task-20230930
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成員2022-12-310001829864US-GAAP：技術設備會員2023-09-300001829864US-GAAP：技術設備會員2022-12-310001829864US-GAAP：傢俱和固定裝置成員2023-09-300001829864US-GAAP：傢俱和固定裝置成員2022-12-310001829864US-GAAP：在建會員2023-09-300001829864US-GAAP：在建會員2022-12-310001829864US-GAAP：不動產、廠房和設備其他類型成員2023-09-300001829864US-GAAP：不動產、廠房和設備其他類型成員2022-12-310001829864國家：pH2023-09-300001829864國家：pH2022-12-310001829864國家：美國2023-09-300001829864國家：美國2022-12-310001829864國家：在2023-09-300001829864國家：在2022-12-310001829864任務：世界其他地區成員2023-09-300001829864任務：世界其他地區成員2022-12-310001829864US-GAAP：客户關係成員2023-09-300001829864US-GAAP：客户關係成員2022-12-310001829864US-GAAP：商標名會員2023-09-300001829864US-GAAP：商標名會員2022-12-310001829864US-GAAP：其他無形資產成員2023-09-300001829864US-GAAP：其他無形資產成員2022-12-310001829864美國公認會計準則：有擔保債務成員任務：2022 年信用協議成員2023-09-300001829864美國公認會計準則：有擔保債務成員任務：2022 年信用協議成員2022-12-310001829864美國公認會計準則：有擔保債務成員任務：2022 年信用協議成員2022-09-070001829864美國公認會計準則：信用額度成員任務：2022 年信用協議成員US-GAAP：循環信貸機制成員2022-09-070001829864任務：債務工具付款期限一位會員美國公認會計準則：有擔保債務成員任務：2022 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年信用協議成員US-GAAP：循環信貸機制成員2022-09-072022-09-070001829864美國公認會計準則：銷售成員成本2023-07-012023-09-300001829864美國公認會計準則：銷售成員成本2022-07-012022-09-300001829864美國公認會計準則：銷售成員成本2023-01-012023-09-300001829864美國公認會計準則：銷售成員成本2022-01-012022-09-300001829864US-GAAP：待決訴訟成員2023-01-012023-09-30任務:訴訟0001829864US-GAAP：待決訴訟成員任務：gregory forsberg Christopher Gunters Samuel kissinger 和 scottsipprellvstaskusinc 和 Shopify inc 成員2022-04-01任務:信息0001829864US-GAAP：待決訴訟成員任務：gregory forsberg Christopher Gunters Samuel kissinger 和 scottsipprellvstaskusinc 和 Shopify inc 成員2022-04-012022-04-01任務:原告0001829864US-GAAP：限制性股票單位 RSU 成員2022-12-310001829864US-GAAP：限制性股票單位 RSU 成員2023-01-012023-09-300001829864US-GAAP：限制性股票單位 RSU 成員2023-09-300001829864US-GAAP：績效股成員2022-12-310001829864US-GAAP：績效股成員2023-09-300001829864US-GAAP：出售一般和管理費用會員2023-07-012023-09-300001829864US-GAAP：出售一般和管理費用會員2022-07-012022-09-300001829864US-GAAP：出售一般和管理費用會員2023-01-012023-09-300001829864US-GAAP：出售一般和管理費用會員2022-01-012022-09-300001829864US-GAAP：員工股權會員2023-01-012023-09-300001829864US-GAAP：績效股成員2023-01-012023-09-300001829864任務：CommonstockeQualentsAntidiLutive 成員2023-07-012023-09-300001829864任務：CommonstockeQualentsAntidiLutive 成員2023-01-012023-09-300001829864任務：CommonstockeQualentsAntidiLutive 成員2022-07-012022-09-300001829864任務：CommonstockeQualentsAntidiLutive 成員2022-01-012022-09-300001829864任務：CommonstockeQualentsantsAntidilutive 市場條件未達到會員2023-01-012023-09-300001829864任務：CommonstockeQualentsantsAntidilutive 市場條件未達到會員2022-01-012022-09-30
目錄

美國
證券交易委員會
華盛頓特區 20549
_______________________
表單 10-Q
_______________________
（Mark One）
x根據1934年《證券交易法》第13條或第15（d）條提交的季度報告
在截至的季度期間 2023年9月30日
要麼
o根據1934年《證券交易法》第13條或第15（d）條提交的過渡報告
對於從 _____________ 到 ______________ 的過渡期
委員會檔案編號： 001-40482
_______________________
TaskUS, Inc.
（註冊人的確切姓名如其章程所示）
_______________________
特拉華83-1586636
（公司或組織的州或其他司法管轄區）（美國國税局僱主識別號）
1650 獨立大道, 100 號套房
新布朗費爾斯, 德州
78132
（主要行政辦公室地址）（郵政編碼）
(888) 400-8275
（註冊人的電話號碼，包括區號）
不適用
（如果自上次報告以來發生了變化，則以前的姓名、以前的地址和以前的財政年度）
_______________________
根據該法第12（b）條註冊的證券：
每個班級的標題交易品種註冊的每個交易所的名稱
A類普通股，面值每股0.01美元任務納斯達克股票市場有限責任公司
用勾號指明註冊人 (1) 是否在過去 12 個月內（或在要求註冊人提交此類報告的較短時間內）提交了 1934 年《證券交易法》第 13 條或第 15 (d) 條要求提交的所有報告，以及 (2) 在過去的 90 天內是否受到此類申報要求的約束。 x 是的o沒有
用複選標記表明註冊人是否在過去 12 個月內（或者在要求註冊人提交此類文件的較短時間內）以電子方式提交了根據第 S-T 法規（本章第 232.405 節）第 405 條要求提交的所有交互式數據文件。 x 是的o沒有
用複選標記指明註冊人是大型加速申報人、加速申報人、非加速申報人、小型申報公司還是新興成長型公司。參見《交易法》第12b-2條中 “大型加速申報人”、“加速申報公司”、“小型申報公司” 和 “新興成長型公司” 的定義。
大型加速過濾器o加速過濾器x
 
非加速過濾器o規模較小的申報公司o
 
新興成長型公司x
如果是新興成長型公司，請用複選標記表明註冊人是否選擇不使用延長的過渡期來遵守根據《交易法》第13（a）條規定的任何新的或修訂後的財務會計準則。 o
用複選標記表明註冊人是否為空殼公司（定義見《交易法》第12b-2條）。 o是的 x沒有
截至2023年11月1日，註冊人普通股的已發行股票數量如下：A類普通股，面值每股0.01美元： 19,286,977；B 類普通股，每股面值 0.01 美元： 70,032,694.

目錄
TASKUS, INC.
10-Q 表季度報告
截至2023年9月30日的季度期間
目錄
頁號
關於前瞻性陳述的警示性説明
1
網站和社交媒體披露
2
第一部分
財務信息
3
第 1 項。
財務報表
3
未經審計的簡明合併資產負債表
3
未經審計的簡明合併運營報表
4
未經審計的簡明綜合收益（虧損）報表
5
未經審計的簡明合併股東權益表
6
未經審計的簡明合併現金流量表
7
未經審計的簡明合併財務報表附註
8
第 2 項。
管理層對財務狀況和經營業績的討論和分析
18
第 3 項。
關於市場風險的定量和定性披露
30
第 4 項。
控制和程序
32
第二部分。
其他信息
33
第 1 項。
法律訴訟
33
第 1A 項。
風險因素
33
第 2 項。
未註冊的股權證券銷售、所得款項的使用和發行人購買股權證券
33
第 3 項。
優先證券違約
33
第 4 項。
礦山安全披露
33
第 5 項。
其他信息
34
第 6 項。
展品
35
簽名
36

目錄
關於前瞻性陳述的警示性説明
本10-Q表季度報告（本 “季度報告”）包含1995年《私人證券訴訟改革法》、經修訂的1933年《證券法》（“證券法”）第27A條和經修訂的1934年《證券交易法》（“交易法”）第21E條所指的前瞻性陳述，這些陳述涉及某些已知和未知的風險和不確定性。前瞻性陳述包括所有非歷史事實的陳述。在某些情況下，你可以使用 “展望”、“相信”、“期望”、“潛力”、“繼續”、“可能”、“將”、“應該”、“可以”、“尋求”、“預測”、“打算”、“趨勢”、“計劃”、“估計”、“預期”、“定位我們” 等詞語來識別這些前瞻性陳述這些詞語中任何一個的版本。此類前瞻性陳述存在各種風險和不確定性。因此，有或將有一些重要因素可能導致實際結果或結果與這些陳述中指出的結果或結果存在重大差異。提醒你不要過分依賴這些前瞻性陳述，這些陳述僅代表聲明發表之日。除非法律要求，否則我們沒有義務公開更新或修改任何前瞻性陳述，無論是由於新信息、未來事件還是其他原因。
我們的實際業績可能與任何前瞻性陳述所表達或暗示的任何結果有很大差異。下文概述了可能導致我們的實際業績與前瞻性陳述不同的主要風險因素。以下只是可能對我們的業務、財務狀況和經營業績產生重大不利影響的主要風險的摘要。本摘要應與對我們面臨的風險因素的更完整討論一起閲讀，這些討論載於我們向美國證券交易委員會（“SEC”）提交的截至2022年12月31日的10-K表年度報告（“年度報告”）中的第一部分第1A項 “風險因素”，因為這些風險因素可能會在我們向美國證券交易委員會提交的定期文件中不時更新，這些文件可供查閲在美國證券交易委員會的網站 www.sec.gov 上。此類風險和不確定性包括但不限於以下內容：
•我們的業務依賴於關鍵客户，失去關鍵客户可能會對我們的業務和經營業績產生不利影響。
•我們的客户可能會在合同完成之前終止合同，或者選擇不續訂合同，業務損失或客户不付款可能會對我們的經營業績產生重大影響。
•我們可能無法以具有成本效益的方式收購和留住新客户，這將對我們的業務、財務狀況和經營業績產生不利影響。
•如果我們提供的服務不足或導致客户的業務中斷或未能遵守客户在我們的協議下要求的質量標準，則可能會給我們帶來鉅額成本，損失我們的客户並損害我們的企業聲譽。
•未經授權或不當披露個人或其他敏感信息，或安全漏洞和事件，無論是無意還是有目的，包括網絡攻擊所致，都可能導致責任並損害我們的聲譽，每一項都可能對我們的業務、財務狀況、運營業績和前景產生不利影響。
•信任與安全，包括內容監控和審核服務，是我們業務的很大一部分。對從事這項工作的員工的心理健康和福祉的長期影響尚不清楚。這項工作可能會導致壓力障礙，並可能給我們帶來負債。這項工作還受到媒體和監管機構的嚴格審查。因此，我們可能會受到負面宣傳或承擔責任，或者在招聘和留住員工方面遇到困難，所有這些都可能對我們的聲譽、業務、財務狀況和經營業績產生不利影響。
•我們未能發現和阻止我們的員工或可能訪問我們數據的第三方（例如承包商和顧問）的犯罪或欺詐活動或其他不當行為，可能會導致客户失去信任和負面宣傳，這將對我們的業務和經營業績產生不利影響。
•全球經濟和政治狀況，尤其是我們從中獲得可觀收入的社交媒體、送餐和運輸行業，可能會對我們的業務、經營業績、財務狀況和前景產生不利影響。
•我們的業務嚴重依賴我們的國際業務，尤其是在菲律賓和印度，這些業務的任何中斷都將對我們產生不利影響。
•我們的業務受各種美國聯邦和州以及國際法律和法規的約束，包括有關數據隱私和安全的法律和法規，我們或我們的客户可能會受到與某些類型的敏感和機密信息的處理相關的法規的約束。任何不遵守適用的數據隱私和安全法律法規都可能損害我們的業務、經營業績和財務狀況。
•如果我們無法通過適應市場和技術趨勢、在技術發展過程中投資技術以及根據技術和客户期望的變化調整我們的服務和解決方案來繼續預測客户的需求，我們的業務前景將受到影響。
•在我們開展業務的國家，以當地貨幣兑美元的匯率波動可能會對我們的經營業績產生重大影響。
•我們的業務取決於強大的品牌和企業聲譽，如果我們無法維持和增強我們的品牌，我們擴大客户羣的能力將受到損害，我們的業務和經營業績將受到不利影響。
•定價壓力可能會減少我們的收入或毛利，並對我們的財務業績產生不利影響。
•我們的經營業績已經受到動盪、不利或不確定的經濟和政治條件的不利影響，尤其是在我們的客户和業務集中的市場，以及這些條件對客户業務的影響。
•我們業務的成功取決於我們的高級管理層和關鍵員工。
•COVID-19 疫情，包括由此產生的全球經濟不確定性以及為應對疫情而採取的措施，對我們的業務、財務狀況和經營業績產生了不利影響。
•員工開支的增加以及勞動法的變化可能會降低我們的利潤率。
•我們可能無法在我們的工廠及時吸引、僱用、培訓和留住足夠數量的熟練員工來支持我們的運營，這可能會對我們的業務、財務狀況、運營業績和前景產生重大不利影響。
•我們的業務嚴重依賴自有和第三方技術和計算機系統，這使我們面臨各種不確定性。
•如果我們無法保持資產利用率，無法進行適當的定價和控制成本，我們的盈利能力就會受到影響。
•我們的贊助商和聯合創始人控制着我們，他們的利益將來可能會與我們或您的利益發生衝突。
•我們普通股的雙重類別結構的效果是將投票控制權集中在那些在2021年6月首次公開募股（“IPO”）完成之前持有我們普通股的股東身上，這可能會壓低我們A類普通股的交易價格。
•我們的A類普通股的市場價格一直波動不定，並且可能繼續波動，無論我們的經營業績如何，都可能下跌，這可能導致您的投資價值下降。
我們敦促您仔細考慮上述摘要以及年度報告 “風險因素” 和第一部分第2項中討論的風險。管理層在本季度報告中對財務狀況和經營業績的討論和分析。
1
目錄
網站和社交媒體披露
我們使用我們的網站和社交媒體，例如臉書、Instagram、LinkedIn、TikTok、YouTube和X（前身為推特）作為發佈公司信息的渠道。我們通過這些渠道發佈的信息可能被視為重要信息。有關該公司的財務和其他重要信息通常發佈在公司的網站 ir.taskus.com、Facebook.com/taskus/ 的Facebook頁面、位於instagram.com/taskus/ 的 Instagram 頁面、位於 linkedin.com/company/taskus/ 的 Linkedin 頁面、位於 tiktok.com/taskus/ 的 Tiktok 頁面、位於 tictok.com/taskus/ 的 YouTube 賬户以及位於 twitter.com/taskus 的 X 賬户上並可通過這些信息進行訪問。@taskusinc因此，除了關注公司的新聞稿、美國證券交易委員會的文件以及公開電話會議和網絡直播外，投資者還應關注這些渠道。此外，當您通過訪問我們投資者關係網站ir.taskus.com的 “電子郵件提醒” 部分註冊電子郵件地址時，可能會自動收到有關公司的電子郵件提醒和其他信息。但是，我們的網站和社交媒體渠道的內容不屬於本季度報告的一部分。
2
目錄
第一部分 — 財務信息
第 1 項。財務報表
TASKUS, INC.
未經審計的簡明合併資產負債表
（以千計，共享數據除外）
資產9月30日
2023		十二月三十一日
2022
流動資產：
現金和現金等價物$114,616 $133,992 
應收賬款，扣除可疑賬款備抵金美元1,909和 $3,422，分別地
179,120 178,678 
應收所得税5,639 2,879 
預付費用和其他流動資產25,897 25,876 
流動資產總額325,272 341,425 
非流動資產：
財產和設備，淨額74,495 75,053 
經營租賃使用權資產43,297 41,510 
遞延所得税資產6,406 6,165 
無形資產197,636 212,993 
善意217,170 217,382 
其他非流動資產6,503 7,487 
非流動資產總額545,507 560,590 
總資產$870,779 $902,015 
負債和股東權益
負債：
流動負債：
應付賬款和應計負債$34,898 $37,062 
應計工資和員工相關負債44,898 48,663 
債務的流動部分6,372 3,334 
經營租賃負債的流動部分14,723 11,614 
應繳所得税的當期部分7,082 5,730 
遞延收入3,199 3,481 
流動負債總額111,172 109,884 
非流動負債：
應繳所得税2,286 2,293 
長期債務259,446 264,225 
經營租賃負債31,516 32,380 
應計工資和員工相關負債2,973 2,818 
遞延所得税負債34,495 34,514 
其他非流動負債143 288 
非流動負債總額330,859 336,518 
負債總額442,031 446,402 
承付款和意外開支（見附註10）
股東權益：
A 類普通股，$0.01面值。已授權 2,500,000,000; 30,328,882發行和 20,523,884傑出而且 29,257,651發行和 27,607,720分別是傑出的
304 293 
B 類可轉換普通股，$0.01面值。已授權 250,000,000; 70,032,694和 70,032,694分別是已發行和流通的股票
700 700 
額外的實收資本672,753 631,908 
累計赤字(106,261)(135,674)
累計其他綜合虧損(14,316)(10,647)
國庫股，按成本計算。 9,804,998和 1,649,931分別為股票
(124,432)(30,967)
股東權益總額428,748 455,613 
負債和股東權益總額$870,779 $902,015 
見隨附的未經審計的簡明合併財務報表附註。
3
目錄
TASKUS, INC.
未經審計的簡明合併運營報表
（以千計，股票和每股數據除外）
截至9月30日的三個月截至9月30日的九個月
2023202220232022
服務收入$225,626 $232,130 $690,101 $718,269 
運營費用：
服務成本130,139 134,544 401,455 419,364 
銷售費用、一般費用和管理費用57,114 62,348 179,583 195,514 
折舊9,762 9,428 29,502 27,986 
無形資產的攤銷5,027 5,087 15,276 14,765 
處置資產的虧損（收益）640 (8)772 (18)
運營費用總額202,682 211,399 626,588 657,611 
營業收入22,944 20,731 63,513 60,658 
其他費用，淨額2,895 7,612 34 16,042 
融資費用5,712 3,859 16,141 7,665 
所得税前收入14,337 9,260 47,338 36,951 
所得税準備金4,565 3,895 17,925 12,271 
淨收入$9,772 $5,365 $29,413 $24,680 
普通股每股淨收益：
基本$0.11 $0.05 $0.31 $0.25 
稀釋$0.10 $0.05 $0.30 $0.24 
已發行普通股的加權平均數：
基本92,480,316 98,299,612 95,522,026 97,854,944 
稀釋94,035,111 101,920,413 97,729,230 103,073,208 
見隨附的未經審計的簡明合併財務報表附註。
4
目錄
TASKUS, INC.
未經審計的簡明綜合收益（虧損）報表
（以千計）
截至9月30日的三個月截至9月30日的九個月
2023202220232022
淨收入$9,772 $5,365 $29,413 $24,680 
退休金儲備金(14)28 13 65 
外幣折算調整(3,559)(7,613)(3,682)(15,490)
綜合收益（虧損）$6,199 $(2,220)$25,744 $9,255 
見隨附的未經審計的簡明合併財務報表附註。
5
目錄
TASKUS, INC.
未經審計的簡明合併股東權益表
（以千計，共享數據除外）
資本存量和額外的實收資本累積的
赤字		累積的
其他
綜合的
損失		總計
股東們
公正
A 類普通股B 類可轉換普通股額外
付費
首都		庫存股
股份金額股份金額股份金額
截至2021年12月31日的餘額
27,431,264 $275 70,032,694 $700 $556,418 $(176,096)$(2,163)— $— $379,134 
發行普通股以結算股權獎勵137,794 1 — — (1)— — — — — 
與淨股份結算相關的扣留股份(45,389)(1)— — (1,468)— — — — (1,469)
股票薪酬支出— — — — 19,605 — — — — 19,605 
淨收入— — — — — 11,586 — — — 11,586 
其他綜合損失— — — — — — (1,756)— — (1,756)
截至 2022 年 3 月 31 日的餘額
27,523,669 $275 70,032,694 $700 $574,554 $(164,510)$(3,919)— $— $407,100 
發行普通股以結算股權獎勵450,304 5 — — 915 — — — — 920 
與淨股份結算相關的扣留股份(76,908)(1)— — (1,307)— — — — (1,308)
收購 heloo 時發行的股票200,103 2 — — 7,194 — — — — 7,196 
股票薪酬支出— — — — 18,933 — — — — 18,933 
淨收入— — — — — 7,729 — — — 7,729 
其他綜合損失— — — — — — (6,084)— — (6,084)
截至2022年6月30日的餘額
28,097,168 $281 70,032,694 $700 $600,289 $(156,781)$(10,003)— $— $434,486 
發行普通股以結算股權獎勵774,758 8 — — 1,289 — — — — 1,297 
與淨股份結算相關的扣留股份(60,694)(1)— — (1,159)— — — — (1,160)
回購普通股— — — — — — — 738,911 (13,702)(13,702)
股票薪酬支出— — — — 16,226 — — — — 16,226 
淨收入— — — — — 5,365 — — — 5,365 
其他綜合損失— — — — — — (7,585)— — (7,585)
截至2022年9月30日的餘額
28,811,232 $288 70,032,694 $700 $616,645 $(151,416)$(17,588)738,911 $(13,702)$434,927 

資本存量和額外的實收資本累積的
赤字		累積的
其他
綜合的
損失		總計
股東們
公正
A 類普通股B 類可轉換普通股額外
付費
首都		庫存股
股份金額股份金額股份金額
截至2022年12月31日的餘額
29,257,651 $293 70,032,694 $700 $631,908 $(135,674)$(10,647)1,649,931 $(30,967)$455,613 
發行普通股以結算股權獎勵246,537 2 — — 207 — — — — 209 
與淨股份結算相關的扣留股份(14,293)— — — (257)— — — — (257)
回購普通股— — — — — — — 389,801 (6,374)(6,374)
股票薪酬支出— — — — 13,464 — — — — 13,464 
淨收入— — — — — 9,509 — — — 9,509 
其他綜合收入— — — — — — 3,591 — — 3,591 
截至2023年3月31日的餘額
29,489,895 $295 70,032,694 $700 $645,322 $(126,165)$(7,056)2,039,732 $(37,341)$475,755 
發行普通股以結算股權獎勵338,035 3 — — 187 — — — — 190 
與淨股份結算相關的扣留股份(23,705)— — — (293)— — — — (293)
回購普通股— — — — — — — 3,223,283 (38,338)(38,338)
股票薪酬支出— — — — 15,040 — — — — 15,040 
淨收入— — — — — 10,132 — — — 10,132 
其他綜合損失— — — — — — (3,687)— — (3,687)
截至2023年6月30日的餘額
29,804,225 $298 70,032,694 $700 $660,256 $(116,033)$(10,743)5,263,015 $(75,679)$458,799 
發行普通股以結算股權獎勵661,158 7 — — 148 — — — — 155 
與淨股份結算相關的扣留股份(136,501)(1)— — (1,484)— — — — (1,485)
回購普通股— — — — — — — 4,541,983 (48,753)(48,753)
股票薪酬支出— — — — 13,833 — — — — 13,833 
淨收入— — — — — 9,772 — — — 9,772 
其他綜合損失— — — — — — (3,573)— — (3,573)
截至2023年9月30日的餘額
30,328,882 $304 70,032,694 $700 $672,753 $(106,261)$(14,316)9,804,998 $(124,432)$428,748 
    
見隨附的未經審計的簡明合併財務報表附註。
6
目錄
TASKUS, INC.
未經審計的簡明合併現金流量表
（以千計）
截至9月30日的九個月
20232022
來自經營活動的現金流：
淨收入$29,413 $24,680 
為使淨收入與經營活動提供的淨現金保持一致而進行的調整：
折舊29,502 27,986 
無形資產的攤銷15,276 14,765 
債務融資費用的攤銷447 420 
處置資產的虧損（收益）772 (18)
應收賬款損失準備金— 1,329 
遠期合約的未實現外匯虧損6,020 13,522 
遞延税(255)(39)
股票薪酬支出42,337 54,764 
運營資產和負債的變化：
應收賬款(680)(6,995)
預付費用和其他流動資產(4,403)(8,022)
經營租賃使用權資產10,670 9,762 
其他非流動資產(123)(522)
應付賬款和應計負債(9,063)(3,941)
應計工資和員工相關負債(4,093)10,477 
經營租賃負債(10,217)(9,146)
應繳所得税(1,278)(13,918)
遞延收入(278)(738)
其他非流動負債(152)98 
經營活動提供的淨現金103,895 114,464 
來自投資活動的現金流：
購買財產和設備(22,904)(36,010)
收購，扣除獲得的現金— (23,235)
投資應收貸款(1,000)— 
用於投資活動的淨現金(23,904)(59,245)
來自融資活動的現金流：
借款收益，循環信貸額度— 32,500 
長期債務的收益— 270,000 
延期業務收購對價的付款(145)— 
償還長期債務(2,025)(272,403)
債務融資費的支付— (1,821)
員工股票計劃的收益554 2,217 
支付與淨股份結算相關的税款(2,035)(3,937)
股票回購的付款(92,683)(13,702)
由（用於）融資活動提供的淨現金(96,334)12,854 
現金和現金等價物的增加（減少）(16,343)68,073 
匯率變動對現金和現金等價物的影響(3,033)(9,166)
期初的現金和現金等價物133,992 63,584 
期末的現金和現金等價物$114,616 $122,491 
見隨附的未經審計的簡明合併財務報表附註。
7
目錄
TASKUS, INC.
未經審計的簡明合併財務報表附註
1. 業務和組織描述
TaskUS, Inc.（“TaskUs” 及其子公司 “公司”、“我們” 或 “我們的”）由隸屬於黑石公司（“黑石集團”）的投資基金成立，是2018年10月1日收購TaskUS Holdings, Inc.（“TaskUs Holdings”）（“黑石集團收購”）的工具。在收購黑石集團之前，TaskUs 沒有任何業務，TaskUS Holdings 作為獨立實體運營。TaskUs, Inc. 於 2018 年 7 月在特拉華州註冊成立，總部位於德克薩斯州新布朗費爾斯。
該公司是為世界上最具創新力的公司提供外包數字服務和下一代客户體驗的提供商，幫助其客户代表、保護和發展他們的品牌。該公司的全球全渠道交付模式側重於為客户提供服務 三關鍵服務-數字客户體驗、信任與安全以及人工智能 ("AI") 服務。該公司設計其平臺是為了使其能夠快速擴大規模並從客户的增長中受益。通過其敏捷且響應迅速的運營模式，該公司從美國、菲律賓、印度和世界其他地區的全球多個交付站點提供服務。
下面將更詳細地描述該公司的主要服務：
•數字化客户體驗：主要由全渠道客户服務組成，主要通過數字（非語音）渠道提供。
•信任與安全：主要包括審查和處置用户和廣告商生成的視覺、文字和音頻內容，其目的包括刪除或標記違反政策、攻擊性或誤導性的內容。該領域還包括我們在風險管理、合規、身份管理和欺詐方面的產品。
•人工智能服務：主要包括高質量的數據標籤服務、註釋、上下文關聯和轉錄服務，目的是訓練和調整機器學習算法，使他們能夠開發尖端的人工智能系統。
2. 重要會計政策摘要
(a) 演示基礎
公司的會計和報告政策符合美利堅合眾國普遍接受的會計原則（“美國公認會計原則”）。我們向美國證券交易委員會（“SEC”）提交的截至2022年12月31日止年度的10-K表年度報告（“年度報告”）包括對編制合併財務報表時使用的重要會計政策的討論。年度報告中描述的公司重要會計政策沒有發生任何變化，這些變化對公司的簡明合併財務報表和相關附註產生重大影響。
這些未經審計的簡明合併財務報表及附註是根據美國公認會計原則中期財務信息以及表格10-Q和S-X條例第10條的説明編制的。因此，它們不包括美國公認會計原則要求的完整財務報表所需的所有信息和附註，應與年度報告中包含的公司截至2022年12月31日止年度的經審計的合併財務報表及其附註一起閲讀。公司認為，隨附的未經審計的簡明合併財務報表包含公允列報其截至2023年9月30日的財務狀況以及截至2023年9月30日和2022年9月30日的三個月和九個月的經營業績、綜合收益（虧損）和股東權益，以及截至2023年9月30日和2022年9月30日的九個月的現金流所必需的所有調整，僅包括正常的經常性調整。截至2022年12月31日的簡明合併資產負債表來自經審計的年度財務報表，但不包含年度財務報表的所有腳註披露。
公司對上期合併財務報表進行了某些重新分類，以符合本期列報方式。印度以前被列入 “世界其他地區”，現在在按地理位置分列的收入中單獨列報。其他應收賬款、預付費用和其他流動資產已合併為預付費用和其他流動資產。
8
目錄
(b) 估算值的使用
根據美國公認會計原則編制合併財務報表要求管理層做出估算和假設，這些估計和假設會影響合併財務報表發佈之日報告的資產和負債金額以及或有資產和負債的披露，以及報告期內報告的收入和支出金額。實際結果可能與這些估計值不同。受此類估算和假設約束的重要項目包括：固定資產的使用壽命和減值的確定；可疑賬款和其他應收賬款的備抵金；遞延所得税資產的估值；租賃負債和使用權資產的計量；遠期合同的估值；股票薪酬的估值； 收購的無形資產和商譽的估值以及相關的減值評估；以及所得税不確定性和其他突發事件準備金。
(c) 整合原則
隨附的合併財務報表包括公司及其全資子公司的賬目。合併中取消了所有重要的公司間餘額和交易。公司的公司結構中沒有可變利益實體。
(d) 集中風險
公司的大多數客户都在美國。美國以外的客户集中在歐洲。
在截至2023年9月30日和2022年9月30日的三個月和九個月中，以下客户佔公司服務收入的10％以上：
客户服務收入百分比
截至9月30日的三個月截至9月30日的九個月
2023202220232022
A19 %22 %19 %23 %
截至2023年9月30日和2022年12月31日，以下客户佔公司應收賬款的10％以上：
應收賬款百分比
客户2023年9月30日2022年12月31日
A17 %17 %
B10 %13 %
公司的主要業務，包括其大部分員工及其全資子公司擁有的固定資產，位於菲律賓。
(e) 最近的會計公告
根據2012年《Jumpstart Our Business Startups Act》（“JOBS Act”），該公司目前有資格成為 “新興成長型公司”。因此，公司可以選擇（i）在原本適用於非新興成長型公司的相同時期內採用新的或修訂後的會計指導，或（ii）在與私營公司相同的時間段內採用新的或修訂的會計指導。公司已選擇在與私營公司相同的時間段內採用新的或修訂的會計指南。
最近通過的會計公告
2016年6月，財務會計準則委員會（“FASB”）發佈了2016-13年度會計準則更新（“ASU”），《金融工具——信貸損失（主題326）：衡量金融工具信貸損失（“ASU 2016-13”）。修訂後的標準涉及衡量金融工具的信貸損失，要求按攤銷成本計量的金融資產按預計收回的淨額列報。該指南用稱為當前預期信用損失（“CECL”）的預期損失模型取代了已發生的損失模型。CECL模型要求我們使用歷史經驗、當前狀況和合理的可支持預測來衡量在報告日持有的金融工具的終身預期信用損失。該指南擴大了有關實體估算信貸損失的假設、模型和方法的披露要求，並要求按信貸質量指標重新披露每類金融資產的攤銷成本餘額，並按來源年份分列。該公司自 2023 年 1 月 1 日起採用了該標準。ASU 2016-13的通過並未對公司的合併財務報表產生重大影響。
9
目錄
3. 業務合併
2022年4月15日（“截止日期”），公司完成了對以下公司的收購 100Parsec d.o.o. 和 Q Experience d.o.o.（統稱為 “你好”）股權的百分比為美元35.4百萬。heloo的前股東也有資格獲得不超過歐元的或有收益補助金20百萬，基於業績與每份收購協議中規定的息税折舊攤銷前利潤目標的比較 一年期限分別截至2023年4月30日和2024年4月30日。剩餘或有收益補助金的公允價值總額確定為 非實質的和 $14.9根據蒙特卡羅仿真模型，使用基於實現規定目標的概率和時間的折扣支付分析，截至2023年9月30日和2022年12月31日，分別為百萬美元。由於這些款項視未來的服務條件而定，因此按規定服務期按比例將其確認為補償費用。由於服務條件已得到滿足，未來的變化將僅以預期成績的最新情況為依據。公司確認了與銷售、一般和管理費用中包含的或有收益相關的薪酬支出，金額為美元 (0.1) 百萬和美元7.9截至2023年9月30日的三個月和九個月分別為百萬美元，以及美元3.6百萬和美元5.0截至2022年9月30日的三個月和九個月中為百萬美元。公司支付了 $18.3百萬美元與截至2023年9月30日的九個月中的或有收益有關，包含在經營活動提供的淨現金中。公司支付了 $0.1在截至2023年9月30日的九個月中，百萬美元與滯留現金對價有關，已包含在延期業務收購對價的付款中。
4. 與客户簽訂合同的收入
收入分解
該公司的收入來自與客户簽訂的與其提供的業務外包服務相關的合同。 下表按服務提供列出了公司收入明細：
截至9月30日的三個月截至9月30日的九個月
（以千計）2023202220232022
數字化客户體驗$145,952 $151,474 $454,004 $478,625 
信任與安全48,687 43,910 134,494 136,093 
人工智能服務30,987 36,746 101,603 103,551 
服務收入$225,626 $232,130 $690,101 $718,269 
公司的大部分收入來自與位於美國的客户簽訂的合同。但是，該公司的服務來自美國以外的地區。 下表根據提供服務的來源，按地理位置列出了公司收入明細：
截至9月30日的三個月截至9月30日的九個月
（以千計）2023202220232022
菲律賓$126,419 $127,507 $380,539 $371,909 
美國32,421 49,040 116,318 202,444 
印度29,379 27,057 86,617 74,692 
世界其他地區37,407 28,526 106,627 69,224 
服務收入$225,626 $232,130 $690,101 $718,269 
合約餘額
扣除可疑賬款備抵後的應收賬款包括美元79.8百萬和美元80.8截至2023年9月30日和2022年12月31日，未開票收入分別為百萬美元。
5. 遠期合約和公允價值計量
公司以各種外幣進行業務交易，國際銷售和支出以外幣計價，這使公司面臨外幣匯率風險。在2023年和2022年期間，公司簽訂了外幣匯率遠期合約， 三商業銀行作為交易對手，到期日一般為 12幾個月或更短時間，以減少主要與以菲律賓比索和印度盧比計價的預測成本相關的現金流波動。 此外，公司利用外幣匯率合約來降低與以外幣計價的資產和負債（主要是公司間餘額）相關的外幣匯率風險。公司不使用外幣匯率合約進行交易。公司簽訂的匯率遠期合約未被指定為套期保值工具。這些合同公允價值變動產生的任何收益或虧損均記作其他費用，在運營報表中扣除淨額。
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目錄
公允價值變動產生的遠期合同應收款（應付款）記入預付費用和其他流動資產（應付賬款和應計負債）。
下表列出了公司的已結遠期合約以及與衍生品合約相關的已實現和未實現虧損（收益）：
截至9月30日的三個月截至9月30日的九個月
（以千計）2023202220232022
以菲律賓比索結算的遠期合約的名義金額$46,800 $51,247 $175,050 $139,646 
以印度盧比結算的遠期合約的名義金額11,447 — 18,545 — 
已結遠期合約的名義總金額$58,247 $51,247 $193,595 $139,646 
遠期合約結算產生的已實現虧損（收益）$(3,386)$4,474 $(3,561)$8,017 
遠期合約的未實現虧損$7,669 $6,070 $6,020 $13,522 
下表列出了公司的未償遠期合約：
（以千計）9月30日
2023		十二月三十一日
2022
以菲律賓比索計算的未償還遠期合約的名義金額$133,618 $175,050 
以印度盧比計算的未償還遠期合約的名義金額35,298 — 
未償遠期合約的名義總額$168,916 $175,050 
通過簽訂衍生合約，公司面臨交易對手信用風險，或者交易對手未能根據衍生品合同的條款履行義務。在本報告所述期間，公司和交易對手的不履約風險沒有對衍生工具的公允價值產生重大影響。
公司已對每個報告期按公允價值重新計量和報告的資產和負債實施了公允價值會計準則。該標準確立了公允價值的單一權威定義，規定了基於所用投入計量公允價值的框架，並要求額外披露公允價值計量標準。本標準適用於現有標準已經要求或允許的公允價值計量標準。
一般而言，由一級投入確定的公允價值使用活躍市場中相同資產的報價（未經調整）。由第 2 級輸入確定的公允價值使用可觀察的數據點，例如報價、利率和收益率曲線。由第三級輸入確定的公允價值是該資產的不可觀察的數據點，包括該資產幾乎沒有市場活動（如果有）的情況。
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目錄
出於財務報表列報的目的，公司抵消與其有權和意圖在到期時進行淨結算的同一個交易對手的遠期合約的資產和負債；但是，它不抵消主淨額結算安排下不打算進行淨結算的資產和負債。 下表列出了有關公司定期以公允價值計量的資產和負債的信息，並指出了用於確定該公允價值的估值技術在2023年9月30日和2022年12月31日的公允價值層次結構：
2023年9月30日
使用公允價值測量公允價值總額對手淨額結算的影響資產負債表上的淨金額
主淨額結算安排的影響
淨金額
（以千計）第 1 級
輸入		第 2 級
輸入		第 3 級
輸入
資產
應收遠期合約$— $62 $— $62 $— $62 $(62)$— 
負債
應付遠期合約$— $4,286 $— $4,286 $— $4,286 $(62)$4,224 
2022年12月31日
使用公允價值測量公允價值總額對手淨額結算的影響資產負債表上的淨金額
主淨額結算安排的影響
淨金額
（以千計）1 級輸入2 級輸入
3 級輸入
 
資產
貨幣市場基金$6,069 $— $— $6,069 $— $6,069 $— $6,069 
應收遠期合約
$— $4,845 $— $4,845 $(518)$4,327 $(1,778)$2,549 
負債
應付遠期合約
$— $3,049 $— $3,049 $(518)$2,531 $(1,778)$753 
公司的衍生品使用各種定價模型按公允價值計值，這些定價模型納入了可觀察的市場投入，例如作為二級投入的利率收益率曲線和匯率。衍生品估值包括信用風險調整，這些調整是反映交易對手或公司違約概率所必需的。
6. 財產和設備，淨額
截至2023年9月30日和2022年12月31日，財產和設備的淨構成部分如下：
（以千計）9月30日
2023		十二月三十一日
2022
租賃權改進$65,331 $53,950 
技術和計算機100,842 95,189 
傢俱和固定裝置6,446 6,173 
施工中3,173 4,640 
其他財產和設備13,550 10,828 
財產和設備，毛額189,342 170,780 
累計折舊(114,847)(95,727)
財產和設備，淨額$74,495 $75,053 
該公司的主要業務位於菲律賓，那裏的大部分財產和設備都歸其全資子公司所有。 下表顯示了截至2023年9月30日和2022年12月31日按地理位置劃分的公司財產和設備總額：
（以千計）9月30日
2023		十二月三十一日
2022
菲律賓$33,462 $42,153 
美國8,618 9,136 
印度19,209 15,482 
世界其他地區13,206 8,282 
財產和設備，淨額$74,495 $75,053 
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7. 商譽和無形資產
在此期間，商譽賬面金額的變化如下：
（以千計）
截至2022年12月31日的餘額
$217,382 
外幣折算(212)
截至2023年9月30日的餘額
$217,170 
截至2023年9月30日和2022年12月31日，無形資產的組成如下：
2023年9月30日2022年12月31日
（以千計）無形資產，
格羅斯		累積的
攤銷		無形資產，
網		無形資產，
格羅斯		累積的
攤銷		無形資產，
網
客户關係$251,433 $(81,817)$169,616 $251,539 $(68,987)$182,552 
商標名稱42,219 (14,199)28,020 42,222 (11,986)30,236 
其他無形資產372 (372)— 410 (205)205 
總計$294,024 $(96,388)$197,636 $294,171 $(81,178)$212,993 
8. 長期債務
截至2023年9月30日和2022年12月31日，債務的流動和非流動部分餘額包括以下內容：
2023年9月30日2022年12月31日
（以千計）當前非當前總計當前非當前總計
定期貸款$6,750 $260,550 $267,300 $3,712 $265,613 $269,325 
減去：債務融資費(378)(1,104)(1,482)(378)(1,388)(1,766)
總計$6,372 $259,446 $265,818 $3,334 $264,225 $267,559 
2022 年信貸協議
2022年9月7日，公司與新的和現有的貸款機構簽訂了信貸協議（“2022年信貸協議”），該協議修改並重申了其先前的信貸協議。2022年信貸協議包括一筆美元270.0百萬美元定期貸款（“2022 年定期貸款工具”）和一美元190.0百萬循環信貸額度（“2022年循環信貸額度”，以及2022年定期貸款額度，“2022年信貸額度”）。
2022年定期貸款機制將於2027年9月7日到期，從截至2022年12月31日的財政季度開始，需要每季度支付本金 0.25截至2023年9月30日的原始本金的百分比， 0.625截至 2024 年 9 月 30 日的原始本金金額的百分比， 1.25截至 2025 年 9 月 30 日的原始本金金額的百分比， 1.875截至2026年9月30日的原始本金的百分比以及 2.50此後為原始本金的百分比，剩餘本金在到期日一次性到期。允許自願預付本金。
2022 年循環信貸額度為公司提供了獲得 $的機會15.0百萬信用證額度和 1 美元15.0百萬美元週轉額度，在使用範圍內，每筆貸款都減少了2022年循環信貸額度下的借款可用性。2022 年循環信貸額度將於 2027 年 9 月 7 日終止。截至 2023 年 9 月 30 日，我們有 不未清餘額和 $190.02022 年循環信貸額度下的百萬筆可用借款。
根據2022年信貸協議進行的借款，除週轉線借款外，我們可以選擇按 (i) 調整後的定期擔保隔夜融資利率（“SOFR 利率”）加上利潤率為 2.25每年百分比，以期限SOFR下限為準 0.00% 或 (ii) 替代基準利率加上利潤率 1.25年利率，另設最低基準利率為 1.00%。波動線下的任何借款都將受到基本利率的約束。2022 年循環信貸額度還要求承諾費為 0.40每年按季度拖欠支付的未提取承付款的百分比。我們已選擇根據SOFR利率為2022年定期貸款機制下的借款支付利息。截至2023年9月30日，2022年定期貸款機制的有效利率為 7.674每年%。
2022年信貸協議包含一項財務契約，要求遵守最高總淨槓桿率和某些其他契約，包括限制額外借款、投資（包括收購）和分配的契約等。截至2023年9月30日，我們遵守了所有債務契約。我們的直接全資子公司TU的幾乎所有資產midCo, Inc.、其全資子公司TU BidCo, Inc. 及其重要的全資國內子公司根據2022年信貸協議作為抵押品，但某些慣例例外情況除外。
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9. 租賃
下表列出了記錄在服務成本中的經營租賃成本：
截至9月30日的三個月截至9月30日的九個月
（以千計）2023202220232022
經營租賃成本-服務成本$4,266 $3,739 $12,801 $11,351 
記錄在銷售費用、一般費用和管理費用中的經營租賃成本並不重要。
下表顯示了截至2023年9月30日和2022年12月31日公司經營租賃的加權平均剩餘租賃期限和加權平均貼現率：
2023年9月30日2022年12月31日
剩餘租賃期限的加權平均值3.7年份4.1年份
加權平均折扣率6.0 %5.3 %
下表列出了與公司運營租賃相關的補充現金流信息：
截至9月30日的九個月
（以千計）20232022
為計量經營租賃負債所含金額支付的現金$12,487 $10,822 
為換取經營租賃負債而獲得的ROU資產14,725 7,041 
截至2023年9月30日，公司運營租賃負債的未來租賃付款如下：
（以千計）
2023 年剩餘時間$4,471 
202416,128 
202513,661 
20268,704 
20275,189 
此後3,774 
租賃付款總額51,927 
減去：估算利息(5,688)
租賃負債總額$46,239 
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10. 承付款和或有開支
在正常業務過程中，我們面臨各種法律訴訟、索賠和訴訟。儘管無法肯定地預測此類問題的結果，但我們認為，所有這些懸而未決問題的解決，無論是單獨還是總體而言，都不會對公司的業務、經營業績、現金流或財務狀況產生重大不利影響.
2022年2月23日，美國紐約南區地方法院對公司、我們的首席執行官、我們的總裁和首席財務官提起了所謂的集體訴訟，標題為Lozada訴TaskUs, Inc.等人，編號22-cv-1479-JPC。該投訴稱，就公司首次公開募股以及公司2021年第二和第三季度財報電話會議提交的註冊聲明包含重大虛假和誤導性信息，違反了聯邦證券法。2022年10月20日，法院下令任命温貝託·洛薩達為訴訟的首席原告。2022年12月16日，首席原告提出修改後的申訴，指控在表格8-K和投資者會議上提交的公司2021年某些財報中存在更多錯誤陳述，並提出了其他證券索賠，包括對TaskUS董事會成員以及BCP FC Aggregator L.P。該申訴要求賠償未指明的損害賠償金，並裁定成本和支出，包括合理的律師費，以及公平救濟。我們認為該訴訟沒有法律依據，並打算大力為訴訟辯護。2023年2月17日，TaskUs提出了一項駁回動議，該動議目前尚待審理。2023年9月28日，法院聽取了關於駁回動議的口頭辯論。2023年9月29日，法院宣佈暫緩執行該訴訟。2023年10月16日，原告有偏見地自願駁回了某些基於某些責任理論的索賠。2023年10月17日，法院取消了中止訴訟的決定。我們目前無法預測該行動將持續多長時間，也無法預測由此可能產生的責任（如果有）。
該公司目前正在辯護 二在很大程度上存在相同法律或事實問題、指控性質相似的訴訟。我們相信這些 二訴訟沒有法律依據，打算為每項訴訟進行有力辯護。我們目前無法預測這些行動將持續多長時間，也無法預測由此可能產生的責任（如果有）。由於這些行動仍處於初步階段，因此尚無法估計對財務狀況或經營業績的任何潛在損失或影響：
2022年4月1日，美國特拉華特區地方法院提起了一起據稱的集體訴訟，標題為格雷戈裏·福斯伯格、克里斯托弗·岡特、塞繆爾·基辛格和斯科特·西普雷爾訴TaskuS, Inc.和Shopify, Inc.、Shopify Holdings（美國）有限公司，Shopify（美國）公司，編號為 1:22-cv-00436-una。該投訴稱，被點名被告未能採取合理的謹慎措施來保護和保護與2020年影響Ledger SAS加密貨幣硬件錢包的數據泄露事件有關的消費者信息，導致未經授權的公開發布了大約 272,000詳細的個人身份信息，包括原告和集體成員的全名、電子郵件地址、郵政地址和電話號碼。該 四有名的原告聲稱總損失約為 $140,000，並聲稱損害賠償超過 $5百萬用於集體訴訟管轄權。2022年4月8日，我們提出了一項駁回動議，該動議目前尚待審理。此案目前暫停審理。
2022年9月16日，向加利福尼亞中區美國地方法院提起訴訟，標題為 My Choice Software, LLC 訴Tassilo Heinrich、Shopify, Inc.、Shopify Holdings（美國）Inc.，Does 1-50，第 22-cv-1710 號。申訴指控被告從原告的信息中獲利。該申訴要求未指明的損害賠償、費用和開支的裁決，包括合理的律師費，以及公平和禁令救濟。2023 年 2 月 13 日，我們提出動議，要求駁回修改後的申訴。2023年5月，法院發佈了一項命令，解僱了某些當事方，暫停對公司的訴訟，並駁回了公司先前提出的駁回動議。此案目前暫停審理。
賠償
此外，在正常業務過程中，我們簽訂範圍和條款各不相同的協議，根據這些協議，我們同意就某些事項向客户、供應商和其他業務合作伙伴提供賠償，包括但不限於因違反此類協議、網絡安全漏洞、我們提供的服務或第三方提出的知識產權侵權索賠而產生的損失。從歷史上看，我們沒有因這些類型的賠償義務而遭受過重大損失。
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11. 股票薪酬
下表彙總了股票期權和限制性股票單位（“RSU”）的活動 截至2023年9月30日的九個月:
選項RSU
的數量
選項		加權-
平均的
行使價格		的數量
RSU		加權-
平均的
授予日期公允價值
截至 2023 年 1 月 1 日未支付
7,723,711 $12.98 3,895,224 $28.00 
已授予
770,937 $18.11 1,671,414 $17.03 
行使或獲釋(140,216)$3.95 (1,105,514)$25.68 
已沒收、取消或過期(741,741)$7.61 (360,702)$25.25 
截至 2023 年 9 月 30 日仍未付清
7,612,691 $14.19 4,100,422 $24.39 
這個 在此期間授予的期權的加權平均授予日期公允價值 截至 2023 年 9 月 30 日的九個月是 $8.85。有 3,373,417出色的性能庫存單位（“PSU”） 2023 年 1 月 1 日和 2023 年 9 月 30 日。
下表彙總了所列期間確認的股票薪酬支出的組成部分：
截至9月30日的三個月截至9月30日的九個月
（以千計）2023202220232022
服務成本$687 $1,149 $2,602 $2,689 
銷售費用、一般費用和管理費用13,146 15,077 39,735 52,075 
總計$13,833 $16,226 $42,337 $54,764 
截至 2023 年 9 月 30 日，有 $10.2百萬，美元44.2百萬和美元3.0與公司未歸屬股票期權、限制性股票期權和PSU相關的百萬筆未確認薪酬支出預計將在加權平均期內確認 1.0年， 1.3年和 1.4年份.
12. 所得税
在確定所得税臨時準備金時，公司使用了估計的年度有效税率，該税率基於公司運營所在的各個司法管轄區的預期税前收入、法定税率和税收籌劃機會。某些重要或不尋常的項目在發生期間單獨確認，這可能是每個季度有效税率變化的來源。
公司記錄的所得税準備金為美元4.6百萬和美元3.9在截至2023年9月30日和2022年9月30日的三個月中，分別為百萬美元。有效税率是 31.8% 和 42.1截至2023年9月30日和2022年9月30日的三個月中分別為百分比。
公司記錄的所得税準備金為美元17.9百萬和美元12.3在截至2023年9月30日和2022年9月30日的九個月中，分別為百萬美元。有效税率是 37.9% 和 33.2截至2023年9月30日和2022年9月30日的九個月中分別為百分比。在截至2023年9月30日的九個月中，有效税率與21％的聯邦法定税率之間的差異主要是由於官員的不可扣除薪酬和全球無形低税收入（“GILTI”）的納入。在截至2022年9月30日的九個月中，有效税率與21％的聯邦法定税率之間的差異主要歸因於GILTI的納入、外國司法管轄區所得税免税期的税收優惠、不可扣除的收益對價和官員的不可扣除的薪酬。
13. 每股收益
該公司有已發行A類普通股和B類普通股。由於這兩類普通股之間的唯一區別與投票權、轉讓權和轉換權有關，因此公司沒有公佈兩類法下的每股收益，因為A類普通股和B類普通股的每股收益相同。
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下表彙總了截至2023年9月30日和2022年9月30日的三個月和九個月的基本和攤薄後每股收益的計算：
截至9月30日的三個月截至9月30日的九個月
（以千計，股票和每股數據除外）2023202220232022
分子：
淨收入$9,772 $5,365 $29,413 $24,680 
分母：
已發行普通股的加權平均值——基本92,480,316 98,299,612 95,522,026 97,854,944 
稀釋性證券的影響1,554,795 3,620,801 2,207,204 5,218,264 
已發行普通股的加權平均值——攤薄94,035,111 101,920,413 97,729,230 103,073,208 
普通股每股淨收益：
基本$0.11 $0.05 $0.31 $0.25 
稀釋$0.10 $0.05 $0.30 $0.24 
公司不包括在內 6,487,091和 5,809,048分別計算截至2023年9月30日的三個月和九個月攤薄後每股收益得出的潛在普通股等價物，以及 3,486,107和 2,696,701分別從截至2022年9月30日的三個月和九個月的攤薄後每股收益計算得出的潛在普通股等價物，因為這會產生反稀釋效應。有 5,208,719和 4,657,008截至2023年9月30日和2022年9月30日分別未償還的潛在普通股等價物，如果當時市場條件未得到滿足，則不包括在攤薄後每股收益的計算中。
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第 2 項。管理層對財務狀況和經營業績的討論和分析
以下對我們財務狀況和經營業績的討論和分析應與本10-Q表季度報告（本季度報告）第一部分第1項中包含的未經審計的簡明合併財務報表和相關附註、我們向美國證券交易委員會（“美國證券交易委員會”）提交的截至2022年12月31日的10-K表年度報告（“年度報告”）中包含的財務報表和相關附註一起閲讀”）以及 “管理層的討論和” 下包含的信息年度報告中的 “財務狀況和經營業績分析”。除歷史數據外，以下討論還包含涉及風險和不確定性的前瞻性陳述。由於各種因素，我們的實際業績可能與前瞻性陳述中討論的業績存在重大差異，包括但不限於本季度報告中 “關於前瞻性陳述的警示説明” 和年度報告第一部分第1A項 “風險因素” 下討論的那些因素。
本季度報告包括TaskUs, Inc.（“我們”、“我們的” 或 “公司”）的某些歷史合併財務數據和其他數據。以下討論敍述了截至2023年9月30日和2022年9月30日的三個月和九個月的經營業績和財務狀況。印度以前被列為世界其他地區，現在在按地理位置分列的收入中單獨列報。因此，為了便於比較，對截至2022年9月30日的三個月和九個月中按交付地域劃分的服務收入比較進行了重新計算。
概述
我們為世界上最具創新力的公司提供外包數字服務和下一代客户體驗，幫助我們的客户代表、保護和發展各自的品牌。 我們為客户提供服務，以支持其最終客户的緊急需求，駕馭日益複雜的合規格局，處理敏感任務，包括在線內容審核，並啟用人工智能技術和自動化。
我們的全球全渠道交付模式側重於為客户提供三項關鍵服務——數字客户體驗（“數字客户體驗”）、信任與安全以及人工智能（“AI”）服務。我們設計平臺是為了使我們能夠快速擴大規模並從客户的增長中受益。我們相信，我們提供 “非常好” 的外包能力將使我們能夠繼續擴大客户羣。
在 TaskUs，文化是我們所做一切的核心。許多在數字經濟領域運營的公司以其對創造世界一流的員工體驗的痴迷而聞名。我們相信客户之所以選擇 TaskUs，部分原因是他們認為我們的公司文化與他們自己的企業文化一致，這使我們能夠成為他們品牌的自然延伸，也使我們在招聘敬業度高、業績更好的一線隊友方面佔據優勢。
近期財務摘要
在截至2023年9月30日的三個月中，我們的服務收入為2.256億美元，較截至2022年9月30日的三個月的2.321億美元下降了2.8％。在截至2023年9月30日的九個月中，我們的服務收入為6.901億美元，較截至2022年9月30日的九個月的7.183億美元下降了3.9％。

截至2023年9月30日的三個月的淨收入從截至2022年9月30日的三個月的540萬美元增至980萬美元。這種增長主要是由於外幣匯率變動、收益對價降低、股票薪酬支出降低和成本優化的影響，但利率上升部分抵消了這些影響。截至2023年9月30日的三個月，調整後淨收入從截至2022年9月30日的三個月的3580萬美元下降了16.3％，至3,000萬美元。截至2023年9月30日的三個月，調整後的息税折舊攤銷前利潤從截至2022年9月30日的三個月的5,550萬美元下降了4.6％，至5,290萬美元。調整後淨收益和調整後息税折舊攤銷前利潤是非公認會計準則財務指標。有關淨收益（根據公認會計原則最直接可比的衡量標準）的定義和對賬情況，請參閲 “非公認會計準則財務指標”。
截至2023年9月30日的九個月中，淨收入從截至2022年9月30日的九個月的2470萬美元增至2940萬美元。這一增長主要是由於外幣匯率變動以及股票薪酬支出減少和成本優化的影響，但利率上升、所得税增加和收益對價的增加部分抵消了這一增長。截至2023年9月30日的九個月中，調整後淨收入從截至2022年9月30日的九個月的1.095億美元下降了13.9％，至9,430萬美元。截至2023年9月30日的九個月中，調整後的息税折舊攤銷前利潤從截至2022年9月30日的九個月的1.653億美元下降了1.5％，至1.628億美元。
任何時期的經營業績不一定代表未來任何時期的預期業績。
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2023 年的發展情況
宏觀經濟趨勢
宏觀經濟因素，包括全球經濟和地緣政治發展、通貨膨脹率上升、利率上升和外幣匯率變化，會對我們的經營業績產生直接和間接的影響，這些影響難以孤立和量化。由於市場的不確定性和潛在的經濟衰退或其他經濟挑戰，我們的許多客户越來越關注降低成本，導致某些客户選擇將工作從我們的境內地點轉移到我們的離岸交付地點，與服務提供商合作尋找具有成本效益的安排，或者全面減少供應商支出。這些因素導致我們的收入增長率減速和運營成本的增加。我們預計，其中一些或全部因素將在短期內繼續影響我們的運營；但是，我們認為，成本重點的提高也為新客户和現有客户創造了有意義的機會。
成本管理和財務靈活性
在截至2023年9月30日的九個月中，我們繼續關注成本管理和財務靈活性。我們審查了成本結構，以提高各職能部門的效率。儘管我們承擔了與這些變化相關的某些成本，包括某些情況下的遣散費，但我們相信這些行動將為實現我們未來的增長和盈利能力的目標帶來長期利益。我們的經營活動分別產生了1.039億美元的淨現金流和8100萬美元的自由現金流。
生成式人工智能
生成式人工智能，包括大型語言模型（“LLM”），近年來取得了長足的發展，並在2023年取得了進一步的進步。我們認為，這項技術有可能影響大多數行業，包括業務流程外包，進一步自動化簡單、可重複的任務，甚至簡化一些更復雜的工作流程。我們的某些客户已經開始嘗試這項技術。隨着這項技術的發展，對某些服務的需求可能會減少，從而進一步減少客户的支出，這可能會對我們的收入產生負面影響。
我們還相信，這項技術將提供新的機會和工作流程。歷史上，我們一直通過一線第一文化來區分我們的價值主張，這種文化符合並允許我們成為客户品牌的延伸，同時我們專注於提高效率，尋找機會消除簡單的日常工作，從而使我們的團隊成員能夠提供更高價值的服務。我們使用生成式人工智能已有近兩年了，我們相信這項技術的未來是增強而不是自動化，它使我們才華橫溢的團隊成員能夠利用這些工具，繼續有意義地改善客户結果和運營效率。在截至2023年9月30日的九個月中，我們推出了下一代客户支持技術TaskGPT，通過利用人工智能技術來快速擴展和增強我們的客户服務能力。
新技術還產生了對新服務的需求。我們已經證明有能力在新市場快速發現和推出服務，並相信我們完全有能力發現這些需求併為我們的創新客户提供這些需求。我們相信，有機會將Generative AI 整合到我們的產品中，包括：
•AI 服務：TaskUS 提供註釋和評估支持服務，以幫助訓練算法，提高模型的性能並使其與人類價值觀保持一致。我們組建了一個 Prompt Engineering 團隊，負責創建和完善人工智能系統的提示。
•信任與安全：我們預計，在內容創作和深度偽造技術的世界中，對信任和安全服務的需求將增加。我們還與 Generative AI 公司合作，確保其 AI 的安全性和健全性（例如，確保 LLM 的迴應不違反公司政策）。
•數字客户體驗：我們認為某些工作流程的數量可能會減少；但是，系統集成商和服務提供商也可能有構建、集成和部署這項技術的創收機會。我們已經推出了一種諮詢模式，通過在從自動化日常工作到協助創造性工作等一系列任務中構建由生成式人工智能提供支持的新功能來幫助領先企業進行創新。TaskUs 與各公司協商，通過使用技術來提高客户參與度、改善客户服務並加強運營。
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運營結果
截至2023年9月30日和2022年9月30日的三個月的比較
下表列出了截至2023年9月30日和2022年9月30日的三個月的某些歷史合併財務信息：
截至9月30日的三個月同期變動
（以千計，% 除外）20232022($)(%)
服務收入$225,626 $232,130 $(6,504)(2.8)%
運營費用：
服務成本130,139 134,544 (4,405)(3.3)%
銷售費用、一般費用和管理費用57,114 62,348 (5,234)(8.4)%
折舊9,762 9,428 334 3.5 %
無形資產的攤銷5,027 5,087 (60)(1.2)%
處置資產的虧損（收益）640 (8)648 NM
運營費用總額202,682 211,399 (8,717)(4.1)%
營業收入22,944 20,731 2,213 10.7 %
其他費用，淨額2,895 7,612 (4,717)(62.0)%
融資費用5,712 3,859 1,853 48.0 %
所得税前收入14,337 9,260 5,077 54.8 %
所得税準備金4,565 3,895 670 17.2 %
淨收入$9,772 $5,365 $4,407 82.1 %
NM = 沒有意義
服務收入
截至2023年9月30日和2022年9月30日的三個月，服務收入分別為2.256億美元和2.321億美元。與截至2022年9月30日的三個月相比，截至2023年9月30日的三個月的服務收入減少了650萬美元，下降了2.8％。
按服務提供劃分的服務收入
下表按服務產品列出了我們每個時期的服務收入明細：
截至9月30日的三個月同期變動
（以千計，% 除外）20232022($)(%)
數字化客户體驗$145,952 $151,474 $(5,522)(3.6)%
信任與安全48,687 43,910 4,777 10.9 %
人工智能服務30,987 36,746 (5,759)(15.7)%
服務收入$225,626 $232,130 $(6,504)(2.8)%
數字客户體驗和人工智能服務的同期下降分別貢獻了2.4％和2.5％，部分被信任與安全的增長所抵消，在截至2023年9月30日的三個月中，信任與安全的增長下降了2.1％，下降了2.1％。
數字客户體驗下降3.6％的主要原因是On Demand Travel +運輸、社交媒體和金融科技領域現有客户的減少。這些下降被現有科技客户以及零售+電子商務和金融科技領域新客户的增長部分抵消。
信任與安全領域10.9％的增長主要是由On Demand Travel +Transportanting的現有客户和金融科技領域新客户的增長推動的，但金融科技領域現有客户的減少部分抵消了增長。
人工智能服務下降15.7％的主要原因是社交媒體和按需旅行+交通領域現有客户的減少。
按交付地域劃分的服務收入
我們在世界各地提供服務；但是，無論客户是否在美國，我們的大部分服務收入都來自要求以美元付款的合同。
20
目錄
下表根據服務提供地點，按地理位置列出了我們每個時期的服務收入明細：
截至9月30日的三個月同期變動
（以千計，% 除外）20232022($)(%)
菲律賓$126,419 $127,507 $(1,088)(0.9)%
美國32,421 49,040 (16,619)(33.9)%
印度29,379 27,057 2,322 8.6 %
世界其他地區37,407 28,526 8,881 31.1 %
服務收入$225,626 $232,130 $(6,504)(2.8)%
我們在菲律賓的送貨網站提供的服務所產生的收入下降主要是由於我們提供的兩項服務的下降。數字客户體驗佔總降幅的2.3％，這主要是由按需旅行+運輸和金融科技領域的客户推動的，但部分被科技領域的客户所抵消。人工智能服務佔總降幅的2.2％，主要是由社交媒體客户推動的。這些下降大部分被信任與安全帶來的3.6％的增長所抵消，這主要是由金融科技和按需旅行+運輸領域的客户推動的。
我們在美國的送貨網站提供的服務所產生的收入下降主要是由於我們所有三種服務的下降。數字客户體驗佔總降幅的22.6％，這主要是由社交媒體、金融科技和娛樂+遊戲領域的客户推動的。信任與安全佔總降幅的6.3％，這主要是由金融科技領域的客户推動的。AI Services貢獻了總降幅的5.0％，這主要是由按需旅行+運輸和社交媒體領域的客户推動的。
我們在印度的送貨站點提供的服務所產生的收入主要來自於我們兩項服務的擴展。信任與安全佔總增長的14.4％，主要是由按需旅行+運輸領域的客户推動的。這一增長被On Demand Transportation客户推動的數字客户體驗下降3.8％、科技領域的客户部分抵消，以及AI Services的下降2.0％，部分抵消了這一增長。
我們在世界其他地區的送貨站點提供的服務所產生的收入來自數字客户體驗的擴張。數字客户體驗貢獻了總增長的32.9％，這主要是由金融科技、零售+電子商務、娛樂+遊戲、按需旅行+運輸和健康科技領域的客户推動的，但部分被社交媒體客户所抵消。信任與安全帶來的1.4％的下降以及人工智能服務帶來的0.4％的下降部分抵消了這一增長。世界其他地區的增長由拉丁美洲帶動。
運營費用
服務成本
截至2023年9月30日和2022年9月30日的三個月，服務成本分別為1.301億美元和1.345億美元。與截至2022年9月30日的三個月相比，截至2023年9月30日的三個月中，服務成本下降了440萬美元，下降了3.3％。下降的主要原因是人事成本降低了340萬美元，其中包括某些客户選擇將工作從美國轉移到菲律賓和印度的影響。剩餘的減少包括降低了先前過渡到混合模型時產生的成本。
銷售費用、一般費用和管理費用
截至2023年9月30日和2022年9月30日的三個月，銷售、一般和管理費用分別為5,710萬美元和6,230萬美元。與截至2022年9月30日的三個月相比，截至2023年9月30日的三個月中，銷售、一般和管理費用減少了520萬美元，下降了8.4％。下降的主要原因是人事成本降低了570萬美元，這主要是由於收入薪酬和股票薪酬支出的減少，以及優化工作對我們提高各職能效率的影響。剩餘的下降與我們的優化工作有關，包括根據重新談判的費率降低保險費用以及壞賬支出。軟件和差旅成本的上漲部分抵消了這些下降。
處置資產的虧損（收益）
截至2023年9月30日的三個月，資產處置損失為60萬美元，這與優化我們在美國的足跡有關。
21
目錄
其他費用，淨額
截至2023年9月30日和2022年9月30日的三個月，其他支出淨額分別為290萬美元和760萬美元。變化是由我們在國外地區（主要是菲律賓）的業務所產生的外幣兑換風險敞口推動的，而使用外幣匯率遠期合約的經濟套期保值抵消了這些風險。有關外幣如何影響我們財務業績的更多信息，請參閲本季度報告第一部分第3項 “有關市場風險的定量和定性披露”。
融資費用
截至2023年9月30日和2022年9月30日的三個月，融資支出分別為570萬美元和390萬美元。融資支出的變化主要由用於計算債務利率的SOFR和LIBOR利率以及2022年的額外借款所驅動。
所得税準備金
截至2023年9月30日和2022年9月30日的三個月，所得税準備金分別為460萬美元和390萬美元。截至2023年9月30日和2022年9月30日的三個月，有效税率分別為31.8％和42.1％。出於非公認會計準則的目的，對與發行股票薪酬相關的成本以及在所得税計算準備金內與收購heloo相關的成本進行了調整。如果取消這些成本，則在截至2023年9月30日和2022年9月30日的三個月中，所得税準備金將分別為750萬美元和640萬美元，有效税率將分別為26.5％和20.9％。
截至2023年9月30日的九個月和2022年9月30日的比較
下表列出了截至2023年9月30日和2022年9月30日的九個月的某些歷史合併財務信息：
截至9月30日的九個月同期變動
（以千計，% 除外）20232022($)(%)
服務收入$690,101 $718,269 $(28,168)(3.9)%
運營費用：
服務成本401,455 419,364 (17,909)(4.3)%
銷售費用、一般費用和管理費用179,583 195,514 (15,931)(8.1)%
折舊29,502 27,986 1,516 5.4 %
無形資產的攤銷15,276 14,765 511 3.5 %
處置資產的虧損（收益）772 (18)790 NM
運營費用總額626,588 657,611 (31,023)(4.7)%
營業收入63,513 60,658 2,855 4.7 %
其他費用，淨額34 16,042 (16,008)(99.8)%
融資費用16,141 7,665 8,476 110.6 %
所得税前收入47,338 36,951 10,387 28.1 %
所得税準備金17,925 12,271 5,654 46.1 %
淨收入$29,413 $24,680 $4,733 19.2 %
NM = 沒有意義
服務收入
截至2023年9月30日和2022年9月30日的九個月中，服務收入分別為6.901億美元和7.183億美元。截至2023年9月30日的九個月中，服務收入與截至2022年9月30日的九個月相比下降了2820萬美元，下降了3.9％。
按服務提供劃分的服務收入
下表按服務產品列出了我們每個時期的服務收入明細：
截至9月30日的九個月同期變動
（以千計，% 除外）20232022($)(%)
數字化客户體驗$454,004 $478,625 $(24,621)(5.1)%
信任與安全134,494 136,093 (1,599)(1.2)%
人工智能服務101,603 103,551 (1,948)(1.9)%
服務收入$690,101 $718,269 $(28,168)(3.9)%
22
目錄
在截至2023年9月30日的九個月中，數字客户體驗、信任與安全以及人工智能服務的同比下降分別佔3.9％的3.4％、0.2％和0.3％。
數字客户體驗下降5.1％的主要原因是金融科技、社交媒體和健康科技領域現有客户的減少。這些下降被科技和娛樂+遊戲領域現有客户以及零售+電子商務、金融科技、科技、健康科技和按需旅行+運輸領域新客户的增長所部分抵消。
信任與安全下降1.2％的主要原因是社交媒體和金融科技領域現有客户的減少。這些下降主要被按需旅行+運輸、娛樂+遊戲、科技和零售+電子商務現有客户以及金融科技領域新客户的增長所抵消。
人工智能服務下降1.9％的主要原因是社交媒體和健康科技領域現有客户的減少，但部分被娛樂+遊戲領域現有客户和健康科技新客户的增長所抵消。
按交付地域劃分的服務收入
我們在世界各地提供服務；但是，無論客户是否在美國，我們的大部分服務收入都來自要求以美元付款的合同。
下表根據服務提供地點，按地理位置列出了我們每個時期的服務收入明細：
截至9月30日的九個月同期變動
（以千計，% 除外）20232022($)(%)
菲律賓$380,539 $371,909 $8,630 2.3 %
美國116,318 202,444 (86,126)(42.5)%
印度86,617 74,692 11,925 16.0 %
世界其他地區106,627 69,224 37,403 54.0 %
服務收入$690,101 $718,269 $(28,168)(3.9)%
我們在菲律賓的送貨站點提供的服務所產生的收入主要來自我們兩項服務的擴展，包括某些客户選擇從美國轉移工作所產生的影響。信任與安全佔總增長的5.4％，這主要是由社交媒體、按需旅行+運輸、金融科技和技術領域的客户推動的。人工智能服務貢獻了總增長的0.3％。這些增長被數字客户體驗帶來的3.4％的下降部分抵消，該下降主要由按需旅行+ 運輸、金融科技、零售+電子商務和健康科技領域的客户推動，部分被科技領域的客户所抵消。
我們在美國的交付網站提供的服務所產生的收入下降的主要原因是我們的某些客户選擇將工作從美國轉移到菲律賓和印度，以及金融科技客户，尤其是加密和股票交易客户的支出減少。數字客户體驗佔總降幅的24.7％，這主要是由金融科技、社交媒體、健康科技和娛樂+遊戲領域的客户推動的，但部分被按需旅行+運輸和技術領域的客户所抵消。信任與安全佔總降幅的15.5％，主要是由社交媒體和金融科技領域的客户推動的。人工智能服務佔總降幅的2.3％，主要是由社交媒體、零售+電子商務和按需旅行+運輸領域的客户推動的，但部分被健康科技領域的客户所抵消。
我們在印度的送貨站點提供的服務所產生的收入主要來自我們所有三種服務的擴展，包括某些客户選擇從美國轉移工作所產生的影響。信任與安全貢獻了總增長的12.6％，這主要是由按需旅行+運輸和社交媒體領域的客户推動的。數字客户體驗和人工智能服務各佔總增長的1.7％。
我們在世界其他地區的送貨站點提供的服務所產生的收入來自我們所有三種服務產品的擴張。數字客户體驗貢獻了總增長的53.1％，這主要是由金融科技、按需旅行+運輸、娛樂+遊戲和零售+電子商務領域的客户推動的，但部分被社交媒體客户所抵消。人工智能服務貢獻了總增長的0.7％。信任與安全佔總增長的0.2％。世界其他地區的增長歸因於拉丁美洲、亞洲和歐洲的持續增長。
23
目錄
運營費用
服務成本
截至2023年9月30日和2022年9月30日的九個月中，服務成本分別為4.015億美元和4.194億美元。與截至2022年9月30日的九個月相比，截至2023年9月30日的九個月中，服務成本下降了1,790萬美元，下降了4.3％。下降的主要原因是人事成本降低了1,660萬美元，其中包括某些客户選擇將工作從美國轉移到菲律賓和印度的影響。剩餘的減少與先前過渡到混合模式時產生的成本減少以及招聘和專業發展成本的降低有關，但部分被場地擴建和某些隊友在現場辦公所抵消。
銷售費用、一般費用和管理費用
截至2023年9月30日和2022年9月30日的九個月中，銷售、一般和管理費用分別為1.796億美元和1.955億美元。與截至2022年9月30日的九個月相比，截至2023年9月30日的九個月中，銷售、一般和管理費用減少了1,590萬美元，下降了8.1％。下降的主要原因是人事成本降低了1,220萬美元，這主要是由於股票薪酬支出減少以及優化工作對我們提高各職能效率的影響，但被確認為薪酬支出的盈餘對價部分抵消。剩餘的下降與我們的優化工作有關，包括減少招聘和專業發展成本、專業費用和服務，根據重新談判的費率降低保險費用，以及壞賬支出。軟件和差旅成本的上漲部分抵消了這些下降。
折舊
截至2023年9月30日和2022年9月30日的九個月中，折舊分別為2950萬美元和2,800萬美元。折舊的增加是與場地擴建相關的租賃權改善資本支出的結果。
無形資產的攤銷
截至2023年9月30日和2022年9月30日的九個月中，無形資產的攤銷額分別為1,530萬美元和1,480萬美元。攤銷額的增加是由於2022年4月15日收購了heloo。
處置資產的虧損（收益）
截至2023年9月30日的九個月中，資產處置虧損為80萬美元，這與優化我們在美國的足跡有關。
其他費用，淨額
截至2023年9月30日和2022年9月30日的九個月中，其他淨支出分別為1,600萬美元，微不足道。變化是由我們在國外地區（主要是菲律賓）的業務所產生的外幣兑換風險敞口推動的，而使用外幣匯率遠期合約的經濟套期保值抵消了這些風險。有關外幣如何影響我們財務業績的更多信息，請參閲本季度報告第一部分第3項 “有關市場風險的定量和定性披露”。
融資費用
截至2023年9月30日和2022年9月30日的九個月中，融資支出分別為1,610萬美元和770萬美元。融資支出的變化主要由SOFR和LIBOR利率驅動，該利率用於計算2022年我們的債務和額外借款的利率。
所得税準備金
截至2023年9月30日和2022年9月30日的九個月中，所得税準備金分別為1,790萬美元和1,230萬美元。在截至2023年9月30日和2022年9月30日的九個月中，我們的有效税率分別為37.9％和33.2％。出於非公認會計準則的目的，對與發行股票薪酬相關的成本以及在所得税計算準備金內與收購heloo相關的成本進行了調整。如果取消這些成本，則截至2023年9月30日和2022年9月30日的九個月中，所得税準備金將分別為2,290萬美元和2,010萬美元，有效税率將分別為23.0％和20.8％。
24
目錄
熱門客户的收入
下表列出了截至2023年9月30日和2022年9月30日的三個月和九個月中來自最大客户的總服務收入的百分比：
截至9月30日的三個月截至9月30日的九個月
2023202220232022
十大客户55 %56 %55 %58 %
前二十名客户67 %70 %69 %72 %
我們的客户是快速增長的數字經濟的一部分，他們依靠我們的數字解決方案套件來推動他們的持續成功。對於我們現有的客户，我們受益於我們能夠隨着他們的成長而成長，能夠交叉銷售新解決方案，從而進一步深化我們的實力。
在截至2023年9月30日和2022年9月30日的三個月中，我們的服務收入分別來自最大客户的19％和22％。在截至2023年9月30日和2022年9月30日的九個月中，我們的服務收入分別來自最大客户的19％和23％。
我們繼續尋找和瞄準高增長的垂直行業和客户。我們的戰略是獲取新客户並與現有客户一起進一步發展，以便隨着時間的推移實現有意義的客户和收入多元化。
外幣
作為一家跨國公司，我們面臨着外幣匯率變動的風險。外幣的波動會影響我們在將外國子公司的總資產、負債、收入、運營費用和現金流轉換為美元后報告的總資產、負債、收入、運營費用和現金流的金額。有關外幣如何影響我們的財務業績的更多信息，請參閲本季度報告中第一部分第3項 “市場風險的定量和定性披露”。
非公認會計準則財務指標
我們使用調整後淨收益、調整後每股收益（“EPS”）、息税折舊攤銷前利潤、調整後息税折舊攤銷前利潤、自由現金流和調整後息税折舊攤銷前利潤的轉換作為評估業務業績的關鍵指標。
根據美利堅合眾國普遍接受的會計原則（“GAAP”），每項指標均未得到認可，也無意作為衡量我們業績的淨收入或現金流的替代方案。此類衡量標準作為分析工具存在侷限性，您不應孤立地考慮任何此類衡量標準，也不應替代我們在公認會計原則下報告的業績。此外，調整後淨收益、調整後每股收益、息税折舊攤銷前利潤和調整後息税折舊攤銷前利潤不包括可能對我們的損益產生重大影響的項目，因此應與該期間的損益一起使用。我們的管理層通過使用非公認會計準則財務指標來補充GAAP業績，從而彌補使用非公認會計準則財務指標的侷限性，從而比單獨使用GAAP業績更全面地瞭解影響業務的因素和趨勢。由於並非所有公司都使用相同的計算方法，因此這些衡量標準可能無法與其他公司的其他類似標題的衡量標準進行比較。
調整後淨收益
調整後淨收益是一項非公認會計準則盈利指標，表示攤銷無形資產和某些項目之前的淨收益或虧損，這些項目被認為會阻礙我們的業務同期業績或與其他業務的業績進行比較。在本報告所述期間，我們將無形資產的調整後淨收益攤銷排除在外，交易成本，收益對價、外幣損益、收益和虧損對資產處置的影響、非經常性遣散費、股票薪酬支出和與股票分類獎勵相關的僱主工資税，以及某些税前調整對所得税的相關影響，其中包括根據公認會計原則必須支出的成本。我們的管理層認為，在列報調整後淨收入時納入對淨收入的補充調整是適當的，可以向投資者提供有關某些重大非現金項目以及我們預計將來不會繼續保持在同一水平的不尋常項目的更多信息。
下表將截至2023年9月30日和2022年9月30日的三個月的淨收益（最直接可比的GAAP指標）與調整後淨收益進行了對賬：
25
目錄
截至9月30日的三個月同期變動
（以千計，% 除外）20232022($)(%)
淨收入$9,772 $5,365 $4,407 82.1 %
無形資產的攤銷5,027 5,087 (60)(1.2)%
交易成本(1)
— 39 (39)(100.0)%
盈利對價(2)
(53)3,648 (3,701)NM
外幣損失(3)
3,494 7,713 (4,219)(54.7)%
處置資產的虧損（收益）640 (8)648 NM
遣散費(4)
60 — 60 NM
股票薪酬支出(5)
13,946 16,430 (2,484)(15.1)%
調整的税收影響(6)
(2,925)(2,469)(456)18.5 %
調整後淨收益$29,961 $35,805 $(5,844)(16.3)%
淨收入利潤率(7)
4.3 %2.3 %
調整後淨收益利潤率(7)
13.3 %15.4 %
NM = 沒有意義
(1)
代表與2022年收購heloo相關的專業服務費。
(2)
代表已確認為與收購 heloo 相關的薪酬支出的收益對價。
(3)已實現和未實現的外幣損失包括遠期合約的公允市場價值變動以及將以美元計價的賬户重新計量為外幣的影響。
(4)
代表遣散費，這是我們在此期間為重組支持職位而採取的某些成本優化措施所產生的遣散費。
(5)
代表與股票分類獎勵相關的股票薪酬支出以及相關的工資税。
(6)代表淨收入調整對税收的影響，該調整帶來了該期間的税收優惠，包括股票薪酬支出和收益對價。
(7)
淨收入利潤率表示淨收入除以服務收入，調整後淨收入利潤率表示調整後淨收入除以服務收入。

下表將截至2023年9月30日和2022年9月30日的九個月的淨收益（最直接可比的GAAP指標）與調整後淨收益進行了對賬：
截至9月30日的九個月同期變動
（以千計，% 除外）20232022($)(%)
淨收入$29,413 $24,680 $4,733 19.2 %
無形資產的攤銷15,276 14,765 511 3.5 %
交易成本(1)
245 588 (343)(58.3)%
盈利對價(2)
7,863 4,976 2,887 58.0 %
外幣損失(3)
1,316 16,367 (15,051)(92.0)%
處置資產的虧損（收益）772 (18)790 NM
遣散費(4)
1,628 821 807 98.3 %
股票薪酬支出(5)
42,725 55,160 (12,435)(22.5)%
調整的税收影響(6)
(4,944)(7,827)2,883 (36.8)%
調整後淨收益$94,294 $109,512 $(15,218)(13.9)%
淨收入利潤率(7)
4.3 %3.4 %
調整後淨收益利潤率(7)
13.7 %15.2 %
NM = 沒有意義
26
目錄
(1)
代表與 2022 年收購 heloo 和其他非經常性交易相關的專業服務費。
(2)
代表已確認為與收購 heloo 相關的薪酬支出的收益對價。
(3)已實現和未實現的外幣損失包括遠期合約的公允市場價值變動以及將以美元計價的賬户重新計量為外幣的影響。
(4)
代表遣散費，這是我們在此期間為重組支持職位而採取的某些成本優化措施所產生的遣散費。
(5)
代表與股票分類獎勵相關的股票薪酬支出以及相關的工資税。
(6)代表淨收入調整對税收的影響，該調整帶來了該期間的税收優惠，包括股票薪酬支出和收益對價。
(7)
淨收入利潤率表示淨收入除以服務收入，調整後淨收入利潤率表示調整後淨收入除以服務收入。
調整後 EPS
調整後的每股收益是一種非公認會計準則的盈利指標，它代表股東可獲得的收益，不包括某些項目的影響，這些項目被認為會阻礙我們同期業務業績或與其他業務的業績進行比較。調整後每股收益的計算方法是調整後淨收入除以我們攤薄後的加權平均已發行股票數量，包括任何潛在的稀釋普通股等價物對公認會計準則每股淨收益（“GAAP攤薄後的每股收益”）具有反稀釋作用，但對調整後的每股收益具有稀釋作用。我們的管理層認為，在列報調整後每股收益時納入對每股收益的補充調整是適當的，可以向投資者提供有關某些重大非現金項目以及我們預計未來不會繼續保持在同一水平的不尋常項目的更多信息。
下表將截至2023年9月30日和2022年9月30日的三個月和九個月的GAAP攤薄後每股收益（最直接可比的GAAP指標）與調整後的每股收益進行了對比：
截至9月30日的三個月截至9月30日的九個月
2023202220232022
GAAP 攤薄後每股$0.10 $0.05 $0.30 $0.24 
每股淨收益調整(1)
0.22 0.30 0.66 0.82 
調整後 EPS$0.32 $0.35 $0.96 $1.06 
已發行普通股的加權平均值——攤薄94,035,111 101,920,413 97,729,230 103,073,208 
(1)
反映了上表所示，為使淨收益與調整後淨收益進行對賬而進行的總調整除以相關時期公認會計原則攤薄後的加權平均已發行股票數量。
息税折舊攤銷前利潤和調整後的息税折舊攤銷
息税折舊攤銷前利潤是一項非公認會計準則盈利指標，表示在所得税、融資支出、折舊和攤銷的收益或準備金影響之前的淨收益或虧損。息税折舊攤銷前利潤消除了因資本結構（影響融資支出）、税收狀況（例如可用來減免應納税利潤的淨營業虧損）、有形資產的成本和年限（影響相對摺舊支出）以及無形資產的可識別程度（影響相對攤銷費用）的變化而造成的潛在績效差異。
調整後的息税折舊攤銷前利潤是一項非公認會計準則盈利指標，表示扣除某些項目的息税折舊攤銷前利潤，這些項目被認為會阻礙我們的業務同期業績或與其他業務的業績進行比較。在本報告所述期間，我們在調整後的息税折舊攤銷前利潤交易成本、收益對價、外幣損益的影響、資產處置的損益、非經常性遣散費和股票薪酬支出以及與股票分類獎勵相關的僱主工資税，其中包括根據公認會計原則必須支出的成本。我們的管理層認為，在列報調整後息税折舊攤銷前利潤時納入對息税折舊攤銷前利潤的補充調整是適當的，可以向投資者提供有關某些重大非現金項目以及我們預計未來不會繼續保持在同一水平的不尋常項目的更多信息。
下表將截至2023年9月30日和2022年9月30日的三個月的淨收益（最直接可比的GAAP指標）與息税折舊攤銷前利潤和調整後息税折舊攤銷前利潤進行了對比：
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目錄
截至9月30日的三個月同期變動
（以千計，% 除外）20232022($)(%)
淨收入$9,772 $5,365 $4,407 82.1 %
所得税準備金4,565 3,895 670 17.2 %
融資費用5,712 3,859 1,853 48.0 %
折舊9,762 9,428 334 3.5 %
無形資產的攤銷5,027 5,087 (60)(1.2)%
EBITDA$34,838 $27,634 $7,204 26.1 %
交易成本(1)
— 39 (39)(100.0)%
盈利對價(2)
(53)3,648 (3,701)NM
外幣損失(3)
3,494 7,713 (4,219)(54.7)%
處置資產的虧損（收益）640 (8)648 NM
遣散費(4)
60 — 60 NM
股票薪酬支出(5)
13,946 16,430 (2,484)(15.1)%
調整後 EBITDA$52,925 $55,456 $(2,531)(4.6)%
淨收入利潤率(6)
4.3 %2.3 %
調整後的息税折舊攤銷前利潤率(6)
23.5 %23.9 %
NM = 沒有意義
(1)
代表與2022年收購heloo相關的專業服務費。
(2)代表已確認為與收購 heloo 相關的薪酬支出的收益對價。
(3)已實現和未實現的外幣損失包括遠期合約的公允市場價值變動以及將以美元計價的賬户重新計量為外幣的影響。
(4)代表遣散費，這是我們在此期間為重組支持職位而採取的某些成本優化措施所產生的遣散費。
(5)代表與股票分類獎勵相關的股票薪酬支出以及相關的工資税。
(6)淨收益利潤率等於淨收入除以服務收入，調整後的息税折舊攤銷前利潤率等於調整後的息税折舊攤銷前利潤除以服務收入。
下表將截至2023年9月30日和2022年9月30日的九個月的淨收益（最直接可比的GAAP指標）與息税折舊攤銷前利潤和調整後息税折舊攤銷前利潤進行了對比：
截至9月30日的九個月同期變動
（以千計，% 除外）20232022($)(%)
淨收入$29,413 $24,680 $4,733 19.2 %
所得税準備金17,925 12,271 5,654 46.1 %
融資費用16,141 7,665 8,476 110.6 %
折舊29,502 27,986 1,516 5.4 %
無形資產的攤銷15,276 14,765 511 3.5 %
EBITDA$108,257 $87,367 $20,890 23.9 %
交易成本(1)
245 588 (343)(58.3)%
盈利對價(2)
7,863 4,976 2,887 58.0 %
外幣損失(3)
1,316 16,367 (15,051)(92.0)%
處置資產的虧損（收益）772 (18)790 NM
遣散費(4)
1,628 821 807 98.3 %
股票薪酬支出(5)
42,725 55,160 (12,435)(22.5)%
調整後 EBITDA$162,806 $165,261 $(2,455)(1.5)%
淨收入利潤率(6)
4.3 %3.4 %
調整後的息税折舊攤銷前利潤率(6)
23.6 %23.0 %
NM = 沒有意義
(1)
代表與 2022 年收購 heloo 和其他非經常性交易相關的專業服務費。
(2)代表已確認為與收購 heloo 相關的薪酬支出的收益對價。
(3)已實現和未實現的外幣損失包括遠期合約的公允市場價值變動以及將以美元計價的賬户重新計量為外幣的影響。
(4)代表遣散費，這是我們在此期間為重組支持職位而採取的某些成本優化措施所產生的遣散費。
(5)代表與股票分類獎勵相關的股票薪酬支出以及相關的工資税。
(6)淨收益利潤率等於淨收入除以服務收入，調整後的息税折舊攤銷前利潤率等於調整後的息税折舊攤銷前利潤除以服務收入。
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目錄
自由現金流
自由現金流是一種非公認會計準則流動性指標，代表我們從業務運營中獲得額外現金的能力。自由現金流的計算方法是該期間經營活動提供的淨現金減去該期間用於購買財產和設備的現金。我們的管理層認為，將這項非公認會計準則指標與我們的公認會計準則業績一起考慮，可以使管理層和投資者進一步瞭解我們為持續的業務運營和其他資本部署創造額外現金的能力
自由現金流（不包括收益對價的支付）是一項非公認會計準則流動性指標，代表收益對價支付前的自由現金流，這將阻礙我們同期業務表現或與其他業務的業績進行比較。我們的管理層認為，納入這項對自由現金流的補充調整是適當的，可以向投資者提供有關這一不尋常項目的更多信息，我們預計這種信息將來不會持續保持在同一水平。
下表對截至2023年9月30日和2022年9月30日的九個月中，運營活動（最直接可比的GAAP指標）提供的淨現金與自由現金流和自由現金流（不包括收益對價支付）進行了對賬：
截至9月30日的九個月
20232022
經營活動提供的淨現金$103,895 $114,464 
購買財產和設備(22,904)(36,010)
自由現金流$80,991 $78,454 
為盈餘對價付款18,341 — 
自由現金流（不包括收益對價的付款）$99,332 $78,454 
調整後息税折舊攤銷前利潤的轉換(1)
49.7 %47.5 %
調整後息税折舊攤銷前利潤的轉換（不包括收益對價支付）(1)
61.0 %47.5 %
(1)
調整後息税折舊攤銷前利潤的折算表示自由現金流除以調整後的息税折舊攤銷前利潤。調整後息税折舊攤銷前利潤（不包括收益對價支付）的轉換等於自由現金流（不包括收益對價支付）除以調整後的息税折舊攤銷前利潤。
流動性和資本資源
截至2023年9月30日，我們的主要流動性來源是現金和現金等價物，總額為1.146億美元，用於營運資金用途，以及2022年循環信貸額度下的1.9億美元可借款。
截至2023年9月30日，扣除債務融資費用後，我們的總負債為2.658億美元。截至2023年9月30日，2022年定期貸款機制的有效利率為每年7.674％。截至2023年9月30日，我們遵守了所有債務契約。有關我們債務的更多信息，請參閲本季度報告所含未經審計的簡明合併財務報表附註中的附註8 “長期債務”。
在截至2023年9月30日的九個月中，我們根據股票回購計劃以9,270萬美元的價格回購了8,155,067股A類普通股，這筆資金主要來自可用現金。2023年5月8日，公司宣佈，公司董事會批准將公司的股票回購計劃增加1億美元，將授權總額增加到2億美元，增加後剩餘的總金額不包括任何佣金、費用或消費税。截至2023年9月30日，根據我們的股票回購計劃，仍有大約7,650萬美元可供股票回購。
從歷史上看，我們主要通過運營提供的現金為我們的運營提供資金並進行投資以支持我們的業務增長。我們預計將來將繼續進行類似的投資。我們相信，我們現有的現金和現金等價物以及2022年的信貸額度將足以滿足我們至少未來12個月的營運資本和資本支出需求。
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目錄
現金流
下表彙總了我們在指定期間來自運營、投資和融資活動的合併現金流：
截至9月30日的九個月
（以千計）20232022
經營活動提供的淨現金$103,895 $114,464 
用於投資活動的淨現金(23,904)(59,245)
由（用於）融資活動提供的淨現金(96,334)12,854 
經營活動
截至2023年9月30日的九個月中，經營活動提供的淨現金為1.039億美元，而截至2022年9月30日的九個月中，經營活動提供的淨現金為1.145億美元。截至2023年9月30日的九個月中，經營活動提供的淨現金反映了2940萬美元的淨收入，以及總額為9,410萬美元的非現金支出，部分被1,960萬美元的運營資產和負債變化所抵消。非現金費用主要包括4,230萬美元的股票薪酬支出、2950萬美元的折舊和1,530萬美元的無形資產攤銷。截至2022年9月30日的九個月中，經營活動提供的淨現金反映了2470萬美元的淨收入，以及總額為1.127億美元的非現金支出，主要是由5,480萬美元的股票薪酬支出、2,800萬美元的折舊、1,480萬美元的無形資產攤銷以及1,350萬美元的遠期合約未實現外匯虧損所致。這些變化被運營資產和負債的2,290萬美元變化部分抵消。
投資活動
截至2023年9月30日的九個月中，用於投資活動的淨現金為2390萬美元，而截至2022年9月30日的九個月中，用於投資活動的淨現金為5,920萬美元。財產和設備的購買減少主要是由於某些員工返回辦公室推動了設備利用率的提高。截至2022年9月30日的九個月中，用於投資活動的淨現金包括對heloo的收購，扣除收到的現金。
融資活動
截至2023年9月30日的九個月中，用於融資活動的淨現金為9,630萬美元，而截至2022年9月30日的九個月中，融資活動提供的淨現金為1,290萬美元。截至2023年9月30日的九個月中，用於融資活動的淨現金主要包括根據我們的股票回購計劃收購股票的款項。截至2022年9月30日的九個月中，融資活動提供的淨現金主要包括2022年信貸額度的收益、2019年循環信貸額度的借款和員工股票計劃的收益，部分被長期債務的償還所抵消，包括償還2019年信貸額度下的所有未償借款、根據我們的股票回購計劃收購股份的付款、與股權獎勵淨股結算相關的税款以及債務融資費用的支付。
關鍵會計估計
正如我們在年度報告中報告的那樣，我們的關鍵會計估算沒有重大變化。
最近的會計公告
有關最近通過和正在評估的會計公告的更多信息，請參閲本季度報告中未經審計的簡明合併財務報表附註中的附註2 “重要會計政策摘要”。
第 3 項。關於市場風險的定量和定性披露
我們的活動使我們面臨各種金融風險：市場風險（包括外幣）、利率風險和信用風險。
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目錄
外幣風險
我們面臨的市場風險主要來自匯率風險。儘管我們幾乎所有的收入都以美元計價，但在截至2023年9月30日和2022年9月30日的九個月中，我們的很大一部分費用是以菲律賓比索和印度盧比產生和支付的。我們還以美元以及我們開展業務的其他國家的貨幣支付費用。近年來，菲律賓比索、印度盧比和美元之間的匯率發生了重大變化，將來可能會大幅波動。
菲律賓比索兑美元的平均匯率從 53.56在截至2022年9月30日的九個月中，菲律賓比索在截至2023年9月30日的九個月中降至55.48比索，這意味着菲律賓比索貶值3.6％。根據我們在截至2023年9月30日的九個月中的運營水平，不包括在此期間達成的任何遠期合同安排，在截至2023年9月30日的九個月中，菲律賓比索兑美元升值/貶值10％，將使我們以菲律賓比索產生和支付的費用分別增加或減少約2770萬美元或2,270萬美元。
在此期間，印度盧比兑美元的平均匯率從77.31盧比上升 九截至2022年9月30日的月份到 82.35 盧比在截至2023年9月30日的九個月中，印度盧比貶值了6.5％。根據我們在截至2023年9月30日的九個月中的運營水平，印度盧比兑美元升值/貶值10％將使我們以印度盧比產生和支付的費用增加或減少大約增加或減少 680 萬美元要麼 560 萬美元，分別在截至2023年9月30日的九個月中。
為了減輕我們的外幣波動風險敞口，最大限度地減少與以某些外幣計價的預測交易相關的收益和現金流波動，並在經濟上對衝我們的公司間餘額以及以本位幣以外貨幣計價的其他貨幣資產和負債，我們簽訂了外幣遠期合約。根據ASC Topic 815，這些衍生品尚未被指定為套期保值， 衍生品和套期保值（“ASC 815”）。這些衍生品公允價值的變化在合併運營報表中確認，並計入其他淨額支出。
在截至2023年9月30日的三個月和九個月中，遠期合約結算產生的分別為340萬美元和360萬美元的已實現收益計入其他淨額支出。
在截至2023年9月30日的三個月和九個月中，我們有未償還的遠期合約。公允價值變動產生的遠期合同應收款（應付款）記入預付費用和其他流動資產（應付賬款和應計負債）項下。在截至2023年9月30日的三個月和九個月中，遠期合約的未實現虧損分別為770萬美元和600萬美元，計入其他支出淨額。
這些合約必須在到期日結算，或者可以取消，前提是任何收益或虧損的收入或支付額分別等於取消之日合約匯率與市場匯率之間的差額。我們不會出於投機或交易目的簽訂外匯遠期合約。這些衍生工具不會因匯率變動而使我們面臨重大資產負債表風險，因為這些衍生品結算的收益和虧損旨在抵消對衝資產和負債的重估損失和收益。
利率風險
我們的市場風險敞口受到為借款未償餘額支付的利率變化的影響，主要是根據我們的2022年信貸額度。截至2023年9月30日，我們在2022年信貸額度下的所有未償借款均按SOFR加2.25％的應計利息。截至2023年9月30日，我們的未償本金餘額總額為2.673億美元。根據截至2023年9月30日的2022年信貸額度下的未償餘額和利率，假設SOFR增加或減少10％，將導致未來12個月利息支出增加或減少約140萬美元。
信用風險
截至2023年9月30日，扣除可疑賬款備抵後，我們的應收賬款為1.791億美元，其中4,970萬美元是我們的兩位客户欠的。截至2023年9月30日，這些客户共佔我們應收賬款總額的27％左右。
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第 4 項。控制和程序
披露控制和程序
我們維持披露控制和程序（該術語在《交易法》第 13a-15 (e) 條和第 15d-15 (e) 條中定義），旨在確保在 SEC 規則和表格規定的時間內記錄、處理、彙總和報告我們根據《交易法》在報告中要求披露的信息，並酌情收集此類信息並傳達給我們的管理層，包括首席執行官和首席財務官，以便及時就所需的披露做出決定。在設計和評估財務報告的披露控制和程序及內部控制時，管理層認識到，任何控制和程序，無論設計和運作多麼良好，都只能為實現預期的控制目標提供合理的保證。
截至2023年9月30日，我們的管理層在首席執行官兼首席財務官的參與下，評估了披露控制和程序的設計和運營的有效性。根據該評估，我們的首席執行官兼首席財務官得出結論，截至2023年9月30日，我們的披露控制和程序的設計和運作在合理的保障水平上有效地實現了其目標。
財務報告內部控制的變化
在最近一個財季中，我們對財務報告的內部控制沒有發生任何變化，這對我們對財務報告的內部控制產生了重大影響或有理由可能產生重大影響。
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目錄
第二部分 — 其他信息
第 1 項。法律訴訟
有關該項目所需的信息可以在本季度報告中未經審計的簡明合併財務報表附註中的附註10 “承諾和意外開支” 中找到，並以引用方式納入本第 1 項。
第 1A 項。風險因素
我們面臨各種風險，這些風險可能會對我們的財務狀況、經營業績或現金流產生重大不利影響。儘管無法預測或識別所有此類風險和不確定性，但它們可能包括但不限於年度報告 “風險因素” 下討論的因素。我們目前不知道或我們目前認為無關緊要的其他風險和不確定性也可能對我們的財務狀況、經營業績或現金流產生重大不利影響。年度報告中包含的風險因素沒有發生重大變化。您應仔細考慮年度報告中列出的風險因素以及本季度報告其他地方列出的其他信息。
第 2 項股權證券的未註冊銷售、所得款項的使用和發行人購買股權證券
發行人購買股票證券
在截至2023年9月30日的三個月中，我們對A類普通股的購買情況如下：
時期
購買的股票總數(1)
每股支付的平均價格(2)
作為公開宣佈的計劃或計劃的一部分購買的股票總數根據計劃或計劃可能購買的股票的大致美元價值
（以千計）
2023 年 7 月 1 日至 2023 年 7 月 31 日
1,490,514 $11.74 1,490,514 $107,256 
2023 年 8 月 1 日至 2023 年 8 月 31 日
1,943,930 10.36 1,943,930 87,121 
2023 年 9 月 1 日至 2023 年 9 月 30 日1,107,539 9.59 1,107,539 76,496 
總計4,541,983 10.62 4,541,983 
(1)
2023年5月8日，公司宣佈，公司董事會批准將公司的股票回購計劃增加1億美元，將授權總額增加到2億美元，增加後剩餘的可用金額不包括任何佣金、費用或消費税。根據我們的股票回購計劃，我們可以不時通過公開市場購買、私下談判交易或其他方式，包括使用旨在符合《交易法》第10b5-1條規定的交易計劃來回購A類普通股的股票。預計公開市場回購將在規則10b-18的定價量要求範圍內進行。股票回購的時間和總金額將取決於商業、經濟和市場狀況、公司和監管要求、現行股價、貸款協議條款規定的限制以及其他相關考慮。回購計劃將於2024年12月31日終止，我們可以隨時自行決定修改、暫停或終止。該計劃不要求公司收購任何數量的A類普通股。
(2)
每股支付的平均價格不包括佣金和其他與回購相關的費用。
第 3 項。優先證券違約
沒有。
第 4 項。礦山安全披露
不適用。
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目錄
第 5 項。其他信息
第 13 (r) 節披露
根據2012年《減少伊朗威脅和敍利亞人權法》第219條，該條增加了《交易法》第13（r）條，我們特此以引用方式納入本報告的附錄99.1，其中包括有關Mundys S.p.A. 活動的披露，這些活動可能是或當時可能被視為黑石集團的關聯公司，因此也是我們的關聯公司。
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目錄
第 6 項。展品
展覽
沒有。		描述
3.1
TaskUs, Inc. 第二份經修訂和重述的公司註冊證書，日期為2021年6月10日（參照公司於2021年6月15日提交的8-K表最新報告附錄3.1納入）。
3.2
TaskUs, Inc. 的第三次修訂和重述章程，日期為2023年3月2日（參照公司於2023年3月7日提交的8-K表最新報告附錄3.1納入）。
31.1*
根據根據2002年《薩班斯-奧克斯利法案》第302條通過的《交易法》第13a-14（a）條和第15d-14（a）條對首席執行官進行認證。
31.2*
根據根據2002年《薩班斯-奧克斯利法案》第302條通過的《交易法》第13a-14（a）條和第15d-14（a）條對首席財務官進行認證。
32.1**
根據根據2002年《薩班斯-奧克斯利法案》第906條通過的《美國法典》第18條第1350節對首席執行官進行認證。
32.2**
根據根據2002年《薩班斯-奧克斯利法案》第906條通過的《美國法典》第18條第1350節對首席財務官進行認證。
99.1*
第 13 (r) 條披露。
101.INSXBRL 實例文檔-實例文檔未出現在交互式數據文件中，因為其 XBRL 標籤嵌入在內聯 XBRL 文檔中
101.SCH內聯 XBRL 分類擴展架構文檔
101.CAL內聯 XBRL 分類擴展計算鏈接庫文檔
101.LAB內聯 XBRL 分類法擴展標籤 Linkbase 文檔
101.PRE內聯 XBRL 分類擴展演示鏈接庫文檔
101.DEF內聯 XBRL 分類法擴展定義鏈接庫文檔
104封面交互式數據文件（格式為 Inline XBRL，包含在附錄 101 中）
* 隨函提交。
** 隨函提供。
作為本報告附錄提交的協議和其他文件無意提供事實信息或其他披露，協議條款或其他文件本身除外，您不應將它們用於其他目的。特別是，公司在這些協議或其他文件中作出的任何陳述和保證僅在相關協議或文件的特定背景下作出，不適用於除達成協議之日以外的任何其他背景或任何時間。
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目錄
簽名
根據1934年《證券交易法》的要求，註冊人已正式促使經正式授權的下列簽署人代表其簽署本報告。
TASKUS, INC.
（註冊人）
日期：2023年11月7日來自：/s/Balaji Sekar
Balaji Sekar
首席財務官
（首席財務官）
（授權簽字人）
日期：2023年11月7日來自：//Steven Amaya
史蒂芬·阿瑪亞
高級副總裁—財務
（首席會計官）
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