hcc-2023093000016913032023假的Q3--12-31真的P1Yhttp://fasb.org/us-gaap/2023#PropertyPlantAndEquipmentAndFinanceLeaseRightOfUseAssetAfterAccumulatedDepreciationAndAmortizationhttp://fasb.org/us-gaap/2023#PropertyPlantAndEquipmentAndFinanceLeaseRightOfUseAssetAfterAccumulatedDepreciationAndAmortizationP1Y1.892.2700016913032023-01-012023-09-300001691303美國通用會計準則：普通股成員2023-01-012023-09-300001691303美國公認會計準則：優先股成員2023-01-012023-09-3000016913032023-10-30xbrli: 股票0001691303US-GAAP：產品會員2023-07-012023-09-30iso421:USD0001691303US-GAAP：產品會員2022-07-012022-09-300001691303US-GAAP：產品會員2023-01-012023-09-300001691303US-GAAP：產品會員2022-01-012022-09-300001691303US-GAAP：產品和服務其他成員2023-07-012023-09-300001691303US-GAAP：產品和服務其他成員2022-07-012022-09-300001691303US-GAAP：產品和服務其他成員2023-01-012023-09-300001691303US-GAAP：產品和服務其他成員2022-01-012022-09-3000016913032023-07-012023-09-3000016913032022-07-012022-09-3000016913032022-01-012022-09-30iso421:USDxbrli: 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SWAP 會員2022-12-31hcc: 衍生工具0001691303US-GAAP：非指定成員SRT：天然氣儲備會員US-GAAP：大宗商品合同成員2023-01-012023-09-300001691303US-GAAP：非指定成員SRT：天然氣儲備會員US-GAAP：大宗商品合同成員2022-07-012022-09-300001691303US-GAAP：非指定成員SRT：天然氣儲備會員US-GAAP：大宗商品合同成員2023-07-012023-09-300001691303US-GAAP：非指定成員SRT：天然氣儲備會員US-GAAP：大宗商品合同成員2022-01-012022-09-300001691303HCC：花旗銀行會員US-GAAP：循環信貸機制成員2022-12-310001691303HCC：花旗銀行會員US-GAAP：循環信貸機制成員2022-12-310001691303HCC：花旗銀行會員US-GAAP：循環信貸機制成員US-GAAP：信用證會員2022-12-310001691303HCC：SeniorSecuredNotes2024 年到期 ExistingNotesMemberUS-GAAP：公允價值輸入二級會員美國公認會計準則：SeniorNotes會員2023-09-300001691303HCC：SeniorSecuredNotes2024 年到期 ExistingNotesMemberUS-GAAP：公允價值輸入二級會員美國公認會計準則：SeniorNotes會員2022-12-31hcc: 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美國
證券交易委員會
華盛頓特區 20549
表單 10-Q
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☒ 根據1934年《證券交易法》第13條或第15（D）條提交的季度報告 |
在截至的季度期間 2023年9月30日 |
要麼
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☐ 根據1934年《證券交易法》第13條或第15 (D) 條提交的過渡報告 |
| 在從 ___________ 到 _________ 的過渡期內 |
委員會檔案編號： 001-38061
Warrior Met Coal
（註冊人的確切姓名如其章程所示）
| | | | | | | | | | | |
特拉華 | | 81-0706839 |
| （公司或組織的州或其他司法管轄區） | | （美國國税局僱主識別號） |
| | | |
| 16243 216 號高速公路 | | |
布魯克伍德 | 阿拉巴馬州 | | 35444 |
| （主要行政辦公室地址） | | （郵政編碼） |
(205) 554-6150
（註冊人的電話號碼，包括區號）
根據《交易法》第12（b）條註冊的證券：
| | | | | | | | |
| 每個班級的標題 | 交易品種 | 註冊的每個交易所的名稱 |
| 普通股，面值每股0.01美元 | HCC | 紐約證券交易所 |
| 購買A系列初級參與優先股的權利，面值每股0.01美元 | -- | 紐約證券交易所 |
用勾號指明註冊人 (1) 是否在過去 12 個月內（或在要求註冊人提交此類報告的較短時間內）提交了 1934 年《證券交易法》第 13 條或第 15 (d) 條要求提交的所有報告，以及 (2) 在過去的 90 天內是否受到此類申報要求的約束。是的ý沒有 o
用複選標記表明註冊人是否在過去 12 個月內（或者在要求註冊人提交此類文件的較短時間內）以電子方式提交了根據第 S-T 法規（本章第 232.405 節）第 405 條要求提交的所有交互式數據文件。是的 ý沒有o
用複選標記表明註冊人是大型加速申報人、加速申報人、非加速申報人，還是小型申報公司或新興成長型公司。參見的定義 “大型加速文件管理器，” “加速文件管理器，” “規模較小的申報公司”和 “新興成長型公司”在《交易法》第12b-2條中。
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| 大型加速過濾器 | ý | 加速過濾器 | ☐ | 非加速過濾器 | ☐ | 規模較小的申報公司 | ☐ |
| 新興成長型公司 | ☐ | | | | | | |
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如果是新興成長型公司，請用複選標記表明註冊人是否選擇不使用延長的過渡期來遵守根據《交易法》第13（a）條規定的任何新的或修訂後的財務會計準則。 o
用勾號指明註冊人是否為空殼公司（定義見《交易法》第 12b-2 條）。是的 ☐ 不是ý
截至2023年10月30日已發行普通股數量： 52,018,923
目錄
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前瞻性陳述 | 1 |
| | |
第一部分財務信息 | 3 |
第 1 項。 | 財務報表 | 3 |
| 截至2023年9月30日（未經審計）和2022年9月30日（未經審計）的三個月和九個月的簡明運營報表 | 4 |
| 截至2023年9月30日（未經審計）和2022年12月31日的簡明資產負債表 | 5 |
| 截至2023年9月30日（未經審計）和2022年9月30日（未經審計）的三個月和九個月的股東權益變動簡明表（未經審計） | 6 |
| 截至2023年9月30日（未經審計）和2022年9月30日（未經審計）的九個月的簡明現金流量表 | 7 |
| 簡明財務報表附註 | 8 |
第 2 項。 | 管理層對財務狀況和經營業績的討論和分析 | 19 |
第 3 項。 | 關於市場風險的定量和定性披露 | 35 |
第 4 項。 | 控制和程序 | 36 |
| | |
第二部分。其他信息 | 36 |
第 1 項。 | 法律訴訟 | 37 |
第 1A 項. | 風險因素 | 37 |
第 2 項。 | 未註冊的股權證券銷售和所得款項的使用 | 38 |
第 3 項。 | 優先證券違約 | 38 |
第 4 項。 | 礦山安全披露 | 39 |
第 5 項。 | 其他信息 | 39 |
第 6 項。 | 展品 | 39 |
| | |
簽名 | 40 |
前瞻性陳述
本10-Q表季度報告（以下簡稱 “10-Q表” 或 “本報告”）包括對我們的期望、意圖、計劃和信念的陳述，這些陳述構成經修訂的1933年《證券法》（“證券法”）第27A條和經修訂的1934年《證券交易法》（“交易法”）第21E條所指的 “前瞻性陳述”，旨在受到安全港保護通過這些部分。這些陳述涉及風險和不確定性，涉及分析和其他信息，這些信息基於對未來業績的預測和對尚無法確定的金額的估計，也可能與我們的未來前景、發展和業務戰略有關，包括由於我們與代表某些小時工的工會進行談判而導致我們的產量和銷售量的任何潛在變化。在本報告中，我們使用了 “預期”、“大約”、“假設”、“可以”、“考慮”、“繼續”、“估計”、“預期”、“目標”、“未來”、“打算”、“可能”、“計劃”、“潛力”、“預測”、“應該” 等詞語以及類似的術語和短語，包括提及假設時使用的術語和短語聲明。這些前瞻性陳述基於對影響我們的未來事件的預期和信念，受與我們的運營和業務環境相關的不確定性和因素的影響，所有這些都難以預測，其中許多是我們無法控制的，這可能導致我們的實際業績與這些前瞻性陳述中表達或暗示的事項存在重大差異。這些風險和不確定性包括但不限於：
•全球流行病的影響，例如新型冠狀病毒（“COVID-19”）疫情，包括任何此類疫情對我們的業務、員工、供應商和客户、冶金（“冶金”）煤炭和鋼鐵行業以及全球經濟市場的影響；
•通貨膨脹對我們業務的影響，包括對我們的成本和盈利能力的影響；
•我們與客户的關係以及影響客户的其他情況；
•成功實施我們的業務戰略；
•我們的煤炭無法運輸或價格上漲；
•成本大幅上漲和波動，原材料、採礦設備和採購部件的交付延遲；
•停工、勞動合同談判、員工關係和勞動力可用性；
•競爭和外匯波動；
•訴訟，包括尚未提出的索賠；
•恐怖襲擊或安全威脅，包括網絡安全威脅；
•全球鋼鐵需求及其對煤炭價格的下游影響；
•天氣和自然災害對需求和生產的影響；
•煤炭價格或需求大幅或長期下降；
•煤炭開採業固有的困難和挑戰是我們無法控制的；
•我們以經濟可行的方式開發或收購煤炭儲量的能力；
•地質、設備、許可、場地准入、運營風險和與採礦有關的新技術；
•我們對煤炭氣儲量的估計不準確；
•與我們的工傷補償金相關的成本；
•對我們的執照、許可證和其他授權提出質疑；
•與環境、健康和安全法律法規相關的挑戰；
•與聯邦、州和地方監管機構相關的監管要求，以及這些機構下令臨時或永久關閉我們礦山的權力；
•氣候變化問題以及我們的運營對環境的影響；
•未能以可接受的條件獲得或續訂擔保債券，這可能會影響我們履行填海和煤炭租賃義務的能力；
•我們在填海和礦山關閉方面的義務；
•我們的鉅額債務和還本付息要求；
•我們遵守ABL設施（定義見下文）和契約（定義見下文）中契約的能力；
•我們維持充足流動性的能力以及資本和金融市場的成本、可用性和准入；
•我們對未來現金税率的預期以及我們有效利用淨營業虧損結轉額（“NOL”）的能力；
•我們繼續支付季度股息或支付任何特別股息的能力；
•我們根據新股回購計劃（定義見下文）或其他方式進行的任何股票回購的時間和金額；
•與我們的公司註冊證書和NOL權利協議下的轉讓限制相關的任何後果；
•地緣政治事件，包括俄烏戰爭和持續的中東衝突的影響；以及
•由於鐵路性能問題或阿拉巴馬州莫比爾港麥克杜菲碼頭天氣和機械故障的影響，無法將我們的產品運送給客户。
這些前瞻性陳述涉及許多風險和不確定性，可能導致實際結果與前瞻性陳述所暗示的結果存在重大差異。因此，應根據各種因素考慮前瞻性陳述，包括 “第二部分，第1A項” 中規定的因素。風險因素”，“第一部分，第2項。管理層對財務狀況和經營業績的討論和分析” 以及本表格10-Q中的其他部分，以及我們在向美國證券交易委員會（“SEC”）提交的其他文件中不時列出的內容。這些文件可通過我們的網站www.warriormetcoal.com或美國證券交易委員會的電子數據收集和分析檢索系統獲得，網址為 http://www.sec.gov。鑑於此類風險和不確定性，我們提醒您不要過分依賴這些前瞻性陳述。
在考慮我們在本表格10-Q或其他地方做出的前瞻性陳述時，此類陳述僅代表我們發表這些陳述的日期。新的風險和不確定性不時出現，我們無法預測這些事件或它們可能如何影響我們。除非法律要求，否則我們沒有義務也不打算在本10-Q表格發佈之日後更新或修改本10-Q表中的前瞻性陳述。鑑於這些風險和不確定性，您應記住，在本表格10-Q或其他地方發表的任何前瞻性陳述都可能不會出現。
第一部分-財務信息
第 1 項。財務報表
WARRIOR MET COAL, IN
簡明的操作陳述
（以千計，每股金額除外）
（未經審計）
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 在截至9月30日的三個月中 | | 在截至9月30日的九個月中， |
| 2023 | | 2022 | | 2023 | | 2022 |
| 收入： | | | | | | | |
| 銷售 | $ | 416,888 | | | $ | 371,944 | | | $ | 1,288,412 | | | $ | 1,377,665 | |
| 其他收入 | 6,599 | | | 18,236 | | | 24,409 | | | 16,323 | |
| 總收入 | 423,487 | | | 390,180 | | | 1,312,821 | | | 1,393,988 | |
| 成本和支出： | | | | | | | |
| 銷售成本（不包括下文單獨顯示的項目） | 260,376 | | | 203,441 | | | 723,458 | | | 529,869 | |
| 其他收入成本（不包括下文單獨顯示的項目） | 9,855 | | | 8,417 | | | 32,803 | | | 26,120 | |
| 折舊和損耗 | 34,020 | | | 30,805 | | | 101,783 | | | 86,973 | |
| 銷售、一般和管理 | 11,138 | | | 10,557 | | | 38,826 | | | 36,985 | |
| 業務中斷 | 347 | | | 7,106 | | | 8,101 | | | 20,084 | |
| 閒置我的 | — | | | 5,418 | | | — | | | 10,141 | |
| 成本和支出總額 | 315,736 | | | 265,744 | | | 904,971 | | | 710,172 | |
| 營業收入 | 107,751 | | | 124,436 | | | 407,850 | | | 683,816 | |
| 利息收入（支出），淨額 | 7,273 | | | (5,701) | | | 14,922 | | | (20,706) | |
| 提前償還債務造成的損失 | (11,699) | | | — | | | (11,699) | | | — | |
| 其他（支出）收入 | (1,102) | | | — | | | (881) | | | 675 | |
| 所得税支出前的收入 | 102,223 | | | 118,735 | | | 410,192 | | | 663,785 | |
| 所得税支出 | 16,841 | | | 20,332 | | | 60,439 | | | 122,141 | |
| 淨收入 | $ | 85,382 | | | $ | 98,403 | | | $ | 349,753 | | | $ | 541,644 | |
| 基本和攤薄後的每股淨收益： | | | | | | | |
| 每股淨收益——基本 | $ | 1.64 | | | $ | 1.91 | | | $ | 6.73 | | | $ | 10.49 | |
| 每股淨收益——攤薄 | $ | 1.64 | | | $ | 1.90 | | | $ | 6.72 | | | $ | 10.48 | |
| 已發行股票的加權平均數——基本 | 52,019 | | | 51,654 | | | 51,958 | | | 51,612 | |
| 已發行股票的加權平均數——攤薄 | 52,111 | | | 51,744 | | | 52,028 | | | 51,699 | |
| 每股股息： | $ | 0.07 | | | $ | 0.86 | | | $ | 1.09 | | | $ | 1.48 | |
所附附附註是這些簡明財務報表不可分割的一部分。
WARRIOR MET COAL, IN
簡明的資產負債表
（以千計，股票和每股數據除外）
| | | | | | | | | | | |
| | 2023年9月30日 | | 2022年12月31日 |
| | （未經審計） | | |
| 資產 | | | |
| 流動資產： | | | |
| 現金和現金等價物 | $ | 686,811 | | | $ | 829,480 | |
| 短期投資 | 8,913 | | | 8,608 | |
| 貿易應收賬款 | 268,124 | | | 151,826 | |
| | | |
| 庫存，淨額 | 108,757 | | | 154,039 | |
| 預付費用和其他應收賬款 | 31,600 | | | 29,156 | |
| 流動資產總額 | 1,104,205 | | | 1,173,109 | |
| 礦產權益，淨額 | 82,636 | | | 88,636 | |
| 不動產、廠房和設備，淨額 | 1,006,859 | | | 738,947 | |
| | | |
| 遞延所得税 | 7,004 | | | 7,572 | |
| 其他長期資產 | 18,544 | | | 19,831 | |
| 總資產 | $ | 2,219,248 | | | $ | 2,028,095 | |
| 負債和股東權益 | | | |
| 流動負債： | | | |
| 應付賬款 | $ | 44,019 | | | $ | 39,026 | |
| 應計費用 | 72,235 | | | 77,435 | |
| 資產報廢債務 | 3,927 | | | 3,900 | |
| 短期融資租賃負債 | 13,690 | | | 24,089 | |
| 其他流動負債 | 10,090 | | | 8,674 | |
| | | |
| 流動負債總額 | 143,961 | | | 153,124 | |
| 長期債務 | 152,883 | | | 302,588 | |
| 資產報廢債務 | 64,331 | | | 64,581 | |
| | | |
| 長期融資租賃負債 | 9,829 | | | 9,002 | |
| 遞延所得税 | 75,174 | | | 23,378 | |
| 其他長期負債 | 27,858 | | | 27,907 | |
| 負債總額 | 474,036 | | | 580,580 | |
| | | |
| 股東權益： | | | |
普通股，$0.01面值，(140,000,000截至2023年9月30日和2022年12月31日獲得授權的股份； 54,239,955發行和 52,018,114截至2023年9月30日尚未結算； 53,875,409發行和 51,653,568（截至2022年12月31日尚未付款） | 542 | | | 539 | |
| | | |
庫存股，按成本計算（2,221,841截至2023年9月30日和2022年12月31日的股票） | (50,576) | | | (50,576) | |
| 額外實收資本 | 275,287 | | | 269,956 | |
| 留存收益 | 1,519,959 | | | 1,227,596 | |
| 股東權益總額 | 1,745,212 | | | 1,447,515 | |
| 負債和股東權益總額 | $ | 2,219,248 | | | $ | 2,028,095 | |
所附附附註是這些簡明財務報表不可分割的一部分。
WARRIOR MET COAL, IN
股東權益變動簡明表
（以千計）
（未經審計）
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 在截至9月30日的三個月中 | | 在截至9月30日的九個月中， |
| 2023 | | 2022 | | 2023 | | 2022 |
| | | | | |
| 普通股 | | | | | | | |
| 期初餘額 | $ | 539 | | | $ | 537 | | | $ | 539 | | | $ | 537 | |
| 發行股票 | 3 | | | 2 | | | 3 | | | 2 | |
| 期末餘額 | 542 | | | 539 | | | 542 | | | 539 | |
| 優先股 | | | | | | | |
| 期初餘額 | — | | | — | | | — | | | — | |
| 期末餘額 | — | | | — | | | — | | | — | |
| 國庫股 | | | | | | | |
| 期初餘額 | (50,576) | | | (50,576) | | | (50,576) | | | (50,576) | |
| | | | | | | |
| 期末餘額 | (50,576) | | | (50,576) | | | (50,576) | | | (50,576) | |
| 額外實收資本 | | | | | | | |
| 期初餘額 | 273,068 | | | 263,991 | | | 269,956 | | | 256,059 | |
| 股票薪酬支出 | 2,223 | | | 2,599 | | | 14,533 | | | 14,250 | |
| | | | | | | |
| 其他 | (4) | | | (5) | | | (9,202) | | | (3,724) | |
| 期末餘額 | 275,287 | | | 266,585 | | | 275,287 | | | 266,585 | |
| 留存收益 | | | | | | | |
| 期初餘額 | 1,438,264 | | | 1,077,105 | | | 1,227,596 | | | 665,963 | |
| 淨收入 | 85,382 | | | 98,403 | | | 349,753 | | | 541,644 | |
| 已支付的股息 | (3,687) | | | (44,423) | | | (57,390) | | | (76,522) | |
| | | | | | | |
| 期末餘額 | 1,519,959 | | | 1,131,085 | | | 1,519,959 | | | 1,131,085 | |
| 股東權益總額 | $ | 1,745,212 | | | $ | 1,347,633 | | | $ | 1,745,212 | | | $ | 1,347,633 | |
所附附附註是這些簡明財務報表不可分割的一部分。
WARRIOR MET COAL, IN
簡明的現金流量表
（以千計）
（未經審計）
| | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | 在截至9月30日的九個月中， |
| | | | | 2023 | | 2022 |
| | | | | | | |
| 經營活動 | | | | | | | |
| 淨收入 | | | | | $ | 349,753 | | | $ | 541,644 | |
| 為使淨收入與經營活動提供的淨現金保持一致而進行的調整： | | | | | | | |
| 折舊和損耗 | | | | | 101,783 | | | 86,973 | |
| 遞延所得税支出 | | | | | 52,363 | | | 122,208 | |
| 股票薪酬支出 | | | | | 14,473 | | | 14,250 | |
| 債務發行成本和債務折扣的攤銷，淨額 | | | | | 1,704 | | | 2,869 | |
| 增加資產報廢債務 | | | | | 2,886 | | | 2,666 | |
| 提前償還債務造成的損失 | | | | | 11,699 | | | — | |
| 天然氣套期保值的市值（收益）虧損 | | | | | — | | | 4,043 | |
| 運營資產和負債的變化： | | | | | | | |
| 貿易應收賬款 | | | | | (116,298) | | | (93,022) | |
| | | | | | | |
| 庫存 | | | | | 35,624 | | | (73,258) | |
| 預付費用和其他應收賬款 | | | | | (515) | | | 8,879 | |
| 應付賬款 | | | | | 7,065 | | | 6,609 | |
| 應計費用和其他流動負債 | | | | | (10,505) | | | 20,044 | |
| 其他 | | | | | 5,986 | | | 3,005 | |
| 經營活動提供的淨現金 | | | | | 456,018 | | | 646,910 | |
| 投資活動 | | | | | | | |
| 購買不動產、廠房和設備 | | | | | (310,820) | | | (120,022) | |
| 遞延的礦山開發成本 | | | | | (31,511) | | | (35,690) | |
| 收購租賃礦產權 | | | | | — | | | (3,500) | |
| 收購，扣除獲得的現金 | | | | | (2,421) | | | 2,533 | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
| 用於投資活動的淨現金 | | | | | (344,752) | | | (156,679) | |
| 籌資活動 | | | | | | | |
| 已支付的股息 | | | | | (57,390) | | | (76,522) | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
| 償還債務，包括相關費用和開支 | | | | | (162,358) | | | (37,758) | |
| 融資租賃債務的本金償還 | | | | | (24,989) | | | (22,400) | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
| 其他 | | | | | (9,198) | | | (3,724) | |
| 用於融資活動的淨現金 | | | | | (253,935) | | | (140,404) | |
| 現金和現金等價物的淨增加（減少） | | | | | (142,669) | | | 349,827 | |
| 期初的現金和現金等價物 | | | | | 829,480 | | | 395,839 | |
| 期末的現金和現金等價物 | | | | | $ | 686,811 | | | $ | 745,666 | |
所附附附註是這些簡明財務報表不可分割的一部分。
WARRIOR MET COAL, IN
簡明財務報表附註
截至 2023 年 9 月 30 日的九個月（未經審計）
注意事項 1。 業務和演示基礎
業務描述
Warrior Met Coal, Inc.（以下簡稱 “公司”）是一家總部位於美國的全球鋼鐵行業具有環保和社會意識的供應商。該公司完全致力於開採非熱熔煤，這些煤是歐洲、南美和亞洲金屬製造商鋼鐵生產的關鍵組成部分。該公司是一家大規模、低成本的優質煤炭生產商和出口商，也稱為硬焦煤（“HCC”），在其位於阿拉巴馬州的地下礦山中經營高效的長壁作業。該公司從藍溪煤層生產的HCC含硫量非常低，具有很強的焦化特性，其質量與澳大利亞生產的被稱為優質HCC的煤炭相似。該公司還通過出售作為地下煤礦副產品開採的天然氣以及租賃物業的特許權使用費收入獲得輔助收入。
演示基礎
隨附的財務報表是根據美國普遍接受的中期財務信息會計原則（“GAAP”）以及表格10-Q和S-X條例第10條的説明列報的。因此，它們不包括GAAP要求的完整財務報表所需的所有信息和腳註。我們認為，財務報表包括所有必要的調整（包括正常的經常性應計費用），以使財務報表不產生誤導性。欲瞭解更多信息，請參閲公司截至2022年12月31日止年度的10-K表年度報告（“2022年年度報告”）中包含的財務報表和相關附註。截至2023年9月30日的三個月和九個月的經營業績不一定代表截至2023年12月31日止年度的最終預期業績。截至2022年12月31日的資產負債表來自2022年年報中包含的截至2022年12月31日止年度的經審計財務報表。
集體談判協議
公司與代表公司某些小時工的工會的集體談判協議（“CBA”）於2021年4月1日到期，工會在未就新合同達成協議後發起了罷工。由於罷工，該公司最初使4號礦處於閒置狀態，並縮減了7號礦的業務。2022年第一季度，該公司在4號礦重新開始運營。由於4號礦和7號礦的運營減少，公司承擔了美元的閒置礦山開支5.4百萬和美元10.1截至2022年9月30日的三個月和九個月中為百萬美元。公司產生了 不截至2023年9月30日的三個月和九個月的閒置礦山開支。這些費用在簡明運營報表中單獨列報，代表發生的費用，例如電力、保險和維護人工。公司承擔了約為 $ 的業務中斷費用0.3百萬和美元8.1截至2023年9月30日的三個月和九個月中為百萬美元，這是與正在進行的勞資談判相關的持續法律費用。公司支出了 $7.1百萬和美元20.1截至2022年9月30日的三個月和九個月中為百萬美元，這是直接歸因於勞工罷工的非經常性支出，用於增量安全和保障、勞資談判和其他費用。這些費用也在簡明運營報表中單獨列報。2023 年 2 月 16 日，代表公司某些小時工的工會宣佈他們將結束罷工，並提出無條件重返工作崗位的提議。希望重返工作崗位的符合條件的員工的重返工作崗位流程從2月份開始，現已完成。公司繼續與工會真誠合作，就新合同達成協議。
收購
2023年3月31日，公司以美元收購了獨立第三方擁有的天然氣井的剩餘所有權2.4百萬。收購對價已初步分配給收購的資產和根據收購之日的估計公允價值承擔的負債。資產和負債的全面和詳細估值工作正在完成之中。因此，分配是初步的，可能會隨着更多信息的獲得而發生變化，並由公司進行評估。轉讓對價的最終分配可能包括在完成全面審查後對可識別資產和負債的公允價值估算的調整。此次收購不被視為對簡明財務報表具有重要意義。
2022年3月1日，該公司收購了剩餘的 50對黑武士甲烷（“BWM”）和黑武士傳輸（“BWT”）的利息百分比，價格為美元0.3百萬。收購對價已分配給收購的資產，
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簡明財務報表附註（續）
截至 2023 年 9 月 30 日的九個月（未經審計）
根據收購之日的估計公允價值假設的負債。此次收購不被視為對簡明財務報表具有重要意義。
注意事項 2。 重要會計政策摘要
公司的重要會計政策與2022年年度報告所列經審計財務報表附註2中披露的政策一致。
現金和現金等價物
現金和現金等價物包括短期存款和高流動性投資，這些投資在購買時的原始到期日為三個月或更短，按成本列報，成本約為公允價值。
短期投資
到期日大於三個月但少於十二個月的工具包含在短期投資中。公司還購買期限不同的固定收益證券和存款證，這些證券和存款證被歸類為可供出售並按公允價值記賬。歸類為持有至到期的證券是管理層有意圖且有能力持有至到期的證券。
截至2023年9月30日和2022年12月31日，短期投資包括美元8.9百萬和美元8.6百萬美元現金和固定收益證券。這些短期投資作為沃爾特能源公司（“沃爾特能源”）及其子公司的前僱員提出的自保黑肺相關索賠的抵押品列出，這些索賠由公司承擔，涉及2016年3月31日之前的時期。
收入確認
當與公司客户簽訂的合同條款下的履約義務得到履行時，收入即被確認；對於所有合同，當承諾貨物的控制權移交給客户時，就會確認收入。對於通過鐵路向國內客户運送煤炭，控制權在軌道車輛裝載時移交。對於通過遠洋船隻向國際客户運送煤炭，當船隻在阿拉巴馬州的莫比爾港裝貨時，控制權即移交。對於天然氣的銷售，當天然氣被轉移到管道時，控制權就轉移了。如附註13所披露，收入按公司礦業板塊的煤炭銷售和包含在所有其他收入中的天然氣銷售進行分列。
自2017年2月以來，該公司已與xCoal Energy & Resources（“xCoal”）達成協議，作為xCoal的戰略合作伙伴，通常向亞洲地區出口低揮發性HCC。根據這種安排，xCoal獲得煤炭的所有權並銷售該公司歷來會在現貨市場上出售的煤炭，金額為 (i) 中較高者 10在協議的適用期限內佔公司總產量的百分比或 (ii) 250,000公噸。在截至2023年9月30日和2022年9月30日的三個月和九個月中，xCoal約佔美元36.7百萬，或 7.3% 和 $126.8百萬或 9.8佔總銷售額的百分比，以及 $69.8百萬，或 20.6% 和 $281.3百萬或 20.7分別佔總銷售額的百分比。
貿易應收賬款和信貸損失備抵金
應收貿易賬款代表從與客户簽訂的合同中確認的收入中產生的客户債務。信貸是根據對個人客户財務狀況的評估發放的。該公司為其大多數客户以及向這些客户運送煤炭的地理區域提供貿易信用保險。在某些情況下，公司要求客户在發貨時或發貨前提供信用證、現金抵押品或預付款，以降低損失風險。這些努力一直使公司沒有承認任何歷史信用損失。該公司也從未對其貿易信貸保險單提出索賠。
為了估算貿易應收賬款的信貸損失備抵額，公司採用了賬齡法，即根據應收賬款的未償還期限（例如，當期、1-31天、31-60天等）來計算潛在減值。公司根據公司的歷史信用損失率、客户的風險特徵以及當前滿足的煤炭和鋼鐵市場環境來計算預期的信用損失率。截至2023年9月30日和2022年12月31日，估計的信貸損失準備金並不重要，也沒有對公司的財務報表產生重大影響。
WARRIOR MET COAL, IN
簡明財務報表附註（續）
截至 2023 年 9 月 30 日的九個月（未經審計）
注意事項 3。 庫存，淨額
庫存淨額彙總如下（以千計）：
| | | | | | | | | | | |
| | 2023年9月30日 | | 2022年12月31日 |
| 煤炭 | $ | 57,923 | | | $ | 109,822 | |
| 原材料、零件、耗材及其他，淨額 | 50,834 | | | 44,217 | |
| 庫存總額，淨額 | $ | 108,757 | | | $ | 154,039 | |
注意事項 4。 所得税
在截至2023年9月30日和2022年9月30日的三個月和九個月中，公司估算了其年度有效税率，並將該有效税率應用於中期報告期末的年初至今的税前收入。不尋常或不常出現的項目的税收影響，包括税法或税率變化的影響以及對遞延所得税資產可變現性的判斷變動，在發生遞延所得税資產的過渡期內報告。在截至2023年9月30日的三個月和九個月中，該公司的所得税支出為美元16.8百萬和美元60.4分別是百萬。
這個 $16.8百萬和美元60.4截至2023年9月30日的三個月和九個月的百萬所得税支出包括與枯竭和美國國税法（“IRC”）第250條扣除額：外國衍生的無形收入（“FDII”）相關的福利。《減税和就業法》（“TCJA”）於2017年12月22日頒佈，並頒佈了IRC第250條扣除額：FDII，除其他外，規定對外國衍生的無形收入扣除37.5％，這將法定税率從21％降至13.125％。從2026年開始，外國衍生的無形收入的扣除額從37.5％減少到22.5％。該公司歷來沒有資格申請扣除，因為扣除額僅限於應納税所得額，而且公司能夠利用其淨營業虧損來抵消應納税所得額。
注意事項 5。 債務
該公司的債務包括以下內容（以千計）：
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 2023年9月30日 | | 2022年12月31日 | | 加權平均利率 | | 最終到期 |
| 高級擔保票據 | $ | 156,517 | | | $ | 310,618 | | | 7.875% | | 2028 年 12 月 |
| ABL 借款 | — | | | — | | | 各不相同(1) | | 2026 年 12 月 |
| 債務折扣 | (3,634) | | | (8,030) | | | | | |
| 債務總額 | 152,883 | | | 302,588 | | | | | |
| 減去：當前債務 | — | | | — | | | | | |
| 長期債務總額 | $ | 152,883 | | | $ | 302,588 | | | | | |
(1)ABL 融資機制下的借款利率等於有擔保隔夜融資利率（“SOFR”），範圍為 1.5% 至 2.0%，加上信用調整利差，目前範圍為 0.11448% 至 0.42826％，或替代基本利率加上適用的利潤率，該利潤率是根據ABL機制下承諾的平均可用性確定的，範圍為 0.5% 至 1.0%.
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簡明財務報表附註（續）
截至 2023 年 9 月 30 日的九個月（未經審計）
高級擔保票據
2021 年 12 月 6 日，該公司發行了 $350.0本金總額為百萬美元 7.8752028年到期的優先有擔保票據（“票據”）的百分比，初始價格為 99.343佔其面部金額的百分比。這些票據是根據經修訂的1933年《證券法》（“證券法”）第144A條向合格機構買家發行的，並根據證券法S條例向在美國境外進行交易的某些非美國人發行的。公司使用發行票據的淨收益以及手頭現金為贖回公司所有未償還的債券提供資金 8.002024年到期的優先有擔保票據（“現有票據”）的百分比，包括與此類贖回相關的贖回溢價的支付。這些票據將於2028年12月1日到期。
在截至2023年9月30日的九個月中，該公司在公開市場上回購了約美元8.0我們的票據本金為百萬美元。關於票據的清償，我們確認提前償還債務的虧損為美元0.1百萬美元包含在簡明運營報表中的淨利息收入（支出）中。
購買票據的提議
2023年8月9日，公司開始以現金收購要約（“限制性付款要約”），最高限額為美元150,000,000其未償票據的本金，回購價格為 103此類票據本金總額的百分比，加上截至回購日期（但不包括回購日期）的此類票據的應計和未付利息（“限制性付款回購價格”）。在限制性付款要約的同時，但與限制性付款要約分開，公司啟動了現金要約（“要約”，連同限制性付款要約，還有 “要約”），購買不超過$的股票150,000,000票據的本金金額，回購價格為 104.25此類票據本金總額的百分比，加上回購日期（但不包括回購日期）的應計和未付利息（“TO回購價格”）。優惠已於 2023 年 9 月 7 日（“到期日”）到期。
限制性付款優惠
截至到期日，$200,000根據限制性付款要約，票據的本金總額是有效投標的，但未被有效提取。根據限制性付款優惠的條款：
(1) 自動比例係數為 49.5674% 已應用於 $200,000在限制性付款要約中有效投標但未有效提取的票據的本金總額（向下舍入以避免以1,000美元整數以外的本金購買票據），得出美元99,000票據的本金總額（“RP 按比例分級投標票據”）；
(2) 公司接受了所有美元99,000以現金支付限制性付款回購價格的RP按比例分攤的投標票據的本金總額；以及
(3) 美元的剩餘餘額101,000不屬於RP Pro評級投標票據的已投標票據的本金總額未被接受付款，並已退還給票據的投標持有人。
該公司於2023年9月8日完成了限制性付款要約。
因此，根據契約的條款，公司將來將能夠不時以特別股息的形式向公司普通股持有人支付一筆或多筆限制性付款（“擬議的限制性付款”）和/或回購公司普通股，總金額不超過美元299,901,000符合公司董事會（“董事會”）通過的資本配置政策條款。未來任何擬議的限制性付款將由董事會自行決定，並受多種因素的影響，並且無法保證公司將來會支付任何擬議的限制性付款。
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簡明財務報表附註（續）
截至 2023 年 9 月 30 日的九個月（未經審計）
要約收購
截至到期日，$294,770,000票據的本金總額是有效投標的，但未根據要約有效提取。根據要約的條款：
(1) 自動比例係數為 49.5674% 已應用於 $294,770,000在要約中有效投標但未有效提取的票據的本金總額（向下舍入以避免以1,000美元的整數以外的本金購買票據），得出美元146,002,000票據的本金總額（“TO按比例分攤的投標票據”）；
(2) 公司接受了所有美元146,002,000用於以現金支付TO回購價的TO按比例評級投標票據的本金總額；以及
(3) 美元的剩餘餘額148,768,000不屬於TO按比例分攤的投標票據的已投標票據的本金總額未被接受付款，並已退還給票據的投標持有人。
該公司於2023年9月11日完成了要約。
在支付RP按比例計息的投標票據和TO按比例計息的投標票據方面，該公司確認提前償還債務的虧損為美元11.7在截至2023年9月30日的三個月和九個月中，百萬美元。
ABL 設施
2021年12月6日，公司簽訂了第二份經修訂和重述的基於資產的循環信貸協議（“第二份經修訂和重述的信貸協議”），該協議由公司及其某些子公司作為借款人、擔保方、不時作為其當事方的貸款人和作為行政代理人（以此身份稱為 “代理人”）的花旗銀行簽訂，後者對當時存在的全部內容進行修改和重述經修訂和重列的基於資產的循環信貸協議（經修訂的 “ABL 貸款”）。第二份經修訂和重列的信貸協議，除其他外，（i）將ABL貸款的到期日延長至2026年12月6日；（ii）將借款應付利率的計算從基於倫敦銀行同業拆借利率改為基於SOFR，並相應修改了此類借款的適用利率利率，（iii）修訂了與借款基礎計算有關的某些定義；(iv) 將可用於簽發信用證的承付款提高到美元65.0百萬；以及（v）修改了契約中包含的某些籃子，以符合管理票據的契約（“契約”）中包含的籃子。第二份經修訂和重述的信貸協議還允許公司最多借款 $132.0截至 2023 年 10 月 13 日，百萬美元，降至美元116.0到2026年11月為百萬美元，視借款基礎和其他條件下的可用性而定。
截至2023年9月30日， 不ABL 融資機制下的貸款尚未償還，有 $8.7根據ABL融資機制簽發和未償還的數百萬張信用證。截至2023年9月30日，該公司擁有美元123.3ABL 融資機制下的百萬可用量（以美元淨額計算）8.7當時有數百萬張未兑現的信用證）。
注意事項 6。 其他長期負債
其他長期負債彙總如下（以千計）：
| | | | | | | | | | | |
| | 2023年9月30日 | | 2022年12月31日 |
| 黑肺義務 | $ | 27,358 | | | $ | 27,407 | |
| 其他 | 500 | | | 500 | |
| 其他長期負債總額 | $ | 27,858 | | | $ | 27,907 | |
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簡明財務報表附註（續）
截至 2023 年 9 月 30 日的九個月（未經審計）
注意 7。 租賃
該公司主要簽訂某些採礦設備的租賃協議，期限為12個月或更短，其中一些協議包括延長租約的選項。期限不超過12個月的租賃不記錄在資產負債表上。公司在租賃期內以直線方式確認這些協議的租賃費用。此外，該公司還有某些採礦設備的融資租約，這些租約將在不同的合同期限內到期。這些租賃的剩餘租賃條款為 一到 五年並且不包括續訂選項。融資租賃的攤銷費用包含在折舊和損耗費用中。
與租賃相關的補充資產負債表信息如下（以千計）：
| | | | | | | | | | | |
| 2023年9月30日 | | 2022年12月31日 |
融資租賃使用權資產，淨額(1) | $ | 68,670 | | | $ | 69,596 | |
| 融資租賃負債 | | | |
| 當前 | 13,690 | | | 24,089 | |
| 非當前 | 9,829 | | | 9,002 | |
| 融資租賃負債總額 | $ | 23,519 | | | $ | 33,091 | |
| | | |
| 加權平均剩餘租賃期限-融資租賃（月） | 22.7 | | | 27.2 | |
加權平均貼現率-融資租賃(2) | 7.01 | % | | 6.96 | % |
(1) 融資租賃使用權資產扣除累計攤銷額 $35.5百萬和美元28.0百萬美元，包含在不動產、廠房和設備中，分別計入截至2023年9月30日的簡明資產負債表和截至2022年12月31日的資產負債表中的淨額。
(2) 當租約中不容易獲得隱含貼現率時，公司在確定租賃付款的現值時，會根據生效日可用的信息使用其增量借款利率。
租賃費用的組成部分如下（以千計）：
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 在截至9月30日的三個月中 | | 在截至9月30日的九個月中， |
| 2023 | | 2022 | | 2023 | | 2022 |
運營租賃成本(1): | $ | 6,278 | | | $ | 11,187 | | | $ | 19,203 | | | $ | 29,759 | |
| 融資租賃成本： | | | | | | | |
| 租賃資產的攤銷 | 3,746 | | | 5,426 | | | 14,375 | | | 12,737 | |
| 租賃負債的利息 | 452 | | | 764 | | | 1,744 | | | 2,557 | |
| 淨租賃成本 | $ | 10,476 | | | $ | 17,377 | | | $ | 35,322 | | | $ | 45,053 | |
(1) 包括期限不超過 12 個月的租約。
截至2023年9月30日，公司融資租賃的租賃負債到期日如下（以千計）：
| | | | | |
| 融資租賃(1) |
| 2023 | $ | 6,067 | |
| 2024 | 13,097 | |
| 2025 | 4,741 | |
| 2026 | 923 | |
| |
| |
| 總計 | 24,828 | |
| 減去：代表利息的金額 | (1,309) | |
| 租賃負債的現值 | $ | 23,519 | |
(1) 融資租賃付款包括 $3.0根據尚未生效的已簽署的租賃協議，未來需要支付數百萬筆款項。
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簡明財務報表附註（續）
截至 2023 年 9 月 30 日的九個月（未經審計）
與公司租賃相關的補充現金流信息如下（以千計）：
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| 在截至9月30日的九個月中， |
| 2023 | | 2022 |
| 為計量租賃負債所含金額支付的現金： | | | |
| 來自融資租賃的運營現金流 | $ | 1,744 | | | $ | 2,557 | |
| 為來自融資租賃的現金流融資 | $ | 24,989 | | | $ | 22,400 | |
| 為換取租賃義務而獲得的非現金使用權資產： | | | |
| 融資租賃 | $ | 8,315 | | | $ | 2,011 | |
截至2023年9月30日，該公司還有額外的融資租賃承諾，主要是採礦設備，金額尚未開始3.0百萬。這些融資租賃將在2023和2024財年開始，租賃條款為 一到 兩年.
注 8。 每股淨收益
基本和攤薄後的每股淨收益計算如下（以千計，每股數據除外）：
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 在截至9月30日的三個月中 | | 在截至9月30日的九個月中， |
| 2023 | | 2022 | | 2023 | | 2022 |
| 分子： | | | | | | | |
| 淨收入 | $ | 85,382 | | | $ | 98,403 | | | $ | 349,753 | | | $ | 541,644 | |
| 分母： | | | | | | | |
| 用於計算每股淨收益的加權平均股票——基本 | 52,019 | | | 51,654 | | | 51,958 | | 51,612 |
| 稀釋性限制性股票獎勵 | 92 | | | 90 | | | 70 | | | 87 | |
| 用於計算每股淨收益的加權平均股票——攤薄 | 52,111 | | | 51,744 | | | 52,028 | | 51,699 |
| 每股淨收益——基本 | $ | 1.64 | | | $ | 1.91 | | | $ | 6.73 | | | $ | 10.49 | |
| 每股淨收益——攤薄 | $ | 1.64 | | | $ | 1.90 | | | $ | 6.72 | | | $ | 10.48 | |
注 9。 承付款和或有開支
環境問題
公司受有關環境保護的各種法律和法規的約束，包括工廠、礦山和其他設施的建造和運營，以及修復其自身和其他財產中可能存在的環境狀況。
該公司認為它符合聯邦、州和地方的環境法律和法規。如果成本可能且可以合理估計，則公司將根據與過去運營相關的現有條件產生的環境費用進行累計。截至2023年9月30日和2022年12月31日，除礦山開墾的資產報廢義務外，沒有其他環境事項的應計費用。
雜項訴訟
公司不時成為正常業務過程中提起的訴訟的當事方。當損失可能發生且金額可以合理估計時，公司會記錄與這些事項有關的成本。這些事項的結果對公司未來經營業績的影響無法確定地預測，因為任何此類影響都取決於未來的經營業績以及解決此類問題的金額和時間。截至2023年9月30日和2022年12月31日，沒有雜項訴訟應計項目。
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簡明財務報表附註（續）
截至 2023 年 9 月 30 日的九個月（未經審計）
2015年7月15日，沃爾特能源及其某些全資美國子公司，包括吉姆·沃爾特資源公司（“JWR”），根據《美國破產法》第11章（“第11章案件”）在阿拉巴馬州北區南部分區提交了自願救濟申請。2015年12月7日，沃爾特加拿大能源控股有限公司、沃爾特加拿大煤炭合夥企業及其加拿大子公司（統稱 “沃爾特加拿大”）根據不列顛哥倫比亞省最高法院的初始命令申請並獲得了《公司債權人安排法》（“CCAA”）的保護。由於公司在第11章案件中收購了沃爾特能源的某些核心運營資產，該公司在2023年和2022年第一季度獲得了美元0.2百萬和美元0.7分別來自第11章案例的百萬美元，在簡明運營報表中列為其他收入。
其他承付款和或有開支
該公司是與鐵路和駁船運輸提供商以及阿拉巴馬州港務局簽訂的各種運輸和吞吐量協議的當事方。這些協議包含有關煤炭從礦址運往阿拉巴馬州莫比爾港、卸載軌道車輛或駁船以及裝載船隻的年度最低噸位保障。如果公司未履行以年度最低金額為基礎的最低吞吐量義務，則必須向運輸提供商或阿拉巴馬州港務局支付合同規定的每公噸金額，以彌補實際吞吐量和最低吞吐量要求之間的差額。截至2023年9月30日和2022年12月31日，該公司已經 不按最低吞吐量要求記錄的責任。
特許權使用費義務
該公司開採的大量煤炭來自從第三方土地所有者那裏租賃的礦產儲量。這些租約將採礦權轉讓給公司，以換取按每噸固定金額或按銷售價格的百分比向土地所有者支付特許權使用費。儘管煤炭租賃的續訂條款和條件各不相同，但它們通常持續到儲量的經濟壽命。煤炭特許權使用費為 $29.3百萬和美元94.0百萬和美元42.4百萬和美元116.3截至2023年9月30日和2022年9月30日的三個月和九個月分別為百萬美元。
注意 10。 股東權益
普通股
公司有權發行最多 140,000,000普通股，$0.01每股面值。普通股持有人經董事會授權有權獲得股息。
股票回購計劃
2019年3月26日，董事會批准了公司的第二份股票回購計劃（“新股回購計劃”），該計劃授權回購總額不超過美元70.0公司已發行普通股中的百萬股。該公司已完全用盡先前的股票回購計劃（“首次股票回購計劃”），金額為美元40.0百萬股已發行普通股。新股回購計劃不要求公司回購特定數量的股票或設定到期日期。董事會可以隨時暫停或終止新股回購計劃，恕不另行通知。
根據新股回購計劃，公司可以不時按金額、價格和公司認為適當的時間回購其普通股，但須視市場和行業狀況、股價、監管要求以及公司不時確定的其他考慮因素而定。根據適用的證券法律和法規，包括《交易法》第10b-18條，公司的回購可以通過公開市場購買或私下談判的交易來執行，回購可以根據《交易法》第10b5-1條執行。回購將受到ABL設施和契約的限制。公司打算通過手頭現金和/或其他流動性來源為根據新股回購計劃進行回購提供資金。根據2022年《通貨膨脹降低法》（“IRA”），未來對公司普通股的任何回購都將繳納1％的消費税。
截至2023年9月30日和2022年12月31日，該公司已回購 500,000新股回購計劃下的股票，價格約為 $10.6百萬，剩下大約 $59.4根據新股回購計劃批准的數百萬股股票回購。
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簡明財務報表附註（續）
截至 2023 年 9 月 30 日的九個月（未經審計）
分紅
截至本10-Q表提交之日，公司已宣佈以下普通股分紅：
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 每股分紅 | | 已支付的股息 | | 股息類型 | | 申報日期 | | 記錄日期 | | 應付款日期 |
| | （單位：百萬） | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | |
| $ | 0.06 | | | $ | 3.1 | | | 每季度 | | 2022年8月1日 | | 2022年8月11日 | | 2022年8月18日 |
| $ | 0.80 | | | $ | 41.3 | | | 特別 | | 2022年8月1日 | | 2022年8月22日 | | 2022年8月29日 |
| $ | 0.06 | | | $ | 3.1 | | | 每季度 | | 2022年10月24日 | | 2022年11月4日 | | 2022年11月11日 |
| $ | 0.07 | | | $ | 3.6 | | | 每季度 | | 2023年2月9日 | | 2023年2月20日 | | 2023年2月27日 |
| $ | 0.88 | | | $ | 46.4 | | | 特別 | | 2023年2月13日 | | 2023年2月28日 | | 2023年3月7日 |
| $ | 0.07 | | | $ | 3.7 | | | 每季度 | | 2023年4月25日 | | 2023年5月5日 | | 2023年5月12日 |
| $ | 0.07 | | | $ | 3.7 | | | 每季度 | | 2023年7月28日 | | 2023年8月7日 | | 2023年8月14日 |
| $ | 0.07 | | | $ | — | | | 每季度 | | 2023年10月24日 | | 2023年11月3日 | | 2023年11月10日 |
| | | | | | | | | | |
優先股
公司有權發行最多 10,000,000優先股股份，$0.01每股面值。
注 11。 衍生工具
公司不時簽訂天然氣互換合同，以對衝與公司預測銷售相關的天然氣價格波動所帶來的預期未來現金流波動所帶來的風險。截至2023年9月30日和2022年12月31日，該公司已經 不未兑現的天然氣互換合約。
該公司的天然氣互換合約在經濟上對衝了某些風險，但不被指定為財務報告目的的對衝工具。這些衍生工具公允價值的所有變化均作為其他收入記錄在簡明運營報表中。公司確認與天然氣互換合約相關的收益為美元1.2百萬美元，截至2023年9月30日的九個月中。公司認可 不截至2023年9月30日和2022年9月30日的三個月的虧損已確認為美元27.7截至2022年9月30日的九個月中為百萬美元。該公司按公允價值記錄所有衍生工具，並且 不截至2023年9月30日和2022年12月31日記錄的資產或負債。
注 12。 金融工具的公允價值
截至2023年9月30日或2022年12月31日，公司沒有經常性以公允價值計量的重大資產或任何其他負債。在截至2023年9月30日的九個月中，1級、2級和3級之間沒有轉賬。公司使用活躍的場外交易市場中類似合約的報價來確定二級負債的公允價值。在截至2023年9月30日的九個月中，用於經常性衡量負債公允價值的估值技術沒有變化。
以下方法和假設用於估算未選擇公允價值期權的公允價值：
現金和現金等價物、短期投資、應收賬款和貿易應付賬款— 由於這些資產和負債的短期性質，簡明資產負債表中報告的賬面金額接近公允價值。
債務— 該公司的未償債務按成本記賬。截至2023年9月30日，有 不ABL 融資機制下的未償借款，包括 $123.3百萬美元可用，扣除未兑現的信用證美元8.7百萬。截至2022年12月31日，該公司已經 不ABL 融資機制下的未償借款，包括 $123.3百萬美元可用，扣除未兑現的信用證美元8.7百萬。截至2023年9月30日和2022年12月31日，根據可觀測的市場數據（第二級），票據的估計公允價值約為美元156.9百萬和美元304.4分別是百萬。
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簡明財務報表附註（續）
截至 2023 年 9 月 30 日的九個月（未經審計）
注 13。 細分信息
如果滿足以下條件，公司將業務認定為運營部門：（i）它從事的業務活動可能從中獲得收入和產生支出；（ii）其經營業績由公司首席執行官首席運營決策者（“CODM”）定期審查，以就分配給該分部的資源做出決策並評估其業績；（iii）它有可用的離散財務信息。該公司已確定其 二地下采礦業務是其運營部門。CODM審查運營部門層面的財務信息，以分配資源並評估每個運營部門的經營業績和財務業績。如果運營部門具有相似的定量經濟特徵，並且運營部門在以下定性特徵上相似，則將運營部門合併為應報告的分部：（i）產品和服務的性質；（ii）生產過程的性質；（iii）其產品和服務的客户類型或類別；（iv）用於分銷產品或提供服務的方法；以及（v）監管環境的性質（如果適用）。
該公司已確定 二運營部門在定量和定性特徵上都相似，因此 二運營細分市場已彙總為 一可報告的細分市場。該公司已確定，其天然氣和特許權使用費業務以及藍溪礦山開發不符合ASC 280中被視為運營或應申報部門的標準。因此，公司將其業績列入 “所有其他” 類別，作為合併金額的對賬項目。
公司不按細分市場分配其所有資產、折舊和損耗費用、銷售、一般和管理費用、交易成本、利息收入（支出）以及所得税支出或收益。
下表包括分部信息與合併金額（以千計）的對賬情況：
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 在截至9月30日的三個月中 | | 在截至9月30日的九個月中， |
| 2023 | | 2022 | | 2023 | | 2022 |
| 收入 | | | | | | | |
| 採礦 | $ | 416,888 | | | $ | 371,944 | | | $ | 1,288,412 | | | $ | 1,377,665 | |
| 所有其他 | 6,599 | | | 18,236 | | 24,409 | | | 16,323 | |
| 總收入 | $ | 423,487 | | | $ | 390,180 | | | $ | 1,312,821 | | | $ | 1,393,988 | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 在截至9月30日的三個月中 | | 在截至9月30日的九個月中， |
| 2023 | | 2022 | | 2023 | | 2022 |
| 資本支出 | | | | | | | |
| 採礦 | $ | 37,259 | | | $ | 28,031 | | | $ | 115,796 | | | $ | 94,921 | |
| 所有其他 | 69,266 | | | 13,289 | | | 195,024 | | | 25,101 | |
| 資本支出總額 | $ | 106,525 | | | $ | 41,320 | | | $ | 310,820 | | | $ | 120,022 | |
公司根據分部調整後的息税折舊攤銷前利潤評估其分部的業績，分部調整後的息税折舊攤銷前利潤定義為根據其他收入、其他收入成本、折舊和損耗、銷售、一般和管理、業務中斷、閒置礦山、其他收入、利息收入（支出）、淨所得税支出、債務清償虧損以及CODM在做出分部資源分配決策時未考慮的某些交易或調整調整後的淨收入評估細分市場的表現。根據公認會計原則，分部調整後的息税折舊攤銷前利潤不代表也不應被視為銷售成本的替代方案，也可能無法與其他公司使用的其他同名衡量標準相提並論。 以下是分部調整後息税折舊攤銷前利潤與淨收益的對賬表，這是其根據公認會計原則（以千計）計算和列報的最直接可比的財務指標：
WARRIOR MET COAL, IN
簡明財務報表附註（續）
截至 2023 年 9 月 30 日的九個月（未經審計）
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 在截至9月30日的三個月中 | | 在截至9月30日的九個月中， |
| 2023 | | 2022 | | 2023 | | 2022 |
| 分部調整後的息税折舊攤銷前 | $ | 156,512 | | | $ | 168,503 | | | $ | 564,954 | | | $ | 847,796 | |
| 其他收入 | 6,599 | | | 18,236 | | | 24,409 | | | 16,323 | |
| 其他收入成本 | (9,855) | | | (8,417) | | | (32,803) | | | (26,120) | |
| 折舊和損耗 | (34,020) | | | (30,805) | | | (101,783) | | | (86,973) | |
| 銷售、一般和管理 | (11,138) | | | (10,557) | | | (38,826) | | | (36,985) | |
| 業務中斷 | (347) | | | (7,106) | | | (8,101) | | | (20,084) | |
| 閒置我的 | — | | | (5,418) | | | — | | | (10,141) | |
| 其他（支出）收入 | (1,102) | | | — | | | (881) | | | 675 | |
| 利息收入（支出），淨額 | 7,273 | | | (5,701) | | | 14,922 | | | (20,706) | |
| 所得税支出 | (16,841) | | | (20,332) | | | (60,439) | | | (122,141) | |
| 債務消滅造成的損失 | (11,699) | | | — | | | (11,699) | | | — | |
| 淨收入 | $ | 85,382 | | | $ | 98,403 | | | $ | 349,753 | | | $ | 541,644 | |
第 2 項。管理層對財務狀況和經營業績的討論和分析
以下討論和分析敍述了截至2023年9月30日和2022年9月30日的三個月和九個月的經營業績和財務狀況。您應閲讀以下對我們財務狀況和經營業績的討論和分析，以及本表10-Q中出現的財務報表和相關附註，以及截至2022年12月31日止年度的10-K表年度報告（“2022年年度報告”）中包含的截至2022年12月31日止年度的經審計財務報表。本討論和分析中包含或本表格10-Q中其他地方列出的某些信息，包括與我們的業務和相關融資計劃和戰略有關的信息，包括涉及風險和不確定性的前瞻性陳述。由於許多因素，我們的實際業績可能與以下討論和分析中包含的前瞻性陳述中描述或暗示的結果存在重大差異。請看 “前瞻性陳述。”
概述
我們是一家總部位於美國、具有環保和社會意識的全球鋼鐵行業供應商。我們完全致力於開採非熱冶金（“氣體”）煤，這些煤炭被歐洲、南美和亞洲的金屬製造商用作鋼鐵生產的關鍵組成部分。我們是一家大規模、低成本的優質煤炭生產商和出口商，也稱為硬焦煤（“HCC”）或鍊鋼用煤，在位於阿拉巴馬州的地下礦山、4號礦和7號礦中經營高效的長壁作業。
截至2022年12月31日，根據馬歇爾·米勒聯合公司（“馬歇爾·米勒”）編寫的儲量報告，我們的兩個運營礦山的4號礦和7號礦擁有約8,900萬公噸的可開採儲量，我們未開發的藍溪礦擁有6,820萬公噸的可開採儲量和3,920萬公噸不包括儲量的煤炭資源，總計1.074億公噸。由於我們的優質煤炭，我們的已實現價格歷來與普氏優質低波動率（“LV”）澳大利亞指數價格（“FOB”）澳大利亞指數價格（“普氏指數”）持平或略有折扣。我們的HCC開採自藍溪煤層的阿巴拉契亞山脈南部，其特點是硫含量低、灰分低至中等，揮發性低至中等（“MV”）。這些特性使我們的煤炭非常適合作為煉焦煤來製造鋼鐵。隨着4號礦儲量的開採向該礦的北部區域，我們預計，來自4號礦的煤炭質量將從低壓轉變為MV，再過渡到高容量 A 級煤炭。傳統上，高容量A煤的價格比澳大利亞的優質LV煤和美國的LV煤略有折扣；但是，近年來，我們觀察到高Vol A煤的價格長期高於這些煤炭的價格。 我們預計，由於阿巴拉契亞中部生產商開採的儲量越來越少，高Vol A煤炭將繼續變得越來越稀缺，預計這將繼續支撐價格。
我們幾乎所有的鍊鋼煤炭產量都出售給鋼鐵生產商。鍊鋼用煤轉化為焦炭，是鋼鐵生產過程中的關鍵投入。鍊鋼用煤既在生產國國內消費，也由中國、澳大利亞、美國、加拿大和俄羅斯等幾個最大的生產國出口。因此，對我們煤炭的需求將與全球鍊鋼行業的狀況高度相關。鍊鋼行業對鍊鋼用煤的需求受到多種因素的影響，包括該行業業務的週期性、鍊鋼工藝的技術發展以及鋁、複合材料和塑料等鋼鐵替代品的可用性。鋼鐵產品需求的大幅減少將減少對鍊鋼用煤的需求，這將對我們的業務產生重大不利影響。同樣，如果在綜合鋼廠工藝中使用替代原料代替鍊鋼用煤，則對鍊鋼用煤的需求將大幅減少，這也可能對我們的鍊鋼用煤的需求產生重大不利影響。
最近的事態發展
在能源和食品成本上漲、供應限制和強勁的消費者需求的推動下，美國的通貨膨脹率保持在3.7％。高通脹是由從新型冠狀病毒（“COVID-19”）中反彈後的經濟增長推動的，部分原因是低利率和政府為應對疫情影響而採取的刺激措施。儘管我們預計在2023年剩餘時間內，整體經濟的通貨膨脹將繼續緩解，但我們尚未看到煤炭開採業的通貨膨脹有所緩解，並預計通貨膨脹將繼續對我們的盈利能力產生負面影響，因為我們預計鋼鐵價格、運費、勞動力和其他材料和供應的通貨膨脹率將保持在高位。除其他外，通貨膨脹會影響皮帶結構、屋頂螺栓、電纜、磁鐵礦、巖塵和其他用品的成本，以及設備維修和重建的人工和零件成本。
2023年第三季度，全球海運冶金煤市場有所改善，這主要是由於昆士蘭港口中斷導致澳大利亞供應緊張，以及許多澳大利亞生產商因維護計劃、生產問題、勞動力相關限制和物流運輸問題而被關閉。所有主要的煤炭價格指數在本季度末均創下高點，而普氏指數的漲幅是所有指數中最大的。根據
世界鋼鐵協會月度報告稱，今年鋼鐵產量的正增長主要是由中國鋼鐵產量的增加推動的，今年前八個月中國鋼鐵產量與去年同期相比增長了3.7％。印度的鋼鐵產量同期增長了7.6％。世界上大多數其他鋼鐵生產地區的產量同比下降。預計在今年剩餘時間內，整體海運出口需求將保持穩定，但不斷變化的中東衝突和圍繞全球經濟的不確定性可能會影響鍊鋼用煤的供需。
集體談判協議
我們與代表我們某些小時工的工會的集體談判協議（“CBA”）已於2021年4月1日到期，工會在未就新合同達成協議後發起了罷工。由於這次襲擊，我們最初使4號礦處於閒置狀態，並縮減了7號礦的運營規模。2022 年第一季度，我們重新開始了 4 號礦的運營。由於4號礦和7號礦的運營減少，在截至2022年9月30日的三個月和九個月中，我們的閒置礦山支出分別為540萬美元和1,010萬美元。在截至2023年9月30日的三個月和九個月中，公司沒有產生閒置礦山開支。這些費用在簡明運營報表中單獨列報，代表發生的費用，例如電力、保險和維護人工。在截至2023年9月30日的三個月和九個月中，我們還承擔了約30萬美元和810萬美元的業務中斷費用，在截至2022年9月30日的三個月和九個月中，我們還承擔了710萬美元和2,010萬美元的業務中斷費用，這些是直接歸因於勞工罷工的非經常性支出，用於增加安全和保障、勞資談判和其他費用。這些費用也在簡明運營報表中單獨列報。2023 年 2 月 16 日，代表我們某些小時工的工會宣佈他們將結束罷工，並提出了無條件重返工作崗位的提議。希望重返工作崗位的符合條件的員工的重返工作崗位程序於2月份開始並已完成。我們將繼續與工會真誠合作，就新合同達成協議。
收購
2022年3月1日，我們以30萬美元的價格收購了黑武士甲烷（“BWM”）和黑武士傳輸（“BWT”）剩餘的50％權益。收購對價已分配給收購的資產和根據收購之日的估計公允價值承擔的負債。此次收購不被視為對簡明財務報表具有重要意義。
2023年3月31日，我們以240萬美元的價格收購了獨立第三方擁有的氣井的剩餘所有權。收購對價已初步分配給收購的資產和根據收購之日的估計公允價值承擔的負債。資產和負債的全面和詳細估值工作正在完成之中。因此，分配是初步的，可能會隨着更多信息的獲得和我們的評估而發生變化。在完成全面審查後，轉讓對價的最終分配可能包括對可識別資產和負債的公允價值估算的調整。此次收購不被視為對簡明財務報表具有重要意義。
我們如何評估我們的運營
我們的主要業務，即為鋼鐵行業開採和出口鍊鋼用煤，在一個應報告的業務領域中進行：採礦。所有其他運營和業績均在 “所有其他” 類別下列報，作為合併金額的對賬項目，其中包括我們銷售作為地下煤礦副產品開採的天然氣的業務業績以及租賃物業的特許權使用費。我們的天然氣和特許權使用費業務不符合ASC 280的標準， 分部報告，將被視為運營部門或可申報部門。
我們的管理層使用各種財務和運營指標來分析我們的業績。這些指標是評估我們經營業績和盈利能力的重要因素，包括：（i）分部調整後息税折舊攤銷前利潤（定義見下文），非公認會計準則財務指標；（ii）推動煤炭銷售收入的銷售量和平均淨銷售價格；（iii）現金銷售成本，非公認會計準則財務指標；（iv）調整後的息税折舊攤銷前利潤，一項非公認會計準則財務指標。下表列出了所示每個時期的歷史補充數據。
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 在截至9月30日的三個月中 | | 在截至9月30日的九個月中， |
| （以千計） | 2023 | | 2022 | | 2023 | | 2022 |
| |
| 分部調整後的息税折舊攤銷前 | $ | 156,512 | | | $ | 168,503 | | | $ | 564,954 | | | $ | 847,796 | |
| 已售出公噸 | 2,048 | | | 1,360 | | | 5,429 | | | 3,782 | |
| 產量公噸 | 1,808 | | | 1,490 | | | 5,149 | | | 4,397 | |
| 每公噸平均淨銷售價格 | $ | 203.56 | | | $ | 273.49 | | | $ | 237.32 | | | $ | 364.27 | |
| 每公噸銷售的現金成本 | $ | 126.36 | | | $ | 148.56 | | | $ | 132.49 | | | $ | 139.15 | |
| 調整後 EBITDA | $ | 145,780 | | | $ | 171,612 | | | $ | 535,167 | | | $ | 846,680 | |
分部調整後的息税折舊攤銷前
我們將分部調整後的息税折舊攤銷前利潤定義為根據其他收入、其他收入成本、折舊和損耗、銷售、一般和行政、業務中斷、閒置礦山支出、利息收入（支出）、淨收入、所得税支出、其他收入、提前償還債務的虧損以及首席執行官、我們的首席運營決策者在做出分部資源分配決策或評估細分市場績效時未考慮的某些交易或調整調整後的淨收入。分部調整後的息税折舊攤銷前利潤被管理層和財務報表的外部用户（例如投資者、行業分析師、貸款機構和評級機構）用作補充財務指標，用於評估：
•我們的經營業績與煤炭行業其他公司的經營業績相比，不考慮融資方式、歷史成本基礎或資本結構；
•我們的資產產生足夠的現金流來支付股息的能力；
•我們承擔和償還債務併為資本支出提供資金的能力；以及
•收購和其他資本支出項目的可行性以及各種投資機會的投資回報.
銷量和平均淨銷售價格
我們根據監管標準可以安全地生產和銷售的煤炭量以及我們收到的鍊鋼用煤的價格來評估我們的業務。我們的銷售量和銷售價格在很大程度上取決於我們的年度鍊鋼煤炭銷售合同的條款，這些合同的價格通常根據每日指數平均值設定。我們銷售的鍊鋼用煤量也取決於國際氣煤市場的定價環境以及我們銷售的低壓和中壓煤炭的數量。我們根據每公噸的平均淨銷售價格來評估鍊鋼用煤的價格。
我們每公噸的平均淨銷售價格等於我們的煤炭淨銷售收入除以總銷售的公噸煤量。此外，我們的每公噸平均淨銷售價格已扣除滯期費和質量規格調整。
銷售的現金成本
我們以每公噸成本來評估我們的現金銷售成本。現金銷售成本基於報告的銷售成本，包括運費、特許權使用費、人力、燃料和其他類似的生產和銷售成本項目，可以根據美國普遍接受的會計原則（“GAAP”）在簡明運營報表中歸類為銷售成本以外的成本，但與生產煤炭並在美國港口離岸價出售所產生的成本直接相關的其他項目進行調整莫比爾，阿拉巴馬州。我們的每公噸銷售現金成本是按銷售的現金成本除以銷售的公噸計算得出的。現金銷售成本被管理層和財務報表的外部用户（例如投資者、行業分析師、貸款人和評級機構）用作補充財務衡量標準，以評估：
•與煤炭行業其他公司的經營業績相比，我們的經營業績不分融資方式、歷史成本基礎或資本結構；以及
•收購和其他資本支出項目的可行性以及各種投資機會的投資回報.
我們認為，這項非公認會計準則財務指標排除了管理層認為不代表我們核心經營業績的某些項目的影響，從而反映了管理層如何分析我們的經營業績並將該業績與其他公司進行比較，以便做出業務決策。我們認為，現金銷售成本是衡量我們可控成本和經營業績的有用指標，因為它包括了生產煤炭並在阿拉巴馬州莫比爾港離岸價出售所產生的所有成本。現金銷售成本的週期間比較旨在幫助管理層識別和評估可能影響我們的其他趨勢，這些趨勢可能無法僅通過銷售成本的逐期比較來顯示。不應將銷售現金成本視為銷售成本或根據公認會計原則列報的任何其他財務業績或流動性衡量標準的替代方案。現金銷售成本不包括部分（但不是全部）影響銷售成本的項目，我們的陳述可能與其他公司的陳述有所不同。因此，下文列出的銷售現金成本可能無法與其他公司的同名衡量標準相提並論。
下表列出了每個時期的現金銷售成本與總銷售成本的對賬情況，這是最直接可比的GAAP財務指標。
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| （以千計） | 在截至9月30日的三個月中 | | 在截至9月30日的九個月中， |
| 2023 | | 2022 | | 2023 | | 2022 |
| |
| 銷售成本（不包括折舊和損耗） | $ | 260,376 | | | $ | 203,441 | | | $ | 723,458 | | | $ | 529,869 | |
| 資產退休債務增加 | (540) | | | (493) | | | (1,619) | | | (1,480) | |
| 股票補償費用 | (1,049) | | | (909) | | | (2,531) | | | (2,136) | |
| 銷售的現金成本 | $ | 258,787 | | | $ | 202,039 | | | $ | 719,308 | | | $ | 526,253 | |
調整後 EBITDA
我們將調整後的息税折舊攤銷前利潤定義為扣除利息（收入）支出、淨所得税支出、折舊和損耗、非現金資產報廢義務增加、非現金股票補償支出、其他非現金增長、天然氣套期保值按市值計值（收益）虧損、業務中斷、閒置礦山支出、債務清償損失和其他支出（收入）。調整後的息税折舊攤銷前利潤被管理層和財務報表的外部用户（例如投資者、行業分析師、貸款機構和評級機構）用作補充財務指標，以評估：
•與煤炭行業其他公司的經營業績相比，我們的經營業績不分融資方式、歷史成本基礎或資本結構；以及
•收購和其他資本支出項目的可行性以及各種投資機會的投資回報.
我們認為，本報告中介紹的調整後息税折舊攤銷前利潤為投資者評估我們的財務狀況和經營業績提供了有用的信息。與調整後息税折舊攤銷前利潤最直接比較的公認會計準則指標是淨收益。調整後的息税折舊攤銷前利潤不應被視為淨收益或根據公認會計原則列報的任何其他財務業績或流動性衡量標準的替代方案。調整不包括影響淨收入的部分（但不是全部）項目，我們對調整後息税折舊攤銷前利潤的列報方式可能與其他公司列報的不同。
下表顯示了每個時期調整後的息税折舊攤銷前利潤與淨收益（最直接可比的GAAP財務指標）的對賬情況。
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 在截至9月30日的三個月中 | | 在截至9月30日的九個月中， |
| 2023 | | 2022 | | 2023 | | 2022 |
| 淨收入 | $ | 85,382 | | | $ | 98,403 | | | $ | 349,753 | | | $ | 541,644 | |
| 利息（收入）支出，淨額 | (7,273) | | | 5,701 | | | (14,922) | | | 20,706 | |
| 所得税支出 | 16,841 | | | 20,332 | | | 60,439 | | | 122,141 | |
| 折舊和損耗 | 34,020 | | | 30,805 | | | 101,783 | | | 86,973 | |
資產退休負債增加 (1) | 990 | | | 900 | | | 2,886 | | | 2,666 | |
股票補償費用 (2) | 2,258 | | | 2,599 | | | 14,533 | | | 14,250 | |
其他非現金增值 (3) | 414 | | | 348 | | | 1,241 | | | 1,042 | |
天然氣套期保值的按市值計價（收益）損失 (4) | — | | | — | | | (1,227) | | | 27,708 | |
業務中斷 (5) | 347 | | | 7,106 | | | 8,101 | | | 20,084 | |
閒置的礦山開支 (6) | — | | | 5,418 | | | — | | | 10,141 | |
提前償還債務所造成的損失 (7) | 11,699 | | | — | | | 11,699 | | | — | |
其他費用（收入） (8) | 1,102 | | | — | | | 881 | | | (675) | |
| 調整後 EBITDA | $ | 145,780 | | | $ | 171,612 | | | $ | 535,167 | | | $ | 846,680 | |
(1)代表與我們的資產報廢義務相關的非現金增值支出。
(2)代表與股權獎勵相關的非現金股票薪酬支出。
(3)代表與我們的黑肺債務相關的非現金增值支出。
(4)代表天然氣套期保值中確認的按市值計價（收益）虧損。
(5)代表與勞工罷工相關的業務中斷費用。
(6)代表因減少4號礦和7號礦的運營而產生的閒置礦山開支。
(7)代表與提前清償債務有關的損失（見本表格10-Q中 “簡明財務報表附註” 附註5）。
(8)代表與勒索軟件攻擊相關的費用以及沃爾特能源公司收到的與第11章案件相關的收益。
運營結果
截至2023年9月30日和2022年9月30日的三個月
下表彙總了這些時期的某些未經審計的財務信息。
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 在截至9月30日的三個月中 |
| （以千美元計） | 2023 | | 佔總收入的百分比 | | 2022 | | 佔總收入的百分比 |
| 收入： | | | | | | | |
| 銷售 | $ | 416,888 | | | 98.4 | % | | $ | 371,944 | | | 95.3 | % |
| 其他收入 | 6,599 | | | 1.6 | % | | 18,236 | | | 4.7 | % |
| 總收入 | 423,487 | | | 100.0 | % | | 390,180 | | | 100.0 | % |
| 成本和支出： | | | | | | | |
| 銷售成本（不包括下文單獨顯示的項目） | 260,376 | | | 61.5 | % | | 203,441 | | | 52.1 | % |
| 其他收入成本（不包括下文單獨顯示的項目） | 9,855 | | | 2.3 | % | | 8,417 | | | 2.2 | % |
| 折舊和損耗 | 34,020 | | | 8.0 | % | | 30,805 | | | 7.9 | % |
| 銷售、一般和管理 | 11,138 | | | 2.6 | % | | 10,557 | | | 2.7 | % |
| 業務中斷 | 347 | | | 0.1 | % | | 7,106 | | | 1.8 | % |
| 閒置我的 | — | | | — | % | | 5,418 | | | 1.4 | % |
| 成本和支出總額 | 315,736 | | | 74.6 | % | | 265,744 | | | 68.1 | % |
| 營業收入 | 107,751 | | | 25.4 | % | | 124,436 | | | 31.9 | % |
| 利息收入（支出），淨額 | 7,273 | | | 1.7 | % | | (5,701) | | | (1.5) | % |
| 提前償還債務造成的損失 | (11,699) | | | (2.8) | % | | — | | | — | % |
| 其他費用 | (1,102) | | | (0.3) | % | | — | | | — | % |
| 所得税支出前的收入 | 102,223 | | | 24.1 | % | | 118,735 | | | 30.4 | % |
| 所得税支出 | 16,841 | | | 4.0 | % | | 20,332 | | | 5.2 | % |
| 淨收入 | $ | 85,382 | | | 20.2 | % | | $ | 98,403 | | | 25.2 | % |
按單位計算的銷售額和銷售成本如下：
| | | | | | | | | | | |
| | 在截至9月30日的三個月中 |
| | 2023 | | 2022 |
| Met Coal（千公噸） | | | |
| 已售出公噸 | 2,048 | | | 1,360 | |
| 產量公噸 | 1,808 | | | 1,490 | |
| 每公噸平均淨銷售價格 | $ | 203.56 | | | $ | 273.49 | |
| 每公噸銷售的現金成本 | $ | 126.36 | | | $ | 148.56 | |
在截至2023年9月30日的三個月中，我們生產了180萬公噸鍊鋼煤，而截至2022年9月30日的三個月為150萬公噸，增長了21％。產量的增加推動了銷售額的增長，因為與2022年第三季度相比，由於員工從罷工中返回，2023年第三季度的4號礦和7號礦均以更高的產能水平運營。
截至2023年9月30日的三個月，銷售額為4.169億美元，而截至2022年9月30日的三個月中，銷售額為3.719億美元。銷售額增長了4,500萬美元，這主要是由於鍊鋼煤銷售量增長51％或70萬公噸，銷售額增長了1.882億美元，部分抵消了與每公噸鍊鋼煤平均淨銷售價格每公噸下降69.93美元相關的銷售額下降1.432億美元。銷量增長了51％，這得益於我們的鐵路運輸供應商和麥克杜菲碼頭業績的改善，這使我們能夠出口更多的鍊鋼用煤並降低過剩的庫存水平。我們的鍊鋼用煤的平均淨銷售價格從2022年第三季度的每公噸273.49美元下降至每公噸203.56美元，下降了26％。
在截至2023年9月30日的三個月中，我們的地理客户組合在歐洲為39％，在亞洲為39％，在南美為22％。在截至2022年9月30日的三個月中，我們的地理客户組合在歐洲為62％，在亞洲為21％，在南美為17％。我們的地域客户組合通常會根據客户下單和發貨的時間而有所不同。
截至2023年9月30日的三個月，其他收入為660萬美元，而截至2022年9月30日的三個月中，其他收入為1,820萬美元。其他收入包括來自天然氣業務的收入、不動產、廠房、設備和土地的銷售和處置收益、天然氣互換合同公允價值的變化以及所得的特許權使用費收入。其他收入減少1160萬美元，主要是由於在截至2023年9月30日的三個月中，路易斯安那州南部的天然氣平均價格與去年同期相比下降了每百萬英熱單位6.97美元（“mmBtU”），下降了72％。
截至2023年9月30日的三個月，銷售成本為2.604億美元，佔總收入的61.5％，而截至2022年9月30日的三個月，銷售成本為2.034億美元，佔總收入的52.1％。5,700萬美元的增長主要是由1.022億美元的增長推動的，這是鍊鋼煤銷售量增長51％或70萬公噸，但部分抵消了由於平均淨銷售價格降低導致運輸和特許權使用費減少而減少的4550萬美元。在截至9月30日的三個月中，2023年生產成本佔銷售成本和運輸成本的62％，特許權使用費約佔38％，而在截至2022年9月30日的三個月中，生產成本為53％，運輸和特許權使用費為47％。生產成本的上漲主要是由員工從罷工中返回所導致的勞動力成本增加所推動的，而運輸和特許權使用費的下降是由平均淨銷售價格下降及其對我們的運輸和特許權使用費成本的影響推動的。
截至2023年9月30日的三個月，折舊和損耗費用為3,400萬美元，佔總收入的8.0％，而截至2022年9月30日的三個月，折舊和損耗費用為3,080萬美元，佔總收入的7.9％。320萬美元的折舊和損耗增加主要是由煤炭銷售量的增加推動的，因為折舊和損耗首先被資本化為煤炭庫存，當噸煤炭出售時會得到緩解。
截至2023年9月30日的三個月，銷售、一般和管理費用為1,110萬美元，佔總收入的2.6％，而截至2022年9月30日的三個月為1,060萬美元，佔總收入的2.7％。該期間的銷售、一般和管理費用增加了60萬美元，這是由於員工相關費用增加所致。
截至2023年9月30日和2022年9月30日的三個月，業務中斷費用分別為30萬美元和710萬美元。業務中斷開支的減少是由於工會結束了其於2021年4月1日發起的罷工。在截至2023年9月30日的三個月中，這些費用代表了與勞資談判相關的持續法律費用，而在截至2022年9月30日的三個月中，這些費用是直接歸因於勞工罷工的非經常性費用，用於增量安全和保障、法律和勞資談判以及其他費用。我們預計將持續承擔與勞資談判相關的法律費用。
截至2022年9月30日的三個月，閒置礦山支出為540萬美元。這些費用代表因減少7號礦和4號礦的運營而產生的閒置礦山費用，例如電力、保險和維護人力。
截至2023年9月30日的三個月，淨利息收入為730萬美元，佔總收入的1.7％，而截至2022年9月30日的三個月，利息支出為570萬美元，佔總收入的1.5％。這一變化主要是由利息收入的增加以及由於提前償還債務而導致未償優先擔保票據的利息減少所推動的。
在截至2023年9月30日的三個月中，我們在1.461億美元的票據到期後確認提前清償債務的虧損為1170萬美元。提前清償債務的虧損代表為償還債務而支付的溢價、債務折扣的加速攤銷以及與交易相關的費用。
其他支出為110萬美元，佔截至2023年9月30日的三個月總收入的0.3％。這些費用代表與勒索軟件攻擊相關的非經常性費用。我們預計將來不會有任何與該事件相關的額外物質費用。
在截至2023年9月30日的三個月中，我們確認的所得税支出為1,680萬美元。我們估算了年度有效税率，並在中期報告期末將該有效税率應用於年初至今的税前收入。截至2023年9月30日的三個月，1,680萬美元的所得税支出包括一項與枯竭和《美國國税法》（“IRC”）第250條扣除額：外國衍生的無形收入（“FDII”）相關的福利。
《減税和就業法》（“TCJA”）於2017年12月22日頒佈，並頒佈了IRC第250條扣除額：FDII，除其他外，規定對外國衍生的無形收入扣除37.5％，這將法定税率從21％降至13.125％。從2026年開始，外國衍生的無形收入的扣除額從37.5％減少到22.5％。我們歷來沒有資格申請扣除額，因為扣除額僅限於應納税所得額，而且我們有能力利用淨營業虧損來抵消應納税所得額。
在截至2022年9月30日的三個月中，我們確認了2,030萬美元的所得税支出，這筆支出主要被用於現金税目的的聯邦淨營業虧損結轉額（“NOL”）所抵消。我們估算了年度有效税率，並在中期報告期末將該有效税率應用於年初至今的税前收入。
截至2023年9月30日和2022年9月30日的九個月
下表彙總了這些時期的某些未經審計的財務信息。
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 在截至9月30日的九個月中， |
| （以千美元計） | 2023 | | 佔總收入的百分比 | | 2022 | | 佔總收入的百分比 |
| 收入： | | | | | | | |
| 銷售 | $ | 1,288,412 | | | 98.1 | % | | $ | 1,377,665 | | | 98.8 | % |
| 其他收入 | 24,409 | | | 1.9 | % | | 16,323 | | | 1.2 | % |
| 總收入 | 1,312,821 | | | 100.0 | % | | 1,393,988 | | | 100.0 | % |
| 成本和支出： | | | | | | | |
| 銷售成本（不包括下文單獨顯示的項目） | 723,458 | | | 55.1 | % | | 529,869 | | | 38.0 | % |
| 其他收入成本（不包括下文單獨顯示的項目） | 32,803 | | | 2.5 | % | | 26,120 | | | 1.9 | % |
| 折舊和損耗 | 101,783 | | | 7.8 | % | | 86,973 | | | 6.2 | % |
| 銷售、一般和管理 | 38,826 | | | 3.0 | % | | 36,985 | | | 2.7 | % |
| 業務中斷 | 8,101 | | | 0.6 | % | | 20,084 | | | 1.4 | % |
| 閒置我的 | — | | | — | % | | 10,141 | | | 0.7 | % |
| 成本和支出總額 | 904,971 | | | 68.9 | % | | 710,172 | | | 50.9 | % |
| 營業收入 | 407,850 | | | 31.1 | % | | 683,816 | | | 49.1 | % |
| 利息收入（支出），淨額 | 14,922 | | | 1.1 | % | | (20,706) | | | (1.5) | % |
| 提前償還債務造成的損失 | (11,699) | | | (0.9) | % | | — | | | — | % |
| 其他（支出）收入 | (881) | | | (0.1) | % | | 675 | | | — | % |
| 所得税支出前的收入 | 410,192 | | | 31.2 | % | | 663,785 | | | 47.6 | % |
| 所得税支出 | 60,439 | | | 4.6 | % | | 122,141 | | | 8.8 | % |
| 淨收入 | $ | 349,753 | | | 26.6 | % | | $ | 541,644 | | | 38.9 | % |
按單位計算的銷售額和銷售成本如下：
| | | | | | | | | | | | | | | |
| | 在截至9月30日的九個月中， |
| | 2023 | | 2022 | | | | |
| Met Coal（千公噸） | | | | | | | |
| 已售出公噸 | 5,429 | | | 3,782 | | | | | |
| 產量公噸 | 5,149 | | | 4,397 | | | | | |
| 每公噸平均淨銷售價格 | $ | 237.32 | | | $ | 364.27 | | | | | |
| 每公噸銷售的現金成本 | $ | 132.49 | | | $ | 139.15 | | | | | |
在截至2023年9月30日的九個月中，我們生產了510萬公噸鍊鋼煤，而截至2022年9月30日的九個月為440萬公噸，增長了17％。產量的增加推動了銷售額的增長，因為在截至的九個月中，四號礦和七號礦均以更高的產能水平運營
2023年9月30日，原因是員工從2023年2月的罷工中返回，而截至2022年9月30日的九個月中。
截至2023年9月30日的九個月中，銷售額為13億美元，而截至2022年9月30日的九個月中，銷售額為14億美元。銷售額下降6.5％的主要原因是銷售額下降了6.892億美元，這與每公噸鍊鋼煤平均淨銷售價格下降126.94美元相關的銷售額下降了6億美元，部分抵消了鍊鋼煤銷售量增長44％或160萬公噸導致的銷售額增長6億美元。銷量增長了44％，這是由於4號礦和7號礦均以更高的產能水平運營，以及我們的鐵路運輸提供商和McDuffie碼頭業績的提高，推動了產量的增加。
在截至2023年9月30日的九個月中，我們的地理客户組合在歐洲為46％，在亞洲為31％，在南美為22％，在美國為1％。在截至2022年9月30日的九個月中，我們的地理客户組合在歐洲為63％，在亞洲為21％，在南美為16％。我們的地域客户組合通常會根據客户下單和發貨的時間而有所不同。
截至2023年9月30日的九個月中，其他收入為2440萬美元，而截至2022年9月30日的九個月中，其他收入為1,630萬美元。其他收入包括來自天然氣業務的收入、不動產、廠房、設備和土地的銷售和處置收益、天然氣互換合同公允價值的變化以及所得的特許權使用費收入。其他收入的810萬美元增長主要歸因於上一財年，其中包括與我們的天然氣互換合約相關的公允價值調整中確認的2770萬美元虧損，這是由於當時天然氣期貨價格的上漲部分被截至2023年9月30日的九個月中路易斯安那州南部天然氣平均價格每百萬英熱單位4.48美元或61％的下降所抵消。
截至2023年9月30日的九個月，銷售成本（不包括下文單獨顯示的項目）為7.235億美元，佔總收入的55.1％，而截至2022年9月30日的九個月中，銷售成本為5.299億美元，佔總收入的38.0％。1.936億美元的增長主要是由鍊鋼煤銷售量增長44％或160萬公噸推動的。在截至9月30日的九個月中，2023年生產成本佔銷售和運輸成本的60％，特許權使用費約佔40％，而在截至2022年9月30日的三個月中，生產成本為50％，運輸和特許權使用費為50％。生產成本的上漲主要是由於員工從2023年2月的罷工中返回而導致的勞動力成本增加所驅動，而運輸和特許權使用費的下降是由平均淨銷售價格下降及其對我們的運輸和特許權使用費成本的影響推動的。
截至2023年9月30日的九個月，折舊和損耗費用為1.018億美元，佔總收入的7.8％，而截至2022年9月30日的九個月為8,700萬美元，佔總收入的6.2％。1480萬美元的折舊和損耗增加主要是由鍊鋼煤炭銷量增長44％或160萬公噸推動的，因為折舊和枯竭首先被資本化為煤炭庫存，並在出售時得到緩解。
截至2023年9月30日的九個月，銷售、一般和管理費用為3,880萬美元，佔總收入的3.0％，而截至2022年9月30日的九個月為3,700萬美元，佔總收入的2.7％。該期間的銷售、一般和管理費用增加了180萬美元，這是由於員工相關費用增加所致。
在截至2023年9月30日和2022年9月30日的九個月中，業務中斷費用分別為810萬美元和2,010萬美元。這些支出與前一時期相比有所減少，這主要是由於2023年2月罷工結束，是直接歸因於勞工罷工的非經常性支出，用於增量安全和保障、法律和勞資談判以及其他費用。我們預計將持續承擔與勞資談判相關的法律費用。
截至2022年9月30日的九個月中，閒置礦山支出為1,010萬美元。這些費用代表因減少7號礦和4號礦的運營而產生的閒置礦山費用，例如電力、保險和維護人力。
截至2023年9月30日的九個月，淨利息收入為1,490萬美元，佔總收入的1.1％，而截至2022年9月30日的九個月中，扣除利息支出為2,070萬美元，佔總收入的1.5％。這一變化主要是由利息收入的增加以及由於提前償還債務而導致未償優先有擔保票據的利息支出減少所推動的。
在截至2023年9月30日的九個月中，我們在1.461億美元的票據到期後確認提前清償債務的虧損為1170萬美元。提前清償債務的虧損代表為償還債務而支付的溢價、債務折扣的加速攤銷以及與交易相關的費用。
截至2023年9月30日的九個月的其他費用包括與勒索軟件攻擊相關的非經常性費用以及沃爾特能源公司從第11章案件中獲得的收益。我們預計將來不會有任何與該勒索軟件事件相關的額外物質費用。截至2022年9月30日的九個月的其他收入代表沃爾特能源公司從第11章案件中獲得的收益。
在截至2023年9月30日的九個月中，我們確認的所得税支出為6,040萬美元。我們估算了年度有效税率，並在中期報告期末將該有效税率應用於年初至今的税前收入。截至2023年9月30日的九個月中，6,040萬美元的所得税支出包括與枯竭和《美國國税法》（“IRC”）第250條扣除額：外國衍生的無形收入（“FDII”）相關的福利。《減税和就業法》（“TCJA”）於2017年12月22日頒佈，並頒佈了IRC第250條扣除額：FDII，除其他外，規定對外國衍生的無形收入扣除37.5％，這將法定税率從21％降至13.125％。從2026年開始，外國衍生的無形收入的扣除額從37.5％減少到22.5％。我們歷來沒有資格申請扣除額，因為扣除額僅限於應納税所得額，而且我們有能力利用淨營業虧損來抵消應納税所得額。在截至2022年9月30日的九個月中，我們確認了1.221億美元的所得税支出，這筆支出主要被使用聯邦淨值用於現金税目的所抵消。我們估算了年度有效税率，並在中期報告期末將該有效税率應用於年初至今的税前收入。
流動性和資本資源
概述
我們的現金來源是鍊鋼、向客户出售煤炭和天然氣、從票據中獲得的收益（定義見下文）以及使用我們的ABL設施。從歷史上看，我們使用現金的主要用途是為煤炭和天然氣生產業務的運營、營運資金、資本支出、回收義務、票據本金和利息的支付、專業費用和其他非經常性交易費用提供資金。此外，我們還使用手頭的可用現金回購普通股並支付季度和特別股息，每筆分紅都減少或減少了現金和現金等價物。
展望未來，我們將使用現金為票據、ABL 融資機制和其他債務的還本付息支付提供資金，為運營活動、營運資金、資本支出、我們的收回義務、專業費用和其他非經常性交易費用和戰略投資、藍溪的開發提供資金，如果申報，還用於支付我們的季度和/或特別股息。我們未來為包括藍溪開發在內的資本需求提供資金的能力將取決於我們從ABL基金下的運營和借款可用性中持續獲得現金的能力，如果是未來的任何戰略投資、資本需求、藍溪的開發或部分或全部通過債務融資融資融資的特別股息，以及我們進入資本市場籌集額外資金的能力。
我們未來通過運營創造正現金流的能力將至少部分取決於持續穩定的全球經濟狀況以及CBA與代表我們某些小時工的工會的合同談判的解決。新的 COVID-19 變體對全球經濟的影響仍然存在不確定性，這反過來又可能影響我們從運營中產生正現金流、為資本支出需求提供資金以及成功執行和資助藍溪開發等關鍵舉措的能力。
截至2023年9月30日，我們的總流動性為8.101億美元，包括6.868億美元的現金及現金等價物以及ABL融資機制下可用的1.233億美元。截至2023年9月30日，ABL融資機制下沒有未償還貸款，ABL融資機制下已發行和未償還的信用證為870萬美元。
在2023年第一季度，我們在公開市場上回購了票據，並以低於面值的價格償還了約880萬美元的票據本金。據估計，到我們的票據到期時，本次公開市場收購的面值折扣和節省的利息支出約為400萬美元。關於票據的清償，我們確認了提前償還債務的10萬美元虧損，該虧損包含在簡明運營報表中的淨利息收入（支出）中。此外，在2023年第三季度，我們償還了約1.461億美元的票據，並確認了提前清償債務的虧損1170萬美元，這意味着為償還債務而支付的溢價、債務折扣的加速攤銷、淨額以及與交易相關的費用。
將來，我們可能會隨時不時地通過公開市場購買、私下談判交易或其他方式尋求撤銷或購買更多票據。此類回購或交換（如果有）將按照我們可能確定的條款和價格進行，並將取決於當前的市場狀況、我們的流動性需求、合同限制（如果有）和其他因素。
根據經修訂的1969年《聯邦煤礦健康與安全法》，我們負責為黑肺病提供醫療和殘疾津貼。從 2016 年 4 月 1 日到 2018 年 5 月 31 日，對於任何員工在收購沃爾特能源公司的某些資產後提出的黑肺索賠，我們都通過第三方保險公司獲得了保障成本保險單的保險。從2018年6月1日至2020年5月31日，我們有一份免賠額保單，每份黑肺索賠的前50萬美元由我們承擔。自2020年6月1日起，我們有免賠額保單，每項黑肺索賠的前100萬美元由我們承擔。
此外，在收購沃爾特能源的某些資產時，我們承擔了沃爾特能源及其美國子公司在2016年3月31日之前產生的所有黑肺負債，為此我們有自保。除了維持從Walter Energy收購的210萬美元黑肺信託外，我們還發行了1,860萬美元的擔保債券和890萬美元的抵押品，這些抵押品被確認為短期投資。2020年2月21日，我們收到了美國勞工部（“DOL”）根據其新的自我保險續保程序發出的來信，該信要求我們將已公佈的抵押品金額增加到3,980萬美元，但我們已對這種增加提出上訴。2021年12月8日，我們收到了美國勞工部的另一封信，要求提供更多信息，以支持我們對美國勞工部要求的抵押品的上訴。2022年2月9日，美國勞工部與公司代表就我們的上訴舉行了電話會議。2022年7月12日，我們收到了美國勞工部對上訴的決定，該裁決將要求過賬的抵押品金額從3,980萬美元降至2,800萬美元。我們對這一決定提出了上訴。此外，美國勞工部於2023年1月19日提議修訂《黑肺福利法》中有關自保人授權的規定。除其他要求外，擬議的規定要求所有自保運營商繳納相當於其預計黑肺負債120％的擔保。
在我們的正常業務過程中，我們需要提供擔保債券和信用證，為某些交易和業務活動提供財務保證。聯邦和州法律要求我們獲得保證金或其他可接受的擔保，以確保某些長期債務的支付，包括礦山關閉或開採費用以及其他雜項債務。截至2023年9月30日，我們在所有采礦業務中向採礦後開墾各方的未償還擔保債券和信用證總額為4,400萬美元，1,860萬美元作為自保黑肺相關索賠的抵押品，520萬美元用於其他用途。
我們相信，我們未來的運營現金流，加上資產負債表上的現金和ABL Facility下的借款收益，將提供足夠的資源，為至少未來十二個月及以後的還本付息以及包括Blue Creek開發在內的計劃運營和資本支出需求提供足夠的資金。但是，鑑於CBA與代表我們某些小時工的工會正在進行的合同談判以及通貨膨脹的持續影響，我們將繼續評估我們的流動性需求。
公司的主要合同承諾包括償還長期債務和相關利息、與我們的鐵路和港口供應商相關的潛在最低吞吐量付款、資產報廢義務付款、黑肺債務付款、各種煤炭和土地租賃的付款、融資租賃義務下的付款以及與我們的天然氣互換合同相關的付款。目前，沒有任何已知的趨勢或預期的未來變動無法反映我們合同承諾的過去業績。
有關我們的信貸額度和長期債務（附註13）、承諾和意外開支（附註16）、資產報廢債務（附註8）、黑肺債務（附註10）、租賃付款義務（附註14）、股票回購計劃（附註16）和衍生工具（附註17）的更多信息，請參閲我們2022年年度報告中包含的截至2022年12月31日止年度的經審計財務報表附註。
如果我們的運營現金流少於我們的需求，我們可能需要承擔額外的債務或發行額外的股權。有時，我們可能需要進入長期和短期資本市場來獲得融資。我們將來以可接受的條款和條件獲得融資的機會和可用性將受到許多因素的影響，包括：（i）我們的信用評級，（ii）整體資本市場的流動性，（iii）全球經濟的現狀，以及（iv）我們的資產負債額度、票據管理契約（“契約”）以及任何其他現有或未來債務協議的限制。無法保證我們將擁有或繼續以我們可以接受的條件進入資本市場，或者根本無法保證。
現金流量表
截至2023年9月30日和2022年12月31日，現金餘額分別為6.868億美元和8.295億美元。
下表彙總了該期間經營、投資和融資活動提供（用於）的淨現金（以千計）：
| | | | | | | | | | | |
| | 在截至9月30日的三個月中 |
| 2023 | | 2022 |
| 經營活動提供的淨現金 | $ | 456,018 | | | $ | 646,910 | |
| 用於投資活動的淨現金 | (344,752) | | | (156,679) | |
| 用於融資活動的淨現金 | (253,935) | | | (140,404) | |
| 現金及現金等價物的淨（減少）增加 | $ | (142,669) | | | $ | 349,827 | |
經營活動
來自經營活動的淨現金流包括經非現金項目調整後的淨收入，例如財產、廠房和設備以及礦業權益的折舊和損耗、遞延所得税支出、股票薪酬、債務發行成本攤銷和債務折扣、資產報廢義務的增加、天然氣套期保值的按市值計值（收益）虧損、提前償還債務的虧損以及淨營運資金的變化。
截至2023年9月30日的九個月中，經營活動提供的淨現金為4.560億美元，主要歸因於經摺舊和損耗費用調整後的淨收入為3.498億美元，遞延所得税支出為5,240萬美元，股票薪酬支出為1,450萬美元，資產報廢義務增加290萬美元，債務發行成本攤銷和債務折扣170萬美元，虧損提前償還了1170萬美元的債務，並將我們的淨營運資金增加了846美元自2022年12月31日以來為百萬美元。我們的營運資金的增加主要是由應收賬款的增加以及應計費用和應付賬款的減少部分抵消了庫存的減少所推動。貿易應收賬款的增加反映了銷售量和銷售時機的增加，庫存減少是由於銷售量大於產量。應計費用和應付賬款的減少是付款時間所致。
截至2022年9月30日的九個月中，經營活動提供的淨現金為6.469億美元，主要歸因於淨收入5.416億美元，經遞延所得税支出1.222億美元，折舊和損耗支出8,700萬美元，股票薪酬支出1430萬美元，天然氣套期保值虧損400萬美元，資產報廢義務增加270萬美元，資產報廢義務增加270萬美元，的債務發行成本和債務折扣為290萬美元，我們的淨營運資金增加了1307美元自 2021 年 12 月 31 日以來為百萬美元。我們的營運資金的增加主要是由應收賬款和庫存的增加所推動的，部分抵消了應計費用和其他流動負債的增加。貿易應收賬款的增加反映了銷售價格的上漲和銷售時機的增加，庫存的增加是由於產量大於銷售量，以及港口維護、軌道車輛缺乏可用性和港口擁堵導致的持續發貨延遲。應計支出和其他流動負債的增加是由於4號礦在2022年第一季度重啟，加上對價格敏感的運輸和特許權使用費的成本增加，以及通貨膨脹的影響。
投資活動
截至2023年9月30日和2022年9月30日的九個月中，用於投資活動的淨現金分別為3.448億美元和1.567億美元，這主要是由於購買不動產、廠房和設備以及礦山開發。在截至2023年9月30日的九個月中，開發藍溪的資本支出為1.913億美元。本期還包括為收購獨立第三方擁有的天然氣井的剩餘所有權權益而支付的240萬美元現金。上一年度還包括用於收購租賃礦產權的350萬美元現金，以及與收購BWM和BWT剩餘的50％權益有關的250萬美元淨現金。
融資活動
截至2023年9月30日的九個月中，用於融資活動的淨現金為2.539億美元，這主要是由於償還了與我們的優先票據相關的1.624億美元債務，支付了5,740萬美元的季度定期股息和特別股息，以及2,500萬美元的融資租賃債務本金還款。截至2022年9月30日的九個月中，用於融資活動的淨現金為1.404億美元，這主要是由於支付了定期季度和特別款項
7,650萬美元的股息，與我們的優先票據相關的3,780萬美元債務的償還以及2,240萬美元的融資租賃債務的本金償還。
資本配置政策
2017年5月17日，董事會通過了資本配置政策，即支付每股0.05美元的季度現金分紅。2022年2月，我們宣佈，董事會批准將定期季度現金分紅提高20％，從每股0.05美元增加到每股0.06美元。2023年2月，我們宣佈，董事會批准將定期季度現金分紅提高17％，從每股0.06美元增加到每股0.07美元。我們的戰略繼續側重於優化資本結構，通過特別現金分紅提高股東的回報，同時允許我們靈活地開發戰略增長項目Blue Creek。我們打算在更強勁的價格市場中向股東返還現金，在市場疲軟期間，我們創造了大量的現金流，而向股東返還的現金更少。我們還打算在短期或長期不使用能夠為股東帶來有意義價值的額外現金的情況下使用股票回購。自董事會通過資本配置政策以來，我們每季度定期支付季度現金分紅。
資本配置政策規定如下：除了定期的季度分紅外，如果公司產生的多餘現金超出了當時的業務需求，董事會可以考慮通過特別股息或實施股票回購計劃將此類多餘現金的全部或部分返還給股東。未來的任何股息或股票回購將由董事會自行決定，並需考慮多種因素，包括業務和市場狀況、未來財務表現和其他戰略投資機會。公司還將尋求優化其資本結構，以提高股東的回報，同時允許公司靈活地尋求可以為股東帶來豐厚回報的選擇性戰略增長機會。
在截至2023年9月30日的九個月中，我們根據資本配置政策支付了5,740萬美元的季度定期和特別現金分紅.
定期季度股息
2023年2月9日，我們的董事會批准將定期季度現金分紅提高17％，並宣佈定期派發每股0.07美元的季度現金分紅，總額約為360萬美元，該股息已於2023年2月27日支付給截至2023年2月20日營業結束時的登記股東。
2023年4月25日，我們的董事會宣佈定期派發每股0.07美元的季度現金分紅，總額約為370萬美元，該股息已於2023年5月12日支付給截至2023年5月5日營業結束時的登記股東。
2023年7月28日，我們的董事會宣佈定期派發每股0.07美元的季度現金分紅，總額約為370萬美元，該股息已於2023年8月14日支付給截至2023年8月7日營業結束時的登記股東。
2023年10月24日，我們的董事會宣佈定期派發每股0.07美元的季度現金分紅，總額約為370萬美元，將於2023年11月10日支付給截至2023年11月3日營業結束時的登記股東。
特別股息
2023年2月13日，我們的董事會宣佈派發每股0.88美元的特別現金股息，總額約為4,640萬美元，該股息於2023年3月7日支付給截至2023年2月28日營業結束時的登記股東。
ABL 設施
ABL設施將於2026年12月6日到期。截至2023年9月30日，ABL融資機制下沒有未償還貸款，ABL融資機制下已發行和未償還的信用證為870萬美元。截至2023年9月30日，我們的ABL融資機制下有1.233億美元的可用資金。
ABL機制下的循環貸款（和信用證）可用性取決於借款基礎，在任何時候，借款基礎等於某些符合條件的已開票和未開票賬户、某些合格庫存、某些符合條件的供應庫存和合格現金的總和，但每種情況均需遵守特定的預付款率。借款基礎的可用性受某些儲備金的限制，這些儲備金可由代理人根據其合理的信貸自由裁量權確定。儲備金可能包括租金
儲備金、成本或市場儲備金的較低者、港口費用儲備金以及代理商在其合理的信用判斷中確定的任何其他儲備金，前提是這些儲備金與可以合理預期會對借款基礎中抵押品的價值產生不利影響的條件有關。
ABL 融資機制下的借款利率等於 (i) 有擔保隔夜融資利率（“SOFR”）加上信用調整利差，目前從大約11個基點到43個基點不等，具體取決於我們選擇的利期，或者（ii）替代基準利率加上前述（i）和（ii）中每種情況下的適用利率，該利潤率根據貸款的平均可用性確定 ABL 融資機制下的承諾目前分別從150個基點到200個基點或50個基點到100個基點不等。除了為ABL融資機制下的未償借款支付利息外，我們還需要為未使用承付款支付一筆費用，該費用取決於ABL融資機制下承諾的可用性，從25個基點到37.5個基點不等。我們還必須為ABL機制下的未償信用證下可提取的款項支付費用，利率不超過200個基點，並支付某些管理費。
ABL 基金包含此類資產信貸協議的慣例契約，其中包括：（i）要求提交財務報表、其他報告和通知；（ii）對某些債務存在或發生的限制；（iii）對某些留置權的存在或產生的限制；（iv）對某些限制性付款的限制；（v）對某些投資的限制；（vi）對某些合併的限制，融資和資產處置；(vii) 對某些交易的限制與關聯公司; 以及 (viii) 對修改某些債務的限制.此外，ABL設施包含不低於1.00比1.00的臨時固定費用覆蓋比率，如果ABL設施下的可用性低於一定數額，則將對該比率進行測試。截至2023年9月30日，我們不受該盟約的約束。在遵守慣例寬限期和通知要求的前提下，ABL 設施還包含慣常違約事件。
截至2023年9月30日，我們遵守了ABL融資機制下的所有適用契約。
高級擔保票據
2021年12月6日，我們發行了本金總額為3.5億美元的2028年到期 7.875% 的優先擔保票據（“票據”），初始價格為面值的99.343％。這些票據是根據經修訂的1933年《證券法》（“證券法”）第144A條向符合條件的機構買家發行的，並根據《證券法》的S條向在美國境外進行交易的某些非美國人發行的。我們使用發行票據的淨收益和手頭現金為贖回所有到期2024年到期的8.00％未償還的優先擔保票據（“現有票據”）提供資金，包括支付與此類贖回相關的贖回溢價。
從2021年12月6日起，這些票據將按每年7.875％的利率累計利息。從2022年6月1日開始，票據的利息將在每年的6月1日和12月1日支付。這些票據將於2028年12月1日到期。
在截至2023年9月30日的九個月中，我們在公開市場上回購了約800萬美元的票據本金。關於票據的清償，我們確認了提前償還債務的10萬美元虧損，該虧損包含在簡明運營報表中的淨利息收入（支出）中。
購買票據的提議
2023年8月9日，我們開始以現金購買其未償票據本金不超過1.5億美元的要約（“限制性付款要約”），回購價格為此類票據本金總額的103％，加上此類票據截至但不包括回購日期（“限制性付款回購價格”）的應計和未付利息。在限制性付款要約的同時，但與限制性付款要約分開，我們啟動了現金收購要約（“要約”，連同限制支付要約，即 “要約”），以回購價格購買不超過1.5億美元的票據本金總額的104.25％，外加回購至但不包括回購日期（“待購回購價格”）的應計和未付利息）。優惠已於 2023 年 9 月 7 日（“到期日”）到期。
限制性付款優惠
截至到期日，根據限制性付款要約，票據的本金總額為200,000美元，但未被有效提取。根據限制性付款優惠的條款：
(1) 對有效投標但未在限制性付款要約中有效提取的票據本金總額為20萬美元（向下四捨五入以避免購買）適用了49.5674％的自動按比例分配係數
本金除1,000美元整數以外的票據），這使票據（“RP 按比例評級的投標票據”）的本金總額為99,000美元；
(2) 我們接受了以現金支付限制性付款回購價格的RP 按比例分攤的投標票據的所有本金總額為99,000美元；以及
(3) 非RP 按比例計價投標票據的已投標票據的本金總額10.1萬美元的剩餘餘額未被接受付款，並已退還給票據的投標持有人。
我們於 2023 年 9 月 8 日完成了限制性付款優惠。
因此，根據契約條款，我們將能夠根據董事會通過的資本配置政策條款，不時以特別股息的形式向普通股持有人支付一項或多筆限制性付款（“擬議的限制性付款”），總金額不超過299,901,000美元。未來任何擬議的限制性付款將由董事會自行決定，並受多種因素的影響，無法保證我們將來會支付任何擬議的限制性付款。
要約收購
截至到期日，這些票據的本金總額為294,77萬美元，已根據要約進行了有效投標，但未被有效提取。根據要約的條款：
(1) 對有效投標但未在要約中有效提取的票據本金總額294,77萬美元（向下四捨五入以避免以1,000美元積分以外的本金購買票據），自動按比例分配係數為49.5674％，得出票據的總本金額為146,002,000美元（“TO按比例評級投標票據”）；
(2) 我們接受了TO按比例分攤的投標票據的本金總額為146,002,000美元，以現金支付TO的回購價格；以及
(3) 非TO按比例分攤的投標票據的本金總額148,768,000美元的剩餘餘額未被接受付款，並已退還給票據的投標持有人。
我們在2023年9月11日完成了要約。
關於RP Pro評級投標票據和TO按比例計息的投標票據的支付，我們在截至2023年9月30日的三個月和九個月中確認提前償還債務的虧損為1170萬美元。
資本支出
我們的採礦業務需要投資來維護、擴大、升級或加強我們的業務並遵守環境法規。維護和擴建礦山和相關基礎設施是資本密集型的。具體而言，氣體煤炭儲量的勘探、許可和開發、採礦成本、機械和設備的維護以及適用法律和法規的遵守都需要持續的資本支出。我們的資本支出成本也受到通貨膨脹的影響，任何長期的通貨膨脹都可能導致成本上漲以及利潤率和收益下降。儘管我們礦山所需的大量資本支出已經花光了，但我們必須繼續投資資本來維持生產。此外，任何增加礦山產量和開發藍溪高品質煤炭可開採儲量的決定也可能影響我們的資本需求或導致未來的資本支出高於過去和/或高於我們的估計。
為了為資本支出提供資金，我們可能需要使用運營中的現金、承擔債務或出售股權證券。我們獲得銀行融資的能力或進入資本市場進行未來股票或債券發行的能力可能會受到我們在進行任何此類融資或發行時的財務狀況以及我們當前或未來債務協議中的契約的限制，也可能受到我們無法控制的總體經濟狀況、突發事件和不確定性（包括由於 COVID-19 疫情導致的不確定性）的限制。
在截至2023年9月30日和2022年9月30日的九個月中，我們的資本支出分別為3.108億美元和1.20億美元。這些時期的資本支出主要與開發藍溪和4號礦門户設施所需的投資以及維護我們的財產、廠房和設備所需的支出有關。截至2023年9月30日的九個月中，藍溪開發的資本支出為1.913億美元，迄今為止，該項目已花費2.384億美元。在截至2023年9月30日和2022年9月30日的九個月中，我們的遞延礦山開發成本分別為3150萬美元和3570萬美元，與4號礦和藍溪的開發有關。
預計2023年全年，我們的資本支出將在4.2億美元至4.85億美元之間，包括約9,500萬美元至1.05億美元的維持資本支出和約3.25億美元至3.8億美元的全權資本支出，用於開發藍溪和4號北門入口，以及為另外兩套長牆盾牌支付的款項。我們的持續資本支出包括與長壁作業、連續採礦、新通風系統和排氣井相關的支出。
藍溪發展最新情況
在2022年5月重新啟動Blue Creek礦山開發項目一年多後，Warrior啟動了重要且非常有益的項目範圍變更，這將需要在項目生命週期內增加資本支出，同時降低運營成本，提高風險管理的靈活性，更好地利用多渠道運輸方式。這些範圍變更大多與運輸和物流有關，額外金額僅與通貨膨脹有關。預計在項目開發期的剩餘時間裏，他們將使Blue Creek礦的總資本支出增加約1.2億至1.3億美元。
交通舉措- 儘管該公司最初計劃使用單一渠道將煤炭從藍溪礦山通過陸路輸送帶運送到第三方擁有和運營的駁船裝載設施，但現在它計劃建造一個帶式輸送機系統，將大部分煤炭運送到鐵路裝卸處，預計這將降低單一渠道進入市場的風險，降低運營成本並更快地向港口運送量。Warrior 還將自己建造和操作駁船裝備，而不是使用第三方提供商。該公司認為，與這種範圍變更相關的潛在經濟利益應為Warrior提供一個固有的強大且具有成本競爭力的出境物流模式，這將為管理替代運輸方式提供更大的靈活性。納入與這些特定範圍變化相關的收益和增量資本支出並未對淨現值（“NPV”）和內部回報率等項目經濟指標產生重大影響。
此外，自2021年底以來，該公司現有采礦業務的運營費用和資本支出均經歷了25％至35％的通貨膨脹成本增長。該公司在Blue Creek也面臨着通貨膨脹壓力，尤其是在勞動力、建築材料和某些設備方面，預計這種壓力將在項目開發的剩餘時間內持續下去。由於目前正在談判一些關鍵的重大合同，並且由於未來通貨膨脹率的不確定性，公司目前沒有提供通貨膨脹影響的估計。但是，隨着公司就較大的項目組成部分進行談判和簽訂合同，該公司預計將獲得更多信息，使其能夠提供修訂後的指導方針。儘管成本上漲影響了該項目的成本，但這些通貨膨脹壓力預計將被鍊鋼煤長期價格假設的通貨膨脹上漲所抵消。
該公司還採用多種技術來減輕通貨膨脹成本的影響，例如提前訂購和購買設備，提前支付設備和服務的額外折扣以及其他合同條款的修改。
出於上述考慮，我們對2023年開發藍溪礦的資本支出的修訂估計約為2.5億至3億美元，可能會發生變化。2023年資本支出估計值的增加主要是由上文討論的運輸範圍的變化推動的。該公司目前預計，藍溪的開發支出將在2023年和2024年達到最高水平，2024年的金額與2023年相似，但可能會發生變化。公司強勁的現金流創造和當前的可用流動性，以及通過設備租賃為1.2億至1.3億美元的資本支出融資的能力，使我們在評估Blue Creek的融資選擇時能夠採取機會主義態度，目標是保持資本的效率和低成本。
該項目仍按計劃進行，連續採礦單位的首批開發噸位預計將在2024年第三季度啟動，長壁計劃於2026年第二季度啟動。
關鍵會計政策
財務報表是根據公認會計原則編制的，公認會計原則要求使用估計、判斷和假設，這些估計、判斷和假設會影響報告的資產和負債金額、財務報表發佈之日的或有資產和負債的披露以及列報期間報告的收入和支出金額。管理層利用歷史經驗、與專家的磋商以及在特定情況下認為合理的其他方法，持續評估這些估計和假設。但是，實際結果可能與管理層的估計有很大不同。
我們最關鍵的會計估計是那些對列報我們的財務狀況和經營業績最重要的估計，需要管理層做出最困難、最主觀和最複雜的判斷，這通常是因為需要對本質上不確定的事項的影響做出估計。這些估計基於管理層的歷史經驗以及我們認為在這種情況下合理的其他各種假設。這些項目和其他項目中使用的估算值的變化可能會對我們的財務報表產生重大影響。
截至2023年9月30日，如2022年年度報告第二部分第7項 “管理層對財務狀況和經營業績的討論和分析” 中的 “關鍵會計政策” 所述，我們的關鍵會計估計沒有重大變化。
資產負債表外安排
在我們的正常業務過程中，我們需要提供擔保債券和信用證，為某些交易和業務活動提供財務保證。聯邦和州法律要求我們獲得保證金或其他可接受的擔保，以確保某些長期債務的支付，包括礦山關閉或開採費用以及其他雜項債務。截至2023年9月30日，我們在所有美國採礦業務中向採礦後開墾各方的未償擔保債券和信用證總額為4,400萬美元，自保黑肺相關索賠的抵押品總額為1,860萬美元，雜項用途的抵押品總額為520萬美元。
最近採用的會計準則
最近通過的會計聲明摘要包含在本表格10-Q中 “簡明財務報表附註” 的附註2中。
第 3 項。關於市場風險的定量和定性披露
大宗商品價格風險
我們在銷售鍊鋼用煤時面臨大宗商品價格風險。我們根據固定供應合同出售大部分鍊鋼用煤，主要採用指數定價條款和長達一到三年的產量條款。鍊鋼煤市場的銷售承諾本質上通常不是長期的，因此，我們會受到市場定價波動的影響。
我們偶爾會簽訂天然氣互換合約，以對衝與我們的預測銷售相關的天然氣價格波動所帶來的預期未來現金流波動所帶來的風險。我們的天然氣互換合約在經濟上對衝某些風險，但出於財務報告目的，不被指定為套期保值。這些衍生工具公允價值的所有變化均作為其他收入記錄在簡明運營報表中。從歷史上看，我們所有的衍生工具都是出於套期保值的目的，而不是投機性交易。截至2023年9月30日，該公司沒有未償還的天然氣互換合約。
對於在正常生產過程中直接或間接使用的供應品，例如柴油、鋼鐵、炸藥和其他物品，我們面臨價格風險。我們通過與供應商簽訂正常數量的戰略採購合同來管理這些物品的風險。從歷史上看，我們沒有使用任何衍生商品工具來管理供應價格變化的風險敞口。
信用風險
可能使我們面臨信用風險集中的金融工具主要由貿易應收賬款組成。我們根據對客户財務狀況的評估向客户提供產品。在某些情況下，我們要求客户在發貨時或發貨前提供信用證、現金抵押品或預付款，以緩解
損失的風險。應收賬款損失的風險主要取決於每個客户的財務狀況。我們監控信貸損失風險敞口，並維持預期損失準備金。截至2023年9月30日和2022年12月31日，估計的信貸損失準備金並不重要，也沒有對公司的財務報表產生重大影響。
利率風險
我們面臨利率變動帶來的市場風險。我們的票據的固定利率為每年7.875％，每半年拖欠一次，分別在每年的6月1日和12月1日支付。
我們的ABL貸款利率等於SOFR，外加信用調整利差，目前從11個基點到43個基點不等，或者替代基準利率加上適用的利潤，該利潤率是根據ABL貸款機制下承諾的平均可用性確定的，目前分別從150個基點到200個基點或50個基點至100個基點不等。我們在ABL融資機制下產生的任何債務都將使我們面臨利率風險。如果未來利率大幅上升，我們面臨的利率風險敞口將增加。截至2023年9月30日，假設我們的ABL貸款下有1.320億美元的未償利率，則利率提高或降低100個基點將使我們在ABL融資機制下的年度利息支出增加或減少約130萬美元。
通貨膨脹的影響
對於在正常生產過程中直接或間接使用的供應品，例如皮帶結構、屋頂螺栓、電纜、磁鐵礦、巖塵和其他用品，以及維修和重建設備的人工和零件，我們面臨通貨膨脹風險。這些通貨膨脹壓力導致了我們成本的上升，並且將來可能會繼續如此。我們正在採用多種不同的策略來減輕通貨膨脹對我們運營的影響，包括提早下訂單、使用短期合同和利用我們的供應商關係。
第 4 項。控制和程序
披露控制和程序
按照《交易法》第13a-15（b）條的要求，我們的管理層在首席執行官和首席財務官的監督和參與下，評估了截至2023年9月30日我們的披露控制和程序（定義見《交易法》第13a-15（e）條）的有效性。根據對截至2023年9月30日的披露控制和程序的評估，我們的首席執行官兼首席財務官得出的結論是，截至2023年9月30日，我們的披露控制和程序可有效確保我們在根據《交易法》提交或提交的報告中要求披露的信息 (1) 在美國證券交易委員會規則和表格規定的時限內記錄、處理、彙總和報告，以及 (2) 收集並傳達給我們的管理層，包括我們的首席執行官主管和首席財務官，視情況而定，以便及時就所需的披露做出決定。
財務報告內部控制的變化
在我們最近完成的財季中，我們對財務報告的內部控制沒有發生任何變化，這些變化對我們對財務報告的內部控制產生重大影響或有理由可能產生重大影響。
對披露控制和程序有效性的限制
在設計和評估披露控制和程序時，管理層認識到，任何控制和程序，無論設計和運作多麼良好，都只能為實現預期的控制目標提供合理的保證。此外，披露控制和程序的設計必須反映出以下事實：存在資源限制，管理層在評估可能的控制和程序相對於成本的好處時必須作出判斷。
第二部分。其他信息
第 1 項。法律訴訟。
有關當前法律程序的描述，請參閲本表格10-Q中 “簡明財務報表附註” 的附註9，該説明以引用方式納入本第二部分第1項。
我們和我們的子公司是正常業務過程中發生的許多其他訴訟的當事方。當損失可能發生且金額可以合理估計時，我們會記錄與這些事項有關的成本。這些問題的結果對我們未來經營業績的影響無法確定地預測，因為任何此類影響都取決於未來的經營業績以及解決此類問題的數量和時間。儘管無法確定地預測訴訟結果，但我們認為此類訴訟的最終結果不會對我們的財務報表產生重大不利影響。
第 1A 項。風險因素。
除下文所述外，“第一部分，第1A項” 中 “風險因素” 中披露的風險因素沒有重大變化。風險因素” 見我們的《2022年年度報告》和 “第一部分，第1A項” 中的 “風險因素”。我們截至2023年3月31日的季度（“2023年第一季度季度報告”）和2023年6月30日（“2023年第二季度季度報告”）的10-Q表季度報告 “中的風險因素”。我們的業務、財務狀況、經營業績和現金流可能受到多種因素的影響，其中任何一個都可能導致實際業績與最近的業績或預期的未來業績存在重大差異。除了本表格10-Q中列出的其他信息外，您還應仔細考慮 “第一部分，第1A項” 中討論的風險。風險因素” 見我們的《2022年年度報告》和 “第一部分，第1A項” 中的 “風險因素”。我們的 2023 年第一季度季度報告和 2023 年第二季度季度報告中的 “風險因素”，這些因素可能會對我們的業務、財務狀況或未來業績產生重大影響。但是，我們在2022年年度報告中描述的風險並不是我們面臨的唯一風險。我們目前未知或我們目前認為不重要的其他風險和不確定性可能會變成重大風險和不確定性，對我們的業務、財務狀況和/或經營業績產生不利影響。
恐怖攻擊和網絡攻擊或其他安全漏洞可能會對我們的業務、財務狀況以及經營業績和現金流產生負面影響。
我們的業務受到總體經濟狀況、消費者信心和支出波動以及市場流動性的影響，所有這些都可能由於我們無法控制的許多因素而下降，例如恐怖襲擊和戰爭行為。未來針對美國目標的恐怖襲擊、戰爭的謠言或威脅、涉及美國或其盟國的實際衝突，或影響我們客户的軍事或貿易中斷，都可能導致向客户運輸和交付熔體煤的延誤或損失，我們的熔鍊煤的銷售減少以及向客户支付應收賬款的時間延長。與美國的其他目標相比，能源相關資產等戰略目標未來遭受恐怖襲擊的風險可能更大。這些情況中的任何一種或多種情況都可能對我們的業務、財務狀況和經營業績產生重大不利影響。
此外，我們越來越依賴包括信息系統、基礎設施和雲應用程序及服務在內的數字技術來運營業務、處理和記錄財務和運營數據、與員工和業務合作伙伴溝通、分析地震和鑽探信息、估算氣體煤儲量以及與我們的業務相關的其他活動。我們擁有並運營其中一些系統和應用程序，而另一些則由我們的第三方服務提供商擁有和運營。在我們的正常業務過程中，我們和我們的服務提供商收集、處理、傳輸和存儲數據，例如專有業務信息和個人身份信息。隨着我們對數字技術的依賴增加，我們的IT系統和第三方的IT系統容易受到惡意和故意的網絡攻擊，包括惡意軟件和病毒、意外或無意事件、利用安全漏洞或軟件或硬件中的 “錯誤” 以及其他場景。預計網絡攻擊的頻率和規模都將增加，攻擊者也將變得越來越複雜。網絡攻擊可能涉及個人未經授權訪問我們的數字系統，目的是收集、監控、發佈、盜用或損壞專有或機密信息，或造成運營中斷。未經授權親自訪問我們的設施或以電子方式訪問我們的信息系統，除其他外，可能導致不利的宣傳、受影響方提起訴訟、競爭優勢來源受到損害、我們的運營中斷、客户流失、因盜竊或濫用此類信息而承擔的賠償責任以及修復此類安全漏洞的成本，所有這些都可能對我們的經營業績、財務狀況或現金流產生重大影響。隨着網絡事件的不斷髮展，我們可能需要花費更多資源來繼續修改或增強我們的保護措施，或者調查和修復任何網絡事件漏洞。此外，我們可能無法預測、檢測或預防未來的攻擊，尤其是在攻擊者使用的方法經常變化或者直到啟動後才被識別的情況下，而且我們可能無法調查或修復事件，因為攻擊者越來越多地使用旨在規避控制、逃避檢測以及刪除或混淆法醫證據的技術和工具。由於持續在家辦公，COVID-19 疫情帶來了額外的運營和網絡安全風險
這些安排加劇了社會工程事件（例如網絡釣魚）和利用許多非公司網絡固有漏洞的風險。
為此，我們已經實施了安全協議、控制措施和系統，目的是維護我們運營的物理和電子安全，保護我們和交易對手的機密信息以及與可識別個人相關的信息免遭未經授權的訪問。儘管做出了這些努力，但我們已經並且可能面臨安全漏洞，這些漏洞已經導致並可能導致未經授權訪問我們的設施或我們正在努力保護的信息。例如，2023年7月29日，該公司發現了一起影響其本地信息技術系統的勒索軟件攻擊，包括盜竊某些公司數據。得知該事件後，公司立即保留了外部資源來調查、隔離和遏制威脅，並恢復公司受影響的信息技術系統，公司得以恢復對所有材料數據的訪問權限。該公司在2023年第三季度沒有承擔任何與該事件相關的重大網絡安全費用，預計將來也不會產生任何與該事件相關的重大費用。
該公司已戰略性地選擇為網絡相關事件進行自保，認為這比承擔第三方保險的高額保費更具成本效益。將來，現有的流動性和現金流可能不足以彌補不斷變化的網絡風險領域可能產生的所有損失。
儘管公司能夠在不對我們的運營造成任何重大幹擾或任何重大財務影響的情況下管理這起事件，但無法保證我們將來不會成為類似或更復雜的攻擊的目標，這可能會對我們的業務、經營業績或財務狀況造成重大不利影響。
第 2 項。未註冊的股權證券銷售和所得款項的使用。
下表列出了在截至2023年9月30日的三個月中對普通股的股票回購：
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| 時期 | 購買的股票總數 | 每股支付的平均價格 | 作為公開宣佈的計劃或計劃的一部分購買的股票總數 | 根據計劃或計劃可能尚未購買的股票的大致美元價值(1) |
| 2023 年 7 月 1 日至 2023 年 7 月 31 日 | | | | |
新的股票回購計劃(1) | — | | $ | — | | — | | $ | 59,000,000 | |
員工交易(2) | — | | $ | — | | — | | |
| 2023 年 8 月 1 日至 2023 年 8 月 31 日 | | | | |
新的股票回購計劃(1) | — | | $ | — | | — | | |
員工交易(2) | — | | $ | — | | — | | |
| 2023 年 9 月 1 日至 2023 年 9 月 30 日 | | | | |
新的股票回購計劃(1) | — | | $ | — | | — | | |
員工交易(2) | — | | $ | — | | — | | |
| 總計 | — | | | — | | |
__________
(1)2019年3月26日，董事會批准了新股回購計劃，該計劃授權回購總額不超過7,000萬美元的已發行普通股。新股回購計劃不要求我們回購特定數量的股票或設定到期日期。
(2)收購這些股票是為了履行某些員工的預扣税義務，這些義務與根據2016年股權激勵計劃和2017年股權激勵計劃授予的某些限制性股票獎勵的限制失效有關。收購後，這些股份被收購。
第 3 項。優先證券的違約。
沒有。
第 4 項。礦山安全披露。
根據《多德-弗蘭克華爾街改革和消費者保護法》第1503（a）條和S-K條例（17 CFR 229.104）第104項的要求，有關礦山安全違規行為和其他監管事項的信息作為本表格10-Q的附錄95提交。
第 5 項。其他信息。
(c) 在2023年第三季度，公司沒有董事或高級職員（定義見《交易法》第16a-1 (f) 條） 採用要麼 終止任何旨在滿足《交易法》第10b5—1（c）條和/或任何 “非規則10b5—1交易安排”（定義見S-K條例第408（c）項）的肯定辯護條件的公司證券購買或出售的合同、指示或書面計劃。
第 6 項。展品
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展覽
數字 | | 描述 |
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3.1 | | Warrior Met Coal, Inc. 的公司註冊證書（參照註冊人於2017年4月19日向委員會提交的S-8表格（文件編號333-217389）的註冊聲明附錄3.1納入）。 |
| | |
3.2 | | Warrior Met Coal, Inc. 公司註冊證書修正證書（參照註冊人於2020年3月20日向委員會提交的8-K表最新報告（文件編號001-38061）的附錄3.1納入）。 |
| | |
3.3 | | Warrior Met Coal, Inc. 公司註冊證書第二份修正證書（參照註冊人於2022年4月26日向委員會提交的8-K表最新報告（文件編號001-38061）的附錄3.1納入）。 |
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3.4 | | Warrior Met Coal, Inc. 經修訂和重述的章程（參照2022年12月7日向委員會提交的8-K表最新報告（文件編號001-380619）附錄3.1納入）。 |
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3.5 | | 2020年2月14日向特拉華州國務卿提交的Warrior Met Coal, Inc. A系列初級參與優先股指定證書（參照註冊人於2020年2月14日向委員會提交的8-K表最新報告（文件編號001-38061）的附錄3.1納入）。 |
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31.1* | | 根據經修訂的1934年《證券交易法》第13a-14 (a) /15d-14 (a) 條對首席執行官進行認證。 |
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31.2* | | 根據經修訂的1934年《證券交易法》第13a-14 (a) /15d-14 (a) 條對首席財務官進行認證。 |
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32.1** | | 根據根據2002年《薩班斯-奧克斯利法案》第906條通過的《美國法典》第18章第1350條對首席執行官和首席財務官進行認證。 |
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95* | | 根據《多德-弗蘭克華爾街改革和消費者保護法》第1503（a）條和S-K條例第104項（17 CFR 299.104）披露礦山安全信息。 |
| | |
| 101.INS* | | XBRL 實例文檔-實例文檔未出現在交互式數據文件中，因為其 XBRL 標籤嵌入在行內 XBRL 文檔中。 |
| | |
| 101.SCH* | | 內聯 XBRL 分類擴展架構文檔 |
| | |
| 101.CAL* | | 內聯 XBRL 分類擴展計算 LinkBase 文檔 |
| | |
| 101.DEF* | | 內聯 XBRL 分類擴展定義 LinkBase 文檔 |
| | |
| 101.LAB* | | 內聯 XBRL 分類擴展標籤 LinkBase 文檔 |
| | |
| 101.PRE* | | 內聯 XBRL 分類擴展演示文稿 LinkBase 文檔 |
| | |
| 104 | | 封面交互式數據文件（格式為 Inline XBRL，包含在附錄 101 中） |
* 隨函提交。
** 隨函提供。
簽名
根據1934年《證券法》的要求，註冊人已正式促使下列簽署人代表其簽署本報告，並獲得正式授權。
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| WARRIOR MET COAL, IN |
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| 日期：2023 年 11 月 1 日 | 來自： | | /s/Dale W. Boyles |
| | | 戴爾·W·博伊爾斯 |
| | | 首席財務官（代表註冊人並擔任首席財務和會計官） |
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