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12023-09-300000816761貿發局：美國分部成員美國公認會計準則：運營部門成員2022-07-012022-09-300000816761貿發局：美國分部成員美國公認會計準則：運營部門成員2023-01-012023-09-300000816761貿發局：美國分部成員美國公認會計準則：運營部門成員2022-01-012022-09-300000816761貿發局：EMEASegmentMembers美國公認會計準則：運營部門成員2023-07-012023-09-300000816761貿發局：EMEASegmentMembers美國公認會計準則：運營部門成員2022-07-012022-09-300000816761貿發局：EMEASegmentMembers美國公認會計準則：運營部門成員2023-01-012023-09-300000816761貿發局：EMEASegmentMembers美國公認會計準則：運營部門成員2022-01-012022-09-300000816761貿發局：亞太區分部成員美國公認會計準則：運營部門成員2023-07-012023-09-300000816761貿發局：亞太區分部成員美國公認會計準則：運營部門成員2022-07-012022-09-300000816761貿發局：亞太區分部成員美國公認會計準則：運營部門成員2023-01-012023-09-300000816761貿發局：亞太區分部成員美國公認會計準則：運營部門成員2022-01-012022-09-300000816761美國公認會計準則：運營部門成員2023-07-012023-09-300000816761美國公認會計準則：運營部門成員2022-07-012022-09-300000816761美國公認會計準則：運營部門成員2023-01-012023-09-300000816761美國公認會計準則：運營部門成員2022-01-012022-09-300000816761美國-公認會計準則：材料對帳項目成員2023-07-012023-09-300000816761美國-公認會計準則：材料對帳項目成員2022-07-012022-09-300000816761美國-公認會計準則：材料對帳項目成員2023-01-012023-09-300000816761美國-公認會計準則：材料對帳項目成員2022-01-012022-09-300000816761貿發局：阿根廷BlueChipSwapMember2023-09-300000816761SRT：情景預測成員貿發局：阿根廷BlueChipSwapMember美國公認會計準則：次要事件成員2023-10-012023-12-310000816761貿發局：ToddMCioneMember2023-07-012023-09-300000816761貿發局：ToddMCioneMember2023-09-300000816761貿發局：凱瑟琳·卡倫科特成員2023-07-012023-09-300000816761貿發局：凱瑟琳·卡倫科特成員2023-09-30 美國
美國證券交易委員會
華盛頓特區，20549
表格10-Q
| | | | | |
| ☒ | 根據1934年《證券交易法》第13或15(D)條規定的季度報告 |
截至本季度末2023年9月30日
或
| | | | | |
| ☐ | 根據1934年《證券交易法》第13或15(D)條提交的過渡報告 |
的過渡期 至
佣金文件編號001-33458
Teradata公司
(註冊人的確切姓名載於其章程)
| | | | | | | | |
| 特拉華州 | | 75-3236470 |
| (述明或其他司法管轄權 | | (税務局僱主 |
| 公司或組織) | | 識別號碼) |
17095，途經德爾坎波
聖地亞哥, 加利福尼亞92127
(主要行政辦公室地址)(郵政編碼)
註冊人的電話號碼，包括區號：(866) 548-8348
根據該法第12(B)條登記的證券：
| | | | | | | | | | | | | | |
| 每節課的題目： | | 交易符號 | | 在其註冊的每個交易所的名稱： |
| 普通股，面值0.01美元 | | 貿發局 | | 紐約證券交易所 |
用複選標記表示註冊人(1)是否在過去12個月內(或註冊人被要求提交此類報告的較短期限內)提交了1934年《證券交易法》第13節或第15(D)節要求提交的所有報告，以及(2)在過去90天內是否一直遵守此類提交要求。是 ý*¨
用複選標記表示註冊人是否在過去12個月內(或在註冊人被要求提交此類文件的較短時間內)以電子方式提交了根據S-T規則第405條(本章232.405節)要求提交的每個交互數據文件。是 ý*¨
用複選標記表示註冊人是大型加速申報公司、加速申報公司、非加速申報公司、較小的報告公司或新興成長型公司。請參閲《交易法》第12b-2條規則中“大型加速申報公司”、“加速申報公司”、“較小申報公司”和“新興成長型公司”的定義。
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 大型加速文件服務器 | | ý | | 加速的文件管理器 | | ¨ |
| 非加速文件服務器 | | ¨ | | 規模較小的新聞報道公司 | | ☐ |
| | | | 新興成長型公司 | | ☐ |
如果是一家新興的成長型公司，用複選標記表示註冊人是否已選擇不使用延長的過渡期來遵守根據《交易所法》第13(A)節規定的任何新的或修訂的財務會計準則。¨
用複選標記表示註冊人是否是空殼公司(如交易法第12b-2條所定義)。☐不是，不是。ý
在…2023年10月31日，註冊人有大約97.8百萬已發行普通股的股份。
目錄
第一部分-財務信息
| | | | | | | | |
| | |
| | |
| 描述 | 頁面 |
| | |
| 第1項。 | 財務報表 | |
| | |
| 簡明綜合損益表(未經審計)截至2023年9月30日和2022年9月30日的三個月和九個月 | 4 |
| | |
| 截至二零二三年及二零二二年九月三十日止三個月及九個月之簡明綜合全面收益表（未經審核） | 5 |
| | |
| 簡明綜合資產負債表（未經審核）二零二三年九月三十日及二零二二年十二月三十一日 | 6 |
| | |
| 截至二零二三年及二零二二年九月三十日止九個月之簡明綜合現金流量表（未經審核） | 7 |
| | |
| 截至二零二三年及二零二二年九月三十日止三個月及九個月之簡明綜合股東權益變動表（未經審核） | 8 |
| | |
| 簡明合併財務報表附註(未經審計) | 10 |
| | |
| 第二項。 | 管理層對財務狀況和經營成果的探討與分析 | 19 |
| | |
| 第三項。 | 關於市場風險的定量和定性披露 | 33 |
| | |
| 第四項。 | 控制和程序 | 34 |
| |
| 第二部分--其他資料 | |
| | |
| 描述 | 頁面 |
| | |
| 第1項。 | 法律訴訟 | 34 |
| | |
| 項目1A. | 風險因素 | 34 |
| | |
| 第二項。 | 未經登記出售股本證券、使用所得款項及發行人購買股本證券。 | 34 |
| | |
| 第三項。 | 高級證券違約 | 35 |
| | |
| 第四項。 | 煤礦安全信息披露 | 35 |
| | |
| 第5項。 | 其他信息 | 36 |
| | |
| 第6項。 | 陳列品 | 37 |
| | |
| 簽名 | 38 |
第1部分-財務信息
A
Teradata公司
簡明綜合損益表(未經審計)
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至三個月
9月30日， | | 截至9月30日的9個月， |
| 以百萬美元計，每股金額除外 | 2023 | | 2022 | | 2023 | | 2022 |
| 收入 | | | | | | | |
| 訂用軟件許可證 | $ | 66 | | | $ | 59 | | | $ | 240 | | | $ | 217 | |
| 服務和其他 | 294 | | | 272 | | | 880 | | | 845 | |
| 總經常性 | 360 | | | 331 | | | 1,120 | | | 1,062 | |
| 永久軟件許可證、硬件和其他 | 7 | | | 14 | | | 33 | | | 48 | |
| 諮詢服務 | 71 | | | 72 | | | 223 | | | 233 | |
| 總收入 | 438 | | | 417 | | | 1,376 | | | 1,343 | |
| 收入成本 | | | | | | | |
| 訂用軟件許可證 | 5 | | | 5 | | | 16 | | | 17 | |
| 服務和其他 | 100 | | | 87 | | | 294 | | | 276 | |
| 總經常性 | 105 | | | 92 | | | 310 | | | 293 | |
| 永久軟件許可證、硬件和其他 | 7 | | | 10 | | | 30 | | | 34 | |
| 諮詢服務 | 67 | | | 56 | | | 199 | | | 198 | |
| 收入總成本 | 179 | | | 158 | | | 539 | | | 525 | |
| 毛利 | 259 | | | 259 | | | 837 | | | 818 | |
| 運營費用 | | | | | | | |
| 銷售、一般和行政費用 | 156 | | | 155 | | | 476 | | | 475 | |
| 研發費用 | 76 | | | 79 | | | 222 | | | 236 | |
| 總運營費用 | 232 | | | 234 | | | 698 | | | 711 | |
| 營業收入 | 27 | | | 25 | | | 139 | | | 107 | |
| 其他費用，淨額 | | | | | | | |
| 利息支出 | (8) | | | (6) | | | (22) | | | (17) | |
| 利息收入 | 7 | | | 4 | | | 22 | | | 9 | |
| 其他費用 | (13) | | | (13) | | | (44) | | | (34) | |
| 其他費用合計(淨額) | (14) | | | (15) | | | (44) | | | (42) | |
| 所得税前收入 | 13 | | | 10 | | | 95 | | | 65 | |
| 所得税費用 | 1 | | | 2 | | | 26 | | | 25 | |
| 淨收入 | $ | 12 | | | $ | 8 | | | $ | 69 | | | $ | 40 | |
| 普通股每股淨收益 | | | | | | | |
| 基本信息 | $ | 0.12 | | | $ | 0.08 | | | $ | 0.69 | | | $ | 0.39 | |
| 稀釋 | $ | 0.12 | | | $ | 0.08 | | | $ | 0.67 | | | $ | 0.38 | |
| 加權平均已發行普通股 | | | | | | | |
| 基本信息 | 99.2 | | | 102.7 | | | 100.5 | | | 103.7 | |
| 稀釋 | 102.0 | | | 104.7 | | | 102.8 | | | 106.4 | |
請參閲簡明合併財務報表附註(未經審計)。
Teradata公司
簡明綜合全面收益表(未經審計)
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至三個月
9月30日， | | 截至9月30日的9個月， |
| 以百萬計 | 2023 | | 2022 | | 2023 | | 2022 |
| 淨收入 | $ | 12 | | | $ | 8 | | | $ | 69 | | | $ | 40 | |
| 其他全面收益(虧損)： | | | | | | | |
| 外幣折算調整 | (17) | | | (23) | | | (17) | | | (48) | |
| 交叉貨幣淨投資對衝税前未實現收益 | 3 | | | 9 | | | — | | | 8 | |
| 交叉貨幣淨投資套期保值未實現收益，納税部分 | — | | | (2) | | | — | | | (2) | |
| 貨幣換算調整總額 | (14) | | | (16) | | | (17) | | | (42) | |
| 衍生品： | | | | | | | |
| 衍生品税前未實現收益 | 4 | | | 21 | | | 7 | | | 26 | |
| 衍生工具未實現收益，税額部分 | — | | | (5) | | | (1) | | | (6) | |
| 衍生工具未實現收益，税後淨額 | 4 | | | 16 | | | 6 | | | 20 | |
| 確定的福利計劃： | | | | | | | |
| 固定福利計劃調整，税前 | 2 | | | 2 | | | 6 | | | 7 | |
| 固定福利計劃調整，納税部分 | (1) | | | — | | | (2) | | | (2) | |
| 固定福利計劃調整，税後淨額 | 1 | | | 2 | | | 4 | | | 5 | |
| 其他綜合(虧損)收入 | (9) | | | 2 | | | (7) | | | (17) | |
| 綜合收益 | $ | 3 | | | $ | 10 | | | $ | 62 | | | $ | 23 | |
請參閲簡明合併財務報表附註(未經審計)。
Teradata公司
簡明綜合資產負債表(未經審計)
| | | | | | | | | | | |
| 以百萬美元計，每股金額除外 | 9月30日，
2023 | | 十二月三十一日，
2022 |
| 資產 | | | |
| 流動資產 | | | |
| 現金和現金等價物 | $ | 348 | | | $ | 569 | |
| 應收賬款淨額 | 286 | | | 364 | |
| 盤存 | 8 | | | 8 | |
| 其他流動資產 | 96 | | | 87 | |
| 流動資產總額 | 738 | | | 1,028 | |
| 財產和設備，淨額 | 249 | | | 244 | |
| 使用權資產-經營租賃，淨額 | 10 | | | 13 | |
| 商譽 | 396 | | | 390 | |
| 資本化合同成本，淨額 | 72 | | | 92 | |
| 遞延所得税 | 200 | | | 213 | |
| 其他資產 | 75 | | | 42 | |
| 總資產 | $ | 1,740 | | | $ | 2,022 | |
| 負債和股東權益 | | | |
| 流動負債 | | | |
| 長期債務的當期部分 | $ | 12 | | | $ | — | |
| 融資租賃負債的當期部分 | 69 | | | 67 | |
| 經營租賃負債的當期部分 | 6 | | | 8 | |
| | | |
| 應付帳款 | 106 | | | 94 | |
| 工資和福利負債 | 120 | | | 137 | |
| 遞延收入 | 477 | | | 589 | |
| 其他流動負債 | 95 | | | 112 | |
| 流動負債總額 | 885 | | | 1,007 | |
| 長期債務 | 486 | | | 498 | |
| 融資租賃負債 | 70 | | | 54 | |
| 經營租賃負債 | 7 | | | 10 | |
| 養卹金和其他離職後計劃負債 | 91 | | | 101 | |
| 長期遞延收入 | 16 | | | 8 | |
| 遞延税項負債 | 6 | | | 7 | |
| 其他負債 | 57 | | | 79 | |
| 總負債 | 1,618 | | | 1,764 | |
| 承付款和或有事項(附註8) | | | |
| 股東權益 | | | |
優先股：面值$0.01每股，100.0授權股份，不是分別於2023年9月30日和2022年12月31日發行和發行的股份 | — | | | — | |
普通股：面值$0.01每股，500.0授權股份，97.9和101.1分別於2023年9月30日和2022年12月31日發行的股票 | 1 | | | 1 | |
| 實收資本 | 2,044 | | | 1,941 | |
| | | |
| 累計赤字 | (1,797) | | | (1,565) | |
| 累計其他綜合損失 | (126) | | | (119) | |
| 股東權益總額 | 122 | | | 258 | |
| 總負債和股東權益 | $ | 1,740 | | | $ | 2,022 | |
請參閲簡明合併財務報表附註(未經審計)。
Teradata公司
簡明合併現金流量表(未經審計)
| | | | | | | | | | | |
| | 截至9月30日的9個月， |
| 以百萬計 | 2023 | | 2022 |
| 經營活動 | | | |
| 淨收入 | $ | 69 | | | $ | 40 | |
| 將淨收入與經營活動提供的現金淨額進行調整： | | | |
| 折舊及攤銷 | 86 | | 101 |
| 基於股票的薪酬費用 | 96 | | | 90 | |
| 遞延所得税 | 1 | | | (7) | |
| 資產和負債變動情況： | | | |
| 應收賬款 | 78 | | | 83 | |
| 盤存 | — | | | 13 | |
| 當期應付款和應計費用 | (9) | | | (22) | |
| 遞延收入 | (104) | | | (103) | |
| 其他資產和負債 | (18) | | | 95 | |
| 經營活動提供的淨現金 | 199 | | | 290 | |
| 投資活動 | | | |
| 財產和設備支出 | (11) | | | (6) | |
| | | |
| 對大寫軟件的補充 | (1) | | | (1) | |
| | | |
| 商業收購和其他投資活動，淨額 | (16) | | | — | |
| 用於投資活動的現金淨額 | (28) | | | (7) | |
| 融資活動 | | | |
| 普通股回購 | (301) | | | (346) | |
| 長期借款收益 | — | | | 500 | |
| 償還長期借款 | — | | | (413) | |
| | | |
| | | |
| 融資租賃的支付 | (62) | | | (67) | |
| 其他籌資活動，淨額 | 6 | | | 6 | |
| 用於融資活動的現金淨額 | (357) | | | (320) | |
| 匯率變動對現金、現金等價物和限制性現金的影響 | (36) | | | (49) | |
| 現金、現金等價物和限制性現金減少 | (222) | | | (86) | |
| 期初現金、現金等價物和限制性現金 | 571 | | | 595 | |
| 期末現金、現金等價物和限制性現金 | $ | 349 | | | $ | 509 | |
| | | |
| 補充現金流披露： | | | |
| 根據經營租約取得的資產 | $ | 6 | | | $ | 3 | |
| 根據融資租賃獲得的資產 | $ | 80 | | | $ | 47 | |
| | | |
現金、現金等價物和限制性現金在簡明綜合資產負債表中的對賬：
| | | | | | | | | | | | | | |
| 2023年9月30日 | | 2022年12月31日 | | | |
| 現金和現金等價物 | $ | 348 | | | $ | 569 | | | | |
| 受限現金 | 1 | | | 2 | | | | |
| 現金總額、現金等價物和限制性現金 | $ | 349 | | | $ | 571 | | | | |
請參閲簡明合併財務報表附註(未經審計)。
Teradata公司
簡明合併股東權益變動表(未經審計)
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 普通股 | | 已繳費 | | 累計 | | 累計其他綜合 | | |
| 以百萬計 | 股票 | | 金額 | | 資本 | | 赤字 | | 損失 | | 總計 |
| 2022年12月31日 | 101 | | | $ | 1 | | | $ | 1,941 | | | $ | (1,565) | | | $ | (119) | | | $ | 258 | |
| 淨收入 | — | | | — | | | — | | | 40 | | | — | | | 40 | |
| 員工股票薪酬、員工股票購買計劃和期權行使，税後淨額 | 3 | | | — | | | 21 | | | — | | | — | | | 21 | |
| | | | | | | | | | | |
| 已停用普通股回購 | (2) | | | — | | | — | | | (88) | | | — | | | (88) | |
| 養老金和離職後福利計劃，税後淨額 | — | | | — | | | — | | | — | | | 2 | | | 2 | |
| 衍生工具未實現虧損，税後淨額 | — | | | — | | | — | | | — | | | (5) | | | (5) | |
| 貨幣換算調整 | — | | | — | | | — | | | — | | | 2 | | | 2 | |
| 2023年3月31日 | 102 | | | $ | 1 | | | $ | 1,962 | | | $ | (1,613) | | | $ | (120) | | | $ | 230 | |
| 淨收入 | — | | | — | | | — | | | 17 | | | — | | | 17 | |
| 員工股票薪酬、員工股票購買計劃和期權行使，税後淨額 | — | | | — | | | 40 | | | — | | | — | | | 40 | |
| | | | | | | | | | | |
| 已停用普通股回購 | (2) | | | — | | | — | | | (72) | | | — | | | (72) | |
| 養老金和離職後福利計劃，税後淨額 | — | | | — | | | — | | | — | | | 1 | | | 1 | |
| 衍生工具未實現收益，税後淨額 | — | | | — | | | — | | | — | | | 7 | | | 7 | |
| 貨幣換算調整 | — | | | — | | | — | | | — | | | (5) | | | (5) | |
| 2023年6月30日 | 100 | | | $ | 1 | | | $ | 2,002 | | | $ | (1,668) | | | $ | (117) | | | $ | 218 | |
| 淨收入 | — | | | — | | | — | | | 12 | | | — | | | 12 | |
| 員工股票薪酬、員工股票購買計劃和期權行使，税後淨額 | — | | | — | | | 42 | | | — | | | — | | | 42 | |
| 已停用普通股回購 | (2) | | | — | | | — | | | (141) | | | — | | | (141) | |
| 養老金和離職後福利計劃，税後淨額 | — | | | — | | | — | | | — | | | 1 | | | 1 | |
| 衍生工具未實現收益，税後淨額 | — | | | — | | | — | | | — | | | 4 | | | 4 | |
| 貨幣換算調整 | — | | | — | | | — | | | — | | | (14) | | | (14) | |
| 2023年9月30日 | 98 | | | $ | 1 | | | $ | 2,044 | | | $ | (1,797) | | | $ | (126) | | | $ | 122 | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 普通股 | | 已繳費 | | 累計 | | 累計其他綜合 | | | |
| 以百萬計 | 股票 | | 金額 | | 資本 | | 赤字 | | 損失 | | 總計 | |
| 2021年12月31日 | 107 | | | $ | 1 | | | $ | 1,808 | | | $ | (1,211) | | | $ | (138) | | | $ | 460 | | |
| 淨收入 | — | | | — | | | — | | | 36 | | | — | | | 36 | | |
| 員工股票薪酬、員工股票購買計劃和期權行使，税後淨額 | 3 | | | — | | | 34 | | | — | | | — | | | 34 | | |
| 尚未結算的普通股回購 | — | | | — | | | (50) | | | — | | | — | | | (50) | | |
| 已停用普通股回購 | (5) | | | — | | | — | | | (250) | | | — | | | (250) | | |
| 養老金和離職後福利計劃，税後淨額 | — | | | — | | | — | | | — | | | 2 | | | 2 | | |
| 衍生工具未實現收益，税後淨額 | — | | | — | | | — | | | — | | | 6 | | | 6 | | |
| 貨幣換算調整 | — | | | — | | | — | | | — | | | (1) | | | (1) | | |
| 2022年3月31日 | 105 | | | $ | 1 | | | $ | 1,792 | | | $ | (1,425) | | | $ | (131) | | | $ | 237 | | |
| 淨虧損 | — | | | — | | | — | | | (4) | | | — | | | (4) | | |
| 員工股票薪酬、員工股票購買計劃和期權行使，税後淨額 | — | | | | | 32 | | | — | | | — | | | 32 | | |
| 已結算的普通股回購 | — | | | — | | | 50 | | | — | | | — | | | 50 | | |
| 已停用普通股回購 | (2) | | | — | | | — | | | (67) | | | — | | | (67) | | |
| 養老金和離職後福利計劃，税後淨額 | — | | | — | | | — | | | — | | | 1 | | | 1 | | |
| 衍生工具未實現虧損，税後淨額 | — | | | — | | | — | | | — | | | (2) | | | (2) | | |
| 貨幣換算調整 | — | | | — | | | — | | | — | | | (25) | | | (25) | | |
| 2022年6月30日 | 103 | | | $ | 1 | | | $ | 1,874 | | | $ | (1,496) | | | $ | (157) | | | $ | 222 | | |
| 淨收入 | — | | | — | | | — | | | 8 | | | — | | | 8 | | |
| 員工股票薪酬、員工股票購買計劃和期權行使，税後淨額 | — | | | — | | | 34 | | | — | | | — | | | 34 | | |
| 已停用普通股回購 | (1) | | | — | | | — | | | (31) | | | — | | | (31) | | |
| 養老金和離職後福利計劃，税後淨額 | — | | | — | | | — | | | — | | | 2 | | | 2 | | |
| 衍生工具未實現收益，税後淨額 | — | | | — | | | — | | | — | | | 16 | | | 16 | | |
| 貨幣換算調整 | — | | | — | | | — | | | — | | | (16) | | | (16) | | |
| 2022年9月30日 | 102 | | | $ | 1 | | | $ | 1,908 | | | $ | (1,519) | | | $ | (155) | | | $ | 235 | | |
請參閲簡明合併財務報表附註(未經審計)。
簡明合併財務報表附註(未經審計)
1. 陳述的基礎
這些報表是根據美國證券交易委員會(“美國證券交易委員會”)的規則和條例編制的，根據該等規則和條例，並不包括按照美國公認會計原則(“公認會計原則”)編制的年度財務報表中通常包含的所有信息和腳註披露。管理層認為，簡明綜合財務報表反映為公平陳述Teradata Corporation(“Teradata”或“公司”)於本文所述中期的營運、財務狀況及現金流量所需的所有調整，僅包括正常經常性調整。2022年年底的簡明綜合資產負債表數據來自經審計的財務報表，但不包括公認會計準則要求的所有披露。按照公認會計原則編制簡明合併財務報表要求管理層利用影響報告金額和披露的估計和假設。實際結果可能與這些預估有所不同。
這些簡明綜合中期財務報表應與Teradata截至2022年12月31日的財政年度Form 10-K的最新年度報告(“2022年年度報告”)中包含的綜合財務報表及其附註一起閲讀。任何過渡期間的業務結果不一定表明預計全年的業務結果。
2. 新會計公告
指南針紐約已經評估了Ac計數標準更新並確定該等條款並不適用，或預期不會對本公司的財務報表產生重大影響。
3. 與客户簽訂合同的收入
從與客户簽訂的合同中分拆收入
下表列出了收入的分類：
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至9月30日的三個月， | | 截至9月30日的9個月， |
| 以百萬計 | 2023 | | 2022 | | 2023 | | 2022 |
| 美洲 | | | | | | | |
| 反覆出現 | $ | 231 | | | $ | 207 | | | $ | 717 | | | $ | 668 | |
| 永久軟件許可證、硬件和其他 | 2 | | | 5 | | | 10 | | | 20 | |
| 諮詢服務 | 31 | | | 30 | | | 97 | | | 93 | |
| 總美洲 | 264 | | | 242 | | | 824 | | | 781 | |
| 歐洲、中東和非洲地區 | | | | | | | |
| 反覆出現 | 87 | | | 77 | | | 263 | | | 241 | |
| 永久軟件許可證、硬件和其他 | 4 | | | 6 | | | 16 | | | 20 | |
| 諮詢服務 | 22 | | | 22 | | | 69 | | | 76 | |
| 歐洲、中東和非洲地區總數 | 113 | | | 105 | | | 348 | | | 337 | |
| 亞太地區 | | | | | | | |
| 反覆出現 | 42 | | | 47 | | | 140 | | | 153 | |
| 永久軟件許可證、硬件和其他 | 1 | | | 3 | | | 7 | | | 8 | |
| 諮詢服務 | 18 | | | 20 | | | 57 | | | 64 | |
| APJ合計 | 61 | | | 70 | | | 204 | | | 225 | |
| 總收入 | $ | 438 | | | $ | 417 | | | $ | 1,376 | | | $ | 1,343 | |
計入上表經常性收入的租金收入如下：
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 截至9月30日的三個月， | | 截至9月30日的9個月， |
| 以百萬計 | | 2023 | | 2022 | | 2023 | | 2022 |
| 租金收入 * | | $ | 56 | | | $ | 45 | | | $ | 163 | | | $ | 140 | |
* 租金收入包括硬件維護。
合同餘額
收入確認、開票及收取現金的時間導致簡明綜合資產負債表內的已開票應收賬款、合約資產及客户墊款及按金（遞延收入或合約負債）。應收賬款包括無條件應收客户款項。合同資產是指本公司就已交付的商品或已完成的服務收取對價的權利，並確認為收入，但開票和收取付款的權利以其他履約義務的完成為條件。合約資產計入資產負債表的其他流動資產，並於權利成為無條件時轉撥至應收賬款。遞延收入包括預付款和超過已確認收入的賬單。遞延收入根據本公司預期確認收入的時間分類為流動或非流動收入。該等資產及負債於各報告期末按個別合約基準呈報。
下表提供有關應收款項、合約資產及來自客户合約之遞延收入之資料：
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 自.起 | | | | | | | | |
| 以百萬計 | 2023年9月30日 | | 2022年12月31日 | | | | | | | | |
| 應收賬款淨額 | $ | 286 | | | $ | 364 | | | | | | | | | |
| 合同資產 | $ | 11 | | | $ | 7 | | | | | | | | | |
| 當期遞延收入 | $ | 477 | | | $ | 589 | | | | | | | | | |
| 長期遞延收入 | $ | 16 | | | $ | 8 | | | | | | | | | |
截至2023年9月30日止九個月，期初計入遞延收入的金額確認的收入為$401百萬美元。
分配給未履行債務的交易價格
下表包括預計將在未來確認的與公司於2023年9月30日未履行（或部分履行）義務相關的估計收入：
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 以百萬計 | | 2023年9月30日合計 | | 第1年 | | 第二年及以後 |
| | | | | | |
| | | | | | |
| | | | | | |
| 剩餘未履行債務 | | $ | 2,394 | | | $ | 1,409 | | | $ | 985 | |
上述金額指尚未完成工作或尚未交付貨物的確定訂單的價格，並不包括在規定合約期限外並不代表客户重大權利的未行使合約期權。雖然公司認為上表中的合同價值是確定的，1,140該金額的百萬美元是根據合同，受客户只有一般取消方便條款，本公司有合同義務履行，除非客户通知我們取消。本公司預計將確認收入約$503明年將從不可取消的合同中獲得100萬美元。本公司認為，納入這些信息對於理解本公司根據合同要求履行的義務非常重要，並提供了有關這些已執行合同相關剩餘義務的有用信息。
4. 合同費用
本公司對為取得客户合同而發生的增量直接成本，如該資產的預計攤銷期大於一年，則將銷售佣金和其他合同成本資本化。這些成本在公司的資產負債表中記錄為資本化合同成本淨額。資本化金額乃根據個別多期合約的年度經常性收入及合約價值計算。釐定所產生成本金額時作出的判斷包括佣金是否實際上為遞增及在沒有客户合約的情況下不會產生。取得合約的成本按直線法於預期受益期內攤銷為銷售、一般及行政開支，預期受益期通常約為 四年.該等成本會定期進行減值檢討。下表列出與資本化合同費用有關的活動：
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 以百萬計 | | 2022年12月31日 | | 大寫 | | 攤銷 | | 2023年9月30日 |
| 資本化合同成本 | | $ | 92 | | | $ | 12 | | | $ | (32) | | | $ | 72 | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 以百萬計 | | 2021年12月31日 | | 大寫 | | 攤銷 | | 2022年9月30日 |
| 資本化合同成本 | | $ | 111 | | | $ | 23 | | | $ | (46) | | | $ | 88 | |
5. 補充財務信息
| | | | | | | | | | | |
| | 自.起 |
| 以百萬計 | 9月30日，
2023 | | 十二月三十一日，
2022 |
| 盤存 | | | |
| 成品 | $ | 6 | | | $ | 5 | |
| 服務部件 | 2 | | | 3 | |
| 總庫存 | $ | 8 | | | $ | 8 | |
| | | |
| 遞延收入 | | | |
| 遞延收入，當期 | $ | 477 | | | $ | 589 | |
| 長期遞延收入 | 16 | | | 8 | |
| 遞延收入總額 | $ | 493 | | | $ | 597 | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | 截至9月30日的三個月， | | 截至9月30日的9個月， |
| 以百萬計 | | 2023 | | 2022 | | 2023 | | 2022 |
| 其他費用 | | | | | | | | |
| 外幣損失 | | $ | 8 | | | $ | 9 | | | $ | 33 | | | $ | 24 | |
| 其他 | | 5 | | | 4 | | | 11 | | | 10 | |
| 其他費用合計 | | $ | 13 | | | $ | 13 | | | $ | 44 | | | $ | 34 | |
6. 所得税
中期所得税撥備以估計年度所得税税率為基礎，並經調整以反映任何重大不常見或不尋常項目的影響，而該等項目須於本中期內分別確認。該公司預計，其大部分海外收益將匯回美國。因此，本報告所列期間的實際税率主要基於本公司開展業務的各個税務管轄區的預測税前收益組合和某些費用的分配。
實際税率如下：
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | 截至9月30日的三個月， | | 截至9月30日的9個月， |
| 以百萬計 | | 2023 | | 2022 | | 2023 | | 2022 |
| 實際税率 | | 7.7 | % | | 20.0 | % | | 27.4 | % | | 38.5 | % |
截至2023年9月30日止三個月，本公司錄得$4萬其中大部分涉及根據FIN 48針對訴訟時效失效對公司未確認税收優惠的應計項目進行的調整。
截至2023年9月30日止九個月，本公司記錄$6萬淨離散税收優惠，$3其中100萬美元用於根據財務會計準則對公司未確認税收優惠的應計項目進行調整。32.6億美元與基於股票的薪酬歸屬產生的超額税收優惠有關。
截至2022年9月30日止三個月，本公司不是重大離散税調整。
截至2022年9月30日止九個月，本公司記錄$2萬 淨離散税收優惠，其中大部分涉及從#美元獲得的超額税收優惠62000萬股票補償歸屬，由美元抵消5由於2022年第一季度公司在俄羅斯的業務停止，預計無法實現的與當前應收税金和遞延税項資產餘額相關的與估值津貼相關的離散税費支出。由於這些分散的項目，公司記錄了所得税
費用$25百萬美元的税前收入65在截至2022年9月30日的9個月內，所得税的實際税率為38.5%.
該公司估計其2023年的年度有效税率約為40.0%，其中考慮了按司法管轄區劃分的預測收益組合以及將於2023年確認的離散税項的影響。根據美國税法，美國股東必須對某些外國子公司賺取的全球無形低税收入(GILTI)徵税。本公司已選擇在發生税項的年度撥備與GILTI有關的税項支出。從2022年1月1日起，美國税法發生了變化，現在要求根據美國國税法第174條的規定，將研發費用資本化和攤銷。該公司目前預測大約$2萬在我們2023年的邊際有效税率中，與GILTI相關的税收支出。
7. 衍生工具和套期保值活動
由於Teradata的部分業務是在美國境外以美元以外的貨幣進行的，因此該公司面臨外幣匯率變化的潛在損益。為了減輕匯率波動的影響，該公司使用外匯遠期合約來對衝主要由外幣計價的公司間應收賬款和應付賬款造成的交易風險。遠期合約被指定為以特定外幣計價的公司間應收賬款和應付款項的公允價值對衝，一般在三個月或更短時間內到期。外匯合同的公允價值是以市場現貨和遠期匯率為基礎的，代表對未來可能無法實現的價值的估計。在其合同組合中，Teradata對美元既有多頭頭寸，也有空頭頭寸。因此，Teradata的淨風險敞口少於公司外匯遠期合約的總名義金額。
遠期外匯合約的損益於每期完全確認，並與相關對衝項目的抵銷損益一併列報，不論是收入成本、營運開支或其他收入(支出)，視乎相關對衝項目的性質而定。
2022年6月，Teradata簽訂了一項指定為淨投資對衝的交叉貨幣掉期，以對衝其在某些外國子公司的淨投資的歐元風險敞口。該協議是一種將一種貨幣的固定利率付款換成另一種貨幣的固定利率付款的合同。本次掉期的公允價值變動以與外幣換算調整相同的方式計入累計其他全面虧損。在評估這項對衝的有效性時，本公司採用基於現貨匯率變動的方法來衡量外幣匯率波動對其境外子公司淨投資和相關掉期的影響。
該交叉貨幣互換合約的到期日為2026年6月29日。在交叉貨幣互換合同到期時，公司將投遞歐元的名義金額143100萬美元和500萬歐元L領到 $150從交易對手那裏得到了100萬美元。在協議到期前，公司將按固定利率每月從交易對手處收取利息。
2022年6月，Teradata為其本應於2023年6月到期的長期債務及其相關利率互換(“優先利率互換”)進行再融資。因此，Teradata終止了其五年制*倫敦銀行間同業拆借利率(Libor)利率互換，利率為美元500100萬初始名義金額，以對衝其Libor定期貸款的浮動利率。2022年6月28日，Teradata執行了一項五年制有擔保隔夜融資利率(SOFR)利率互換，將利率固定在大約90美元本金餘額的%5001000萬美元定期貸款，初始名義金額為#美元4501000萬美元。本公司使用利率掉期來管理因其浮動利率定期貸款的利率變化而導致的未來利息支付的利率風險。對衝的名義金額根據定期貸款的攤銷時間表遞減。對衝的名義金額是$。450截至2023年9月30日，100萬。
本公司對利率掉期和淨投資對衝外幣掉期進行了初步效果評估，對衝被確定為有效。這些對衝措施正在按季度進行定性評估，以確定其有效性。公允價值變動計入累計其他全面虧損，定期掉期結算將與定期貸款項下未償還金額的利息一起計入利息支出。
下表列出了公司衍生金融工具的合同名義金額：
| | | | | | | | | | | |
| 自.起 |
| 以百萬計 | 9月30日，
2023 | | 十二月三十一日，
2022 |
| 外匯遠期合約名義金額 | $ | 73 | | | $ | 46 | |
| 遠期外匯合約名義淨額 | $ | 17 | | | $ | 7 | |
| 外匯合同名義金額(淨投資套期保值) | $ | 150 | | | $ | 150 | |
| 利率互換合同名義金額 | $ | 450 | | | $ | 450 | |
所有衍生工具均按其公允價值在簡明綜合資產負債表中確認。名義金額代表商定的金額，兑換美元的計算以此為依據，並表明Teradata參與這類工具的程度。這些名義金額不代表當事各方交換的金額，因此不是票據的衡量標準。有關所有衍生資產及負債的公允價值的披露，請參閲附註9。
本公司不為交易目的持有或發行衍生金融工具，亦不持有或發行槓桿衍生工具。通過使用衍生金融工具來對衝外匯和利率變化的風險敞口，本公司將自己暴露在信用風險之下。本公司通過與評級較高的機構簽訂衍生金融工具來管理交易對手信用風險的敞口，這些衍生金融工具可以預期在適用合同的條款下全面履行。
8. 承付款和或有事項
法律訴訟。在正常業務過程中，公司會受到訴訟、訴訟、政府調查、索賠和其他事宜的影響，包括與環境、健康和安全、員工福利、出口合規、知識產權、税務事項和其他監管合規和一般事項有關的事項。本公司目前並無參與任何訴訟，亦不知悉任何本公司認為會對其業務、經營業績、財務狀況或現金流造成重大影響的未決或威脅訴訟，但下列事項除外。
2018年6月19日，公司及其若干子公司向美國加利福尼亞州北區地區法院提起訴訟(“TD-SAP 1”訴訟)，起訴SAP SE、SAP America，Inc.和SAP Labs，LLC(統稱為“SAP”)。在TD-SAP 1訴訟中，公司指控SAP在公司的企業數據分析和倉儲產品中挪用了公司的某些商業祕密，並利用這些商業祕密幫助開發、改進、引入和銷售一個或多個競爭產品。本公司進一步指稱，SAP利用其在企業資源規劃應用市場的重要市場地位，採取反競爭行為，向本公司的客户和潛在客户施壓，迫使其使用SAP的一個或多個競爭產品，並減少或消除客户和潛在客户對本公司產品的使用。該公司尋求禁制令，禁止SAP被指控的行為、金錢損害賠償和其他可用的法律和公平救濟。2019年7月，SAP基於以下理由對公司提起專利侵權反訴五SAP的美國專利。2020年8月31日，公司向美國加利福尼亞州北區地區法院提起了對SAP的第二起訴訟(TD-SAP 2訴訟)，其中公司指控SAP侵犯了四該公司在美國的專利。2021年2月16日，作為迴應，SAP對該公司提起了額外的專利侵權反訴。同一天，思愛普還在德國提起了侵犯一項德國專利的訴訟(《TD-SAP 3》訴訟)。2021年11月，地區法院駁回了該公司在TD-SAP 1訴訟中的反壟斷索賠及其大部分商業祕密索賠。2021年12月，該公司就該決定向位於華盛頓特區的美國聯邦巡迴上訴法院提出上訴，該法院於2023年6月8日就該上訴舉行了聽證會。2023年8月1日，聯邦巡迴上訴法院將上訴移交給第九巡迴上訴法院，雙方預計上訴將於2024年第一季度在那裏開庭審理。與此同時，本公司與SAP已達成部分和解協議，導致在加州的TD-SAP 2訴訟和德國的TD-SAP 3訴訟中的所有索賠和反索賠被完全駁回，並在公司的上訴得到解決之前擱置TD-SAP 1訴訟中的所有索賠和反索賠。目前，無法確定與TD-SAP 1訴訟中SAP剩餘專利反訴有關的損失可能性或合理估計的損失範圍(如果有的話)。
其他或有事項。本公司為其客户提供一定的賠償權利。一般而言，公司同意，如果第三方聲稱客户因其使用公司產品而主張專利或其他侵權行為，公司將對客户進行賠償。本公司根據其章程和章程對其高級管理人員和董事負有賠償義務，並與其子公司的高級管理人員和董事訂立了賠償協議。本公司亦不時就其收購及剝離活動訂立協議，當中包括本公司的賠償責任。由於公司潛在債務的條件性質以及每項特定協議所涉及的具體事實和情況，這些賠償義務的公允價值通常不容易確定。因此，本公司一般沒有記錄與這些賠償安排有關的負債。從歷史上看，公司根據這類協議支付的款項對公司的綜合財務狀況、經營業績或現金流沒有實質性影響。
風險集中。*本公司可能受到應收賬款和金融工具(如對衝工具)以及現金和現金等價物的信用風險集中的影響。信用風險包括交易對手違約的風險。最大潛在損失可能超過資產負債表上確認的金額。信用風險敞口通過信貸審批、信貸限額、選擇主要國際金融機構(作為對衝交易的對手方)和監測程序來管理。Teradata的業務經常涉及與客户的大額交易，如果其中一個或多個客户拖欠適用合同安排下的義務，公司可能面臨潛在的重大損失。然而，管理層認為，在2023年9月30日和2022年12月31日之前，潛在損失準備金是足夠的。
該公司還可能受到供應商風險集中的影響。我們的硬件組件由Flex Ltd.(“Flex”)獨家組裝。Flex代表公司採購製造過程中使用的各種部件。雖然其中許多組件可從多個來源獲得，但Teradata利用首選供應商關係來提供更一致和最優的質量、成本和交付。通常，這些首選供應商維護替代流程和/或設施，以確保供應的連續性。鑑於該公司將其製造活動外包給Flex並從單一供應商處採購某些組件的戰略，Flex或供應商的生產中斷可能會影響客户發貨的時間和/或Teradata的經營業績。此外，對這些首選供應商中任何一個的預測發生重大變化，可能會導致對可能供過於求的零部件的採購義務。
9. 公允價值計量
公允價值計量採用三層公允價值層次結構，對計量公允價值時使用的投入進行優先排序。這些層次包括：第1級，定義為可觀察的投入，例如相同資產或負債在活躍市場的報價；第2級，定義為重要的其他可觀察的投入，如活躍市場對類似資產或負債的報價，或不太活躍的市場對相同資產的報價；第3級，定義為不可觀察的投入，其中市場數據很少或根本沒有，因此需要一個實體提出自己的假設。金融資產和負債根據對公允價值計量有重要意義的最低投入水平進行整體分類。
本公司按公允價值經常性計量的資產和負債包括貨幣市場基金、利率互換、外幣互換和外幣兑換合同。該公司超額現金儲備的一部分以貨幣市場基金的形式持有，貨幣市場基金根據當時的市場利率產生利息收入。貨幣市場基金包括在公司資產負債表中的現金和現金等價物中。貨幣市場基金的持有量按公允價值計算，按市場報價計算，並歸入估值體系的第一級。
如認為適當，本公司會透過使用衍生金融工具，特別是外匯遠期合約，儘量減少其對外幣匯率變動的風險。此外，在2022年6月，Teradata執行了一項五年制與美元的利率互換450百萬初始名義金額，以對衝其定期貸款的浮動利率和四年制初始名義金額為歐元的交叉貨幣互換143百萬美元/美元150作為淨投資對衝，以對衝我們在某些外國子公司的淨投資的歐元風險。這些合約和掉期的公允價值在每個中期報告期結束時使用報價以外的可觀察到的投入，特別是市場現貨和遠期匯率來計量。因此，這些衍生工具被歸類在估值層次的第二級。的公允價值
未實現合約的未實現收益記入其他資產，未實現虧損的公允價值記入公司資產負債表的其他負債。外匯遠期合約資產負債在2023年9月30日和2022年12月31日的公允價值並不重大。在截至2023年、2023年和2022年9月30日的三個月和九個月，公司公允價值和淨投資對衝的已實現損益(扣除基礎風險的相應損益)並不重要。
本公司於2023年9月30日及2022年12月31日按公允價值經常性計量並須遵守公允價值披露要求的其他資產和負債如下：
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | 計量的公允價值在報告之日使用 |
| 以百萬計 | 總計 | | 中國報價：
活躍的市場
對於相同的
資產
(1級) | | 意義重大
其他
可觀察到的
輸入量
(二級) | | 意義重大
看不見
輸入量
(第三級) |
| 資產 | | | | | | | |
截至2023年9月30日的貨幣市場基金 | $ | 54 | | | $ | 54 | | | $ | — | | | $ | — | |
截至2022年12月31日的貨幣市場基金 | $ | 211 | | | $ | 211 | | | $ | — | | | $ | — | |
| | | | | | | |
2023年9月30日的利率互換 | $ | 20 | | | $ | — | | | $ | 20 | | | $ | — | |
2022年12月31日的利率互換 | $ | 13 | | | $ | — | | | $ | 13 | | | $ | — | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
| 負債 | | | | | | | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
2023年9月30日的外幣掉期 | $ | 2 | | | $ | — | | | $ | 2 | | | $ | — | |
2022年12月31日的外幣掉期 | $ | 1 | | | $ | — | | | $ | 1 | | | $ | — | |
10. 債務
2022年6月28日，本公司簽訂了一份信貸協議，該協議規定(I)五年制本金總額為#美元的無擔保定期貸款5002000萬美元(“定期貸款”)，以及(Ii)a五年制本金總額最高可達$的無擔保循環信貸安排4001000萬美元，其中包括1美元50800萬美元用於簽發備用信用證和1美元。50Swingline貸款(“循環貸款”，連同定期貸款，統稱為“信貸貸款”)。該信貸安排取代本公司先前的循環信貸協議，最高本金為#元。400百萬美元及其先前的定期貸款協議，初始本金為#美元5001000萬美元，這兩項協議都是在2018年簽訂的(“先行協議”)。關於執行信貸安排，美元400已全額償還先前協議下未償還的100萬美元定期貸款。
根據循環融資機制，所有未償還借款將於2027年6月28日到期並支付，然而，循環融資機制的到期日可經各方協議延長最長時間。二*額外的成本一年制句號。定期貸款按季度分期付款，從2024年6月30日開始，1.25每一次到期初始本金的百分比十二付款日期，所有剩餘本金將於2027年6月28日到期。根據信貸安排的條款，Teradata可不時並在若干條件的規限下增加信貸安排下的貸款承諾，本金總額最高可達額外#美元450600萬美元，只要現有的或新的貸款人同意提供此類額外承諾。信貸安排的未償還本金按浮動利率計息，按Teradata的選擇，基準利率或經調整期限SOFR利率，在每種情況下，外加基於本公司槓桿率的保證金。如附註7所披露，於2022年6月，Teradata訂立利率掉期合約，以對衝約90%(或$450萬截至2023年9月30日)的浮動利率總額為500100萬歐元定期貸款和交叉貨幣互換，以對衝其在某些外國子公司的淨投資的部分歐元風險敞口。
信貸安排是無抵押的，但由Teradata的若干主要國內附屬公司提供擔保，幷包含若干慣常陳述及保證、違約條款及肯定及否定契約，包括(其中包括)有關維持槓桿率的契約及與財務報告、遵守法律、附屬公司負債、留置權、出售及回租交易、合併及其他基本變動，以及訂立若干限制性協議有關的契約。大多數聖約都是
受制於重要性、門檻和例外。2023年9月21日，修訂了信貸協議，以確立與某些環境、社會和治理(ESG)目標相關的關鍵績效指標，根據該指標，Teradata將根據該ESG目標的表現對各種費用和適用利潤率進行某些積極或消極的調整。
截至2023年9月30日，公司擁有不是循環貸款項下的未償還借款，剩餘#美元400循環貸款項下可用借款能力為1.3億歐元，未償還定期貸款本金為2.5億歐元。$500百萬。定期貸款在公司資產負債表上確認為未償還本金餘額，扣除遞延發行成本後，不受公允價值計量。該公司是合規截至2023年9月30日，信貸安排下的所有契約。
截至2023年9月30日和2022年9月30日的三個月，信貸安排的混合全息為4.45%和3.98%。
11. 每股收益
每股基本收益的計算方法是淨收入除以報告期內的加權平均流通股數量。稀釋每股收益的計算類似於基本每股收益，不同的是，加權平均流通股數量包括股票期權、限制性股票獎勵和其他股票獎勵所產生的潛在股票的稀釋。基本每股收益和稀釋後每股收益的構成如下：
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 截至三個月
9月30日， | | 截至9月30日的9個月， |
| 以百萬美元計，每股金額除外 | 2023 | | 2022 | | 2023 | | 2022 |
| 普通股股東應佔淨收益 | $ | 12 | | | $ | 8 | | | $ | 69 | | | $ | 40 | |
| 普通股加權平均流通股 | 99.2 | | | 102.7 | | | 100.5 | | | 103.7 | |
| 員工股票期權、限制性股票和其他股票獎勵的稀釋效應 | 2.8 | | | 2.0 | | | 2.3 | | | 2.7 | |
| 普通股和普通股等價物 | 102.0 | | | 104.7 | | | 102.8 | | | 106.4 | |
| 每股淨收益： | | | | | | | |
| 基本信息 | $ | 0.12 | | | $ | 0.08 | | | $ | 0.69 | | | $ | 0.39 | |
| 稀釋 | $ | 0.12 | | | $ | 0.08 | | | $ | 0.67 | | | $ | 0.38 | |
要購買的選項0.1截至2023年9月30日的9個月和0.4截至2022年9月30日的三個月和九個月每個月的100萬股沒有包括在稀釋後每股收益的計算中，因為這些期權的行使價格高於同期普通股的平均市場價格，因此將是反稀釋的。有幾個不是截至2023年9月30日的三個月不包括反稀釋期權。
12. 細分市場和其他補充信息
Teradata在全球範圍內管理其業務三地理區域，也是公司的經營部門：(1)美洲地區(北美和拉丁美洲)；(2)歐洲、中東和非洲地區(歐洲、中東和非洲)；(3)亞太地區(亞太地區和日本)。為了按部門討論結果，管理部門排除了某些項目的影響，這與管理部門評價每個部門業績的方式是一致的。這種格式對投資者很有用，因為它允許對運營趨勢進行分析和比較。它還包括Teradata管理層用來做出有關細分市場的決策和評估財務業績的相同信息。首席運營決策者是本公司的總裁兼首席執行官，他根據收入和包括部門毛利潤在內的多種利潤指標來評估部門的業績。出於管理報告的目的，資產不分配給分部。
下表列出了該公司的部門收入和部門毛利：
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 截至三個月
9月30日， | | 截至9月30日的9個月， |
| 以百萬計 | 2023 | | 2022 | | 2023 | | 2022 |
| 細分市場收入 | | | | | | | |
| 美洲 | $ | 264 | | | $ | 242 | | | $ | 824 | | | $ | 781 | |
| 歐洲、中東和非洲地區 | 113 | | | 105 | | | 348 | | | 337 | |
| 亞太地區 | 61 | | | 70 | | | 204 | | | 225 | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
| 總收入 | 438 | | | 417 | | | 1,376 | | | 1,343 | |
| 分部毛利 | | | | | | | |
| 美洲 | 164 | | | 151 | | | 521 | | | 493 | |
| 歐洲、中東和非洲地區 | 67 | | | 66 | | | 214 | | | 207 | |
| 亞太地區 | 33 | | | 44 | | | 115 | | | 136 | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
| 部門毛利總額 | 264 | | | 261 | | | 850 | | | 836 | |
| 基於股票的薪酬成本 | 4 | | | 3 | | | 12 | | | 12 | |
| 與收購、整合、重組和轉型相關的成本 | 1 | | | (1) | | | 1 | | | 6 | |
| | | | | | | |
| 毛利總額 | 259 | | | 259 | | | 837 | | | 818 | |
| 銷售、一般和行政費用 | 156 | | | 155 | | | 476 | | | 475 | |
| 研發費用 | 76 | | | 79 | | | 222 | | | 236 | |
| | | | | | | |
| 營業收入 | $ | 27 | | | $ | 25 | | | $ | 139 | | | $ | 107 | |
13. 後續事件
阿根廷藍籌股掉期交易
阿根廷中央銀行維持貨幣管制，限制我們在阿根廷獲取美元和從我們的阿根廷業務匯出現金的能力。有一種被稱為藍籌股掉期的外匯機制，它實際上導致了平行的美元匯率。根據美國公認會計原則，這一平行利率不能用作重新衡量我們以美元計算的淨貨幣資產的基礎，大約為168比阿根廷2023年9月30日的官方匯率高出2%。在2023年10月，我們開始進行藍籌股掉期交易，以便從我們的阿根廷業務中匯出現金，這將導致投資税前虧損$132023年第四季度為1.2億美元。
項目2.管理層對財務狀況和經營結果的討論和分析(“MD&A”)。
您應結合簡明綜合財務報表(未經審計)以及本季度報告10-Q表中其他部分對這些報表的附註閲讀以下討論。這份關於Form 10-Q的季度報告包含符合1995年私人證券訴訟改革法含義的某些前瞻性陳述。MD&A中包含的某些陳述是前瞻性陳述，涉及風險和不確定性。前瞻性陳述不是歷史事實，而是基於對我們的行業、業務和未來財務業績的當前預期、估計、假設和預測。由於許多因素，我們的實際結果可能與這些前瞻性陳述中預期的結果大不相同，包括本季度報告中關於Form 10-Q的其他章節以及我們在截至2022年12月31日的財政年度的Form 10-K年度報告(“2022年年度報告”)中討論的那些因素。除非法律要求，否則公司不承擔公開更新或修改任何前瞻性陳述的義務，無論是由於新信息、未來事件還是其他原因。
概述
在Teradata公司(“我們”、“我們”、“Teradata”或“公司”)，我們相信，當人們獲得更好的信息時，人們就會茁壯成長。這就是為什麼我們構建了我們全面的雲分析和數據平臺，包括用於人工智能(AI)。通過提供協調的數據、值得信賴的人工智能和更快的創新，我們相信我們提升並增強了我們的客户-以及我們客户的客户-做出更好、更自信的決策。Teradata的平臺旨在提高業務績效、豐富客户體驗並完全集成整個企業的數據。我們相信，通過更快、更靈活的數據集成和值得信賴、經濟高效的人工智能創新，我們每天都能為全球數億人帶來積極影響。
在整個公司，我們正在執行轉型，以推動我們成為領先的雲分析和數據平臺。我們在2023年第三季度經歷了客户需求的增長，因為企業繼續使用我們行業認可的平臺來推動業務關鍵型洞察，加速價值實現，並支持他們使用人工智能和機器學習(ML)。我們的雲原生Teradata VantageCloud Lake憑藉其數據管理功能和工作負載效率，以及ClearScape AnalyticsTM，我們在VantageCloud中的分析能力旨在提供協調的數據、可信的AI/ML和更快的創新，以促進更好的決策。在2023年第三季度，我們相信發生了幾項創新和交易，使Teradata在可信的人工智能支持領域處於領先地位，包括：
•Microsoft Azure上的Teradata VantageCloud湖。現在，我們的雲本地架構在全球AWS和Azure上都可用，旨在提供客户所需的企業規模，包括對AI和ML的端到端支持。
•我們收購了Stema Technologies，該公司提供了數據目錄功能，我們預計這將為我們的平臺添加人工智能增強的數據搜索和探索。
•Teradata ask.ai，我們為VantageCloud Lake提供的新一代AI功能，已在私人預覽中發佈，供精選客户使用。
•Teradata在ClearScape Analytics中包含了新的ModelOps功能，旨在帶來無代碼功能，使客户能夠快速擴展AI和高級分析與企業治理。
為了使我們在實現戰略目標方面取得的進展有更大的透明度，我們採用了以下財務和業績指標：
•年度經常性總收入(“ARR”)-所有經常性合同在某個時間點的年度價值，包括訂閲、雲、軟件升級權和維護。ARR不包括託管服務和第三方收入。
•公共雲ARR(包括在總ARR中)-與Teradata VantageCloud的公共雲實施相關的所有經常性合同在某個時間點的年度價值，不包括與私有云或託管雲實施相關的ARR。
•雲淨擴張率-Teradata計算截至本財季末的過去12個月以美元為基礎的雲淨擴張率如下：
◦確定活躍雲客户在截至給定財季(“基準期”)前一年的財季的ARR；
◦確定與基期相同的一組活躍雲客户在給定財政季度(“當期”)的公共雲ARR，包括使用量的增加、減少和取消，以及將基期活躍客户的本地收入額外轉換為雲，所有這些都是以不變貨幣計算的；
◦雲淨擴張率的計算方法為：取當期ARR除以基期ARR(均以季度美元為單位)；
◦最近12個月的以美元為基礎的雲淨擴張率是通過取上一財季和前三個財政季度的以美元為基礎的季度雲淨擴張率的平均值來計算的。
新冠肺炎更新
此前在第一部分第1A項中披露的新冠肺炎更新沒有任何實質性變化。2022年年報中的“風險因素”和第二部分第7項“管理層對財務狀況和經營成果的討論和分析”。
第三季度財務概述
正如本MD&A後面部分更詳細地討論的那樣，以下是2023年第三季度的重要財務項目：
•2023年第三季度末，ARR為$1.52410億美元，相比之下$1.37410億美元第三2022年的第四季度，增加 11%與2022年第三季度相比，包括2%的外幣換算積極影響。
•在2023年第3季度末，公共雲ARR$454100萬美元，而去年同期為2.79億美元第三2022年的第四季度，增長63%相比於第三2022年季度，包括2%的正增長iMPACT免受外幣波動的影響。
•總收入為4.38億美元2023年第三季度，5% 增加與2022年第三季度相比，9% 增加在經常性收入中。永久軟件許可證、硬件和其他收入減少50%，諮詢服務收入下降1%。外幣的波動對1% 不利的I類本季度總收入與上年同期相比的MPACT。
•毛利率減少至59.1%與2022年第三季度相比，2023年第三季度的利潤率為62.1%，這主要是由於諮詢利潤率較低，以及收入組合佔公共雲收入的比例較高，但與2022年第三季度相比，公共雲收入的利潤率有所提高，部分抵消了這一影響。
•2023年第三季度的運營費用為相對平坦的c與2022年第三季度相比，略低的研發費用被較高的2023年第三季度的銷售、一般和行政費用。
•營業收入為2700萬美元2023年第三季度，而2022年第三季度為2500萬美元。
•2023年第三季度的淨收入為1200萬美元，而2022年第三季度為800萬美元。
•2023年第三季度的雲淨擴張率為123%，與117%用於第三2022年的第四季度。
截至2023年9月30日的三個月的經營業績
與截至2022年9月30日的三個月相比
收入
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | 的百分比 | | | | 的百分比 | |
| 以百萬計 | 2023 | | 收入 | | 2022 | | 收入 | |
| 反覆出現 | $ | 360 | | | 82.2 | % | | $ | 331 | | | 79.3 | % | |
| 永久軟件許可證、硬件和其他 | 7 | | | 1.6 | % | | 14 | | | 3.4 | % | |
| 諮詢服務 | 71 | | | 16.2 | % | | 72 | | | 17.3 | % | |
| 總收入 | $ | 438 | | | 100 | % | | $ | 417 | | | 100 | % | |
總收入增額 $21百萬美元，或5%，2023年第三季度，包括1% 負面外幣波動的影響。經常性收入增額通過9%，包括一個1%負外幣波動的影響。經常性收入增加主要是由於所有三個運營區域和各個行業垂直市場的公共雲收入增長。來自永久軟件許可證、硬件和其他設備的收入摺痕50%，或$700萬2023年第三季度，主要是由於O交易的時機和這一收入類別的低總交易量，與我們向經常性收入的戰略轉變相一致。諮詢服務收入在2023年第三季度下降了1%，反映出諮詢業務的收入運行速度正在企穩，正如預期的那樣.
財務和業績衡量標準
我們的ARR由三個主要類別組成：(1)公共雲ARR，(2)與基於本地訂閲的合同和私有云(“訂閲ARR”)相關的ARR，以及(3)與我們的傳統永久維護和軟件升級權利相關的ARR。截至9月30日，我們的ARR包括：
| | | | | | | | | | | | | | |
| 以百萬計 | | 2023 | | 2022 |
| 公共雲 | | $ | 454 | | | $ | 279 | |
| 訂閲 | | 872 | | | 802 | |
| 維護和軟件升級權利 | | 198 | | | 293 | |
| 總排列數 | | $ | 1,524 | | | $ | 1,374 | |
| | | | |
| 雲網絡擴張率 | | 123 | % | | 117 | % |
| | | | |
| | | | |
| | | | |
2023年第3季度末，總ARR增長11%與2022年第三季度相比，包括2%的外匯波動的積極影響。在2023年第3季度末，公共雲增長63%相比於第三2022年第四季度，包括外匯波動帶來的2%的積極影響。公共雲陣列長成在所有三個地理區域都是同比增長的。公共雲陣列生長在第三2023年第四季度是由更高的市場意識和客户需求推動的。
在第三季度，我們經歷了以下持續的趨勢：
•正在向雲中添加新的增量工作負載的現有云客户數量不斷增加。
•與在內部部署環境中擁有的功能相比，客户在遷移到VantageCloud時擴展到更多雲功能。
•在擴展到混合環境時，現有本地客户正在添加新的增量雲工作負載。
由於該公司的部分業務和收入發生在美國以外的地區，並且使用美元以外的貨幣，因此該公司容易受到外幣匯率波動的影響。根據截至2023年10月31日的匯率，Teradata現在估計貨幣換算對我們2023年全年報告總收入的負面影響為2.0%至2.5%，與截至2023年7月31日的匯率預期相比，反映了計劃外的增量貨幣負面影響。
Teradata重新確認t他對2023年全年的展望如下：
•公共雲ARR預計將在範圍內增加通用電氣同比增長53%至57%。
•預計ARR總額將同比增長6%至8%。
•經常性總收入預計將同比增長4%至7%。
•總收入預計同比增長1%至4%。
毛利
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | 的百分比 | | | | 的百分比 |
| 以百萬計 | 2023 | | 收入 | | 2022 | | 收入 |
| | | | | | | |
| 反覆出現 | $ | 255 | | | 70.8 | % | | $ | 239 | | | 72.2 | % |
| 永久軟件許可證、硬件和其他 | — | | | — | % | | 4 | | | 28.6 | % |
| 諮詢服務 | 4 | | | 5.6 | % | | 16 | | | 22.2 | % |
| 毛利總額 | $ | 259 | | | 59.1 | % | | $ | 259 | | | 62.1 | % |
這個減少量在經常性收入中，毛利潤佔收入的百分比主要是由於與上一年同期相比，雲收入與本地收入的比例更高。經常性收入毛利潤按美元計算增長，原因是銷量增加和雲毛利率同比提高。
這個減少量在永久軟件許可中，硬件和其他毛利潤佔收入的百分比主要受交易組合和收入時機的推動。
諮詢服務毛利aS收取一定比例的收入 減少作為c與上一年相比主要是由於人員編制費用和延遲的項目時間表。
運營費用
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | 的百分比 | | | | 的百分比 |
| 以百萬計 | 2023 | | 收入 | | 2022 | | 收入 |
| | | | | | | |
| 銷售、一般和行政費用 | $ | 156 | | | 35.6 | % | | $ | 155 | | | 37.2 | % |
| 研發費用 | 76 | | | 17.4 | % | | 79 | | | 18.9 | % |
| | | | | | | |
| 總運營費用 | $ | 232 | | | 53.0 | % | | $ | 234 | | | 56.1 | % |
銷售、一般和行政(“SG&A”)費用同比基本持平。研究與開發(R&D)費用減少由於持續的成本紀律和較低的外部服務成本，這一數字與去年同期相比有所下降。
其他費用，淨額
| | | | | | | | | | | |
| 以百萬計 | 2023 | | 2022 |
| | | |
| 利息收入 | $ | 7 | | | $ | 4 | |
| 利息支出 | (8) | | | (6) | |
| 其他 | (13) | | | (13) | |
| 其他費用，淨額 | $ | (14) | | | $ | (15) | |
2023年和2022年上半年第三季度的其他費用淨額主要由長期債務和融資租賃的利息支出組成，損失外幣交易產生的成本，以及我們養老金和離職後計劃的福利成本，部分被我們現金和現金等價物賺取的利息收入抵消。其他費用為較低2023年的主要原因是減少外幣損失10億美元與上一時期相比。
如簡明綜合財務報表附註13所披露，於2023年10月，我們開始進行藍籌股掉期交易，以匯出我們阿根廷業務的現金，這將導致投資税前虧損1300萬美元在2023年第四季度，這將在2023年第四季度的“其他”支出中報告。
所得税撥備
中期所得税撥備以估計年度所得税税率為基礎，並經調整以反映任何重大不常見或不尋常項目的影響，而該等項目須於本中期內分別確認。
截至2023年9月30日和2022年9月30日的三個月的實際税率如下：
截至2023年9月30日止三個月，本公司記錄了400萬美元的淨離散税收優惠，其中大部分與根據FIN 48針對訴訟時效失效對公司未確認税收優惠的應計項目進行調整有關。
截至2022年9月30日止三個月，本公司不是重大離散税調整。
美國税法於2022年1月1日生效，修改後要求根據美國國税法第174條將研發費用資本化和攤銷用於税收目的。這一要求對全球無形低税所得税(“GILTI”)税有影響。我們目前預測大約有200萬美元在我們2023年的邊際有效税率中，與GILTI相關的税收支出。
我們預計我們的大部分海外收益將匯回美國。因此，本報告所述期間的有效税率主要基於美國和我們開展業務的其他外國税收管轄區之間的預測税前收益組合。
我們估計，2023年全年有效税率將大約為 40%，其中考慮了按司法管轄區劃分的預測收益組合、對GILTI税的估計影響(包括為税收目的將研發資本化的要求)以及將於2023年確認的估計離散項目。預測税率是根據按總體實際税率約為30%，其中包括與2023年第四季度執行藍籌股掉期有關的800萬美元淨税收影響，如簡明合併財務報表附註13(未經審計)， 與美國聯邦法定税率 21%.
按運營部門劃分的收入和毛利潤
Teradata在以下三個地理區域管理業務，這三個區域也是我們的運營部門：(1)美洲地區(北美和拉丁美洲)；(2)EMEA地區(歐洲、中東和非洲)和(3)亞太地區(亞太地區和日本)。為了按部門討論結果，管理部門排除了某些項目的影響，這與管理部門評價每個部門業績的方式是一致的。這種格式對投資者很有用，因為它允許對運營趨勢進行分析和比較。它還包括我們管理層用來做出關於細分市場的決策和評估財務業績的相同信息。首席運營決策者，也就是我們的首席執行官總裁，根據收入和包括部門毛利潤在內的多種利潤指標來評估部門的表現。出於管理報告的目的，資產不分配給分部。我們的分部結果與簡明綜合財務報表附註12(未經審計)中根據公認會計原則報告的公司總業績進行了核對。
下表列出了該公司截至9月30日的三個月的部門收入和部門毛利： | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | 的百分比 | | | | 的百分比 |
| 以百萬計 | 2023 | | 收入 | | 2022 | | 收入 |
| 細分市場收入 | | | | | | | |
| 美洲 | $ | 264 | | | 60.3 | % | | $ | 242 | | | 58.0 | % |
| 歐洲、中東和非洲地區 | 113 | | | 25.8 | % | | 105 | | | 25.2 | % |
| 亞太地區 | 61 | | | 13.9 | % | | 70 | | | 16.8 | % |
| 部門總收入 | $ | 438 | | | 100 | % | | $ | 417 | | | 100 | % |
| 分部毛利 | | | | | | | |
| 美洲 | $ | 164 | | | 62.1 | % | | $ | 151 | | | 62.4 | % |
| 歐洲、中東和非洲地區 | 67 | | | 59.3 | % | | 66 | | | 62.9 | % |
| 亞太地區 | 33 | | | 54.1 | % | | 44 | | | 62.9 | % |
| 部門毛利總額 | $ | 264 | | | 60.3 | % | | $ | 261 | | | 62.6 | % |
美洲
美洲收入增長9%，作為與上一年相比，包括2%的不良反應MPACT免受外幣波動的影響。這個增加收入的增長是由於增加在經常性收入中的 12%, a 諮詢收入增長3% ($1 300萬美元)，與上一年相比，永久軟件許可、硬件和其他收入減少60%(300萬美元)，部分抵消了這一影響。部門毛利潤佔收入的百分比為與上年同期相比相對持平。
歐洲、中東和非洲地區
歐洲、中東和非洲地區收入增長8%，包括一個5%的優惠IMPACT免受外幣波動的影響。整體而言增加I歐洲、中東和非洲地區的收入包括Re增長13%應收收入，部分抵消了減少量的33%(200萬美元)iN永久軟件許可證、硬件和其他收入。諮詢收入同比持平。部門毛利潤佔收入的百分比為較低主要原因是諮詢毛利率下降，這受到員工費用和項目時間表延遲的影響。
亞太地區
亞太地區收入下降13%，在包括5個不良反應百分比IMPACT免受外幣波動的影響。經常性收入下降11% ($5 百萬美元)、永久軟件許可證、硬件和其他收入減少通過67%(200萬美元)，諮詢收入下降10%(200萬美元)。總收入的下降主要是因為受我們今年早些時候做出的逐步減少中國直接業務的戰略決定的影響。部門毛利潤佔收入的百分比為較低主要是由於對中國收入的減少以及較低的諮詢毛利率。
截至2023年9月30日的9個月的經營業績
與截至2022年9月30日的9個月相比
收入
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | 的百分比 | | | | 的百分比 | |
| 以百萬計 | 2023 | | 收入 | | 2022 | | 收入 | |
| 反覆出現 | $ | 1,120 | | | 81.4 | % | | $ | 1,062 | | | 79.1 | % | |
| 永久軟件許可證、硬件和其他 | 33 | | | 2.4 | % | | 48 | | | 3.6 | % | |
| 諮詢服務 | 223 | | | 16.2 | % | | 233 | | | 17.3 | % | |
| 總收入 | $ | 1,376 | | | 100 | % | | $ | 1,343 | | | 100 | % | |
總收入增加了3,300萬美元，或2%, 在2023年的前9個月，幷包括3%的不良反應外幣波動的影響。在2022年第一季度末退出該業務之前，公司在俄羅斯業務中確認的部分收入在2022年損失，對總收入產生了不利影響。經常性收入增長了5%，包括3%的負面即時消息不受外幣波動的影響。經常性收入增加主要是由於增加來自擴展和遷移的公共雲收入。經常性收入還包括與本地訂閲軟件相關的年度前期軟件訂閲收入帶來的收益，與2022年前九個月相比，收益約為1%。預計預先確認的經常性收入的影響不會對全年產生重大的同比影響。
來自永久軟件許可證、硬件和其他產品的收入下降了31%2023年的前9個月，包括4的百分比逆序受外匯波動的影響，因為客户繼續過渡到基於訂閲的產品，這與我們的整體戰略一致。
諮詢服務收入減少 4% 在2023年的前9個月，包括3%負外幣波動的影響。我們的諮詢業務開始穩定其收入運行率，此前我們進行了戰略調整，將諮詢資源集中在更高利潤率的活動上，包括與客户的直接接觸和與合作伙伴的聯合接觸，以推動目標客户羣內軟件消費的增加。諮詢服務收入也因停止在中國和俄羅斯的業務而受到影響。
毛利 | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | 的百分比 | | | | 的百分比 |
| 以百萬計 | 2023 | | 收入 | | 2022 | | 收入 |
| | | | | | | |
| 反覆出現 | $ | 810 | | | 72.3 | % | | $ | 769 | | | 72.4 | % |
| 永久軟件許可證、硬件和其他 | 3 | | | 9.1 | % | | 14 | | | 29.2 | % |
| 諮詢服務 | 24 | | | 10.8 | % | | 35 | | | 15.0 | % |
| 毛利總額 | $ | 837 | | | 60.8 | % | | $ | 818 | | | 60.9 | % |
經常性收入毛利佔收入的百分比與上一年基本持平，因為較大比例的公共雲收入的影響主要被公共雲利潤率的改善所抵消。
這個P的減少永久軟件許可證、硬件和其他毛利潤佔收入的百分比主要是由於交易組合和與上一年相比收入總額下降所致。
諮詢服務毛利潤佔收入的百分比減少了aS與上一年相比，主要是由於員工費用和項目時間表延遲所致。我們繼續將我們的諮詢組織的重點重新放在面向優勢的產品上，並減少我們在非核心諮詢活動中的足跡。
運營費用
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | 的百分比 | | | | 的百分比 |
| 以百萬計 | 2023 | | 收入 | | 2022 | | 收入 |
| | | | | | | |
| 銷售、一般和行政費用 | $ | 476 | | | 34.6 | % | | $ | 475 | | | 35.4 | % |
| 研發費用 | 222 | | | 16.1 | % | | 236 | | | 17.6 | % |
| | | | | | | |
| 總運營費用 | $ | 698 | | | 50.7 | % | | $ | 711 | | | 52.9 | % |
與上年同期相比，SG&A費用相對持平。
R&D ex第一次減少的是 九2023年與去年同期相比由於持續的成本控制和外部服務費用的降低，
其他費用，淨額
| | | | | | | | | | | |
| 以百萬計 | 2023 | | 2022 |
| | | |
| 利息收入 | $ | 22 | | | $ | 9 | |
| 利息支出 | (22) | | | (17) | |
| 其他 | (44) | | | (34) | |
| 其他費用，淨額 | $ | (44) | | | $ | (42) | |
2023年及2022年九個月的其他開支淨額主要包括長期債務及融資租賃的利息開支、外幣交易產生的虧損以及與我們的退休金及離職後計劃相關的福利成本，部分被我們的現金及現金等價物賺取的利息收入所抵銷。其他費用是 更高的i2023年，由於 損失900萬美元，與上一期間相比，外匯交易造成的損失。
如簡明綜合財務報表附註13所披露，於2023年10月，我們開始進行藍籌股掉期交易，以匯出我們阿根廷業務的現金，這將導致投資税前虧損1300萬美元在2023年第四季度，這將在2023年第四季度的“其他”支出中報告。
所得税撥備
截至2023年9月30日和2022年9月30日的9個月的實際税率如下：
截至2023年9月30日止九個月，本公司記錄600萬美元的離散税收優惠淨額，其中300萬美元與根據FIN 48針對訴訟時效失效對公司未確認税收優惠的應計項目進行調整有關，300萬美元與基於股票的薪酬歸屬獲得的超額税收優惠有關。
截至2022年9月30日的9個月，公司錄得200萬美元淨離散税收優惠，其中大部分涉及來自600萬美元股票薪酬歸屬的超額税收優惠，被與估值津貼相關的500萬美元離散税收支出與當前應收税金和遞延税收資產餘額抵銷，這些支出預計不會因公司2022年第一季度在俄羅斯的業務停止而實現。
按運營部門劃分的收入和毛利潤
下表列出了截至9月30日的9個月的部門收入和部門毛利： | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | 的百分比 | | | | 的百分比 |
| 以百萬計 | 2023 | | 收入 | | 2022 | | 收入 |
| 細分市場收入 | | | | | | | |
| 美洲 | $ | 824 | | | 59.9 | % | | $ | 781 | | | 58.1 | % |
| 歐洲、中東和非洲地區 | 348 | | | 25.3 | % | | 337 | | | 25.1 | % |
| 亞太地區 | 204 | | | 14.8 | % | | 225 | | | 16.8 | % |
| 部門總收入 | $ | 1,376 | | | 100 | % | | $ | 1,343 | | | 100 | % |
| 分部毛利 | | | | | | | |
| 美洲 | $ | 521 | | | 63.2 | % | | $ | 493 | | | 63.1 | % |
| 歐洲、中東和非洲地區 | 214 | | | 61.5 | % | | 207 | | | 61.4 | % |
| 亞太地區 | 115 | | | 56.4 | % | | 136 | | | 60.4 | % |
| 部門毛利總額 | $ | 850 | | | 61.8 | % | | $ | 836 | | | 62.2 | % |
美洲
美國的收入是上漲6%與上一年相比，幷包括1%的負數外幣波動的影響。經常性收入為上漲7%，雖然永久軟件許可證、硬件和其他收入下降50%(1000萬美元)。P永久軟件許可證、硬件和其他降下來主要是由於該期間的交易時機，以及向經常性收入的戰略轉變。諮詢收入增長4%(400萬美元)。部門毛利潤佔收入的百分比略有下降更高的收益，從與上一季度相比，與前期收入相關的毛利潤在很大程度上被更高的公共雲收入組合所抵消。
歐洲、中東和非洲地區
歐洲、中東和非洲地區收入上漲了3%，其中包括一個2%的不良反應外幣波動的影響。整體而言收入的增長包括9%的增長在經常性收入中，諮詢收入減少9%，減少20%(400萬美元)N永久軟件許可證、硬件和其他收入。整體收入受到負e外幣的影響和停止在俄羅斯的業務。部門毛利潤佔收入的百分比與上一年持平，這是因為經常性收入的較高組合帶來的好處主要被負面匯率波動和在俄羅斯業務停止的影響。
亞太地區
亞太地區收入下降了9%，其中包括一個5%的不良反應外幣波動的影響。整體而言減少IN收入包括A減少量在經常性收入中8%, a 諮詢收入減少11%(700萬美元)，和一個P的減少永久軟件許可證、硬件和其他收入13%(100萬美元)。部門毛利潤佔收入的百分比為受減少的負面影響收入，其中包括今年早些時候開始的中國直接業務的逐步結束。
財務狀況、流動性與資本來源
經營活動提供的現金是$199百萬美元，其中減少91美元截至2023年9月30日的9個月，與截至2022年9月30日的9個月相比，增長了100萬。這個減少量經營活動提供的現金主要是由於2022年第一季度收到的5000萬美元退税，涉及我們的關懷法案結轉索賠和2023年第二季度增加3500萬美元的現金税。Teradata使用了大約$302023年前9個月為重組和重組其業務和上市職能以與其戰略保持一致的現金為100萬美元，而2022年前9個月為2000萬美元。
Teradata的管理層使用的是一種名為“自由現金流”的財務指標，這不是公認會計準則中定義的一種指標。我們使用自由現金流量(我們將其定義為經營活動提供的淨現金減去與財產和設備資本支出以及資本化軟件增加相關的投資活動)作為評估公司財務業績的一種指標，這可能與其他公司使用的定義不同。用於計算自由現金流量的組成部分是直接從簡明合併現金流量表(未經審計)中採用的公認會計原則計量。我們認為，自由現金流信息對投資者是有用的，因為它將公司的運營現金流與用於繼續和改善業務運營的資本聯繫起來。特別是，自由現金流表明資本支出後的可用現金數額，其中包括對公司現有業務的投資、戰略收購和對Teradata普通股的回購。自由現金流不代表可用於可自由支配支出的剩餘現金流，因為可能有其他非可自由支配支出未從計量中扣除。這一非GAAP計量不應被視為替代或優於GAAP下經營活動的現金流。
下表顯示下列期間業務活動提供的現金淨額和用於與資本支出有關的投資活動的現金淨額以及自由現金流量：
| | | | | | | | | | | |
| 截至9月30日的9個月， |
| 以百萬計 | 2023 | | 2022 |
| 經營活動提供的淨現金 | $ | 199 | | | $ | 290 | |
| 更少： | | | |
| 財產和設備支出 | (11) | | | (6) | |
| 對大寫軟件的補充 | (1) | | | (1) | |
| 自由現金流 | $ | 187 | | | $ | 283 | |
融資活動和某些其他投資活動，如我們在2023年第三季度對Stema Technologies的戰略收購，不包括在我們的自由現金流計算中。對Stema Technologies的收購在財務上並不重要。有幾個沒有其他材料在裏面截至2023年、2023年和2022年9月30日的9個月的誘捕活動。如簡明綜合財務報表附註13所披露，於2023年10月，我們開始進行藍籌股掉期交易，以匯出我們阿根廷業務的現金，這將導致投資税前虧損1300萬美元在2023年第四季度，這將被報告為該期間的現金流投資活動。
截至2023年、2023年及2022年9月30日止九個月，Teradata的融資活動主要包括股票回購及支付融資租賃的現金流出。在2023年9月30日，我們有沒有未解決的問題我們4億美元循環貸款的借款(定義如下)。
我們有兩個經董事會批准的股票回購計劃：
•稀釋抵銷股份回購計劃允許我們回購Teradata普通股，前提是(I)從行使股票期權中收到現金，以及(Ii)員工根據Teradata員工股票購買計劃(“ESPP”)購買Teradata股票。稀釋抵銷股份回購計劃的目的是抵消根據行使股票期權而發行的股份和根據ESPP購買的股份所產生的稀釋。
•我們的公開市場股份回購計劃規定，根據有關發行人回購的適用證券規則，在公開市場交易中、通過10b5-1計劃、通過加速股份回購計劃、在私下協商的交易中或通過使用衍生工具，定期回購Teradata股票。公開市場份額回購計劃將於2025年12月31日到期。2021年11月1日，我們的董事會批准了另一項10億美元公開市場股份回購計劃下的股份回購。有絕對的權威 $560百萬雷亞爾截至2023年9月30日，寧根據公開市場股份回購計劃。
在稀釋抵銷股份回購計劃及公開市場股份回購計劃下，我們總共回購了約690萬普通股，每股平均價格為$43.80 在截至2023年9月30日的9個月中。
股票回購以交易日為基礎進行報告。我們的股票回購活動取決於我們的營運資金需求、資本投資的現金需求、股票價格以及經濟和市場狀況等因素。
其他融資活動，包括第16條高級職員的工資税債務的淨股份結算(如第2項.股權證券的未登記銷售和收益的使用所述)，被ESPP和行使股票期權的收益所抵消，截至2023年9月30日的9個月的税後淨流入為600萬美元，截至2022年9月30日的9個月的税後淨流入為600萬美元(包括信貸安排協議的費用)。ESPP收益計入其他融資活動，淨額計入簡明綜合現金流量表(未經審計)。
我們在美國境外的多家外國子公司持有的現金和現金等價物總額為2.97億美元截至2023年9月30日和截至2022年12月31日的4.05億美元。在美國的剩餘餘額(“美國”)曾經是 5100萬美元截至2023年9月30日和截至2022年12月31日的1.64億美元。該公司預計，其大部分海外收入將匯回美國。自2018年1月1日起，美國轉向地區國際税收制度，因此，未來幾年匯回美國時，未來的外國收入通常不會受到美國税收的影響。
管理層認為當前現金、運營產生的現金和4億美元信貸安排下的可用資金將足以滿足至少未來12個月的未來營運資金、研發活動、資本支出、養老金繳款和其他融資需求。該公司主要以銀行存款和高評級貨幣市場基金的形式持有現金和現金等價物。
公司從運營中產生正現金流的能力取決於總體經濟狀況、競爭壓力以及2022年年報和本季度報告Form 10-Q中其他部分描述的其他業務和風險因素。如果公司無法從運營中產生足夠的現金流，或以其他方式遵守信貸安排或其定期貸款協議的條款，公司可能被要求尋求額外的融資選擇。
長期債務。於2022年6月28日，吾等訂立信貸協議，規定(I)本金總額達5億美元的五年期無抵押定期貸款(“定期貸款”)，及(Ii)本金總額最高達4億美元的五年期無抵押循環信貸安排，包括髮行備用信用證的再抵押貸款5,000萬美元及Swingline貸款的再抵押貸款5,000萬美元(“循環貸款”及連同定期貸款合稱“信貸安排”)。 信貸安排取代本金最高為4億美元的先前循環信貸協議及本金為5億美元的先前定期貸款協議，兩者均於2018年訂立(“先前協議”)。在執行信貸安排方面，已全額償還先前協議項下未償還的4億美元定期貸款。我們的長期債務在簡明綜合財務報表附註10(未經審計)中討論。此外，如《簡明綜合財務報表附註》(未經審核)附註7所披露，Teradata訂立利率掉期協議以對衝5億美元定期貸款總額約90%的浮動利率，並訂立交叉貨幣掉期協議以對衝其於若干外國附屬公司的淨投資的部分歐元貨幣風險。
2023年9月21日，修訂了信貸協議，以確立與某些環境、社會和治理(ESG)目標相關的關鍵績效指標，根據該指標，Teradata將根據該ESG目標的表現對各種費用和適用利潤率進行某些積極或消極的調整。
合同和其他商業承諾。我們在2022年年度報告中描述的合同和其他商業承諾沒有重大變化。我們的承諾和或有事項在簡明綜合財務報表附註8(未經審計)中進行了討論。
關鍵會計政策和估算
我們的財務報表是根據公認會計準則編制的。在編制該等財務報表時，我們須作出影響資產、負債、收入、開支及相關披露或有負債的呈報金額的假設、估計及判斷。這些假設、估計和判斷是基於歷史經驗和當時被認為是合理的假設。然而，由於無法確定未來發生的事件及其影響，因此確定估計數需要作出判斷。我們的關鍵會計政策是那些要求對高度不確定的事項做出假設的政策。不同的估計可能會對我們的財務業績產生實質性影響。影響這些政策和估計應用的判斷和不確定性可能會導致在不同條件或情況下報告的金額大不相同。我們的管理層定期審查這些估計和假設，以確保我們的財務報表公允列報，並在實質上正確無誤。我們評估了某些會計事項，這些事項一般需要根據截至2023年9月30日和截至本報告日期我們合理獲得的信息來考慮預測財務信息。評估的會計事項包括但不限於我們的壞賬準備、基於股票的補償、我們的商譽和其他長期資產的賬面價值、金融資產、税務資產的估值扣除和收入確認。
在許多情況下，對特定交易的會計處理是由公認會計原則明確規定的，在其應用中不需要大量的管理判斷。也有一些領域，管理層在選擇可用替代方案時的判斷不會產生實質性的不同結果。我們認為重要的會計政策和估計對於全面理解和評估我們報告的財務業績是最關鍵的，我們將在2022年年度報告中討論這些政策和估計。Teradata的高級管理層已經審查了這些關鍵會計政策和相關披露，並確定在截至2023年9月30日的9個月中，我們的關鍵會計政策沒有重大變化。
新會計公告
有關新的會計聲明，請參閲簡明合併財務報表附註2中的討論。
第三項關於市場風險的定量和定性披露。
此前於2022年年報第II部分第7A項披露的市場風險因素並無任何重大變動。
項目4.控制和程序。
信息披露控制和程序的評估
Teradata設有一套披露控制及程序制度(定義見1934年證券交易法經修訂(“交易法”)第13a-15(E)及15d-15(E)條)，旨在提供合理保證，確保在美國證券交易委員會的規則及表格所指定的期間內，記錄、處理、彙總及報告根據交易法提交或提交的報告中規定須披露的資料，並累積該等資料並傳達予管理層，包括(視情況而定)行政總裁及財務總監，以便及時就所需披露作出決定。在設計和評估披露控制和程序時，管理層認識到，任何控制和程序，無論設計和操作多麼良好，都只能為實現預期的控制目標提供合理的保證。
根據他們的評估，我們的首席執行官和首席財務官得出的結論是，截至2023年9月30日，我們的披露控制和程序有效，可以合理保證我們根據交易所法案提交或提交的報告中要求我們披露的信息在美國證券交易委員會規則和表格指定的時間段內得到記錄、處理、彙總和報告，並且這些信息經過積累並傳達給我們的管理層，包括我們的首席執行官和首席財務官，以便及時做出有關必要披露的決定。
財務報告內部控制的變化
在截至2023年9月30日的財政季度內，我們對財務報告的內部控制沒有發生任何變化，這些變化已經或合理地可能對我們的財務報告內部控制產生重大影響。
第二部分--其他資料
第一項：法律訴訟。
本報告第II部分第1項規定的資料以附註8“承付款和或有事項--簡明綜合財務報表附註(未經審計)的法律程序”的形式併入本表格10-Q季度報告中。
項目1A.風險因素。
此前在2022年年報第I部分第IA項披露的風險因素沒有任何實質性變化。
第二項股權證券的未登記銷售、募集資金的使用和發行人購買股權證券。
購買公司普通股
本公司的16名高級職員不時以現行市價向本公司出售在歸屬受限制股份單位時收到的本公司普通股股份，以支付其預提税款義務。在截至2023年9月30日的9個月裏，這些購買的股票總數為405,004股 平均價格為40.45美元 每股。
下表提供了與公司截至2023年9月30日的九個月的股份回購計劃相關的信息：
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| | 總計
數
所購股份的百分比 | | 平均值
價格
已支付
每股 | | 總計 數 的股份 購得 作為以下內容的一部分 公開地 宣佈 稀釋 抵銷計劃(1) | | 總計 數 的股份 購得 作為以下內容的一部分 公開地 宣佈 公開市場份額 回購計劃(2) | | 極大值
美元
價值
那年五月
但仍是
購得
在.之下
稀釋
偏置程序 | | 極大值
美元
價值
那年五月
但仍是
購得
在.之下
公開市場份額
回購計劃 |
| 月份 | | | | | | |
| 2023年1月 | | 578,953 | | | $ | 33.68 | | | — | | | 578,953 | | | $ | 94,032 | | | $ | 820,700,472 | |
| 2023年2月 | | 651,185 | | | $ | 39.17 | | | — | | | 651,185 | | | $ | 219,974 | | | $ | 795,191,860 | |
| 2023年3月 | | 1,091,968 | | | $ | 38.92 | | | 137,380 | | | 954,588 | | | $ | 1,072,676 | | | $ | 758,232,193 | |
| 第一季度合計 | | 2,322,106 | | | $ | 37.69 | | | 137,380 | | | 2,184,726 | | | $ | 1,072,676 | | | $ | 758,232,193 | |
| 2023年4月 | | 671,920 | | | $ | 39.93 | | | — | | | 671,920 | | | $ | 1,103,891 | | | $ | 731,404,630 | |
| 2023年5月 | | 360,229 | | | $ | 43.12 | | | — | | | 360,229 | | | $ | 1,942,445 | | | $ | 715,872,872 | |
| 2023年6月 | | 578,234 | | | $ | 51.88 | | | 56,144 | | | 522,090 | | | $ | 5,553,859 | | | $ | 688,873,071 | |
| 第二季度合計 | | 1,610,383 | | | $ | 44.93 | | | 56,144 | | | 1,554,239 | | | $ | 5,553,859 | | | $ | 688,873,071 | |
| 2023年7月 | | 697,567 | | | $ | 55.13 | | | 106,032 | | | 591,535 | | | $ | 253,275 | | | 656,182,580 | |
| 2023年8月 | | 1,337,144 | | | $ | 46.54 | | | — | | | 1,337,144 | | | $ | 433,557 | | | 593,954,290 | |
| 2023年9月 | | 903,470 | | | $ | 44.72 | | | 147,370 | | | 756,100 | | | $ | 409,123 | | | 560,227,734 | |
| 第三季度合計 | | 2,938,181 | | | $ | 48.02 | | | 253,402 | | | 2,684,779 | | | $ | 409,123 | | | $ | 560,227,734 | |
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(1)稀釋抵銷股份回購計劃允許本公司回購Teradata普通股，回購範圍為行使股票認購權和根據ESPP購買股票而收到的現金，以抵消根據這些計劃發行的股票的稀釋。
(2)董事會批准的公開市場股份回購計劃允許本公司回購Teradata普通股的流通股。本公司進行的股份回購按交易日報告。公開市場份額回購計劃將於2025年12月31日到期。
第三項高級證券違約。
無
第四項礦山安全披露。
無
第5項：其他資料。
在截至2023年9月30日的三個月內，除了下表所列的高級職員外，沒有其他董事或本公司的高級職員通過或已終止“規則10b5-1交易安排”或“非規則10b5-1交易安排”，每個術語在S-K條例第408(A)項中定義。
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| 名稱(頭銜) | 行動 | 日期 | 交易安排 | 將出售的股份總數 | 到期日 |
| 規則10B5-1* | 非規則10b5-1** |
託德·M·西恩 (首席營收官) | 採行 | 8/31/2023 | x | | 至.為止75,925(1) | 8/14/2024 |
凱瑟琳·庫倫-科特 (首席人事官) | 採行 | 8/11/2023 | x | | 至.為止43,737 | 11/12/2024 |
| | | | | | |
*旨在滿足規則10b5-1(C)的肯定抗辯。
**不是為了滿足規則10b5-1(C)的肯定抗辯。
(1) Cione先生的規則10b5-1交易安排包括出售(I)8,877股普通股，以及(Ii)在90,128股限制性股票單位(“RSU”)和43,967個基於業績的RSU(就本披露而言，該等數量基於2021年授予Cione先生的基於業績的RSU的目標金額)為履行納税義務而預扣股份後，出售50%的淨股份(尚未確定)。但是，根據Cione先生的計劃，普通股的數量可能會根據公司在2023年業績表現期末實現的實際業績而有所不同)。
項目6.展品。
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展品編號
每項601項，共
規則S-K | | 描述 | |
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3.1 | | 2007年9月24日修訂和重述的Teradata公司註冊證書(通過參考日期為2007年9月25日的當前報告8-K表的附件3.1併入(美國證券交易委員會文件編號001-33458))。 | |
| | |
3.2 | | 修訂和重述於2022年10月31日修訂和重述的Teradata公司章程(通過引用附件3.1併入日期為2022年11月1日的當前8-K表格報告)。 | |
| | |
4.1 | | Teradata公司的普通股證書(參考日期為2007年11月13日的10-Q表格季度報告的附件4.1(美國證券交易委員會文件編號001-33458))。 | |
| | | |
10.1 | | Teradata Corporation、貸款方Teradata Corporation和作為行政代理的摩根大通銀行於2022年6月28日簽署的信貸協議，經修訂和重述，自2023年9月21日起生效。 | |
| | | |
10.2 | * | 截至2023年5月8日修訂和重述的Teradata高管離職計劃。 | |
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31.1 | | 根據第13a-14(A)條規定的證書，日期11月7日, 2023. | |
| | |
31.2 | | 根據第13a-14(A)條規定的證書，日期11月7日, 2023. | |
| | |
32 | | 根據2002年《薩班斯-奧克斯利法案》第906條通過的《美國法典》第18編第1350條的認證，日期為11月7日， 2023. | |
| | |
| 101.INS | | 內聯XBRL實例文檔-實例文檔不顯示在交互數據文件中，因為XBRL標記嵌入在內聯XBRL文檔中。 | |
| | | |
| 101.SCH | | 內聯XBRL分類擴展架構文檔 | |
| | | |
| 101.CAL | | 內聯XBRL分類擴展計算鏈接庫文檔 | |
| | | |
| 101.DEF | | 內聯XBRL分類擴展定義Linkbase文檔 | |
| | | |
| 101.LAB | | 內聯XBRL分類擴展標籤Linkbase文檔 | |
| | | |
| 101.PRE | | 內聯XBRL分類擴展演示文稿Linkbase文檔 | |
| | | |
| 104 | | | 封面交互數據文件(格式為內聯XBRL，包含在附件101中)。 | |
*管理合同或補償計劃、合同或安排。
簽名
根據1934年《證券交易法》的要求，註冊人已正式促使本報告由正式授權的簽署人代表其簽署。
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| | Teradata公司 |
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| 日期：2023年11月7日 | | 發信人： | | /S/克萊爾·布拉姆利 |
| | | | 克萊爾·布拉姆利
首席財務官 |
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