附錄 99.1
飛滙公佈2023年第三季度財務業績
第三季度收入同比增長29.5％
第三季度收入減去輔助服務同比增長31.4％
在外匯影響之前，公司上調了全年展望
馬薩諸塞州波士頓，2023年11月7日：全球支付支持和軟件公司飛滙公司（納斯達克股票代碼：FLYW）（飛滙或 公司）今天公佈了截至2023年9月30日的第三季度財務業績。
飛滙首席執行官 Mike Massaro表示：“我們對第三季度的業績感到滿意，我們的季度收入和調整後的息税折舊攤銷前利潤是有史以來最高的。”我們第三季度的業績部分歸因於我們的持續優化 進入市場全球戰略，我們的銷售和營銷 團隊繼續在所有垂直領域贏得新的客户並擴大客户規模。儘管與之前發佈展望時相比，外匯面臨重大阻力，但我們的業績仍處於先前的指導區間內。
2023 年第三季度財務摘要：
GAAP 業績
| | 2023年第三季度的收入增長了29.5％，達到1.233億美元，而2022年第三季度 的收入為9,520萬美元。 |
| | 2023年第三季度的毛利增至7,840萬美元，毛利率為63.6％， ，而2022年第三季度的毛利為6,130萬美元，毛利率為64.4％。 |
| | 2023年第三季度的淨收入為1,060萬美元，而2022年第三季度的淨（虧損）為430萬美元。 |
關鍵運營指標和非公認會計準則業績
| | 2023年第三季度，總支付量增長了26％，達到89億美元，而2022年第三季度 為70億美元。 |
| | 2023年第三季度，扣除輔助服務的收入增長了31.4％，達到1.168億美元，而2022年第三季度為 8,890萬美元。據估計，2023年6月30日至2023年9月30日期間外匯匯率變動對2023年第三季度的收入減去輔助服務產生了約140萬美元的不利影響。 |
| | 調整後的毛利增至8,010萬美元，使2023年第三季度的調整後毛利率為68.6％，而2022年第三季度的調整後毛利為6,260萬美元，調整後的毛利率為70.4％。2022年第三季度調整後毛利率和調整後毛利率已根據下文 “關鍵運營指標和非公認會計準則財務指標” 部分所述更新的 方法進行了重組。 |
| | 調整後的息税折舊攤銷前利潤在2023年第三季度增至2750萬美元，而2022年第三季度 為1,820萬美元。 |
近期業務亮點：
| | 收購 StudyLink 以加速澳大利亞高等教育市場的擴張 |
| | 2023 年第三季度簽訂了超過 185 個新客户 |
| | 簽下了第三季度旅遊行業中最高的淨新客户數量 |
| | 2023 年第三季度是公司有史以來收入和調整後毛利最高的季度 |
| | 完成了850萬股有表決權的普通股 股的後續發行。扣除承銷商折扣、佣金和發行成本後，該公司籌集了2.601億美元 |
| | 被任命為富達、谷歌和羅賓漢前高管格蕾琴·霍華德為董事會成員，她帶來了深厚的運營 經驗 |
第四季度和2023財年展望：
我們對第三季度的表現感到非常滿意，並認為這一比例為43％ 年初至今收入減去輔助服務的增長率反映了我們業務的實力。飛滙首席財務官 Mike Ellis表示，由於這一成功，我們提高了在外匯影響之前的財年展望。具體而言，我們最新的展望顯示，由於收購StudyLink而增加了100萬美元，第四季度又增加了160萬美元，這與我們 業務的潛在有機實力有關。根據2023年9月30日的匯率，與之前的預期相比，估計有380萬美元的外匯不利因素抵消了這些因素，其中250萬美元歸因於 2023年第四季度。
根據截至2023年11月7日獲得的信息，飛滙預計 2023 年第四季度和財年將出現以下情況：
| 2023 年第四季度* | ||
| 收入 |
9,150 萬美元至 9,650 萬美元 | |
| 收入減去輔助服務 |
8,650 萬美元至 9,050 萬美元 | |
| 調整後的息税折舊攤銷前利潤** |
100 至 400 萬美元 |
| 2023 財年* | ||
| 收入 |
3.941 億美元至 3.993 億美元 | |
| 收入減去輔助服務 |
3.720億美元至3.760億美元 | |
| 調整後的息税折舊攤銷前利潤** |
3,500 萬至 3,900 萬美元 |
| * | 該公司假設截至2023年9月30日的外匯匯率。有關2023年6月30日至2023年9月30日期間外匯匯率變動對公司最新展望與之前展望相比的估計影響的補充 信息，請參閲下文標題為 補充展望詳情的部分。 |
| ** | 在本財報中，飛滙沒有提供預測的調整後息税折舊攤銷前利潤與預測的GAAP淨收入（虧損）或預測的GAAP所得税前收益（虧損）的量化對賬表，因為如果不做出不合理的努力，飛滙就無法充滿信心地計算某些對賬項目。這些項目包括但不限於所得税，這些所得税直接受到飛滙股票市場價格不可預測的波動的影響。 |
這些陳述是前瞻性的，實際結果可能存在重大差異。有關可能導致 Flywires 實際業績與這些前瞻性陳述存在重大差異的 因素的信息，請參閲下面的安全港聲明。
電話會議
公司將於美國東部時間今天下午 5:00 舉行電話會議，討論2023年第三季度的財務業績。主持電話會議的將是首席執行官邁克·馬薩羅、總裁兼首席運營官羅布 Orgel和首席財務官邁克·埃利斯。電話會議可以通過公司投資者關係網站上的網絡直播進行直播，網址為 https://ir.flywire.com/。電話會議結束後，將在投資者關係網站 上重播。
關鍵運營指標和非公認會計準則財務指標
飛滙使用非公認會計準則財務指標來補充按公認會計準則列報的財務信息。該公司 認為，將某些項目排除在GAAP業績之外可以使管理層更好地瞭解其各時期的合併財務業績，更好地預測其未來的合併財務業績，因為預測的詳細程度與編制基於公認會計準則的財務指標時使用的詳細程度不同。此外，飛滙認為，這些非公認會計準則財務指標為其利益相關者提供了有用的信息 ，有助於他們更好地瞭解公司的經營業績，使他們能夠進行更有意義的同期比較，從而幫助他們評估公司的經營業績。此處介紹的非公認會計準則財務指標的使用 存在限制。飛滙的非公認會計準則財務指標可能無法與其他公司的類似標題指標相提並論。 其他公司，包括飛滙行業的公司，可能會以不同的方式計算非公認會計準則財務指標，從而限制了這些指標在比較方面的用處。
Flywire 使用補充業績衡量標準，這些指標來自其合併財務信息，但未在根據公認會計原則編制的 合併財務報表中列報。這些非公認會計準則財務指標包括以下內容：
| | 收入減去輔助服務。收入減去輔助服務代表公司根據公認會計原則 的合併 收入，不包括（i）印刷和郵寄服務的直通成本以及（ii）營銷費用。公司在得出這項 非公認會計準則補充財務指標時不包括這些金額，因為它認為這些服務是其向客户提供的主要服務的輔助服務。 |
| | 調整後的毛利潤和調整後的毛利率。調整後的毛利表示收入減去輔助服務 減去調整後的收入成本，調整為：（i）不包括印刷服務的直通成本，（ii）抵消所產生的成本的營銷費用，（iii）不包括折舊和攤銷，包括加速攤銷與技術整合相關的客户設立成本 減值。調整後的毛利率表示調整後的毛利潤除以收入減去輔助服務。管理層認為，本陳述 補充了GAAP對毛利率的列報，為衡量公司支付相關服務的毛利率提供了有用的衡量標準，而支付相關服務是其向客户提供的主要服務。從截至2022年12月31日的季度開始，飛滙已將折舊和攤銷排除在調整後毛利的計算之外，它認為這提高了調整後的毛利潤 |
| 瞭解公司的經營業績，可以進行更有意義的逐期比較。公司先前公佈的截至2022年9月30日的三個月的調整後毛利潤率和調整後毛利 已根據更新的方法進行了重組，並反映在此處以供比較。 |
| | 調整後的息税折舊攤銷前利潤調整後的息税折舊攤銷前利潤代表經進一步調整後的息税折舊攤銷前利潤，不包括 (i) 基於股票的 薪酬支出和相關工資税，(ii) 與收購相關的或有對價的公允價值計量變化的影響，(iii) 利息收入，(iv) 與公司間活動相關的間接税，(vi) 與收購相關的交易成本（如果適用），以及 (vi) 與公司間活動相關的間接税) 與收購活動相關的員工留用成本，例如激勵性薪酬。 管理層認為，在計算調整後息税折舊攤銷前利潤時排除這些金額為以下方面提供了有用的衡量標準 逐期公司 業務的比較。 |
| | 按固定貨幣計算的收入減去輔助服務。按固定貨幣計算的收入減去輔助服務 表示收入減去輔助服務，調整後顯示的是按固定貨幣列報的輔助服務。提供的固定貨幣信息是通過使用前一時段的加權平均外匯 貨幣匯率轉換當前期間的結果來計算的。Flywire 以固定貨幣為基礎分析收入減去輔助服務，以提供一個可比的框架，用於評估不包括外匯波動的影響在內的業務表現。 |
這些非公認會計準則財務指標不應被視為績效指標 ，這些指標與根據公認會計原則編制的公司收入、毛利、毛利率或淨收益（虧損）分開或作為替代品，只能與根據公認會計原則列報的財務信息一起閲讀。 按固定貨幣計算的收入減去輔助服務、收入減去輔助服務、調整後毛利、調整後毛利率和調整後息税折舊攤銷前利潤與最直接可比的GAAP財務指標的對賬情況如下所示。 Flywire 鼓勵您在審查這些對賬情況的同時，列報每個週期的非公認會計準則財務指標。在未來的財政期間，Flywire 可能會排除 類項目，並可能產生與這些排除項目相似的收入和支出。在本財報中，飛滙沒有提供預測的調整後息税折舊攤銷前利潤與預測的GAAP淨收益（虧損）或所得税前預測的GAAP收益（虧損）的量化對賬表，因為如果不做出不合理的努力，它就無法放心地計算某些對賬項目。這些項目包括但不限於所得税，這些所得税直接受飛滙股票市場價格不可預測的波動影響。
關於 Flywire
Flywire 是一家全球支付支持和軟件公司。Flywire 將其專有的全球支付網絡、 下一代支付平臺和垂直行業專用軟件相結合，為其客户及其客户提供最重要、最複雜的支付。
Flywire 利用其垂直行業特定的軟件和支付技術，將其 教育、醫療保健和旅遊垂直市場以及主要 B2B 行業的客户深度嵌入現有的A/R工作流程中。Flywire 還與領先的 ERP 系統集成，因此組織可以優化客户的支付體驗，同時消除運營挑戰。
飛滙為全球 240 個國家和地區的 3,700 多名客户提供超過 140 種貨幣的多樣化支付方式。 Flywire 總部位於美國馬薩諸塞州波士頓，並在全球各地設有辦事處。欲瞭解更多信息，請訪問 www.flywire.com。在推特、領英和臉書上關注飛滙。
安全港聲明
本新聞稿包含1995年《私人證券訴訟改革法》所指的 項前瞻性陳述，包括但不限於有關飛滙未來經營業績和財務狀況、飛匯業務 戰略和計劃、市場增長以及飛滙未來運營目標的陳述。飛滙希望將此類前瞻性陳述納入1934年 《證券交易法》第21E條和1995年《私人證券訴訟改革法》中包含的前瞻性陳述的安全港條款。在某些情況下，您可以通過以下術語來識別前瞻性陳述，例如但不限於：相信、可能、將、 、估計、繼續、預測、打算、可能、願意、預測、目標、計劃、預期或 這些術語的負面含義，以及旨在識別前瞻性陳述的類似表述。此類前瞻性陳述基於當前的預期，涉及風險、情況變化、假設和不確定性。可能導致實際業績與飛滙前瞻性陳述中反映的結果存在重大差異的重要因素 包括飛滙未來的財務業績，包括其對收入、收入減去 輔助服務以及調整後的息税折舊攤銷前利潤和外匯匯率的預期。可能導致實際業績與這些前瞻性陳述存在重大差異的風險包括但不限於：Flywires執行其業務計劃 並有效管理其增長的能力；
飛滙的跨境擴張計劃和國際擴張能力；飛匯業務和飛滙 運營市場的預期趨勢、增長率和挑戰；飛滙現金和現金等價物是否足以滿足其流動性需求；可能影響飛航業務或全球 經濟的政治、經濟、外幣匯率、法律、社會和健康風險；飛線對未來的信念和目標運營；飛線開發和保護其品牌的能力；飛線的能力維持和增加其處理的支付量；飛匯進一步吸引、留住和擴大客户羣的能力；飛滙開發新解決方案和服務並及時將其推向市場的能力；飛滙對與包括金融 機構和戰略合作伙伴在內的第三方關係的期望；飛匯市場競爭加劇的影響及其有效競爭能力；最近和未來對互補公司、產品的收購或投資，服務，或 技術；Flywires 能夠進入新的客户垂直領域，包括相對較新的客户領域 企業對企業行業；Flywires 對 預期技術需求和發展及其利用解決方案滿足這些需求和發展的能力的期望；飛滙對訴訟、法律和監管事務的期望；飛滙對其 履行現有履約義務和保持解決方案可操作性的能力的期望；飛滙對現有和正在制定的法律和法規，包括與支付和財務 服務、税務、隱私和數據有關的法律和法規影響的期望保護；經濟和行業趨勢、預期增長或趨勢分析；飛線適應美國聯邦收入或其他税法變化或税法解釋的能力，包括 最近頒佈的2022年通貨膨脹削減法案；飛線吸引和留住合格員工的能力；飛線維護、保護和增強其知識產權的能力；飛線維護其解決方案安全 和可用性的能力；與存在相關的開支增加上市公司；未來的市場價格飛滙普通股；以及截至2022年12月31日止年度的飛滙10-K表年度報告和截至2023年6月30日的季度10-Q表季度報告的風險因素和 管理層對財務狀況和經營業績的討論與分析部分中描述的其他因素，這兩份報告已向美國證券交易委員會（SEC）存檔，可在美國證券交易委員會網站上查閲，網址為 https://www.sec.gov/。其他因素可以在飛滙截至2023年9月30日的季度10-Q表季度報告的這些部分中描述，該報告預計將於2023年第四季度提交給 SEC。本新聞稿中的信息僅提供截至本新聞稿發佈之日，除非法律要求，否則飛滙沒有義務根據新的 信息、未來事件或其他原因更新本新聞稿中包含的任何前瞻性陳述。
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簡明合併運營報表和綜合收益（虧損）
（未經審計）（金額以千計，股票和每股金額除外）
| 截至9月30日的三個月 | 截至9月30日的九個月 | |||||||||||||||
| 2023 | 2022 | 2023 | 2022 | |||||||||||||
| 收入 |
$ | 123,323 | $ | 95,232 | $ | 302,549 | $ | 216,322 | ||||||||
| 成本和運營費用： |
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| 付款處理服務成本 |
42,900 | 32,275 | 110,559 | 78,348 | ||||||||||||
| 技術和開發 |
14,591 | 13,385 | 45,130 | 37,565 | ||||||||||||
| 銷售和營銷 |
27,084 | 21,674 | 78,791 | 58,169 | ||||||||||||
| 一般和行政 |
26,862 | 24,246 | 79,559 | 63,089 | ||||||||||||
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| 總成本和運營費用 |
111,437 | 91,580 | 314,039 | 237,171 | ||||||||||||
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| 運營收入（虧損） |
$ | 11,886 | $ | 3,652 | $ | (11,490 | ) | $ | (20,849 | ) | ||||||
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| 其他收入（支出）： |
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| 利息支出 |
(99 | ) | (400 | ) | (280 | ) | (884 | ) | ||||||||
| 利息收入 |
3,841 | 1,273 | 7,711 | 1,457 | ||||||||||||
| 外幣重新計量造成的損失 |
(4,233 | ) | (7,520 | ) | (3,518 | ) | (15,087 | ) | ||||||||
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| 其他收入（支出）總額，淨額 |
(491 | ) | (6,647 | ) | 3,913 | (14,514 | ) | |||||||||
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| 所得税準備金前的收入（虧損） |
11,395 | (2,995 | ) | (7,577 | ) | (35,363 | ) | |||||||||
| 所得税準備金 |
752 | 1,277 | 2,276 | 2,855 | ||||||||||||
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| 淨收益（虧損） |
$ | 10,643 | $ | (4,272 | ) | $ | (9,853 | ) | $ | (38,218 | ) | |||||
| 外幣折算調整 |
(2,581 | ) | (273 | ) | (499 | ) | (408 | ) | ||||||||
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| 綜合收益（虧損） |
$ | 8,062 | $ | (4,545 | ) | $ | (10,352 | ) | $ | (38,626 | ) | |||||
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| 歸屬於普通股股東的淨收益（虧損）——基本和攤薄 |
$ | 10,643 | $ | (4,272 | ) | $ | (9,853 | ) | $ | (38,218 | ) | |||||
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| 歸屬於普通股股東的每股淨收益（虧損）——基本 |
$ | 0.09 | $ | (0.04 | ) | $ | (0.09 | ) | $ | (0.36 | ) | |||||
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| 歸屬於普通股股東的每股淨收益（虧損）——攤薄 |
$ | 0.08 | $ | (0.04 | ) | $ | (0.09 | ) | $ | (0.36 | ) | |||||
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| 加權平均已發行普通股——基本 |
116,492,191 | 107,925,637 | 112,495,539 | 107,562,799 | ||||||||||||
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| 已發行普通股的加權平均值——攤薄 |
125,480,393 | 107,925,637 | 112,495,539 | 107,562,799 | ||||||||||||
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簡明合併資產負債表
（未經審計）（金額以千計，股票金額除外）
| 9月30日 | 十二月三十一日 | |||||||
| 2023 | 2022 | |||||||
| 資產 |
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| 流動資產： |
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| 現金和現金等價物 |
$ | 638,205 | $ | 349,177 | ||||
| 限制性現金 |
| 2,000 | ||||||
| 應收賬款，淨額 |
18,151 | 13,697 | ||||||
| 未開單應收賬款，淨額 |
6,779 | 5,268 | ||||||
| 來自支付合作夥伴的應收資金 |
80,499 | 62,970 | ||||||
| 預付費用和其他流動資產 |
18,793 | 17,531 | ||||||
|
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| 流動資產總額 |
762,427 | 450,643 | ||||||
| 財產和設備，淨額 |
15,241 | 13,317 | ||||||
| 無形資產，淨額 |
88,287 | 97,616 | ||||||
| 善意 |
97,173 | 97,766 | ||||||
| 其他資產 |
19,288 | 14,945 | ||||||
|
|
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| 總資產 |
$ | 982,416 | $ | 674,287 | ||||
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| 負債和股東權益 |
||||||||
| 流動負債： |
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| 應付賬款 |
$ | 17,574 | $ | 13,325 | ||||
| 應付給客户的資金 |
132,467 | 124,305 | ||||||
| 應計費用和其他流動負債 |
38,255 | 34,423 | ||||||
| 遞延收入 |
3,812 | 5,223 | ||||||
| 流動負債總額 |
192,108 | 177,276 | ||||||
| 遞延所得税負債 |
11,271 | 12,149 | ||||||
| 其他負債 |
3,719 | 2,959 | ||||||
|
|
|
|
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|||||
| 負債總額 |
207,098 | 192,384 | ||||||
|
|
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| 承付款和或有開支（注16） |
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| 股東權益： |
||||||||
| 優先股，面值0.0001美元；截至2023年9月30日和 2022年12月31日已授權1,000,000股；截至2023年6月30日和2022年12月31日，沒有已發行和流通的股票 |
| | ||||||
| 有表決權的普通股，面值0.0001美元；截至2023年9月30日， 和2022年12月31日已授權的200億股；截至2023年9月30日已發行121,700,424股，已發行119,382,702股股票；截至2022年12月31日，已發行109,790,702股股票和107,472,980股已發行股票 |
11 | 10 | ||||||
| 無表決權的普通股，面值0.0001美元；截至2023年9月30日和2022年12月31日已授權的1,000萬股；截至2023年9月30日和2022年12月31日已發行和流通的1,873,320股 |
1 | 1 | ||||||
| 美國國庫有表決權的普通股，截至2023年9月30日和2022年12月31日為2317,722股， ，按成本持有 |
(748 | ) | (748 | ) | ||||
| 額外的實收資本 |
953,522 | 649,756 | ||||||
| 累計其他綜合虧損 |
(2,411 | ) | (1,912 | ) | ||||
| 累計赤字 |
(175,057 | ) | (165,204 | ) | ||||
|
|
|
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| 股東權益總額 |
775,318 | 481,903 | ||||||
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| 負債和股東權益總額 |
$ | 982,416 | $ | 674,287 | ||||
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簡明合併現金流量表
（未經審計）（金額以千計）
| 截至9月30日的九個月 | ||||||||
| 2023 | 2022 | |||||||
| 來自經營活動的現金流： |
||||||||
| 淨虧損 |
$ | (9,853 | ) | $ | (38,218 | ) | ||
| 為使淨虧損與經營活動中使用的淨現金相一致而進行的調整： |
||||||||
| 折舊和攤銷 |
11,774 | 9,186 | ||||||
| 股票薪酬支出 |
31,299 | 22,461 | ||||||
| 遞延合同成本的攤銷 |
367 | 243 | ||||||
| 或有對價公允價值的變化 |
380 | 297 | ||||||
| 遞延所得税優惠 |
(896 | ) | (527 | ) | ||||
| 為無法收回的賬户準備金 |
525 | 86 | ||||||
| 非現金利息支出 |
242 | 268 | ||||||
| 扣除收購後的運營資產和負債的變化： |
||||||||
| 應收賬款 |
(4,979 | ) | (4,316 | ) | ||||
| 未開單應收賬款 |
(1,511 | ) | (2,305 | ) | ||||
| 來自支付合作夥伴的應收資金 |
(17,529 | ) | (2,090 | ) | ||||
| 預付費用、其他流動資產和其他資產 |
(4,536 | ) | (7,674 | ) | ||||
| 應付給客户的資金 |
8,163 | (3,798 | ) | |||||
| 應付賬款、應計費用和其他流動負債 |
10,148 | 4,359 | ||||||
| 或有考慮 |
(467 | ) | (4,524 | ) | ||||
| 其他負債 |
(882 | ) | (446 | ) | ||||
| 遞延收入 |
(1,368 | ) | (730 | ) | ||||
|
|
|
|
|
|||||
| 用於經營活動的淨現金 |
20,877 | (27,728 | ) | |||||
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| 來自投資活動的現金流： |
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| 內部開發軟件的資本化 |
(4,148 | ) | (4,129 | ) | ||||
| 購買財產和設備 |
(943 | ) | (1,059 | ) | ||||
| 業務收購，扣除獲得的現金 |
| (16,923 | ) | |||||
| 為收購支付的或有對價 |
| (453 | ) | |||||
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| 用於投資活動的淨現金 |
(5,091 | ) | (22,564 | ) | ||||
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| 來自融資活動的現金流： |
||||||||
| 公開發行普通股發行的收益，扣除承銷商折扣和 佣金 |
261,119 | | ||||||
| 與公開發行相關的費用支付 |
(447 | ) | | |||||
| 為收購支付的或有對價 |
(1,207 | ) | (3,320 | ) | ||||
| 支付淨結算期權行使的預扣税款 |
| (2,564 | ) | |||||
| 根據員工股票購買計劃發行股票的收益 |
2,691 | 1,271 | ||||||
| 行使股票期權的收益 |
8,519 | 5,222 | ||||||
|
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| 由（用於）融資活動提供的淨現金 |
270,675 | 609 | ||||||
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| 匯率變動對現金和現金等價物的影響 |
567 | 11,553 | ||||||
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| 現金、現金等價物和限制性現金的淨增加（減少） |
287,028 | (38,130 | ) | |||||
| 現金、現金等價物和限制性現金，年初 |
$ | 351,177 | $ | 389,360 | ||||
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| 現金、現金等價物和限制性現金，年底 |
$ | 638,205 | $ | 351,230 | ||||
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非公認會計準則財務指標的對賬
（金額以百萬計，百分比除外）
修改後的方法
| 三個月已結束 9月30日 |
九個月已結束 9月30日 |
|||||||||||||||
| 2023 | 2022 | 2023 | 2022 | |||||||||||||
| 收入 |
$ | 123.3 | $ | 95.2 | $ | 302.5 | $ | 216.3 | ||||||||
| 經調整後不包括以下各項的總上漲： |
||||||||||||||||
| 打印和郵寄的直通成本 |
(5.2 | ) | (5.4 | ) | (15.4 | ) | (15.1 | ) | ||||||||
| 營銷費 |
(1.3 | ) | (0.9 | ) | (1.8 | ) | (1.5 | ) | ||||||||
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| 收入減去輔助服務 |
$ | 116.8 | $ | 88.9 | $ | 285.3 | $ | 199.7 | ||||||||
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|||||||||
| 付款處理服務成本 |
42.9 | 32.3 | 110.6 | 78.3 | ||||||||||||
| 技術和開發費用中的託管和攤銷成本 |
2.0 | 1.6 | 6.5 | 4.6 | ||||||||||||
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|||||||||
| 收入成本 |
$ | 44.9 | $ | 33.9 | $ | 117.1 | $ | 82.9 | ||||||||
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| 調整為： |
||||||||||||||||
| 不包括印刷和郵寄費用 |
(5.2 | ) | (5.4 | ) | (15.4 | ) | (15.1 | ) | ||||||||
| 用相關成本抵消營銷費用 |
(1.3 | ) | (0.9 | ) | (1.8 | ) | (1.5 | ) | ||||||||
| 不包括折舊和攤銷 |
(1.7 | ) | (1.3 | ) | (5.0 | ) | (3.7 | ) | ||||||||
|
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|||||||||
| 調整後的收入成本 |
$ | 36.7 | $ | 26.3 | $ | 94.9 | $ | 62.6 | ||||||||
| 毛利 |
$ | 78.4 | $ | 61.3 | $ | 185.4 | $ | 133.4 | ||||||||
| 毛利率 |
63.6 | % | 64.4 | % | 61.3 | % | 61.7 | % | ||||||||
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|||||||||
| 調整後的毛利 |
$ | 80.1 | $ | 62.6 | $ | 190.4 | $ | 137.1 | ||||||||
| 調整後的毛利率 |
68.6 | % | 70.4 | % | 66.7 | % | 68.7 | % | ||||||||
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| 以前的方法論 | ||||||||||||||||
| 三個月已結束 9月30日 |
九個月已結束 9月30日 |
|||||||||||||||
| 2023 | 2022 | 2023 | 2022 | |||||||||||||
| 收入 |
$ | 123.3 | $ | 95.2 | $ | 302.5 | $ | 216.3 | ||||||||
| 經調整後不包括以下各項的總上漲： |
||||||||||||||||
| 打印和郵寄的直通成本 |
(5.2 | ) | (5.4 | ) | (15.4 | ) | (15.1 | ) | ||||||||
| 營銷費 |
(1.3 | ) | (0.9 | ) | (1.8 | ) | (1.5 | ) | ||||||||
|
|
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|
|||||||||
| 收入減去輔助服務 |
$ | 116.8 | $ | 88.9 | $ | 285.3 | $ | 199.7 | ||||||||
|
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|
|||||||||
| 付款處理服務成本 |
42.9 | 32.3 | 110.6 | 78.3 | ||||||||||||
| 技術和開發費用中的託管和攤銷成本 |
2.0 | 1.6 | 6.5 | 4.6 | ||||||||||||
|
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|
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|||||||||
| 收入成本 |
$ | 44.9 | $ | 33.9 | $ | 117.1 | $ | 82.9 | ||||||||
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|||||||||
| 調整為： |
||||||||||||||||
| 不包括印刷和郵寄費用 |
(5.2 | ) | (5.4 | ) | (15.4 | ) | (15.1 | ) | ||||||||
| 用相關成本抵消營銷費用 |
(1.3 | ) | (0.9 | ) | (1.8 | ) | (1.5 | ) | ||||||||
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|||||||||
| 調整後的收入成本 |
$ | 38.4 | $ | 27.6 | $ | 99.9 | $ | 66.3 | ||||||||
| 毛利 |
$ | 78.4 | $ | 61.3 | $ | 185.4 | $ | 133.4 | ||||||||
| 毛利率 |
63.6 | % | 64.4 | % | 61.3 | % | 61.7 | % | ||||||||
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|||||||||
| 調整後的毛利 |
$ | 78.4 | $ | 61.3 | $ | 185.4 | $ | 133.4 | ||||||||
| 調整後的毛利率 |
67.1 | % | 69.0 | % | 65.0 | % | 66.8 | % | ||||||||
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息税折舊攤銷前利潤和調整後的息税折舊攤銷
| 三個月已結束 9月30日 |
九個月已結束 9月30日 |
|||||||||||||||
| 2023 | 2022 | 2023 | 2022 | |||||||||||||
| 淨收益（虧損） |
$ | 10.6 | $ | (4.3 | ) | $ | (9.9 | ) | $ | (38.2 | ) | |||||
| 利息支出 |
0.1 | 0.4 | 0.3 | 0.9 | ||||||||||||
| 所得税準備金 |
0.8 | 1.3 | 2.3 | 2.9 | ||||||||||||
| 折舊和攤銷 |
4.0 | 3.4 | 12.1 | 9.2 | ||||||||||||
|
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|||||||||
| EBITDA |
15.5 | 0.8 | 4.8 | (25.2 | ) | |||||||||||
| 股票薪酬支出和相關税收 |
11.6 | 9.3 | 32.3 | 23.3 | ||||||||||||
| 或有對價公允價值的變化 |
0.0 | 1.3 | 0.4 | 0.3 | ||||||||||||
| 利息收入 |
(3.8 | ) | (1.3 | ) | (7.7 | ) | (1.5 | ) | ||||||||
| 外幣重新計量造成的 (收益) 損失 |
4.2 | 7.5 | 3.5 | 15.1 | ||||||||||||
| 與公司間活動相關的間接税 |
0.1 | 0.1 | 0.2 | 0.3 | ||||||||||||
| 與收購相關的交易成本 |
0.0 | 0.2 | 0.0 | 0.4 | ||||||||||||
| 與收購相關的員工留用成本 |
(0.1 | ) | 0.3 | 0.8 | 1.2 | |||||||||||
|
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| 調整後 EBITDA |
$ | 27.5 | $ | 18.2 | $ | 34.3 | $ | 13.9 | ||||||||
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| 三個月 9月30日結束， 2023 |
九個月 9月30日結束， 2023 |
|||||||||||||||||||||||
| 交易 | 平臺和 基於使用情況 費用 |
收入 | 交易 | 平臺和 基於使用情況 費用 |
收入 | |||||||||||||||||||
| 收入 |
$ | 104.6 | $ | 18.7 | $ | 123.3 | $ | 247.7 | $ | 54.8 | $ | 302.5 | ||||||||||||
| 經調整後不包括以下各項的總上漲： |
||||||||||||||||||||||||
| 打印和郵寄的直通成本 |
| (5.2 | ) | (5.2 | ) | | (15.4 | ) | (15.4 | ) | ||||||||||||||
| 營銷費 |
(1.3 | ) | | (1.3 | ) | (1.8 | ) | | (1.8 | ) | ||||||||||||||
|
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|||||||||||||
| 收入減去輔助服務 |
$ | 103.3 | $ | 13.5 | $ | 116.8 | $ | 245.9 | $ | 39.4 | $ | 285.3 | ||||||||||||
|
|
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| 收入百分比 |
84.8 | % | 15.2 | % | 100.0 | % | 81.9 | % | 18.1 | % | 100.0 | % | ||||||||||||
| 收入減去輔助服務的百分比 |
88.4 | % | 11.6 | % | 100.0 | % | 86.2 | % | 13.8 | % | 100.0 | % | ||||||||||||
| 三個月 9月30日結束， 2022 |
九個月 9月30日結束， 2022 |
|||||||||||||||||||||||
| 交易 | 平臺和 基於使用情況 費用 |
收入 | 交易 | 平臺和 基於使用情況 費用 |
收入 | |||||||||||||||||||
| 收入 |
$ | 77.1 | $ | 18.1 | $ | 95.2 | $ | 167.5 | $ | 48.8 | $ | 216.3 | ||||||||||||
| 經調整後不包括以下各項的總上漲： |
||||||||||||||||||||||||
| 打印和郵寄的直通成本 |
| (5.4 | ) | (5.4 | ) | | (15.1 | ) | (15.1 | ) | ||||||||||||||
| 營銷費 |
(0.9 | ) | | (0.9 | ) | (1.5 | ) | | (1.5 | ) | ||||||||||||||
|
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|||||||||||||
| 收入減去輔助服務 |
$ | 76.2 | $ | 12.7 | $ | 88.9 | $ | 166.0 | $ | 33.7 | $ | 199.7 | ||||||||||||
|
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|||||||||||||
| 收入百分比 |
81.0 | % | 19.0 | % | 100.0 | % | 77.4 | % | 22.6 | % | 100.0 | % | ||||||||||||
| 收入減去輔助服務的百分比 |
85.7 | % | 14.3 | % | 100.0 | % | 83.1 | % | 16.9 | % | 100.0 | % | ||||||||||||
按固定貨幣計算的收入減去輔助服務
| 三個月已結束 9月30日 |
成長 費率 |
九個月已結束 9月30日 |
成長 費率 |
|||||||||||||||||||||
| 2023 | 2022 | 2023 | 2022 | |||||||||||||||||||||
| GAAP 收入 |
$ | 123.3 | $ | 95.2 | 29.5 | % | $ | 302.5 | $ | 216.3 | 39.9 | % | ||||||||||||
| 輔助服務 |
$ | 6.5 | $ | 6.3 | $ | 17.2 | $ | 16.6 | ||||||||||||||||
|
|
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|||||||||||||||||
| 收入減去輔助服務 |
$ | 116.8 | $ | 88.9 | 31.4 | % | $ | 285.3 | $ | 199.7 | 42.9 | % | ||||||||||||
| 外幣匯率波動的影響 |
$ | (2.30 | ) | $ | 2.80 | |||||||||||||||||||
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|||||||||||||||||
| 按固定貨幣計算的收入減去輔助服務 |
$ | 114.5 | $ | 88.9 | 28.8 | % | $ | 288.1 | $ | 199.7 | 44.3 | % | ||||||||||||
|
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補充展望詳情
下表提供了2023財年展望與8月份提供的先前展望的對賬情況：
| （未經審計） | ||||||||||||||||
| 2023 財年 | ||||||||||||||||
| （單位：百萬） | 的中點 展望來了 八月 |
增加 (1) |
貨幣波動 摘自《先前展望》(2) |
展望的中點 十一月 |
||||||||||||
| 收入 |
$ | 400 | $ | 0.5 | $ | (3.8 | ) | $ | 396.7 | |||||||
| 收入減去輔助服務 |
$ | 376 | $ | 1.8 | $ | (3.8 | ) | $ | 374.0 | |||||||
| 2023 年第四季度 | ||||||||||||||||
| （單位：百萬） | 的中點 展望來了 八月 |
增加 (1) |
貨幣波動 摘自《先前展望》(2) |
展望的中點 十一月 |
||||||||||||
| 收入 |
$ | 96.2 | $ | 0.3 | $ | (2.5 | ) | $ | 94.0 | |||||||
| 收入減去輔助服務 |
$ | 88.4 | $ | 2.6 | $ | (2.5 | ) | $ | 88.5 | |||||||
| (1) | 反映了收購StudyLink的假設影響以及我們業務的潛在有機實力。 |
| (2) | 飛滙最新展望反映了截至2023年9月30日的現行外匯匯率及其 先前的展望，該展望反映了截至2023年6月30日的匯率。對2023財年的影響被視為前瞻性展望。 |
指導
| 截至 2023 年 12 月 31 日的三個月 | 截至2023年12月31日的年度 | |||||||||||||||
| 低 | 高 | 低 | 高 | |||||||||||||
| 收入 |
$ | 91.5 | $ | 96.5 | $ | 394.1 | $ | 399.3 | ||||||||
| 經調整後不包括以下各項的總上漲： |
||||||||||||||||
| 轉嫁打印和郵寄費用 |
(4.9 | ) | (5.7 | ) | (20.3 | ) | (21.1 | ) | ||||||||
| 營銷費 |
(0.1 | ) | (0.3 | ) | (1.8 | ) | (2.2 | ) | ||||||||
|
|
|
|
|
|
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|
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|||||||||
| 收入減去輔助服務 |
$ | 86.5 | $ | 90.5 | $ | 372.0 | $ | 376.0 | ||||||||
|
|
|
|
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|
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|||||||||
| 調整後 EBITDA |
$ | 1.0 | $ | 4.0 | $ | 35.0 | $ | 39.0 | ||||||||