聯邦法定税率不同,這主要是由於州所得税、股票薪酬相關税收優惠(根據IRC第162(m)條對某些執行官的限制,以及聯邦和州的研發税收抵免。公司的有效税率基於所得税前的預測年收入,該收入可能會在今年的剩餘時間內波動。
該公司僅在美國繳納所得税。在評估公司不確定的税收狀況和確定所得税準備金時,需要做出重大判斷。截至2023年9月30日和2023年3月31日,該公司的未確認税收優惠(“UTB”)為美元8.7百萬和美元7.9分別為百萬。如果實現,$6.5百萬美元將影響有效税率,其餘部分將減少需要全額估值補貼的遞延所得税資產。該公司預計其UTB在未來12個月內不會發生任何重大變化。
17. 細分和地理信息
公司將運營部門視為公司的組成部分,其中有單獨的財務信息,公司首席運營決策者在決定如何分配資源和評估業績時定期對其進行評估。公司的首席運營決策者是首席執行官。首席運營決策者對財務信息進行合併審查,以就如何分配資源以及如何衡量公司業績做出決定。因此,公司已確定已經 一運營和可報告的細分市場。
截至2023年9月30日和2023年3月31日,該公司幾乎所有的長期資產都位於美國。在截至2023年9月30日和2022年9月30日的三個月和六個月中,美國以外的國家佔總收入的10%以上。在截至2023年9月30日和2022年9月30日的三個月和六個月中,公司的收入基本上都來自美國。
18. 後續事件
2023 年 10 月 26 日,公司董事會批准了另一項回購最高為 $ 的計劃70公司A類普通股中的百萬股。預計將在下一次不時執行回購 12月,視一般商業和市場條件以及其他投資機會而定,可通過公開市場購買或私下談判交易(包括通過規則10b5-1計劃)。在回購任何A類普通股後,公司應立即退出此類股票,並自動恢復到A類普通股授權但未發行的股票的狀態。截至2023年10月,所有先前的回購計劃均已完成。
第 2 項。管理層對財務狀況和經營業績的討論和分析
您應該閲讀以下對我們的財務狀況和經營業績的討論和分析,以及我們的簡明合併財務報表和隨附附註,這些附註包含在2023年5月26日向美國證券交易委員會提交的10-Q表季度報告和10-K表年度報告的其他地方。本次討論包含基於當前預期的前瞻性陳述,這些陳述涉及風險和不確定性,如本10-Q表季度報告 “關於前瞻性陳述的特別説明” 標題下所述。由於各種因素,我們的實際業績可能與這些前瞻性陳述中的預期存在重大差異,包括我們的10-K表年度報告第1部分第1A項或本10-Q表季度報告其他部分中標題為 “風險因素” 的部分。我們的歷史業績不一定代表未來任何時期的預期業績,我們的中期業績也不一定代表整個財年或任何其他時期的預期業績。我們財政年度的最後一天是 3 月 31 日st。我們的財政季度將於6月30日結束第四,9 月 30 日第四,12 月 31 日st,以及 3 月 31 日st。2024財年,即我們當前的財年,將於2024年3月31日結束。
概述
以美國醫生成員人數衡量,我們是美國醫療專業人員的領先數字平臺。我們的成員包括所有50個州和所有醫學專業的80%以上的醫生。
我們的使命是幫助每位醫生提高工作效率,為患者提供更好的護理。我們以醫生為先,讓技術為醫生服務,而不是相反。這一指導原則使Doximity成為醫生必不可少且值得信賴的專業平臺。我們基於雲的平臺為我們的會員提供了專為醫療專業人員構建的工具,使他們能夠與同事協作,安全地協調患者護理,進行虛擬患者就診,瞭解最新的醫學新聞和研究,監控他們的工作日程安排並管理自己的職業生涯。醫生可以免費獲得Doximity會員資格。我們的創收客户,主要是藥品製造商和醫療保健系統,可以獲得一套商業解決方案,這些解決方案受益於醫生的廣泛使用。
我們平臺的核心是全美最大的醫療專業人員網絡,它在我們的醫生和成千上萬的其他醫療專業人員社區中建立了親密關係。經過驗證的會員可以搜索並與同事和專家建立聯繫,這使他們能夠更好地協調患者護理並簡化轉診流程。我們的新聞源通過提供與每位醫生臨牀實踐相關的新聞和信息,解決了醫學專業知識和醫學研究數量不斷增長的子專業化問題。我們還通過便於移動設備且易於使用的臨牀工作流程工具(例如語音和視頻撥號器、安全消息和數字傳真)為醫生的日常醫學實踐提供支持。
我們的商業模式實現了大規模的高收入增長和盈利能力。在截至2023年9月30日和2022年9月30日的三個月中,我們確認的收入分別為1.136億美元和1.022億美元,同比增長11%。在截至2023年9月30日和2022年9月30日的六個月中,我們確認的收入分別為2.221億美元和1.928億美元,同比增長率為15%。在截至2023年9月30日和2022年9月30日的三個月中,我們的淨收入為3,060萬美元和2630萬美元,調整後的息税折舊攤銷前利潤分別為5,420萬美元和4,600萬美元。在截至2023年9月30日和2022年9月30日的六個月中,我們的淨收入為5,900萬美元和4,870萬美元,調整後的息税折舊攤銷前利潤分別為1.007億美元和7,950萬美元。我們在實現這一目標的同時專注於我們的核心使命,即幫助每位醫生提高工作效率,為患者提供更好的護理。
關鍵業務和財務指標
我們監控許多關鍵的業務和財務指標,以評估我們業務的健康狀況和成功情況,包括:
過去 12 個月訂閲收入超過 100,000 美元的客户。 過去12個月(“TTM”)訂閲收入超過100,000美元的客户數量是衡量我們業務規模的關鍵指標,其計算方法是計算TTM期間訂閲收入超過100,000美元的客户數量。我們的客户數量可能會因收購、合併、分拆和其他市場活動而進行調整,我們將提供反映這些調整的歷史時期的客户總數。
近年來,隨着我們吸引了新客户並在現有客户中擴大了規模,收入至少為100,000美元的客户數量穩步增長。這部分客户約佔截至2023年9月30日的TTM收入的88%。
| | | | | | | | | | | |
| 9月30日 |
| 2023 | | 2022 |
收入至少為 100,000 美元的客户數量 | 290 | | 281 |
淨收入保留率。 淨收入留存率的計算方法是,將上一個 TTM 期間有收入的客户基於迅達訂閲的收入除以上一個 TTM 期間基於訂閲的總收入。就此計算而言,訂閲收入不包括個人和小型診所的訂閲以及其他非經常性項目。我們的淨收入留存率比較了可比時期內來自同一組客户的訂閲收入,反映了客户的續訂、擴張、收縮和流失。我們的淨收入留存率與我們的收入增長率直接相關,因此會隨着增長率的波動而波動。
| | | | | | | | | | | |
| 9月30日 |
| 2023 | | 2022 |
淨收入保留率 | 114 | % | | 128 | % |
非公認會計準則財務指標
我們使用調整後的息税折舊攤銷前利潤和自由現金流來衡量我們的業績,確定趨勢,制定財務預測並做出戰略決策。
調整後 EBITDA
我們將調整後的息税折舊攤銷前利潤定義為扣除利息、所得税、折舊和攤銷前的淨收益,並根據收購和其他相關費用、股票薪酬支出、重組費用、或有收益對價負債的公允價值變化以及其他淨收入,進一步進行了調整。淨利潤率代表淨收入佔收入的百分比,調整後的息税折舊攤銷前利潤率代表調整後的息税折舊攤銷前利潤佔收入的百分比。
調整後的息税折舊攤銷前利潤是我們用來評估財務業績的關鍵指標,也用於內部規劃和預測目的。我們認為,調整後的息税折舊攤銷前利潤對投資者、分析師和其他利益相關方有所幫助,因為它可以幫助我們更一致和更具可比性地概述我們在歷史財政期間的運營情況。
調整後的息税折舊攤銷前利潤和調整後的息税折舊攤銷前利潤率是非公認會計準則衡量標準,僅供補充信息之用,不應被視為根據公認會計原則提供的財務信息的替代或替代品。這些衡量標準有一定的侷限性,因為它們不包括我們的簡明合併運營報表中反映的某些支出的影響,這些支出是我們經營業務所必需的。其他公司,包括我們行業中的其他公司,可能不使用這些衡量標準,或者計算這些衡量標準的方式可能與本10-Q表季度報告中顯示的不同,這限制了它們作為比較衡量標準的用處。
下表顯示了淨收入與調整後息税折舊攤銷前利潤、調整後息税折舊攤銷前利潤率和淨收入利潤率(以千計,百分比除外)的對賬情況:
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至9月30日的三個月 | | 截至9月30日的六個月 |
| 2023 | | 2022 | | 2023 | | 2022 |
| |
淨收入 | $ | 30,602 | | | $ | 26,299 | | | $ | 59,008 | | | $ | 48,682 | |
調整後排除了以下內容: | | | | | | | |
收購和其他相關費用 | — | | | — | | | — | | | 30 | |
基於股票的薪酬 | 9,801 | | | 11,353 | | | 23,802 | | | 20,859 | |
折舊和攤銷 | 2,604 | | | 2,589 | | | 5,208 | | | 4,959 | |
| | | | | | | |
所得税準備金 | 9,093 | | | 6,710 | | | 15,209 | | | 6,813 | |
重組費用 | 7,936 | | | — | | | 7,936 | | | — | |
或有收益對價負債公允價值的變化 | 47 | | | (40) | | | 316 | | | (94) | |
其他收入,淨額 | (5,903) | | | (908) | | | (10,742) | | | (1,712) | |
調整後 EBITDA | $ | 54,180 | | | $ | 46,003 | | | $ | 100,737 | | | $ | 79,537 | |
| | | | | | | |
收入 | $ | 113,612 | | | $ | 102,185 | | | $ | 222,081 | | | $ | 192,824 | |
淨收入利潤率 | 27 | % | | 26 | % | | 27 | % | | 25 | % |
調整後的息税折舊攤銷前利潤率 | 48 | % | | 45 | % | | 45 | % | | 41 | % |
自由現金流
自由現金流是我們的管理層用來評估整體績效的關鍵績效指標。我們認為自由現金流是一種流動性衡量標準,它為管理層和投資者提供了有關我們業務產生的現金數額的有用信息,這些現金可用於戰略機會,包括投資我們的業務、進行戰略收購和鞏固我們的財務狀況。
我們將自由現金流計算為經營活動產生的現金流減去購買財產和設備以及內部使用軟件開發成本。
儘管我們認為自由現金流是衡量業務表現的有用指標,但自由現金流僅用於補充信息目的,不應被視為根據公認會計原則提供的財務信息的替代品。自由現金流作為分析工具存在侷限性,不應將其單獨考慮,也不應將其作為其他公認會計準則財務指標(例如經營活動提供的淨現金)的分析的替代品。自由現金流的一些侷限性在於,它可能無法正確反映本期尚未實現的未來合同承諾。我們的自由現金流可能無法與其他公司的類似標題指標相提並論,因為它們可能無法像我們計算該指標那樣計算自由現金流,這限制了其作為比較衡量標準的用處。
下表顯示了我們的自由現金流與最具可比性的公認會計原則指標(經營活動提供的淨現金)的對賬情況(以千計):
| | | | | | | | | | | |
| 截至9月30日的六個月 |
| 2023 | | 2022 |
經營活動提供的淨現金 | $ | 70,098 | | | $ | 84,266 | |
購買財產和設備 | (111) | | | (1,476) | |
內部使用的軟件開發成本 | (2,732) | | | (2,466) | |
自由現金流 | $ | 67,255 | | | $ | 80,324 | |
其他現金流組成部分: | | | |
由(用於)投資活動提供的淨現金 | $ | 67,224 | | | $ | (60,023) | |
用於融資活動的淨現金 | $ | (186,946) | | | $ | (63,378) | |
運營結果的組成部分
收入
營銷解決方案。 我們的客户可以直接或通過營銷機構購買 Marketing Solutions 的訂閲,以便能夠在規定的時間段內通過各種模塊在 Doximity 平臺上共享量身定製的內容。我們通常在合同執行時向客户收取合同的一部分賬單,然後根據各種基於時間的里程碑在合同的剩餘部分中開具賬單。通常,我們在收入確認之前開具賬單。當收入在賬單之前確認時,我們會記錄未開單收入。未開票收入記錄在簡明合併資產負債表的預付費用和其他流動資產中。營銷解決方案的訂閲包括以下合同安排:
•在訂閲期內,每月向固定數量的目標Doximity會員提供特定模塊的訂閲。定價基於目標 Doximity 會員的數量和構成,以及購買的特定模塊。
•集成訂閲收取固定訂閲費,不與單個模塊掛鈎,允許客户在訂閲期內使用任何模塊組合。
對於這些基於訂閲的合同安排,隨着服務的控制權移交給客户,我們會隨着時間的推移確認收入。
招聘解決方案。 我們為客户提供訪問我們平臺的權限,使他們能夠發佈職位空缺或每月向我們的醫療專業人員網絡發送固定數量的消息。Hiring Solutions 合同不可取消,客户在服務期之前按年度、季度或每月分期付款,收入在合同期限內按比例確認。
我們還通過臨時和長期醫療招聘服務獲得收入,這些服務分別按小時收費、預付金和安置費收取。臨時安置服務收入在扣除第三方承包商費用後予以確認。在截至2023年9月30日和2022年9月30日的三個月和六個月中,臨時和長期醫療招聘服務的收入對我們的總收入並不重要。
有關我們的收入會計政策的描述,請參閲附註2——重要會計政策摘要,該摘要包含在截至2023年3月31日的財年的10-K表年度報告第二部分第8項,並於2023年5月26日向美國證券交易委員會提交。
收入成本
收入成本主要包括與雲託管相關的支出、我們的客户成功團隊的人事相關費用、第三方平臺訪問成本、信息技術和軟件相關服務及承包商的成本,以及與之相關的其他服務 我們平臺的交付和支持。我們的收入成本還包括內部使用軟件開發成本的攤銷、編輯和其他與內容相關的費用以及分配的管理費用。收入成本是由我們的會員網絡的增長和遠程醫療工具的利用率推動的。我們打算繼續在我們的雲基礎設施和客户支持組織上投入更多資源,以支持我們的業務增長,並預計這些支出按絕對美元計算將增加。
毛利和毛利率
毛利等於總收入減去總收入成本。毛利率是以總收入的百分比表示的毛利。毛利和毛利率已經並將繼續受到多種因素的影響,包括我們收購新客户的時機以及 sa為現有客户提供更少的額外解決方案s、我們在運營方面的投資時機和範圍、雲託管成本、客户成功團隊的增長以及內部使用軟件開發成本的攤銷時機。我們預計,我們的毛利率將在短期內保持相對穩定,儘管我們的季度毛利率預計將因這些因素和其他因素的相互作用而有所波動。
運營費用
我們的運營費用包括研發、銷售和營銷、一般和管理費用以及重組費用。
研究和開發
研發費用主要包括與我們的工程和產品團隊相關的人員相關費用,他們負責開發新產品和改進現有產品。研發費用還包括第三方服務和承包商的成本、信息技術和軟件相關成本以及分配的管理費用。除了符合資本化條件的內部使用軟件開發成本外,研發成本在發生時記為支出。我們預計,隨着我們繼續發展平臺和產品供應,按絕對美元計算,研發費用將增加。
銷售和營銷
銷售和營銷費用主要包括 人事相關費用、銷售激勵補償、差旅和其他活動費用。銷售和營銷費用還包括第三方服務和承包商的成本、信息技術和軟件相關成本、分配的管理費用、無形資產的攤銷以及或有收益對價負債公允價值的變化。我們將銷售激勵薪酬資本化,這種薪酬被視為與客户簽訂合同的增量且可收回的成本。這些銷售激勵薪酬成本在福利期內攤銷。我們預計銷售和營銷費用將增加,按絕對值計算,這將是我們最大的支出。
一般和行政
一般和管理費用主要包括 人事相關費用與我們的行政、財務、法律、人力資源、信息技術和設施員工相關聯。一般和管理費用包括第三方法律和會計服務費用、保險費用、信息技術和軟件相關成本以及分配的管理費用。我們預計,由於我們承擔了與上市公司相關的合規成本,包括法律、審計和諮詢費用,一般和管理費用將按絕對美元計算。
重組
重組費用主要包括遣散費、員工福利和與修改管理層批准的計劃相關的股權獎勵相關的股票薪酬。一次性僱員解僱補助金在向僱員傳達計劃條款時予以確認,除非將來需要服務,在這種情況下,費用將在未來的服務期內予以確認。
其他收入,淨額
其他收入,淨額 主要包括我們的現金等價物和有價證券所賺取的投資收入。
所得税準備金
所得税準備金主要包括我們開展業務的美國聯邦、州和地方司法管轄區的所得税。我們通過對所得税前收入應用估計的年度有效税率以及計算在此期間確認的離散項目的税收影響來計算過渡期的所得税。我們的有效所得税税率通常與美國21.0%的法定税率不同,這主要是由於美國聯邦和州的研發税收抵免、與股票補償相關的税收優惠以及州所得税。
運營結果
下表列出了我們簡要的合併經營業績數據以及這些數據佔所列期間收入的百分比。
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至9月30日的三個月 | | 截至9月30日的六個月 |
| 2023 | | 2022 | | 2023 | | 2022 |
| (以千計) |
收入 | $ | 113,612 | | | $ | 102,185 | | | $ | 222,081 | | | $ | 192,824 | |
收入成本(1) | 12,759 | | | 13,210 | | | 25,912 | | | 26,287 | |
毛利 | 100,853 | | | 88,975 | | | 196,169 | | | 166,537 | |
運營費用: | | | | | | | |
研究和開發(1) | 19,958 | | | 19,104 | | | 41,889 | | | 38,126 | |
銷售和營銷(1) | 30,201 | | | 29,021 | | | 64,656 | | | 57,155 | |
一般和行政(1) | 8,966 | | | 8,749 | | | 18,213 | | | 17,473 | |
重組(1) | 7,936 | | | — | | | 7,936 | | | — | |
運營費用總額 | 67,061 | | | 56,874 | | | 132,694 | | | 112,754 | |
運營收入 | 33,792 | | | 32,101 | | | 63,475 | | | 53,783 | |
| | | | | | | |
其他收入,淨額 | 5,903 | | | 908 | | | 10,742 | | | 1,712 | |
所得税前收入 | 39,695 | | | 33,009 | | | 74,217 | | | 55,495 | |
所得税準備金 | 9,093 | | | 6,710 | | | 15,209 | | | 6,813 | |
淨收入 | $ | 30,602 | | | $ | 26,299 | | | $ | 59,008 | | | $ | 48,682 | |
_______________
(1)成本和支出包括股票薪酬支出,如下所示:
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至9月30日的三個月 | | 截至9月30日的六個月 |
| 2023 | | 2022 | | 2023 | | 2022 |
| (以千計) |
收入成本 | $ | 2,278 | | | $ | 2,392 | | | $ | 4,739 | | | $ | 4,514 | |
研究和開發 | 2,538 | | | 2,862 | | | 5,794 | | | 5,414 | |
銷售和營銷 | 2,697 | | | 3,982 | | | 8,692 | | | 7,056 | |
一般和行政 | 2,288 | | | 2,117 | | | 4,577 | | | 3,875 | |
重組 | 3,646 | | | — | | | 3,646 | | | — | |
股票薪酬支出總額 | $ | 13,447 | | | $ | 11,353 | | | $ | 27,448 | | | $ | 20,859 | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至9月30日的三個月 | | 截至9月30日的六個月 |
| 2023 | | 2022 | | 2023 | | 2022 |
| (佔收入的百分比) |
收入 | 100 | % | | 100 | % | | 100 | % | | 100 | % |
收入成本 | 11 | | | 13 | | | 12 | | | 14 | |
毛利 | 89 | | | 87 | | | 88 | | | 86 | |
運營費用: | | | | | | | |
研究和開發 | 18 | | | 18 | | | 19 | | | 19 | |
銷售和營銷 | 27 | | | 28 | | | 29 | | | 30 | |
一般和行政 | 7 | | | 9 | | | 7 | | | 9 | |
重組 | 7 | | | — | | | 4 | | | — | |
運營費用總額 | 59 | | | 55 | | | 59 | | | 58 | |
運營收入 | 30 | | | 32 | | | 29 | | | 28 | |
| | | | | | | |
其他收入,淨額 | 5 | | | 1 | | | 5 | | | 1 | |
所得税前收入 | 35 | | | 33 | | | 34 | | | 29 | |
所得税準備金 | 8 | | | 7 | | | 7 | | | 4 | |
淨收入 | 27 | % | | 26 | % | | 27 | % | | 25 | % |
截至2023年9月30日和2022年9月30日的三個月和六個月的比較。
收入
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至9月30日的三個月 | | 改變 | | 截至9月30日的六個月 | | 改變 |
| 2023 | | 2022 | | $ | | % | | 2023 | | 2022 | | $ | | % |
| (以千計,百分比除外) |
收入 | $ | 113,612 | | | $ | 102,185 | | | $ | 11,427 | | | 11 | % | | $ | 222,081 | | | $ | 192,824 | | | $ | 29,257 | | | 15 | % |
截至2023年9月30日的三個月中,收入與2022年同期相比增加了1140萬美元。這一增長主要是由訂閲收入增加1130萬美元推動的。在訂閲收入的增長中,510萬美元是由新訂閲客户的增加推動的1620萬美元是由於現有客户的擴大所致。現有客户的擴張主要是由現有營銷解決方案客户的平均收入增長17%所推動的,這是增加新的和不斷增長的現有品牌和服務線的結果。在截至2023年9月30日的三個月中,我們約有94%的收入來自訂閲客户。剩餘的收入增長是由醫療招聘服務的增加推動的。
截至2023年9月30日的六個月中,收入與2022年同期相比增加了2930萬美元。這一增長主要是由訂閲收入增加2890萬美元推動的。在訂閲收入的增長中,有880萬美元是由新訂閲客户的增加推動的1而2,010萬美元是由於現有客户的擴大。現有客户的擴張主要是由現有營銷解決方案客户的平均收入增長20%所推動的,這是增加新的和不斷增長的現有品牌和服務線的結果。在截至2023年9月30日的六個月中,我們約有94%的收入來自訂閲客户。剩餘的收入增長是由醫療招聘服務的增加推動的。
收入成本、毛利和毛利率
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至9月30日的三個月 | | 改變 | | 截至9月30日的六個月 | | 改變 |
| 2023 | | 2022 | | $ | | % | | 2023 | | 2022 | | $ | | % |
| (以千計,百分比除外) |
收入成本 | $ | 12,759 | | | $ | 13,210 | | | $ | (451) | | | (3) | % | | $ | 25,912 | | | $ | 26,287 | | | $ | (375) | | | (1) | % |
毛利 | $ | 100,853 | | | $ | 88,975 | | | $ | 11,878 | | | 13 | % | | $ | 196,169 | | | $ | 166,537 | | | $ | 29,632 | | | 18 | % |
毛利率 | 89 | % | | 87 | % | | | | | | 88 | % | | 86 | % | | | | |
截至2023年9月30日的三個月中,收入成本與2022年同期相比減少了50萬美元。下降的主要原因是人事相關成本減少了40萬美元,這是由於公司於2023年8月執行的重組計劃導致平均員工人數減少,但被績效增長所抵消。
截至2023年9月30日的六個月中,收入成本與2022年同期相比減少了40萬美元。下降的主要原因是人事相關成本減少了40萬美元,這是由於公司於2023年8月執行的重組計劃導致平均員工人數減少,但被績效增長所抵消。
截至2023年9月30日的三個月和六個月中,毛利率有所增加,這是由於我們的收入增長以及公司於2023年8月執行的重組計劃導致的收入成本降低。
運營費用
研究和開發
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至9月30日的三個月 | | 改變 | | 截至9月30日的六個月 | | 改變 |
| 2023 | | 2022 | | $ | | % | | 2023 | | 2022 | | $ | | % |
| (以千計,百分比除外) |
研究和開發 | $ | 19,958 | | | $ | 19,104 | | | $ | 854 | | | 4 | % | | $ | 41,889 | | | $ | 38,126 | | | $ | 3,763 | | | 10 | % |
1 我們將新訂閲客户定義為當前財政期的創收訂閲客户,這些客户在上一財年同期沒有貢獻任何收入。
截至2023年9月30日的三個月中,研發費用與2022年同期相比增加了90萬美元。由於績效增加,員工薪酬成本與去年同期相比增加了30萬美元,但被公司於2023年8月執行的重組計劃導致的平均員工人數減少所抵消。研發費用的增加也是由員工活動和差旅相關費用增加50萬美元以及第三方諮詢服務的增加所推動的。
截至2023年9月30日的六個月中,研發費用與2022年同期相比增加了380萬美元。增長的主要原因是人事相關成本增加了210萬美元,而績效增加被公司於2023年8月執行的重組計劃導致的平均員工人數減少所抵消。第三方承包商成本增加70萬美元,以及研發活動增加導致第三方軟件成本增加60萬美元也推動了這一增長。
銷售和營銷
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至9月30日的三個月 | | 改變 | | 截至9月30日的六個月 | | 改變 |
| 2023 | | 2022 | | $ | | % | | 2023 | | 2022 | | $ | | % |
| (以千計,百分比除外) |
銷售和營銷 | $ | 30,201 | | | $ | 29,021 | | | $ | 1,180 | | | 4 | % | | $ | 64,656 | | | $ | 57,155 | | | $ | 7,501 | | | 13 | % |
截至2023年9月30日的三個月中,銷售和營銷費用與2022年同期相比增加了120萬美元。增長的主要原因是與營銷活動和貿易展覽相關的營銷費用增加了100萬美元。人事相關成本也增加了60萬美元,這是由於績效增加被公司於2023年8月執行的重組計劃導致的平均員工人數減少所抵消。此外,由於向新員工和現有員工發放獎勵,股票薪酬增加了210萬美元。這些增長被股票薪酬支出減少的290萬美元所抵消,這主要是由於重組計劃導致獎勵被沒收。
截至2023年9月30日的六個月中,銷售和營銷費用與2022年同期相比增加了750萬美元。增長的主要原因是績效增加導致人事相關成本增加了250萬美元,而由於公司於2023年8月執行的重組計劃,平均員工人數保持相對平穩。增長也是由於向新員工和現有員工發放的新獎勵淨增了160萬美元,但由於重組計劃而沒收的獎勵所抵消。此外,與營銷活動和貿易展覽相關的營銷費用增加了160萬美元,而收益對價負債的公允價值變化增加了40萬美元。
一般和行政
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至9月30日的三個月 | | 改變 | | 截至9月30日的六個月 | | 改變 |
| 2023 | | 2022 | | $ | | % | | 2023 | | 2022 | | $ | | % |
| (以千計,百分比除外) |
一般和行政 | $ | 8,966 | | | $ | 8,749 | | | $ | 217 | | | 2 | % | | $ | 18,213 | | | $ | 17,473 | | | $ | 740 | | | 4 | % |
截至2023年9月30日的三個月中,一般和管理費用與2022年同期相比基本保持穩定。
截至2023年9月30日的六個月中,一般和管理費用與2022年同期相比增加了70萬美元。增長是由績效增加推動的員工薪酬成本增加40萬美元所推動的,而員工人數保持相對平穩。股票薪酬支出增加了70萬美元,這主要是由於向新員工和現有員工發放了新的獎勵。保險和其他税收的減少部分抵消了這些增長。
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至9月30日的三個月 | | 改變 | | 截至9月30日的六個月 | | 改變 |
| 2023 | | 2022 | | $ | | % | | 2023 | | 2022 | | $ | | % |
| (以千計,百分比除外) |
重組 | $ | 7,936 | | | $ | — | | | $ | 7,936 | | | NM | | $ | 7,936 | | | $ | — | | | $ | 7,936 | | | NM |
2023 年 8 月,公司啟動了一項重組計劃,以更好地調整公司的資源與其優先事項,並將員工人數減少了 10%。在截至2023年9月30日的三個月和六個月中,產生的790萬美元重組費用包括430萬美元的遣散費和員工福利,以及用於加速股權獎勵歸屬的360萬美元股票薪酬支出。
其他收入,淨額
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至9月30日的三個月 | | 改變 | | 截至9月30日的六個月 | | 改變 |
| 2023 | | 2022 | | $ | | % | | 2023 | | 2022 | | $ | | % |
| (以千計,百分比除外) |
其他收入,淨額 | $ | 5,903 | | | $ | 908 | | | $ | 4,995 | | | 550 | % | | $ | 10,742 | | | $ | 1,712 | | | $ | 9,030 | | | 527 | % |
截至2023年9月30日的三個月和六個月中,其他淨收入與2022年同期相比分別增加了500萬美元和900萬美元,這主要是由於我們的現金等價物和有價證券投資組合的收益率提高以及平均投資組合餘額增加所導致的利息收入增加。
所得税準備金
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至9月30日的三個月 | | 改變 | | 截至9月30日的六個月 | | 改變 |
| 2023 | | 2022 | | $ | | % | | 2023 | | 2022 | | $ | | % |
| (以千計,百分比除外) |
所得税準備金 | $ | 9,093 | | | $ | 6,710 | | | $ | 2,383 | | | 36 | % | | $ | 15,209 | | | $ | 6,813 | | | $ | 8,396 | | | 123 | % |
截至2023年9月30日的三個月和六個月中,所得税支出與2022年同期相比分別增加了240萬美元和840萬美元,這主要是受税前收入增加和股票期權活動税收減免減少的推動。
流動性和資本資源
自成立以來,我們主要通過出售股權證券所得收益和從客户那裏收到的款項為運營提供資金。截至2023年9月30日,我們的主要流動性來源是現金和現金等價物以及7.299億美元的有價證券。我們的有價證券包括美國政府和機構證券、公司票據和債券、商業票據、存款證、資產支持證券和主權債券。
2022年5月12日,公司董事會批准了一項回購高達7000萬美元的公司A類普通股的計劃。截至2022年9月30日,公司以7000萬美元的總收購價回購並退回了2,150,982股A類普通股,從而完成了該股票回購計劃。
2022年10月28日,公司董事會批准了一項額外計劃,在12個月內回購公司高達7,000萬美元的A類普通股。此外,2023年6月1日,公司董事會批准了一項計劃,在24個月內回購公司高達2億美元的A類普通股。回購受一般商業和市場條件以及其他投資機會的約束,可以通過公開市場購買或私下談判的交易執行,包括通過規則10b5-1計劃。回購任何A類普通股後,公司應立即退出此類股票,並將自動恢復到A類普通股授權但未發行的股票的狀態。截至2023年9月30日,公司根據這些回購計劃,回購並報廢了8,723,200股A類普通股,總收購價為2.075億美元,其中包括消費税和120萬美元的佣金成本。截至2023年9月30日,仍有6,370萬美元可供回購,不包括佣金和消費税。
我們認為,我們現有的現金和現金等價物以及有價證券將足以支持至少未來12個月的營運資金和資本支出需求。
我們未來的資本需求將取決於許多因素,包括我們的收入增長率、從客户那裏收到的現金的時機和金額、銷售和營銷活動的擴大、股票回購的時機以及支持研發工作的支出的時間和程度。此外,我們將來可能會達成收購或投資業務和技術的安排。我們可能需要尋求額外的股權或債務融資。如果需要外部來源的額外融資,我們可能無法按照我們可接受的條件籌集資金,或者根本無法籌集資金。如果我們無法在需要時籌集額外資金,我們的業務、財務狀況和經營業績可能會受到不利影響。
我們沒有簽訂任何資產負債表外安排,也沒有持有任何可變利息實體的股份。
有關我們來自不可取消的運營租賃債務和其他合同承諾的現金需求的更多詳細信息,請參閲本10-Q表季度報告第一部分第1項中包含的附註13——承付款和或有費用和附註14——租賃。
現金流
| | | | | | | | | | | |
| 截至9月30日的六個月 |
| 2023 | | 2022 |
| (以千計) |
經營活動提供的淨現金 | $ | 70,098 | | | $ | 84,266 | |
由(用於)投資活動提供的淨現金 | $ | 67,224 | | | $ | (60,023) | |
用於融資活動的淨現金 | $ | (186,946) | | | $ | (63,378) | |
經營活動提供的淨現金
截至2023年9月30日的六個月中,經營活動提供的現金為7,010萬美元。其中包括經非現金項目調整後的淨收入5,900萬美元和運營資產和負債淨流出量為2,570萬美元。非現金項目主要包括2740萬美元的股票薪酬支出、520萬美元的折舊和攤銷費用、470萬美元的遞延合同成本攤銷、110萬美元的非現金租賃支出,部分被180萬美元有價證券折扣的增加所抵消。運營資產和負債的淨流出是由客户賬單和項目啟動時間導致的遞延收入減少1,380萬美元、預付費用和其他資產增加1,050萬美元(主要由於預繳所得税)、應付賬款、應計費用和其他負債減少810萬美元(主要歸因於佣金和機構返利付款的時間安排)以及240萬美元的遞延合同成本增加所致。由於賬單和收款的時間安排,應收賬款減少了960萬美元,部分抵消了這些外流。在截至2023年9月30日和2022年9月30日的六個月中,該公司分別繳納了2940萬美元和10萬美元的税款。所得税現金的增加部分與2017年的《減税和就業法》有關,該法取消了扣除研發支出的選項,並要求納税人在五到十五年內將其資本化和攤銷。儘管國會正在考慮將攤還要求推遲到以後幾年的立法,但我們無法保證該條款會被如此推遲、廢除或以其他方式修改。如果不修改該要求,預計在截至2024年3月31日的財年中,我們來自運營活動的現金流將減少約1,570萬美元。該要求還可能減少我們未來各時期經營活動的現金流,我們目前無法估算這些現金流的金額和特定時期。
截至2022年9月30日的六個月中,經營活動提供的現金為8,430萬美元。其中包括經非現金項目調整後的4,870萬美元淨收入和70萬美元的運營資產和負債淨流入。非現金項目主要包括2,090萬美元的股票薪酬支出、500萬美元的折舊和攤銷費用、480萬美元的遞延合同成本攤銷以及270萬美元的有價證券溢價攤銷。運營資產和負債的淨流入是由預付税款導致的預付費用和其他資產減少了370萬美元,由於開具賬單和收款的時間導致的應收賬款減少了220萬美元,以及由於客户賬單和項目啟動的時間而增加了190萬美元的遞延收入。遞延合同成本增加230萬美元以及應付賬款、應計費用和其他負債減少450萬美元部分抵消了這些流入,這主要是由於支付720萬美元佣金和機構退税的時間安排,但被收入和其他納税負債增加的380萬美元所抵消。
投資活動提供的(用於)的淨現金
在截至2023年9月30日的六個月中,投資活動提供的現金為6,720萬美元,主要包括2.128億美元的有價證券到期收益和3,750萬美元的有價證券的出售收益。1.802億美元的有價證券購買和270萬美元的內部使用軟件開發成本部分抵消了這些流入。
在截至2022年9月30日的六個月中,用於投資活動的現金為6,000萬美元,其中主要包括購買9,120萬美元的有價證券、為收購AMion支付的5,350萬美元、用於內部使用的軟件開發成本的250萬美元以及用於購買財產和設備的150萬美元。出售有價證券的收益6,420萬美元和有價證券到期收益2,440萬美元部分抵消了這些付款。
用於融資活動的淨現金
截至2023年9月30日的六個月中,用於融資活動的現金為1.869億美元,主要包括1.862億美元的普通股回購、540萬美元的與收購AMion相關的或有對價付款,以及與股權獎勵淨股結算相關的410萬美元税款。行使股票期權的720萬美元收益和與員工股票購買計劃相關的普通股發行收益150萬美元部分抵消了這些付款。
截至2022年9月30日的六個月中,用於融資活動的現金為6,340萬美元,主要包括7,000萬美元的普通股回購以及與股權獎勵淨股結算相關的130萬美元税款。行使股票期權和普通股認股權證的560萬美元收益以及與員工股票購買計劃相關的普通股發行收益230萬美元部分抵消了這些款項。
關鍵會計政策與估計
我們的簡明合併財務報表以及本10-Q表季度報告中其他地方包含的相關附註是根據公認會計原則編制的。財務報表的編制還要求我們做出估算和假設,這些估計和假設會影響簡明合併財務報表和所附附註中列出的金額。我們的估計和判斷基於歷史經驗以及我們認為在這種情況下合理的其他各種假設。實際結果可能與管理層的估計有很大差異。如果我們的估計與實際業績之間存在差異,我們未來的財務報表列報、財務狀況、經營業績和現金流將受到影響。
在截至2023年9月30日的三個月和六個月中,與我們在2023年5月26日向美國證券交易委員會提交的截至2023年3月31日財年的10-K表年度報告中標題為 “管理層對財務狀況和經營業績的討論和分析” 部分中所述的部分相比,我們的關鍵會計政策和估算沒有實質性變化。
最近的會計公告
有關最近通過的會計聲明和最近發佈的尚未通過的會計公告,請參閲本10-Q表季度報告第一部分第1項中包含的附註2——重要會計政策摘要。
第 3 項。關於市場風險的定量和定性披露
我們幾乎所有的業務都在美國境內,我們沒有任何外匯敞口。我們在正常業務過程中面臨市場風險,包括利率變動和通貨膨脹的影響。
利率風險
我們的現金和現金等價物以及有價證券主要包括手頭現金和高流動性投資,投資於貨幣市場基金、公司票據和債券、資產支持證券、商業票據、存款證、美國政府和機構證券以及主權債券。截至2023年9月30日,我們的現金及現金等價物為1.084億美元,有價證券為6.215億美元。我們不會出於交易或投機目的進行投資。由於利率波動,我們的投資面臨市場風險,這可能會影響我們的利息收入和投資的公允價值。由於利率上升,固定利率證券的市值可能會受到不利影響,而如果利率下降,浮動利率證券產生的收入可能少於預期。部分歸因於這些
因素,由於利率的變化,我們未來的投資收入可能低於預期,或者如果我們被迫出售因利率變化而市值下降的證券,我們可能會蒙受本金損失。
假設利率上調100個基點將導致截至2023年9月30日和2023年3月31日我們的現金等價物和有價證券的市值分別減少340萬美元和500萬美元。由利率變動引起的投資價值波動記錄在其他綜合收益中,並且只有在我們出售標的證券時才會變為淨收益。
通貨膨脹的影響
我們認為通貨膨脹沒有對我們的業務、經營業績或財務狀況產生重大影響。儘管如此,如果我們的成本受到巨大的通貨膨脹壓力的影響,我們可能無法完全抵消如此高的成本。我們無法或未能這樣做可能會損害我們的業務、財務狀況和經營業績。
第 4 項。控制和程序
評估披露控制和程序
我們的管理層在首席執行官兼首席財務官的參與下,評估了截至本10-Q表季度報告所涵蓋期末我們的披露控制和程序(定義見《交易法》第13a-15(e)條和第15d-15(e)條)的有效性。在設計和評估我們的披露控制和程序時,我們的管理層認識到,披露控制和程序,無論構思和運作多麼周密,都只能為實現披露控制和程序的目標提供合理的保證。根據此類評估,我們的首席執行官兼首席財務官得出結論,截至本10-Q表季度報告所涉期末,我們的披露控制和程序在合理的保證水平上是有效的。
財務報告內部控制的變化
在本10-Q表季度報告所涉期間,我們對財務報告的內部控制沒有發生任何變化,這些變化與《交易法》第13a-15(d)條和第15d-15(d)條要求的評估有關,這些變化對我們對財務報告的內部控制產生了重大影響,或者有理由可能對我們的財務報告內部控制產生重大影響。
對控制有效性的固有限制
我們的管理層,包括我們的首席執行官兼首席財務官,並不期望我們的披露控制和程序或對財務報告的內部控制能夠防止或發現所有錯誤和所有欺詐行為。控制系統,無論構思和操作多麼良好,都只能為實現控制系統的目標提供合理而非絕對的保證。由於所有控制系統固有的侷限性,任何控制評估都無法絕對保證公司內部的所有控制問題和欺詐事件(如果有)都被發現。任何控制系統的設計也部分基於對未來發生事件可能性的某些假設,無法保證任何設計在未來所有潛在條件下都能成功實現其既定目標。隨着時間的推移,由於條件的變化,控制可能變得不足,或者對政策或程序的遵守程度可能會惡化。由於成本效益高的控制系統固有的侷限性,可能會發生因錯誤或欺詐而導致的錯誤陳述而無法被發現。
第二部分——其他信息
第 1 項。法律訴訟
有關我們法律訴訟的討論,請參閲本10-Q表季度報告第一部分第1項附註13——包含的承諾和突發事件。
第 1A 項。風險因素
我們面臨各種風險,這些風險可能會對我們的財務狀況、經營業績或現金流產生重大不利影響。儘管無法預測或識別所有這些風險和不確定性,但它們可能包括但不限於我們截至2023年3月31日財年的10-K表年度報告第一部分第1A項 “風險因素” 下討論的因素。我們目前不知道或我們目前認為不重要的其他風險和不確定性也可能對我們的財務狀況、經營業績或現金流產生重大不利影響。截至2023年3月31日的財年,我們在10-K表年度報告中包含的風險因素沒有發生重大變化。
第 2 項。未註冊的股權證券銷售和所得款項的使用
股權證券的未註冊銷售
沒有。
股票回購
下表顯示了截至2023年9月30日的三個月中回購我們的A類普通股的信息:
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時期 | | 回購的股票總數(1) | | 每股支付的平均價格 | | 作為公開宣佈計劃的一部分購買的股票總數(1) | | 根據該計劃可能購買的股票的近似美元價值 (以千計) |
2023 年 7 月 1 日至 31 日 | | 60,795 | | | $ | 32.66 | | | 60,795 | | | $ | 230,902 | |
2023 年 8 月 1 日至 31 日 | | 3,096,898 | | | $ | 23.61 | | | 3,096,898 | | | $ | 157,785 | |
2023 年 9 月 1 日至 30 日 | | 4,378,286 | | | $ | 21.49 | | | 4,378,286 | | | $ | 63,706 | |
總計 | | 7,535,979 | | | | | 7,535,979 | | | |
_______________
(1)2022年10月28日,公司董事會批准了一項計劃,在12個月內回購公司A類普通股的7,000萬美元。此外,2023年6月1日,公司董事會批准了一項額外計劃,在24個月內回購高達2億美元的公司A類普通股。這兩個計劃下的回購可以通過公開市場購買或私下談判的交易來執行,包括通過規則10b5-1計劃。
所得款項的用途
2021年6月28日,我們完成了我們出售的22,505,750股A類普通股的首次公開募股,其中包括承銷商行使額外購買A類普通股的選擇權後的3,49.5萬股股票,以及現有股東以每股26.00美元的發行價出售的4,289,250股A類普通股,扣除後的收益為5.485億美元承保折扣和佣金以及延期發行成本。根據S-1表格(文件編號333-256584)上的註冊聲明,我們在首次公開募股中發行和出售的所有股票都是根據《證券法》註冊的,該聲明於2021年6月23日被美國證券交易委員會宣佈生效。摩根士丹利公司有限責任公司,高盛公司有限責任公司、摩根大通證券有限責任公司、Piper Sandler & Co.、William Blair & Company、L.L.C.、Canaccord Genuity LLC、Needham & Company, LLC.、Raymond James & Associates, Inc. 和 SVB Leerink LLC 擔任此次發行的承銷商。我們產生的發行費用約為550萬美元。 沒有向我們的董事或高級管理人員或其合夥人、任何類別股權證券10%或以上的持有人或我們的關聯公司支付此類費用。 前幾句中提到的A類普通股的出售完成後,首次公開募股終止。與公司截至2023年3月31日財年的10-K表年度報告中披露的首次公開募股收益的計劃用途沒有重大變化。
第 3 項。優先證券違約
沒有。
第 4 項。礦山安全披露
沒有。
第 5 項。其他信息
規則 10b5-1 交易計劃
開啟 2023年8月24日, Kira Wampler 女士, a 該公司董事, 採用a 出售公司普通股證券的第10b5-1條交易安排(“第10b5-1條交易計劃”),旨在滿足《證券交易法》第10b5-1(c)條規定的肯定辯護條件。Wampler女士的第10b5-1條交易計劃有效期為2023年8月24日至2024年11月29日,規定行使和出售 37,500根據一系列市場訂單持有普通股。
開啟 2023年8月30日, 楊菲比女士, a 該公司董事, 採用a 規則10b5-1交易計劃,旨在滿足《證券交易法》第10b5-1(c)條的肯定辯護條件。楊女士的第10b5-1條交易計劃有效期為2023年8月30日至2024年8月14日,該計劃規定根據一系列市場訂單出售普通股淨既得股的35%。在楊女士的第10b5-1條交易計劃執行之日,楊女士持有 2,889淨既得股份。隨着額外的股權獎勵歸屬或股票隨後被買入或出售,楊女士的既得股份淨額將發生變化。
除了Wampler女士和楊女士採用上述第10b5-1條交易計劃外,在截至2023年9月30日的季度中,我們的董事或執行官均未按1934年《證券交易法》第16a-1(f)條的定義 採用,已修改或 終止a 規則 10b5-1 交易安排或非規則 10b5-1 交易安排(此類術語的定義見第 S-K 條例第 408 項)。
第 6 項。展品。
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展覽 數字 | | 展覽標題 | | 表單 | | 文件編號 | | 展覽 | | 申報日期 |
3.1 | | 註冊人經修訂和重述的公司註冊證書。 | | S-1/A | | 333-256584 | | 3.2 | | 2021年6月15日 |
| | | | | | | | | | |
3.2 | | 註冊人經修訂和重述的章程 | | S-1/A | | 333-256584 | | 3.4 | | 2021年6月15日 |
| | | | | | | | | | |
4.1 | | 註冊人的A類普通股證書表格。 | | S-1 | | 333-256584 | | 4.1 | | 2021年5月28日 |
| | | | | | | | | | |
4.2 | | 註冊人及其某些股東於2014年4月10日修訂和重述投資者權利協議。 | | S-1 | | 333-256584 | | 4.2 | | 2021年5月28日 |
| | | | | | | | | | |
4.3 | | 2017年3月10日向《美國新聞與世界報道》有限責任公司發行的購買普通股的認股權證。 | | S-1 | | 333-256584 | | 4.3 | | 2021年5月28日 |
| | | | | | | | | | |
4.4 | | 2021年6月14日向《美國新聞與世界報道》有限責任公司發行的購買A類普通股的認股權證。 | | 10-Q | | 001-40508 | | 4.2 | | 2021年8月12日 |
| | | | | | | | | | |
4.5 | | 2021年9月2日向《美國新聞與世界報道》有限責任公司發行的購買A類普通股認股權證修正案。 | | 10-Q | | 001-40508 | | 4.3 | | 2021年11月10日 |
| | | | | | | | | | |
4.6 | | 2021年10月8日向《美國新聞與世界報道》有限責任公司發行的購買A類普通股認股權證的第二修正案。 | | 10-Q | | 001-40508 | | 4.4 | | 2021年11月10日 |
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10.1 | | 註冊人與其每位董事和執行官之間的賠償協議形式。 | | S-1/A | | 333-256584 | | 10.1 | | 2021年6月15日 |
| | | | | | | | | | |
10.2# | | 經修訂的 2010 年股權激勵計劃及其協議形式。 | | S-1/A | | 333-256584 | | 10.2 | | 2021年6月15日 |
| | | | | | | | | | |
10.3# | | 2021 年股票期權和激勵計劃及其協議形式。 | | 10-K | | 001-40508 | | 10.3 | | 2022年5月27日 |
| | | | | | | | | | |
10.4# | | 2021 年員工股票購買計劃。 | | S-1/A | | 333-256584 | | 10.4 | | 2021年6月15日 |
| | | | | | | | | | |
10.5# | | 高級管理人員現金激勵獎金計劃。 | | S-1/A | | 333-256584 | | 10.5 | | 2021年6月15日 |
| | | | | | | | | | |
10.6# | | 非僱員董事薪酬政策。 | | S-1/A | | 333-256584 | | 10.6 | | 2021年6月15日 |
| | | | | | | | | | |
10.7# | | Craig Overpeck 錄取信 | | 10-K | | 001-40508 | | 10.7 | | 2023年5月26日 |
| | | | | | | | | | |
10.8# | | Jennifer Chaloemtiarana 錄取信 | | 10-Q | | 001-40508 | | 10.8 | | 2023年8月8日 |
| | | | | | | | | | |
31.1 | | 根據根據2002年《薩班斯-奧克斯利法案》第302條通過的《交易法》第13a-14(a)條和第15d-14(a)條對首席執行官進行認證。 | | 隨函提交 | | | | | | |
| | | | | | | | | | |
31.2 | | 根據根據2002年《薩班斯-奧克斯利法案》第302條通過的《交易法》第13a-14(a)條和第15d-14(a)條對首席財務官進行認證。 | | 隨函提交 | | | | | | |
| | | | | | | | | | |
32.1* | | 根據根據2002年《薩班斯-奧克斯利法案》第906條通過的《美國法典》第18條第1350條對首席執行官進行認證。 | | 隨函提供 | | | | | | |
| | | | | | | | | | |
32.2* | | 根據根據2002年《薩班斯-奧克斯利法案》第906條通過的《美國法典》第18條第1350條對首席財務官進行認證。 | | 隨函提供 | | | | | | |
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101.INS | | 行內 XBRL 實例文檔-實例文檔未出現在交互式數據文件中,因為其 XBRL 標籤嵌入在行內 XBRL 文檔中。 | | 隨函提交 | | | | | | |
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101.SCH | | 內聯 XBRL 分類擴展架構文檔 | | 隨函提交 | | | | | | |
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101.CAL | | 內聯 XBRL 分類擴展計算鏈接庫文檔 | | 隨函提交 | | | | | | |
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101.DEF | | 內聯 XBRL 分類法擴展定義鏈接庫文檔 | | 隨函提交 | | | | | | |
| | | | | | | | | | |
101.LAB | | 內聯 XBRL 分類法擴展標籤 Linkbase 文檔 | | 隨函提交 | | | | | | |
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101.PRE | | 內聯 XBRL 分類擴展演示鏈接庫文檔 | | 隨函提交 | | | | | | |
| | | | | | | | | | |
104 | | 封面交互式數據文件(格式為 Inline XBRL,包含在附錄 101 中) | | 隨函提交 | | | | | | |
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* 本10-Q表季度報告附錄32.1和32.2所附的證明被視為已提供,未向美國證券交易委員會提交,也不得以提及方式納入公司根據《證券法》或《交易法》提交的任何文件中,無論是在本10-Q表季度報告發布之日之前還是之後提交,無論此類文件中包含任何一般的公司註冊措辭。
# 表示管理合同或補償計劃、合同或協議。
簽名
根據1934年《證券交易法》的要求,註冊人已正式促使下列簽署人代表其簽署本報告,並獲得正式授權。
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| DOXIMITY, INC. |
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日期:2023 年 11 月 9 日 | 來自: | /s/ 傑弗裏·唐尼 |
| | 傑弗裏·坦尼 首席執行官 (首席執行官) |
| | |
日期:2023 年 11 月 9 日 | 來自: | /s/ 安娜·布賴森 |
| | 安娜·布賴森 首席財務官 (首席財務官兼首席會計官) |