附錄 99.1
Great Elm Group 公佈 2024 財年第一季度
財務業績
公司將於美國東部時間 2023 年 11 月 9 日上午 8:30 舉行電話會議
馬薩諸塞州沃爾瑟姆，2023年11月8日——另類資產管理公司Great Elm Group, Inc.（“我們”、“銀河”、“Great Elm” 或 “公司”）（納斯達克股票代碼：GEG）今天公佈了截至2023年9月30日的第一財季財務業績。
2024財年第一季度和其他近期亮點
管理層評論
Great Elm Group首席執行官傑森·里斯表示：“在新財年開始之際，我們對公司的進展感到滿意，轉向以另類資產管理為重點的精簡業務。GECC的持續出色表現和成功的投資組合重新定位使GECC連續第二個季度向GECC支付激勵費。在Monomoy，我們將繼續建立牢固的客户關係，提供商業房地產解決方案。我們在房地產投資信託基金的投資組合中增加了房產，並擴大了Monomoy BTS的量身定製項目管線。我們仍然專注於進一步擴大核心業務規模，推出新的基金產品，並利用我們強勁的流動資產負債表將資金部署到具有可觀風險調整後回報的新平臺機會中。”
討論截至2023年9月30日的第一財季財務業績
在截至2023年9月30日的三個月中，銀娛公佈的總收入為330萬美元，較去年同期的190萬美元增長了78％。增長主要是由GECC確認的130萬美元現金激勵費推動的。
1
在截至2023年9月30日的三個月中，銀娛的持續經營淨收入為280萬美元，而去年同期來自持續經營業務的淨虧損為950萬美元。
在截至2023年9月30日的三個月中，銀娛的調整後息税折舊攤銷前利潤為170萬美元，而去年同期為70萬美元。
股票回購計劃
銀娛董事會批准了一項股票回購計劃，根據該計劃，銀娛有權在公開市場上回購總額不超過1,000萬美元的已發行普通股。
2024 財年第一季度電話會議和網絡直播信息
時間：2023 年 11 月 9 日星期四，美國東部時間（美國東部時間）上午 8:30
電話：邀請所有感興趣的各方撥打 +1 (888) 440-4537 參加電話會議；國際來電者應撥打 +1 (646) 960-0669。當被問及時，參與者應輸入會議 ID 2595129。
網絡直播：電話會議將同時進行網絡直播，可以訪問 這裏。可以找到電話會議附帶的幻燈片演示文稿的副本 這裏.
關於 Great Elm Group, Inc.
Great Elm Group, Inc.（納斯達克股票代碼：GEG）是一家上市的另類資產管理公司，專注於發展涵蓋信貸、房地產、專業金融和其他另類策略的可擴展和多元化長期和永久資本工具投資組合。Great Elm Group, Inc. 及其子公司目前管理上市業務開發公司Great Elm Capital Corp. 和專注於工業的房地產投資信託基金Monomoy Properties REIT, LLC以及其他投資。Great Elm Group, Inc. 的網站可以在以下網址找到 www.greatelmgroup.com.
根據1995年《私人證券訴訟改革法》發表的安全港聲明
本新聞稿中的 “前瞻性” 陳述，包括有關預期增長、盈利能力、收購機會和前景的陳述，涉及風險和不確定性，這些風險和不確定性可能單獨或集體影響本文所述事項。提醒投資者不要過分依賴任何此類前瞻性陳述，這些陳述僅代表截至發表之日，並代表Great Elm根據當前可用信息做出的假設和預期。這些陳述涉及風險、變量和不確定性，Great Elm的實際業績可能與預期的業績有所不同，任何此類差異都可能是重大差異。有關可能導致實際事件或業績與Great Elm預期存在重大差異的某些因素的信息，請參閲Great Elm向美國證券交易委員會（“SEC”）提交的文件，包括其最新的10-K表年度報告以及隨後在10-Q和8-K表上提交的報告。與Great Elm的財務狀況和業績有關的其他信息
2
運營也包含在Great Elm向美國證券交易委員會提交的年度和季度報告中，可在其網站上下載 www.greatelmgroup.com或者在 SEC 的網站上 www.sec.gov.
非公認會計準則財務指標
美國證券交易委員會已通過規則，規範在向美國證券交易委員會提交文件和公開披露中使用不符合美國公認會計原則的財務措施，例如調整後的扣除利息、税項、折舊和攤銷前的收益（“調整後的息税折舊攤銷前利潤”）。調整後的息税折舊攤銷前利潤來自不符合美國公認會計原則的方法。Great Elm認為，調整後的息税折舊攤銷前利潤是投資者評估Great Elm業務的重要指標。此外，Great Elm的管理層在評估收購機會時審查了調整後的息税折舊攤銷前利潤。
調整後的息税折舊攤銷前利潤作為分析工具存在侷限性，您不應將其與根據美國公認會計原則報告的Great Elm業績分析分開考慮，也不應將其作為其替代品。Great Elm報告的非公認會計準則財務指標可能無法與其他公司報告的類似標題的金額相提並論。
以下財務表格中包括調整後的息税折舊攤銷前利潤與最直接可比的美國公認會計準則財務指標（持續經營淨收入）的對賬。
媒體和投資者聯繫人：
投資者關係
geginvestorrelations@greatelmcap.com
3
Great Elm Group, Inc.
簡明合併資產負債表（未經審計）
千美元金額（每股數據除外）
資產 |
|
2023年9月30日 |
|
|
2023年6月30日 |
|
||
流動資產 |
|
|
|
|
|
|
||
現金和現金等價物 |
|
$ |
41,077 |
|
|
$ |
60,165 |
|
來自管理基金的應收賬款 |
|
|
4,073 |
|
|
|
3,308 |
|
對有價證券的投資 |
|
|
34,783 |
|
|
|
24,595 |
|
按公允價值計算的投資（分別為44,158美元和40,387美元） |
|
|
37,865 |
|
|
|
32,611 |
|
預付費和其他流動資產 |
|
|
2,935 |
|
|
|
717 |
|
正在開發的房地產 |
|
|
3,116 |
|
|
|
1,742 |
|
流動資產總額 |
|
|
123,849 |
|
|
|
123,138 |
|
可識別的無形資產，淨額 |
|
|
11,839 |
|
|
|
12,115 |
|
使用權資產 |
|
|
411 |
|
|
|
497 |
|
其他資產 |
|
|
143 |
|
|
|
143 |
|
總資產 |
|
$ |
136,242 |
|
|
$ |
135,893 |
|
負債和股東權益 |
|
|
|
|
|
|
||
流動負債 |
|
|
|
|
|
|
||
應付賬款 |
|
$ |
182 |
|
|
$ |
191 |
|
應計費用和其他流動負債 |
|
|
3,514 |
|
|
|
5,418 |
|
關聯方應付賬款的當前部分 |
|
|
1,228 |
|
|
|
1,409 |
|
租賃負債的流動部分 |
|
|
356 |
|
|
|
359 |
|
流動負債總額 |
|
|
5,280 |
|
|
|
7,377 |
|
租賃負債，扣除流動部分 |
|
|
50 |
|
|
|
142 |
|
長期債務（面值26,945美元） |
|
|
25,878 |
|
|
|
25,808 |
|
關聯方應付賬款，扣除當期部分 |
|
|
- |
|
|
|
926 |
|
可轉換票據（面值37,912美元和37,912美元，包括關聯方分別持有的15,395美元和15,395美元） |
|
|
37,158 |
|
|
|
37,129 |
|
其他負債 |
|
|
555 |
|
|
|
669 |
|
負債總額 |
|
|
68,921 |
|
|
|
72,051 |
|
|
|
|
|
|
|
|
||
股東權益 |
|
|
|
|
|
|
||
優先股，面值0.001美元；已授權5,000,000美元，流通量為零 |
|
|
- |
|
|
|
- |
|
普通股，面值0.001美元；截至2023年9月30日，已發行3.5億股，已發行31,174,605股，已發行29,868,909股；截至2023年6月30日，已發行30,651,047股股票和29,546,655股已發行股票 |
|
|
30 |
|
|
|
30 |
|
額外的實收資本 |
|
|
3,316,083 |
|
|
|
3,315,378 |
|
累計赤字 |
|
|
(3,248,792 |
) |
|
|
(3,251,566 |
) |
股東權益總額 |
|
|
67,321 |
|
|
|
63,842 |
|
負債和股東權益總額 |
|
$ |
136,242 |
|
|
$ |
135,893 |
|
4
Great Elm Group, Inc.
簡明合併運營報表（未經審計）
金額（每股數據除外）
|
|
在截至9月30日的三個月中 |
|
|||||
|
|
2023 |
|
|
2022 |
|
||
收入 |
|
$ |
3,310 |
|
|
$ |
1,860 |
|
運營成本和支出： |
|
|
|
|
|
|
||
投資管理費用 |
|
|
2,762 |
|
|
|
1,989 |
|
折舊和攤銷 |
|
|
283 |
|
|
|
294 |
|
銷售、一般和管理 |
|
|
1,715 |
|
|
|
1,487 |
|
合併基金的支出 |
|
|
- |
|
|
|
46 |
|
運營成本和支出總額 |
|
|
4,760 |
|
|
|
3,816 |
|
營業虧損 |
|
|
(1,450 |
) |
|
|
(1,956 |
) |
股息和利息收入 |
|
|
1,986 |
|
|
|
1,473 |
|
投資已實現和未實現的淨收益（虧損） |
|
|
3,284 |
|
|
|
(6,797 |
) |
合併基金投資的已實現和未實現淨虧損 |
|
|
- |
|
|
|
(16 |
) |
利息支出 |
|
|
(1,062 |
) |
|
|
(1,974 |
) |
持續經營所得税前收入（虧損） |
|
|
2,758 |
|
|
|
(9,270 |
) |
所得税支出 |
|
|
- |
|
|
|
(233 |
) |
持續經營業務的淨收益（虧損） |
|
|
2,758 |
|
|
|
(9,503 |
) |
已終止的業務： |
|
|
|
|
|
|
||
來自已終止業務的淨收益 |
|
|
16 |
|
|
|
964 |
|
淨收益（虧損） |
|
$ |
2,774 |
|
|
$ |
(8,539 |
) |
減去：歸屬於非控股權益的淨虧損，持續經營 |
|
|
- |
|
|
|
(1,572 |
) |
減去：歸屬於非控股權益的淨收益、已終止業務 |
|
|
- |
|
|
|
1,324 |
|
歸屬於Great Elm Group, Inc.的淨收益（虧損） |
|
$ |
2,774 |
|
|
$ |
(8,291 |
) |
每股基本淨收益（虧損）來自： |
|
|
|
|
|
|
||
持續運營 |
|
$ |
0.09 |
|
|
$ |
(0.28 |
) |
已終止的業務 |
|
|
- |
|
|
|
(0.01 |
) |
每股基本淨收益（虧損） |
|
$ |
0.09 |
|
|
$ |
(0.29 |
) |
攤薄後的每股淨收益（虧損）來自： |
|
|
|
|
|
|
||
持續運營 |
|
$ |
0.08 |
|
|
$ |
(0.28 |
) |
已終止的業務 |
|
|
- |
|
|
|
(0.01 |
) |
攤薄後的每股淨收益（虧損） |
|
$ |
0.08 |
|
|
$ |
(0.29 |
) |
加權平均已發行股數 |
|
|
|
|
|
|
||
基本 |
|
|
29,579 |
|
|
|
28,543 |
|
稀釋 |
|
|
41,860 |
|
|
|
28,543 |
|
5
Great Elm Group, Inc.
持續經營淨收益（虧損）與調整後息税折舊攤銷前利潤的對賬——季度
美元金額（以千計）
|
|
在截至9月30日的三個月中 |
|
|||||||||||
|
|
2023 |
|
|
2022 |
|
||||||||
來自持續經營業務的淨收益（虧損）-GAAP |
|
$ 2,758 |
|
|
$ (9,503) |
|
||||||||
利息支出 |
|
|
1,062 |
|
|
|
1,974 |
|
||||||
所得税支出 |
|
|
- |
|
|
|
233 |
|
||||||
折舊和攤銷 |
|
283 |
|
|
294 |
|
||||||||
非現金補償 |
|
887 |
|
|
942 |
|
||||||||
（收益）投資損失 |
|
|
(3,284) |
|
|
|
6,813 |
|
||||||
交易和整合相關成本 (1) |
|
|
- |
|
|
|
46 |
|
||||||
偶然考慮因素的變化 |
|
|
18 |
|
|
|
(70) |
|
||||||
調整後的息税折舊攤銷前利潤 (2) |
|
|
$ 1,724 |
|
|
|
$ 729 |
|
||||||
(1) 交易和整合相關成本包括出售、收購和整合收購業務的成本。
(2) 根據2023年9月30日的方法，對前幾期調整後的息税折舊攤銷前利潤進行了調整，以包括此類期間獲得的股息收入。
6