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會員HLIO：修正後的信用協議成員HLIO：定期貸款會員2023-09-300001024795HLIO：銷售訂單積壓日誌2023-01-012023-09-300001024795US-GAAP：公允價值輸入三級會員US-GAAP：公允價值計量常任成員2022-12-310001024795US-GAAP：累積的其他綜合收入成員2023-01-012023-09-300001024795美國通用會計準則：普通股成員2022-12-310001024795US-GAAP：公允價值輸入二級會員US-GAAP：利率互換成員US-GAAP：公允價值計量常任成員2022-12-310001024795US-GAAP：利息支出會員US-GAAP：被指定為對衝工具成員美國公認會計準則：現金流對衝會員US-GAAP：利率互換成員2022-01-022022-10-010001024795US-GAAP：留存收益會員2023-01-012023-09-300001024795HLIO：公司對賬項目和沖銷會員2023-09-300001024795HLIO：限制庫存和限制庫存單位成員2023-09-300001024795US-GAAP：累計收益虧損淨現金流HedgeParent會員2023-01-012023-09-300001024795HLIO：作為行政代理人和貸款人黨成員的PNCBank全國協會2022-12-310001024795HLIO：花旗銀行會員HLIO：營運資金機制成員2023-01-012023-09-300001024795HLIO：花旗銀行會員2023-09-300001024795美國公認會計準則：EME成員2022-12-310001024795美國通用會計準則：普通股成員2022-10-010001024795US-GAAP：運營部門成員HLIO: 電子會員2023-01-012023-09-300001024795SRT: 亞太地區會員2023-09-300001024795US-GAAP：公允價值計量常任成員2022-12-310001024795US-GAAP：員工股權會員2023-09-300001024795US-GAAP：公允價值輸入二級會員US-GAAP：公允價值計量常任成員US-GAAP：外匯合同成員2022-12-310001024795美國公認會計準則：優先股成員2023-09-300001024795HLIO：舒爾特斯精密製造公司成員HLIO: 液壓系統會員2023-01-012023-09-300001024795美國公認會計準則：EME成員2022-01-022022-10-0100010247952022-01-010001024795US-GAAP：額外實收資本會員2022-10-010001024795HLIO：公司對賬項目和沖銷會員2023-07-022023-09-300001024795HLIO: 液壓系統會員2023-01-012023-09-300001024795HLIO：基於時間的股票會員2023-01-012023-09-300001024795HLIO：商品名和品牌會員2023-09-300001024795US-GAAP：績效股成員2023-01-012023-09-300001024795US-GAAP：員工股權會員HLIO: 蒙特卡羅估值模型會員2023-01-012023-09-300001024795美國公認會計準則：現金流對衝會員2022-01-022022-10-010001024795HLIO：maytwoonsandTwitythree 會員HLIO：修正後的信用協議成員HLIO：作為行政代理人和貸款人黨成員的PNCBank全國協會HLIO：定期貸款會員2023-01-012023-09-300001024795HLIO：花旗銀行會員HLIO：定期貸款會員HLIO：上海分行定期貸款機制成員2023-01-012023-09-300001024795HLIO：花旗銀行會員HLIO：固定資產基金成員2023-09-300001024795US-GAAP：利率互換成員US-GAAP：公允價值計量常任成員2023-09-300001024795HLIO：花旗銀行會員HLIO：定期貸款會員HLIO：上海分行定期貸款機制成員2023-09-300001024795美國公認會計準則：EME成員2023-07-022023-09-300001024795HLIO：股權激勵計劃兩千零一九名成員2022-01-022022-10-010001024795美國公認會計準則：現金流對衝會員2023-01-012023-09-300001024795US-GAAP：公允價值輸入二級會員US-GAAP：公允價值計量常任成員US-GAAP：外匯合同成員2023-09-300001024795HLIO：悉尼分行定期貸款機制成員HLIO：花旗銀行會員HLIO：定期貸款會員2023-01-012023-09-300001024795HLIO：兩千二十三和二千十九股權激勵計劃成員2023-01-012023-09-300001024795SRT: 亞太地區會員2023-01-012023-09-300001024795US-GAAP：留存收益會員2022-10-010001024795US-GAAP：公允價值輸入二級會員US-GAAP：利率互換成員US-GAAP：公允價值計量常任成員2023-09-300001024795美國通用會計準則：普通股成員2022-07-020001024795US-GAAP：累積翻譯調整成員2023-01-012023-09-300001024795SRT: 最低成員2023-09-300001024795HLIO: i3 產品開發會員HLIO：maytwentysixtwoandtythe3 會員2023-01-012023-09-300001024795US-GAAP：循環信貸機制成員HLIO：花旗銀行會員2023-01-012023-09-300001024795US-GAAP：累計收益虧損淨現金流HedgeParent會員2022-10-010001024795US-GAAP：留存收益會員2023-07-022023-09-300001024795HLIO：應急考慮成員US-GAAP：公允價值計量常任成員2023-09-300001024795US-GAAP：運營部門成員HLIO: 電子會員2022-12-310001024795US-GAAP：留存收益會員2022-07-020001024795HLIO：悉尼分行定期貸款機制成員HLIO：花旗銀行會員HLIO：定期貸款會員2023-09-300001024795US-GAAP：未獲得專利的技術會員2023-09-300001024795HLIO: i3 產品開發會員2023-01-012023-09-300001024795US-GAAP：非指定成員US-GAAP：ForexFordFord會員2023-01-012023-09-300001024795HLIO：maytwoonsandTwitythree 會員HLIO：作為行政代理人和貸款人黨成員的PNCBank全國協會HLIO：修正後的信用協議成員HLIO：定期貸款會員2023-09-3000010247952023-07-022023-09-3000010247952023-01-012023-09-300001024795US-GAAP：留存收益會員2022-01-010001024795US-GAAP：被指定為對衝工具成員美國公認會計準則：現金流對衝會員SRT: 最低成員US-GAAP：利率互換成員2023-01-012023-09-300001024795HLIO：maytwoonsandTwitythree 會員HLIO：修正後的信用協議成員HLIO：作為行政代理人和貸款人黨成員的PNCBank全國協會2023-09-300001024795US-GAAP：累積的其他綜合收入成員2023-07-022023-09-300001024795US-GAAP：額外實收資本會員2023-01-012023-09-300001024795US-GAAP：額外實收資本會員2023-09-30iso421:audiso421:EURHLIO: 鄉村xbrli: purexbrli: 股票iso421:CNYHLIO: segmentiso421:USDxbrli: 股票HLIO: 合同iso421:USD

 

 

美國

證券交易委員會

華盛頓特區 20549

 

表單 10-Q

 

☒ 根據第 13 或 15 (d) 條提交的季度報告

1934 年《證券交易法》

在截至的季度期間 9月30日 2023

或者

☐ 根據第 13 或 15 (d) 條提交的過渡報告

1934 年《證券交易法》

委員會檔案編號 0-21835

 

HELIOS 科技公司

（其章程中規定的確切註冊名稱）

 

佛羅裏達

 

59-2754337

（州或其他司法管轄區

公司或組織）

 

（美國國税局僱主

證件號）

 

 

 

7456 16th St E

薩拉索塔, 佛羅裏達

 

34243

（主要行政辦公室地址）

 

（郵政編碼）

 

(941)362-1200

（註冊人的電話號碼，包括區號）

 

根據該法第12（b）條註冊的證券：

每個班級的標題

 

交易

符號

 

註冊的每個交易所的名稱

普通股面值 0.001 美元

 

你好

 

紐約證券交易所

用勾號指明註冊人 (1) 是否在過去 12 個月內（或在要求註冊人提交此類報告的較短時間內）提交了 1934 年《證券交易法》第 13 條或第 15 (d) 條要求提交的所有報告，以及 (2) 在過去的 90 天內是否受到此類申報要求的約束。 是的 ☒ 沒有 ☐

用勾號指明註冊人是否在過去 12 個月（或在要求註冊人提交此類文件的較短時間內）以電子方式提交了根據第 S-T 法規 405（本章第 232.405 節）要求提交的所有交互式數據文件。 是的 ☒ 沒有 ☐

用複選標記表明註冊人是大型加速申報人、加速申報人、非加速申報人、小型申報公司還是新興成長型公司。參見《交易法》第12b-2條中 “大型加速申報人”、“加速申報公司”、“小型申報公司” 和 “新興成長型公司” 的定義。

 

大型加速過濾器

 

☒

 

加速過濾器

 

☐

非加速過濾器

 

☐

 

規模較小的申報公司

 

☐

 

 

 

 

 

 

新興成長型公司

 

☐

 

 

 

 

 

 

 

如果是新興成長型公司，請用複選標記表明註冊人是否選擇不使用延長的過渡期來遵守根據《交易法》第13（a）條規定的任何新的或修訂後的財務會計準則。 ☐

用複選標記註明註冊人是否為空殼公司（定義見《交易法》第12b-2條）。是的 ☐ 沒有 ☒

註冊人沒有 33,052,989普通股，面值0.001美元，截至2023年10月27日尚未償還。

 

 

赫利俄斯科技公司

索引

截至本季度

2023年9月30日

 

 

 

頁面

 

 

 

第一部分財務信息

 

3

 

 

 

 

 

第 1 項。

財務報表

 

3

 

 

 

 

 

截至2023年9月30日（未經審計）和2022年12月31日的合併資產負債表

 

3

 

 

 

 

 

截至2023年9月30日和2022年10月1日的三個月的合併運營報表（未經審計）

 

4

 

 

 

 

 

截至2023年9月30日和2022年10月1日的九個月的合併運營報表（未經審計）

 

5

 

 

 

 

 

三者的合併綜合收益表（未經審計）和 九個月已結束2023 年 9 月 30 日和 2022 年 10 月 1 日

 

6

 

 

 

 

 

股東權益綜合報表 （未經審計）截至2023年9月30日和2022年10月1日的三個月

 

7

 

 

 

 

 

股東權益綜合報表 （未經審計）截至2023年9月30日和2022年10月1日的九個月

 

8

 

 

 

 

 

合併現金流量表（未經審計） 九個月已結束2023 年 9 月 30 日和 2022 年 10 月 1 日

 

9

 

 

 

 

 

未經審計的合併財務報表簡明附註

 

10

 

 

 

 

 

 

第 2 項。

管理層對財務狀況和經營業績的討論和分析

 

23

 

 

 

 

 

 

第 3 項。

關於市場風險的定量和定性披露

 

33

 

 

 

 

 

 

第 4 項。

控制和程序

 

33

 

 

 

 

第二部分。其他信息

 

34

 

 

 

 

 

 

第 1 項。

法律訴訟

 

34

 

 

 

 

 

 

第 1A 項。

風險因素

 

34

 

 

 

 

 

 

第 2 項。

未註冊的股權證券銷售、所得款項的使用和發行人購買股權證券

 

34

 

 

 

 

 

 

第 3 項。

優先證券違約

 

34

 

 

 

 

 

 

第 4 項。

礦山安全披露

 

34

 

 

 

 

 

 

第 5 項。

其他信息

 

34

 

 

 

 

 

 

第 6 項。

展品

 

35

 

 

2

 

第一部分：財務所有信息

物品1。財務報表。

赫利俄斯科技公司

合併後B資產負債表

（以百萬計，每股數據除外）

 

 

2023年9月30日

 

 

2022年12月31日

 

 

 

（未經審計）

 

 

 

 

資產

 

 

 

 

 

 

流動資產：

 

 

 

 

 

 

現金和現金等價物

 

$

35.2

 

 

$

43.7

 

應收賬款，扣除信貸損失備抵金美元2.0和 $1.5

 

 

131.2

 

 

 

125.1

 

庫存，淨額

 

 

208.7

 

 

 

191.6

 

應收所得税

 

 

10.1

 

 

 

10.2

 

其他流動資產

 

 

25.0

 

 

 

17.9

 

流動資產總額

 

 

410.2

 

 

 

388.5

 

不動產、廠房和設備，淨額

 

 

220.3

 

 

 

175.7

 

遞延所得税

 

 

2.1

 

 

 

1.6

 

善意

 

 

502.7

 

 

 

468.5

 

其他無形資產，淨額

 

 

426.4

 

 

 

405.6

 

其他資產

 

 

28.9

 

 

 

23.8

 

總資產

 

$

1,590.6

 

 

$

1,463.7

 

負債和股東權益

 

 

 

 

 

 

流動負債：

 

 

 

 

 

 

應付賬款

 

$

65.0

 

 

$

73.7

 

應計薪酬和福利

 

 

19.2

 

 

 

21.1

 

其他應計費用和流動負債

 

 

22.3

 

 

 

32.0

 

長期非循環債務的流動部分，淨額

 

 

21.8

 

 

 

19.0

 

應付股息

 

 

2.9

 

 

 

2.9

 

應繳所得税

 

 

5.1

 

 

 

3.6

 

流動負債總額

 

 

136.3

 

 

 

152.3

 

循環信貸額度

 

 

217.9

 

 

 

261.3

 

長期非循環債務，淨額

 

 

304.2

 

 

 

164.2

 

遞延所得税

 

 

57.2

 

 

 

61.0

 

其他非流動負債

 

 

33.0

 

 

 

30.0

 

負債總額

 

 

748.6

 

 

 

668.8

 

承付款和意外開支

 

 

—

 

 

 

—

 

股東權益：

 

 

 

 

 

 

優先股，面值 $0.001, 2.0已授權的股份，
   不已發行或流通的股票

 

 

—

 

 

 

—

 

普通股，面值 $0.001, 100.0授權股份，
   33.0和 32.6已發行和流通股份

 

 

—

 

 

 

—

 

超過面值的資本

 

 

431.6

 

 

 

404.3

 

留存收益

 

 

475.3

 

 

 

450.0

 

累計其他綜合虧損

 

 

(64.9

)

 

 

(59.4

)

股東權益總額

 

 

842.0

 

 

 

794.9

 

負債和股東權益總額

 

$

1,590.6

 

 

$

1,463.7

 

隨附的未經審計的合併財務報表簡明附註是這些財務報表不可分割的一部分。

3

 

赫利俄斯科技公司

合併運營報表（未經審計）

（以百萬計，每股數據除外）

 

 

 

三個月已結束

 

 

 

2023年9月30日

 

 

2022年10月1日

 

淨銷售額

 

$

201.4

 

 

$

207.2

 

銷售成本

 

 

141.7

 

 

 

137.9

 

毛利

 

 

59.7

 

 

 

69.3

 

銷售、工程和管理費用

 

 

37.7

 

 

 

31.7

 

無形資產的攤銷

 

 

8.2

 

 

 

6.8

 

營業收入

 

 

13.8

 

 

 

30.7

 

利息支出，淨額

 

 

8.7

 

 

 

4.1

 

外幣交易虧損（收益），淨額

 

 

0.1

 

 

 

(0.2

)

其他非營業支出，淨額

 

 

—

 

 

 

0.2

 

所得税前收入

 

 

5.0

 

 

 

26.7

 

所得税準備金

 

 

1.5

 

 

 

6.3

 

淨收入

 

$

3.5

 

 

$

20.4

 

 

 

 

 

 

 

 

每股淨收益：

 

 

 

 

 

 

基本

 

$

0.11

 

 

$

0.63

 

稀釋

 

$

0.11

 

 

$

0.63

 

 

 

 

 

 

 

 

加權平均已發行股數：

 

 

 

 

 

 

基本

 

 

33.0

 

 

 

32.5

 

稀釋

 

 

33.1

 

 

 

32.6

 

 

 

 

 

 

 

 

每股申報的股息

 

$

0.09

 

 

$

0.09

 

 

隨附的未經審計的合併財務報表簡明附註是這些財務報表不可分割的一部分。

 

4

 

赫利俄斯科技公司

合併運營報表（未經審計）

（以百萬計，每股數據除外）

 

 

 

九個月已結束

 

 

 

2023年9月30日

 

 

2022年10月1日

 

淨銷售額

 

$

642.2

 

 

$

689.4

 

銷售成本

 

 

435.7

 

 

 

454.2

 

毛利

 

 

206.5

 

 

 

235.2

 

銷售、工程和管理費用

 

 

113.8

 

 

 

98.1

 

無形資產的攤銷

 

 

24.7

 

 

 

20.6

 

營業收入

 

 

68.0

 

 

 

116.6

 

利息支出，淨額

 

 

22.6

 

 

 

11.7

 

外幣交易虧損（收益），淨額

 

 

0.6

 

 

 

(1.3

)

其他非營業支出，淨額

 

 

—

 

 

 

1.5

 

所得税前收入

 

 

44.8

 

 

 

104.7

 

所得税準備金

 

 

10.7

 

 

 

23.8

 

淨收入

 

$

34.1

 

 

$

80.9

 

 

 

 

 

 

 

 

每股淨收益：

 

 

 

 

 

 

基本

 

$

1.04

 

 

$

2.49

 

稀釋

 

$

1.04

 

 

$

2.48

 

 

 

 

 

 

 

 

加權平均已發行股數：

 

 

 

 

 

 

基本

 

 

32.8

 

 

 

32.5

 

稀釋

 

 

33.0

 

 

 

32.6

 

 

 

 

 

 

 

 

每股申報的股息

 

$

0.27

 

 

$

0.27

 

 

隨附的未經審計的合併財務報表簡明附註是這些財務報表不可分割的一部分。

5

 

赫利俄斯科技公司

綜合（虧損）收益合併報表（未經審計）

（單位：百萬）

 

 

三個月已結束

 

 

九個月已結束

 

 

 

2023年9月30日

 

 

2022年10月1日

 

 

2023年9月30日

 

 

2022年10月1日

 

淨收入

 

$

3.5

 

 

$

20.4

 

 

$

34.1

 

 

$

80.9

 

其他綜合損失

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

扣除税款的外幣折算調整

 

 

(10.2

)

 

 

(20.2

)

 

 

(6.5

)

 

 

(47.1

)

利率互換的未實現收益，扣除税款

 

 

0.9

 

 

 

3.2

 

 

 

1.0

 

 

 

10.5

 

其他綜合損失總額

 

 

(9.3

)

 

 

(16.9

)

 

 

(5.5

)

 

 

(36.5

)

綜合（虧損）收入

 

$

(5.8

)

 

$

3.4

 

 

$

28.6

 

 

$

44.3

 

 

隨附的未經審計的合併財務報表簡明附註是這些財務報表不可分割的一部分。

 

6

 

赫利俄斯科技公司

合併報表s 股東權益（未經審計）

三個月已結束

（單位：百萬）

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

累積的

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

資本進入

 

 

 

 

 

其他

 

 

 

 

 

 

首選

 

 

首選

 

 

常見

 

 

常見

 

 

過量的

 

 

已保留

 

 

綜合的

 

 

 

 

 

 

股份

 

 

股票

 

 

股份

 

 

股票

 

 

面值

 

 

收入

 

 

損失

 

 

總計

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

截至 2023 年 7 月 1 日的餘額

 

 

—

 

 

$

—

 

 

 

33.0

 

 

$

—

 

 

$

428.4

 

 

$

474.7

 

 

$

(55.6

)

 

$

847.5

 

已發行股票，ESPP

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

0.6

 

 

 

 

 

 

 

 

 

0.6

 

基於股票的薪酬

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

2.7

 

 

 

 

 

 

 

 

 

2.7

 

取消股份以支付員工預扣税

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

(0.1

)

 

 

 

 

 

 

 

 

(0.1

)

已申報分紅

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

(2.9

)

 

 

 

 

 

(2.9

)

淨收入

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

3.5

 

 

 

 

 

 

3.5

 

其他綜合損失

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

(9.3

)

 

 

(9.3

)

截至 2023 年 9 月 30 日的餘額

 

 

—

 

 

$

—

 

 

 

33.0

 

 

$

—

 

 

$

431.6

 

 

$

475.3

 

 

$

(64.9

)

 

$

842.0

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

截至2022年7月2日的餘額

 

 

—

 

 

$

—

 

 

 

32.5

 

 

$

—

 

 

$

397.6

 

 

$

417.9

 

 

$

(68.6

)

 

$

747.0

 

已發行股票，ESPP

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

0.5

 

 

 

 

 

 

 

 

 

0.5

 

股票發行、收購

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

1.6

 

 

 

 

 

 

 

 

 

1.6

 

基於股票的薪酬

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

1.8

 

 

 

 

 

 

 

 

 

1.8

 

已申報分紅

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

(2.9

)

 

 

 

 

 

(2.9

)

淨收入

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

20.4

 

 

 

 

 

 

20.4

 

其他綜合損失

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

(16.9

)

 

 

(16.9

)

截至2022年10月1日的餘額

 

 

—

 

 

$

—

 

 

 

32.5

 

 

$

—

 

 

$

401.5

 

 

$

435.4

 

 

$

(85.5

)

 

$

751.4

 

 

隨附的未經審計的合併財務報表簡明附註是這些財務報表不可分割的一部分。

 

7

 

赫利俄斯科技公司

合併股東權益表（未經審計）

九個月已結束

（單位：百萬）

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

累積的

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

資本進入

 

 

 

 

 

其他

 

 

 

 

 

 

首選

 

 

首選

 

 

常見

 

 

常見

 

 

過量的

 

 

已保留

 

 

綜合的

 

 

 

 

 

 

股份

 

 

股票

 

 

股份

 

 

股票

 

 

面值

 

 

收入

 

 

損失

 

 

總計

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

截至2022年12月31日的餘額

 

 

—

 

 

$

—

 

 

 

32.6

 

 

$

—

 

 

$

404.3

 

 

$

450.0

 

 

$

(59.4

)

 

$

794.9

 

已發行股票，ESPP

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

1.6

 

 

 

 

 

 

 

 

 

1.6

 

股票發行、收購

 

 

 

 

 

 

 

 

0.4

 

 

 

 

 

 

18.7

 

 

 

 

 

 

 

 

 

18.7

 

基於股票的薪酬

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

9.2

 

 

 

 

 

 

 

 

 

9.2

 

取消股份以支付員工預扣税

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

(2.2

)

 

 

 

 

 

 

 

 

(2.2

)

已申報分紅

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

(8.8

)

 

 

 

 

 

(8.8

)

淨收入

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

34.1

 

 

 

 

 

 

34.1

 

其他綜合損失

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

(5.5

)

 

 

(5.5

)

截至 2023 年 9 月 30 日的餘額

 

 

—

 

 

$

—

 

 

 

33.0

 

 

$

—

 

 

$

431.6

 

 

$

475.3

 

 

$

(64.9

)

 

$

842.0

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

2022 年 1 月 1 日的餘額

 

 

—

 

 

$

—

 

 

 

32.4

 

 

$

—

 

 

$

394.6

 

 

$

363.3

 

 

$

(49.0

)

 

$

709.0

 

已發行股票、限制性股票

 

 

 

 

 

 

 

 

0.1

 

 

 

 

 

 

0.1

 

 

 

 

 

 

 

 

 

0.1

 

已發行股票，ESPP

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

1.6

 

 

 

 

 

 

 

 

 

1.6

 

股票發行、收購

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

1.6

 

 

 

 

 

 

 

 

 

1.6

 

基於股票的薪酬

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

6.2

 

 

 

 

 

 

 

 

 

6.2

 

取消股份以支付員工預扣税

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

(2.6

)

 

 

 

 

 

 

 

 

(2.6

)

已申報分紅

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

(8.8

)

 

 

 

 

 

(8.8

)

淨收入

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

80.9

 

 

 

 

 

 

80.9

 

其他綜合損失

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

(36.5

)

 

 

(36.5

)

截至2022年10月1日的餘額

 

 

—

 

 

$

—

 

 

 

32.5

 

 

$

—

 

 

$

401.5

 

 

$

435.4

 

 

$

(85.5

)

 

$

751.4

 

 

隨附的未經審計的合併財務報表簡明附註是這些財務報表不可分割的一部分。

8

 

赫利俄斯科技公司

合併報表淨現金流（未經審計）

九個月已結束

（單位：百萬）

 

 

2023年9月30日

 

 

2022年10月1日

 

來自經營活動的現金流：

 

 

 

 

 

 

淨收入

 

$

34.1

 

 

$

80.9

 

為使淨收入與經營活動提供的淨現金保持一致而進行的調整：

 

 

 

 

 

 

折舊和攤銷

 

 

47.7

 

 

 

37.4

 

股票薪酬支出

 

 

9.2

 

 

 

6.2

 

債務發行成本的攤銷

 

 

0.5

 

 

 

0.4

 

遞延所得税優惠

 

 

(3.1

)

 

 

(2.1

)

遠期合約虧損（收益），淨額

 

 

0.1

 

 

 

(6.4

)

其他，淨額

 

 

0.5

 

 

 

1.0

 

扣除收購後（增加）減少：

 

 

 

 

 

 

應收賬款

 

 

(1.5

)

 

 

(2.9

)

庫存

 

 

(14.4

)

 

 

(19.7

)

應收所得税

 

 

0.3

 

 

 

(1.8

)

其他流動資產

 

 

(7.5

)

 

 

0.6

 

其他資產

 

 

5.8

 

 

 

6.2

 

扣除收購後的增加（減少）：

 

 

 

 

 

 

應付賬款

 

 

(9.1

)

 

 

(17.2

)

應計費用和其他負債

 

 

(6.9

)

 

 

(5.7

)

應繳所得税

 

 

1.8

 

 

 

2.5

 

其他非流動負債

 

 

(4.6

)

 

 

(5.4

)

超過收購日期公允價值的或有對價付款

 

 

(2.7

)

 

 

—

 

經營活動提供的淨現金

 

 

50.2

 

 

 

74.2

 

來自投資活動的現金流：

 

 

 

 

 

 

業務收購，扣除獲得的現金

 

 

(114.8

)

 

 

(67.3

)

資本支出

 

 

(25.5

)

 

 

(21.9

)

處置不動產、廠房和設備所得收益

 

 

0.3

 

 

 

1.9

 

遠期合約的現金結算

 

 

0.6

 

 

 

4.4

 

軟件開發成本

 

 

(5.1

)

 

 

(2.3

)

用於投資活動的淨現金

 

 

(144.5

)

 

 

(85.2

)

來自融資活動的現金流：

 

 

 

 

 

 

循環信貸額度的借款

 

 

175.7

 

 

 

112.7

 

償還循環信貸額度的借款

 

 

(219.0

)

 

 

(72.2

)

長期非循環債務的借款

 

 

160.0

 

 

 

—

 

償還長期非循環債務的借款

 

 

(16.3

)

 

 

(12.6

)

股票發行的收益

 

 

1.6

 

 

 

1.7

 

向股東分紅

 

 

(8.8

)

 

 

(8.8

)

為股權獎勵分配支付員工預扣税

 

 

(2.2

)

 

 

(2.6

)

支付或有對價負債

 

 

(3.4

)

 

 

(1.1

)

其他籌資活動

 

 

(1.9

)

 

 

(1.6

)

融資活動提供的淨現金

 

 

85.7

 

 

 

15.5

 

匯率變動對現金和現金等價物的影響

 

 

0.1

 

 

 

3.7

 

現金和現金等價物的淨增加（減少）

 

 

(8.5

)

 

 

8.3

 

現金和現金等價物，期初

 

 

43.7

 

 

 

28.6

 

現金和現金等價物，期末

 

$

35.2

 

 

$

36.8

 

 

隨附的未經審計的合併財務報表簡明附註是這些財務報表不可分割的一部分。

9

 

HELIOS 科技公司

未經審計的合併財務報表的簡明附註

（貨幣單位為百萬，每股數據除外）

 

 

1。公司背景

Helios Technologies, Inc.（“Helios” 或 “公司”）及其全資子公司是高度工程化的運動控制和電子控制技術的全球領導者，適用於建築、物料搬運、農業、能源、休閒車、船舶和健康與保健等不同終端市場。Helios將其產品出售給以下地區的客户 結束了 90世界各地的國家。公司的增長戰略是成為利基市場的領先供應商，通過創新產品開發和收購提供一流的產品和解決方案。

該公司在以下地區運營 二業務領域：液壓和電子。液壓領域有三種關鍵技術：插裝閥技術（“CVT”）、快速釋放液壓接頭解決方案（“QRC”）和液壓系統解決方案（“系統”）， 它們通常採用採用 CVT 和 QRC 技術的多管解決方案。 CVT 產品提供對液壓系統至關重要的功能：控制流體流動的速率和方向以及調節和控制壓力。QRC 產品允許用户在不泄漏的情況下快速連接和斷開任何液壓回路，並使用一個或多個耦合器確保在高温和高壓下保持高性能。系統為機器用户、製造商或設計師提供工程解決方案，以滿足完整的系統設計要求，包括電液壓、遠程控制、電子控制和可編程邏輯控制器系統以及現有設備的自動化。電子部門為發動機、發動機驅動設備、特種車輛、理療浴池以及傳統水療中心和游泳水療中心提供完整、完全量身定製的顯示和控制解決方案。豐富的應用專業知識以及無與倫比的深度軟件、嵌入式編程、硬件和持續工程團隊為這些產品提供了補充。

2。重要會計政策摘要

演示基礎

隨附的未經審計的中期合併財務報表是根據證券交易委員會的細則和條例編制的，用於在10-Q表上報告。因此，此處不包括美利堅合眾國普遍接受的會計原則（“美國公認會計原則”）要求的完整財務報表所要求的某些信息和腳註。財務報表是在一致的基礎上編制的（包括正常的經常性調整），應與Helios於2023年2月28日向美國證券交易委員會提交的截至2022年12月31日財年的10-K表年度報告（“10-K表”）中包含的合併財務報表和相關附註一起閲讀。管理層認為，公允列報公司財務報表所需的所有調整均反映在列報的中期內。截至2023年9月30日的九個月的經營業績不一定代表截至2023年12月30日的財年的預期業績.

估算值的使用

按照美利堅合眾國普遍接受的會計原則編制財務報表，要求管理層作出估計和假設，這些估計和假設會影響財務報表日報告的資產和負債數額、或有資產和負債的披露以及報告期內報告的收入和支出數額。實際結果可能與這些估計有所不同。

10

 

 

資本化軟件開發成本

該公司銷售的某些產品包含嵌入式軟件，這些軟件是產品功能不可或缺的一部分。在確定技術可行性之前，開發該軟件所產生的內部和外部成本均記作費用，此時開發成本被資本化。資本化軟件開發成本主要包括工資、福利和其他與員工相關的費用。一旦產品可供客户正式發佈，就不會將額外成本資本化。扣除累計攤銷後的資本化軟件開發成本， 是 $8.2一個d $5.6在 2023 年 9 月 30 日和 2022 年 12 月 31 日，並分別包含在合併資產負債表中的其他資產中。

每股收益

下表列出了每股普通股基本收益和攤薄後收益（以百萬計，每股數據除外）的計算：

 

三個月已結束

 

 

九個月已結束

 

 

 

2023年9月30日

 

 

2022年10月1日

 

 

2023年9月30日

 

 

2022年10月1日

 

淨收入

 

$

3.5

 

 

$

20.4

 

 

$

34.1

 

 

$

80.9

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

加權平均已發行股票——基本

 

 

33.0

 

 

 

32.5

 

 

 

32.8

 

 

 

32.5

 

稀釋證券的淨影響——股票薪酬

 

 

0.1

 

 

 

—

 

 

 

0.2

 

 

 

0.1

 

加權平均已發行股票——攤薄

 

 

33.1

 

 

 

32.6

 

 

 

33.0

 

 

 

32.6

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

每股淨收益：

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

基本

 

$

0.11

 

 

$

0.63

 

 

$

1.04

 

 

$

2.49

 

稀釋

 

$

0.11

 

 

$

0.63

 

 

$

1.04

 

 

$

2.48

 

 

最近採用的會計準則

2020年3月，美國會計準則委員會發布了亞利桑那州立大學2020-04號文件，並在2022年12月之前進行了澄清， 參考利率改革（主題 848）： 促進參考利率改革對財務報告的影響。此更新為將美國公認會計原則應用於合約、套期保值關係和其他受參考利率改革影響的交易提供了可選的權宜之計和例外情況。該指南在2020年3月發佈後立即生效，除非某些可選的權宜之計，否則不能在2024年12月31日之後適用。公司採用了從2023年1月1日開始的財政年度的標準。2023年3月，公司對定期貸款和循環信貸額度進行了修訂，以修改和取代對倫敦銀行同業拆借利率（“LIBOR”）的參考。此外，2023年3月，該公司對利率互換協議進行了修改，以修改和取代對倫敦銀行同業拆借利率的提及。在執行相關合同和對衝會計關係修改時，公司根據ASC 848適用了會計減免。該準則的採用沒有對我們的會計政策或合併財務報表產生重大影響.

3。業務收購

開啟 2023年1月27日，該公司完成了對伊利諾伊州舒爾特斯精密製造有限公司（“舒爾特斯”）的收購。 舒爾特斯是製造精密加工部件和組件方面備受信賴的專家，為需要非常嚴格的公差、卓越的質量和卓越的增值製造工藝的客户提供服務。舒爾特斯目前為液壓、航空航天、通信、食品服務、醫療設備和牙科行業提供服務，其製造質量、可靠性和響應能力對客户的成功至關重要。舒爾特斯的經營業績自收購之日起在公司的液壓部門中報告，並已包含在未經審計的合併財務報表中。

11

 

扣除獲得的現金後，舒爾特斯在收盤時支付的初始現金對價總計為美元84.7。此次收購的總對價將根據收購協議的條款在收盤後進行調整。收盤時支付的現金對價由公司信貸額度的額外借款提供資金。

開啟 2023年5月26日，該公司完成了對威斯康星州的一家公司i3 Product Development, Inc.（“i3”）的收購。i3是一家定製工程服務公司，擁有超過55名具有電子、機械、工業、嵌入式和軟件工程專業知識的工程師。i3的解決方案用於許多領域，包括醫療、非公路、娛樂和商用海洋、動力運動、健康和保健、農業、消費品、工業、體育和健身。我們預計，i3將為Helios提供重要的增值專業服務能力，為Helios平臺提供定製服務並開發綠地解決方案。 i3的經營業績自收購之日起在公司的電子部門中報告，並已包含在未經審計的合併財務報表中。

扣除獲得的現金後，i3收盤時支付的初始對價總計為美元44.0，包括 370,276公司普通股以私募方式向i3的前所有者發行，現金為美元25.9。此次收購的總對價將根據收購協議的條款在收盤後進行調整。收盤時支付的現金對價由公司信貸額度的額外借款提供資金。

與這些收購有關，該公司記錄了 $37.7商譽的，美元48.0其他可識別的無形資產，美元34.2不動產、廠房和設備和 $9.4其他淨資產。 無形資產包括美元的客户關係36.4 (15.5年加權平均使用壽命），商品名稱和品牌為 $7.6 (14.0年加權平均使用壽命），技術為 $3.3 (5.0年（加權平均使用壽命）和銷售訂單積壓（美元）0.7（小於 一年加權平均使用壽命）。

收購價格分配給收購的有形和無形資產，並根據其估計的公允價值承擔負債。收購的已確定無形資產的公允價值基於管理層在收購時所做的估計和假設。隨着更多信息的獲得，管理層將完成對估計公允價值的分析。收購價格分配是初步的，有待收盤後調整、最終無形資產估值和税收相關調整，並可能在剩餘的計量期（自收購之日起不超過12個月）內進行修改。對收購的有形和無形資產以及承擔的負債的公允價值的任何此類修訂或變更都可能是重大的。

由於收購的個人和總體影響對公司的財務業績並不重要，因此尚未公佈2023財年完成的收購的預計經營業績以及收購日期之後的收入和淨收入。

4。金融工具的公允價值

下表提供了有關公司資產和負債的信息，計量單位為f定期計算2023年9月30日和2022年12月31日的航空價值。

 

 

2023年9月30日

 

 

 

 

 

 

報價市場

 

 

其他重要可觀測值

 

 

顯著不可觀察

 

 

 

總計

 

 

價格（第 1 級）

 

 

輸入（級別 2）

 

 

輸入（級別 3）

 

資產

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

利率互換合約

 

$

12.4

 

 

$

—

 

 

$

12.4

 

 

$

—

 

遠期外匯合約

 

 

0.1

 

 

 

—

 

 

 

0.1

 

 

 

—

 

總計

 

$

12.5

 

 

$

—

 

 

$

12.5

 

 

$

—

 

負債

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

遠期外匯合約

 

$

0.1

 

 

$

—

 

 

$

0.1

 

 

$

—

 

或有考慮

 

 

1.4

 

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

1.4

 

總計

 

$

1.5

 

 

$

—

 

 

$

0.1

 

 

$

1.4

 

 

12

 

 

 

2022年12月31日

 

 

 

 

 

 

報價市場

 

 

其他重要可觀測值

 

 

顯著不可觀察

 

 

 

總計

 

 

價格（第 1 級）

 

 

輸入（級別 2）

 

 

輸入（級別 3）

 

資產

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

利率互換合約

 

$

11.1

 

 

$

—

 

 

$

11.1

 

 

$

—

 

遠期外匯合約

 

 

1.0

 

 

 

—

 

 

 

1.0

 

 

 

—

 

總計

 

$

12.1

 

 

$

—

 

 

$

12.1

 

 

$

—

 

負債

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

遠期外匯合約

 

$

0.3

 

 

$

—

 

 

$

0.3

 

 

$

—

 

或有考慮

 

 

6.7

 

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

6.7

 

總計

 

$

7.0

 

 

$

—

 

 

$

0.3

 

 

$

6.7

 

 

或有對價估計公允價值變動摘要見 2023 年 9 月 30 日時間如下：

 

截至2022年12月31日的餘額

 

$

6.7

 

估計公允價值的變化

 

 

0.3

 

責任付款

 

 

(6.1

)

價值增加

 

 

0.5

 

截至 2023 年 9 月 30 日的餘額

 

$

1.4

 

 

5。庫存，淨額

在 2023年9月30日和2022年12月31日，庫存包括以下內容：

 

 

2023年9月30日

 

 

2022年12月31日

 

原材料

 

$

117.7

 

 

$

119.2

 

工作正在進行中

 

 

56.8

 

 

 

41.6

 

成品

 

 

44.3

 

 

 

40.8

 

為過時和流動緩慢的庫存編列經費

 

 

(10.1

)

 

 

(10.0

)

總計

 

$

208.7

 

 

$

191.6

 

 

6。運營租賃

該公司在其各地租賃機械、設備、車輛、建築物和辦公空間，這些都被歸類為運營租賃。這些租約的其餘條款範圍為小於 一年到 八年。在截至2023年9月30日和2022年10月1日的九個月中，運營租賃成本總額為美元5.0和 $5.1，分別地。

與運營租賃相關的補充資產負債表信息如下：

 

 

2023年9月30日

 

 

2022年12月31日

 

使用權資產

 

$

22.3

 

 

$

19.2

 

租賃負債：

 

 

 

 

 

 

當期租賃負債

 

$

4.1

 

 

$

5.8

 

非流動租賃負債

 

 

19.3

 

 

 

14.5

 

租賃負債總額

 

$

23.4

 

 

$

20.3

 

 

 

 

 

 

 

 

加權平均剩餘租賃期限（以年為單位）：

 

 

6.1

 

 

 

 

加權平均折扣率：

 

 

5.9

%

 

 

 

 

13

 

與租賃相關的補充現金流信息如下：

 

 

九個月已結束

 

 

 

2023年9月30日

 

 

2022年10月1日

 

為計量租賃負債所含金額支付的現金：

 

 

 

 

 

 

來自經營租賃的運營現金流

 

$

5.0

 

 

$

5.2

 

新租約和租賃修改的非現金影響

 

$

7.6

 

 

$

1.0

 

租賃負債的到期日如下：

剩餘 2023 年

 

 

 

$

1.7

 

2024

 

 

 

 

4.9

 

2025

 

 

 

 

4.7

 

2026

 

 

 

 

4.2

 

2027

 

 

 

 

3.2

 

2028

 

 

 

 

2.7

 

此後

 

 

 

 

7.3

 

租賃付款總額

 

 

 

 

28.7

 

減去：估算利息

 

 

 

 

(5.3

)

租賃債務總額

 

 

 

 

23.4

 

減去：當期租賃負債

 

 

 

 

(4.1

)

非流動租賃負債

 

 

 

$

19.3

 

 

7。商譽和無形資產

善意

按細分市場劃分的商譽變化摘要 截至2023年9月30日的九個月如下：

 

 

水力學

 

 

電子產品

 

 

總計

 

截至2022年12月31日的餘額

 

$

282.5

 

 

$

186.0

 

 

$

468.5

 

收購舒爾特斯

 

 

11.8

 

 

 

—

 

 

 

11.8

 

收購 i3

 

 

—

 

 

 

25.9

 

 

 

25.9

 

貨幣換算

 

 

(3.3

)

 

 

(0.2

)

 

 

(3.5

)

截至 2023 年 9 月 30 日的餘額

 

$

291.0

 

 

$

211.7

 

 

$

502.7

 

收購的無形資產

在 2023年9月30日和2022年12月31日收購的無形資產包括以下內容：

 

 

 

2023年9月30日

 

 

2022年12月31日

 

 

 

總承載量
金額

 

 

累積的
攤銷

 

 

淨負載
金額

 

 

總承載量
金額

 

 

累積的
攤銷

 

 

淨負載
金額

 

絕對存在的無形資產：

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

商品名稱和品牌

 

$

94.7

 

 

$

(22.3

)

 

$

72.4

 

 

$

87.5

 

 

$

(18.5

)

 

$

69.0

 

非競爭協議

 

 

2.0

 

 

 

(1.0

)

 

 

1.0

 

 

 

2.1

 

 

 

(0.7

)

 

 

1.4

 

科技

 

 

53.8

 

 

 

(25.3

)

 

 

28.5

 

 

 

50.8

 

 

 

(21.3

)

 

 

29.5

 

供應協議

 

 

21.0

 

 

 

(14.4

)

 

 

6.6

 

 

 

21.0

 

 

 

(12.8

)

 

 

8.2

 

客户關係

 

 

383.1

 

 

 

(68.4

)

 

 

314.7

 

 

 

349.4

 

 

 

(56.1

)

 

 

293.3

 

銷售訂單積壓

 

 

1.4

 

 

 

(1.2

)

 

 

0.2

 

 

 

0.7

 

 

 

(0.4

)

 

 

0.3

 

勞動力

 

 

6.1

 

 

 

(3.1

)

 

 

3.0

 

 

 

6.1

 

 

 

(2.2

)

 

 

3.9

 

 

 

$

562.1

 

 

$

(135.7

)

 

$

426.4

 

 

$

517.6

 

 

$

(112.0

)

 

$

405.6

 

 

14

 

 

收購時的攤銷費用截至2023年9月30日和2022年10月1日的九個月中，無形資產為美元24.7和 $20.6，分別地。 F未來估計的攤銷費用如下所示。

年份：

 

 

 

剩餘 2023 年

 

$

8.2

 

2024

 

 

31.9

 

2025

 

 

31.7

 

2026

 

 

30.0

 

2027

 

 

26.7

 

2028

 

 

26.2

 

此後

 

 

271.7

 

總計

 

$

426.4

 

 

8。衍生工具和套期保值活動

公司通過受控的風險管理計劃（包括使用衍生金融工具和套期保值活動）來應對某些財務風險。

合併資產負債表中包含的公司衍生金融工具的公允價值列報如下：

 

資產衍生品

 

 

負債衍生品

 

 

資產負債表

 

公允價值 (1)

 

公允價值 (1)

 

 

資產負債表

 

公允價值 (1)

 

公允價值 (1)

 

 

地點

 

2023年9月30日

 

2022年12月31日

 

 

地點

 

2023年9月30日

 

2022年12月31日

 

被指定為對衝工具的衍生品：

 

 

 

 

 

 

 

 

利率互換合約

其他資產

 

$

12.4

 

$

11.1

 

 

其他非流動負債

 

$

—

 

$

—

 

未被指定為對衝工具的衍生品：

 

 

 

 

 

 

 

 

遠期外匯合約

其他流動資產

 

 

0.1

 

 

1.0

 

 

其他流動負債

 

 

0.1

 

 

—

 

遠期外匯合約

其他資產

 

 

—

 

 

—

 

 

其他非流動負債

 

 

—

 

 

0.3

 

衍生品總數

 

 

$

12.5

 

$

12.1

 

 

 

 

$

0.1

 

$

0.3

 

 

(1)有關用於確定衍生資產和負債公允價值的輸入的信息，請參閲附註4。

與公司衍生融資相關的損益金額c截至2023年9月30日和2022年10月1日的九個月的表情如下：

 

 

中確認的收益或（虧損）金額
衍生品的其他綜合收益（有效部分）

 

 

收益或（虧損）重新分類的地點
來自累計其他綜合收益

從累計中重新歸類的收益或（虧損）金額
其他綜合收益轉換為收益（有效部分）

 

 

 

2023年9月30日

 

2022年10月1日

 

 

轉化為收益（有效部分）

 

2023年9月30日

 

2022年10月1日

 

現金流對衝關係中的衍生品：

 

 

 

 

 

 

 

 

利率互換合約

 

$

1.4

 

$

13.7

 

 

利息支出，淨額

 

$

5.2

 

$

(1.4

)

利息記錄現金流套期保值影響的合併運營報表中列報的費用總計為美元22.6和 $11.7對於e 分別截至2023年9月30日和2022年10月1日的九個月。

 

15

 

 

 

確認的收益或（虧損）金額
in 衍生品收益

 

 

已確認增益或（虧損）的位置

 

 

2023年9月30日

 

2022年10月1日

 

 

in 衍生品收益

未被指定為對衝工具的衍生品：

 

 

 

遠期外匯合約

 

$

(0.1

)

$

6.4

 

 

外幣交易收益/虧損，淨額

 

利率互換合約

公司已簽署 利息 評分 互換交易以對衝其信貸額度的浮動利率支付。在交易中，公司根據與相應交易對手商定的固定利率支付利息，並獲得浮動利率利息。利率互換被指定為對衝工具，記作現金流 hedges。那個 剩餘掉期的總名義金額為美元220.0截至 2023年9月30日。名義金額在到期日期間定期減少 2025 年 10 月和 2028 年 4 月。合同在每個結算日按淨額與相應的交易對手結算。

遠期外匯合約

公司已簽訂遠期合約，以經濟對衝與當地貨幣與公司報告幣種不同的各個業務部門相關的轉換和交易風險。出於會計目的，公司的遠期合約未被指定為套期保值工具。

2023 年 9 月 30 日，該公司有 二總名義價值為歐元的遠期外匯合約4.5，在不同的日期成熟 2024 年 3 月.

淨投資對衝

該公司利用外幣計價的債務來對衝國外業務中的貨幣敞口。公司已指定歐元90.0循環信貸額度的借款，作為公司部分歐洲業務的淨投資對衝。以歐元計價的債務的賬面價值總計為 $95.2截至 2023年9月30日，幷包含在合併資產負債表的循環信貸額度項目中。作為貨幣折算調整的一部分，累計其他綜合收益中記錄的淨投資套期收益為美元0.9，扣除税款，用於 截至2023年9月30日的九個月.

9。信貸便利

非循環債務總額包括以下內容：

 

到期日

 

2023年9月30日

 

 

2022年12月31日

 

長期非循環債務：

 

 

 

 

 

 

 

向PNC銀行提供定期貸款

2025 年 10 月

 

$

313.8

 

 

$

175.0

 

花旗銀行的定期貸款

各種各樣

 

 

12.9

 

 

 

8.6

 

長期非循環債務總額

 

 

 

326.7

 

 

 

183.6

 

減去：長期非循環債務的流動部分

 

 

 

21.8

 

 

 

19.0

 

減去：未攤銷的債務發行成本

 

 

 

0.7

 

 

 

0.4

 

長期非循環債務總額，淨額

 

 

$

304.2

 

 

$

164.2

 

有關公司循環信貸額度的信息如下：

 

 

 

平衡

 

 

可用積分

 

 

到期日

 

2023年9月30日

 

 

2022年12月31日

 

 

2023年9月30日

 

 

2022年12月31日

 

PNC 銀行的循環信貸額度

2025 年 10 月

 

$

217.2

 

 

$

261.3

 

 

$

180.8

 

 

$

138.1

 

花旗銀行的循環信貸額度

2026 年 6 月

 

 

1.3

 

 

 

1.6

 

 

 

2.5

 

 

 

0.7

 

 

16

 

總債務的未來到期日如下：

年份：

 

 

剩餘 2023 年

$

5.8

 

2024

 

23.4

 

2025

 

508.5

 

2026

 

7.5

 

總計

$

545.2

 

 

PNC 銀行的定期貸款和信貸額度

該公司與作為行政代理人的PNC銀行、全國協會及其貸款方簽訂了信貸協議，其中包括循環信貸額度和定期貸款信貸額度。

2023年5月，公司與作為行政代理人的PNC銀行、全國協會以及該修正案的各貸款方簽訂了增量貸款修正案，該修正案修訂了2020年10月28日第二份經修訂和重述的信貸協議（“信貸協議”，連同增量融資修正案，即 “經修訂的信貸協議”）。

根據增量貸款修正案，公司獲得了新的優先擔保定期貸款A-2（“定期貸款A-2”），本金總額為美元150.0。定期貸款 A-2 的發行價格等於 100其本金總額的百分比。定期貸款A-2的利率基於 (i) 有擔保隔夜融資利率（“SOFR”）（但須遵守 0適用利息期的最低百分比）加上 a 0.10SOFR 調整百分比加上適用的幅度介於 1.50% 和 2.75％，取決於公司的槓桿比率或（ii）浮動利率等於（x）隔夜銀行融資利率中最高值加 0.50%，（y）最優惠利率和（z）每日簡單SOFR，再加上 a 0.10% SOFR 調整加上 1.00%，加上適用的保證金，範圍介於 0.50% 和 1.75％，取決於公司的槓桿比率。定期貸款A-2由公司的每家國內子公司擔保，並由公司和擔保人的幾乎所有資產作為擔保，與修訂後的信貸協議下的其他貸款處於同等地位。定期貸款 A-2 的到期日為 2025年10月28日並且在此到期日之前無需進行任何強制性還款。

定期貸款 A-2 的淨收益，加上現金nd，用於償還公司循環信貸額度下的未償還款項。根據經修訂的信貸協議，公司繼續可以使用手風琴功能，能夠根據美元的增量貸款增加循環貸款或獲得額外的定期貸款300.0在使定期貸款A-2下的借款生效後。

循環信貸額度允許借款，最高本金總額為美元400.0。為了對衝國外業務中的貨幣敞口，歐元90.0的信貸額度借款以歐元計價。借款已被指定為淨投資對衝，請參閲附註8中的更多信息。

截至2023年9月30日的信貸協議的有效利率，是 7.4%。在截至2023年9月30日和2022年10月1日的九個月中，信貸協議確認的利息支出總額為美元，不包括利率互換活動27.5和 $9.8，分別地。截至 2023年9月30日，公司遵守了與修訂後的信貸協議有關的所有債務契約。

花旗銀行的定期貸款和信貸額度

公司與花旗銀行（中國）有限公司上海分行作為貸款人簽訂了未承諾的固定資產融資協議（“固定資產融資”）、短期循環融資協議（“週轉資金便利”）和定期貸款融資協議（“上海分行定期貸款額度”）。

根據固定資產融資，公司以有擔保方式借入人民幣 2.6。貸款收益用於購買設備。固定資產融資機制下的未償借款應計利息，利率等於國家銀行同業拆借中心 1 年期貸款最優惠利率加 1.5%。這筆貸款到期於 2023 年 5 月，屆時剩餘款項已全額支付.

17

 

根據營運資金機制，公司可以在無抵押循環融資中借入金額，總額不超過人民幣 16.0。所得款項用於與該公司位於中國崑山市的工廠的生產相關的支出。週轉資金機制下的未償借款應計利息，利率等於國家銀行同業拆借中心 1 年期貸款最優惠利率加 0.5%。這筆貸款到期於 2023 年 5 月，屆時剩餘款項已全額支付.

根據上海分行的定期貸款安排，公司以有擔保的方式借入人民幣 42.7。上海分行定期貸款機制下的未償借款應計利息，利率等於全國銀行同業拆借中心 1 年期貸款最優惠利率加 1.5%，將按規定的時間表償還，最後一筆款項的到期日為 2024 年 10 月.

該公司與北卡羅來納州花旗銀行悉尼分行簽訂了定期貸款協議（“悉尼分行定期貸款額度”）。 根據悉尼分行定期貸款機制，公司以有擔保方式借入澳元 7.5。該融資機制下的未償借款應計利息率等於 澳大利亞銀行票據互換（“ABBS”）參考利率加上2.0％並計劃在整個貸款期限內償還，最後還款到期日為 2024 年 12 月。

2023 年 6 月，悉尼分行定期貸款機制進行了修訂。公司以有擔保的方式借入澳元 15.0並將部分收益用於償還原始定期貸款的剩餘餘額。經修訂的悉尼分行定期貸款機制下的未償借款應計利息等於 ABBS 參考利率加 2.8%，將在整個貸款期限內償還，最後還款到期日為 2026 年 6 月。

在修訂悉尼分行定期貸款機制的同時，公司與作為貸款人的花旗銀行悉尼分行簽訂了循環信貸額度協議（“悉尼分行RC基金”）。悉尼分公司RC設施允許借款，最高本金總額為澳元 6.0併成熟於 2026 年 6 月，在此到期日之前沒有強制性還款.該設施應計利息 速率等於 ABBS參考利率加上2.3％。

截至2023年9月30日，該公司遵守了與花旗銀行的定期貸款和信貸額度有關的所有債務契約。

10。所得税

所得税準備金s 在截至2023年9月30日和2022年10月1日的三個月中，是 30.5% 和 23.6分別佔税前收入的百分比。的所得税準備金 截至2023年9月30日和2022年10月1日的九個月，是 23.8% 和 22.7分別佔税前收入的百分比。這些有效税率會根據收入水平和公司銷售產品的國家之間有效的不同税率而波動。去年同期和年初至今可比期間的變化主要是由於離散税收優惠的總體減少。

截至2023年9月30日，該公司有一個未被確認的税收優惠為美元7.7包括應計利息.如果能識別，$1.8未確認的税收優惠將在未來降低有效税率。公司在所得税支出中確認與所得税事項相關的利息和罰款。截至的應計利息 2023年9月30日不被視為對公司未經審計的合併財務報表具有重要意義。

該公司目前正在接受州審計，在2017-2022納税年度仍需接受各州和外國司法管轄區的所得税審查。該公司認為，它已經為任何審計調整可能產生的所得税準備了充足的儲備。

18

 

11。股票薪酬

股權激勵計劃

該公司的2023年股權激勵計劃（“2023年計劃”）規定，最多可授予總額為 1,000,000向公司的高級職員、員工和董事提供限制性股票、限制性股票單位、股票期權、股票增值權、股息或股息等值權、股票獎勵和其他以公司普通股為參照或以其他方式根據公司普通股估值的全部或部分獎勵。2023年計劃取代了之前的2019年股權激勵計劃，並在2023年年會上獲得公司股東的批准。

限制性股票單位

公司向員工發放與長期激勵計劃相關的限制性股票單位（“RSU”）。具有基於時間的歸屬要求的獎項主要按比例授予 三年時期。具有基於績效的解鎖要求的獎項 cliff veast after 三年績效週期，並且只有在該週期中達到某些績效標準之後。最終為基於績效的單位發行的股票數量可能有所不同 0% 至 200根據既定績效目標的實現情況，佔其目標金額的百分比。確認向員工發放的 RSU 的補償費用 總計 $6.5和 $5.6，尊重實際上，在截至2023年9月30日和2022年10月1日的九個月中。

Helios Technologies, Inc.非僱員董事薪酬政策通過根據2019年計劃或2023年計劃發放的限制性股份，向非僱員董事的董事會服務提供現金獎勵和股權薪酬，補償期為一年。直接ors 被批准了 13,809和 13,137在截至2023年9月30日和2022年10月1日的九個月中，限制性股權單位分別如此。公司確認限制性股票單位的董事股票薪酬支出為美元1.0和 $0.3在這九個月裏 e分別於 2023 年 9 月 30 日和 2022 年 10 月 1 日結束。

下表彙總了 RSU 的活動 截至 2023 年 9 月 30 日的九個月：

 

 

 

 

 

加權平均值

 

 

 

單位數量

 

 

授予日期

 

 

 

（以千計）

 

 

每股公允價值

 

截至2022年12月31日的非既得餘額

 

 

217

 

 

$

66.98

 

已授予

 

 

225

 

 

 

56.75

 

既得

 

 

(94

)

 

 

53.51

 

被沒收

 

 

(44

)

 

 

65.35

 

截至2023年9月30日的非既得餘額

 

 

304

 

 

$

63.78

 

包含在截至2023年9月30日的非既得餘額中，是 129,962非既得基於績效的 RSU。

該公司有 $10.8截至目前，與RSU獎勵相關的未確認的補償成本總額 2023年9月30日。預計該成本將在加權平均期內確認 1.8年份。

股票期權

該公司已向其高管授予具有市場行使條件的股票期權。截至2023年9月30日，有 68,000未歸的期權和 不未行使的既得期權。每股行使價為 $50.60，等於授予日Helios股票的市場價格。期權在達到規定的股價後以及所需的服務期之後歸屬，服務期限從 一 到 兩年。這些選項有 10-到期年份。期權的授予日期公允價值是使用蒙特卡羅模擬估算的。

該公司還向其高管授予了僅有時間歸屬條件的股票期權。截至2023年9月30日，有 4,999未歸的期權和 19,234未行使的既得期權。每股行使價，從美元不等35.04到 $55.03，等於Helios股票在相應授予日的市場價格。選項的背心大大超過了 三年經期並有一個 10-到期年份。期權的授予日期公允價值是使用Black Scholes估值模型估算的。

19

 

2023 年 9 月 30 日，該公司有 $0.1與期權相關的未確認補償成本，預計將在加權平均期內確認 0.8年份。公司確認的股票期權支出為美元1.3和 $0.1for the ni分別截至2023年9月30日和2022年10月1日的兩個月。

員工股票購買計劃

公司維持員工股票購買計劃（“ESPP”），美國員工有資格參與該計劃。選擇參與的員工有機會在以下地址購買普通股 85季度購買期第一天或最後一天的市值百分比，以較低者為準。根據另一項計劃，英國（“英國”）的員工有機會在季度購買期的第一天或最後一天（以較低者為準）按市值購買公司的普通股，公司將額外發行一筆免費股票每種都是普通股 六員工根據計劃購買的股票。員工已購買 32,004股票的加權平均價格為 $49.35，以及 28,960股票的加權平均價格為 $54.29，根據ESPP和英國的計劃，分別在截至2023年9月30日和2022年10月1日的九個月內。公司認可了 $0.4和 $0.3分別截至2023年9月30日和2022年10月1日的九個月中的薪酬支出。

12。累計其他綜合虧損

下表顯示累計其他綜合虧損的變化by 組件：

 

 

未實現
收益和
（虧損）開啟
衍生工具

 

 

國外
貨幣
物品

 

 

總計

 

截至2022年12月31日的餘額

 

$

8.5

 

 

$

(67.9

)

 

$

(59.4

)

重新分類前的其他綜合損失

 

 

(2.6

)

 

 

(7.6

)

 

 

(10.2

)

從累計其他綜合虧損中重新歸類的金額，扣除税款

 

 

4.0

 

 

 

—

 

 

 

4.0

 

税收影響

 

 

(0.4

)

 

 

1.1

 

 

 

0.7

 

本期其他綜合收益淨額（虧損）

 

 

1.0

 

 

 

(6.5

)

 

 

(5.5

)

截至 2023 年 9 月 30 日的餘額

 

$

9.5

 

 

$

(74.4

)

 

$

(64.9

)

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

未實現
收益和
（虧損）開啟
衍生工具

 

 

國外
貨幣
物品

 

 

總計

 

2022 年 1 月 1 日的餘額

 

$

(1.4

)

 

$

(47.6

)

 

$

(49.0

)

重新分類前的其他綜合收益（虧損）

 

 

14.8

 

 

 

(59.7

)

 

 

(44.9

)

從累計其他綜合虧損中重新歸類的金額，扣除税款

 

 

(1.1

)

 

 

—

 

 

 

(1.1

)

税收影響

 

 

(3.2

)

 

 

12.6

 

 

 

9.4

 

本期其他綜合收益淨額（虧損）

 

 

10.5

 

 

 

(47.1

)

 

 

(36.5

)

截至2022年10月1日的餘額

 

$

9.2

 

 

$

(94.7

)

 

$

(85.5

)

 

13。分段報告

該公司有 二可報告的細分市場：液壓和電子。這些細分市場主要根據待售產品的相似性質、所服務的客户類型和分銷方法進行組織，並與細分市場的管理方式、資源分配方式和首席運營決策者使用信息的方式一致。

20

 

公司主要根據分部營業收入評估業績和分配資源。某些成本未分配給業務部門，因為它們未用於評估公司各部門的業績或為其分配資源。這些費用在公司和其他細列項目中列報。在截至2023年9月30日的九個月中，未分配的費用總計為美元29.1幷包括某些被認為不可分配給兩個業務部門的公司成本，金額為美元1.0，與收購相關的無形資產的攤銷額為美元24.7以及其他與收購和整合相關的成本為 $3.4。會計 p公司運營部門的政策與用於編制隨附的未經審計的合併財務報表的政策相同。

下表按應報告的分部列出了財務信息：

 

 

三個月已結束

 

 

九個月已結束

 

 

 

2023年9月30日

 

 

2022年10月1日

 

 

2023年9月30日

 

 

2022年10月1日

 

淨銷售額

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

水力學

 

$

132.0

 

 

$

131.2

 

 

$

432.1

 

 

$

411.1

 

電子產品

 

 

69.4

 

 

 

76.0

 

 

 

210.1

 

 

 

278.3

 

總計

 

$

201.4

 

 

$

207.2

 

 

$

642.2

 

 

$

689.4

 

營業收入

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

水力學

 

$

18.4

 

 

$

29.4

 

 

$

73.3

 

 

$

92.1

 

電子產品

 

 

4.2

 

 

 

11.0

 

 

 

23.8

 

 

 

51.8

 

企業和其他

 

 

(8.8

)

 

 

(9.6

)

 

 

(29.1

)

 

 

(27.3

)

總計

 

$

13.8

 

 

$

30.7

 

 

$

68.0

 

 

$

116.6

 

資本支出

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

水力學

 

$

4.5

 

 

$

5.6

 

 

$

19.5

 

 

$

13.9

 

電子產品

 

 

1.3

 

 

 

2.9

 

 

 

6.0

 

 

 

8.0

 

總計

 

$

5.8

 

 

$

8.4

 

 

$

25.5

 

 

$

21.9

 

 

 

 

2023年9月30日

 

 

2022年12月31日

 

總資產

 

 

 

 

 

 

水力學

 

$

962.6

 

 

$

874.8

 

電子產品

 

 

605.1

 

 

 

567.1

 

企業

 

 

22.9

 

 

 

21.8

 

總計

 

$

1,590.6

 

 

$

1,463.7

 

地理區域信息

淨銷售額是根據向美洲、歐洲、中東和非洲（“EMEA”）和亞太地區（“亞太地區”）銷售的地理目的地來衡量的。有形長期資產是根據資產的實際位置顯示的，主要包括淨資產、廠房和設備，不包括使用權資產。 下表按地區列出了財務信息：

 

 

三個月已結束

 

 

九個月已結束

 

 

 

2023年9月30日

 

 

2022年10月1日

 

 

2023年9月30日

 

 

2022年10月1日

 

淨銷售額

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

美洲

 

$

115.1

 

 

$

114.7

 

 

$

351.9

 

 

$

365.6

 

EMEA

 

 

44.5

 

 

 

49.0

 

 

 

158.9

 

 

 

175.0

 

亞太地區

 

 

41.8

 

 

 

43.5

 

 

 

131.4

 

 

 

148.8

 

總計

 

$

201.4

 

 

$

207.2

 

 

$

642.2

 

 

$

689.4

 

 

 

 

2023年9月30日

 

 

2022年12月31日

 

有形的長期資產

 

 

 

 

 

 

美洲

 

$

145.8

 

 

$

105.7

 

EMEA

 

 

33.9

 

 

 

33.1

 

亞太地區

 

 

18.3

 

 

 

17.7

 

總計

 

$

198.0

 

 

$

156.5

 

 

21

 

 

14。關聯方交易

該公司向由Helios董事管理的實體出售庫存。在截至2023年9月30日和2022年10月1日的九個月中，該實體的銷售總額為美元2.8和 $2.1，分別地。 2023 年 9 月 30 日和 2022 年 12 月 31 日，該實體應付的款項共計美元0.3和 $0.4，分別地。

15。承諾和突發事件

法律訴訟

除了業務附帶的例行訴訟外，公司不是任何法律訴訟的當事方。管理層認為，與這些行動有關的最終責任金額不會對公司的經營業績、財務狀況或現金流產生重大影響。

22

 

第 2 項。管理層對以下內容的討論和分析財務狀況和經營業績。

這份10-Q表的報告包含經修訂的1934年《證券交易法》第21E條和經修訂的1933年《證券法》第27A條所指的前瞻性陳述。“期望”、“預期”、“相信”、“打算”、“計劃”、“將” 等詞語識別前瞻性陳述。此外，任何涉及對未來事件或情況的預期、預測或其他描述的陳述均為前瞻性陳述。我們沒有義務公開披露對這些前瞻性陳述的任何修改，以反映在向美國證券交易委員會提交本10-Q表格後發生的事件或情況。這些前瞻性陳述受風險和不確定性的影響，包括但不限於本報告中討論的風險和不確定性，以及我們10-K表格中包含的第一部分第1A項 “風險因素” 中確定的風險和不確定性。此外，新的風險不時出現，管理層無法預測所有這些風險因素或評估此類風險因素對我們業務的影響。因此，我們的未來業績可能與歷史業績或這些前瞻性陳述所討論或暗示的業績存在重大差異。鑑於這些風險和不確定性，讀者不應過分依賴這些前瞻性陳述。

概述

我們是高度工程化的運動控制和電子控制技術的全球領導者，適用於包括建築、物料搬運、農業、能源、休閒車、船舶以及健康和保健在內的各種終端市場。

我們在兩個業務領域開展業務：液壓和電子。液壓部門設計和製造液壓插裝閥、歧管、液壓快速接頭、機加工部件和組件，並設計液壓解決方案，在某些情況下還包括完整系統。我們的液壓部門包括以Sun Hydrualics、Faster、Custom Fluidpower、Seungwon、NEM、Taimi、Daman和Schultes品牌銷售的產品。電子部門為包括工業和移動、娛樂和健康在內的各種終端市場設計和製造定製的電子控制系統和顯示器。電子板塊包括以Enovation Controls、Murphy、Zero Off、HCT、Balboa Water Group和Joyonway品牌銷售的產品。

最近的收購

2023 年 1 月，我們完成了對舒爾特斯精密製造公司的收購。舒爾特斯是一家高度值得信賴的專家，為需要非常嚴格的公差、卓越的質量和卓越的增值製造工藝的客户製造精密加工部件和組件。舒爾特斯目前為液壓、航空航天、通信、食品服務、醫療設備和牙科行業提供服務，其製造質量、可靠性和響應能力對客户的成功至關重要。舒爾特斯提供額外的製造專業知識，並將我們的業務擴展到具有吸引力的長期順風的新終端市場。

2023 年 5 月，我們收購了 i3 Product Development，這是一家定製設計和工程服務公司，擁有超過 55 名具有電子、機械、工業、嵌入式和軟件工程專業知識的工程師。我們預計，i3將為Helios提供重要的增值專業服務能力，為Helios平臺提供定製服務並開發綠地解決方案。i3專門致力於通過快速原型設計和內部創建三維模型，將客户的想法轉化為工業設計解決方案。他們還建立了一個遠程支持平臺並申請了專利，該平臺為客户提供物聯網設備的現場支持。

重組活動

我們繼續在液壓領域開展與創建兩個新的區域卓越運營中心（“CoE”）相關的重組活動。印第安納州米沙瓦卡的液壓歧管解決方案CoE已完成設施擴建，該工廠現在包括來自Sun Hydrualics的歧管加工和集成包裝組裝業務、來自Faster Inc.的集成封裝業務，以及允許達曼核心有機增長的增量產能。快速接頭 (QRC) 的生產從俄亥俄州的莫米轉移到佛羅裏達州薩拉索塔的插裝閥技術基地，液壓閥和聯軸器解決方案CoE由此完成。儘管大部分搬遷工作已經完成，但在2023年第四季度，仍有更多的轉移、整合和效率工作正在進行中。

23

 

製造和運營策略活動

在過去的幾年中，我們已經介紹了從控股公司向綜合運營公司轉變的主要整合領域。我們已經制定了策略和戰術，並有多個項目，分為從構思到執行的不同階段。我們從電子領域開始，然後轉到液壓領域。我們使用多個計劃創建了製造路線圖，每個計劃都可能持續幾年，並且由多個具有明確結構和所有者的項目組成。多個計劃和項目的工作正在同時向前推進。這是一個持續改進的過程，它將提高整個業務的效率和改進，而我們現在是作為一家綜合運營公司而不是在業務部門層面這樣做。我們最近的一些重要活動包括：創建新的卓越中心，將部分電路板組裝和線束生產從塔爾薩工廠轉移到蒂華納工廠，增加我們在意大利、印度、蒂華納和印第安納州的工廠的產能，以及在Faster Italy工廠建造自動化倉庫。

全球經濟狀況

我們將繼續應對俄羅斯-烏克蘭戰爭以及造成經濟不確定性、市場混亂、供應限制和通貨膨脹的總體宏觀經濟狀況造成的挑戰和幹擾。我們一直在通過定價措施和成本節約措施來緩解一些通貨膨脹影響。在採購某些電子元件和其他組件方面，我們仍然面臨限制。我們正在通過採購工作、生產計劃調整和產品重新設計來減輕部分影響。

有關與全球經濟狀況相關的風險的更多討論，請參閲我們的10-K表格第1A項 “風險因素”。

行業狀況

對我們產品的市場需求取決於對包含這些產品的工業品的需求。總體而言，資本貨物行業，特別是液壓和電子領域，都受到經濟週期的影響。我們利用來自各種來源的行業趨勢報告以及客户和分銷商的反饋來評估經濟趨勢。我們還依靠國內生產總值和採購經理人指數等全球政府統計數據來了解宏觀經濟狀況。

水力學

根據美國國家流體動力協會（美國流體動力行業的行業協會）的數據，美國液壓產品出貨指數在2023年前九個月增長了8％，而同期美國液壓產品訂單指數下降了4％。在歐洲，CEMA商業晴雨表在10月份報告稱，歐洲農業機械行業的總體商業景氣指數仍處於負值區間。CEMA Barometer報告補充説，這證實了製造商（經銷商）的客户無法將其大量訂單轉交給最終客户，導致了創紀錄的供過於求。CECE（歐洲建築設備委員會）最近報告説，商業景氣指數在7月份繼續下滑，達到了兩年半以來的最低水平。CECE報告稱，目前的訂單量低於去年的水平，具體到歐洲市場，訂單量正在大幅下降。

電子產品

衡量美國所有相關機構實際產出的美聯儲工業生產指數報告稱，2023年第三季度半導體和其他電子元件的銷售持續改善，達到比近年來更高的水平。印刷電路協會（“IPC”）報告稱，2023年9月北美印刷電路板（“PCB”）的總出貨量與去年同月相比下降了15％，但是，9月份的PCB預訂量與去年同月相比下降了33％。IPC還報告稱，與去年同月相比，北美電子製造服務（“EMS”）的出貨量和預訂量在2023年9月分別下降了10％和17％。與上個月相比，2023年9月的EMS發貨量和預訂量也分別下降了12％和14％。

24

 

2023年第三季度業績以及截至2023年9月30日和2022年10月1日的三個月和九個月的比較

（以百萬計，每股數據除外）

以下是我們對2023年第三季度和前九個月的經營業績、流動性和資本資源的討論；除非另有説明，否則將與2022年相應報告期進行比較。

下表列出了我們的合併經營業績：

 

 

三個月已結束

 

 

 

 

 

 

 

 

 

2023年9月30日

 

 

2022年10月1日

 

 

$ Change

 

 

% 變化

 

淨銷售額

 

$

201.4

 

 

$

207.2

 

 

$

(5.8

)

 

 

(2.8

)%

毛利

 

$

59.7

 

 

$

69.3

 

 

$

(9.6

)

 

 

(13.9

)%

毛利％

 

 

29.6

%

 

 

33.4

%

 

 

 

 

 

 

營業收入

 

$

13.8

 

 

$

30.7

 

 

$

(16.9

)

 

 

(55.0

)%

營業收入%

 

 

6.9

%

 

 

14.8

%

 

 

 

 

 

 

淨收入

 

$

3.5

 

 

$

20.4

 

 

$

(16.9

)

 

 

(82.8

)%

攤薄後的每股淨收益

 

$

0.11

 

 

$

0.63

 

 

$

(0.52

)

 

 

(82.5

)%

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

九個月已結束

 

 

 

 

 

 

 

 

 

2023年9月30日

 

 

2022年10月1日

 

 

$ Change

 

 

% 變化

 

淨銷售額

 

$

642.2

 

 

$

689.4

 

 

$

(47.2

)

 

 

(6.8

)%

毛利

 

$

206.5

 

 

$

235.2

 

 

$

(28.7

)

 

 

(12.2

)%

毛利％

 

 

32.2

%

 

 

34.1

%

 

 

 

 

 

 

營業收入

 

$

68.0

 

 

$

116.6

 

 

$

(48.6

)

 

 

(41.7

)%

營業收入%

 

 

10.6

%

 

 

16.9

%

 

 

 

 

 

 

淨收入

 

$

34.1

 

 

$

80.9

 

 

$

(46.8

)

 

 

(57.8

)%

攤薄後的每股淨收益

 

$

1.04

 

 

$

2.48

 

 

$

(1.44

)

 

 

(58.1

)%

第三季度合併淨銷售額下降5.8美元，下降2.8％。我們的淨銷售額自然下降了19.1美元，佔9.2％，但總計13.3美元的收購銷售額部分抵消了這一下降。我們的移動、船舶、工業以及健康和保健終端市場對產品的需求減少影響了銷售，但越野車終端市場的增長部分抵消了這一影響。第三季度，美洲地區的合併淨銷售額略有上升，而歐洲、中東和非洲地區和亞太地區的合併淨銷售額有所下降。有利於我們第三季度有機銷售的離散影響包括3.6美元、1.7％的定價變化以及2.2美元、1.1％的外幣匯率變動。

與採購某些電子和其他組件相關的限制仍然存在，但在第三季度略有緩解。截至2023年9月30日，我們估計，由於供應短缺，約有11.2美元的銷售被推遲到未來幾個季度。

年初至今的合併淨銷售額下降了47.2美元，下降了6.8％。2023年前三個季度的收購相關銷售總額為43.4美元，有機銷售額下降90.6美元，下降13.1％。我們的健康和保健終端市場對產品的需求減少對銷售的影響最大，該市場繼續低於上年。此前，由於消費者投資健康和休閒產品，該終端市場的銷售因疫情而得到加強。其他下降包括工業、船舶和移動終端市場的銷售，但部分被越野車和農業終端市場的增長所抵消。今年迄今為止，所有地區的合併淨銷售額均有所下降。對我們年初至今有機銷售額的離散影響包括價格變動上漲16.2美元，增長2.3％，以及外幣匯率變動不利1.6美元，0.2％。

第三季度毛利下降9.6美元，下降13.9％，這得益於銷量降低，被收購企業的利潤狀況不佳，銷售成本通常較高，銷售、工程和管理費用（“SEA”）較低，重組成本增加1.4美元，工資和福利成本增加1.0美元，部分被定價和0.4美元的有利外幣影響所抵消。材料成本佔銷售額的百分比（不包括定價變化和與收購相關的銷售）下降了140個基點，主要來自細分市場和產品組合。毛利率下降了380個基點，這受固定成本槓桿降低、銷量減少以及上述成本影響的影響。

25

 

今年迄今為止，毛利下降了28.7美元，下降了12.2％。這歸因於交易量減少、被收購企業的利潤率不佳、3.3美元的重組成本增加、1.1美元的工資和福利成本增加以及0.6美元的不利外幣，部分被定價所抵消。材料成本佔銷售額的百分比（不包括定價變化和收購相關銷售）下降了20個基點，主要來自細分市場和產品組合。毛利率下降了190個基點，這受固定成本槓桿降低、銷量減少以及上述成本影響的影響。

第三季度營業收入佔銷售額的百分比下降了790個基點至6.9％。除了毛利率水平的變化外，由於我們在2022年和2023年的收購，收購的無形資產的攤銷費用增加了1.4美元。SEA支出也增加了6.0美元，這主要是由於收購、1.6美元的重組成本增加、1.3美元的工資和福利成本增加以及對新產品開發的研發（R&D）投資增加0.7美元。

年初至今的營業收入佔銷售額的百分比下降了630個基點至10.6％。除了毛利率水平的變化外，由於我們在2022年和2023年的收購，收購的無形資產的攤銷費用增加了4.1美元。SEA支出也增加了15.7美元，這主要是由於收購、2.0美元的更高重組、4.7美元的工資和福利成本增加以及與新產品開發相關的投資研發增加了1.3美元。其他增長包括0.6美元的官員過渡費用、0.5美元的專業費用和0.5美元的董事會費。

2023年第三季度，淨利息支出增加了4.6美元，至8.7美元。2023年第三季度的平均淨負債增至510.8美元，而2022年第三季度為399.2美元。年初至今的淨利息支出總額為22.6美元，增加了10.9美元。年初至今的平均淨負債增至455.9美元，而去年同期為418.6美元。除了本年度更高的利率外，隨着2022年9月收購達曼、2023年1月收購舒爾特斯和2023年5月收購i3，平均淨負債餘額增加。

2023年第三季度的所得税準備金為税前收入的30.5％，而去年第三季度為23.6％。年初至今的準備金分別佔2023年和2022年税前收入的23.8％和22.7％。這些有效税率會根據收入水平以及我們銷售產品的國家之間有效的不同税率而波動。2022年8月16日，《降低通貨膨脹法》頒佈為法律，其中包括對2022年12月31日之後的股票回購徵收15％的新最低税和1％的消費税。這些税法變化沒有直接的實質性影響，預計不會對我們未來的財務業績產生重大影響，隨着更多信息的獲得，我們將繼續評估其影響。

分部結果

水力學

下表顯示了液壓部門的運營結果：

 

 

三個月已結束

 

 

 

 

 

 

 

 

 

2023年9月30日

 

 

2022年10月1日

 

 

$ Change

 

 

% 變化

 

淨銷售額

 

$

132.0

 

 

$

131.2

 

 

$

0.8

 

 

 

0.6

%

毛利

 

$

41.1

 

 

$

46.5

 

 

$

(5.4

)

 

 

(11.6

)%

毛利％

 

 

31.1

%

 

 

35.4

%

 

 

 

 

 

 

營業收入

 

$

18.4

 

 

$

29.4

 

 

$

(11.0

)

 

 

(37.4

)%

營業收入%

 

 

13.9

%

 

 

22.4

%

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

九個月已結束

 

 

 

 

 

 

 

 

 

2023年9月30日

 

 

2022年10月1日

 

 

$ Change

 

 

% 變化

 

淨銷售額

 

$

432.1

 

 

$

411.1

 

 

$

21.0

 

 

 

5.1

%

毛利

 

$

140.7

 

 

$

146.8

 

 

$

(6.1

)

 

 

(4.2

)%

毛利％

 

 

32.6

%

 

 

35.7

%

 

 

 

 

 

 

營業收入

 

$

73.3

 

 

$

92.1

 

 

$

(18.8

)

 

 

(20.4

)%

營業收入%

 

 

17.0

%

 

 

22.4

%

 

 

 

 

 

 

 

26

 

液壓板塊第三季度淨銷售額增長了0.8美元，增長了0.6％。我們的有機淨銷售額下降了10.2美元，7.8％，但被總計11.0美元的收購銷售額所抵消。除了農業終端市場略有下降外，第三季度移動和工業終端市場的銷售額與去年同期相比有所下降。有利於我們第三季度有機銷售的離散影響包括2.4美元、1.8％的定價變化以及2.2美元和1.7％的外幣匯率變動。

截至2023年9月30日，我們估計，由於供應短缺，液壓部門約有7.8美元的銷售被推遲到未來幾個季度。

今年迄今為止，液壓板塊的淨銷售額增長了21.0美元，增長了5.1％。我們的有機淨銷售額下降了18.9美元，下降了4.6％，收購銷售總額為39.9美元。年初至今，移動和工業終端市場的銷售收縮，而農業市場的銷售有所改善。對我們年初至今有機銷售額的離散影響包括價格變動上漲12.4美元，3.0％，以及外幣匯率變動不利1.3美元，0.3％。

下表根據液壓板塊的銷售地理區域列出了淨銷售額：

 

 

三個月已結束

 

 

 

 

 

 

 

 

 

2023年9月30日

 

 

2022年10月1日

 

 

$ Change

 

 

% 變化

 

美洲

 

$

55.7

 

 

$

49.7

 

 

$

6.0

 

 

 

12.1

%

EMEA

 

 

38.8

 

 

 

41.3

 

 

 

(2.5

)

 

 

(6.1

)%

亞太地區

 

 

37.5

 

 

 

40.2

 

 

 

(2.7

)

 

 

(6.7

)%

總計

 

$

132.0

 

 

$

131.2

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

九個月已結束

 

 

 

 

 

 

 

 

 

2023年9月30日

 

 

2022年10月1日

 

 

$ Change

 

 

% 變化

 

美洲

 

$

174.2

 

 

$

142.7

 

 

$

31.5

 

 

 

22.1

%

EMEA

 

 

139.5

 

 

 

143.2

 

 

 

(3.7

)

 

 

(2.6

)%

亞太地區

 

 

118.4

 

 

 

125.2

 

 

 

(6.8

)

 

 

(5.4

)%

總計

 

$

432.1

 

 

$

411.1

 

 

 

 

 

 

 

與上一季度相比，第三季度的區域銷售業績是由以下因素推動的：

美洲-定價和我們最近的收購促成了12.1％的增長

EMEA-不包括2.8美元的外幣匯率的有利變化，銷售額下降了5.3美元，下降了12.8％，這主要是由於該地區需求疲軟

亞太地區-不包括0.6美元的外幣匯率的不利變化，由於該地區需求疲軟，銷售額下降了2.1美元，下降了5.2％

與去年同期相比，年初至今的區域銷售業績是由以下因素推動的：

美洲-定價和我們最近的收購促成了22.1％的增長

EMEA-不包括1.6美元的外幣匯率的有利變化，由於該地區需求疲軟，銷售額下降了5.3美元，下降了3.7％

亞太地區-不包括2.9美元外幣匯率的不利變化，由於該地區需求疲軟，銷售額下降了3.9美元，下降了3.1％

第三季度毛利同比下降5.4美元，11.6％，而毛利率下降了430個基點，這主要是由於被收購企業的利潤狀況不佳，1.7美元的重組成本增加包括勞動力成本、差旅和其他與製造業搬遷相關的費用，部分被上述定價和0.3美元的有利外幣匯率變化所抵消。不包括定價變化和與收購相關的銷售，材料成本佔銷售額的百分比下降了310個基點。

27

 

年初至今的毛利同比下降6.1美元，4.2％，而毛利率下降了310個基點，這主要是由於被收購企業的利潤率狀況不佳；3.6美元的重組成本增加，包括勞動力成本、差旅和其他與製造業搬遷相關的費用；0.7美元的外幣匯率不利變化，部分被上述定價金額所抵消。不包括定價變化和與收購相關的銷售，材料成本佔銷售額的百分比增加了170個基點。

2023年第三季度，營業收入佔銷售額的百分比下降了850個基點至13.9％。SEA支出增加了5.6美元，這主要是由於收購和公司活動。其他增長包括重組活動增加0.9美元，工資和福利成本增加0.2美元，專業費用增加0.2美元，研發成本增加0.4美元，主要用於新產品開發活動。

年初至今的營業收入佔銷售額的百分比下降了540個基點至17.0％。SEA支出增加了12.7美元，這主要是由於收購以及因績效增加、市場調整和公司活動而將工資和福利成本提高至1.2美元。其他增長包括重組活動1.3美元、專業費用0.7美元和研發成本0.8美元。

2023年第三季度，該公司在意大利的一個生產基地經歷了與火災和天氣相關事件相關的總損失，導致運營暫停了一段時間，並在隨之而來的恢復工作中斷了生產。受影響的操作已恢復。有與這些事件相關的未決保險索賠，公司正在與保險公司密切合作，評估索賠並評估可能的賠償額。可能的保險賠償金完全抵消了建築物、設備和用品損壞造成的損失，保險賠償金是指不超過相關損失的預期保險收益，但據認為有可能收到相關損失。超過損失的任何追回款將在與索賠有關的所有意外開支得到解決後予以確認。

電子產品

下表顯示了電子板塊的經營業績：

 

 

三個月已結束

 

 

 

 

 

 

 

 

 

2023年9月30日

 

 

2022年10月1日

 

 

$ Change

 

 

% 變化

 

淨銷售額

 

$

69.4

 

 

$

76.0

 

 

$

(6.6

)

 

 

(8.7

)%

毛利

 

$

18.6

 

 

$

22.8

 

 

$

(4.2

)

 

 

(18.4

)%

毛利％

 

 

26.8

%

 

 

30.0

%

 

 

 

 

 

 

營業收入

 

$

4.2

 

 

$

11.0

 

 

$

(6.8

)

 

 

(61.8

)%

營業收入%

 

 

6.1

%

 

 

14.5

%

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

九個月已結束

 

 

 

 

 

 

 

 

 

2023年9月30日

 

 

2022年10月1日

 

 

$ Change

 

 

% 變化

 

淨銷售額

 

$

210.1

 

 

$

278.3

 

 

$

(68.2

)

 

 

(24.5

)%

毛利

 

$

65.8

 

 

$

88.4

 

 

$

(22.6

)

 

 

(25.6

)%

毛利％

 

 

31.3

%

 

 

31.8

%

 

 

 

 

 

 

營業收入

 

$

23.8

 

 

$

51.8

 

 

$

(28.0

)

 

 

(54.1

)%

營業收入%

 

 

11.3

%

 

 

18.6

%

 

 

 

 

 

 

電子板塊第三季度淨銷售額下降6.6美元，下降8.7％。我們的有機淨銷售額下降了8.9美元，佔11.7％，但部分被2.3美元的收購銷售額所抵消。與去年同期相比，健康和保健、船舶和工業機械終端市場的第三季度銷售額下降，而越野車終端市場的銷售額增加。與去年相比，我們的健康和保健終端市場的需求持續下降，由於消費者投資健康和休閒產品，疫情加強了這種需求。與2023年第二季度相比，2023年第三季度的健康和保健訂單有所下降，但比2022年第三季度有所增加。對我們第三季度銷售額的離散影響包括價格變動，上漲1.2美元，為1.6％。

截至2023年9月30日，我們估計，由於供應短缺，大約3.4美元的電子板塊銷售被推遲到未來幾個季度。

28

 

今年迄今為止，電子板塊的淨銷售額下降了68.2美元，下降了24.5％。我們的有機淨銷售額下降了71.7美元，佔25.8％，部分被3.5美元的收購銷售額所抵消。今年迄今為止，健康和保健終端市場的需求減少是銷售下降的主要驅動力，而船舶市場也出現了顯著下滑。移動和越野車終端市場的改善部分抵消了這一點。對我們年初至今銷售額的離散影響包括價格變動上漲了3.8美元，增長了1.4％，但部分被0.3美元的不利外幣匯率變化所抵消。

 

下表根據電子板塊的銷售地理區域列出了淨銷售額：

 

 

三個月已結束

 

 

 

 

 

 

 

 

 

2023年9月30日

 

 

2022年10月1日

 

 

$ Change

 

 

% 變化

 

美洲

 

$

59.4

 

 

$

65.0

 

 

$

(5.6

)

 

 

(8.6

)%

EMEA

 

 

5.7

 

 

 

7.7

 

 

 

(2.0

)

 

 

(26.0

)%

亞太地區

 

 

4.3

 

 

 

3.3

 

 

 

1.0

 

 

 

30.3

%

總計

 

$

69.4

 

 

$

76.0

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

九個月已結束

 

 

 

 

 

 

 

 

 

2023年9月30日

 

 

2022年10月1日

 

 

$ Change

 

 

% 變化

 

美洲

 

$

177.7

 

 

$

222.9

 

 

$

(45.2

)

 

 

(20.3

)%

EMEA

 

 

19.4

 

 

 

31.8

 

 

 

(12.4

)

 

 

(39.0

)%

亞太地區

 

 

13.0

 

 

 

23.6

 

 

 

(10.6

)

 

 

(44.9

)%

總計

 

$

210.1

 

 

$

278.3

 

 

 

 

 

 

 

工業和娛樂終端市場的銷售下降以及健康和保健終端市場的需求減少導致第三季度美洲和歐洲、中東和非洲地區的銷售額下降。工業終端市場的銷售額下降以及健康和保健終端市場的需求減少也導致了年初至今所有地區的銷售額下降。

由於銷量下降，第三季度毛利下降了4.2美元，下降了18.4％。毛利率下降了320個基點至26.8％，原因是定價和有利的銷售組合無法抵消材料成本的上漲以及固定成本基礎對銷售額下降的槓桿作用降低。由於材料通貨膨脹成本上漲，材料成本佔銷售額的百分比（不包括定價變化和收購相關銷售）在第三季度增長了200個基點，但有利的銷售組合部分抵消了這一點。

由於銷量下降，年初至今的毛利下降了22.6美元，下降了25.6％。毛利率下降了50個基點，至31.3％，這是由於有利的銷售組合和定價無法抵消我們固定成本基礎因銷售額下降而降低的槓桿作用。材料成本佔銷售額的百分比，不包括定價變化和與收購相關的銷售，在2023年前三個季度下降了210個基點，這主要是由於良好的銷售結構。

2023年第三季度，SEA支出增長了2.6美元，增長了22.0％，這主要是由於之前的績效增長、市場調整以及投資工程、銷售和企業活動的新員工的滾動影響，收購以及1.1美元的工資和福利。

年初至今，SEA支出增長了5.4美元，增長了14.8％，主要來自收購以及3.4美元的薪資和福利，用於績效增加、市場調整以及投資工程、銷售和公司活動的新員工。

29

 

企業和其他

某些成本不包括在業務分部的業績中，因為它們未用於評估我們的運營部門的業績或向其分配資源。2023年第三季度，這些成本共計8.8美元，用於：與收購相關的無形資產攤銷8.2美元，與我們的收購和整合活動相關的0.5美元，高管過渡成本0.1美元。與2022年第三季度相比，這些成本下降了0.8美元，這主要來自其他收購和整合活動以及與收購相關的攤銷的淨影響。年初至今，公司和其他成本共計29.1美元：與收購相關的無形資產攤銷24.7美元，與我們的收購和整合活動相關的3.4美元，高管過渡成本為1.0美元。與2022年迄今相比，公司和其他成本增加了1.8美元，這主要來自其他收購和整合活動以及與收購相關的攤銷的淨影響。

流動性和資本資源

我們的主要資本來源是運營產生的現金，以及通過信貸額度為收購提供資金的借款。在2023年的前九個月中，經營活動提供的現金總額為50.2美元。在第三季度末，我們手頭有35.2美元的可用現金和現金等價物，循環信貸額度中有183.3美元的可用信貸。我們的信貸額度還提供300.0美元的手風琴功能，但須遵守某些形式的合規要求，旨在支持未來可能的收購。

我們使用現金的主要用途是運營費用、資本支出、償還債務、與收購相關的付款和向股東分紅。

我們認為，運營產生的現金以及我們在信貸額度下的可用借款將足以滿足我們的運營支出。如果經濟狀況長期嚴重惡化，除了增加借款外，我們還將有幾種選擇來確保流動性。資本支出可以推遲，因為它們主要涉及運營的長期改善，可以削減運營支出，收購活動可能會延遲，最後，向股東分紅可能會減少或暫停。

現金流

下表彙總了我們各期的現金流量：

 

 

九個月已結束

 

 

 

 

 

 

2023年9月30日

 

 

2022年10月1日

 

 

$ Change

 

經營活動提供的淨現金

 

$

50.2

 

 

$

74.2

 

 

$

(24.0

)

用於投資活動的淨現金

 

 

(144.5

)

 

 

(85.2

)

 

 

(59.3

)

融資活動提供的淨現金

 

 

85.7

 

 

 

15.5

 

 

 

70.2

 

匯率變動對現金和現金等價物的影響

 

 

0.1

 

 

 

3.7

 

 

 

(3.6

)

現金和現金等價物的淨增加（減少）

 

$

(8.5

)

 

$

8.3

 

 

$

(16.8

)

截至2023年9月30日，手頭現金在2023年前三個季度下降了8.5美元，至35.2美元。在截至2023年9月30日的九個月中，匯率的變化沒有對現金和現金等價物產生重大影響。手頭的現金餘額是我們現金管理策略的結果，該策略側重於保持足夠的現金為運營提供資金，同時將現金再投資於公司並償還信貸額度的借款。

30

 

經營活動

年初至今的運營現金下降了24.0美元，至50.2美元。與2022年同期相比，2023年前三個季度的現金收益（以淨收入加上為調節淨收入與經營活動提供的淨現金而進行的調整，不包括淨運營資產和負債的變化）減少了31.1美元。本年度的現金收益包括2.7美元，這筆款項與收購NEM產生的或有對價負債的付款有關。由於總付款超過了收購日期負債的公允價值，該或有對價負債必須計入該期間的運營現金流。與去年同期相比，淨運營資產和負債的變化使現金流增加了7.3美元，這主要是由於來自應收賬款和庫存的有利現金流。在2023年和2022年的前三個季度，庫存投資分別使現金減少了14.4美元和19.7美元。截至2023年9月30日，現有庫存天數增加到133天，而截至2022年10月1日為118天。增長主要是由於健康和保健終端市場的銷售額下降。我們的庫存高於該終端市場的當前銷售水平所需的庫存。應收賬款的變化在2023年和2022年前三個季度的現金分別減少了1.5美元和2.9美元。截至2023年9月30日，未平倉銷售天數略有增加至59天，而截至2022年10月1日為58天，這是因為我們的收款模式與前一時期基本保持一致。

投資活動

2023年前三個季度用於投資活動的現金總額為144.5美元，而去年前三個季度的現金使用量為85.2美元。我們在2023年前三個季度為收購支付的現金（扣除獲得的現金）總額為114.8美元。

2023年前三個季度的資本支出總額為25.5美元，佔銷售額的4.0％，比去年同期增長3.6美元。預計2023年的資本支出約佔銷售額的4％-5％，用於投資產能擴張項目的機械和設備、改進製造技術以及維護/更換現有的機器能力。

籌資活動

2023年前三個季度，融資活動提供的淨現金總額為85.7美元，而去年同期提供的現金為15.5美元。2023 年為收購支付的現金主要來自我們信貸額度的借款；2023 年扣除還款後的借款總額為 100.4 美元。2022年，扣除還款後的借款總額為27.9美元。

2023 年 5 月，我們與作為行政代理人的 PNC 銀行、全國協會及其各貸款方簽訂了信貸協議的增量貸款修正案。根據該修正案，我們產生了一筆新的定期貸款，本金總額為150.0美元，所得款項用於償還循環信貸額度的未償餘額。新的定期貸款將於2025年10月全額支付，在此日期之前無需償還任何款項。作為修正案的一部分，我們仍然有能力增加循環信貸額度或獲得新的定期貸款，最高額外借款限額為300.0美元。

在2023年第三季度，我們宣佈向截至2023年10月5日的登記股東派發每股0.09美元的季度現金分紅，將於2023年10月20日支付。未來股息的申報和支付由董事會全權酌情決定，關於未來股息支付的任何決定將取決於我們的盈利能力、財務狀況、資本需求、未來前景以及董事會認為相關的其他因素。

資產負債表外安排

我們不參與任何資產負債表外融資安排。特別是，我們在可變利息實體中沒有任何實質性權益，其中包括特殊目的實體和結構性融資實體。

31

 

通貨膨脹和供應鏈

如上文第2項更全面地描述的那樣，我們正面臨供應短缺和材料成本上漲的問題。全球對我們產品所用材料的需求持續增加可能會導致我們購買的組件的成本大幅增加，而我們可能無法通過價格上漲完全抵消這種更高的成本。無法保證我們的業務將來不會受到通貨膨脹的重大影響。

關鍵會計政策與估計

我們目前的判斷和估算可能會對資產、負債、收入和支出的最終結果產生重大影響，這些判斷和估算結果可能對長期資產、庫存、商譽、應計額、所得税和公允價值衡量標準的減值產生重大影響。我們的關鍵會計政策和估算包含在我們的10-K表格中，2023年前九個月進行的任何變更將在未經審計的合併財務報表附註2中披露。

 

32

 

物品 3。有關市場風險的定量和定性披露。

參見我們的10-K表格中的 “第7A項——有關市場風險的定量和定性披露”。在截至2023年9月30日的九個月中，沒有實質性變化。

第 4 項控制和程序。

在首席執行官兼首席財務官的參與下，公司管理層在評估了截至本報告所涉期末公司 “披露控制和程序”（定義見1934年《證券交易法》第13a-15（e）條和第15d-15（e）條）的有效性後，得出結論，我們的披露控制和程序是有效的，旨在確保我們需要的信息披露是在必要範圍內記錄、處理、彙總和報告的時間段。我們的披露控制和程序包括但不限於控制措施和程序，旨在確保我們在根據經修訂的1934年《證券交易法》提交或提交的報告中要求披露的信息是 酌情收集並傳達給我們的管理層，包括我們的首席執行官和首席財務官，以便及時就所需的披露做出決定。

在本報告所涉期間，管理層根據經修訂的1934年《證券交易法》第13a-15（d）條或第15d-15（d）條進行的評估中發現，我們對財務報告的內部控制沒有發生任何變化，這些變化對我們的財務報告內部控制產生重大影響或有理由可能對我們的財務報告內部控制產生重大影響。

33

 

部分II: 其他信息

沒有。

第 1A 項。風險因素。

除了本10-Q表季度報告中列出的其他信息外，您還應仔細考慮影響我們業務和財務業績的風險因素，這些風險因素在10-K表第一部分第1A項 “風險因素” 中進行了討論。這些因素可能會對我們的業務、財務狀況、流動性、經營業績和資本狀況產生重大不利影響，並可能導致我們的實際業績與我們的歷史業績或本報告中包含的前瞻性陳述所設想的業績存在重大差異。此類風險因素沒有實質性變化。

第 2 項。股票證券的未註冊銷售、所得款項的使用和發行人購買股權證券。

沒有。

第 3 項。優先證券的違約。

沒有。

第 4 項礦山安全披露。

不適用。

第 5 項。其他信息。

規則 10b5-1 交易計劃

在截至2023年9月30日的季度中，該公司的董事或執行官均不是 採用，已修改或 終止任何旨在滿足規則10b5-1 (c) 或任何非規則10b5-1交易安排中肯定的抗辯條件的購買或出售公司證券的合同、指示或書面計劃。

 

34

 

第 6 項。展品。

展品：

展覽

數字

 

展品描述

 

 

 

10.1

 

公司與特里西婭·富爾頓之間的諮詢和過渡服務及發佈協議，日期為2023年7月17日（此前作為公司8-K表最新報告的附錄10.1提交，於2023年7月18日向美國證券交易委員會提交，並以引用方式納入此處）。

 

 

 

31.1

 

根據2002年《薩班斯-奧克斯利法案》第302條頒發的首席執行官認證。

 

 

 

31.2

 

根據2002年《薩班斯-奧克斯利法案》第302條進行首席財務官認證。

 

 

 

32.1

 

根據《美國法典》第 18 篇第 1350 節進行首席執行官認證。

 

 

 

32.2

 

根據《美國法典》第 18 篇第 1350 節進行首席財務官認證。

 

 

 

101.INS

 

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101.SCH

 

XBRL 架構文檔

 

 

 

101.CAL

 

XBRL 計算鏈接庫文檔

 

 

 

101.DEF

 

XBRL 定義鏈接庫文檔

 

 

 

101.LAB

 

XBRL 標籤鏈接庫文檔

 

 

 

101.PRE

 

XBRL 演示文稿鏈接庫文檔

 

 

 

104

 

 

公司截至2023年9月30日的季度10-Q表季度報告的封面採用Inline XBRL格式。

 

35

 

簽名

根據1934年《證券交易法》的要求，註冊人已正式促使下列簽署人代表其簽署本報告，並獲得正式授權。

 

日期：2023 年 11 月 7 日

HELIOS 科技公司

 

 

 

 

 

來自：

 

/s/ 肖恩·巴根

 

 

 

肖恩·巴根

 

 

 

首席財務官

（首席財務和會計官）

 

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