— 第三季度收入為10.3億美元 —
— 第三季度公認會計準則每股收益為1.69美元,非公認會計準則每股收益為2.72美元—
— 更新 2023 年指導方針 —
馬薩諸塞州威爾明頓--(美國商業資訊)--2023年11月8日--查爾斯河實驗室國際有限公司(紐約證券交易所代碼:CRL)今天公佈了2023年第三季度的業績。該季度的收入為10.3億美元,較2022年第三季度的 9.892億美元增長3.8%。
收購為第三季度合併收入增長貢獻了0.2%。外幣折算的影響使報告的收入增長了1.4%。2022 年 12 月剝離禽流疫苗業務使報告的 收入增長減少了 1.9%。不包括這些項目的影響,4.1%的有機收入增長主要是由發現與安全評估(DSA)和研究模型與服務(RMS)業務部門推動的。
按公認會計原則計算,第三季度歸屬於普通股股東的淨收益為8,740萬美元,較2022年同期的9,650萬美元下降9.4%。按公認會計原則計算,第三季度攤薄後每股收益為1.69美元, 較2022年第三季度的1.88美元下降了10.1%。GAAP淨收益和每股收益的下降主要是由場地整合和相關成本以及非運營項目推動的,包括某些風險投資 資本和其他戰略投資的虧損、利息支出增加和税率的提高。GAAP每股收益包括公司在2023年第三季度的某些風險投資和其他戰略投資的每股虧損0.11美元,而2022年同期的每股收益為0.04美元。某些風險資本和其他戰略投資業績已被排除在公司的非公認會計準則業績中。
按非公認會計準則計算,2023年第三季度的淨收入為1.405億美元,較2022年同期的1.347億美元增長4.2%。按非公認會計準則計算,第三季度攤薄後每股收益為2.72美元,較2022年第三季度的每股2.63美元增長 3.4%。非公認會計準則淨收益和每股收益的增長主要是由收入和營業收入的增加所推動,但部分被利息支出增加和更高的税率 所抵消。
董事長、總裁兼首席執行官詹姆斯·福斯特表示:“我們很高興第三季度的財務業績超出了我們的預期,一些更有利的需求趨勢的早期跡象開始出現,例如 安全評估取消率連續提高。但是,我們也經歷了來自當前客户支出模式的持續壓力,這在第三季度開始對RMS細分市場和我們的微生物解決方案 業務產生明顯的影響。”
“我們相信我們的業務模式具有彈性,我們將從我們為確保成本結構與當前需求步伐保持一致所做的努力中受益。我們仍然以使我們與眾不同的當務之急為指導:強化我們 獨特的產品組合,增強我們的科學專業知識,提供卓越的客户服務,並提高運營效率。在這種市場環境下,我們將專注於市場份額以及我們在藥物發現和 非臨牀開發過程中的獨特作用,以進一步脱穎而出。我們相信,這將使客户越來越多地選擇與查爾斯·裏弗合作,通過我們靈活高效的外包解決方案獲得更多價值,” Foster 先生總結道。
第三季度分部業績
研究模型和服務 (RMS)
2023年第三季度,RMS板塊的收入為1.868億美元,較2022年第三季度的1.801億美元增長3.7%。外幣折算的影響使本季度的收入增長了0.5%。 3.2%的有機收入增長主要是由研究模型服務推動的,尤其是內包解決方案(IS)業務。所有地理區域的小型研究模型的收入增長也做出了貢獻,這主要是由於 定價的上漲所推動的。這被電池解決方案業務收入增長放緩以及大型研究模型在中國出貨的時機所部分抵消。
2023年第三季度,RMS板塊的GAAP營業利潤率從2022年第三季度的19.9%降至15.2%,按非公認會計準則計算,營業利潤率從23.5%降至18.9%。GAAP和非GAAP運營利潤率的下降主要是由收入結構和收入增長下降導致的運營槓桿降低,以及大型模型在中國出貨的時機所致。
發現和安全評估 (DSA)
2023年第三季度,DSA板塊的收入為6.64億美元,較2022年第三季度的6.195億美元增長7.2%。外幣折算的影響使收入增加了1.5%,而SAMDI Tech 的收購為本季度公佈的DSA收入增長貢獻了0.4%。5.3%的有機收入增長是由安全評估業務推動的,這主要是定價上漲和研究量增加的結果。
2023年第三季度,DSA板塊的GAAP營業利潤率從2022年第三季度的22.9%降至22.1%。GAAP營業利潤率的下降主要歸因於場地整合、減值以及與關閉加利福尼亞小型Discovery Services站點相關的 相關成本。按非公認會計準則計算,營業利潤率從2022年第三季度的26.2%增加到27.2%。非公認會計準則營業利潤率的提高主要是由安全評估業務收入增加帶來的運營槓桿作用推動的。
製造解決方案(製造業)
2023年第三季度,製造業板塊的收入為1.757億美元,較2022年第三季度的1.896億美元下降7.3%。禽流疫苗剝離的影響使收入減少了9.9%。 外幣折算的影響使本季度的收入增長了1.7%。0.9%的有機收入增長反映了CDMO業務收入的增加,而生物製劑測試解決方案和 微生物解決方案業務收入的減少幾乎完全抵消了這一點。
2023年第三季度,製造業板塊的GAAP營業利潤率從2022年第三季度的16.6%降至15.0%,按非公認會計準則計算,營業利潤率從2022年第三季度的28.6%降至24.5%。GAAP和非GAAP營業利潤率的下降是由製造業的每個業務推動的。
2023 年更新指南
公司正在更新其2023年財務指導,該指引先前於2023年8月9日發佈。隨着進入第四季度,該公司正在縮小其收入增長和非公認會計準則每股收益範圍。更新 主要反映了下半年財務業績門檻的變化,第三季度的財務業績超出了公司先前的預期,就證明瞭這一點。
該公司對2023年收入增長和每股收益的預期如下:
2023 年指南 |
當前 |
優先的 |
收入增長,已報告 |
2.5% – 3.5% |
2.5% – 4.5% |
資產剝離/(收購)的影響,淨值 |
~1.5% |
~1.5% |
53 的影響第三方2022 年的一週 |
~1.5% |
~1.5% |
外匯的不利/(有利)影響 |
0.0% - (0.5)% |
0.0% - (0.5)% |
收入有機增長 (1) |
5.5% – 6.5% |
5.5% – 7.5% |
GAAP 每股收益估計 |
$7.30 – $7.50 |
$7.60 – $8.20 |
與收購相關的攤銷 |
$2.00 – $2.05 |
~$2.00 |
與收購和整合相關的調整 (2) |
~$0.25 |
$0.20 – $0.25 |
與重組行動相關的成本 (3) |
$0.30 – $0.35 |
~$0.10 |
某些風險資本和其他戰略投資損失/(收益),淨額(4) |
$0.18 |
$0.06 |
其他物品 (5) |
~$0.40 |
~$0.30 |
非公認會計準則每股收益估計 |
$10.50 – $10.70 |
$10.30 – $10.90 |
指導表的腳註: |
(1) 有機收入增長的定義是根據已完成的收購和剝離調整後的報告收入增長,即 53第三方2022年的一週,以及外幣折算。 |
(2) 這些調整與收購和資產剝離的評估和整合有關,主要包括交易、諮詢、某些第三方整合成本以及 與收購相關效率舉措相關的某些成本。 |
(3) 這些調整主要包括場地整合、遣散、減值以及與公司重組行動相關的其他成本。 |
(4) 某些風險資本和其他戰略投資業績僅包括某些投資的已確認損益。該公司沒有預測這些投資的未來表現 。 |
(5) 這些項目主要涉及與美國和國際税法相關的費用,這些費用導致公司的國際融資結構必須進行變更;以及與(a)與微生物解決方案業務相關的環境訴訟以及(b)美國政府對與我們的安全評估業務相關的NHP供應鏈的調查相關的某些 第三方法律費用。 |
網絡直播
查爾斯·裏弗定於11月8日星期三進行網絡直播第四,美國東部時間上午 8:30,討論與本新聞稿有關的事項。要參與,請前往 ir.criver.com 並選擇網絡直播鏈接。您還可以在網站上找到 相關的幻燈片演示以及公認會計準則財務指標與非公認會計準則財務指標的對賬。
非公認會計準則對賬
公司在本新聞稿中報告了非公認會計準則業績,其中不包括通常一次性的費用和其他不屬於正常運營的項目。本新聞稿 末尾的附表中提供了GAAP與非GAAP業績的對賬。
非公認會計準則財務指標的使用
本新聞稿包含非公認會計準則財務指標,例如非公認會計準則攤薄後每股收益、非公認會計準則營業收入、非公認會計準則營業利潤率和非公認會計準則淨收入。非公認會計準則財務指標不包括但不限於 無形資產的攤銷以及與我們的收購和剝離相關的其他費用和調整,包括我們出售禽疫苗業務的收益;與評估和整合 收購和剝離相關的費用,包括諮詢費和某些其他與交易相關的成本,以及與或有對價相關的公允價值調整;歸屬於企業的費用、收益和損失或者我們計劃關閉的房產 ,合併或剝離;遣散費和其他與我們的效率舉措相關的成本;註銷與債務融資相關的遞延融資成本和費用;與我們的風險投資 資本和其他戰略股權投資相關的投資收益或損失;我們的微生物解決方案業務中與環境訴訟相關的某些法律成本,以及與美國政府對NHP供應鏈的調查相關的安全評估業務的某些法律費用;以及與預計遞延所得税資產確認相關的調整之所以使用,是因為我們的國際融資結構發生了變化,以及外國税收立法導致遞延所得税負債的重新估值。本新聞稿還提到了我們在公認會計原則和非公認會計準則基礎上的收入:“有機收入增長”,我們將其定義為經外幣折算、收購、剝離以及 影響調整後的報告收入增長第三方2022 年的一週。我們將這些項目排除在非公認會計準則財務指標之外,因為它們不在我們的正常運營範圍內。使用非公認會計準則財務指標存在侷限性,因為它們不是按照公認的會計原則在 中列報的,並且可能與其他公司使用的非公認會計準則財務指標不同。特別是,我們認為,在本新聞 新聞稿中納入補充的非公認會計準則財務指標有助於投資者對我們的核心經營業績和未來前景有意義的瞭解,而不會受到這些通常一次性費用的影響,也與管理層衡量和預測公司 業績的方式一致,尤其是在將此類業績與前幾個時期或預測進行比較時。我們認為,相對於我們的整體財務業績,我們的收購和剝離(在某些情況下,對此類收購和剝離的評估,無論是否 最終未完成)的財務影響通常很大,這可能會對我們業績的不同時期的可比性產生不利影響。此外,某些活動及其相關的 成本,例如業務收購,通常定期發生,但不可預測。我們計算非公認會計準則整合成本,以包括收購後產生的第三方整合成本。在有機基礎上呈現收入 允許投資者衡量我們的收入增長,不包括收購、剝離、53第三方2022年一週,外幣匯率波動更加明顯。非公認會計準則業績還允許投資者將公司 的業務與業內其他同樣提供非公認會計準則業績的公司的財務業績進行比較。本新聞稿中包含的非公認會計準則財務指標不應被視為優於或替代根據公認會計原則公佈的 經營業績。公司打算繼續評估根據適用的規章制度報告非公認會計準則業績的潛在價值。本新聞稿中列出了本新聞稿中使用的非公認會計準則財務 指標與最直接可比的GAAP財務指標的對賬情況,也可以在公司網站ir.criver.com上找到。
關於前瞻性陳述的警告
本新聞稿包括1995年《私人證券訴訟改革法》所指的前瞻性陳述。前瞻性陳述可以通過使用 “預期”、“相信”、“期望”、 “打算”、“將”、“可能”、“估計”、“計劃”、“展望” 和 “項目” 等詞語來識別,以及其他預測或表明未來事件或趨勢或不是歷史問題陳述的類似表達方式。這些聲明還包括 關於查爾斯里弗對來自柬埔寨的 NHP 供應的預期的聲明;美國司法部對柬埔寨 NHP 供應鏈的調查的影響,包括但不限於查爾斯 River 與美國政府充分合作的能力;查爾斯·裏弗有效管理任何柬埔寨 NHP 供應影響的能力;查爾斯河和我們的特定業務,包括我們的 對影響的期望NHP 供應限制;每股收益;客户需求,尤其是未來對藥物發現和開發產品和服務的需求,包括我們對未來收入趨勢的預期; 我們對產品和服務定價的預期;我們對未來税率以及此類税率對我們業務影響的預期;我們對2021、2022年和2023年完成的收購和 剝離對公司的影響的預期,我們的服務、客户感知、戰略關係、收入、收入增長率、收入增長驅動因素和收益;我們 服務和產品的開發和表現,包括我們在投資組合中的投資;市場和行業狀況,包括服務外包、客户支出趨勢的確定以及可供他們使用的資金;以及我們的前瞻性指導中描述的查爾斯·裏弗的 未來表現,尤其是我們對收入、外匯的影響、利率、效率提高的預期倡議。前瞻性陳述 基於查爾斯·裏弗當前的預期和信念,涉及許多難以預測的風險和不確定性,可能導致實際業績與前瞻性 陳述或暗示的結果存在重大差異。這些風險和不確定性包括但不限於:NHP 供應限制和美國司法部的調查,包括對我們預計未來財務表現的影響、 恢復柬埔寨非必拓進口的時機、我們管理供應影響的能力以及由於非必拓供應限制而導致的安全評估業務可能出現的研究延遲;全球經濟和金融市場的變化和不確定性; 成功整合業務的能力獲得;時間和幅度我們的股票回購;研發支出的負面趨勢、外包服務水平的負面趨勢或客户採取的其他成本削減行動 ;將積壓轉化為收入的能力;特殊利益集團;污染;行業趨勢;新的替代技術;美國農業部和美國食品藥品管理局的法規;法律變化;產品和 供應的持續供應;關鍵人員流失;利率和外幣匯率波動;税收變化法規和法律;公認的變化會計原則;俄羅斯聯邦和烏克蘭之間持續的 衝突造成的全球經濟混亂;以及由於美國和世界其他地區未來恐怖活動的威脅以及美國在海外的相關軍事行動 而導致的商業、政治或經濟狀況的任何變化。有關這些風險、不確定性和其他事項的進一步描述可以在查爾斯·裏弗於2023年2月22日提交的10-K表年度報告中詳述的風險因素以及我們向 美國證券交易委員會提交的其他文件中找到。由於前瞻性陳述涉及風險和不確定性,因此實際業績和事件可能與查爾斯·裏弗目前預期的業績和事件存在重大差異,查爾斯·裏弗不承擔任何義務 ,明確表示不承擔更新本新聞稿中包含的信息的任何責任,除非法律要求。
關於查爾斯河
Charles River 提供基本產品和服務,幫助全球各地的製藥和生物技術公司、政府機構和領先的學術機構加快其研究和藥物開發工作。我們 敬業的員工專注於為客户提供他們所需要的東西,以改進和加快新療法的發現、早期開發和安全生產,供有需要的患者使用。要詳細瞭解我們獨特的 產品組合和服務範圍,請訪問 www.criver.com。
查爾斯·裏弗國際實驗室有限公司 | |||||||||||||
附表 1 | |||||||||||||
簡明合併收益表(未經審計) | |||||||||||||
(以千計,每股數據除外) | |||||||||||||
三個月已結束 | 九個月已結束 | ||||||||||||
2023年9月30日 | 2022年9月24日 | 2023年9月30日 | 2022年9月24日 | ||||||||||
服務收入 |
$ |
869,759 |
$ |
812,894 |
$ |
2,602,016 |
$ |
2,316,206 |
|||||
產品收入 |
|
156,864 |
|
176,263 |
|
513,917 |
|
560,011 |
|||||
總收入 |
|
1,026,623 |
|
989,157 |
|
3,115,933 |
|
2,876,217 |
|||||
成本和支出: | |||||||||||||
提供的服務成本(不包括無形資產的攤銷) |
|
587,560 |
|
530,706 |
|
1,731,136 |
|
1,540,193 |
|||||
銷售產品成本(不包括無形資產的攤銷) |
|
77,223 |
|
88,228 |
|
246,326 |
|
272,257 |
|||||
銷售、一般和管理 |
|
176,109 |
|
183,714 |
|
550,713 |
|
465,458 |
|||||
無形資產的攤銷 |
|
34,229 |
|
35,533 |
|
103,419 |
|
111,144 |
|||||
營業收入 |
|
151,502 |
|
150,976 |
|
484,339 |
|
487,165 |
|||||
其他收入(支出): | |||||||||||||
利息收入 |
|
1,373 |
|
122 |
|
3,605 |
|
437 |
|||||
利息支出 |
|
(33,742) |
|
(11,375) |
|
(103,166) |
|
(24,512) |
|||||
其他費用,淨額 |
|
(6,260) |
|
(16,616) |
|
(12,200) |
|
(85,024) |
|||||
所得税前收入 |
|
112,873 |
|
123,107 |
|
372,578 |
|
378,066 |
|||||
所得税準備金 |
|
24,852 |
|
25,495 |
|
81,160 |
|
74,564 |
|||||
淨收入 |
|
88,021 |
|
97,612 |
|
291,418 |
|
303,502 |
|||||
減去:歸屬於非控股權益的淨收益 |
|
632 |
|
1,139 |
|
3,878 |
|
4,686 |
|||||
歸屬於普通股股東的淨收益 |
$ |
87,389 |
$ |
96,473 |
$ |
287,540 |
$ |
298,816 |
|||||
普通股每股收益 | |||||||||||||
歸屬於普通股股東的淨收益: | |||||||||||||
基本 |
$ |
1.70 |
$ |
1.90 |
$ |
5.62 |
$ |
5.88 |
|||||
稀釋 |
$ |
1.69 |
$ |
1.88 |
$ |
5.58 |
$ |
5.83 |
|||||
已發行普通股的加權平均數: | |||||||||||||
基本 |
|
51,283 |
|
50,870 |
|
51,199 |
|
50,778 |
|||||
稀釋 |
|
51,607 |
|
51,283 |
|
51,493 |
|
51,285 |
|||||
查爾斯·裏弗國際實驗室有限公司 | |||||
附表 2 | |||||
簡明合併資產負債表(未經審計) | |||||
(以千計,每股金額除外) | |||||
2023年9月30日 | 2022年12月31日 | ||||
資產 | |||||
流動資產: | |||||
現金和現金等價物 |
$ |
157,174 |
$ |
233,912 |
|
貿易應收賬款和合同資產,分別扣除21,187美元和11,278美元的信貸損失備抵額 |
|
799,310 |
|
752,390 |
|
庫存 |
|
292,972 |
|
255,809 |
|
預付資產 |
|
101,555 |
|
89,341 |
|
其他流動資產 |
|
93,314 |
|
107,580 |
|
流動資產總額 |
|
1,444,325 |
|
1,439,032 |
|
不動產、廠房和設備,淨額 |
|
1,525,485 |
|
1,465,655 |
|
風險投資和戰略股權投資 |
|
301,847 |
|
311,602 |
|
經營租賃使用權資產,淨額 |
|
375,322 |
|
391,762 |
|
善意 |
|
2,884,602 |
|
2,849,903 |
|
無形資產,淨額 |
|
886,286 |
|
955,275 |
|
遞延所得税資產 |
|
34,264 |
|
41,262 |
|
其他資產 |
|
154,876 |
|
148,279 |
|
總資產 |
$ |
7,607,007 |
$ |
7,602,770 |
|
負債、可贖回的非控股權益和權益 | |||||
流動負債: | |||||
應付賬款 |
|
136,341 |
|
205,915 |
|
應計補償 |
|
224,183 |
|
197,078 |
|
遞延收入 |
|
250,485 |
|
264,259 |
|
應計負債 |
|
198,062 |
|
219,758 |
|
其他流動負債 |
|
184,745 |
|
204,575 |
|
流動負債總額 |
|
993,816 |
|
1,091,585 |
|
長期債務、淨額和融資租賃 |
|
2,514,217 |
|
2,707,531 |
|
經營租賃使用權負債 |
|
390,437 |
|
389,745 |
|
遞延所得税負債 |
|
185,310 |
|
215,582 |
|
其他長期負債 |
|
172,518 |
|
174,822 |
|
負債總額 |
|
4,256,298 |
|
4,579,265 |
|
可贖回的非控制性權益 |
|
39,948 |
|
42,427 |
|
股權: | |||||
優先股,面值0.01美元;已授權20,000股;未發行和流通股票 |
|
— |
|
— |
|
普通股,面值0.01美元;已授權12萬股;截至2023年9月30日,已發行51,400股,已發行51,296股, 截至2022年12月31日已發行和流通50,944股 |
|
514 |
|
509 |
|
額外的實收資本 |
|
1,877,120 |
|
1,804,940 |
|
留存收益 |
|
1,720,441 |
|
1,432,901 |
|
截至2023年9月30日和2022年12月31日,按成本計算的庫存股分別為104股和零股 |
|
(24,016) |
|
— |
|
累計其他綜合虧損 |
|
(268,066) |
|
(262,057) |
|
歸屬於普通股股東的權益總額 |
|
3,305,993 |
|
2,976,293 |
|
非控股權益(不可兑換) |
|
4,768 |
|
4,785 |
|
權益總額 |
|
3,310,761 |
|
2,981,078 |
|
負債、可贖回的非控制性權益和權益總額 |
$ |
7,607,007 |
$ |
7,602,770 |
|
查爾斯·裏弗國際實驗室有限公司 | |||||
附表 3 | |||||
簡明合併現金流量表(未經審計) | |||||
(以千計) | |||||
九個月已結束 | |||||
2023年9月30日 | 2022年9月24日 | ||||
與經營活動相關的現金流 | |||||
淨收入 |
$ |
291,418 |
$ |
303,502 |
|
為使淨收入與經營活動提供的淨現金保持一致而進行的調整: | |||||
折舊和攤銷 |
|
233,610 |
|
226,325 |
|
基於股票的薪酬 |
|
52,527 |
|
51,548 |
|
債務清償和其他融資成本攤銷造成的損失 |
|
2,975 |
|
3,054 |
|
遞延所得税 |
|
(28,251) |
|
(26,323) |
|
風險投資和戰略股權投資虧損,淨額 |
|
9,246 |
|
20,068 |
|
長期資產減值費用 |
|
26,202 |
|
— |
|
剝離虧損,淨額 |
|
995 |
|
— |
|
或有對價安排公允價值的變動 |
|
1,810 |
|
(15,420) |
|
其他,淨額 |
|
13,192 |
|
31,574 |
|
資產和負債的變化: | |||||
貿易應收賬款和合同資產,淨額 |
|
(59,081) |
|
(174,169) |
|
庫存 |
|
(44,126) |
|
(76,283) |
|
應付賬款 |
|
(26,531) |
|
5,979 |
|
應計補償 |
|
28,438 |
|
(32,734) |
|
遞延收入 |
|
(9,997) |
|
53,565 |
|
客户合同存款 |
|
(21,534) |
|
16,234 |
|
其他資產和負債,淨額 |
|
(7,938) |
|
(2,037) |
|
經營活動提供的淨現金 |
|
462,955 |
|
384,883 |
|
與投資活動相關的現金流 | |||||
收購業務和資產,扣除收購的現金 |
|
(50,166) |
|
(283,392) |
|
資本支出 |
|
(240,205) |
|
(235,709) |
|
購買投資和向風險投資出資 |
|
(36,322) |
|
(129,363) |
|
出售投資的收益 |
|
3,953 |
|
3,104 |
|
其他,淨額 |
|
(2,044) |
|
(6,945) |
|
用於投資活動的淨現金 |
|
(324,784) |
|
(652,305) |
|
與融資活動有關的現金流 | |||||
長期債務和循環信貸額度的收益 |
|
333,034 |
|
2,798,665 |
|
行使股票期權的收益 |
|
19,658 |
|
17,710 |
|
長期債務、循環信貸額度和融資租賃債務的付款 |
|
(530,909) |
|
(2,524,387) |
|
購買庫存股票 |
|
(24,016) |
|
(38,492) |
|
或有對價的支付 |
|
(2,711) |
|
(10,356) |
|
購買額外股權,淨額 |
|
— |
|
(30,533) |
|
其他,淨額 |
|
(4,145) |
|
(6,048) |
|
由(用於)融資活動提供的淨現金 |
|
(209,089) |
|
206,559 |
|
匯率變動對現金、現金等價物和限制性現金的影響 |
|
(4,680) |
|
10,726 |
|
現金、現金等價物和限制性現金的淨變化 |
|
(75,598) |
|
(50,137) |
|
現金、現金等價物和限制性現金,期初 |
|
241,214 |
|
246,314 |
|
期末現金、現金等價物和限制性現金 |
$ |
165,616 |
$ |
196,177 |
|
查爾斯·裏弗國際實驗室有限公司 | |||||||||||||
附表 4 | |||||||||||||
公認會計原則與非公認會計原則的對賬 | |||||||||||||
選定業務部門信息(未經審計)(1) | |||||||||||||
(以千計,百分比除外) | |||||||||||||
三個月已結束 | 九個月已結束 | ||||||||||||
2023年9月30日 | 2022年9月24日 | 2023年9月30日 | 2022年9月24日 | ||||||||||
研究模型和服務 | |||||||||||||
收入 |
$ |
186,848 |
$ |
180,114 |
$ |
596,562 |
$ |
543,066 |
|||||
營業收入 |
|
28,326 |
|
35,891 |
|
117,653 |
|
123,299 |
|||||
營業收入佔收入的百分比 |
|
15.2 % |
|
19.9 % |
|
19.7 % |
|
22.7 % |
|||||
重新添加: | |||||||||||||
與收購相關的攤銷 |
|
5,398 |
|
5,467 |
|
16,383 |
|
14,777 |
|||||
遣散費 |
|
965 |
|
(110) |
|
965 |
|
1,017 |
|||||
與收購相關的調整 (2) |
|
604 |
|
1,126 |
|
2,431 |
|
2,480 |
|||||
營業收入的非公認會計準則調整總額 |
$ |
6,967 |
$ |
6,483 |
$ |
19,779 |
$ |
18,274 |
|||||
營業收入,不包括非公認會計準則調整 |
$ |
35,293 |
$ |
42,374 |
$ |
137,432 |
$ |
141,573 |
|||||
非公認會計準則營業收入佔收入的百分比 |
|
18.9 % |
|
23.5 % |
|
23.0 % |
|
26.1 % |
|||||
折舊和攤銷 |
$ |
13,872 |
$ |
13,128 |
$ |
41,310 |
$ |
35,825 |
|||||
資本支出 |
$ |
9,192 |
$ |
10,743 |
$ |
35,769 |
$ |
33,239 |
|||||
發現和安全評估 | |||||||||||||
收入 |
$ |
664,028 |
$ |
619,463 |
$ |
1,989,838 |
$ |
1,755,639 |
|||||
營業收入 |
|
146,819 |
|
142,143 |
|
479,788 |
|
375,922 |
|||||
營業收入佔收入的百分比 |
|
22.1 % |
|
22.9 % |
|
24.1 % |
|
21.4 % |
|||||
重新添加: | |||||||||||||
與收購相關的攤銷 |
|
17,749 |
|
20,039 |
|
52,980 |
|
63,253 |
|||||
遣散費 |
|
2,001 |
|
(28) |
|
2,001 |
|
433 |
|||||
與收購相關的調整 (2) |
|
630 |
|
(395) |
|
3,233 |
|
(5,909) |
|||||
場地整合成本、損傷和其他項目 (3) |
|
13,318 |
|
645 |
|
17,615 |
|
3,001 |
|||||
營業收入的非公認會計準則調整總額 |
$ |
33,698 |
$ |
20,261 |
$ |
75,829 |
$ |
60,778 |
|||||
營業收入,不包括非公認會計準則調整 |
$ |
180,517 |
$ |
162,404 |
$ |
555,617 |
$ |
436,700 |
|||||
非公認會計準則營業收入佔收入的百分比 |
|
27.2 % |
|
26.2 % |
|
27.9 % |
|
24.9 % |
|||||
折舊和攤銷 |
$ |
44,088 |
$ |
43,913 |
$ |
129,662 |
$ |
135,328 |
|||||
資本支出 |
$ |
41,967 |
$ |
43,400 |
$ |
155,477 |
$ |
133,908 |
|||||
製造業解決方案 | |||||||||||||
收入 |
$ |
175,747 |
$ |
189,580 |
$ |
529,533 |
$ |
577,512 |
|||||
營業收入 |
|
26,275 |
|
31,479 |
|
52,784 |
|
140,350 |
|||||
營業收入佔收入的百分比 |
|
15.0 % |
|
16.6 % |
|
10.0 % |
|
24.3 % |
|||||
重新添加: | |||||||||||||
與收購相關的攤銷 |
|
11,164 |
|
10,115 |
|
34,310 |
|
33,386 |
|||||
遣散費 |
|
612 |
|
241 |
|
4,045 |
|
619 |
|||||
與收購相關的調整 (2) |
|
3,279 |
|
10,555 |
|
6,290 |
|
(4,191) |
|||||
場地整合成本、損傷和其他項目 (3) |
|
1,700 |
|
1,741 |
|
11,312 |
|
3,681 |
|||||
營業收入的非公認會計準則調整總額 |
$ |
16,755 |
$ |
22,652 |
$ |
55,957 |
$ |
33,495 |
|||||
營業收入,不包括非公認會計準則調整 |
$ |
43,030 |
$ |
54,131 |
$ |
108,741 |
$ |
173,845 |
|||||
非公認會計準則營業收入佔收入的百分比 |
|
24.5 % |
|
28.6 % |
|
20.5 % |
|
30.1 % |
|||||
折舊和攤銷 |
$ |
20,070 |
$ |
17,005 |
$ |
59,677 |
$ |
53,487 |
|||||
資本支出 |
$ |
14,349 |
$ |
18,137 |
$ |
46,949 |
$ |
65,396 |
|||||
未分配的公司管理費用 |
$ |
(49,918) |
$ |
(58,537) |
$ |
(165,886) |
$ |
(152,406) |
|||||
重新添加: | |||||||||||||
遣散費 |
|
— |
|
(193) |
|
— |
|
1,061 |
|||||
與收購相關的調整 (2) |
|
1,958 |
|
1,229 |
|
8,960 |
|
8,359 |
|||||
對運營支出的非公認會計準則調整總額 |
$ |
1,958 |
$ |
1,036 |
$ |
8,960 |
$ |
9,420 |
|||||
未分配的公司管理費用,不包括非公認會計準則調整 |
$ |
(47,960) |
$ |
(57,501) |
$ |
(156,926) |
$ |
(142,986) |
|||||
總計 | |||||||||||||
收入 |
$ |
1,026,623 |
$ |
989,157 |
$ |
3,115,933 |
$ |
2,876,217 |
|||||
營業收入 |
|
151,502 |
|
150,976 |
|
484,339 |
|
487,165 |
|||||
營業收入佔收入的百分比 |
|
14.8 % |
|
15.3 % |
|
15.5 % |
|
16.9 % |
|||||
重新添加: | |||||||||||||
與收購相關的攤銷 |
|
34,311 |
|
35,621 |
|
103,673 |
|
111,416 |
|||||
遣散費 |
|
3,578 |
|
(90) |
|
7,011 |
|
3,130 |
|||||
與收購相關的調整 (2) |
|
6,471 |
|
12,515 |
|
20,914 |
|
739 |
|||||
場地整合成本、損傷和其他項目 (3) |
|
15,018 |
|
2,386 |
|
28,927 |
|
6,682 |
|||||
營業收入的非公認會計準則調整總額 |
$ |
59,378 |
$ |
50,432 |
$ |
160,525 |
$ |
121,967 |
|||||
營業收入,不包括非公認會計準則調整 |
$ |
210,880 |
$ |
201,408 |
$ |
644,864 |
$ |
609,132 |
|||||
非公認會計準則營業收入佔收入的百分比 |
|
20.5 % |
|
20.4 % |
|
20.7 % |
|
21.2 % |
|||||
折舊和攤銷 |
$ |
78,870 |
$ |
74,605 |
$ |
233,610 |
$ |
226,325 |
|||||
資本支出 |
$ |
65,947 |
$ |
72,393 |
$ |
240,205 |
$ |
235,709 |
(1) |
查爾斯河管理層認為,補充的非公認會計準則財務指標提供了有用的信息,使投資者能夠對我們的核心經營業績和未來前景有意義的瞭解,而不會受到通常一次性的費用和其他不在我們正常運營範圍內的項目的影響,這與管理層衡量和預測 公司業績的方式一致。所包含的補充非公認會計準則財務指標不應被視為優於或替代根據美國公認會計原則編制的經營業績。公司打算繼續 評估根據適用的規則、法規和指導報告非公認會計準則業績的潛在價值。 | ||||||||
(2) |
這些調整與收購的評估和整合有關,主要包括交易、第三方整合和 某些薪酬成本、與或有對價安排相關的公允價值調整以及與某些間接納税負債相關的調整。 | ||||||||
(3) |
其他項目包括與 (a) 與微生物業務相關的環境訴訟以及 (b) 美國政府對適用於我們安全評估業務的NHP供應鏈的調查相關的某些第三方法律費用。 |
查爾斯·裏弗國際實驗室有限公司 | ||||||||||||
附表 5 | ||||||||||||
公認會計準則收益與非公認會計準則收益的對賬(未經審計)(1) | ||||||||||||
(以千計,每股數據除外) | ||||||||||||
三個月已結束 | 九個月已結束 | |||||||||||
2023年9月30日 | 2022年9月24日 | 2023年9月30日 | 2022年9月24日 | |||||||||
歸屬於普通股股東的淨收益 |
$ |
87,389 |
$ |
96,473 |
$ |
287,540 |
$ |
298,816 |
||||
重新添加: | ||||||||||||
對營業收入的非公認會計準則調整(參見之前的時間表) |
|
59,378 |
|
50,432 |
|
160,525 |
|
121,967 |
||||
風險投資和戰略股權投資虧損,淨額 |
|
7,249 |
|
(3,447) |
|
12,404 |
|
20,068 |
||||
資產剝離虧損 (2) |
|
433 |
|
— |
|
995 |
|
— |
||||
其他 (3) |
|
— |
|
240 |
|
495 |
|
4,205 |
||||
非公認會計準則調整的税收影響: | ||||||||||||
與國際融資結構相關的非現金税收條款 (4) |
|
1,283 |
|
1,161 |
|
3,703 |
|
3,624 |
||||
剩餘的非公認會計準則調整的税收影響 |
|
(15,271) |
|
(10,115) |
|
(43,929) |
|
(30,928) |
||||
歸屬於普通股股東的淨收益,不包括非公認會計準則調整 |
$ |
140,461 |
$ |
134,744 |
$ |
421,733 |
$ |
417,752 |
||||
加權平均已發行股票——基本 |
|
51,283 |
|
50,870 |
|
51,199 |
|
50,778 |
||||
稀釋性證券的影響: | ||||||||||||
股票期權、限制性股票單位和績效股票單位 |
|
324 |
|
413 |
|
294 |
|
507 |
||||
加權平均已發行股票——攤薄 |
|
51,607 |
|
51,283 |
|
51,493 |
|
51,285 |
||||
歸屬於普通股股東的每股收益: | ||||||||||||
基本 |
$ |
1.70 |
$ |
1.90 |
$ |
5.62 |
$ |
5.88 |
||||
稀釋 |
$ |
1.69 |
$ |
1.88 |
$ |
5.58 |
$ |
5.83 |
||||
基本,不包括非公認會計準則調整 |
$ |
2.74 |
$ |
2.65 |
$ |
8.24 |
$ |
8.23 |
||||
攤薄,不包括非公認會計準則調整 |
$ |
2.72 |
$ |
2.63 |
$ |
8.19 |
$ |
8.15 |
(1) |
查爾斯河管理層認為,補充的非公認會計準則財務指標提供了有用的信息,使投資者能夠對我們的核心經營業績和未來前景有意義的瞭解,而不會受到通常一次性的費用和其他不在我們正常運營範圍內的項目的影響,這與管理層衡量和預測 公司業績的方式一致。所包含的補充非公認會計準則財務指標不應被視為優於或替代根據美國公認會計原則編制的經營業績。公司打算繼續 評估根據適用的規則、法規和指導報告非公認會計準則業績的潛在價值。 | |||||||
(2) |
2023年包含的調整與我們的Avian業務的出售收益有關,該業務於2022年被剝離。 | |||||||
(3) |
2023年包含的金額與加拿大養老金計劃終止時的最終調整有關。2022年包含的金額與2021年10月出售 RMS Japan業務以及撤銷與先前收購相關的賠償資產有關。 | |||||||
(4) |
這筆款項涉及確認由於公司國際 融資結構的變化而預計將使用的遞延所得税資產。 |
查爾斯·裏弗國際實驗室有限公司 | |||||||||
附表 6 | |||||||||
公認會計準則收入增長的對賬 | |||||||||
至非公認會計準則收入增長,有機增長(未經審計) (1) | |||||||||
截至2023年9月30日的三個月 | Total CRL | RMS 分段 | DSA 分部 | MS 分段 | |||||
收入增長,已報告 |
3.8 % |
3.7 % |
7.2 % |
(7.3)% |
|||||
因外匯而增加 |
(1.4)% |
(0.5)% |
(1.5)% |
(1.7)% |
|||||
收購的貢獻 (2) |
(0.2)% |
— % |
(0.4)% |
— % |
|||||
資產剝離的影響 (3) |
1.9 % |
— % |
— % |
9.9 % |
|||||
非公認會計準則收入增長,有機增長 (4) |
4.1 % |
3.2 % |
5.3 % |
0.9 % |
|||||
截至2023年9月30日的九個月 | Total CRL | RMS 分段 | DSA 分部 | MS 分段 | |||||
收入增長,已報告 |
8.3 % |
9.9 % |
13.3 % |
(8.3)% |
|||||
因外匯而減少 |
0.3 % |
1.0 % |
0.1 % |
— % |
|||||
收購的貢獻 (2) |
(0.7)% |
(2.8)% |
(0.3)% |
— % |
|||||
資產剝離的影響 (3) |
2.2 % |
— % |
— % |
10.2 % |
|||||
非公認會計準則收入增長,有機增長 (4) |
10.1 % |
8.1 % |
13.1 % |
1.9 % |
(1) |
查爾斯河管理層認為,補充的非公認會計準則財務指標提供了有用的信息,使投資者能夠對我們的核心經營業績和未來前景有意義的瞭解,而不會受到通常一次性的費用和其他不在我們正常運營範圍內的項目的影響,這與管理層衡量和預測 公司業績的方式一致。所包含的補充非公認會計準則財務指標不應被視為優於或替代根據美國公認會計原則編制的經營業績。公司打算繼續 評估根據適用的規則、法規和指導報告非公認會計準則業績的潛在價值。 | ||||||||
(2) |
收購的貢獻僅反映已完成的收購。 | ||||||||
(3) |
該公司於2022年12月20日出售了我們的禽類業務。這些調整代表了這些業務在 2023 年和 2022 年所有適用時期 的收入。 | ||||||||
(4) |
有機收入增長定義為經收購、資產剝離和外匯調整後的報告收入增長。 |
投資者聯繫人:
Todd Spencer
公司副總裁,
投資者關係
781.222.6455
todd.spencer@crl.com
媒體聯繫人:
Amy Cianciaruso
公司副總裁,
首席傳播官
781.222.6168
amy.cianciaruso@crl.com