附錄 99.1
臺式金屬公佈2023年第三季度財務業績
2023年11月9日
● | 提前完成2022年6月宣佈的1億美元成本削減 |
● | 收入為4,280萬美元,而去年同期為4,710萬美元 |
● | 公認會計準則毛利率為4.5%;非公認會計準則毛利率增長190個基點至21.9% |
● | 2023年第三季度的非公認會計準則毛利率、運營支出、調整後的息税折舊攤銷前利潤和運營現金流同比改善——預計改善將持續到年底 |
● | 現金、現金等價物和短期投資在2023年第三季度收盤時為1.082億美元,較2023年第二季度末減少1,940萬美元,是自2022年第二季度以來同期現金減少的最低水平 |
● | 將2023年全年收入預期修訂為1.87億美元至2.07億美元,調整後的息税折舊攤銷前利潤在700萬美元至5000萬美元之間,預計將在2023年第四季度實現調整後的息税折舊攤銷前利潤盈虧平衡 |
波士頓——用於批量生產的增材製造2.0技術的全球領導者Desktop Metal, Inc.(紐約證券交易所代碼:DM)今天公佈了截至2023年9月30日的第三季度財務業績。
“Desktop Metal乃至整個增材製造行業在第三季度的收入都令人失望。但是,儘管我們對收入表現不滿意,但我對Team DM在執行2022年6月宣佈的1億美元年度成本削減計劃方面取得的進展感到非常自豪。” Desktop Metal創始人兼首席執行官裏克·富洛普説。“Desktop Metal 繼續採取積極措施,確保我們有足夠的資金來應對這個充滿挑戰的時期。我們今天的業績中有幾個強勁而積極的趨勢,這增強了我們對Desktop Metal作為增材製造領域盈利、高增長領導者的未來的信心。
“整個 Desktop Metal 團隊正在利用我們擁有的現金實現盈利。”
重要的是,富洛普指出,與去年同期相比,前三個季度的經常性收入增長了34%,達到4,920萬美元。富洛普指出:“儘管第三季度收入疲軟,但我們的經常性收入來源繼續表現良好,這促使調整後的息税折舊攤銷前利潤出現積極變化,併為2023年第四季度實現盈虧平衡鋪平了道路。”
2023 年第三季度及最近的業務亮點:
企業
● | 繼續執行成本削減計劃,2023年第三季度非公認會計準則毛利率、運營支出、調整後息税折舊攤銷前利潤和運營現金流同比有所改善 |
● | 與Stratasys的Desktop Metal協議已終止;公司仍專注於盈利之路——非公認會計準則毛利率、運營支出、調整後的息税折舊攤銷前利潤和運營現金流的改善預計將持續到年底 |
產品性能
● | 總部位於賓夕法尼亞州的 FreeForm Technologies 訂購了 DM 生產系統 P-50 和一整套金屬粘合劑噴射系統,目標是工業、國防、醫療、機器人和消費品市場的金屬零件生產 |
● | 總部位於威斯康星州的 DSB Technologies 採用了完整的 X 系列金屬粘合劑噴射產品陣容,包括 DM Live Sinter 軟件 |
● | 推出了 ETEC Pro XL,這是一款具有成本競爭力的優質 DLP 聚合物打印機,可在大型建築區域內以高吞吐速度提供極高的精度、分辨率和表面光潔度 |
● | 推出了 Live Monitor™,這是一款軟件應用程序,可提供來自打印系統的有用實時數據,以提高單個打印系統或整個打印機的效率和管理 |
● | Desktop Health 推出了適用於 3D-Bioplotter® 的 Printroll™ 旋轉構建平臺,這是首款用於開發和製造用於人體血管、消化、呼吸和其他渠道的管狀解決方案的生物打印工具 |
● | 簽署了將在Carbon 3D硬件上提供的Flexcera™ 牙科樹脂的商業供應協議,這表明在通過公司DLP知識產權組合獲利方面取得了進展 |
2023 年第三季度財務摘要:
● | 收入為4,280萬美元,而2022年第三季度的收入為4,710萬美元,這得益於產品銷售減少、專注於利潤率較高的產品的銷售,但服務銷售的增加部分抵消了營收 |
● | 公認會計準則毛利率為4.5%;非公認會計準則毛利率為21.9%,比2022年第三季度提高190個基點 |
● | GAAP淨虧損為4,640萬美元,包括收購的無形資產攤銷額為1,040萬美元;非公認會計準則淨虧損為2,430萬美元 |
● | 調整後的息税折舊攤銷前利潤為2,050萬美元,比2022年第三季度增長770萬美元 |
● | 截至2023年9月30日,現金、現金等價物和短期投資為1.082億美元,較2023年第二季度末下降1,940萬美元 |
財務展望:
● | 將2023年全年的收入預期修正至1.87億美元至2.07億美元之間 |
● | 修訂2023年全年調整後的息税折舊攤銷前利潤預期在70(70)美元至(5000萬美元)之間,預計將在2023年底之前實現調整後的息税折舊攤銷前利潤盈虧平衡 |
Desktop Metal沒有提供調整後息税折舊攤銷前利潤展望與淨收入的對賬表,因為如果不作出不合理的努力,就無法提供所有對賬項目的估計。請參閲 “非公認會計準則財務信息”。
電話會議信息:
Desktop Metal將於2023年11月9日星期四舉行電話會議,討論2023年第三季度的業績。與會者可以撥打1-877-407-4018參加電話會議,國際來電者可以使用1-201-689-8471,也可以申請參加桌面金屬財務業績電話會議。可在ir.desktopmetal.com的 “活動與演講” 部分在線觀看電話會議和隨附的摘要演示文稿的同步網絡直播。電話會議結束後不久將在同一網站上提供重播。
關於臺式機金屬:
Desktop Metal(紐約證券交易所代碼:DM)正在推動增材製造 2.0 的發展,這是一個工業、醫療和消費品按需數字化批量生產的新時代。我們的創新型 3D 打印機、材料和軟件可提供這種轉型所需的速度、成本和零件質量。我們是 3D 打印方法的原始發明者和世界領導者,我們相信這些方法將推動這種轉變、粘合劑噴射和數字光處理。今天,我們的系統可以打印金屬、聚合物、沙子和其他陶瓷,以及泡沫和再生木材。製造商在全球範圍內使用我們的技術來節省時間和金錢,減少浪費,提高靈活性,並生產出能夠解決世界上最棘手的問題並實現曾經不可能的創新的設計。在 www.desktopmetal.com 上了解有關 DesktopMetal.com 的更多信息。#TeamDM
前瞻性陳述:
本新聞稿包含聯邦證券法所指的前瞻性陳述。除這些通信中包含的歷史事實陳述外,所有陳述,包括有關Desktop Metal未來經營業績和財務狀況、財務目標、業務戰略以及未來運營計劃和目標的陳述,均為前瞻性陳述。前瞻性陳述通常由 “相信”、“項目”、“預期”、“預期”、“估計”、“打算”、“戰略”、“未來”、“機會”、“計劃”、“可能”、“應該”、“將”、“將會”、“繼續”、“可能的結果” 以及類似的表達方式來識別。前瞻性陳述是基於當前預期和假設的有關未來事件的預測、預測和其他陳述,因此存在風險和不確定性。許多因素可能導致未來的實際事件與本文件中的前瞻性陳述存在重大差異,包括但不限於:風險
與收購業務的業務和運營整合有關;Desktop Metals從成本節約措施中獲益的能力;供應和物流中斷,包括短缺和延誤。有關可能影響Desktop Metal業務、財務狀況、經營業績和總體前景的風險和不確定性的更多信息,請參閲Desktop Metal向美國證券交易委員會提交的報告,包括但不限於2023年8月3日向美國證券交易委員會提交的10-Q表格中包含的 “風險因素” 和/或其他信息,以及Desktop Metal不時向美國證券交易委員會提交或可能提交的其他報告。這些文件確定並解決了其他重要的風險和不確定性,這些風險和不確定性可能導致實際事件和結果與前瞻性陳述中包含的事件和結果存在重大差異。前瞻性陳述僅代表其發表之日。提醒讀者不要過分依賴前瞻性陳述,Desktop Metal, Inc. 不承擔任何義務,也不打算更新或修改這些前瞻性陳述,無論是由於新信息、未來事件還是其他原因。
投資者關係:(857) 504-1084
DesktopMetalIR@icrinc.com
媒體關係:
莎拉·韋伯斯特
(313) 715-6988
sarahwebster@desktopmetal.com
臺式金屬有限公司
簡明的合併資產負債表
(未經審計)
(以千計,股票和每股金額除外)
|
| 9月30日 |
| 十二月三十一日 | ||
| | 2023 |
| 2022 | ||
資產 | | | | | | |
流動資產: |
| |
|
| |
|
現金和現金等價物 | | $ | 107,432 | | $ | 76,291 |
限制性現金的當前部分 | | | 841 | | | 4,510 |
短期投資 | |
| 803 | |
| 108,243 |
應收賬款 | |
| 40,088 | |
| 38,481 |
庫存 | |
| 107,196 | |
| 91,736 |
預付費用和其他流動資產 | |
| 24,987 | |
| 16,325 |
持有待售資產 | | | — | | | 830 |
流動資產總額 | |
| 281,347 | |
| 336,416 |
扣除流動部分的限制性現金 | |
| 612 | |
| 1,112 |
財產和設備,淨額 | |
| 38,387 | |
| 56,271 |
善意 | |
| 108,651 | |
| 112,955 |
無形資產,淨額 | |
| 178,802 | |
| 219,830 |
其他非流動資產 | | | 36,465 | | | 27,763 |
總資產 | | $ | 644,264 | | $ | 754,347 |
負債和股東權益 | |
|
| |
|
|
流動負債: | |
|
| |
|
|
應付賬款 | | $ | 32,114 | | $ | 25,105 |
客户存款 | |
| 6,918 | |
| 11,526 |
租賃負債的當期部分 | |
| 6,644 | |
| 5,730 |
應計費用和其他流動負債 | |
| 27,899 | |
| 26,723 |
遞延收入的本期部分 | |
| 17,015 | |
| 13,719 |
長期債務的當前部分 | |
| 368 | |
| 584 |
流動負債總額 | |
| 90,958 | |
| 83,387 |
長期債務,扣除流動部分 | | | 120 | | | 311 |
可轉換票據 | | | 112,382 | | | 111,834 |
租賃負債,扣除流動部分 | |
| 23,680 | |
| 17,860 |
遞延收入,扣除流動部分 | | | 3,780 | | | 3,664 |
遞延所得税負債 | | | 4,693 | | | 8,430 |
其他非流動負債 | | | 3,077 | | | 1,359 |
負債總額 | | | 238,690 | | | 226,845 |
承付款和意外開支(附註17) | |
|
| |
|
|
股東權益 | |
| | |
| |
優先股,面值0.0001美元——授權股票,5000萬股;截至2023年9月30日和2022年12月31日,分別沒有已發行和流通的股票 | | | — | | | — |
普通股,面值0.0001美元——已授權5億股;分別於2023年9月30日和2022年12月31日發行了323,658,575股和318,235,106股,截至2023年9月30日和2022年12月31日已發行的323,642,480股和318,133,434股股票 | |
| 32 | |
| 32 |
額外的實收資本 | |
| 1,901,931 | |
| 1,874,792 |
累計赤字 | |
| (1,457,696) | |
| (1,308,954) |
累計其他綜合虧損 | |
| (38,693) | |
| (38,368) |
股東權益總額 | |
| 405,574 | |
| 527,502 |
負債和股東權益總額 | | $ | 644,264 | | $ | 754,347 |
參見簡明合併財務報表附註
臺式金屬有限公司
簡明合併運營報表
(未經審計)
(以千計,每股金額除外)
|
| 三個月已結束 | | 九個月已結束 | ||||||||
| | 9月30日 | | 9月30日 | ||||||||
|
| 2023 |
| 2022 |
| 2023 |
| 2022 | ||||
收入 |
| | | | | | | |
|
| |
|
產品 | | $ | 37,502 | | $ | 42,937 | | $ | 121,597 | | $ | 135,085 |
服務 | | | 5,248 | | | 4,149 | |
| 15,755 | |
| 13,381 |
總收入 | | | 42,750 | |
| 47,086 | |
| 137,352 | |
| 148,466 |
銷售成本 | | |
| | | | |
|
| |
|
|
產品 | | | 37,175 | | | 43,639 | |
| 119,290 | |
| 130,454 |
服務 | | | 3,651 | | | 3,756 | |
| 11,413 | |
| 11,252 |
總銷售成本 | | | 40,826 | |
| 47,395 | |
| 130,703 | |
| 141,706 |
毛利(虧損) | | | 1,924 | |
| (309) | |
| 6,649 | |
| 6,760 |
運營費用 | | |
| | | | |
|
| |
|
|
研究和開發 | | | 20,455 | | | 22,382 | |
| 64,822 | |
| 78,357 |
銷售和營銷 | | | 8,549 | | | 16,204 | |
| 28,596 | |
| 56,299 |
一般和行政 | | | 9,528 | | | 18,924 | |
| 50,673 | |
| 62,472 |
減值費用 | | | 6,062 | | | — | | | 6,062 | | | — |
商譽減值 | | | 2,450 | | | — | | | 2,450 | | | 229,500 |
運營費用總額 | | | 47,044 | |
| 57,510 | |
| 152,603 | |
| 426,628 |
運營損失 | | | (45,120) | |
| (57,819) | |
| (145,954) | |
| (419,868) |
利息支出 | | | (1,045) | | | (680) | |
| (2,965) | | | (1,281) |
利息和其他費用,淨額 | | | (349) | | | (1,677) | |
| (498) | | | (8,443) |
所得税前虧損 | | | (46,514) | |
| (60,176) | |
| (149,417) | |
| (429,592) |
所得税優惠(費用) | | | 141 | | | (598) | |
| 675 | |
| 1,602 |
淨虧損 | | $ | (46,373) | | $ | (60,774) | | $ | (148,742) | | $ | (427,990) |
每股淨虧損——基本虧損和攤薄後虧損 | | $ | (0.14) | | $ | (0.19) | | $ | (0.46) | | $ | (1.36) |
基本和攤薄後已發行股票的加權平均值 | | | 323,187,608 | | | 316,007,716 | | | 321,328,016 | | | 313,901,704 |
參見簡明合併財務報表附註。
臺式金屬有限公司
綜合虧損的簡明合併報表
(未經審計)
(以千計)
|
| | 三個月已結束 | | 九個月已結束 | ||||||||
| | | 9月30日 | | 9月30日 | ||||||||
|
| | 2023 |
| 2022 |
| 2023 |
| 2022 | ||||
淨虧損 | | | $ | (46,373) | | $ | (60,774) | | $ | (148,742) | | $ | (427,990) |
扣除税款的其他綜合虧損: | | | | | | | | |
| | |
| |
可供出售有價證券的未實現收益(虧損),淨額 | | | | (211) | | | (389) | |
| 126 | |
| (418) |
外幣折算調整 | | | | (684) | | | (15,866) | | | (451) | | | (54,324) |
扣除税款後的綜合虧損總額為0美元 | | | $ | (47,268) | | $ | (77,029) | | $ | (149,067) | | $ | (482,732) |
參見簡明合併財務報表附註。
臺式金屬有限公司
簡明的股東權益合併報表
(未經審計)
(以千計,股票金額除外)
| | 截至 2023 年 9 月 30 日的三個月 | |||||||||||||||
| | | | | | | | | | | | | 累積的 | | | | |
| | | | | | | | | | | | | 其他 | | | | |
| | 普通股 | | 額外 | | | | | 全面 | | 總計 | ||||||
| | 投票 | | 付費 | | 累積的 | | (損失) | | 股東 | |||||||
|
| 股份 |
| 金額 | | 資本 |
| 赤字 |
| 收入 |
| 公平 | |||||
餘額 — 2023 年 7 月 1 日 | | 322,630,201 | | $ | 32 | | $ | 1,893,548 | | $ | (1,411,323) | | $ | (37,798) | | $ | 444,459 |
行使普通股期權 | | 37,935 | |
| — | |
| 46 | |
| — | |
| — | |
| 46 |
限制性普通股的歸屬 |
| 9,779 | |
| — | |
| — | |
| — | |
| — | |
| — |
限制性股票單位的歸屬 | | 986,925 | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — |
回購股票以抵扣員工税 | | (22,360) | | | — | | | (39) | | | — | | | — | | | (39) |
股票薪酬支出 |
| — | |
| — | |
| 8,376 | |
| — | |
| — | |
| 8,376 |
淨虧損 |
| — | |
| — | |
| — | |
| (46,373) | |
| — | |
| (46,373) |
其他綜合收益(虧損) |
| — | |
| — | |
| — | |
| — | |
| (895) | |
| (895) |
餘額——2023 年 9 月 30 日 |
| 323,642,480 | | $ | 32 | | $ | 1,901,931 | | $ | (1,457,696) | | $ | (38,693) | | $ | 405,574 |
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 截至 2023 年 9 月 30 日的九個月 | |||||||||||||||
| | | | | | | | | | | | | 累積的 | | | | |
| | | | | | | | | | | | | 其他 | | | | |
| | 普通股 | | 額外 | | | | | 全面 | | 總計 | ||||||
| | 投票 | | 付費 | | 累積的 | | (損失) | | 股東 | |||||||
|
| 股份 |
| 金額 | | 資本 |
| 赤字 |
| 收入 |
| 公平 | |||||
餘額——2023 年 1 月 1 日 | | 318,133,434 | | $ | 32 | | $ | 1,874,792 | | $ | (1,308,954) | | $ | (38,368) | | $ | 527,502 |
行使普通股期權 | | 1,006,046 | |
| — | |
| 1,203 | |
| — | |
| — | |
| 1,203 |
限制性普通股的歸屬 |
| 85,372 | |
| — | |
| — | |
| — | |
| — | |
| — |
限制性股票單位的歸屬 | | 4,061,967 | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — |
回購股票以抵扣員工税 | | (89,132) | | | — | | | (147) | | | — | | | — | | | (147) |
發行與或有對價結算相關的普通股 | | 444,793 | | | — | | | 797 | | | — | | | — | | | 797 |
股票薪酬支出 |
| — | |
| — | |
| 25,286 | |
| — | |
| — | |
| 25,286 |
淨虧損 |
| — | |
| — | |
| — | |
| (148,742) | |
| — | |
| (148,742) |
其他綜合收益(虧損) |
| — | |
| — | |
| — | |
| — | |
| (325) | |
| (325) |
餘額——2023 年 9 月 30 日 |
| 323,642,480 | | $ | 32 | | $ | 1,901,931 | | $ | (1,457,696) | | $ | (38,693) | | $ | 405,574 |
參見簡明合併財務報表附註。
臺式金屬有限公司
簡明的合併現金流量表
(未經審計)
(以千計)
| | 截至9月30日的九個月 | ||||
|
| 2023 |
| 2022 | ||
來自經營活動的現金流: | | | | | | |
淨虧損 |
| $ | (148,742) |
| $ | (427,990) |
為使淨虧損與經營活動中使用的淨現金相一致而進行的調整: | |
| | |
| |
折舊和攤銷 | |
| 40,322 | |
| 38,294 |
基於股票的薪酬 | |
| 26,699 | |
| 37,826 |
商譽減值 | | | 2,450 | | | 229,500 |
投資折扣的攤銷(增加) | | | (490) | | | (305) |
可轉換票據遞延成本的攤銷 | | | 548 | | | 276 |
壞賬準備金 | | | 640 | | | 1,038 |
處置財產和設備損失 | | | 501 | |
| 209 |
與有價證券相關的應計利息淨增(減少) | | | 238 | | | 771 |
股權投資的未實現(收益)淨虧損 | | | 286 | | | 6,172 |
其他投資的未實現(收益)淨虧損 | | | — | | | 745 |
遞延所得税優惠 | | | (675) | | | (1,602) |
或有對價公允價值的變化 | | | — | | | (254) |
外幣交易損失 | | | 392 | | | 1,202 |
減值費用 | | | 6,062 | | | — |
運營資產和負債的變化: | |
| | | | |
應收賬款 | |
| (2,446) | |
| 3,166 |
庫存 | |
| (16,052) | |
| (31,195) |
預付費用和其他流動資產 | |
| (8,716) | |
| (969) |
其他資產 | | | 2,425 | | | 1,196 |
應付賬款 | |
| 7,397 | |
| (2,959) |
應計費用和其他流動負債 | |
| 1,009 | |
| (3,855) |
客户存款 | |
| (4,542) | |
| 2,360 |
遞延收入 | |
| 3,590 | |
| (1,589) |
使用權資產和租賃負債的變動,淨額 | |
| (4,456) | |
| (2,850) |
其他負債 | | | 1,706 | | | 24 |
用於經營活動的淨現金 | |
| (91,854) | |
| (150,789) |
來自投資活動的現金流: | |
| | |
| |
購買財產和設備 | |
| (2,709) | |
| (8,157) |
其他投資的收益 | | | — | | | 3,155 |
出售財產和設備的收益 | | | 9,942 | | | 6 |
購買有價證券 | | | (4,973) | |
| (158,404) |
出售和到期有價證券的收益 | |
| 112,719 | |
| 205,650 |
出售子公司的收益 | | | 4,089 | | | — |
資本補助的收益 | | | — | | | 200 |
為收購支付的現金,扣除獲得的現金 | |
| (500) | |
| (23) |
投資活動提供的淨現金 | |
| 118,568 | |
| 42,427 |
來自融資活動的現金流: | |
| | |
|
|
行使股票期權的收益 | | | 1,203 | |
| 3,036 |
限制性股票單位歸屬時繳納與淨股結算相關的税款 | | | (147) | | | (230) |
償還貸款 | | | (337) | | | (421) |
發行可轉換票據的收益 | | | — | | | 115,000 |
發行可轉換票據所產生的成本 | | | — | | | (3,619) |
融資活動提供的淨現金 | |
| 719 | |
| 113,766 |
匯率變動對現金、現金等價物和限制性現金的影響 | | | (461) | | | (1,491) |
現金、現金等價物和限制性現金的淨增長 | |
| 26,972 | |
| 3,913 |
期初的現金、現金等價物和限制性現金 | | | 81,913 | | | 68,258 |
期末現金、現金等價物和限制性現金 | | $ | 108,885 | | $ | 72,171 |
| | | | | | |
現金流信息的補充披露 | | | | | | |
簡明合併資產負債表中報告的現金、現金等價物和限制性現金的對賬,其總額等於簡明合併現金流量表中顯示的總額: | | | | | | |
現金和現金等價物 | | $ | 107,432 | | $ | 66,987 |
限制性現金包含在其他流動資產中 | | | 841 | | | 4,072 |
限制性現金包含在其他非流動資產中 | | | 612 | | | 1,112 |
簡明合併現金流量表中顯示的現金、現金等價物和限制性現金總額 | | $ | 108,885 | | $ | 72,171 |
| | | | | | |
補充現金流信息: | |
| | |
|
|
支付的利息 | | $ | — | | $ | — |
已繳税款 | | $ | — | | $ | — |
| | | | | | |
非現金投資和融資活動: | |
| | |
|
|
投資未實現(收益)淨虧損 | | $ | (339) | | $ | 418 |
為結算或有對價而發行的普通股 | | $ | 797 | | $ | 500 |
遞延合同費用 | | $ | — | | $ | 1,341 |
使用權資產和租賃負債的增加 | | $ | 11,443 | | $ | 10,742 |
購買包括在應付賬款中的財產和設備 | | $ | 326 | | $ | 1,507 |
應計費用中包含的財產和設備的購買 | | $ | 90 | | $ | — |
從財產和設備轉入庫存 | | $ | 1,647 | | $ | 2,470 |
從庫存向財產和設備的轉移 | | $ | 1,370 | | $ | 3,475 |
參見簡明合併財務報表附註。
非公認會計準則財務信息
本新聞稿包含非公認會計準則財務指標,包括非公認會計準則毛利率、非公認會計準則營業虧損、非公認會計準則淨虧損、非公認會計準則運營支出、息税折舊攤銷前利潤和調整後息税折舊攤銷前利潤。
● | 我們將非公認會計準則毛利率定義為GAAP毛利率,其中不包括股票薪酬、收購無形資產攤銷、重組、收購相關和整合成本以及庫存增加調整的影響 |
● | 我們將非公認會計準則營業虧損定義為公認會計準則營業虧損,不包括股票薪酬、收購無形資產攤銷、重組、庫存增加調整以及收購相關成本和整合成本的影響 |
● | 我們將非公認會計準則淨虧損定義為GAAP淨虧損,其中不包括股票薪酬、收購無形資產攤銷、重組、庫存增加調整、收購相關和整合成本以及投資公允價值變化的影響 |
● | 我們將非公認會計準則運營支出定義為GAAP運營支出,不包括股票薪酬、收購無形資產攤銷、重組以及包括運營費用在內的收購相關成本和整合成本的影響 |
● | 我們將息税折舊攤銷前利潤定義為GAAP淨收益(虧損),不包括利息、所得税以及折舊和攤銷費用 |
● | 我們將調整後的息税折舊攤銷前利潤定義為息税折舊攤銷前利潤,不包括投資公允價值的變化、庫存增加調整、股票薪酬、重組以及與收購相關的和整合成本 |
除了根據公認會計原則確定的Desktop Metal的業績外,Desktop Metal的管理層還使用這些非公認會計準則財務信息來評估公司的持續運營以及內部規劃和預測目的。我們認為,這些非公認會計準則財務信息如果綜合考慮,可能有助於投資者評估Desktop Metal的經營業績。
我們認為,使用非公認會計準則毛利率、非公認會計準則營業虧損、非公認會計準則淨虧損、非公認會計準則運營支出、息税折舊攤銷前利潤和調整後息税折舊攤銷前利潤為投資者提供了評估持續經營業績和趨勢的又一工具,因為它消除了融資、資本支出和股票薪酬和認股權證等非現金支出的影響,併為投資者提供了將Desktop Metal的財務指標與同類公司的財務指標進行比較的手段,它可能提出與之相似的非公認會計準則財務指標投資者。但是,投資者應注意,在評估非公認會計準則毛利率、非公認會計準則營業虧損、非公認會計準則淨虧損、非公認會計準則運營支出、息税折舊攤銷前利潤和調整後息税折舊攤銷前利潤時,我們可能會產生與計算這些指標時排除的費用相似的未來支出。此外,我們對這些指標的介紹不應被解釋為推斷我們未來的業績不會受到異常或非經常性項目的影響。我們對這些衡量標準的計算可能無法與其他公司計算的其他同名衡量標準相提並論,因為並非所有公司都以相同的方式計算這些衡量標準。
由於這些限制,不應單獨考慮非公認會計準則毛利率、非公認會計準則營業虧損、非公認會計準則淨虧損、非公認會計準則運營支出、息税折舊攤銷前利潤和調整後息税折舊攤銷前利潤,也不應作為根據公認會計原則計算的績效指標的替代品。我們主要依靠我們的公認會計準則業績,補充使用非公認會計準則毛利率、非公認會計準則營業虧損、非公認會計準則淨虧損、非公認會計準則運營支出、息税折舊攤銷前利潤和調整後息税折舊攤銷前利潤來彌補這些限制。管理層僅將我們的非公認會計準則財務指標與我們的公認會計準則業績結合使用,投資者應考慮這些指標。Desktop Metal沒有提供調整後息税折舊攤銷前利潤展望與淨收入的對賬表,因為如果不作出不合理的努力,就無法提供所有對賬項目的估計。
下文列出了本新聞稿中使用的每項非公認會計準則財務指標與其最直接可比的GAAP財務指標的對賬情況。
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非公認會計準則對賬表
(以千計)
| | 在已經結束的三個月裏 | | 在結束的九個月裏 | ||||||||
| | 9月30日 | | 9月30日 | ||||||||
(千美元) | | 2023 |
| 2022 | | 2023 | | 2022 | ||||
GAAP 毛利率 | | $ | 1,924 | | $ | (309) | | $ | 6,649 | | $ | 6,760 |
股票薪酬包含在銷售成本中(1) | | | 517 | | | 734 | | | 1,787 | | | 1,892 |
包含在銷售成本中的收購無形資產的攤銷 | | | 6,889 | | | 5,877 | | | 20,744 | | | 17,817 |
銷售成本中的重組費用 | | | 16 | | | 3,085 | | | 3,221 | | | 3,126 |
與收購相關的費用和整合成本包含在銷售成本中 | | | — | | | — | | | 913 | | | 1,148 |
銷售成本中的庫存增加調整 | | | — | | | — | | | — | | | 1,496 |
非公認會計準則毛利率 | | $ | 9,346 | | $ | 9,387 | | $ | 33,314 | | $ | 32,239 |
| | | | | | | | | | | | |
GAAP 營業虧損 | | $ | (45,120) | | $ | (57,819) | | $ | (145,954) | | $ | (419,868) |
基於股票的薪酬(2),(3) | | | 7,683 | | | 12,040 | | | 26,699 | | | 41,170 |
收購的無形資產的攤銷 | | | 10,398 | | | 9,069 | | | 31,297 | | | 28,522 |
重組費用 | | | 142 | | | 3,085 | | | 6,610 | | | 5,086 |
銷售成本中的庫存增加調整 | | | — | | | — | | | — | | | 1,496 |
收購相關成本和整合成本(4) | | | (5,452) | | | 1,476 | | | 3,313 | | | 6,633 |
商譽減值 | | | 2,450 | | | — | | | 2,450 | | | 229,500 |
減值費用 | | | 6,062 | | | — | | | 6,062 | | | — |
非公認會計準則營業虧損 | | $ | (23,837) | | $ | (32,149) | | $ | (69,523) | | $ | (107,461) |
| | | | | | | | | | | | |
GAAP 淨虧損 | | $ | (46,373) | | $ | (60,774) | | $ | (148,742) | | $ | (427,990) |
基於股票的薪酬(2),(3) | | | 7,683 | | | 12,040 | | | 26,699 | | | 41,170 |
收購的無形資產的攤銷 | | | 10,398 | | | 9,069 | | | 31,297 | | | 28,522 |
重組費用 | | | 142 | | | 3,085 | | | 6,610 | | | 5,469 |
銷售成本中的庫存增加調整 | | | — | | | — | | | — | | | 1,496 |
收購相關成本和整合成本(4) | | | (5,452) | | | 1,476 | | | 3,313 | | | 6,633 |
商譽減值 | | | 2,450 | | | — | | | 2,450 | | | 229,500 |
減值費用 | | | 6,062 | | | — | | | 6,062 | | | — |
投資公允價值的變化 | | | 775 | | | 2,052 | | | 1,061 | | | 8,493 |
非公認會計準則淨虧損 | | $ | (24,315) | | $ | (33,052) | | $ | (71,250) | | $ | (106,707) |
(1)包括截至2023年9月30日的三個月和九個月中分別為負債獎勵的股票薪酬支出(10萬美元)和30萬美元。包括截至2022年9月30日的三個月和九個月中分別為10萬美元和20萬美元的負債獎勵股票薪酬支出。
(2)包括截至2023年9月30日的三個月和九個月中分別為70萬美元和220萬美元的負債獎勵股票薪酬支出。包括截至2022年9月30日的三個月和九個月中分別為120萬美元和340萬美元的負債獎勵股票薪酬支出。
(3)包括截至2022年9月30日的九個月中與重組計劃相關的730萬美元股票薪酬支出。
(4)在截至2023年9月30日的三個月中,公司額外承擔了與Stratasys交易相關的430萬美元合併費用,並確認由於Stratasys的報銷,費用減少了1,000萬美元。560萬美元的淨收益包含在截至2023年9月30日的三個月的收購相關成本和整合成本調整中。在截至2023年9月30日的九個月中,我們承擔了與Stratasys交易相關的1,000萬美元合併費用,並確認由於Stratasys的報銷,費用減少了1,000萬美元,對截至2023年9月30日的九個月收購相關和整合成本的調整沒有淨影響。
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非公認會計準則運營費用對賬表
(以千計)
| | 在已經結束的三個月裏 | | 在結束的九個月裏 | ||||||||
| | 9月30日 | | 9月30日 | ||||||||
(千美元) | | 2023 |
| 2022 | | 2023 |
| 2022 | ||||
GAAP 運營費用 |
| $ | 47,044 | | $ | 57,510 | | $ | 152,603 | | $ | 426,628 |
股票薪酬包含在運營費用中(1),(2) | | | (7,166) | | | (11,306) | | | (24,912) | | | (39,278) |
包含在運營費用中的收購無形資產的攤銷 | | | (3,509) | | | (3,192) | | | (10,553) | | | (10,705) |
重組費用包含在運營費用中 | | | (126) | | | — | | | (3,389) | | | (1,960) |
運營費用中包含與收購相關的費用和整合成本(3) | | | 5,452 | | | (1,476) | | | (2,400) | | | (5,485) |
商譽減值 | | | (2,450) | | | — | | | (2,450) | | | (229,500) |
減值費用 | | | (6,062) | | | — | | | (6,062) | | | — |
非公認會計準則運營費用 | | $ | 33,183 | | $ | 41,536 | | $ | 102,837 | | $ | 139,700 |
(1)包括截至2023年9月30日的三個月和九個月中分別為60萬美元和190萬美元的負債獎勵股票薪酬支出。包括截至2022年9月30日的三個月和九個月中分別為110萬美元和320萬美元的負債獎勵股票薪酬支出。
(2)包括截至2022年9月30日的九個月中與該計劃相關的730萬美元股票薪酬支出。
(3)在截至2023年9月30日的三個月中,公司額外承擔了與Stratasys交易相關的430萬美元合併費用,並確認由於Stratasys的報銷,費用減少了1,000萬美元。560萬美元的淨收益包含在截至2023年9月30日的三個月的收購相關成本和整合成本調整中。在截至2023年9月30日的九個月中,我們承擔了與Stratasys交易相關的1,000萬美元合併費用,並確認由於Stratasys的報銷,費用減少了1,000萬美元,對截至2023年9月30日的九個月收購相關和整合成本的調整沒有淨影響。
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非公認會計準則調整後的息税折舊攤銷前利潤對賬表
(以千計)
| | 在已經結束的三個月裏 |
| 在結束的九個月裏 | ||||||||
| | 9月30日 | | 9月30日 | ||||||||
(千美元) | | 2023 |
| 2022 |
| 2023 |
| 2022 | ||||
歸屬於普通股股東的淨虧損 | | $ | (46,373) | | $ | (60,774) | | $ | (148,742) | | $ | (427,990) |
利息(收入)支出,淨額 | | | 1,045 | | | 680 | |
| 2,965 | |
| 1,281 |
所得税支出(福利) | | | (141) | | | 598 | |
| (675) | |
| (1,602) |
折舊和攤銷 | | | 13,357 | | | 12,692 | |
| 40,322 | |
| 38,294 |
EBITDA | | | (32,112) | | | (46,804) | |
| (106,130) | |
| (390,017) |
投資公允價值的變化 | | | 775 | | | 2,052 | | | 1,061 | | | 8,493 |
庫存補貼調整 | | | — | | | — | | | — | | | 1,496 |
股票薪酬支出(1),(2) | | | 7,683 | | | 12,040 | |
| 26,699 | |
| 41,170 |
重組費用 | | | 142 | | | 3,085 | | | 6,610 | | | 5,469 |
商譽減值 | | | 2,450 | | | — | | | 2,450 | | | 229,500 |
減值費用 | | | 6,062 | | | — | | | 6,062 | | | — |
收購相關成本和整合成本(3) | | | (5,452) | | | 1,476 | | | 3,313 | | | 6,633 |
調整後 EBITDA | | $ | (20,452) | | $ | (28,151) | | $ | (59,935) | | $ | (97,256) |
(1)包括截至2022年9月30日的九個月中與該計劃相關的730萬美元股票薪酬支出。
(2) 包括截至2023年9月30日的三個月和九個月中分別為70萬美元和220萬美元的負債獎勵股票薪酬支出。包括截至2022年9月30日的三個月和九個月中分別為120萬美元和340萬美元的負債獎勵股票薪酬支出。
(3) 在截至2023年9月30日的三個月中,公司額外承擔了與Stratasys交易相關的430萬美元合併費用,並確認由於Stratasys的報銷,費用減少了1,000萬美元。560萬美元的淨收益包含在截至2023年9月30日的三個月的收購相關成本和整合成本調整中。在截至2023年9月30日的九個月中,我們承擔了與Stratasys交易相關的1,000萬美元合併費用,並確認由於Stratasys的報銷,費用減少了1,000萬美元,對截至2023年9月30日的九個月收購相關和整合成本的調整沒有淨影響。