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附錄 99.1

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KYNDRYL 公佈了 2024 財年第二季度業績

並上調了全年展望

對 “三A” 策略的強有力執行推動利潤率擴張

紐約，2023年11月7日——全球最大的IT基礎設施服務提供商Kyndryl Holdings, Inc.（紐約證券交易所代碼：KD）今天發佈了截至2023年9月30日的季度財務業績，即其2024財年的第二季度。

“我們正在加速加強和轉型業務，這推動了比預期更快的利潤率增長，併為Kyndryl創造了未來的增長機會。Kyndryl董事長兼首席執行官馬丁·施羅特説，我們再次提高了調整後的今年收益前景，我們仍有望在2025年恢復收入增長。“我們的客户越來越依賴我們提供必要的關鍵任務專業知識和技術，以利用當今的長期IT趨勢。”

截至2023年9月30日的第二財季業績

Kyndryl公佈的第二季度收入為41億美元，同比下降3％，按固定匯率計算下降5％。收入同比下降反映了公司決定減少客户合同中繼承的零利潤率和低利潤率的第三方內容。該公司報告稱，本季度税前虧損1.09億美元，淨虧損1.42億美元，合攤薄每股虧損0.62美元，而去年同期淨虧損2.81億美元，攤薄每股虧損1.24美元。該季度的淨虧損包括8,700萬美元的交易相關成本和勞動力再平衡費用。運營現金流為4,600萬美元。

調整後的税前收入為2500萬美元，與去年同期調整後的税前虧損1.02億美元相比增加了1.27億美元。貨幣波動對調整後的税前收入產生了約900萬美元的同比積極影響。本季度調整後的淨虧損為1,200萬美元，或攤薄後每股虧損0.05美元。

調整後的息税折舊攤銷前利潤為5.74億美元，與去年同期的4.28億美元相比增長了34％，這主要是由公司聯盟、高級交付和賬户計劃的捐款推動的，但部分被5000萬美元的軟件成本增長所抵消。調整後的自由現金流為6900萬美元。

“在第二財季度，我們的調整後息税折舊攤銷前利潤和調整後的税前收入實現了出色的增長，這得益於我們的三A計劃持續取得進展以及運營方式的轉變。同時，我們通過簽訂新合同和續約，為Kyndryl的未來成功做好準備，其利潤率明顯高於我們發行前的傳統合同。” Kyndryl首席財務官David Wyshner説。

最近的事態發展

上調2024財年展望

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Kyndryl正在上調其2024財年調整後的税前收入前景，目前預計至少為1.4億美元，而之前的預期至少為1億美元。該公司還上調了經調整後的2024財年息税折舊攤銷前利潤率前景，目前預計約為14.5％，而之前的預期約為14％。

如上所述，該公司之所以提高2024財年的目標，主要是因為其三A計劃帶來了好處，並指出，該公司仍預計其2024財年調整後將免税

現金流將為正。Kyndryl正在將其恆定貨幣收入增長的前景縮小至（6％）至（7％），這是其先前估計的（6％）至（8％）的較強水平。

財報網絡直播

Kyndryl的第二財季財報電話會議定於美國東部時間2023年11月8日上午8點30分開始。訪問Kyndryl投資者關係網站上的investors.kyndryl.com即可觀看網絡直播。在2023年11月8日電話會議之前，將在Kyndryl的投資者關係網站上提供幻燈片演示。活動結束後，將在investors.kyndryl.com上通過網絡直播重播，為期十二個月。

關於 Kyndryl

Kyndryl（紐約證券交易所代碼：KD）是全球最大的IT基礎設施服務提供商，為60多個國家的數千名企業客户提供服務。該公司設計、構建、管理和現代化世界每天依賴的複雜任務關鍵型信息系統。欲瞭解更多信息，請訪問 www.kyndryl.com。

前瞻性陳述和警示性陳述

本新聞稿包含1995年《私人證券訴訟改革法》所指的 “前瞻性陳述”。除本新聞稿中包含的歷史事實陳述以外的所有陳述，包括有關公司計劃、目標、信念、業務戰略、未來事件、業務狀況、經營業績、財務狀況、業務前景和業務趨勢的陳述以及其他非歷史陳述，包括但不限於本新聞稿 “展望” 部分中提供的信息，均為前瞻性陳述。此類前瞻性陳述通常包含 “將”、“預期”、“預測”、“項目”、“計劃”、“預測”、“未來”、“估計”、“預期”、“打算”、“目標”、“可以”、“可以” 等詞語，“前景”，“目標”，“尋找”，“目標”，“目標”，“相信” 等詞語或其否定詞語或其中的其他變體。前瞻性陳述基於公司當前對未來業務和財務表現的假設和信念。

由於風險和不確定性，公司的實際業務、財務狀況或經營業績可能與前瞻性陳述所暗示的存在重大差異，這些風險和不確定性包括：與公司從IBM分拆出來相關的風險；未能吸引新客户、留住現有客户或向客户出售額外服務；技術發展和公司對此類發展的反應；未能實現增長和生產率目標；競爭；與關鍵供應商關係的影響，以及合作伙伴；無法吸引、留住和/或管理關鍵人員和其他熟練員工；當地法律、經濟、政治、健康和其他條件的影響；經濟環境和客户支出預算的下滑；公司聲譽受損；無法準確估計服務成本和合同完成時間表；其實施新的企業資源規劃系統和其他系統和流程；服務交付問題；公司成功管理收購、聯盟和聯盟的能力處置，包括整合挑戰、未能實現目標、承擔負債和更高的債務水平；我們與政府客户開展業務的影響；公司的知識產權未能阻止競爭性產品和公司未能獲得必要的許可；我們的商譽或長期資產的減值；與網絡安全和數據隱私相關的風險；與不遵守法律相關的風險；以及

監管要求；税務事項和環境事務的不利影響；法律訴訟和調查風險；市場流動性狀況和客户信用風險變化對應收賬款的影響；公司的養老金計劃；貨幣波動的影響；以及與公司普通股和證券市場相關的風險。

其他風險和不確定性包括公司截至2023年3月31日財年的10-K表年度報告 “風險因素” 部分中描述的風險和不確定性，並可能在公司隨後向美國證券交易委員會提交的文件中不時進一步更新。本新聞稿中的任何前瞻性陳述僅代表其發表之日。除非法律要求，否則公司沒有義務更新或修改任何前瞻性陳述，無論是由於新信息、未來事件還是其他原因。

在本新聞稿中，由於使用了四捨五入的數字，某些金額可能無法相加；顯示的百分比是根據基礎金額計算得出的。

非公認會計準則財務指標
為了向投資者提供有關其業績的更多信息，公司提供了某些不是根據公認會計原則（GAAP）計算的指標，例如固定貨幣業績、調整後的息税折舊攤銷前利潤、調整後的税前收入、調整後的淨收益、調整後的每股收益、調整後的息税折舊攤銷前利潤率、調整後的淨利潤率和調整後的自由現金流。此類非公認會計準則指標旨在補充GAAP指標，但不能取代它們。該公司的非公認會計準則指標可能無法與其他公司使用的類似標題的指標相提並論。本新聞稿的表格中包含了非公認會計準則指標的定義以及歷史時期的非公認會計準則指標與公認會計準則指標的對賬。

本新聞稿中不包括前瞻性非公認會計準則財務信息的對賬，因為如果不付出不合理的努力，此類對賬的各個組成部分目前是不可用的。出於同樣的原因，我們無法解決不可用信息的可能重要性，這些信息可能對未來的業績至關重要。

投資者聯繫人：Lori Chaitman
lori.chaitman@kyndryl.com

媒體聯繫人：埃德·巴比尼
edward.barbini@kyndryl.com

表 1

KYNDRYL HOLDINGS, INC.

合併損益表

（以百萬計，每股金額除外）

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表 2

分部結果

以及選定的資產負債表信息

（百萬美元）

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³ 表示未分配給分部的淨金額。

表 3

KYNDRYL HOLDINGS, INC.

合併現金流量表

（百萬美元）

在截至2023年9月30日的三個月中，經營活動提供（用於）的淨現金為4,600萬美元，在截至2023年6月30日的三個月中，（1.73億美元）。

表 4

非公認會計準則指標定義和對賬

（百萬美元，簽約除外）

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我們根據公認會計原則報告財務業績。我們還提供了某些非公認會計準則財務指標，為投資者提供有用的補充信息。我們之所以提供這些非公認會計準則財務指標，是因為我們認為這可以提高投資者對管理決策及其對運營業績的影響的知名度；可以更好地與同行公司進行比較；並使我們能夠為未來的業務提供長期的戰略視角。

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固定貨幣信息比較不同時期的結果，就好像匯率在一段時間內保持不變一樣。我們將固定貨幣收入定義為不包括外匯匯率變動影響的總收入，並用它來確定固定貨幣收入的同比增長。固定貨幣收入是通過使用相應的上期匯率折算本期收入來計算的。

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調整後的税前收入定義為税前收入，不包括交易相關成本、與停止使用租賃/固定資產相關的費用、與終止租賃相關的費用、養老金服務成本和多僱主計劃成本以外的養老金支出、股票薪酬支出、與收購相關的無形資產攤銷、勞動力再平衡費用、減值支出、重大訴訟成本和高通脹國家的貨幣影響。調整後的税前利潤率是通過將調整後的税前收入除以收入來計算的。

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調整後的息税折舊攤銷前利潤定義為淨收益（虧損），不包括淨利息支出、所得税、折舊和攤銷（不包括使用權資產折舊和資本化合同成本攤銷）、與停止使用租賃/固定資產相關的費用、與租賃終止相關的費用、交易相關成本、養老金服務成本和多僱主計劃成本以外的養老金成本、股票薪酬支出、勞動力再平衡費用、減值費用、重大訴訟成本和外匯影響高度通貨膨脹的國家。調整後的息税折舊攤銷前利潤率的計算方法是將調整後的息税折舊攤銷前利潤除以收入。

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調整後的淨收入定義為調整後的税前收入減去報告的所得税準備金，減去或加上為計算調整後的税前收入而進行的非公認會計準則調整的税收影響，不包括影響所得税申報準備金的特殊項目。調整後的淨利潤率是通過將調整後的淨收入除以收入來計算的。

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調整後的每股收益（EPS）定義為調整後的淨收入除以攤薄後的加權平均已發行股票，以反映基於調整後淨收入的攤薄或反稀釋股票。

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調整後的自由現金流定義為將與交易相關的付款、與租賃終止相關的費用、勞動力再平衡補助金和重大訴訟款項減去淨資本支出後的運營活動（GAAP）產生的現金流。管理層使用調整後的自由現金流作為衡量其經營業績、規劃戰略投資以及評估我們承擔和償還債務的能力和需求的衡量標準。我們認為，調整後的自由現金流是一種有用的補充財務指標，可以幫助投資者評估我們尋求商機和投資以及償還債務的能力。調整後的自由現金流是美國公認會計原則未確認的財務指標，不應被視為根據美國公認會計原則獲得的運營現金流或流動性的替代方案。

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Kyndryl將簽約定義為對客户在合同下的承諾價值的初步估計。我們根據各種考慮因素進行計算，包括協議的類型和期限以及解僱費或停業成本的存在。只有在新增值的範圍內，合同的延長和範圍的擴大才被視為簽署。由於多種因素，包括但不限於簽署少量大型外包合同的時機，簽約可能會隨着時間的推移而有所不同。簽約轉化為收入可能會因服務和解決方案的類型、客户決策和其他因素而異，這些因素可能包括但不限於宏觀經濟環境或外部事件。管理層使用簽約作為監控業務績效的工具，包括企業吸引新客户和向現有客户羣銷售更多業務的能力。

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¹其他調整包括養老金服務成本和多僱主計劃成本以外的養老金支出、重大訴訟費用以及高通貨膨脹國家的貨幣影響。

²本年度金額不包括交易相關成本中包含的900萬美元支出。

³營業利潤率的計算方法是將淨收入（虧損）減去所得税、利息支出和其他支出（收入）除以收入。

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