evri-202309300001318568假的--12-312023Q3http://fasb.org/us-gaap/2023#PrepaidExpenseAndOtherAssetsCurrenthttp://fasb.org/us-gaap/2023#PrepaidExpenseAndOtherAssetsCurrenthttp://fasb.org/us-gaap/2023#OtherAssetsNoncurrenthttp://fasb.org/us-gaap/2023#OtherAssetsNoncurrenthttp://fasb.org/us-gaap/2023#OtherAssetsNoncurrenthttp://fasb.org/us-gaap/2023#OtherAssetsNoncurrenthttp://fasb.org/us-gaap/2023#AccountsPayableAndAccruedLiabilitiesCurrenthttp://fasb.org/us-gaap/2023#AccountsPayableAndAccruedLiabilitiesCurrenthttp://www.everi.com/20230930#OtherAccruedExpensesAndLiabilitiesNoncurrenthttp://www.everi.com/20230930#OtherAccruedExpensesAndLiabilitiesNoncurrentP18M13800013185682023-01-012023-09-3000013185682023-11-03xbrli: 股票0001318568Evri: Games細分市場成員Evri: 遊戲運營會員2023-07-012023-09-30iso421:USD0001318568Evri: Games細分市場成員Evri: 遊戲運營會員2022-07-012022-09-300001318568Evri: Games細分市場成員Evri: 遊戲運營會員2023-01-012023-09-300001318568Evri: Games細分市場成員Evri: 遊戲運營會員2022-01-012022-09-300001318568Evri: Games細分市場成員EVRI:遊戲設備和系統會員2023-07-012023-09-300001318568Evri: Games細分市場成員EVRI:遊戲設備和系統會員2022-07-012022-09-300001318568Evri: Games細分市場成員EVRI:遊戲設備和系統會員2023-01-012023-09-300001318568Evri: Games細分市場成員EVRI:遊戲設備和系統會員2022-01-012022-09-300001318568Evri: Games細分市場成員2023-07-012023-09-300001318568Evri: Games細分市場成員2022-07-012022-09-300001318568Evri: Games細分市場成員2023-01-012023-09-300001318568Evri: Games細分市場成員2022-01-012022-09-300001318568eVRI:金融准入服務會員eVRI:金融科技解決方案分部成員2023-07-012023-09-300001318568eVRI:金融准入服務會員eVRI:金融科技解決方案分部成員2022-07-012022-09-300001318568eVRI:金融准入服務會員eVRI:金融科技解決方案分部成員2023-01-012023-09-300001318568eVRI:金融准入服務會員eVRI:金融科技解決方案分部成員2022-01-012022-09-300001318568eVRI:軟件和其他成員eVRI:金融科技解決方案分部成員2023-07-012023-09-300001318568eVRI:軟件和其他成員eVRI:金融科技解決方案分部成員2022-07-012022-09-300001318568eVRI:軟件和其他成員eVRI:金融科技解決方案分部成員2023-01-012023-09-300001318568eVRI:軟件和其他成員eVRI:金融科技解決方案分部成員2022-01-012022-09-300001318568evri:硬件會員eVRI:金融科技解決方案分部成員2023-07-012023-09-300001318568evri:硬件會員eVRI:金融科技解決方案分部成員2022-07-012022-09-300001318568evri:硬件會員eVRI:金融科技解決方案分部成員2023-01-012023-09-300001318568evri:硬件會員eVRI:金融科技解決方案分部成員2022-01-012022-09-300001318568eVRI:金融科技解決方案分部成員2023-07-012023-09-300001318568eVRI:金融科技解決方案分部成員2022-07-012022-09-300001318568eVRI:金融科技解決方案分部成員2023-01-012023-09-300001318568eVRI:金融科技解決方案分部成員2022-01-012022-09-3000013185682023-07-012023-09-3000013185682022-07-012022-09-3000013185682022-01-012022-09-30iso421:USDxbrli: 股票00013185682023-09-3000013185682022-12-3100013185682021-12-3100013185682022-09-300001318568美國通用會計準則:普通股成員2022-12-310001318568US-GAAP:額外實收資本會員2022-12-310001318568US-GAAP:留存收益會員2022-12-310001318568US-GAAP:累積的其他綜合收入成員2022-12-310001318568US-GAAP:美國國債普通股會員2022-12-310001318568US-GAAP:留存收益會員2023-01-012023-03-3100013185682023-01-012023-03-310001318568US-GAAP:累積的其他綜合收入成員2023-01-012023-03-310001318568US-GAAP:額外實收資本會員2023-01-012023-03-310001318568美國通用會計準則:普通股成員2023-01-012023-03-310001318568US-GAAP:美國國債普通股會員2023-01-012023-03-310001318568美國通用會計準則:普通股成員2023-03-310001318568US-GAAP:額外實收資本會員2023-03-310001318568US-GAAP:留存收益會員2023-03-310001318568US-GAAP:累積的其他綜合收入成員2023-03-310001318568US-GAAP:美國國債普通股會員2023-03-3100013185682023-03-310001318568US-GAAP:留存收益會員2023-04-012023-06-3000013185682023-04-012023-06-300001318568US-GAAP:累積的其他綜合收入成員2023-04-012023-06-300001318568US-GAAP:額外實收資本會員2023-04-012023-06-300001318568美國通用會計準則:普通股成員2023-04-012023-06-300001318568US-GAAP:美國國債普通股會員2023-04-012023-06-300001318568美國通用會計準則:普通股成員2023-06-300001318568US-GAAP:額外實收資本會員2023-06-300001318568US-GAAP:留存收益會員2023-06-300001318568US-GAAP:累積的其他綜合收入成員2023-06-300001318568US-GAAP:美國國債普通股會員2023-06-3000013185682023-06-300001318568US-GAAP:留存收益會員2023-07-012023-09-300001318568US-GAAP:累積的其他綜合收入成員2023-07-012023-09-300001318568US-GAAP:額外實收資本會員2023-07-012023-09-300001318568美國通用會計準則:普通股成員2023-07-012023-09-300001318568US-GAAP:美國國債普通股會員2023-07-012023-09-300001318568美國通用會計準則:普通股成員2023-09-300001318568US-GAAP:額外實收資本會員2023-09-300001318568US-GAAP:留存收益會員2023-09-300001318568US-GAAP:累積的其他綜合收入成員2023-09-300001318568US-GAAP:美國國債普通股會員2023-09-300001318568美國通用會計準則:普通股成員2021-12-310001318568US-GAAP:額外實收資本會員2021-12-310001318568US-GAAP:留存收益會員2021-12-310001318568US-GAAP:累積的其他綜合收入成員2021-12-310001318568US-GAAP:美國國債普通股會員2021-12-310001318568US-GAAP:留存收益會員2022-01-012022-03-3100013185682022-01-012022-03-310001318568US-GAAP:累積的其他綜合收入成員2022-01-012022-03-310001318568US-GAAP:額外實收資本會員2022-01-012022-03-310001318568美國通用會計準則:普通股成員2022-01-012022-03-310001318568US-GAAP:美國國債普通股會員2022-01-012022-03-310001318568美國通用會計準則:普通股成員2022-03-310001318568US-GAAP:額外實收資本會員2022-03-310001318568US-GAAP:留存收益會員2022-03-310001318568US-GAAP:累積的其他綜合收入成員2022-03-310001318568US-GAAP:美國國債普通股會員2022-03-3100013185682022-03-310001318568US-GAAP:留存收益會員2022-04-012022-06-3000013185682022-04-012022-06-300001318568US-GAAP:累積的其他綜合收入成員2022-04-012022-06-300001318568US-GAAP:額外實收資本會員2022-04-012022-06-300001318568美國通用會計準則:普通股成員2022-04-012022-06-300001318568US-GAAP:美國國債普通股會員2022-04-012022-06-300001318568美國通用會計準則:普通股成員2022-06-300001318568US-GAAP:額外實收資本會員2022-06-300001318568US-GAAP:留存收益會員2022-06-300001318568US-GAAP:累積的其他綜合收入成員2022-06-300001318568US-GAAP:美國國債普通股會員2022-06-3000013185682022-06-300001318568US-GAAP:留存收益會員2022-07-012022-09-300001318568US-GAAP:累積的其他綜合收入成員2022-07-012022-09-300001318568US-GAAP:額外實收資本會員2022-07-012022-09-300001318568美國通用會計準則:普通股成員2022-07-012022-09-300001318568US-GAAP:美國國債普通股會員2022-07-012022-09-300001318568美國通用會計準則:普通股成員2022-09-300001318568US-GAAP:額外實收資本會員2022-09-300001318568US-GAAP:留存收益會員2022-09-300001318568US-GAAP:累積的其他綜合收入成員2022-09-300001318568US-GAAP:美國國債普通股會員2022-09-30evri: 區段0001318568US-GAAP:現金和現金等價物成員2023-09-300001318568US-GAAP:現金和現金等價物成員2022-12-3100013185682022-01-012022-12-310001318568Evri:全新 Revolver 成員美國公認會計準則:有擔保債務成員2022-12-310001318568Evri:全新 Revolver 成員美國公認會計準則:有擔保債務成員2023-09-300001318568US-GAAP:公允價值公允價值披露的估算記住evri:新一輪貸款會員US-GAAP:公允價值輸入二級會員2023-09-300001318568US-GAAP:持有申報金額的公允價值披露記住evri:新一輪貸款會員US-GAAP:公允價值輸入二級會員2023-09-300001318568美國公認會計準則:無擔保債務成員evri:2021 年 UnsecuredNotes 會員2023-09-300001318568美國公認會計準則:無擔保債務成員evri:2021 年 UnsecuredNotes 會員2022-12-310001318568US-GAAP:公允價值公允價值披露的估算記住Evri: IncrementAltermoan 會員US-GAAP:公允價值輸入二級會員2023-09-300001318568US-GAAP:持有申報金額的公允價值披露記住Evri: IncrementAltermoan 會員US-GAAP:公允價值輸入二級會員2023-09-300001318568US-GAAP:公允價值公允價值披露的估算記住evri:新一輪貸款會員US-GAAP:公允價值輸入二級會員2022-12-310001318568US-GAAP:持有申報金額的公允價值披露記住evri:新一輪貸款會員US-GAAP:公允價值輸入二級會員2022-12-310001318568US-GAAP:公允價值公允價值披露的估算記住Evri: IncrementAltermoan 會員US-GAAP:公允價值輸入二級會員2022-12-310001318568US-GAAP:持有申報金額的公允價值披露記住Evri: IncrementAltermoan 會員US-GAAP:公允價值輸入二級會員2022-12-310001318568Evri: Games細分市場成員EVRI:Gaming Operations 租賃設備會員2023-07-012023-09-300001318568Evri: Games細分市場成員EVRI:Gaming Operations 租賃設備會員2023-01-012023-09-300001318568Evri: Games細分市場成員EVRI:Gaming Operations 租賃設備會員2022-07-012022-09-300001318568Evri: Games細分市場成員EVRI:Gaming Operations 租賃設備會員2022-01-012022-09-30xbrli: pure0001318568evri: eCash HoldingspyLimited2022-03-012022-03-01iso421:aud0001318568EVRI:業務合併對價已移交應急對價第一批成員evri: eCash HoldingspyLimited2022-03-012022-03-010001318568EVRI:業務合併對價已轉移應急對價Tranchetwomerevri: eCash HoldingspyLimited2022-03-012022-03-010001318568evri: eCash HoldingspyLimited2022-04-012022-06-300001318568evri: eCash HoldingspyLimited2023-01-012023-03-310001318568Evri: IntuicodeGaming Corporation 會員2022-04-302022-04-300001318568EVRI:業務合併臨時考慮期一位成員Evri: IntuicodeGaming Corporation 會員2022-04-302022-04-300001318568EVRI:業務合併應急考慮期二成員Evri: IntuicodeGaming Corporation 會員2022-04-302022-04-300001318568Evri: IntuicodeGaming Corporation 會員2023-04-012023-06-300001318568evri: Venuetizeinc 會員2022-10-142022-10-140001318568evri: Venuetizeinc 會員EVRI:業務合併臨時考慮期一位成員2022-10-142022-10-140001318568evri: Venuetizeinc 會員EVRI:業務合併應急考慮期二成員2022-10-142022-10-140001318568evri: Venuetizeinc 會員EVRI:業務合併應急考慮期三名成員2022-10-142022-10-140001318568evri: Venuetizeinc 會員US-GAAP:測量輸入折扣率會員2023-09-300001318568evri: vkgsllcMember2023-05-012023-05-010001318568evri: vkgsllcMember2023-07-012023-09-300001318568evri: vkgsllcMember2023-09-300001318568evri: vkgsllcMember2023-05-010001318568US-GAAP:商標名會員evri: vkgsllcMember2023-05-012023-05-010001318568US-GAAP:商標名會員evri: vkgsllcMember2023-05-010001318568US-GAAP:發達技術權利會員evri: vkgsllcMember2023-05-012023-05-010001318568US-GAAP:發達技術權利會員evri: vkgsllcMember2023-05-010001318568US-GAAP:客户關係成員evri: vkgsllcMember2023-05-012023-05-010001318568US-GAAP:客户關係成員evri: vkgsllcMember2023-05-010001318568US-GAAP:客户關係成員US-GAAP:測量輸入折扣率會員evri: vkgsllcMember2023-05-010001318568EVRI:測量輸入 Troyaltyrate 成員US-GAAP:發達技術權利會員evri: vkgsllcMember2023-05-010001318568US-GAAP:發達技術權利會員US-GAAP:測量輸入折扣率會員evri: vkgsllcMember2023-05-010001318568US-GAAP:商標名會員EVRI:測量輸入 Troyaltyrate 成員evri: vkgsllcMember2023-05-010001318568US-GAAP:商標名會員US-GAAP:測量輸入折扣率會員evri: vkgsllcMember2023-05-010001318568evri: vkgsllcMember2023-01-012023-09-30evri: 商業0001318568evri:ContractCash Solutions 協議成員US-GAAP:賠償擔保成員2023-07-012023-09-300001318568evri:ContractCash Solutions 協議成員US-GAAP:賠償擔保成員2023-01-012023-09-300001318568evri:ContractCash Solutions 協議成員US-GAAP:賠償擔保成員2022-07-012022-09-300001318568evri:ContractCash Solutions 協議成員US-GAAP:賠償擔保成員2022-01-012022-09-300001318568evri:ContractCash Solutions 協議成員US-GAAP:賠償擔保成員2023-09-300001318568evri:ContractCash Solutions 協議成員US-GAAP:賠償擔保成員2022-12-310001318568eVRI:第二修正案合同現金解決方案協議成員US-GAAP:賠償擔保成員2023-09-300001318568eVRI:第二修正案合同現金解決方案協議成員US-GAAP:賠償擔保成員2023-01-012023-09-300001318568Evri: 遊戲運營會員2023-09-300001318568Evri: 遊戲運營會員2022-12-310001318568eVRI:金融科技解決方案分部成員2023-09-300001318568eVRI:金融科技解決方案分部成員2022-12-310001318568eVRI:租賃池部署會員SRT: 最低成員2023-09-300001318568SRT: 最大成員eVRI:租賃池部署會員2023-09-300001318568eVRI:租賃池部署會員2023-09-300001318568eVRI:租賃池部署會員2022-12-310001318568evri: Rentalpool 未部署會員SRT: 最低成員2023-09-300001318568SRT: 最大成員evri: Rentalpool 未部署會員2023-09-300001318568evri: Rentalpool 未部署會員2023-09-300001318568evri: Rentalpool 未部署會員2022-12-310001318568US-GAAP:機械和設備成員eVRI:金融科技解決方案分部成員SRT: 最低成員2023-09-300001318568SRT: 最大成員US-GAAP:機械和設備成員eVRI:金融科技解決方案分部成員2023-09-300001318568US-GAAP:機械和設備成員eVRI:金融科技解決方案分部成員2023-09-300001318568US-GAAP:機械和設備成員eVRI:金融科技解決方案分部成員2022-12-310001318568evri:租賃和建築改善會員2023-09-300001318568evri:租賃和建築改善會員2022-12-310001318568US-GAAP:機械和設備成員SRT: 最低成員2023-09-300001318568SRT: 最大成員US-GAAP:機械和設備成員2023-09-300001318568US-GAAP:機械和設備成員2023-09-300001318568US-GAAP:機械和設備成員2022-12-310001318568US-GAAP:合同權利成員SRT: 最低成員2023-09-300001318568US-GAAP:合同權利成員SRT: 最大成員2023-09-300001318568US-GAAP:合同權利成員2023-09-300001318568US-GAAP:合同權利成員2022-12-310001318568US-GAAP:客户關係成員SRT: 最低成員2023-09-300001318568SRT: 最大成員US-GAAP:客户關係成員2023-09-300001318568US-GAAP:客户關係成員2023-09-300001318568US-GAAP:客户關係成員2022-12-310001318568US-GAAP:計算機軟件無形資產成員SRT: 最低成員2023-09-300001318568SRT: 最大成員US-GAAP:計算機軟件無形資產成員2023-09-300001318568US-GAAP:計算機軟件無形資產成員2023-09-300001318568US-GAAP:計算機軟件無形資產成員2022-12-310001318568evri:專利商標和其他成員SRT: 最低成員2023-09-300001318568SRT: 最大成員evri:專利商標和其他成員2023-09-300001318568evri:專利商標和其他成員2023-09-300001318568evri:專利商標和其他成員2022-12-310001318568Evri:全新 Revolver 成員EVRI:R成員的有擔保隔夜融資利率美國公認會計準則:有擔保債務成員2023-01-012023-09-300001318568Evri:全新 Revolver 成員美國公認會計準則:有擔保債務成員美國公認會計準則:有擔保債務成員2023-09-300001318568Evri:全新 Revolver 成員美國公認會計準則:有擔保債務成員美國公認會計準則:有擔保債務成員2022-12-310001318568US-GAAP:循環信貸機制成員Evri:全新 Revolver 成員2023-09-300001318568US-GAAP:循環信貸機制成員Evri:全新 Revolver 成員EVRI:R成員的有擔保隔夜融資利率2023-01-012023-09-300001318568US-GAAP:循環信貸機制成員Evri:全新 Revolver 成員2022-12-310001318568美國公認會計準則:有擔保債務成員2023-09-300001318568美國公認會計準則:有擔保債務成員2022-12-310001318568Evri:全新 Revolver 成員美國公認會計準則:有擔保債務成員2021-08-032021-08-030001318568Evri:全新 Revolver 成員美國公認會計準則:有擔保債務成員2021-08-030001318568US-GAAP:循環信貸機制成員Evri:全新 Revolver 成員2021-08-030001318568eVRI:新信貸機制會員EVRI:R成員的有擔保隔夜融資利率2021-08-032021-08-030001318568美國公認會計準則:基準利率成員eVRI:新信貸機制會員2021-08-032021-08-030001318568EVRI:Increment AltermloanCredit 協議日期為 4 月 21 日 TwondTwenty 會員Evri: IncrementAltermoan 會員2023-07-012023-09-300001318568EVRI:Increment AltermloanCredit 協議日期為 4 月 21 日 TwondTwenty 會員Evri: IncrementAltermoan 會員2023-01-012023-09-300001318568美國公認會計準則:無擔保債務成員eVRI:金融科技板塊成員2023-09-300001318568evri:2017 年 UnsecuredNotes 會員美國公認會計準則:無擔保債務成員2023-09-3000013185682023-09-20evri: 決定00013185682023-05-0300013185682022-05-040001318568EVRI:員工董事和非僱員 Stockoptions 成員2022-12-310001318568US-GAAP:限制性股票單位 RSU 成員2022-12-310001318568EVRI:員工董事和非僱員 Stockoptions 成員2023-01-012023-09-300001318568US-GAAP:限制性股票單位 RSU 成員2023-01-012023-09-300001318568EVRI:員工董事和非僱員 Stockoptions 成員2023-09-300001318568US-GAAP:限制性股票單位 RSU 成員2023-09-300001318568美國通用會計準則:普通股成員2023-09-300001318568Evri: Games細分市場成員2023-09-300001318568Evri: Games細分市場成員2022-12-310001318568evri:五大客户會員US-GAAP:客户集中度風險成員US-GAAP:與客户成員簽訂合同的收入2023-07-012023-09-300001318568evri:五大客户會員US-GAAP:客户集中度風險成員US-GAAP:與客户成員簽訂合同的收入2023-01-012023-09-300001318568evri:五大客户會員US-GAAP:客户集中度風險成員US-GAAP:與客户成員簽訂合同的收入2022-01-012022-09-300001318568EVRI:蘭迪爾·泰勒會員2023-01-012023-09-300001318568EVRI:Michaeldrumbolz 會員2023-01-012023-09-300001318568EVRI:Michaeldrumbolz 會員2023-07-012023-09-300001318568EVRI:蘭迪爾·泰勒會員2023-07-012023-09-300001318568EVRI:Michaeldrumbolz 會員2023-09-300001318568EVRI:蘭迪爾·泰勒會員2023-09-300001318568EVRI:DarrenSimmonsMember2023-07-012023-09-300001318568EVRI:DarrenSimmonsMember2023-01-012023-09-300001318568EVRI:DarrenSimmonsMember2023-09-30 美國
證券交易委員會
華盛頓特區 20549
表單10-Q
(Mark One) | | | | | |
☒ | 根據1934年《證券交易法》第13條或第15(d)條提交的季度報告 |
在截至的季度期間 2023年9月30日
或者 | | | | | |
☐ | 根據1934年《證券交易法》第13條或第15(d)條提交的過渡報告 |
對於從到的過渡期
委員會文件編號: 001-32622
EVERI 控股公司
(註冊人的確切姓名如其章程所示) | | | | | | | | |
特拉華 | | 20-0723270 |
(公司或組織的州或其他司法管轄區) | | (美國國税局僱主識別號) |
| | |
7250 S. Tenaya Way, 100 號套房 | | |
拉斯維加斯 | | |
內華達州 | | 89113 |
(主要行政辦公室地址) | | (郵政編碼) |
(800) 833-7110
(註冊人的電話號碼,包括區號)
根據該法第12(b)條註冊的證券: | | | | | | | | |
每個班級的標題 | 交易品種 | 註冊的每個交易所的名稱 |
普通股,面值0.001美元 | 埃夫裏 | 紐約證券交易所 |
用勾號指明註冊人 (1) 在過去 12 個月(或註冊人必須提交此類報告的較短期限)中是否已提交了 1934 年《證券交易法》第 13 條或第 15 (d) 條要求提交的所有報告,以及 (2) 在過去 90 天內是否遵守了此類申報要求。是的 ☒沒有☐
用勾號指明註冊人在過去 12 個月(或註冊人必須提交此類文件的較短期限)中是否以電子方式提交了根據第 S-T 法規(本章第 232.405 節)第 405 條要求提交的所有交互式數據文件。是的 ☒沒有☐
用複選標記指明註冊人是大型加速申報人、加速申報人、非加速申報人、小型申報公司還是新興成長型公司。參見《交易法》第12b-2條中 “大型加速申報人”、“加速申報公司”、“小型申報公司” 和 “新興成長型公司” 的定義。 | | | | | | | | | | | | | | |
大型加速過濾器 | ☒ | | 加速過濾器 | ☐ |
非加速過濾器 | ☐ | | 規模較小的申報公司 | ☐ |
| | | 新興成長型公司 | ☐ |
如果是新興成長型公司,請用複選標記表明註冊人是否選擇不使用延長的過渡期來遵守根據《交易法》第13(a)條規定的任何新的或修訂後的財務會計準則。☐
用複選標記表明註冊人是否為空殼公司(定義見《交易法》第12b-2條)。是的☐沒有☒
截至2023年11月3日,有 85,566,565註冊人每股面值0.001美元的已發行普通股中的股份。
目錄
| | | | | | | | | | | | | | |
| | | | 頁面 |
| | | | |
第一部分:財務信息 | | 3 |
| | | | |
第 1 項: | | 財務報表 | | 3 |
| | | | |
| | 截至2023年9月30日和2022年9月30日的三個月和九個月未經審計的簡明合併經營報表和綜合收益表 | | 3 |
| | | | |
| | 截至2023年9月30日和2022年12月31日未經審計的簡明合併資產負債表 | | 5 |
| | | | |
| | 截至2023年9月30日和2022年9月30日的九個月未經審計的簡明合併現金流量表 | | 6 |
| | | | |
| | 截至2023年9月30日和2022年9月30日的三個月和九個月未經審計的簡明合併股東權益表 | | 7 |
| | | | |
| | 未經審計的簡明合併財務報表附註 | | 9 |
| | | | |
第 2 項: | | 管理層對財務狀況和經營業績的討論和分析 | | 28 |
| | | | |
第 3 項: | | 關於市場風險的定量和定性披露 | | 40 |
| | | | |
第 4 項: | | 控制和程序 | | 40 |
| | | | |
第二部分:其他信息 | | 42 |
| | | | |
第 1 項: | | 法律訴訟 | | 42 |
| | | | |
第 1A 項: | | 風險因素 | | 42 |
| | | | |
第 2 項: | | 未註冊的股權證券銷售和所得款項的使用 | | 42 |
| | | | |
第 3 項: | | 優先證券違約 | | 43 |
| | | | |
第 4 項: | | 礦山安全披露 | | 43 |
| | | | |
第 5 項: | | 其他信息 | | 43 |
| | | | |
第 6 項: | | 展品 | | 44 |
| | | | |
簽名 | | | | 44 |
第一部分:財務信息
第 1 項。財務報表。
EVERI 控股公司和子公司
未經審計的簡明合併運營報表和綜合收益
(以千計,每股收益金額除外)
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至9月30日的三個月 | | 截至9月30日的九個月 |
| 2023 | | 2022 | | 2023 | | 2022 |
收入 | | | | | | | |
遊戲收入 | | | | | | | |
遊戲運營 | $ | 78,400 | | | $ | 75,020 | | | $ | 231,490 | | | $ | 219,437 | |
遊戲設備和系統 | 33,138 | | | 37,500 | | | 100,554 | | | 103,766 | |
遊戲總收入 | 111,538 | | | 112,520 | | | 332,044 | | | 323,203 | |
金融科技收入 | | | | | | | |
金融准入服務 | 57,158 | | | 53,296 | | | 169,032 | | | 154,051 | |
軟件和其他 | 24,838 | | | 22,192 | | | 73,048 | | | 59,056 | |
硬件 | 13,066 | | | 16,310 | | | 41,665 | | | 40,846 | |
金融科技總收入 | 95,062 | | | 91,798 | | | 283,745 | | | 253,953 | |
總收入 | 206,600 | | | 204,318 | | | 615,789 | | | 577,156 | |
成本和開支 | | | | | | | |
遊戲收入成本(1) | | | | | | | |
遊戲運營 | 10,363 | | | 6,557 | | | 25,557 | | | 18,674 | |
遊戲設備和系統 | 18,239 | | | 22,545 | | | 58,629 | | | 62,721 | |
遊戲的總收入成本 | 28,602 | | | 29,102 | | | 84,186 | | | 81,395 | |
金融科技的收入成本(1) | | | | | | | |
金融准入服務 | 2,925 | | | 2,760 | | | 8,521 | | | 7,405 | |
軟件和其他 | 1,484 | | | 1,163 | | | 4,830 | | | 2,984 | |
硬件 | 8,904 | | | 10,771 | | | 27,926 | | | 27,074 | |
金融科技的總收入成本 | 13,313 | | | 14,694 | | | 41,277 | | | 37,463 | |
運營費用 | 61,014 | | | 56,354 | | | 181,596 | | | 161,230 | |
研究和開發 | 16,120 | | | 16,803 | | | 48,853 | | | 43,386 | |
折舊 | 19,902 | | | 17,444 | | | 58,373 | | | 48,342 | |
攤銷 | 15,202 | | | 15,303 | | | 43,739 | | | 43,582 | |
成本和支出總額 | 154,153 | | | 149,700 | | | 458,024 | | | 415,398 | |
營業收入 | 52,447 | | | 54,618 | | | 157,765 | | | 161,758 | |
其他開支 | | | | | | | |
扣除利息收入的利息支出 | 19,925 | | | 14,880 | | | 58,031 | | | 38,522 | |
其他支出總額 | 19,925 | | | 14,880 | | | 58,031 | | | 38,522 | |
所得税前收入 | 32,522 | | | 39,738 | | | 99,734 | | | 123,236 | |
所得税準備金 | 5,879 | | | 10,329 | | | 17,629 | | | 29,784 | |
淨收入 | 26,643 | | | 29,409 | | | 82,105 | | | 93,452 | |
外幣折算損失 | (1,602) | | | (2,639) | | | (1,670) | | | (4,665) | |
綜合收入 | $ | 25,041 | | | $ | 26,770 | | | $ | 80,435 | | | $ | 88,787 | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
(1) 不包括折舊和攤銷。
EVERI 控股公司和子公司
未經審計的簡明合併運營報表和綜合收益報表——續
(以千計,每股收益金額除外)
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至9月30日的三個月 | | 截至9月30日的九個月 |
| 2023 | | 2022 | | 2023 | | 2022 |
每股收益 | | | | | | | |
基本 | $ | 0.31 | | | $ | 0.33 | | | $ | 0.93 | | | $ | 1.03 | |
稀釋 | $ | 0.29 | | | $ | 0.30 | | | $ | 0.88 | | | $ | 0.95 | |
已發行普通股的加權平均值 | | | | | | | |
基本 | 87,221 | | | 90,014 | | | 87,925 | | | 91,039 | |
稀釋 | 91,245 | | | 96,436 | | | 93,162 | | | 98,306 | |
參見未經審計的簡明合併財務報表附註。
EVERI 控股公司和子公司
未經審計的簡明合併資產負債表
(以千計,面值金額除外)
| | | | | | | | | | | |
| 9月30日, | | 截至12月31日, |
| 2023 | | 2022 |
資產 | | | |
流動資產 | | | |
現金和現金等價物 | $ | 209,378 | | | $ | 293,394 | |
結算應收款 | 239,513 | | | 263,745 | |
貿易和其他應收賬款,扣除信貸損失備抵額5,177和 $4,855分別在2023年9月30日和2022年12月31日 | 111,513 | | | 118,895 | |
庫存 | 73,439 | | | 58,350 | |
預付費用和其他流動資產 | 46,259 | | | 38,822 | |
流動資產總額 | 680,102 | | | 773,206 | |
非流動資產 | | | |
財產和設備,淨額 | 137,670 | | | 133,645 | |
善意 | 740,097 | | | 715,870 | |
其他無形資產,淨額 | 251,050 | | | 238,275 | |
其他應收賬款 | 30,582 | | | 27,757 | |
遞延所得税資產,淨額 | 528 | | | 1,584 | |
其他資產 | 24,343 | | | 27,906 | |
非流動資產總額 | 1,184,270 | | | 1,145,037 | |
總資產 | $ | 1,864,372 | | | $ | 1,918,243 | |
負債和股東權益 | | | |
流動負債 | | | |
和解負債 | $ | 410,891 | | | $ | 467,903 | |
應付賬款和應計費用 | 200,258 | | | 217,424 | |
長期債務的當前部分 | 4,500 | | | 6,000 | |
流動負債總額 | 615,649 | | | 691,327 | |
非流動負債 | | | |
遞延所得税負債,淨額 | 19,220 | | | 5,994 | |
長期債務,減去流動部分 | 969,347 | | | 971,995 | |
其他應計費用和負債 | 16,622 | | | 31,286 | |
非流動負債總額 | 1,005,189 | | | 1,009,275 | |
負債總額 | 1,620,838 | | | 1,700,602 | |
承付款和意外開支(附註12) | | | |
股東權益 | | | |
可轉換優先股,$0.001面值, 50,000授權股份和 不分別於2023年9月30日和2022年12月31日的已發行股份 | — | | | — | |
普通股,$0.001面值, 500,000授權股份和 123,147和 86,024截至2023年9月30日分別發行和流通的股份,以及 119,390和 88,036截至2022年12月31日的已發行和流通股票分別為 | 123 | | | 119 | |
額外的實收資本 | 556,287 | | | 527,465 | |
留存收益(累計赤字) | 60,839 | | | (21,266) | |
累計其他綜合虧損 | (5,867) | | | (4,197) | |
庫存股,按成本計算, 37,122和 31,353分別截至2023年9月30日和2022年12月31日的股票 | (367,848) | | | (284,480) | |
股東權益總額 | 243,534 | | | 217,641 | |
負債和股東權益總額 | $ | 1,864,372 | | | $ | 1,918,243 | |
參見未經審計的簡明合併財務報表附註。
EVERI 控股公司和子公司
未經審計的簡明合併現金流量表
(以千計) | | | | | | | | | | | |
| 截至9月30日的九個月 |
| 2023 | | 2022 |
來自經營活動的現金流 | | | |
淨收入 | $ | 82,105 | | | $ | 93,452 | |
為將淨收入與經營活動提供的現金進行核對而進行的調整: | | | |
折舊 | 58,373 | | | 48,342 | |
攤銷 | 43,739 | | | 43,582 | |
非現金租賃費用 | 4,167 | | | 3,599 | |
融資成本和折扣的攤銷 | 2,140 | | | 2,140 | |
出售或處置資產造成的損失 | 459 | | | 420 | |
合同權利的增加 | 7,005 | | | 7,367 | |
信貸損失準備金 | 8,861 | | | 7,286 | |
遞延所得税 | 12,270 | | | 28,042 | |
庫存報廢儲備 | 1,466 | | | 659 | |
基於股票的薪酬 | 14,185 | | | 15,012 | |
運營資產和負債的變化: | | | |
結算應收款 | 24,219 | | | 12,251 | |
貿易和其他應收賬款 | (2,583) | | | (23,845) | |
庫存 | (13,444) | | | (23,026) | |
預付費用和其他資產 | (4,299) | | | (26,388) | |
和解負債 | (56,995) | | | (59,432) | |
應付賬款和應計費用 | (20,655) | | | 17,453 | |
經營活動提供的淨現金 | 161,013 | | | 146,914 | |
來自投資活動的現金流 | | | |
資本支出 | (97,523) | | | (92,225) | |
收購,扣除獲得的現金 | (59,405) | | | (33,250) | |
出售財產和設備的收益 | 145 | | | 115 | |
安置費協議 | — | | | (547) | |
用於投資活動的淨現金 | (156,783) | | | (125,907) | |
來自融資活動的現金流 | | | |
定期貸款的還款 | (6,000) | | | (4,500) | |
行使股票期權的收益 | 13,935 | | | 1,586 | |
庫存股-股權獎勵活動,扣除扣留的股份 | (8,126) | | | (11,815) | |
庫存股-回購股票 | (73,938) | | | (49,351) | |
支付或有對價、收購 | (10,451) | | | — | |
用於融資活動的淨現金 | (84,580) | | | (64,080) | |
匯率對現金和現金等價物的影響 | (583) | | | (1,106) | |
現金、現金等價物和限制性現金 | | | |
該期間的淨減少額 | (80,933) | | | (44,179) | |
期初餘額 | 295,063 | | | 303,726 | |
餘額,期末 | $ | 214,130 | | | $ | 259,547 | |
| | | | | | | | | | | |
補充現金披露 | | | |
支付利息的現金 | $ | 69,003 | | | $ | 42,070 | |
支付所得税的現金,淨額 | 5,076 | | | 846 | |
補充非現金披露 | | | |
應計和未付資本支出 | $ | 2,401 | | | $ | 5,511 | |
將租賃的遊戲設備轉移到庫存 | 5,550 | | | 7,758 | |
參見未經審計的簡明合併財務報表附註。
EVERI 控股公司和子公司
未經審計的股東權益簡明合併報表
(以千計)
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 普通股— A 系列 | | 額外 | | | | 累積的 其他 | | | | 股東總數 |
| | 的數量 股份 | | 金額 | | 付費 資本 | | 已保留 收益 | | 全面 損失 | | 財政部 股票 | | 公平 |
| | | | | | | | | | | | | | |
餘額,2023 年 1 月 1 日 | | 119,390 | | | $ | 119 | | | $ | 527,465 | | | $ | (21,266) | | | $ | (4,197) | | | $ | (284,480) | | | $ | 217,641 | |
淨收入 | | — | | | — | | | — | | | 28,066 | | | — | | | — | | | 28,066 | |
外幣折算 | | — | | | — | | | — | | | — | | | (186) | | | — | | | (186) | |
股票薪酬支出 | | — | | | — | | | 4,825 | | | — | | | — | | | — | | | 4,825 | |
行使期權 | | 702 | | | 1 | | | 5,233 | | | — | | | — | | | — | | | 5,234 | |
限制性股票歸屬,扣除扣留的股份 | | 53 | | | — | | | — | | | — | | | — | | | (333) | | | (333) | |
餘額,2023 年 3 月 31 日 | | 120,145 | | | $ | 120 | | | $ | 537,523 | | | $ | 6,800 | | | $ | (4,383) | | | $ | (284,813) | | | $ | 255,247 | |
淨收入 | | — | | | — | | | — | | | 27,396 | | | — | | | — | | | 27,396 | |
外幣折算 | | — | | | — | | | — | | | — | | | 118 | | | — | | | 118 | |
股票薪酬支出 | | — | | | — | | | 4,828 | | | — | | | — | | | — | | | 4,828 | |
行使期權 | | 494 | | | — | | | 2,353 | | | — | | | — | | | — | | | 2,353 | |
限制性股票歸屬,扣除扣留的股份 | | 1,656 | | | 2 | | | — | | | — | | | — | | | (7,738) | | | (7,736) | |
回購股票 | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | (40,023) | | | (40,023) | |
餘額,2023 年 6 月 30 日 | | 122,295 | | | $ | 122 | | | $ | 544,704 | | | $ | 34,196 | | | $ | (4,265) | | | $ | (332,574) | | | $ | 242,183 | |
淨收入 | | — | | | — | | | — | | | 26,643 | | | — | | | — | | | 26,643 | |
外幣折算 | | — | | | — | | | — | | | — | | | (1,602) | | | — | | | (1,602) | |
股票薪酬支出 | | — | | | — | | | 4,532 | | | — | | | — | | | — | | | 4,532 | |
行使期權,扣除扣留的股份 | | 841 | | | 1 | | | 7,052 | | | — | | | — | | | (1,056) | | | 5,997 | |
限制性股票歸屬,扣除扣留的股份 | | 11 | | | — | | | (1) | | | — | | | — | | | (55) | | | (56) | |
回購股票 | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | (34,163) | | | (34,163) | |
餘額,2023 年 9 月 30 日 | | 123,147 | | | $ | 123 | | | $ | 556,287 | | | $ | 60,839 | | | $ | (5,867) | | | $ | (367,848) | | | $ | 243,534 | |
參見未經審計的簡明合併財務報表附註。
EVERI 控股公司和子公司
未經審計的股東權益簡明合併報表——續
(以千計)
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 普通股— A 系列 | | 額外 | | | | 累積的 其他 | | | | 股東總數 |
| | 的數量 股份 | | 金額 | | 付費 資本 | | 累積的 赤字 | | 全面 損失 | | 財政部 股票 | | 公平 |
| | | | | | | | | | | | | | |
餘額,2022 年 1 月 1 日 | | 116,996 | | | $ | 117 | | | $ | 505,757 | | | $ | (141,755) | | | $ | (1,455) | | | $ | (188,164) | | | $ | 174,500 | |
淨收入 | | — | | | — | | | — | | | 31,522 | | | — | | | — | | | 31,522 | |
外幣折算 | | — | | | — | | | — | | | — | | | 580 | | | — | | | 580 | |
股票薪酬支出 | | — | | | — | | | 4,811 | | | — | | | — | | | — | | | 4,811 | |
行使期權 | | 164 | | | — | | | 699 | | | — | | | — | | | — | | | 699 | |
限制性股票歸屬,扣除扣留的股份 | | 61 | | | — | | | — | | | — | | | — | | | (400) | | | (400) | |
餘額,2022 年 3 月 31 日 | | 117,221 | | | $ | 117 | | | $ | 511,267 | | | $ | (110,233) | | | $ | (875) | | | $ | (188,564) | | | $ | 211,712 | |
淨收入 | | — | | | — | | | — | | | 32,521 | | | — | | | — | | | 32,521 | |
外幣折算 | | — | | | — | | | — | | | — | | | (2,606) | | | — | | | (2,606) | |
股票薪酬支出 | | — | | | — | | | 5,500 | | | — | | | — | | | — | | | 5,500 | |
行使期權 | | 5 | | | — | | | 20 | | | — | | | — | | | — | | | 20 | |
限制性股票歸屬,扣除扣留的股份 | | 1,883 | | | 2 | | | (2) | | | — | | | — | | | (11,182) | | | (11,182) | |
回購股票 | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | (33,336) | | | (33,336) | |
餘額,2022 年 6 月 30 日 | | 119,109 | | | $ | 119 | | | $ | 516,785 | | | $ | (77,712) | | | $ | (3,481) | | | $ | (233,082) | | | $ | 202,629 | |
淨收入 | | — | | | — | | | — | | | 29,409 | | | — | | | — | | | 29,409 | |
外幣折算 | | — | | | — | | | — | | | — | | | (2,639) | | | — | | | (2,639) | |
股票薪酬支出 | | — | | | — | | | 4,701 | | | — | | | — | | | — | | | 4,701 | |
行使期權 | | 115 | | | — | | | 867 | | | — | | | — | | | — | | | 867 | |
限制性股票歸屬,扣除扣留的股份 | | 34 | | | — | | | — | | | — | | | — | | | (233) | | | (233) | |
回購股票 | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | (16,015) | | | (16,015) | |
餘額,2022 年 9 月 30 日 | | 119,258 | | | $ | 119 | | | $ | 522,353 | | | $ | (48,303) | | | $ | (6,120) | | | $ | (249,330) | | | $ | 218,719 | |
參見未經審計的簡明合併財務報表附註。
EVERI 控股公司和子公司
未經審計的簡明合併財務報表附註
在本文件中,我們將:(i)未經審計的簡明合併財務報表及其附註稱為 “財務報表”;(ii)未經審計的簡明合併運營報表和綜合收益表稱為 “運營報表”;(iii)未經審計的簡明合併資產負債表為 “資產負債表”。
1. 商業
Everi Holdings Inc.(“Everi Holdings”,或 “Everi”)是一家控股公司,其資產是Everi Payments Inc.(“Everi FinTech” 或 “FinTech”)和Everi Games Holdings Inc. 的已發行和流通股本,後者擁有Everi Games Inc.(“Everi Games” 或 “Games”)的所有已發行和流通股本。除非另有説明,否則 “公司”、“我們” 和 “我們的” 等術語指的是 Everi Holdings 及其合併子公司。
Everi開發和提供產品和服務,提供遊戲娛樂,提高客户的顧客參與度,並幫助我們的賭場客户更有效地運營業務。我們為陸基和iGaming運營商開發和提供娛樂性遊戲內容、遊戲機、遊戲系統和服務。Everi是金融技術解決方案的提供商,這些解決方案為賭場提供動力,提高運營效率並幫助滿足監管要求。該公司還開發和提供玩家忠誠度工具和移動優先應用程序,以增強賭場、體育、娛樂和酒店業客户和場所的顧客參與度。此外,該公司還通過其遊戲機、電子遊戲平板電腦和相關係統提供賓果遊戲解決方案。
Everi 在以下方面報告其財務業績,並組織和管理其運營 二業務領域:(i)遊戲和(ii)金融科技解決方案(“FinTech”)。
Everi Games為博彩運營商提供遊戲技術和娛樂產品和服務,包括:(i)遊戲機,主要包括根據參與或固定費用租賃安排或出售給賭場客户的二級、三級和歷史賽馬(“HHR”)老虎機;(ii)為安裝在紐約州的視頻彩票終端(“VLT”)提供和維護中央決定因素系統以及某些部落司法管轄區的類似技術;(iii)) 企業對企業(“B2B”)數字在線遊戲活動;以及(iv)通過遊戲機、集成電子遊戲平板電腦和相關係統提供的賓果遊戲解決方案。
Everi FinTech為遊戲運營商提供金融科技產品和服務,包括:(i)金融接入和相關服務,支持移動、輔助和自助渠道上的數字、無現金和實物現金選擇;(ii)忠誠度和營銷軟件和工具、監管與合規(“RegTech”)軟件解決方案、其他信息相關產品和服務以及硬件維護服務;以及(iii)利用我們的金融接入、軟件和其他服務的相關賭場顧客自助硬件。我們還開發和提供移動優先應用程序,旨在增強賭場、體育、娛樂和酒店行業客户的顧客參與度。我們的解決方案使用端到端安全套件進行保護,以防網絡相關攻擊,從而使我們能夠保持適當的安全級別。這些解決方案包括:通過自動櫃員機(“ATM”)借記提款、信用卡金融准入交易以及在賭場籠子、自助終端和移動 POS 設備上購買借記卡(“POS”)在博彩設施獲得現金和無現金資金;CashClub 錢包賬户、支票保修服務、自助忠誠度和完全集成的自助服務終端維護服務;自助忠誠度工具和促銷管理軟件;合規、審計和數據軟件;賭場;信用數據和報告服務;營銷和促銷產品基於訂閲的服務;以及其他輔助產品。
2. 重要會計政策的列報基礎和摘要
演示基礎
此處包含的財務報表是由我們根據證券交易委員會(“SEC”)的規則和條例編制的。根據此類細則和條例,通常包含在根據美國公認會計原則(“GAAP”)編制的財務報表中通常包含的一些信息和腳註披露已被壓縮或省略,儘管我們認為這些披露足以使所列信息不具有誤導性。管理層認為,為了公允地列報過渡期的業績,所有必要的調整(包括正常的經常性調整)都已作出。截至2023年9月30日的三個月和九個月的業績不一定表示整個財年的預期業績。財務報表應與最近提交的截至2022年12月31日的年度10-K表年度報告(“年度報告”)中包含的合併財務報表及其附註一起閲讀。
限制性現金
我們的限制性現金主要包括:(i)與某些客户協議相關的資金;(ii)與贊助協議相關的資金;(iii)與廣域累進式(“WAP”)相關的限制性資金;以及(iv)為CashClub Wallet賬户持有的資金。下表提供了資產負債表中報告的現金、現金等價物和限制性現金的對賬情況,這些對賬金額與截至2023年9月30日的九個月現金流量表中顯示的相同金額的總和(以千計)。
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 我們的資產負債表上的分類 | | 2023 年 9 月 30 日 | | 2022 年 12 月 31 日 |
現金和現金等價物 | 現金和現金等價物 | | $ | 209,378 | | | $ | 293,394 | |
限制性現金-當前 | 預付費用和其他流動資產 | | 4,651 | | | 1,568 | |
限制性現金-非流動現金 | 其他資產 | | 101 | | | 101 | |
總計 | | | $ | 214,130 | | | $ | 295,063 | |
金融工具的公允價值
金融工具的公允價值代表在自願各方之間的當前交易中可以交換該工具的金額,但強制出售或清算出售除外。公允價值估算是在特定時間點根據有關金融工具的相關市場信息作出的。
由於這些工具的短期到期,現金和現金等價物、限制性現金、結算應收賬款、短期貿易和其他應收賬款、結算負債、應付賬款和應計支出的賬面金額接近公允價值。長期貿易和應收貸款的公允價值是通過使用當前利率折現預期的未來現金流來估算的,根據當前利率,將向信用評級相似且剩餘到期日的借款人發放類似貸款。長期應付賬款的公允價值是通過扣除債務總額來估算的。截至2023年9月30日和2022年12月31日,應收貿易和貸款的公允價值接近賬面價值,這是由於合同條款普遍略有差異呃 12月。那個 f我們的借款的公平價值是根據確定市場價格的各種投入估算的,例如:市場需求和供應、分期規模、到期日以及在更活躍的市場中交易的類似工具。 我們借款的估計公允價值和未償餘額如下(以千計):
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 層次級別 | | 公允價值 | | 未清餘額 |
2023年9月30日 | | | | | |
$600百萬定期貸款 | 2 | | $ | 586,500 | | | $ | 586,500 | |
$400百萬張無抵押票據 | 2 | | $ | 345,000 | | | $ | 400,000 | |
2022年12月31日 | | | | | |
$600百萬定期貸款 | 2 | | $ | 588,560 | | | $ | 592,500 | |
$400百萬張無抵押票據 | 2 | | $ | 346,000 | | | $ | 400,000 | |
我們借款的公允價值是根據這些證券的報價使用二級輸入確定的。
餘額的重新分類
所附財務報表中的某些數額已重新歸類,以便與本年度的列報方式保持一致。這些重新分類對以往各期的淨收入沒有影響。
最新會計指南
截至2023年9月30日,預計最近的會計指導不會對我們的財務報表產生重大影響。
3. 收入
概述
我們會根據會計準則編纂(“ASC”)606(與客户簽訂合同的收入)和ASC 842——租賃中規定的標準酌情評估收入的確認。我們在將商品或服務的控制權移交給客户時確認收入,該金額反映了我們為換取這些商品或服務而預計獲得的對價。我們與客户簽訂的合同包括各種履約義務,包括商品、服務或商品與服務的組合。控制權移交的時間因合同的性質而異。我們確認扣除向客户收取的任何銷售税和其他税款後的收入,這些收入隨後匯給政府機構,不包含在收入或運營費用中。我們根據與客户簽訂的合同中規定的對價來衡量收入,並在必要時進行調整。
收入分類
我們根據此類收入產生的現金流的性質和時間對收入進行分類,如所示 “註釋 17 — 區段信息。”
合約餘額
由於我們的合同可能包含多項履約義務,因此現金收繳與此類履約義務的履行和收入確認之間通常存在時間差異。對此類安排進行評估以確定合同資產和負債是否存在。我們通常會在計費時間與確認收入的時間不同時記錄合同資產,因為合同包含在向客户開具發票之前必須履行的具體履約義務。通常,當我們在履行履約義務之前收取現金時,我們會記錄合同負債,包括在一段時間內履行的履約義務。我們的合同資產和合同負債的餘額可能會因收取現金的時間而波動。
下表彙總了我們與客户簽訂的合同合同產生的合同資產和合同負債(以千計):
| | | | | | | | | | | | | | |
| | 2023 | | 2022 |
合同資產(1) | | | | |
期初餘額 | | $ | 22,417 | | | $ | 15,221 | |
期末餘額 | | 22,001 | | | 22,812 | |
(減少)增加 | | $ | (416) | | | $ | 7,591 | |
| | | | |
合同負債(2) | | | | |
期初餘額 | | $ | 53,419 | | | $ | 36,615 | |
期末餘額 | | 55,722 | | | 46,706 | |
增加 | | $ | 2,303 | | | $ | 10,091 | |
(1) 合同資產包含在我們的資產負債表中的貿易和其他應收賬款、淨額和其他應收賬款中。
(2) 合同負債包含在我們的資產負債表中的應付賬款和應計費用以及其他應計費用和負債中。
我們認出了大約 $38.6百萬和美元25.1在截至2023年9月30日和2022年9月30日的九個月中,收入分別包含在期初合同負債餘額中。
遊戲收入
我們的產品和服務包括電子遊戲設備,例如美洲原住民II類產品和其他電子賓果遊戲產品、III類老虎機產品、HHR產品、集成式電子賓果遊戲平板電腦、安裝在紐約州的VLT和某些部落司法管轄區的類似技術、B2B數字在線遊戲活動、會計和中央行列式系統以及其他後臺系統。我們根據以下主要收入來源的業績開展遊戲板塊業務:(i) 遊戲運營;(ii) 遊戲設備和系統。
我們根據 ASC 842 或 ASC 606 中規定的標準(如適用)確認我們的遊戲運營收入。包含在我們的博彩運營收入中並根據ASC 842確認的租賃收入約為美元52.7百萬和美元153.4截至2023年9月30日的三個月和九個月分別為百萬美元,以及美元51.4百萬和美元148.0截至2022年9月30日的三個月和九個月分別為百萬美元。
金融科技收入
我們的金融科技產品和服務包括我們向博彩機構提供的解決方案,為其顧客提供金融准入和基於資金的服務,支持移動、輔助和自助渠道上的數字、無現金和實物現金選擇,以及相關的忠誠度和營銷工具以及其他與信息相關的產品和服務。我們還開發和提供移動優先應用程序,旨在增強賭場、體育、娛樂和酒店行業客户的顧客參與度。此外,我們的服務是端到端服務的一部分安全套件可防範網絡相關攻擊,使我們能夠保持適當的安全級別。這些解決方案包括:通過自動櫃員機借記卡提款、信用卡金融准入交易以及在賭場籠子、自助服務終端和移動 POS 設備上購買 POS 借記卡在遊戲設施獲得現金和無現金資金;CashClub 錢包賬户、支票保修服務、自助忠誠度和完全集成的自助服務終端維護服務;自助忠誠度工具和促銷管理軟件;合規、審計和數據軟件;賭場信用數據和報告服務;營銷和促銷服務;基於訂閲的服務;和其他輔助產品。我們根據以下主要收入來源的業績開展金融科技領域的業務:(i)金融准入服務;(ii)軟件和其他;以及(iii)硬件。
硬件收入來自銷售我們的財務准入和忠誠度自助服務終端及相關設備,計入ASC 606,除非此類交易符合銷售類型或直接融資租賃的定義,根據ASC 842進行核算。我們沒有任何物質的鰭片在截至2023年9月30日和2022年9月30日的三個月和九個月中,社交出入亭和相關設備銷售合同在ASC 842項下佔比。
4. 租賃
承租人
與我們的運營租賃相關的資產負債表信息如下(以千計):
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 我們的資產負債表上的分類 | | 2023 年 9 月 30 日 | | 2022 年 12 月 31 日 |
資產 | | | | | | |
經營租賃使用權 (“ROU”) 資產 | | 其他非流動資產 | | $ | 13,804 | | | $ | 17,169 | |
負債 | | | | | | |
當期經營租賃負債 | | 應付賬款和應計費用 | | $ | 6,605 | | | $ | 6,507 | |
非流動經營租賃負債 | | 其他應計費用和負債 | | $ | 10,332 | | | $ | 14,738 | |
與租賃相關的補充現金流信息如下(以千計):
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至9月30日的三個月 | | 截至9月30日的九個月 |
| 2023 | | 2022 | | 2023 | | 2022 |
已支付的現金用於: | | | | | | | |
長期運營租約 | $ | 1,902 | | | $ | 1,855 | | | $ | 5,476 | | | $ | 5,165 | |
短期運營租賃 | $ | 496 | | | $ | 398 | | | $ | 1,341 | | | $ | 1,205 | |
為換取租賃義務而獲得的使用權資產: | | | | | | | |
經營租賃 | $ | — | | | $ | 997 | | | $ | 852 | | | $ | 7,448 | |
與租賃條款和折扣率相關的其他信息如下: | | | | | | | | | | | | | | |
| | 2023 年 9 月 30 日 | | 2022 年 12 月 31 日 |
加權平均剩餘租賃期限(年): | | | | |
經營租賃 | | 2.7 | | 3.4 |
加權平均折扣率: | | | | |
經營租賃 | | 4.79 | % | | 4.72 | % |
租賃費用的組成部分如下(以千計):
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 截至9月30日的三個月 | | 截至9月30日的九個月 |
| | 2023 | | 2022 | | 2023 | | 2022 |
經營租賃成本: | | | | | | | | |
運營租賃成本 | | $ | 1,632 | | | $ | 1,663 | | | $ | 4,668 | | | $ | 4,492 | |
可變租賃成本 | | $ | 401 | | | $ | 259 | | | $ | 1,026 | | | $ | 902 | |
截至2023年9月30日,租賃負債的到期日彙總如下(以千計):
| | | | | | | | |
截至12月31日的年度 | | 金額 |
2023 年(不包括截至2023年9月30日的九個月) | | $ | 1,879 | |
2024 | | 7,054 | |
2025 | | 5,978 | |
2026 | | 2,200 | |
2027 | | 608 | |
此後 | | 359 | |
未來最低租賃付款總額 | | 18,078 | |
減去:代表利息的金額 | | 1,141 | |
未來最低租賃付款的現值 | | 16,937 | |
減去:目前的經營租賃債務 | | 6,605 | |
長期租賃債務 | | $ | 10,332 | |
該公司簽訂了截至2023年9月30日尚未開始的房地產租約,期限為 十年以及未來的最低租賃付款約為美元27.3百萬。
5. 業務合併
我們根據 ASC 805 對企業合併進行核算 — 商業合併,要求收購的可識別資產和承擔的負債按收購當日的估計公允價值與商譽分開記錄,商譽是收購價格的公允價值超過這些可識別資產和負債的公允價值。我們包括自收購之日起收購業務的經營業績。
eCash 控股私人有限公司
2022年3月1日(“eCash截止日期”),公司收購了eCash Holdings Pty Limited(“eCash”)的股票。根據股票購買協議的條款,我們向賣方支付了澳元20百萬(約合美元)15在 eCash 截止日,我們向賣家支付了澳元的額外對價5.0百萬(約合美元)3.4百萬)大約 一年在eCash截止日期之後,預計最終付款為澳元6.5大約要支付百萬美元 兩年在 eCash 截止日期之後。此外,我們支付了大約澳元8.7百萬(約合美元)6.0百萬),用於 2022 年第二季度的超額淨營運資金。我們完成了測量週期調整,並記錄了大約 $2.3在截至2023年3月31日的季度中,百萬美元主要與遞延所得税有關。此次收購併未對我們的經營業績或財務狀況產生重大影響。
Intuicode 遊戲公司
2022年4月30日(“Intuicode截止日期”),公司收購了Intuicode Gaming Corporation(“Intuicode”)的股票,該公司是一家專注於HHR遊戲的私營遊戲開發和工程公司。根據股票購買協議的條款,我們向賣方支付了美元12.5在Intuicode交易截止日為百萬美元,淨營運資金支付額為美元1.62022 年第二季度的百萬美元和6.4根據某一收入目標的實現情況計算為百萬美元 一年在 Intuicode 截止日期之後。此外,我們預計將支付最後一筆款項 $4.6根據某一收入目標的實現情況計算為百萬美元 兩年在 Intuicode 截止日期之後。我們完成了測量週期的調整並記錄了大約 $1.3百萬美元主要與截至2023年6月30日的季度的最後一筆付款和遞延所得税有關。此次收購併未對我們的經營業績或財務狀況產生重大影響。
Venuetize, Inc.
2022年10月14日(“Venuetize截止日期”),公司收購了Venuetize, Inc.(“Venuetize”)的某些戰略資產。Venuetize, Inc.(“Venuetize”)是一家移動優先技術的私營創新者,為體育、娛樂和酒店業提供先進的賓客參與和移動商務平臺。根據資產購買協議的條款,我們向賣方支付了美元18.2Venuetize 截止日期為百萬美元。此外,我們預計將支付大約 $2.8根據某些收入目標的實現情況,將獲得百萬美元的或有對價 十二個月, 二十四個月和 三十個月Venuetize 截止日期的週年紀念日。我們預計此次收購的總對價約為 $21.0百萬。此次收購併未對我們的經營業績或財務狀況產生重大影響。
或有對價的公允價值基於使用貼現現金流方法的三級投入。估計值和假設包括被收購業務的預計未來收入以及大約為的折扣率 7%。有待支付的或有對價由記錄在應付賬款和應計費用中的短期部分和應付賬款中的長期應付部分組成 兩年記錄在我們的資產負債表中的其他應計費用和負債中。在截至2023年9月30日的期間,或有對價的公允價值變化並不大。
使用的估計和假設包括未來現金流的預計時間和金額以及反映未來現金流固有風險的貼現率。隨着公司最終確定收購價格核算,收購資產和假設負債的估計公允價值以及由此產生的商譽可能會進行調整。尚未確定最終公允價值的重要項目包括但不限於:無形資產的估值和估計使用壽命、遞延和非收入以及遞延所得税。我們預計我們的公允價值確定不會發生實質性變化;但是,可能存在差異
介於Venuetize截止日期記錄的金額和最終公允價值分析之間,我們預計後者不遲於2023年第四季度完成。
VKGS LLC
2023年5月1日(“Video King截止日期”),公司收購了VKGS LLC(“Video King”)的某些戰略資產,該公司是一家領先的集成電子賓果遊戲平板電腦、視頻遊戲內容、即時贏錢遊戲和系統的私營領先供應商。根據購買協議的條款,我們向賣方支付了大約 $61.0百萬,包括在Video King截止日期支付的營運資金淨額。我們還額外支付了淨營運資金 $0.3收盤後為百萬美元,2023年第三季度初。此外,我們預計將支付大約 $0.2百萬美元與賠償扣款有關,計劃於 十八-視頻之王截止日期一個月的週年紀念日.此次收購沒有對我們的經營業績或財務狀況產生重大影響。
Video King的初步收購對價總額如下(以千計,按公允價值計算):
| | | | | |
| 金額 |
購買對價 | |
收盤時支付的現金對價(1) | $ | 61,013 | |
現金對價將在收盤後支付 | 466 | |
總購買對價 | $ | 61,479 | |
(1) 收購的流動資產包括約美元1.9百萬現金。
該交易是使用收購會計方法進行核算的,該方法除其他外,要求收購的資產和假設的負債按收購之日各自的公允價值進行確認。p 的多餘部分高於這些公允價值的購買價格記作商譽,出於税收目的,將攤銷。獲得的商譽主要歸因於通過加快我們進入電子賓果遊戲市場和業務線並實現增長、員工隊伍集結等戰略收益來擴大我們在遊戲領域的足跡所帶來的收入潛力。
使用的估計和假設包括未來現金流的預計時間和金額以及反映未來現金流固有風險的貼現率。收購的資產和承擔的負債的估計公允價值以及由此產生的商譽將在公司最終確定收購價格會計時進行調整。尚未確定最終公允價值的重要項目包括但不限於無形資產、庫存税和遞延所得税的估值和估計使用壽命。我們預計我們的公允價值確定不會發生重大變化;但是,在Video King收盤日記錄的金額與最終的公允價值分析之間可能存在差異,我們預計該分析不遲於2024年第二季度完成。
以下信息反映了截至交易截止日收購的可識別資產和承擔的負債的初步金額(以千計):
| | | | | |
| 金額 |
流動資產 | $ | 7,715 | |
財產和設備 | 4,485 | |
其他無形資產 | 25,770 | |
善意(1) | 24,267 | |
其他資產 | 763 | |
總資產 | 63,000 | |
應付賬款和應計費用 | 1,193 | |
其他應計費用和負債 | 328 | |
負債總額 | 1,521 | |
收購的淨資產 | $ | 61,479 | |
(1) 反映了約為 $ 的測量期調整0.2截至交易截止之日的初始撥款為百萬美元。
收購的流動資產包括大約 $1.9百萬現金。收購的貿易應收賬款約為 $2.0百萬本質上是短期的,被認為是可收回的,因此,這些資產的賬面金額代表了其公允價值。購置的庫存約為 $3.4百萬由原材料和製成品組成,根據這些資產的估計可變現淨值按公允價值入賬。購置的財產、設備和租賃資產並不重要,這些資產的賬面金額接近其公允價值。
下表彙總了收購的無形資產的初步價值(千美元):
| | | | | | | | | | | |
| 使用壽命(年) | | 估計公允價值 |
其他無形資產 | | | |
商標名稱 | 10 | | $ | 950 | |
開發的技術 | 7 | | 7,300 | |
客户關係 | 14 | | 17,520 | |
其他無形資產總額 | | | $ | 25,770 | |
無形資產的公允價值採用收益法確定。收購的其他無形資產約為 $25.8百萬由客户關係、開發的技術和商品名稱組成。客户關係的公允價值約為 $17.5百萬是通過應用收入法來確定的,該方法使用基於等級制度中第三級投入的超額收益方法,貼現率為 14% 和估計的自然減員率。已開發技術的公允價值約為 $7.3百萬美元是通過應用收入法來確定的,該方法使用基於三級投入的特許權使用費減免方法,特許權使用費率為 10%,折扣率為 14%。商品名稱的公允價值約為 $1.0百萬美元是通過應用收入法來確定的,該方法使用基於三級投入的特許權使用費減免方法,特許權使用費率為 1%,折扣率為 15%.
自收購之日起至2023年9月30日止我們的運營報表中包含的財務業績反映的收入約為美元11.3百萬美元,淨收入約為美元2.2百萬。我們產生的收購相關成本約為 $0.4截至2023年9月30日的九個月中為百萬美元。
初步財務信息(未經審計)
未經審計的預計財務數據包括公司的歷史經營業績和 四在收購之前收購的業務,就好像交易發生在2022年1月1日一樣。未經審計的專業人士
表單結果包括根據購買的無形資產和直接歸因於收購的成本增加折舊和攤銷費用。未經審計的預估業績並不表示截至本文發佈之日、截至本文發佈之日的任何時期或未來任何其他日期或時期的經營業績;它們也不代表收購帶來的協同效應、成本節約、公允市場價值調整和其他預期的變化。
未經審計的合併預計財務數據將反映以下內容(以千美元計):eCash、Intuicode、Venuetize和Video King的收購發生在2022年1月1日:
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至9月30日的三個月 | | 截至9月30日的九個月 |
| 2023 | | 2022 | | 2023 | | 2022 |
未經審計的預計合併財務數據 | | | | | | | |
收入 | $ | 206,601 | | | $ | 212,239 | | | $ | 625,017 | | | $ | 611,005 | |
淨收入 | $ | 26,646 | | | $ | 26,538 | | | $ | 81,911 | | | $ | 84,261 | |
6. 資助協議
我們與第三方供應商達成了商業安排,為我們的某些資金分配設備提供現金。對於這些資金的使用,我們要麼根據所用資金的平均每日餘額乘以合同規定的使用率,要麼根據提供的金額乘以合同規定的使用率,支付使用費。這些基金使用費在運營報表中反映為利息支出,約為美元5.1百萬和美元15.3截至2023年9月30日的三個月和九個月分別為百萬美元,以及美元2.7百萬和美元5.5截至2022年9月30日的三個月和九個月中,分別為百萬美元。只要適用利率上升,我們就會面臨利率風險。
根據這些協議,在資金分配之前,第三方供應商提供的貨幣仍然是他們的唯一財產。由於這些資金不是我們的資產,因此提供的現金未反映在我們的資產負債表中。第三方提供的資金的未清餘額約為美元329.8百萬和美元444.6截至2023年9月30日和2022年12月31日,分別為百萬美元。
我們的主要商業安排,即經修訂的合同現金解決方案協議,是與北卡羅來納州富國銀行(“富國銀行”)簽訂的。富國銀行向我們提供高達$的現金300百萬有能力增加金庫現金提供者允許的金額。該協議的期限將於2024年6月30日到期,並將自動續訂 一年期限,除非任何一方提供 九十天關於其不打算續訂的書面通知。
根據本協議,我們對資金分配設備中的現金損失負責,並且我們會自行為此類風險投保。在截至2023年9月30日和2022年9月30日的三個月和九個月中,沒有發生任何重大損失。
7. 貿易和其他應收款
貿易和其他應收賬款是指向客户發放的短期信貸以及與我們的遊戲和金融科技設備和軟件以及合規產品相關的長期應收貸款。貿易和應收貸款通常不需要抵押品。
應收貿易和貸款餘額包括博彩運營商欠我們的未清餘額。其他應收賬款包括所得税應收賬款和其他雜項應收賬款。
貿易餘額和其他應收款包括以下各項(以千計):
| | | | | | | | | | | |
| 9月30日, | | 截至12月31日, |
| 2023 | | 2022 |
貿易和其他應收賬款,淨額 | | | |
遊戲交易和應收貸款 | $ | 69,216 | | | $ | 78,200 | |
金融科技貿易和應收貸款 | 47,575 | | | 39,925 | |
合同資產(1) | 22,001 | | | 22,417 | |
其他應收賬款 | 3,303 | | | 6,110 | |
| | | |
貿易和其他應收賬款總額,淨額 | 142,095 | | | 146,652 | |
| | | |
應收款的非流動部分 | | | |
| | | |
遊戲交易和應收貸款 | 568 | | | 1,382 | |
金融科技貿易和應收貸款 | 20,728 | | | 16,519 | |
合同資產(1) | 9,286 | | | 9,856 | |
| | | |
應收款的非流動部分總額 | 30,582 | | | 27,757 | |
| | | |
貿易和其他應收賬款總額,流動部分 | $ | 111,513 | | | $ | 118,895 | |
(1) 請參閲 “附註 3 — 收入”用於討論合同資產。
信用損失備抵金
截至2023年9月30日和2022年9月30日的九個月中,我們的信貸損失備抵額活動如下(以千計):
| | | | | | | | | | | |
| 截至9月30日的九個月 |
| 2023 | | 2022 |
信貸損失的起始備抵金 | $ | (4,855) | | | $ | (5,161) | |
規定 | (8,861) | | | (7,286) | |
扣除收回款後的扣除 | 8,539 | | | 6,470 | |
終止信貸損失補貼 | $ | (5,177) | | | $ | (5,977) | |
8. 庫存
我們的庫存主要包括零部件以及在建產品和成品。庫存成本包括材料成本、人工成本、間接費用和運費,採用先進先出的方法進行核算。庫存按成本或可變現淨值中的較低者列報。
庫存包括以下內容(以千計):
| | | | | | | | | | | |
| 9月30日, | | 截至12月31日, |
| 2023 | | 2022 |
庫存 | | | |
組件部件 | $ | 56,251 | | | $ | 48,688 | |
正在進行的工作 | 2,635 | | | 323 | |
成品 | 14,553 | | | 9,339 | |
總庫存 | $ | 73,439 | | | $ | 58,350 | |
9. 財產和設備
財產和設備包括以下內容(以千計):
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | 2023 年 9 月 30 日 | | 截至2022年12月31日 |
| 有用生活 (年份) | | 成本 | | 累積的 折舊 | | 網絡書 價值 | | 成本 | | 累積的 折舊 | | 網絡書 價值 |
財產和設備 | | | | | | | | | | | | | |
租賃池-已部署 | 2-5 | | $ | 298,902 | | | $ | 213,920 | | | $ | 84,982 | | | $ | 279,524 | | | $ | 188,369 | | | $ | 91,155 | |
租賃池-未部署 | 2-5 | | 37,236 | | | 29,080 | | | 8,156 | | | 30,378 | | | 23,930 | | | 6,448 | |
金融科技設備 | 1-5 | | 37,663 | | | 26,618 | | | 11,045 | | | 36,442 | | | 24,167 | | | 12,275 | |
租賃權和建築物改進 | 租賃期限 | | 23,094 | | | 11,579 | | | 11,515 | | | 13,666 | | | 10,689 | | | 2,977 | |
機械、辦公室和其他設備 | 1-5 | | 62,166 | | | 40,194 | | | 21,972 | | | 55,246 | | | 34,456 | | | 20,790 | |
總計 | | | $ | 459,061 | | | $ | 321,391 | | | $ | 137,670 | | | $ | 415,256 | | | $ | 281,611 | | | $ | 133,645 | |
與財產和設備相關的折舊費用總額約為美元19.9百萬和美元58.4截至2023年9月30日的三個月和九個月分別為百萬美元,以及美元17.4百萬和美元48.3截至2022年9月30日的三個月和九個月分別為百萬美元。
10. 商譽和其他無形資產
善意
商譽是指收購價格超過收購的可識別有形和無形資產加上企業合併產生的承擔的負債。商譽餘額約為 $740.1百萬和美元715.9截至2023年9月30日和2022年12月31日,分別為百萬美元。我們有以下報告單位:(i)遊戲;(ii)金融准入服務;(iii)自助終端銷售和服務;(iv)中央信貸服務;(v)合規銷售和服務;(vi)忠誠度銷售和服務;(vii)移動技術。
其他無形資產
其他無形資產包括以下內容(以千計):
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | 2023 年 9 月 30 日 | | 截至2022年12月31日 |
| 有用生活 (年份) | | 成本 | | 累積的 攤銷 | | 網絡書 價值 | | 成本 | | 累積的 攤銷 | | 網絡書 價值 |
其他無形資產 | | | | | | | | | | | | | |
配售費協議下的合同權利 | 2-7 | | $ | 57,821 | | | $ | 19,257 | | | $ | 38,564 | | | $ | 57,821 | | | $ | 12,252 | | | $ | 45,569 | |
客户關係 | 3-14 | | 349,136 | | | 250,030 | | | 99,106 | | | 331,999 | | | 233,150 | | | 98,849 | |
開發的技術和軟件 | 1-7 | | 442,238 | | | 332,064 | | | 110,174 | | | 401,087 | | | 309,285 | | | 91,802 | |
專利、商標和其他 | 2-18 | | 24,747 | | | 21,541 | | | 3,206 | | | 22,334 | | | 20,279 | | | 2,055 | |
總計 | | | $ | 873,942 | | | $ | 622,892 | | | $ | 251,050 | | | $ | 813,241 | | | $ | 574,966 | | | $ | 238,275 | |
與其他無形資產相關的攤銷費用約為美元15.2百萬和美元43.7截至2023年9月30日的三個月和九個月分別為百萬美元,以及美元15.3百萬和美元43.6截至2022年9月30日的三個月和九個月分別為百萬美元。
11. 長期債務
下表彙總了我們的債務(以千計):
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 成熟度 | | 利息 | | 9月30日, | | 截至12月31日, |
| | 日期 | | 費率 | | 2023 | | 2022 |
長期債務 | | | | | | | | |
$600百萬定期貸款 | | 2028 | | SOFR+2.50% | | $ | 586,500 | | | $ | 592,500 | |
$125百萬左輪手槍 | | 2026 | | SOFR+2.50% | | — | | | — | |
高級擔保信貸設施 | | | | | | 586,500 | | | 592,500 | |
$400百萬張無抵押票據 | | 2029 | | 5.00% | | 400,000 | | | 400,000 | |
債務總額 | | | | | | 986,500 | | | 992,500 | |
債務發行成本和折扣 | | | | | | (12,653) | | | (14,505) | |
扣除債務發行成本和折扣後的債務總額 | | | | | | 973,847 | | | 977,995 | |
長期債務的當前部分 | | | | | | (4,500) | | | (6,000) | |
長期債務總額,扣除流動部分 | | | | | | $ | 969,347 | | | $ | 971,995 | |
信貸設施
我們的高級擔保信貸額度包括:(i) a 七年 $6002028年到期的100萬份優先擔保定期貸款發放於 99.75面值的百分比(“定期貸款”);以及(ii)a $1252026年到期的100萬美元優先擔保循環信貸額度,該額度在收盤時尚未提取(“循環貸款”,連同定期貸款,“信貸額度”)。作為借款人,公司與作為行政代理人、抵押品代理人、搖擺貸款人和信用證發行人的傑富瑞金融有限責任公司簽訂了截至2021年8月3日(“截止日期”)的信貸協議(“原始信貸協議”)。
2023年6月23日,公司簽訂了原始信貸協議(經修訂的,即 “修訂後的信貸協議”)的第一修正案(“修正案”),由Everi作為借款人、貸款方和作為行政代理人、抵押品代理人、搖擺貸款人和信用證發行人的Jefferies Finance LLC簽訂。
根據修訂後的信貸協議,2023年7月1日,當ICE基準管理局停止提供歐元美元利率的所有可用期限時,擔保隔夜融資利率(“SOFR”)取代了原始信貸協議和任何其他貸款文件(定義見其中的定義)下的所有目的的歐元美元利率。關於SOFR的實施,公司和Jefferies Finance LLC同意對原始信貸協議的相關條款進行一致的修改,如修訂後的信貸協議所示。
我們選擇了可選的權宜之計,以考慮根據ASC 470對我們的信貸額度的修改,就好像修改不實質一樣。
與《修正案》相關的法律費用在截至2023年9月30日的九個月的運營報表中反映在運營費用中。
適用於信貸額度的年利率將由公司選擇,要麼是SOFR,要麼是 0.50% 下限加上保證金 2.50% 或基本利率加上利潤率 1.50%。截至 2023 年 9 月 30 日,我們的左輪手槍仍完全未開啟。
定期貸款的加權平均利率為 7.86% 和 7.47截至2023年9月30日的三個月和九個月中分別為百分比。
高級無抵押票據
我們的優先無抵押票據(“2029年無抵押票據”)的未償餘額為美元400.0截至2023年9月30日,百萬美元,應計利率為 5.00年息百分比,每半年一月十五日及七月十五日派息一次。
遵守債務契約
截至2023年9月30日,我們遵守了信貸額度和2029年無抵押票據的契約和條款。
12. 承付款和意外開支
在我們的正常業務過程中,我們參與了各種法律訴訟。儘管我們認為,解決針對我們的個人和整體索賠不會對我們的財務狀況或經營業績產生重大不利影響,但這種性質的訴訟本質上是不可預測的。我們對這些法律訴訟的看法,包括下文所述的程序,將來可能會發生變化。我們打算大力防禦這些行動,最終認為我們應該獲勝。
法律突發事件
當既有可能產生負債,又可以合理估計損失金額或範圍時,我們會評估問題並記錄法律突發事件的應計金額。我們至少每季度評估一次法律突發事件,並酌情建立新的應計額或調整現有應計額,以反映:(i) 我們當時所知的事實和情況,包括有關談判、和解、裁決以及其他相關事件和發展的信息;(ii) 法律顧問的建議和分析;(iii) 管理層的假設和判斷。與此類訴訟相關的法律費用在發生時記為支出。由於所涉及的程序、事實和法律問題導致法律訴訟固有的不確定性,我們的法律突發事件的結果可能會導致損失超過我們的應計金額。
NRT 很重要:
NRT Technology Corp. 等人訴 Everi Holdings Inc. 等人是 NRT Technology Corp. 於 2019 年 4 月 30 日在美國特拉華特區地方法院對 Everi Holdings 和 Everi Fintech 提起的民事訴訟
和NRT Technology, Inc.,指控壟斷無人駕駛綜合自助終端市場,這違反了聯邦反壟斷法,欺詐性地採購了與此類無人駕駛綜合自助終端相關的功能專利,以及與Everi FinTech(以Global Cash Access Inc.的名義運營)先前對原告實體提起的訴訟有關的虛假訴訟。原告正在尋求補償性賠償、三重損害賠償以及禁令和宣告性救濟。Discovery 已結束。法院將該案從9月的審判日曆中刪除,並要求當事方就相關法律問題提供簡報。簡報會已於 2022 年 12 月完成。雙方正在等待法院的進一步指導。由於訴訟處於現階段,我們無法估計此事出現結果的可能性,也無法合理估計可能的損害賠償範圍(如果有)。
Zenergy 系統有限責任公司很重要:
Zenergy 系統有限責任公司訴 Everi Payments Inc. 是Zenergy Systems, LLC於2020年5月29日在美國內華達特區克拉克縣地方法院對Everi FinTech提起的民事訴訟,指控其違反合同、違反保密協議、轉換、違反誠信和公平交易盟約,以及違反與Everi FinTech簽訂的2019年11月到期的合同相關的機密關係。原告正在尋求補償和懲罰性賠償。Everi FinTech已對Zenergy提出反訴,指控其違反合同、違反默示的誠信和公平交易契約,並要求宣告性救濟。雙方於2023年3月21日參與調解。調解時沒有達成和解。雙方提出聯合動議,要求確定確定的審判日期,法院於2023年10月9日批准了該動議。我們正在等待法院關於新審判日期的通知。由於訴訟處於現階段,我們無法估計此事出現結果的可能性,也無法合理估計可能的損害賠償範圍(如果有)。
Sightline 付款很重要:
Sightline Payments LLC 訴埃弗裏控股公司等人是Sightline Payments LLC於2021年9月30日在美國德克薩斯州西區地方法院(韋科分院)對Everi Holdings、Everi FinTech、Everi Games Holding Inc.和Everi Games(以下統稱為 “Everi Payments”)提起的民事訴訟,指控其違反了美國法典第35篇第271條及其後各節的專利侵權。原告的申訴稱,Everi Partis的CashClub Wallet產品侵犯了原告擁有的某些專利。原告正在尋求補償性賠償。Everi當事方以缺乏場地為由提出了駁回或移交的動議。2022年6月1日,法院批准了Everi黨的駁回動議,即德克薩斯州西區不是對Everi Fintech、Everi Holdings和Everi Games提起訴訟的合適地點。2022年6月23日,原告Sightline Payments LLC對地方法院的命令提起上訴。上訴的口頭辯論定於2023年10月3日在美國聯邦巡迴上訴法院舉行。2023年9月29日,原告Sightline的律師告知Everi的律師,Sightline將自願駁回上訴。提出了一項聯合規定,2023年9月29日,上訴法院下令駁回上訴。此事現已結案。
美國專利商標局視線很重要:
在與Sightline Payments案有關的案件中,Everi Payments Inc.於2022年2月和3月向美國專利和商標局專利審判和上訴委員會(“PTAB”)提交了五份要求當事人之間複審的申請(“IPR”),要求宣佈美國專利號為8,708,809、8,998,708、9,196,123、9,466,176和9,466,176和9,9,466,176和9,9,76的某些索賠無效 Sightline Partners LLC 擁有 785,92022年8月和9月,PTAB發佈了授予知識產權的決定。簡報會和發現活動已結束。口頭辯論於2023年6月14日舉行。在 2023 年 8 月 30 日至 2023 年 9 月 20 日之間,PTAB 發佈了五份 (5)最終書面裁決作出了有利於Everi的裁決,並認為Sightline對Everi提出的所有專利主張都是 “不可申請專利” 的,因此這些主張無效。
瑪麗·帕裏什很重要:
Mary Parrish 訴 Everi Holdings Inc. 等人是瑪麗·帕裏什於 2021 年 12 月 28 日在內華達州克拉克縣地方法院對 Everi Holdings 和 Everi FinTech 提起的民事訴訟,指控他們違反了《公平準確信貸交易法》(FACTA) 修正案e《公平信用報告法》(FCRA)。原告的申訴稱,她收到了一張在Everi Payments的自動櫃員機上提供的現金存取服務的打印收據
顯示了超過四 (4) 位數的賬號。原告尋求法定賠償、懲罰性賠償、禁令救濟、律師費和其他救濟。埃弗裏向內華達特區美國地方法院提交了驅逐申請。此後,埃弗裏提出了駁回動議。2023 年 5 月 4 日,美國地方法院下令將該案發回內華達州克拉克縣地方法院,並駁回駁回駁回動議。此事目前正在內華達州克拉克縣地方法院待決。2023年7月25日,埃弗裏在克拉克縣案中提出了駁回動議。2023 年 10 月 20 日,克拉克縣法院下達了一項命令,駁回了駁回動議。由於訴訟處於現階段,我們無法估計此事出現結果的可能性,也無法合理估計可能的損害賠償範圍(如果有)。
此外,我們對某些租賃義務做出了承諾,詳見中討論 “附註 4 — 租賃”以及根據我們的資產購買協議進行的分期付款,請參見 “注5 — 業務合併。”
13. 股東們 公平
2023 年 5 月 3 日,我們的董事會批准並批准了一項新的股票回購計劃,金額不超過 $180百萬,根據這筆資金,我們可以在十八 () 的時間內通過公開市場或私下談判的交易購買已發行的公司普通股18)截至2024年11月3日的幾個月,根據公司和監管政策以及根據1934年《證券交易法》第10b5-1和10b-18條制定的交易計劃。要購買的股票的實際數量將取決於市場狀況,並取決於可用的流動性、總體市場和經濟狀況、資本的替代用途和其他因素。所有購買的股票將存放在公司的國庫中,以備將來使用。截至 2023 年 9 月 30 日,埃弗裏大約有 86.0已發行和流通的百萬股,扣除了 37.1公司國庫中持有百萬股股票。沒有要求公司回購的最低股票數量,該計劃可能隨時暫停或終止,恕不另行通知。這項新的回購計劃完全取代並取代了之前的股票回購計劃。
有 2.4百萬和 5.1以平均價格回購了百萬股股票13.88和 $14.36每股,總金額為 $33.9百萬和美元73.9在截至2023年9月30日的三個月和九個月中,分別為百萬美元,以及 0.9百萬和 2.9以平均價格回購的股票為美元17.29和 $16.87每股,總金額為 $16.0百萬和美元49.4在截至2022年9月30日的三個月和九個月中,分別為百萬美元。在現有的 $ 之下180.0百萬股回購計劃,剩餘的可用資金為美元106.1截至2023年9月30日,百萬人。
14. 普通股的加權平均股數
計算基準時使用的已發行普通股的加權平均數ic 然後稀釋 收入per 份額如下(以千計):
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至9月30日的三個月 | | 截至9月30日的九個月 |
| 2023 | | 2022 | | 2023 | | 2022 |
加權平均份額 | | | | | | | |
已發行普通股的加權平均數量——基本 | 87,221 | | | 90,014 | | | 87,925 | | | 91,039 | |
股權獎勵可能導致稀釋(1) | 4,024 | | | 6,422 | | | 5,237 | | | 7,267 | |
已發行普通股的加權平均數——攤薄(1) | 91,245 | | | 96,436 | | | 93,162 | | | 98,306 | |
(1) 有 0.6百萬和 0.2在截至2023年9月30日的三個月和九個月中,分別有100萬股根據美國國庫股票法具有反攤薄作用的股票,以及 0.2百萬和 0.1在截至2022年9月30日的三個月和九個月中,分別有百萬股按美國國庫股法進行反攤薄的股票。
15. 基於股份的薪酬
股權激勵獎勵
通常,我們授予以下類型的獎勵:(i)具有基於時間或績效標準的限制性股票單位;以及(ii)基於時間的期權。我們根據歷史模式估算沒收金額。
獎勵活動摘要如下(以千計):
| | | | | | | | | | | |
| 股票期權 | | 限制性股票單位 |
太棒了,2022 年 12 月 31 日 | 6,793 | | | 2,709 | |
已授予 | 103 | | | 1,537 | |
已行使期權或既得股份 | (2,037) | | | (1,720) | |
已取消或被沒收 | (28) | | | (54) | |
待定,2023 年 9 月 30 日 | 4,831 | | | 2,472 | |
大約有 2.1截至2023年9月30日,根據我們現有的股權激勵計劃,有100萬股普通股可供未來股權授予.
16. 所得税
截至2023年9月30日的三個月和九個月的所得税規定反映的有效所得税税率為 18.1% 和 17.7%,分別低於聯邦的法定税率 21.0%,主要是由於研究信貸和股權獎勵活動帶來的收益,但部分被州税和補償扣除限制所抵消。截至2022年9月30日的三個月和九個月的所得税條款反映的有效所得税税率為 26.0% 和 24.2%,分別高於聯邦法定税率 21.0%,主要是由於州税、薪酬扣除限制、淨營業虧損限額和外國預扣税的應計額,但部分被研究信貸和股權獎勵活動收益所抵消。
我們分析了我們在需要提交所得税申報表的聯邦、州和外國司法管轄區的立場,以及這些司法管轄區的開放納税年度。截至2023年9月30日,我們的收入約為美元2.7數百萬筆未確認的税收優惠,如果得到承認,所有這些都將影響我們的有效税率。我們預計未來12個月內,我們未確認的税收優惠不會發生重大變化。
17. 區段信息
運營部門是企業的組成部分,有單獨的財務信息,由首席運營決策小組(“CODM”)定期進行評估。我們的CODM通常由首席執行官和首席財務官組成。我們的CODM確定我們開展業務的運營領域是:(i)遊戲和(ii)金融科技。我們的CODM根據我們的運營部門分配資源和衡量盈利能力,這些業務部門是單獨管理和審查的,因為每個部門代表可以單獨向我們的客户銷售的產品和服務。管理層對我們的細分市場進行監測,以瞭解與內部預測相比的業績。我們根據本期和前幾個時期的細分市場報告了財務業績。請參閲 “注 1 — 商業”瞭解有關我們運營部門的更多信息。
公司管理費用是通過具體確定或根據合理的方法分配給各細分市場的。此外,我們還記錄了業務部門的折舊和攤銷費用。
我們的業務以國內業務為主,沒有對我們的經營業績或財務狀況至關重要的特定區域集中度,我們在國外也沒有重要資產。
下表顯示了區段信息(以千計)*:
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至9月30日的三個月 | | 截至9月30日的九個月 |
| 2023 | | 2022 | | 2023 | | 2022 |
遊戲 | | | | | | | |
收入 | | | | | | | |
遊戲運營 | $ | 78,400 | | | $ | 75,020 | | | $ | 231,490 | | | $ | 219,437 | |
遊戲設備和系統 | 33,138 | | | 37,500 | | | 100,554 | | | 103,766 | |
總收入 | 111,538 | | | 112,520 | | | 332,044 | | | 323,203 | |
成本和開支 | | | | | | | |
收入成本(1) | | | | | | | |
遊戲運營 | 10,363 | | | 6,557 | | | 25,557 | | | 18,674 | |
遊戲設備和系統 | 18,239 | | | 22,545 | | | 58,629 | | | 62,721 | |
總收入成本 | 28,602 | | | 29,102 | | | 84,186 | | | 81,395 | |
運營費用 | 22,805 | | | 19,860 | | | 64,574 | | | 57,886 | |
研究和開發 | 10,065 | | | 11,298 | | | 31,890 | | | 28,395 | |
折舊 | 17,492 | | | 15,006 | | | 50,997 | | | 41,321 | |
攤銷 | 11,153 | | | 11,472 | | | 32,304 | | | 31,744 | |
成本和支出總額 | 90,117 | | | 86,738 | | | 263,951 | | | 240,741 | |
營業收入 | $ | 21,421 | | | $ | 25,782 | | | $ | 68,093 | | | $ | 82,462 | |
(1) 不包括折舊和攤銷。
* 四捨五入可能會導致差異。
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至9月30日的三個月 | | 截至9月30日的九個月 |
| 2023 | | 2022 | | 2023 | | 2022 |
金融科技 | | | | | | | |
收入 | | | | | | | |
金融准入服務 | $ | 57,158 | | | $ | 53,296 | | | $ | 169,032 | | | $ | 154,051 | |
軟件和其他 | 24,838 | | | 22,192 | | | 73,048 | | | 59,056 | |
硬件 | 13,066 | | | 16,310 | | | 41,665 | | | 40,846 | |
總收入 | 95,062 | | | 91,798 | | | 283,745 | | | 253,953 | |
成本和開支 | | | | | | | |
收入成本(1) | | | | | | | |
金融准入服務 | 2,925 | | | 2,760 | | | 8,521 | | | 7,405 | |
軟件和其他 | 1,484 | | | 1,163 | | | 4,830 | | | 2,984 | |
硬件 | 8,904 | | | 10,771 | | | 27,926 | | | 27,074 | |
總收入成本 | 13,313 | | | 14,694 | | | 41,277 | | | 37,463 | |
運營費用 | 38,209 | | | 36,494 | | | 117,022 | | | 103,344 | |
研究和開發 | 6,055 | | | 5,505 | | | 16,963 | | | 14,991 | |
折舊 | 2,410 | | | 2,438 | | | 7,376 | | | 7,021 | |
攤銷 | 4,049 | | | 3,831 | | | 11,435 | | | 11,838 | |
成本和支出總額 | 64,036 | | | 62,962 | | | 194,073 | | | 174,657 | |
營業收入 | $ | 31,026 | | | $ | 28,836 | | | $ | 89,672 | | | $ | 79,296 | |
(1) 不包括折舊和攤銷。
* 四捨五入可能會導致差異。
| | | | | | | | | | | |
| 9月30日, | | 截至12月31日, |
| 2023 | | 2022 |
總資產 | | | |
遊戲 | $ | 928,911 | | | $ | 911,907 | |
金融科技 | 935,461 | | | 1,006,336 | |
總資產 | $ | 1,864,372 | | | $ | 1,918,243 | |
主要客户。 在截至2023年9月30日和2022年9月30日的三個月和九個月中,沒有一個客户佔我們收入的10%以上。我們的五個最大客户約佔 14% 和 12截至2023年9月30日的三個月和九個月中,我們分別佔收入的百分比,以及 14截至2022年9月30日的三個月和九個月分別為百分比。
18. 後續事件
截至申報日,我們還沒有發現也沒有發現該期間發生的任何後續事件。
第 2 項。管理層對財務狀況和經營業績的討論和分析。
在本文件中,我們將:(i)未經審計的簡明合併財務報表及其附註稱為 “財務報表”,(ii)未經審計的簡明合併運營和綜合收益表稱為 “運營報表”,(iii)未經審計的簡明合併資產負債表為 “資產負債表”,(iv)管理層對財務狀況和經營業績的討論和分析稱為 “經營業績”。
有關前瞻性陳述的警示信息
以下管理層對財務狀況和經營業績的討論與分析包含美國定義的 “前瞻性” 陳述。1995 年《私人證券訴訟改革法》。前瞻性陳述既不是歷史事實,也不是對未來業績的保證,而是基於截至本報告提交之日我們對業務未來、計劃和戰略、預測、預期事件和趨勢、經濟和其他未來狀況的當前信念、預期和假設。前瞻性陳述通常(但並非總是如此)包含諸如 “期望”、“預期”、“目標”、“設計目標”、“計劃”、“相信”、“目標”、“未來”、“假設”、“估計”、“指示”、“尋找”、“項目”、“可能”、“可以”、“應該”、“處於有利地位” 之類的詞語,” 或 “將” 以及其他含義相似的詞彙和術語。提醒讀者不要過分依賴此處包含的前瞻性陳述,這些陳述僅基於我們目前獲得的信息,並且僅基於截至本文發佈之日的信息。 我們沒有義務根據新信息、未來發展或其他原因更新或公開修改任何前瞻性陳述。
前瞻性陳述受固有的風險、不確定性和情況變化的影響,這些風險和變化通常難以預測,其中許多是我們無法控制的,包括但不限於以下陳述:宏觀經濟對消費者自由支出、利率和利息支出的影響;全球供應鏈中斷;通貨膨脹對供應鏈成本的影響;通貨膨脹對勞動力成本和留存的影響;股權激勵活動和薪酬支出;我們維持收入、收益的能力;以及現金流勢頭與否;全球市場、業務和監管條件的變化,無論是疫情還是全球其他經濟或地緣政治發展所致,包括賭場顧客可支配支出收入的可用性以及對賭場關閉或重新開放的預期;在不斷變化的新運營環境中滿足客户需求的產品和技術創新;長期提高股東價值;博彩業和顧客對我們產品的使用趨勢;實現的收益使用我們的產品和服務;與合併、收購和/或戰略聯盟相關的收益和/或成本;產品開發,包括新產品、新產品功能、產品增強或產品擴展帶來的好處;監管機構的批准和變更;博彩、金融監管、法律、信用卡協會和法定合規與變更;實施新的或修訂的信用卡協會和支付網絡規則或解釋;消費者收集活動;競爭(包括合併);税收負債;借款和債務償還;商譽減值費用;國際擴張或缺乏國際擴張;訴訟或政府調查的解決;我們的股票回購和分紅政策;新客户合同和合同續訂或不續約;以及財務業績和經營業績(包括收入、支出、利潤、收益、現金流和資本支出)。
我們的實際業績和財務狀況可能與前瞻性陳述中指出的存在重大差異,可能導致這些業績和財務狀況的重要因素包括但不限於以下幾點:我們在未來創造利潤併為股東創造增量價值的能力;我們抵禦經濟放緩、通貨膨脹和其他壓制全權消費支出的經濟因素的能力;我們執行合併、收購和/或戰略聯盟的能力,包括我們的整合和運營能力此類收購或聯盟符合我們的預測,以實現未來增長;我們執行關鍵舉措並實現持續改進的能力;對公司裝機量增長和每單位每日盈利的預期;對配售費安排的預期;基礎運營假設不準確;我們抵禦疫情或其他持續時間不確定的公共衞生危機對我們的業務和業務的直接和間接影響的能力
客户和供應商,包括為應對政府、監管機構、市場和個人消費者而採取的行動的結果;由於全球經濟、地緣政治和其他發展,包括全球疫情、衝突和政治動盪加劇、資本市場混亂和金融機構不穩定、氣候變化或當前意想不到的危機或自然災害,全球市場、商業和監管條件的變化; 我們的槓桿作用和限制我們運營的相關契約;我們遵守債務契約的能力以及我們產生足夠現金來償還所有債務、資金營運資金和資本支出的能力;我們在客户設施關閉期間承受收入損失的能力;我們維持現有客户的能力;我們替換與合同終止或合同續訂導致利潤率下降相關的收入的能力;對客户偏好和未來需求的預期產品和服務供應;我們成功推出新產品和服務(包括第三方許可內容)的能力;遊戲機構和顧客偏好;未能控制產品開發成本和成功開發新產品;遊戲行業的整體增長或收縮;預期的銷售業績;我們預防、緩解網絡安全漏洞、攻擊和妥協或其他安全漏洞或及時從中恢復的能力;國家和國際經濟和行業狀況,包括美國聯邦政府關閉的前景;博彩監管、金融監管、法律、信用卡協會和法定要求的變化;不斷變化的法律和監管要求的影響,包括新的環境、社會和治理要求;監管和許可困難;競爭壓力和競爭環境的變化;運營限制;税法的變化;訴訟結果的不確定性;利率波動;商業前景;意外支出或資本需求;技術過時以及我們適應不斷髮展的技術(包括人工智能)的能力;員工招聘、離職和留用;我們遵守支付卡行業(“PCI”)數據安全標準的監管要求並保持認證狀態的能力;以及 “第7項” 中討論的其他風險和不確定性。管理層對財務狀況和經營業績的討論和分析” 和 “第1A項。我們截至2022年12月31日止年度的10-K表年度報告(“年度報告”)中的 “風險因素”。鑑於這些風險和不確定性,無法保證本10-Q表季度報告中包含的前瞻性信息實際上會消失或被證明是準確的。
本10-Q表季度報告應與我們的年度報告以及我們向美國證券交易委員會(“SEC”)提交的其他新聞稿、報告和其他文件中包含的信息一起閲讀。瞭解這些文件中包含的信息對於充分了解我們報告的財務業績和未來時期的業務前景非常重要。
概述
Everi開發和提供產品和服務,提供遊戲娛樂,提高客户的顧客參與度,並幫助我們的賭場客户更有效地運營業務。我們為陸基和iGaming運營商開發和提供娛樂性遊戲內容、遊戲機、遊戲系統和服務。Everi是值得信賴的金融技術解決方案的領先創新者和提供商,這些解決方案為賭場提供動力,提高運營效率並幫助滿足監管要求。該公司還開發和提供玩家忠誠度工具和移動優先應用程序,以增強賭場、體育、娛樂和酒店業客户和場所的顧客參與度。 此外,該公司還通過其遊戲機、電子遊戲平板電腦和相關係統提供賓果遊戲解決方案。
Everi報告其財務業績,並組織和管理其在以下兩個業務領域的運營:(i)遊戲和(ii)金融科技解決方案(“FinTech”)。
Everi Games為博彩運營商提供遊戲技術和娛樂產品和服務,包括:(i)遊戲機,主要包括根據參與或固定費用租賃安排或出售給賭場客户的二級、三級和歷史賽馬(“HHR”)老虎機;(ii)為安裝在紐約州的視頻彩票終端(“VLT”)提供和維護中央決定因素系統以及某些部落司法管轄區的類似技術;(iii)) 企業對企業(“B2B”) 數字在線遊戲活動;以及 (iv) 通過遊戲機、集成電子遊戲平板電腦和相關係統提供的賓果遊戲解決方案。
Everi FinTech為遊戲運營商提供金融科技產品和服務,包括:(i)金融接入和相關服務,支持移動、輔助和自助渠道上的數字、無現金和實物現金選擇;(ii)忠誠度和營銷軟件和工具、監管與合規(“RegTech”)軟件解決方案、其他信息相關產品和服務以及硬件維護服務;以及(iii)利用我們的金融接入、軟件和其他服務的相關賭場顧客自助硬件。我們還開發和提供移動優先應用程序,旨在增強賭場、體育、娛樂和酒店行業客户的顧客參與度。我們的解決方案使用端到端安全套件進行保護,以防網絡相關攻擊,從而使我們能夠保持適當的安全級別。這些解決方案包括:通過自動櫃員機(“ATM”)借記提款、信用卡金融准入交易以及在賭場籠子、自助終端和移動 POS 設備上購買借記卡(“POS”)在博彩設施獲得現金和無現金資金;CashClub 錢包賬户、支票保修服務、自助忠誠度和完全集成的自助服務終端維護服務;自助忠誠度工具和促銷管理軟件;合規、審計和數據軟件;賭場;信用數據和報告服務;營銷和促銷產品基於訂閲的服務;以及其他輔助產品。
運營部門
我們報告了兩個運營領域的財務業績:(i)遊戲;和(ii)金融科技。有關我們的細分市場的更多信息,請參閲 “注 1 — 商業”, “附註 3 — 收入”和 “註釋 17 — 區段信息”包含在 第一部分,第 1 項:財務報表 這份 10-Q 表季度報告中。
運營結果
截至2023年9月30日的三個月,而截至2022年9月30日的三個月為截至2022年9月30日的三個月
下表顯示了截至2023年9月30日的三個月中報告的經營業績與截至2022年9月30日的三個月的比較(金額以千計)*:
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 三個月已結束 | | |
| 2023年9月30日 | | 2022年9月30日 | | 2023 vs 2022 |
| $ | | % | | $ | | % | | $ | | % |
收入 | | | | | | | | | | | |
遊戲收入 | | | | | | | | | | | |
遊戲運營 | $ | 78,400 | | | 38 | % | | $ | 75,020 | | | 37 | % | | $ | 3,380 | | | 5 | % |
遊戲設備和系統 | 33,138 | | | 16 | % | | 37,500 | | | 18 | % | | (4,362) | | | (12) | % |
遊戲總收入 | 111,538 | | | 54 | % | | 112,520 | | | 55 | % | | (982) | | | (1) | % |
金融科技收入 | | | | | | | | | | | |
金融准入服務 | 57,158 | | | 28 | % | | 53,296 | | | 26 | % | | 3,862 | | | 7 | % |
軟件和其他 | 24,838 | | | 12 | % | | 22,192 | | | 11 | % | | 2,646 | | | 12 | % |
硬件 | 13,066 | | | 6 | % | | 16,310 | | | 8 | % | | (3,244) | | | (20) | % |
金融科技總收入 | 95,062 | | | 46 | % | | 91,798 | | | 45 | % | | 3,264 | | | 4 | % |
總收入 | 206,600 | | | 100 | % | | 204,318 | | | 100 | % | | 2,282 | | | 1 | % |
成本和開支 | | | | | | | | | | | |
遊戲收入成本(1) | | | | | | | | | | | |
遊戲運營 | 10,363 | | | 5 | % | | 6,557 | | | 3 | % | | 3,806 | | | 58 | % |
遊戲設備和系統 | 18,239 | | | 9 | % | | 22,545 | | | 11 | % | | (4,306) | | | (19) | % |
遊戲的總收入成本 | 28,602 | | | 14 | % | | 29,102 | | | 14 | % | | (500) | | | (2) | % |
金融科技的收入成本(1) | | | | | | | | | | | |
金融准入服務 | 2,925 | | | 1 | % | | 2,760 | | | 1 | % | | 165 | | | 6 | % |
軟件和其他 | 1,484 | | | 1 | % | | 1,163 | | | 1 | % | | 321 | | | 28 | % |
硬件 | 8,904 | | | 4 | % | | 10,771 | | | 5 | % | | (1,867) | | | (17) | % |
金融科技的總收入成本 | 13,313 | | | 6 | % | | 14,694 | | | 7 | % | | (1,381) | | | (9) | % |
運營費用 | 61,014 | | | 30 | % | | 56,354 | | | 28 | % | | 4,660 | | | 8 | % |
研究和開發 | 16,120 | | | 8 | % | | 16,803 | | | 8 | % | | (683) | | | (4) | % |
折舊 | 19,902 | | | 10 | % | | 17,444 | | | 9 | % | | 2,458 | | | 14 | % |
攤銷 | 15,202 | | | 7 | % | | 15,303 | | | 7 | % | | (101) | | | (1) | % |
成本和支出總額 | 154,153 | | | 75 | % | | 149,700 | | | 73 | % | | 4,453 | | | 3 | % |
營業收入 | 52,447 | | | 25 | % | | 54,618 | | | 27 | % | | (2,171) | | | (4) | % |
其他開支 | | | | | | | | | | | |
扣除利息收入的利息支出 | 19,925 | | | 10 | % | | 14,880 | | | 7 | % | | 5,045 | | | 34 | % |
其他支出總額 | 19,925 | | | 10 | % | | 14,880 | | | 7 | % | | 5,045 | | | 34 | % |
所得税前收入 | 32,522 | | | 16 | % | | 39,738 | | | 20 | % | | (7,216) | | | (18) | % |
(1) 不包括折舊和攤銷。
* 四捨五入可能會導致差異。
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 三個月已結束 | | |
| 2023年9月30日 | | 2022年9月30日 | | 2023 vs 2022 |
| $ | | % | | $ | | % | | $ | | % |
所得税準備金 | 5,879 | | | 3 | % | | 10,329 | | | 5 | % | | (4,450) | | | (43) | % |
淨收入 | $ | 26,643 | | | 13 | % | | $ | 29,409 | | | 14 | % | | $ | (2,766) | | | (9) | % |
* 四捨五入可能會導致差異。
收入
與去年同期相比,截至2023年9月30日的三個月中,總收入增長了約230萬美元,增長了1%,達到約2.066億美元。這主要是由於下文所述金融科技收入的增長。
截至2023年9月30日的三個月,遊戲收入與去年同期相比下降了約100萬美元,下降了1%,至約1.115億美元。這一變化主要是由於銷量減少,但平均銷售價格的上漲以及我們的遊戲設備和系統收入所反映的HHR和賓果遊戲解決方案的持續業績部分抵消了這一變化。此外,我們的賓果遊戲解決方案以及互動和數字產品的持續業績部分抵消了這一下降,而博彩業務收入所反映的租賃機器安裝量略有減少,從而抑制了每單位每日贏利的降低。
截至2023年9月30日的三個月,金融科技收入與去年同期相比增長了約330萬美元,增長了4%,達到約9,510萬美元。這一變化主要是由於交易量和美元交易量(包括支票保修解決方案)的增加,這反映在我們的金融准入服務收入中,而博彩行業的持續強勁發展則反映了這一點。此外,我們的自助服務終端和忠誠度解決方案帶來的軟件銷售和支持相關服務以及反映在我們的軟件和其他收入中的收購業務也取得了更多業績。這一增長被售貨亭單位銷售的減少部分抵消,包括來自我們硬件收入所反映的收購業務的減少。
成本和開支
與去年同期相比,截至2023年9月30日的三個月中,總成本和支出增加了約450萬美元,達到約1.542億美元,增長了3%。這主要是由於下文所述的費用造成的。
截至2023年9月30日的三個月,遊戲收入成本與去年同期相比下降了約50萬美元,下降了2%,至約2,860萬美元。這一變化主要是由於與單位銷售減少相關的可變成本降低,但部分被反映在我們的遊戲設備和系統收入成本中的賓果遊戲解決方案的可變成本所抵消。此外,與我們的租賃機器和賓果遊戲集成電子遊戲平板電腦安裝基礎相關的額外成本部分抵消了這一下降,這反映在我們的遊戲運營收入成本中。
截至2023年9月30日的三個月,金融科技收入成本與去年同期相比下降了約140萬美元,降至約1,330萬美元,下降了9%。這種變化主要是由於硬件收入的可變成本降低,與自助終端的單位銷售額(包括來自收購業務的銷售)減少相關的可變成本降低。我們的自助終端和忠誠度解決方案軟件收入的可變成本增加以及支票保修服務可變成本的增加部分抵消了這一下降。
截至2023年9月30日的三個月,運營支出與去年同期相比增加了約470萬美元,增長了8%,達到約6,100萬美元。這主要是由於薪資和相關費用增加,以支持我們現有業務的增長,以及通過收購金融科技和遊戲領域獲得的新員工。此外,增長歸因於軟件許可支出的增加以及我們遊戲和金融科技領域的員工差旅和相關成本增加。前一時期因遊戲和金融科技領域現有訴訟活動而產生的額外法律費用部分抵消了運營支出的增加。
截至2023年9月30日的三個月,研發費用與去年同期相比減少了約70萬美元,下降了4%,至約1,610萬美元。這一變化主要是由於工資和相關費用降低,以及遊戲領域的資本化開發成本增加。這一變化被我們金融科技領域的薪資和相關費用增加所部分抵消。
截至2023年9月30日的三個月,折舊費用與去年同期相比增加了約250萬美元,達到約1,990萬美元,增長了14%。這主要與縮短某些固定資產無法支撐的預計剩餘使用壽命以及與遊戲領域收購業務相關的資本支出的增加有關。
與去年同期相比,截至2023年9月30日的三個月中,攤銷費用相對穩定。
主要由於上述因素,在截至2023年9月30日的三個月中,我們的營業收入與去年同期相比下降了220萬美元,下降了4%。截至2023年9月30日的三個月,營業收入利潤率為25%,而去年同期的營業收入利潤率為27%。
截至2023年9月30日的三個月,扣除利息收入後的利息支出與去年同期相比增加了約500萬美元,達到約1,990萬美元,增至約1,990萬美元。這主要是由於宏觀經濟環境中的通貨膨脹壓力和全球不穩定,我們的可變債務和金庫現金的利率上升。由於在此期間利率上升,我們的現金餘額中賺取了約300萬美元的利息,部分抵消了這筆利息。
截至2023年9月30日的三個月,所得税準備金與去年同期相比減少了約450萬美元,至約590萬美元,下降了43%。截至2023年9月30日的三個月的所得税條款反映了18.1%的有效所得税税率,低於21.0%的法定聯邦税率,這主要是由於研究抵免和股權獎勵活動的收益,但部分被州税和薪酬扣除限制所抵消。截至2022年9月30日的三個月,1,030萬澳元的所得税準備金反映了26.0%的有效所得税税率,高於21.0%的法定聯邦税率,這主要是由於州税、薪酬扣除限制和淨營業虧損限制,部分抵消了研究抵免和股權獎勵活動的收益所抵消。
主要由於上述因素,截至2023年9月30日的三個月,我們的淨收入約為2660萬美元,而去年同期的淨收入約為2940萬美元。
運營結果
截至2023年9月30日的九個月相比之下,截至2022年9月30日的九個月為九個月
下表顯示了截至2023年9月30日的九個月中報告的經營業績與截至2022年9月30日的九個月的比較(金額以千計)*:
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 九個月已結束 | | |
| 2023年9月30日 | | 2022年9月30日 | | 2023 vs 2022 |
| $ | | % | | $ | | % | | $ | | % |
收入 | | | | | | | | | | | |
遊戲收入 | | | | | | | | | | | |
遊戲運營 | $ | 231,490 | | | 38 | % | | $ | 219,437 | | | 38 | % | | $ | 12,053 | | | 5 | % |
遊戲設備和系統 | 100,554 | | | 16 | % | | 103,766 | | | 18 | % | | (3,212) | | | (3) | % |
遊戲總收入 | 332,044 | | | 54 | % | | 323,203 | | | 56 | % | | 8,841 | | | 3 | % |
金融科技收入 | | | | | | | | | | | |
金融准入服務 | 169,032 | | | 27 | % | | 154,051 | | | 27 | % | | 14,981 | | | 10 | % |
軟件和其他 | 73,048 | | | 12 | % | | 59,056 | | | 10 | % | | 13,992 | | | 24 | % |
硬件 | 41,665 | | | 7 | % | | 40,846 | | | 7 | % | | 819 | | | 2 | % |
金融科技總收入 | 283,745 | | | 46 | % | | 253,953 | | | 44 | % | | 29,792 | | | 12 | % |
總收入 | 615,789 | | | 100 | % | | 577,156 | | | 100 | % | | 38,633 | | | 7 | % |
成本和開支 | | | | | | | | | | | |
遊戲收入成本(1) | | | | | | | | | | | |
遊戲運營 | 25,557 | | | 4 | % | | 18,674 | | | 3 | % | | 6,883 | | | 37 | % |
遊戲設備和系統 | 58,629 | | | 10 | % | | 62,721 | | | 11 | % | | (4,092) | | | (7) | % |
遊戲的總收入成本 | 84,186 | | | 14 | % | | 81,395 | | | 14 | % | | 2,791 | | | 3 | % |
金融科技的收入成本(1) | | | | | | | | | | | |
金融准入服務 | 8,521 | | | 1 | % | | 7,405 | | | 1 | % | | 1,116 | | | 15 | % |
軟件和其他 | 4,830 | | | 1 | % | | 2,984 | | | 1 | % | | 1,846 | | | 62 | % |
硬件 | 27,926 | | | 5 | % | | 27,074 | | | 5 | % | | 852 | | | 3 | % |
金融科技的總收入成本 | 41,277 | | | 7 | % | | 37,463 | | | 7 | % | | 3,814 | | | 10 | % |
運營費用 | 181,596 | | | 29 | % | | 161,230 | | | 28 | % | | 20,366 | | | 13 | % |
研究和開發 | 48,853 | | | 8 | % | | 43,386 | | | 8 | % | | 5,467 | | | 13 | % |
折舊 | 58,373 | | | 9 | % | | 48,342 | | | 8 | % | | 10,031 | | | 21 | % |
攤銷 | 43,739 | | | 7 | % | | 43,582 | | | 8 | % | | 157 | | | — | % |
成本和支出總額 | 458,024 | | | 74 | % | | 415,398 | | | 73 | % | | 42,626 | | | 10 | % |
營業收入 | 157,765 | | | 26 | % | | 161,758 | | | 27 | % | | (3,993) | | | (2) | % |
其他開支 | | | | | | | | | | | |
扣除利息收入的利息支出 | 58,031 | | | 9 | % | | 38,522 | | | 7 | % | | 19,509 | | | 51 | % |
其他支出總額 | 58,031 | | | 9 | % | | 38,522 | | | 7 | % | | 19,509 | | | 51 | % |
所得税前收入 | 99,734 | | | 16 | % | | 123,236 | | | 20 | % | | (23,502) | | | (19) | % |
(1) 不包括折舊和攤銷。
* 四捨五入可能會導致差異。
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 九個月已結束 | | |
| 2023年9月30日 | | 2022年9月30日 | | 2023 vs 2022 |
| $ | | % | | $ | | % | | $ | | % |
所得税準備金 | 17,629 | | | 3 | % | | 29,784 | | | 5 | % | | (12,155) | | | (41) | % |
淨收入 | $ | 82,105 | | | 13 | % | | $ | 93,452 | | | 16 | % | | $ | (11,347) | | | (12) | % |
* 四捨五入可能會導致差異。
收入
與去年同期相比,截至2023年9月30日的九個月中,總收入增長了約3,860萬美元,增長了7%,達到約6.158億美元。這主要是由於下文所述的遊戲和金融科技收入的增加。
截至2023年9月30日的九個月中,遊戲收入與去年同期相比增長了約880萬美元,增長了3%,達到約3.3億美元。這一變化主要是由於我們的賓果遊戲解決方案以及互動和數字產品持續取得業績,而我們的博彩業務收入反映了租賃機器安裝量略有減少,從而抑制了每單位每日贏率的降低。此外,銷量減少部分抵消了這一增長,部分被平均銷售價格的上漲以及我們的遊戲設備和系統收入所反映的HHR和賓果遊戲解決方案的持續業績所抵消。
截至2023年9月30日的九個月中,金融科技收入與去年同期相比增長了約2980萬美元,增長了12%,達到約2.837億美元。這一變化主要是由於交易量和美元交易量的增加,這反映在與博彩業持續強勁相關的金融准入服務收入中。此外,我們的自助服務終端、忠誠度和合規解決方案帶來的軟件銷售和支持相關服務以及反映在我們的軟件和其他收入中的收購業務也取得了更多業績。這一增長也是由於更多的忠誠度單位銷售和更高的平均銷售價格所帶來的硬件收入增加,但我們的硬件收入所反映的自助終端銷量減少部分抵消了這一增長。
成本和開支
與去年同期相比,截至2023年9月30日的九個月中,總成本和支出增加了約4,260萬美元,增長了10%,達到約4.58億美元。這主要是由於遊戲和金融科技的成本和支出增加,如下所述。
截至2023年9月30日的九個月中,遊戲收入成本與去年同期相比增加了約280萬美元,增長了3%,達到約8,420萬美元。這種變化主要是由於與我們的租賃機器安裝基礎相關的額外成本,以及我們的賓果遊戲集成電子遊戲平板電腦的可變成本反映在我們的遊戲運營收入成本中。這一增長被與我們的遊戲設備系統收入成本所反映的單位銷售減少相關的可變成本的降低部分抵消。
截至2023年9月30日的九個月中,金融科技收入成本與去年同期相比增加了約380萬美元,增長了10%,達到約4,130萬美元。這一變化主要是由於可變成本的增加,這些成本與我們的自助服務終端和忠誠度解決方案相關的軟件;來自忠誠度單位銷售的硬件;以及來自支票保修服務的財務訪問服務。與自助終端銷量下降相關的硬件可變成本的降低部分抵消了這一增長。
截至2023年9月30日的九個月中,運營支出與去年同期相比增加了約2,040萬美元,增長了13%,達到約1.816億美元。這主要是由於薪資和相關費用增加,以支持我們現有業務的增長,以及通過收購金融科技和遊戲領域獲得的新員工。此外,增長歸因於軟件許可支出的增加以及我們遊戲和金融科技領域的員工差旅和相關成本增加。前一時期因遊戲和金融科技領域現有訴訟活動而產生的額外法律費用部分抵消了運營支出的增加。
截至2023年9月30日的九個月中,研發費用與去年同期相比增加了約550萬美元,達到約4,890萬美元,增長了13%。這主要是由於我們在遊戲和金融科技領域收購的業務和支出的增長。這一變化被我們遊戲板塊更高的資本化開發成本所部分抵消。
截至2023年9月30日的九個月中,折舊費用與去年同期相比增加了約1,000萬美元,達到約5,840萬美元,增長了21%。這主要與縮短某些固定資產無法支撐的預計剩餘使用壽命以及與遊戲領域收購業務相關的資本支出的增加有關。
與去年同期相比,截至2023年9月30日的九個月中,攤銷費用相對穩定。
主要由於上述因素,截至2023年9月30日的九個月中,我們的營業收入與去年同期相比下降了400萬美元,下降了2%。截至2023年9月30日的九個月中,營業收入利潤率為26%,而去年同期的營業收入利潤率為27%。
與去年同期相比,截至2023年9月30日的九個月中,扣除利息收入後的利息支出增加了約1,950萬美元,增至約5,800萬美元,增至約5,800萬美元。這主要是由於宏觀經濟環境中的通貨膨脹壓力和全球不穩定,我們的可變債務和金庫現金的利率上升。由於在此期間利率上升,我們的現金餘額中賺取了約890萬美元的利息,部分抵消了這筆利息。
截至2023年9月30日的九個月中,所得税準備金與去年同期相比減少了約1,220萬美元,下降了41%,至約1,760萬美元。截至2023年9月30日的九個月中,所得税條款反映了17.7%的有效所得税税率,低於21.0%的法定聯邦税率,這主要是由於研究抵免和股權獎勵活動的收益,但部分被州税和補償扣除限制所抵消。截至2022年9月30日的九個月中,2980萬美元的所得税準備金反映了24.2%的有效所得税税率,高於21.0%的法定聯邦税率,這主要是由於州税、薪酬扣除限制、淨營業虧損限額和外國預扣税應計額,部分被研究抵免和股權獎勵活動收益所抵消。
主要由於上述因素,截至2023年9月30日的九個月中,我們的淨收入約為8,210萬美元,而去年同期的淨收入約為9,350萬美元。
關鍵會計估計
根據美國公認會計原則(“GAAP”)編制財務報表要求我們做出影響財務報表中報告的資產和負債金額、收入和支出以及或有資產和負債的相關披露的估算和假設。美國證券交易委員會已將關鍵會計估算定義為涉及相當程度的估算不確定性並且已經或有理由可能對註冊人的財務狀況或經營業績產生重大影響的估算。
與我們最近提交的年度報告中披露的數字相比,我們的重要會計估計沒有重大變化。
最新會計指南
截至2023年9月30日,預計最近的會計指導不會對我們的財務報表產生重大影響。
流動性和資本資源
概述
下表顯示了按公認會計原則對現金和現金等價物與淨現金狀況和淨可用現金(以千計)的未經審計的對賬情況:
| | | | | | | | | | | |
| 在9月30日 | | 在 12 月 31 日 |
| 2023 | | 2022 |
資產負債表數據 | | | |
總資產 | $ | 1,864,372 | | | $ | 1,918,243 | |
借款總額 | $ | 973,847 | | | $ | 977,995 | |
股東權益總額 | $ | 243,534 | | | $ | 217,641 | |
可用現金 | | | |
現金和現金等價物 | $ | 209,378 | | | $ | 293,394 | |
結算應收款 | 239,513 | | | 263,745 | |
和解負債 | (410,891) | | | (467,903) | |
淨現金狀況(1) | 38,000 | | | 89,236 | |
未提取的循環信貸額度 | 125,000 | | | 125,000 | |
可用淨現金(1) | $ | 163,000 | | | $ | 214,236 | |
(1) 非公認會計準則財務指標。為了增進投資者對我們現金餘額的理解,我們在本10-Q表淨現金狀況和淨可用現金季度報告中提供,根據公認會計原則,這些不是衡量財務狀況的指標。因此,不應孤立地考慮這些措施,也不應將其作為公認會計原則指標的替代品,而應與根據公認會計原則編制的資產負債表一起閲讀。我們將我們的 (i) 淨現金狀況定義為現金和現金等價物加上結算應收賬款減去結算負債;(ii) 淨可用現金狀況定義為淨現金狀況加上循環信貸額度下的可用未提取金額。我們的淨現金狀況和淨可用現金狀況在很大程度上根據我們收到結算應收賬款和向客户支付結算負債款的時間而變化。我們在監測與預測短期和長期現金流和未來現金需求相關的金額時提出這些非公認會計準則指標。
現金資源
截至2023年9月30日,我們的現金餘額、現金流和信貸額度預計將足以履行我們的經常性運營承諾,併為我們的短期和長期計劃資本支出提供資金。截至2023年9月30日,現金和現金等價物包括非美國司法管轄區的約1,980萬美元的現金。通常,這些資金可在其所在司法管轄區內用於運營和投資目的,根據運營需求,我們可能會不時考慮將這些外國資金匯回美國,但須承擔潛在的預扣税義務。
我們預計,在可預見的將來,經營活動提供的現金也將足以滿足我們的短期和長期運營和償債需求。此外,我們在優先擔保循環信貸額度下有足夠的借款可以滿足進一步的融資需求。根據現有信息,我們認為我們的貸款人應該能夠兑現其在信貸協議下的承諾(定義見“附註11——長期債務”).
現金的來源和用途
下表彙總了我們的現金流活動(以千計):
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至9月30日的九個月 | | $ Change |
| 2023 | | 2022 | | 2023 vs 2022 |
現金流活動 | | | | | |
經營活動提供的淨現金 | $ | 161,013 | | | $ | 146,914 | | | $ | 14,099 | |
用於投資活動的淨現金 | (156,783) | | | (125,907) | | | (30,876) | |
用於融資活動的淨現金 | (84,580) | | | (64,080) | | | (20,500) | |
匯率對現金和現金等價物的影響 | (583) | | | (1,106) | | | 523 | |
現金、現金等價物和限制性現金 | | | | | |
該期間的淨減少額 | (80,933) | | | (44,179) | | | (36,754) | |
期初餘額 | 295,063 | | | 303,726 | | | (8,663) | |
餘額,期末 | $ | 214,130 | | | $ | 259,547 | | | $ | (45,417) | |
截至2023年9月30日的九個月中,經營活動提供的現金流與去年同期相比增加了約1410萬美元。這主要是由於運營資產和負債的變化,主要與我們的金融科技領域的結算活動有關。這些應收賬款和負債本質上通常具有很高的流動性,結算應收賬款在顧客進行金融准入交易後的一到三天內收取,結算負債在原始交易日期後的三到五天內償還給我們的賭場客户。由於週末和節假日與會計期結束相關的時間,未收的結算應收賬款和未付清算負債的金額可能相差很大。此外,其他運營資產和負債的變化與遊戲和金融科技領域正常業務過程中的現金收入和支出有關。
截至2023年9月30日的九個月中,用於投資活動的現金流與去年同期相比增加了約3,090萬美元。這主要歸因於2023年第二季度對VKGS LLC(“視頻之王”)的收購,這反映在我們的遊戲板塊中。
截至2023年9月30日的九個月中,用於融資活動的現金流與去年同期相比增加了約2,050萬美元。這主要與股票回購活動有關,以及來自遊戲和金融科技板塊的或有對價的支付,部分被期權行使活動的收益所抵消。
長期債務
截至2023年9月30日,我們的1.25億美元優先有擔保循環信貸額度(“循環貸款”)仍未動用,6億美元的優先有擔保定期貸款(“定期貸款”)的未償餘額為5.865億美元。
有關我們的信貸協議和其他債務以及利率風險的更多信息,請參閲 第一部分,第 3 項:有關市場風險的定量和定性披露和 “附註11——長期債務”在 第一部分,第1項:財務報表。
合同義務
與年度報告中披露的合同義務相比,我們在合同義務下的承諾沒有實質性變化,只是某些購買義務比年度報告中披露的購買義務減少了約2690萬美元,並在其中討論了債務 “註釋 4 — 租賃,” “注5 — 業務合併,”和 “附註11——長期債務”在 第一部分,第 1 項:財務報表 這份季度報告的。 我們預計,在可預見的將來,經營活動提供的現金將足以履行此類債務。
在我們的正常業務過程中,我們參與了各種法律訴訟。儘管我們認為,解決針對我們的個人和集體索賠不會對我們的財務狀況或經營業績產生重大不利影響,但這種性質的訴訟本質上是不可預測的。我們對這些法律訴訟的看法,包括中描述的那些程序 “附註12——承諾和意外開支”在 第一部分,第 1 項:財務報表 本季度報告的內容將來可能會發生變化。我們打算防禦這些行動,並最終認為我們應該獲勝。
資產負債表外安排
在正常業務過程中,我們與第三方供應商簽訂了商業協議,為我們的某些自動櫃員機提供現金。對於這些資金的使用,我們要根據所用資金的平均每日餘額乘以合同規定的使用費率或提供的金額乘以合同規定的使用費率支付使用費。這些使用費在運營報表中反映為利息支出,在截至2023年9月30日的三個月和九個月中,分別約為510萬美元和1,530萬美元,在截至2022年9月30日的三個月和九個月中,分別為270萬美元和550萬美元。與去年同期相比,本報告期的使用費有所增加,這是由於我們的客户所在地的資金分配量增加以及宏觀經濟狀況導致的利率上升。只要適用的聯邦基金利率上升,我們就會面臨利率風險。
根據這些協議,在資金髮放之前,第三方供應商提供的貨幣仍然是他們的專有財產。由於這些資金不是我們的資產,因此提供的現金不會反映在我們的資產負債表上。截至2023年9月30日和2022年12月31日,第三方供應商提供的未償資金餘額分別約為3.298億美元和4.446億美元。
我們的主要商業安排,即經修訂的合同現金解決方案協議,是與北卡羅來納州富國銀行(“富國銀行”)簽訂的。富國銀行向我們提供高達3億美元的現金,並能夠增加金庫現金提供商允許的金額。該協議的期限將於2024年6月30日到期,並將自動延長一年,除非任何一方提供不續訂的九十天書面通知。
根據本協議,我們對資金分配設備中的任何現金損失負責,我們對此風險進行自保。在截至2023年9月30日和2022年9月30日的三個月和九個月中,我們沒有蒙受與該自保相關的重大損失。
通貨膨脹的影響
我們的貨幣資產主要由現金、應收賬款、庫存組成,以及主要由商譽和其他無形資產組成的非貨幣資產,沒有受到通貨膨脹的重大影響。我們認為,設備、傢俱和租賃權改善的重置成本不會對我們的運營產生重大影響。但是,通貨膨脹率會影響我們的運營支出,例如工資和福利、裝甲運輸車費用、電信費用以及設備維修和維護服務,從我們向遊戲運營商提供遊戲和金融科技產品和服務的財務條件來看,這些費用可能不容易收回。
第 3 項。關於市場風險的定量和定性披露。
Th這裏自提交年度報告以來,我們報告的市場風險或風險管理政策沒有重大變化。
在正常業務過程中,我們面臨外匯兑換風險。我們在國外經營和開展業務,因此容易受到外幣匯率變動的影響。我們面臨的與國外業務相關的外匯風險敞口與我們的經營業績、現金流或財務狀況無關。目前,我們不對衝這種風險敞口;但是,我們將繼續評估此類外幣匯兑風險。
在正常業務過程中,我們與第三方供應商簽訂了商業協議,為我們的某些資金分配設備提供現金。根據這些協議的條款,我們每月支付資金使用費,該費用通常基於目標聯邦基金利率。因此,只要目標聯邦基金利率上升,我們就會面臨利率風險。截至2023年9月30日,第三方供應商提供的未清資金餘額約為3.298億美元;因此,目標聯邦基金利率每提高100個基點,將在12個月內對税前收入產生約330萬美元的影響。
優先擔保定期貸款和優先擔保循環信貸額度(“信貸額度”)的利率可能隨時間而變化。我們可以選擇使用基準利率或基準利率,即擔保隔夜融資利率(“SOFR”)為信貸額度下的未償金額支付利息。從歷史上看,我們一直選擇根據基準利率支付利息,我們預計將繼續為各種期限支付利息。
在截至2023年9月30日的三個月和九個月中,包括50個基點下限在內的定期貸款的加權平均利率分別為7.86%和7.47%。根據截至2023年9月30日的5.865億美元定期貸款未償餘額,適用的SOFR每增加100個基點,將在12個月內對利息支出產生約590萬美元的綜合影響。
利率固定為 5.00%用於我們到期的優先無抵押票據2029;因此,更改利率沒有影響 關於相關的利息支出。
目前,我們不要對衝與利率變動相關的風險;但是,我們將繼續評估此類利率敞口。
第 4 項。控制和程序。
評估披露控制和程序
截至本報告所涉期末,公司管理層在首席執行官和首席財務官的參與下,評估了公司披露控制和程序(該術語的定義見經修訂的1934年《證券交易法》(“交易法”)第13a-15(e)條和第15d-15(e)條)。基於此類評估,首席執行官和首席財務官得出結論,公司的披露控制和程序自2023年9月30日起生效,因此,公司在根據《交易法》提交或提交的報告中要求披露的信息 (i) 在美國證券交易委員會規則和表格規定的時限內記錄、處理、彙總和報告,以及 (ii) 收集並傳達給公司管理層,包括其主要高管高級管理人員和首席財務官官員,視情況而定,以便及時就所需的披露做出決定。
2023 年 5 月 1 日,公司收購了 Video King 的某些戰略資產。如果無法對收購的業務進行評估,則允許公司將收購排除在收購後第一年的財務報告內部控制報告之外。在此基礎上,該公司將Video King排除在截至2023年9月30日的季度財務報告內部控制有效性的季度評估之外。
截至2023年9月30日,不包括在管理層評估之外的Video King產生的總資產和總收入約佔公司總資產的3.4%,在截至2023年9月30日的三個月和九個月中,分別佔公司總收入的3.5%和1.8%。
請參閲 “注5 — 企業合併”在 第一部分,第 1 項:財務報表進一步討論上述收購和相關財務數據。我們正在將Video King整合到我們的財務報告內部控制中。由於這些整合活動,將對某些控制措施進行評估,並且可能會發生變化。
截至2023年9月30日的季度中,財務報告內部控制的變化
除上述情況外,在本報告所涉期間,我們對財務報告的內部控制(定義見《交易法》第13a-15(f)條和第15d-15(f)條)沒有發生任何對我們的財務報告內部控制產生重大影響或合理可能對我們的財務報告內部控制產生重大影響的變化。
第二部分。其他信息
第 1 項。法律訴訟。
關於我們法律訴訟的討論載於 “附註12——承諾和意外開支”在 第一部分,第1項:財務報表。
第 1A 項。風險因素。
我們向您推薦我們向美國證券交易委員會提交的文件;具體而言,“第 1A 項。風險因素” 是我們最近提交的年度報告,該報告確定了使對我們的投資具有投機性或風險性並可能對我們的業務、財務狀況和未來業績產生重大影響的重大因素。我們還請您參考標題為 “有關前瞻性陳述的警示信息” 部分中列出的因素和警示性措辭 “第 2 項。管理層對財務狀況和經營業績的討論和分析”這份 10-Q 表季度報告中。本季度報告,包括隨附的財務報表,應與此類風險和其他因素一起閲讀,以全面瞭解我們的運營和財務狀況。我們的年度報告中描述的風險並不是我們面臨的唯一風險。我們目前不知道或我們目前認為無關緊要的其他風險和不確定性也可能對我們的業務、財務狀況或經營業績產生重大不利影響。我們的年度報告中包含的風險因素沒有實質性變化。
第 2 項。未註冊的股權證券銷售和所得款項的使用。
發行人購買和扣留股權證券
下表包括截至2023年9月30日的第三季度中我們普通股的每月回購或預扣額:
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 的總數 購買的股票 (以千計) | | 每股平均支付價格 (1) | | 的總數 以身份購買的股份 公開宣佈的計劃的一部分或 程式 (以千計) | | 根據計劃或計劃可能購買的股票的大致美元價值 (以千計) (2) |
股票回購 | | | | | | | |
7/1/23 - 7/31/23 | — | | | $ | — | | | — | | | $ | 140,000.0 | |
8/1/23 - 8/31/23 | 1,704.4 | | | $ | 13.60 | | | 1,704.4 | | | 116,814.5 | |
9/1/23 - 9/30/23 | 739.9 | | | $ | 14.53 | | | 739.9 | | | 106,062.6 | |
小計 | 2,444.3 | | | $ | 13.88 | | | 2,444.3 | | | $ | 106,062.6 | |
| | | | | | | |
預扣税款 | | | | | | | |
7/1/23 - 7/31/23 | 1.2 | | (3) | $ | 14.84 | | | — | | | $ | — | |
8/1/23 - 8/31/23 | 77.0 | | (3) | $ | 14.20 | | | — | | | — | |
9/1/23 - 9/30/23 | — | | (3) | $ | — | | | — | | | — | |
小計 | 78.2 | | | $ | 14.21 | | | — | | | $ | — | |
| | | | | | | |
總計 | 2,522.5 | | | $ | 13.89 | | | 2,444.3 | | | $ | 106,062.6 | |
(1) 代表購買或扣留的普通股每股平均價格。
(2) 如中 “附註13——股東權益” 中所述 第一部分,第 1 項:財務報表 在本季度報告中,2022年5月批准的最高1.5億美元的股票回購計劃已終止,取而代之的是2023年5月3日批准並於2023年5月10日宣佈的新股票回購計劃
在截至2024年11月3日的未來十八(18)個月內,金額不超過1.8億美元。在截至2023年9月30日的三個月中,共回購了240萬股股票,平均價格為每股13.88美元,總金額為3,390萬美元。根據現有的1.8億美元股票回購計劃,截至2023年9月30日,剩餘的可用股票為1.061億美元。
(3) 代表從限制性股票獎勵中扣留的普通股以及為履行此類限制性股票獎勵的歸屬和行使此類股票期權所產生的適用預扣税義務而進行的股票期權行使淨結算。對於可以從限制性股票獎勵或股票期權中扣留的普通股數量沒有限制,以履行授予限制性股票獎勵或行使股票期權所產生的預扣税義務。在截至2023年9月30日的三個月中,扣留了10萬股股票。
第 3 項。優先證券違約。
沒有。
第 4 項。礦山安全披露。
不適用。
第 5 項。其他信息。
(a) 無。
(b) 不適用。
(c) 邁克爾·D·倫博爾茨, 行政主席和 蘭迪·L·泰勒, 總裁兼首席執行官,開啟 2023年8月29日終止規則 10b5-1 旨在滿足規則 10b5-1 (c) 的交易安排。這些安排最初是在2023年3月10日簽訂的,目的是買入和賣出 50,000和 60,0002023年6月12日至2024年5月2日期間分別發行公司普通股,但須遵守某些限價令,所有這些股票都將在行使定於2024年5月2日到期的員工股票期權獎勵時收購。
達倫·西蒙斯, 執行副總裁、金融科技業務負責人,開啟 2023年9月15日簽訂了規則 10b5-1 的交易安排旨在滿足規則 10b5-1 (c),買入和賣出 45,0002023年12月15日至2024年5月1日期間的公司普通股,但須遵守某些限價令,所有這些股票都將在行使定於2024年5月2日到期的員工股票期權獎勵時收購。
沒有其他規則 10b5‑1 交易安排(定義見第 S-K 條例第 408 (a) 項)或非規則 10b5-1 交易安排(定義見第 S-K 條例第 408 (c) 項) 採用要麼 終止在截至2023年9月30日的三個月內,公司的任何董事或高級職員(定義見《交易法》第16a-1(f)條)。
第 6 項。展品 | | | | | | | | | | | |
展品編號 | | 描述 | |
| | | |
| | | |
*31.1 | | 根據根據2002年《薩班斯-奧克斯利法案》第302條通過的經修訂的《證券交易法》第13a-14(a)條和第15d-14(a)條對Everi Holdings首席執行官蘭迪·泰勒進行認證. | |
| | | |
*31.2 | | 根據根據2002年《薩班斯-奧克斯利法案》第302條通過的經修訂的《證券交易法》第13a-14(a)條和第15d-14(a)條對Everi Holdings首席財務官馬克·拉貝進行認證. | |
| | | |
**32.1 | | 根據根據2002年《薩班斯-奧克斯利法案》第906條通過的《美國法典》第18篇第1350節對Everi Holdings的首席執行官兼首席財務官進行認證. | |
| | | |
*101.INS | | XBRL 實例文檔-— 此實例文檔未出現在交互式數據文件中,因為其 XBRL 標籤嵌入在 Inline XBRL 文檔中。 | |
| | | |
*101.SCH | | XBRL 分類擴展架構文檔。 | |
| | | |
*101.CAL | | XBRL 分類擴展計算鏈接庫文檔。 | |
| | | |
*101.DEF | | XBRL 分類法擴展定義鏈接庫文檔。 | |
| | | |
| | | | | | | | |
展品編號 | | 描述 |
| | |
*101.LAB | | XBRL 分類法擴展標籤 Linkbase 文檔。 |
| | |
*101.PRE | | XBRL 分類擴展演示鏈接庫文檔。 |
| | |
*104 | | 公司截至2023年9月30日的季度10-Q表季度報告的封面,格式為Inline XBRL(作為附錄101附錄)。 |
| | |
| | | | | | | | |
* | 隨函提交。 |
** | 隨函提供。 |
† | 管理合同或補償計劃或安排。 | |
簽名
根據的要求 1934 年《證券交易法》,註冊人已正式促使本報告由下列簽署人經正式授權的以下籤署人代表其簽署。
| | | | | | | | | | | |
2023年11月8日 | | | EVERI 控股公司 |
(日期) | | | (註冊人) |
| | | |
| | 來自: | /s/Todd A. Valli |
| | | Todd A. Valli |
| | | 企業財務和税務高級副總裁兼首席會計官 |
| | | (適用於註冊人和首席會計官) |