pinc-20230930
00015779166/302024Q1假的http://fasb.org/us-gaap/2023#NonoperatingIncomeExpensehttp://fasb.org/us-gaap/2023#NonoperatingIncomeExpenseP3Yhttp://fasb.org/us-gaap/2023#OtherLiabilitiesCurrenthttp://fasb.org/us-gaap/2023#OtherLiabilitiesCurrent00015779162023-07-012023-09-3000015779162023-11-02xbrli: 股票00015779162023-09-30iso421:USD00015779162023-06-300001577916US-GAAP：關聯黨成員2023-09-300001577916US-GAAP：關聯黨成員2023-06-300001577916US-GAAP：非關聯黨成員2023-09-300001577916US-GAAP：非關聯黨成員2023-06-300001577916US-GAAP：普通階級成員2023-09-30iso421:USDxbrli: 股票0001577916US-GAAP：普通階級成員2023-06-300001577916PINC：管理費會員2023-07-012023-09-300001577916PINC：管理費會員2022-07-012022-09-300001577916PINC：軟件許可證其他服務和支持會員2023-07-012023-09-300001577916PINC：軟件許可證其他服務和支持會員2022-07-012022-09-300001577916PINC：服務和軟件許可證會員2023-07-012023-09-300001577916PINC：服務和軟件許可證會員2022-07-012022-09-300001577916US-GAAP：產品會員2023-07-012023-09-300001577916US-GAAP：產品會員2022-07-012022-09-3000015779162022-07-012022-09-300001577916美國通用會計準則：普通股成員US-GAAP：普通階級成員2023-06-300001577916US-GAAP：美國國債普通股會員2023-06-300001577916US-GAAP：額外實收資本會員2023-06-300001577916US-GAAP：留存收益會員2023-06-300001577916US-GAAP：AOCI 包括歸屬於非控股權益成員的部分2023-06-300001577916美國通用會計準則：普通股成員US-GAAP：普通階級成員2023-07-012023-09-300001577916US-GAAP：額外實收資本會員2023-07-012023-09-300001577916US-GAAP：留存收益會員2023-07-012023-09-300001577916US-GAAP：普通階級成員2023-07-012023-09-300001577916US-GAAP：AOCI 包括歸屬於非控股權益成員的部分2023-07-012023-09-300001577916美國通用會計準則：普通股成員US-GAAP：普通階級成員2023-09-300001577916US-GAAP：美國國債普通股會員2023-09-300001577916US-GAAP：額外實收資本會員2023-09-300001577916US-GAAP：留存收益會員2023-09-300001577916US-GAAP：AOCI 包括歸屬於非控股權益成員的部分2023-09-300001577916美國通用會計準則：普通股成員US-GAAP：普通階級成員2022-06-300001577916US-GAAP：美國國債普通股會員2022-06-300001577916US-GAAP：額外實收資本會員2022-06-300001577916US-GAAP：留存收益會員2022-06-300001577916US-GAAP：AOCI 包括歸屬於非控股權益成員的部分2022-06-3000015779162022-06-300001577916美國通用會計準則：普通股成員US-GAAP：普通階級成員2022-07-012022-09-300001577916US-GAAP：額外實收資本會員2022-07-012022-09-300001577916US-GAAP：留存收益會員2022-07-012022-09-300001577916US-GAAP：AOCI 包括歸屬於非控股權益成員的部分2022-07-012022-09-300001577916美國通用會計準則：普通股成員US-GAAP：普通階級成員2022-09-300001577916US-GAAP：美國國債普通股會員2022-09-300001577916US-GAAP：額外實收資本會員2022-09-300001577916US-GAAP：留存收益會員2022-09-300001577916US-GAAP：AOCI 包括歸屬於非控股權益成員的部分2022-09-3000015779162022-09-30pin: segment0001577916PINC：表演服務會員2023-09-30pinc: brand0001577916PINC：TRPN 轉移了資產和 Devon Health in Cassettrpn 會員2022-10-13pinc: 提供商0001577916PINC：TRPN 轉移了資產和 Devon Health in Cassettrpn 會員2022-10-132022-10-130001577916PINC：表演服務會員2023-06-300001577916PINC：Contigo健康報告單位成員2022-07-012023-06-300001577916PINC：FFF Enterprises Inc.Member2023-09-300001577916PINC：FFF Enterprises Inc.Member2023-06-300001577916PINC：FFF Enterprises Inc.Member2023-07-012023-09-300001577916PINC：FFF Enterprises Inc.Member2022-07-012022-09-300001577916PINC: ExelaHoldings Sinc 會員2023-09-300001577916PINC: ExelaHoldings Sinc 會員2023-06-300001577916PINC: ExelaHoldings Sinc 會員2023-07-012023-09-300001577916PINC: ExelaHoldings Sinc 會員2022-07-012022-09-300001577916PINC: qventusinc 會員2023-09-300001577916PINC: qventusinc 會員2023-06-300001577916PINC: qventusinc 會員2023-07-012023-09-300001577916PINC: qventusinc 會員2022-07-012022-09-300001577916PINC：PrestigeAmeritech有限公司會員2023-09-300001577916PINC：PrestigeAmeritech有限公司會員2023-06-300001577916PINC：PrestigeAmeritech有限公司會員2023-07-012023-09-300001577916PINC：PrestigeAmeritech有限公司會員2022-07-012022-09-300001577916PINC：其他會員2023-09-300001577916PINC：其他會員2023-06-300001577916PINC：其他會員2023-07-012023-09-300001577916PINC：其他會員2022-07-012022-09-30xbrli: pure0001577916PINC: ExelaHoldings Sinc 會員PINC: expreHoldingsllcMember2023-09-300001577916PINC: expreHoldingsllcMember2023-09-30pinc: 健康系統0001577916PINC：PrestigeAmeritech有限公司會員PINC: pramHoldingsllcMember2023-09-300001577916PINC: pramHoldingsllcMember2023-09-300001577916US-GAAP：公允價值計量常任成員2023-09-300001577916US-GAAP：公允價值輸入 1 級會員US-GAAP：公允價值計量常任成員2023-09-300001577916US-GAAP：公允價值輸入二級會員US-GAAP：公允價值計量常任成員2023-09-300001577916US-GAAP：公允價值計量常任成員US-GAAP：公允價值輸入三級會員2023-09-300001577916US-GAAP：公允價值計量常任成員2023-06-300001577916US-GAAP：公允價值輸入 1 級會員US-GAAP：公允價值計量常任成員2023-06-300001577916US-GAAP：公允價值輸入二級會員US-GAAP：公允價值計量常任成員2023-06-300001577916US-GAAP：公允價值計量常任成員US-GAAP：公允價值輸入三級會員2023-06-300001577916US-GAAP：公允價值輸入 1 級會員US-GAAP：預付費用和其他流動資產成員US-GAAP：公允價值計量常任成員2023-09-300001577916US-GAAP：公允價值輸入 1 級會員US-GAAP：預付費用和其他流動資產成員US-GAAP：公允價值計量常任成員2023-06-300001577916US-GAAP：收入方針估值技術成員US-GAAP：衡量輸入信用利差成員pinc：acurityinc.acurity 和 nexerainc.nexeramember2023-09-300001577916US-GAAP：收入方針估值技術成員US-GAAP：衡量輸入信用利差成員pinc：acurityinc.acurity 和 nexerainc.nexeramember2023-06-300001577916pinc：acurityinc.acurity 和 nexerainc.nexeramemberSRT: 最低成員2023-09-300001577916pinc：acurityinc.acurity 和 nexerainc.nexeramemberSRT: 最低成員2023-06-300001577916pinc：acurityinc.acurity 和 nexerainc.nexeramember2023-09-300001577916pinc：acurityinc.acurity 和 nexerainc.nexeramember2023-06-300001577916US-GAAP：收入方針估值技術成員PINC：衡量已轉讓會員續訂百分比範圍的輸入概率pinc：acurityinc.acurity 和 nexerainc.nexeramember2023-09-300001577916US-GAAP：收入方針估值技術成員PINC：衡量已轉讓會員續訂百分比範圍的輸入概率pinc：acurityinc.acurity 和 nexerainc.nexeramember2023-06-300001577916PINC：測量已轉會會員續訂百分比範圍的輸入概率US-GAAP：收入方針估值技術成員pinc：acurityinc.acurity 和 nexerainc.nexeramember2023-09-300001577916PINC：測量已轉會會員續訂百分比範圍的輸入概率US-GAAP：收入方針估值技術成員pinc：acurityinc.acurity 和 nexerainc.nexeramember2023-06-300001577916PINC：測量已轉讓會員續訂百分比範圍三名成員的輸入概率US-GAAP：收入方針估值技術成員pinc：acurityinc.acurity 和 nexerainc.nexeramember2023-09-300001577916PINC：測量已轉讓會員續訂百分比範圍三名成員的輸入概率US-GAAP：收入方針估值技術成員pinc：acurityinc.acurity 和 nexerainc.nexeramember2023-06-300001577916US-GAAP：收入方針估值技術成員PINC：衡量四名會員轉會會員續訂百分比範圍的輸入概率pinc：acurityinc.acurity 和 nexerainc.nexeramember2023-09-300001577916US-GAAP：收入方針估值技術成員PINC：衡量四名會員轉會會員續訂百分比範圍的輸入概率pinc：acurityinc.acurity 和 nexerainc.nexeramember2023-06-300001577916PINC：應急對價收益會員2023-06-300001577916PINC：應急對價收益會員2023-07-012023-09-300001577916PINC：應急對價收益會員2023-09-300001577916PINC：應急對價收益會員2022-06-300001577916PINC：應急對價收益會員2022-07-012022-09-300001577916PINC：應急對價收益會員2022-09-300001577916PINC：deferredTranotesPayble 會員US-GAAP：Notes payable 其他 Payables 會員2020-08-310001577916US-GAAP：公允價值輸入二級會員2020-08-310001577916PINC：deferredTranotesPayble 會員US-GAAP：Notes payable 其他 Payables 會員2023-09-300001577916PINC：deferredTranotesPayble 會員US-GAAP：Notes payable 其他 Payables 會員2023-06-3000015779162023-10-012023-09-3000015779162024-10-012023-09-300001577916PINC：供應鏈服務會員2023-09-300001577916PINC：供應鏈服務會員2023-06-300001577916PINC：直接採購舉報單位成員2022-07-012023-06-300001577916PINC：會員關係會員2023-09-300001577916PINC：會員關係會員2023-06-300001577916PINC：提供商網絡成員2023-09-300001577916PINC：提供商網絡成員2023-06-300001577916US-GAAP：發達技術權利會員2023-09-300001577916US-GAAP：發達技術權利會員2023-06-300001577916US-GAAP：客户關係成員2023-09-300001577916US-GAAP：客户關係成員2023-06-300001577916US-GAAP：商標名會員2023-09-300001577916US-GAAP：商標名會員2023-06-300001577916US-GAAP：非競爭協議成員2023-09-300001577916US-GAAP：非競爭協議成員2023-06-300001577916US-GAAP：其他無形資產成員2023-09-300001577916US-GAAP：其他無形資產成員2023-06-300001577916US-GAAP：其他無形資產成員2023-06-300001577916US-GAAP：其他無形資產成員2023-09-300001577916US-GAAP：循環信貸機制成員2023-09-300001577916US-GAAP：循環信貸機制成員2023-06-300001577916US-GAAP：Notes payable 其他 Payables 會員PINC：其他 NotesPayble 會員2023-09-300001577916US-GAAP：Notes payable 其他 Payables 會員PINC：其他 NotesPayble 會員2023-06-300001577916US-GAAP：循環信貸機制成員2022-12-12pinc: 擴展名0001577916US-GAAP：循環信貸機制成員2022-12-122022-12-120001577916US-GAAP：信用證會員2022-12-120001577916PINC：循環信貸額度 SwinglineLoanMember2022-12-120001577916US-GAAP：循環信貸機制成員2023-09-300001577916US-GAAP：循環信貸機制成員2023-06-300001577916US-GAAP：循環信貸機制成員2023-07-012023-09-300001577916US-GAAP：循環信貸機制成員2022-12-122023-09-300001577916US-GAAP：Notes payable 其他 Payables 會員SRT: 最低成員2023-07-012023-09-300001577916SRT: 最大成員US-GAAP：Notes payable 其他 Payables 會員2023-07-012023-09-300001577916PINC：非醫療保健控股SLLC會員SRT: 最低成員2023-07-250001577916SRT: 最大成員PINC：非醫療保健控股SLLC會員2023-07-250001577916PINC：非醫療保健控股SLLC會員2023-07-252023-09-300001577916PINC：非醫療保健控股SLLC會員2023-09-300001577916US-GAAP：後續活動成員PINC：非醫療保健控股SLLC會員2023-10-012023-10-310001577916PINC：非醫療保健控股SLLC會員2023-07-252023-07-250001577916PINC：非醫療保健控股SLLC會員2023-07-250001577916PINC：非醫療保健控股SLLC會員PINC：與出售未來收入成員有關的責任2023-07-250001577916PINC：非醫療保健控股SLLC會員2023-07-012023-09-300001577916US-GAAP：後續活動成員2023-10-262023-10-260001577916US-GAAP：員工股權會員2023-07-012023-09-300001577916US-GAAP：員工股權會員2022-07-012022-09-300001577916US-GAAP：限制性股票單位 RSU 成員2023-07-012023-09-300001577916US-GAAP：限制性股票單位 RSU 成員2022-07-012022-09-300001577916US-GAAP：績效股成員2023-07-012023-09-300001577916US-GAAP：績效股成員2022-07-012022-09-300001577916PINC：期權和限制性股票單位會員2023-07-012023-09-300001577916PINC：期權和限制性股票單位會員2022-07-012022-09-300001577916PINC：兩千一三十三名股票激勵計劃成員2023-09-300001577916PINC：兩千一三十三名股票激勵計劃成員US-GAAP：限制性股票單位 RSU 成員2023-06-300001577916PINC：兩千一三十三名股票激勵計劃成員US-GAAP：績效股成員2023-06-300001577916PINC：兩千一三十三名股票激勵計劃成員US-GAAP：員工股權會員2023-06-300001577916PINC：兩千一三十三名股票激勵計劃成員US-GAAP：限制性股票單位 RSU 成員2023-07-012023-09-300001577916PINC：兩千一三十三名股票激勵計劃成員US-GAAP：績效股成員2023-07-012023-09-300001577916PINC：兩千一三十三名股票激勵計劃成員US-GAAP：員工股權會員2023-07-012023-09-300001577916PINC：兩千一三十三名股票激勵計劃成員US-GAAP：限制性股票單位 RSU 成員2023-09-300001577916PINC：兩千一三十三名股票激勵計劃成員US-GAAP：績效股成員2023-09-300001577916PINC：兩千一三十三名股票激勵計劃成員US-GAAP：員工股權會員2023-09-300001577916PINC：兩千一三十三名股票激勵計劃成員PINC：員工會員US-GAAP：限制性股票單位 RSU 成員2023-05-312023-05-310001577916SRT: 董事會成員PINC：兩千一三十三名股票激勵計劃成員US-GAAP：限制性股票單位 RSU 成員2023-05-312023-05-310001577916PINC：兩千一三十三名股票激勵計劃成員US-GAAP：員工股權會員US-GAAP：基於股份的薪酬獎勵TrancheOne會員2023-07-012023-09-300001577916PINC：兩千一三十三名股票激勵計劃成員US-GAAP：基於股份的薪酬獎勵第一部分成員US-GAAP：員工股權會員2023-07-012023-09-300001577916PINC：兩千一三十三名股票激勵計劃成員2023-07-012023-09-300001577916US-GAAP：員工股權會員2023-09-300001577916PINC：管理費會員PINC：供應鏈服務會員US-GAAP：運營部門成員2023-07-012023-09-300001577916PINC：管理費會員PINC：供應鏈服務會員US-GAAP：運營部門成員2022-07-012022-09-300001577916PINC：軟件許可證其他服務和支持會員PINC：供應鏈服務會員US-GAAP：運營部門成員2023-07-012023-09-300001577916PINC：軟件許可證其他服務和支持會員PINC：供應鏈服務會員US-GAAP：運營部門成員2022-07-012022-09-300001577916PINC：供應鏈服務會員US-GAAP：運營部門成員PINC：服務和軟件許可證會員2023-07-012023-09-300001577916PINC：供應鏈服務會員US-GAAP：運營部門成員PINC：服務和軟件許可證會員2022-07-012022-09-300001577916US-GAAP：產品會員PINC：供應鏈服務會員US-GAAP：運營部門成員2023-07-012023-09-300001577916US-GAAP：產品會員PINC：供應鏈服務會員US-GAAP：運營部門成員2022-07-012022-09-300001577916PINC：供應鏈服務會員US-GAAP：運營部門成員2023-07-012023-09-300001577916PINC：供應鏈服務會員US-GAAP：運營部門成員2022-07-012022-09-300001577916US-GAAP：運營部門成員PINC：基於 SaaS 的產品訂閲會員PINC：表演服務會員2023-07-012023-09-300001577916US-GAAP：運營部門成員PINC：基於 SaaS 的產品訂閲會員PINC：表演服務會員2022-07-012022-09-300001577916PINC：諮詢服務會員US-GAAP：運營部門成員PINC：表演服務會員2023-07-012023-09-300001577916PINC：諮詢服務會員US-GAAP：運營部門成員PINC：表演服務會員2022-07-012022-09-300001577916PINC: 軟件許可證會員US-GAAP：運營部門成員PINC：表演服務會員2023-07-012023-09-300001577916PINC: 軟件許可證會員US-GAAP：運營部門成員PINC：表演服務會員2022-07-012022-09-300001577916PINC：其他會員US-GAAP：運營部門成員PINC：表演服務會員2023-07-012023-09-300001577916PINC：其他會員US-GAAP：運營部門成員PINC：表演服務會員2022-07-012022-09-300001577916US-GAAP：運營部門成員PINC：表演服務會員2023-07-012023-09-300001577916US-GAAP：運營部門成員PINC：表演服務會員2022-07-012022-09-300001577916US-GAAP：運營部門成員2023-07-012023-09-300001577916US-GAAP：運營部門成員2022-07-012022-09-300001577916SRT: 合併淘汰會員2023-07-012023-09-300001577916SRT: 合併淘汰會員2022-07-012022-09-300001577916US-GAAP：企業非細分市場成員2023-07-012023-09-300001577916US-GAAP：企業非細分市場成員2022-07-012022-09-300001577916PINC：供應鏈服務會員US-GAAP：運營部門成員2023-09-300001577916PINC：供應鏈服務會員US-GAAP：運營部門成員2023-06-300001577916US-GAAP：運營部門成員PINC：表演服務會員2023-09-300001577916US-GAAP：運營部門成員PINC：表演服務會員2023-06-300001577916US-GAAP：企業非細分市場成員2023-09-300001577916US-GAAP：企業非細分市場成員2023-06-300001577916PINC：運營部門和企業非部門成員US-GAAP：運營部門成員2023-09-300001577916PINC：運營部門和企業非部門成員US-GAAP：運營部門成員2023-06-300001577916US-GAAP：分段間消除成員2023-09-300001577916US-GAAP：分段間消除成員2023-06-300001577916PINC：employestockPurchasePlanesppMember2022-07-012022-09-300001577916PINC：employestockPurchasePlanesppMember2023-07-012023-09-30

美國
證券交易委員會
華盛頓特區 20549
表單 10-Q
（Mark One）
☒
根據1934年《證券交易法》第13條或第15（d）條提交的季度報告
在截至的季度期間 2023年9月30日
或者
☐
根據1934年《證券交易法》第13條或第15（d）條提交的過渡報告
對於從到的過渡期
委員會檔案編號： 001-36092
Premier, Inc.
（註冊人的確切姓名如其章程所示）
特拉華 35-2477140
（州或其他司法管轄區
公司或組織）
 
（美國國税局僱主
證件號）
13034 Ballantyne 公司廣場
夏洛特，
北卡羅來納
 28277
（主要行政辦公室地址） （郵政編碼）
(704) 357-0022
（註冊人的電話號碼，包括區號）
根據該法第12（b）條註冊的證券：
每個班級的標題交易品種註冊的每個交易所的名稱
A 類普通股，面值 0.01 美元PINC納斯達克全球精選市場
用勾號指明註冊人 (1) 是否在過去 12 個月內（或在要求註冊人提交此類報告的較短時間內）提交了 1934 年《證券交易法》第 13 條或第 15 (d) 條要求提交的所有報告，以及 (2) 在過去的 90 天內是否受到此類申報要求的約束。是的☒ 不是 ☐
用複選標記指明註冊人是否在過去 12 個月內（或要求註冊人提交此類文件的較短時限）以電子方式提交了根據第 S-T 條例（本章第 232.405 條）要求提交的所有交互式數據文件。是的☒ 不是 ☐
用複選標記指明註冊人是大型加速申報人、加速申報人、非加速申報人、小型申報公司還是新興成長型公司。參見《交易法》第12b-2條中 “大型加速申報人”、“加速申報公司”、“小型申報公司” 和 “新興成長型公司” 的定義。
大型加速過濾器☒ 加速過濾器☐非加速過濾器☐
規模較小的申報公司☐新興成長型公司☐
如果是新興成長型公司，請用複選標記表明註冊人是否選擇不使用延長的過渡期來遵守根據《交易法》第13（a）條規定的任何新的或修訂後的財務會計準則。☐
用複選標記表明註冊人是否為空殼公司（定義見《交易法》第12b-2條）。是的 ☐ 不是 ☒
截至2023年11月2日，有 119,672,451註冊人的A類普通股，每股已發行面值0.01美元。


目錄
頁面
第一部分財務信息
6
第 1 項。
財務報表
6
簡明合併資產負債表（未經審計）
6
簡明合併損益表和綜合收益表（未經審計）
7
股東權益簡明合併報表（未經審計）
8
簡明合併現金流量表（未經審計）
9
簡明合併財務報表附註（未經審計）
10
第 2 項。
管理層對財務狀況和經營業績的討論和分析
25
第 3 項。
關於市場風險的定量和定性披露
42
第 4 項。
控制和程序
43
第二部分。其他信息
44
第 1 項。
法律訴訟
44
第 1A 項。
風險因素
44
第 5 項。
其他信息
44
第 6 項。
展品
45
簽名
46



關於前瞻性陳述的警示性説明
根據1995年《私人證券訴訟改革法》，在截至2023年9月30日的三個月中，Premier, Inc. 的10-Q表季度報告（以下簡稱 “季度報告”）中發表的不是歷史或當前事實陳述的陳述，例如標題為 “管理層對財務狀況和經營業績的討論和分析” 的陳述，屬於 “前瞻性陳述”。前瞻性陳述可能涉及已知和未知的風險、不確定性和其他因素，這些因素可能導致我們的實際業績、業績或成就與歷史業績或此類前瞻性陳述所表達或暗示的任何未來業績或預測存在重大差異。除了明確描述此類風險和不確定性的陳述外，還敦促讀者考慮以條件或未來時態或包含 “相信”、“信念”、“期望”、“估計”、“打算”、“預期” 或 “計劃” 等術語的陳述不確定性和前瞻性。前瞻性陳述可能包括對我們對影響我們業務的未來事件和趨勢的信念和期望的評論，並且必然存在不確定性，其中許多不確定性是我們無法控制的。可能導致實際業績與任何前瞻性陳述中指出的結果存在重大差異的因素包括但不限於：
•競爭可能會限制我們在行業內維持或擴大市場份額的能力；
•醫療保健行業的整合；
•如果銷售週期或實施期長於預期，則在確認或增加收入方面可能會出現延遲；
•如果我們的團體採購組織（“GPO”）計劃的成員減少活動水平或終止或選擇不按基本相似的條款續訂合同或根本不續簽合同，對我們業務的影響；
•我們對從 GPO 供應商那裏收取的管理費的依賴；
•我們的軟件即服務（“SaaS”）或基於許可的臨牀分析產品和服務的市場發展速度；
•我們的會員依賴第三方付款人的付款；
•我們維護第三方供應商和戰略聯盟或加入新聯盟的能力；
•我們及時提供新的和創新的產品和服務的能力；
•我們從最大的會員和其他客户那裏獲得的收入部分；
•與未來收購機會以及先前或未來收購的整合相關的風險和支出；
•我們對潛在戰略替代方案的評估對我們的業務和股價的影響；
•與對我們無法控制的其他業務或其他合資企業，尤其是早期公司的非控制性投資相關的財務和運營風險；
•未決和潛在的訴訟；
•我們依賴互聯網基礎設施、帶寬提供商、數據中心提供商和其他第三方以及我們自己的系統為我們的用户提供服務；
•由於我們的系統故障或錯誤以及我們數據中心的服務中斷，或者我們的安全措施的違反或失敗而導致的數據丟失或損壞；
•網絡攻擊或其他數據安全漏洞造成的財務、運營、法律和聲譽後果，這些漏洞擾亂了我們的運營或導致有關我們或我們的會員或其他第三方的專有或機密信息的傳播；
•我們使用、披露、去識別或許可數據以及整合第三方技術的能力；
•我們對 “開源” 軟件的使用；
•我們對位於世界各地的合同製造設施的依賴；
•如果我們可能以較高的市場價格或固定價格購買的個人防護設備或其他產品的需求或價格可能出現實質性下降，我們面臨的庫存風險；
•我們吸引、僱用、整合和留住關鍵人員的能力；
•由於但不限於通貨膨脹和全球衰退風險，持續不確定的經濟狀況對我們業務運營的影響；
•大流行、流行病或突發公共衞生事件以及相關的供應鏈中斷導致的持續財務和運營不確定性的影響；
•全球經濟和政治不穩定和衝突導致的財務和運營不確定性；
•全球氣候變化的影響或對此類變化的監管對策；
3

•影響醫療保健組織的政治、經濟或監管環境的變化和不確定性，包括經2010年《醫療保健和教育協調法》修訂的《患者保護和平價醫療法案》以及與疫情相關的公共衞生和報銷措施的現狀；
•我們遵守管理醫療保健提供者之間財務關係的複雜國際、聯邦和州法律、規章和條例，以及提交虛假或欺詐性的醫療保健索賠；
•解釋和執行當前或未來的反壟斷法律和法規；
•遵守複雜的聯邦、州和國際隱私、安全和違規通知法；
•遵守國家衞生信息技術協調員辦公室發佈的《21世紀治療法》（以下簡稱 “ONC規則”）中與信息屏蔽條款相關的現行或未來法律、法規或法規，這些法律法規或條例可能導致我們的認證健康信息技術產品受ONC規則的監管；
•遵守美國食品藥品監督管理局頒佈的適用於我們可能被視為醫療設備的軟件應用程序的當前或未來法律、法規和法規；
•充分保護我們的知識產權，以及針對我們使用第三方知識產權的潛在索賠；
•某些司法管轄區的潛在銷售和使用、特許經營和所得税責任；
•對我們的税率、所得税支出、預期的税收優惠、遞延所得税資產、現金流和盈利能力產生重大影響的税法變化以及潛在的重大税收糾紛；
•與提前終止與2020年8月重組相關的單位交換和應收税款加速協議（“單位交換協議”）的應付票據要求向前有限合夥人支付的款項對我們的整體現金流以及我們充分實現預期税收優惠以匹配這些應付票據下的此類固定付款義務的能力的影響；
•我們的公司註冊證書和章程中的條款以及特拉華州法律和其他適用法律中阻止或阻止戰略交易（包括收購我們）的條款；
•我們的債務以及我們以優惠條件獲得額外融資的能力，包括我們在到期時或之前續訂或更換現有長期信貸額度的能力；
•我們季度現金流、收入和經營業績的波動；
•未能維持有效的財務報告內部控制系統，或無法糾正已發現的任何缺陷和相關的補救費用；
•如果我們停止支付股息或將股息支付額從當前水平減少會對我們的A類普通股價格產生的影響；
•我們根據任何現有的A類普通股回購計劃回購的A類普通股數量以及任何此類回購的時間；
•在我們2020年8月的重組中發行A類普通股後，有資格出售的A類普通股數量以及此類出售的潛在影響；以及
•在我們向美國證券交易委員會（“SEC”）提交的截至2023年6月30日的10-K表年度報告（“2023年年度報告”）第1A項下，在 “風險因素” 標題下討論的風險因素，該報告由我們向美國證券交易委員會提交的10-Q表季度報告（包括本季度報告）更新。
有關可能影響我們財務業績的潛在因素的更多信息不時包含在 “關於前瞻性陳述的警示説明”、“風險因素” 和 “管理層對財務狀況和經營業績的討論和分析” 或本季度報告中帶有類似標題的章節以及我們不時向美國證券交易委員會提交的其他定期和當前文件中，這些文件可在我們的網站 http://investors.premierinc.com 上查閲（其內容不屬於本季度報告）。您不應過分依賴我們的任何前瞻性陳述，這些陳述僅代表其發表之日。我們沒有義務公開更新或修改任何前瞻性陳述，無論是由於新信息、未來事件還是其他原因。此外，我們無法保證未來的結果、賽事、活動水平、績效或成就。
某些定義
在2020年8月11日當天或之後，提及的 “會員” 是指使用我們任何計劃或服務的衞生系統和其他客户，其中一些人曾是參與我們的GPO計劃的成員所有者，也是Premier Healthcare Alliance L.P.（“Premier LP”）的有限合夥人。
提及 “2020年8月重組” 是指我們在2020年8月11日的公司重組，在該重組中，我們（i）通過交易所取消了雙重所有權結構，在該交易所下，成員所有者是該公司的有限合夥人
4

Premier LP以一比一的方式將其在Premier LP中的B類普通股和相應的Premier, Inc.的B類普通股轉換為我們的A類普通股，並且 (ii) 行使我們終止應收税款協議（“TRA”）的權利，向所有前有限合夥人提供終止通知以及根據TRA的提前終止條款預計向每位有限合夥人支付的款項，確定日期為8月10日，2020。有關2020年8月重組的更多信息和詳情，請參閲我們截至2021年6月30日財年的10-K表年度報告。
提及 “子公司重組” 是指2021年12月我們公司子公司的內部法律重組，目的是簡化我們的子公司報告結構。有關子公司重組的更多信息和詳細信息，請參閲我們截至2021年12月31日的10-Q表季度報告。
提及 “鄰近市場” 是指Premier, Inc.的業務和品牌所滲透的非傳統市場，旨在使公司實現收入多元化。這包括為提供商和付款人提供服務的PINC AI臨牀決策支持；為生物技術、製藥和醫療器械公司提供服務的PINC AI Aplied Sciences；為自保僱主提供服務的Contigo Health，包括同時也是付款人的醫療保健提供商（“付款人”）；以及為醫療保健供應商和提供商提供服務的Remitra。
5

第一部分財務信息
第 1 項。財務報表
PREMIER, INC.
簡明合併資產負債表
（未經審計）
（以千計，共享數據除外）
2023年9月30日2023年6月30日
資產
現金和現金等價物$453,261 $89,793 
應收賬款（扣除美元）1,970和 $2,878分別為信用損失準備金）
102,122 115,295 
合約資產（扣除美元）1,079和 $885分別為信用損失準備金）
311,557 299,219 
庫存69,868 76,932 
預付費用和其他流動資產65,566 60,387 
流動資產總額1,002,374 641,626 
財產和設備（淨額美元）682,882和 $662,554分別為累計折舊）
210,519 212,308 
無形資產（扣除美元）278,372和 $265,684分別為累計攤銷額）
417,342 430,030 
善意1,012,355 1,012,355 
遞延所得税資產797,064 653,629 
遞延薪酬計劃資產44,029 50,346 
對未合併關聯公司的投資230,080 231,826 
經營租賃使用權資產26,871 29,252 
其他資產108,938 110,115 
總資產$3,849,572 $3,371,487 
負債和股東權益
應付賬款$48,545 $54,375 
應計費用46,193 47,113 
收入分成義務265,832 262,288 
應計薪酬和福利45,807 60,591 
遞延收入20,730 24,311 
應付給前有限合夥人的票據的當前部分100,130 99,665 
信貸額度和長期債務的流動部分1,199 216,546 
與出售未來收入有關的負債的流動部分32,827 — 
其他流動負債209,263 50,574 
流動負債總額770,526 815,463 
長期債務，減去流動部分— 734 
與出售未來收入有關的負債，減去流動部分541,834 — 
應付給前有限合夥人的票據，減去流動部分76,317 101,523 
遞延薪酬計劃義務44,029 50,346 
經營租賃負債，減去流動部分18,916 21,864 
其他負債45,245 47,202 
負債總額1,496,867 1,037,132 
承付款和或有開支（注14）
股東權益：
A 類普通股，$0.01面值， 500,000,000授權股份； 126,101,826已發行的股票和 119,672,451截至2023年9月30日的已發行股票以及 125,587,858已發行的股票和 119,158,483截至2023年6月30日的已發行股份
1,261 1,256 
庫存股票，按成本計算； 6,429,3752023年9月30日和2023年6月30日的股票
(250,129)(250,129)
額外的實收資本2,177,324 2,178,134 
留存收益424,260 405,102 
累計其他綜合虧損(11)(8)
股東權益總額2,352,705 2,334,355 
負債和股東權益總額$3,849,572 $3,371,487 
參見未經審計的簡明合併財務報表的附註。
6

PREMIER, INC.
簡明合併損益表和綜合收益表
（未經審計）
（以千計，每股數據除外）
三個月已結束
9月30日
20232022
淨收入：
淨管理費$149,027 $150,006 
軟件許可證、其他服務和支持119,140 105,006 
服務和軟件許可證268,167 255,012 
產品50,585 58,861 
淨收入318,752 313,873 
收入成本：
服務和軟件許可證64,132 54,014 
產品44,038 57,874 
收入成本108,170 111,888 
毛利210,582 201,985 
運營費用：
銷售、一般和管理138,060 132,050 
研究和開發863 975 
已購無形資產的攤銷12,688 10,452 
運營費用151,611 143,477 
營業收入58,971 58,508 
未合併關聯公司淨（虧損）收益中的權益(1,726)8,243 
利息收入（支出），淨額195 (2,859)
其他費用，淨額(1,092)(2,164)
其他（支出）收入，淨額(2,623)3,220 
所得税前收入56,348 61,728 
所得税支出13,938 18,769 
淨收入42,410 42,959 
歸屬於非控股權益的淨虧損（收益）2,351 (243)
歸屬於股東的淨收益$44,761 $42,716 
綜合收入：
淨收入$42,410 $42,959 
歸屬於非控股權益的綜合虧損（收益）2,351 (243)
外幣折算損失(3)(10)
歸屬於股東的綜合收益$44,758 $42,706 
加權平均已發行股數：
基本119,344 118,351 
稀釋120,133 120,033 
歸屬於股東的每股收益：
基本$0.38 $0.36 
稀釋$0.37 $0.36 
參見未經審計的簡明合併財務報表的附註。
7

PREMIER, INC.
簡明合併股東權益表
截至2023年9月30日和2022年9月30日的三個月
（未經審計）
（以千計，每股數據除外）
A 級
普通股		國庫股額外的實收資本留存收益累計其他綜合虧損股東權益總額
股份金額股份金額
截至 2023 年 6 月 30 日的餘額119,158 $1,256 6,429 $(250,129)$2,178,134 $405,102 $(8)$2,334,355 
根據股權激勵計劃發行A類普通股514 5 — — — — — 5 
股票薪酬支出— — — — 6,692 — — 6,692 
回購既得限制性單位用於員工預扣税— — — — (5,178)— — (5,178)
淨收入— — — — — 42,410 — 42,410 
歸屬於非控股權益的淨收益— — — — (2,351)2,351 — — 
合併實體的所有權變更— — — — 27 — — 27 
股息 ($)0.21每股）
— — — — — (25,603)— (25,603)
外幣折算調整— — — — — — (3)(3)
截至 2023 年 9 月 30 日的餘額119,672 $1,261 6,429 $(250,129)$2,177,324 $424,260 $(11)$2,352,705 

A 級
普通股		國庫股額外的實收資本留存收益累計其他綜合虧損股東權益總額
股份金額股份金額
截至2022年6月30日的餘額118,052 $1,245 6,429 $(250,129)$2,166,047 $331,690 $(3)$2,248,850 
根據股權激勵計劃發行A類普通股694 7 — — 637 — — 644 
股票薪酬支出— — — — 7,136 — — 7,136 
回購既得限制性單位用於員工預扣税— — — — (13,089)— — (13,089)
淨收入— — — — — 42,959 — 42,959 
歸屬於非控股權益的淨收益— — — — 243 (243)— — 
合併實體的所有權變更— — — — 26 — — 26 
股息 ($)0.21每股）
— — — — — (25,097)— (25,097)
外幣折算調整— — — — — — (10)(10)
2022 年 9 月 30 日的餘額118,746 $1,252 6,429 $(250,129)$2,161,000 $349,309 $(13)$2,261,419 
參見未經審計的簡明合併財務報表的附註。
8

PREMIER, INC.
簡明合併現金流量表
（未經審計）
（以千計）
截至9月30日的三個月
20232022
經營活動
淨收入$42,410 $42,959 
為使淨收入與經營活動提供的淨現金保持一致而進行的調整：
折舊和攤銷33,016 33,891 
未合併關聯公司的淨虧損（收益）中的權益1,726 (8,243)
遞延所得税(143,435)2,156 
基於股票的薪酬6,692 7,136 
其他，淨額3,459 10,035 
扣除收購影響的運營資產和負債的變化：
應收賬款13,173 8,903 
合同資產(16,838)(11,856)
庫存7,064 (4,229)
預付費用和其他資產9,216 17,821 
應付賬款(3,099)15,172 
收入分成義務3,544 2,435 
應計費用、遞延收入和其他負債124,948 (41,429)
經營活動提供的淨現金81,876 74,751 
投資活動
購買財產和設備(21,270)(18,930)
其他— (1,300)
用於投資活動的淨現金(21,270)(20,230)
籌資活動
應付票據的付款(25,823)(26,387)
信貸額度的收益— 100,000 
信貸額度的付款(215,000)— 
出售未來收入的收益578,983 — 
與出售未來收入有關的負債付款(4,322)— 
支付的現金分紅(25,827)(25,218)
其他，淨額(5,146)(12,419)
融資活動提供的淨現金302,865 35,976 
匯率變動對現金流的影響(3)(10)
現金和現金等價物的淨增長363,468 90,487 
期初的現金和現金等價物89,793 86,143 
期末的現金和現金等價物$453,261 $176,630 
參見未經審計的簡明合併財務報表的附註。
9

PREMIER, INC.
簡明合併財務報表附註
（未經審計）
(1) 組織和陳述基礎
組織
Premier, Inc.（“Premier” 或 “公司”）是一家位於美國的特拉華州上市的營利性公司。該公司是一家控股公司，沒有自己的實質性業務運營。該公司的主要資產是其全資子公司Premier Healthcare Solutions, Inc.（特拉華州的一家公司）（“PHSI”）的股權。該公司幾乎通過PHSI及其其他合併子公司開展所有業務運營。該公司及其子公司和關聯公司是一家領先的技術驅動型醫療保健改善公司，它團結了醫院、衞生系統、醫生、僱主、產品供應商、服務提供商以及其他醫療保健提供商和組織，以改善和創新其業務的臨牀、財務和運營領域，以滿足快速發展的醫療保健行業的需求，並繼續擴大其能力，以更全面地解決和協調僱主、付款人和醫療服務的改善和標準化生命科學市場。此外，公司還向非醫療保健企業提供上述各種產品和服務中的一些產品和服務，包括通過其直接採購活動，以及繼續向合同出售給OMNIA Partners, LLC（“OMNIA”）的非醫療保健成員提供其團體採購組織（“GPO”）計劃（見附註9——與出售未來收入相關的負債）。
公司的業務模式和解決方案旨在為其成員和其他客户提供提高規模效率的機會，分散開發成本，提供從公司企業數據倉庫中的匿名數據中得出的可操作情報，降低創新風險並傳播最佳實踐，以幫助公司的成員和其他客户成功地向更高質量、更具成本效益的醫療保健轉型。
公司及其子公司和關聯公司通過以下方式提供其綜合解決方案平臺 二業務領域：供應鏈服務和績效服務。有關公司應申報業務板塊的更多信息，請參閲附註15——細分市場。該公司沒有重大的國外業務或收入。供應鏈服務部門包括美國最大的全國醫療保健GPO計劃之一，提供供應鏈共同管理、購買服務和直接採購活動。性能服務部門包括 三子品牌： PINC AITM，該公司的技術和服務平臺，其產品有助於優化三個主要領域的績效：臨牀情報、利潤率提高和基於價值護理 — 使用高級分析來識別改進機會，為臨牀和運營設計提供諮詢和管理服務，以及工作流程解決方案，為供應商、付款人和生命科學市場的可持續變化提供硬性規定； 康迪哥健康®，該公司的直接面向僱主的業務，提供第三方管理員服務和健康福利計劃的管理，使同時也是付款人（例如付款人）和僱主的醫療保健提供者能夠直接與醫療保健提供者簽訂合同，並與醫療保健提供者合作，通過Contigo Health的卓越中心計劃以及成本控制和包裝網絡為僱主提供進入專業護理網絡的機會；以及 Remitra®，該公司的數字發票和應付賬款自動化業務，為醫療保健供應商和提供商提供財務支持服務。
整合原則
隨附的簡明合併財務報表是根據美國證券交易委員會的規章制度以及美國公認會計原則（“GAAP”）編制的，用於中期財務信息，包括公司行使控制權的所有控股子公司的資產、負債、收入和支出（如果適用），包括公司擁有控股財務權益或主要受益人的實體的資產、負債、收入和支出。合併後，所有公司間交易均已消除。因此，通常包含在年度財務報表中的某些信息和披露已被壓縮或省略。所附的簡明合併財務報表反映了管理層認為公允列報所示中期經營業績和財務狀況所需的所有調整，包括正常的經常性調整，除非另有披露。以往各期的某些金額已重新分類，以符合本期列報方式。公司認為，這些披露足以使所提供的信息不具有誤導性，應與經審計的合併財務報表和2023年年度報告中包含的相關腳註一起閲讀。
10

補充現金流量信息
下表列出了截至2023年9月30日和2022年9月30日的三個月的補充現金流量信息（以千計）：
截至9月30日的三個月
20232022
非現金投資和融資活動的補充時間表：
應計股息等價物$472 $156 
估算在編制財務報表中的使用
根據公認會計原則編制公司的簡明合併財務報表要求管理層做出估算和判斷，這些估計和判斷會影響報告的資產、負債、收入和支出金額以及或有資產和負債的相關披露。對重大估計數進行持續評估，包括但不限於淨管理費收入、軟件許可證、其他服務和支持收入、合同資產、遞延收入、合同成本、信貸損失備抵額、庫存可變現淨值準備金、過時庫存、財產和設備的使用壽命、股票薪酬、包括遞延所得税資產估值補貼在內的遞延税收餘額、不確定的税收狀況、未公開交易的投資價值、預計的未來用於評估資產減值、看漲權價值、收益負債價值和收購價格分配的現金流。這些估計基於歷史經驗和其他各種假設，這些假設在當時情況下被認為是合理的，這些假設的結果構成了判斷資產和負債賬面價值的基礎，而這些資產和負債的賬面價值從其他來源看不出來。實際結果可能與這些估計值不同。
(2) 重要會計政策
除下文所述外，公司在2023年年度報告中描述的重大會計政策沒有重大變化。
與出售未來收入相關的責任
公司將出售未來收入記作負債，包括當期和非流動部分。為了確定減少與出售未來收入相關的債務的時機，公司估算了預計匯給買方的未來總收入。公司根據估計的有效年利率確認利息支出。公司根據確認和預期的未來收入確定有效利率，並在協議有效期內保持穩定的利率。該估計值包含重要的假設，這些假設會影響協議有效期內記錄的債務金額和利息支出。如果未來還款的金額或時間與最初的估計存在重大差異，則公司將對債務的賬面金額進行累計調整，該賬面金額將在簡明合併收益表和綜合收益表中作為其他收入的非現金收益或虧損入賬.
(3) 業務收購
收購 TRPN Direct Pay, Inc. 和德文健康公司的資產
2022年10月13日，公司通過其合併子公司Contigo Health, LLC（“Contigo Health”）收購了TRPN Direct Pay, Inc.和Devon Health, Inc.（統稱 “TRPN”）的某些資產（“TRPN轉讓資產”），包括簽訂超過的合同 900,000提供商（統稱為 “假定合同”），並同意承擔TRPN在假定合同（稱為 “收購TRPN”）方面的某些責任和義務。TRPN轉讓資產涉及TRPN的業務，這些業務側重於通過與網絡提供商（包括美國的急診醫院、外科中心、醫生和其他連續護理提供商）預先談判的折扣來改善獲得優質醫療保健的機會，並降低醫療索賠成本。Contigo Health還同意許可TRPN的專有成本控制技術。
公司為完成對TRPN的收購而支付的收購價格包括現金 $177.5百萬美元，資金來自公司信貸額度（定義見附註8——債務和應付票據）下的借款和手頭現金，其中美元17.8根據收購TRPN的收購協議，TRPN向Contigo Health及其關聯公司和其他相關方進行了100萬美元的託管。
11

該公司將收購TRPN視為業務合併，通過該業務合併，將收購價格分配給收購的有形和無形資產，並根據其公允價值承擔負債。分配給收購的無形資產的總公允價值為美元116.6百萬，主要由提供商網絡組成。
TRPN的收購導致美元獲得初步認可60.9根據收購中支付的收購價格與所收購淨資產的公允價值的比較，可歸因於TRPN預期盈利能力的百萬商譽。出於所得税目的，收購TRPN被視為資產收購。因此，公司預計可以出於税收目的扣除税收商譽。TRPN已整合到Contigo Health旗下的Premier中，據報道，它是績效服務板塊的一部分。在2023財年，公司記錄的税前商譽減值費用為美元54.4與Contigo Health報告部門相關的百萬美元，包括因收購TRPN而確認的商譽。
此次收購的預計經營業績尚未公佈，因為對收入和淨收入的影響對公司的歷史合併財務報表並不重要。
(4) 投資
對未合併關聯公司的投資
公司對未合併子公司的投資包括以下內容（以千計）：
淨收益權益
三個月已結束
賬面價值9月30日
2023年9月30日2023年6月30日20232022
FFF$136,080 $136,080 $— $7,187 
埃克塞拉31,487 32,905 (1,419)138 
Qventus16,000 16,000 — — 
威望15,623 15,503 119 180 
其他投資30,890 31,338 (426)738 
投資總額$230,080 $231,826 $(1,726)$8,243 
該公司通過其間接的全資子公司Premier Supply Chain Improvement, Inc.（“PSCI”）持有 49通過在2023年9月30日和2023年6月30日持有FFF股票而持有FFF Enterprises, Inc.（“FFF”）的百分比權益。2023年3月3日，公司和FFF的大股東修訂了FFF股東協議，自修訂之日起，公司以減去成本減值（如果有）加上或減去公允價值的任何明顯變化作為其對FFF的投資進行核算（有關2023年3月修正案的更多信息和詳細信息，請參閲2023年年度報告）。該公司將其對FFF的投資列為供應鏈服務板塊的一部分。
該公司通過其合併子公司ExPre Holdings, LLC（“ExPre”）持有大約 6截至2023年9月30日，通過擁有Exela A類普通股持有Exela Holdings, Inc.（“Exela”）的權益百分比。截至2023年9月30日，該公司擁有大約 15ExpRe 會員權益的百分比，其餘會員權益由 11成員健康系統或其附屬機構。
該公司通過其合併子公司PRAM Holdings, LLC（“PRAM”）持有大約 20截至2023年9月30日，通過持有Prestige有限合夥單位持有Prestige Ameritech Ltd.（“Prestige”）的百分比權益。截至2023年9月30日，該公司擁有大約 26PRAM會員權益的百分比，其餘會員權益由其持有 16成員健康系統或其附屬機構。
該公司使用權益會計法對Exela和Prestige的投資進行核算，並將每筆投資列為供應鏈服務板塊的一部分。
該公司通過 PHSI 購買了大約 7通過持有Qventus C系列優先股獲得Qventus, Inc.（“Qventus”）的百分比權益。公司以成本減去減值（如果有）加上或減去任何可觀察到的公允價值變動來計算其對Qventus的投資。該公司將Qventus列為績效服務板塊的一部分。
12

(5) 公允價值計量
定期公允價值測量
下表列出了公司的金融資產和負債，這些資產和負債經常按公允價值計量（以千計）：
金融資產和負債的公允價值相同資產在活躍市場上的報價（級別 1）重要的其他可觀測輸入（級別 2）大量不可觀察的輸入
（第 3 級）
2023年9月30日
現金等價物$232,342 $232,342 $— $— 
遞延薪酬計劃資產49,911 49,911 — — 
總資產282,253 282,253 — — 
盈虧負債29,861 — — 29,861 
負債總額$29,861 $— $— $29,861 
2023年6月30日
現金等價物$77 $77 $— $— 
遞延薪酬計劃資產55,566 55,566 — — 
總資產55,643 55,643 — — 
盈虧負債26,603 — — 26,603 
負債總額$26,603 $— $— $26,603 
遞延薪酬計劃資產由高流動性的共同基金投資組成，這些投資被歸類為1級。遞延薪酬計劃資產的當前部分（美元5.9百萬和美元5.2在隨附的簡明合併資產負債表中，分別為2023年9月30日和2023年6月30日的百萬美元）包含在預付費用和其他流動資產中。
使用大量不可觀察的投入定期以公允價值計量的金融工具（級別 3）
盈虧負債
已經確立了與某些收購相關的盈餘負債，包括2020年2月收購Acurity, Inc.和Nexera, Inc. 的幾乎所有資產和某些負債（“收購Acurity和Nexera資產”），以及其他非實質性收購。與收購Acurity和Nexera資產相關的盈虧負債基於公司在2023年12月實現的一系列成員續約，條款將由公司和大紐約醫院協會根據當前市場條件商定。收益負債被歸類為公允價值層次結構的第三級。
Acurity 和 Nexera 盈利 (a)
與收購Acurity和Nexera資產相關的預期收益付款所產生的盈虧負債是在收購之日使用概率加權預期支付模型進行衡量的，並且由於管理層對轉讓成員續約數量的估計和市場狀況的變化而定期進行重新計量。在確定或有負債的公允價值時，管理層會審查收購業務的當前業績以及剩餘盈利期的預計業績，以根據收購協議中規定的合同條款計算出預期的收益付款。Acurity和Nexera盈餘負債使用的信貸利差為 1.4截至 2023 年 9 月 30 日的百分比以及 1.6截至2023年6月30日的百分比。截至2023年9月30日和2023年6月30日，未貼現的結果範圍在美元之間0和 $30.0百萬。概率的大幅降低可能導致收益負債的價值大幅下降。截至2023年9月30日和2023年6月30日，Acurity和Nexera盈虧負債的公允價值為美元23.5百萬和美元23.1分別是百萬。
13

輸入假設截至2023年9月30日截至2023年6月30日
轉讓的會員續訂概率百分比 5.0 %5.0 %
轉讓會員續訂的概率介於 50% 和 65% 之間10.0 %10.0 %
轉讓會員續訂的概率介於 65% 和 80% 之間25.0 %25.0 %
轉讓會員續訂的概率百分比 > 80%60.0 %60.0 %
信用利差1.4 %1.6 %
_________________________________
(a)Acurity和Nexera的盈餘負債最初的估值截至2020年2月28日。
公司盈餘負債的對賬情況如下（以千計）：
期初餘額
購買
（定居點）
（收益）/損失 (a)
期末餘額
截至2023年9月30日的三個月
盈虧負債$26,603 $— $3,258 $29,861 
三級負債總額$26,603 $— $3,258 $29,861 
截至 2022 年 9 月 30 日的三個月
盈虧負債$22,789 $— $(428)$22,361 
三級負債總額$22,789 $— $(428)$22,361 
_________________________________
(a)第三級負債餘額的收益將減少負債期末餘額，而第三級負債餘額的損失將增加負債期末餘額。
非經常性公允價值測量
由於2020年8月的重組，公司在截至2020年9月30日的三個月中記錄了應付給前有限合夥人的無息票據。儘管這些票據不計息，但它們包括與隱含的固定年利率相關的2級投入 1.8%（見附註8——負債和應付票據）。截至2023年9月30日和2023年6月30日，應付給前有限合夥人的票據已扣除折扣後的淨額3.3百萬和美元4.2分別是百萬。
在截至2023年9月30日的三個月中，無需進行與衡量商譽和無形資產減值有關的非經常性公允價值衡量。
僅披露公允價值的金融工具
根據假設的市場利率，歸類為2級的無息應付票據的公允價值等於2023年9月30日和2023年6月30日的賬面價值 1.6%.
其他金融工具
由於這些金融工具的短期性質，現金、應收賬款、應付賬款、應計負債和信貸額度（定義見附註8——債務和應付票據）的公允價值近似賬面價值。
(6) 合同餘額
遞延收入
截至2023年9月30日，包含在遞延收入期初餘額中的截至2023年9月30日的三個月中確認的收入為美元13.8百萬，這是履行某些履約義務的結果。
履約義務
履約義務是向客户轉讓特定商品或服務的合同義務。合同的交易價格分配給每項不同的履約義務，並在履行履行義務時或當履約義務得到履行時確認為收入。合同可能具有單一的履約義務，因為轉讓單個貨物或服務的協議不能與其他合同義務分開識別，因此沒有區別，而其他合同可能有多個
14

履約義務，最常見的是合同涵蓋多個階段或可交付安排（許可費、SaaS 訂閲費、維護和支持費以及諮詢服務的專業費用）。
有關與客户簽訂的合同收入確認的討論，請參閲公司在2023年年度報告中的重要會計政策。
淨收入為 $5.3在截至2023年9月30日的三個月中，從先前各期已履行或部分履行的某些履約義務中確認了百萬美元。確認的淨收入是由美元增長推動的3.8百萬美元與標的合約的修訂預測有關，這些合同包括可變對價組成部分以及在正常業務過程中發生的輸入法合同導致的額外波動，價格上漲1.5百萬美元的管理費淨收入與本期收到的預測不足的現金收入有關。
淨收入為 $3.0在截至2022年9月30日的三個月中，從先前各期已履行或部分履行的某些履約義務中確認了百萬美元。確認的淨收入是由美元增長推動的4.7與本期收到的未預測的現金收入有關的管理費淨收入百萬美元被減少的美元部分抵消1.7百萬與標的合約的修訂預測有關，這些合同包括可變對價組成部分以及在正常業務過程中發生的輸入法合同引起的額外波動。
剩餘的履約義務代表交易價格中尚未履行或實現的部分。截至2023年9月30日，分配給剩餘履約義務的交易價格總額為美元705.8百萬。該公司預計將確認大約 41下一個階段剩餘履約義務的百分比 十二個月還有一個 24% 高於以下值 十二個月, 其餘部分隨後予以確認.
(7) 商譽和無形資產
善意
截至2023年9月30日和2023年6月30日，該公司在供應鏈服務和績效服務處記錄的商譽餘額均為美元386.2百萬和美元626.1分別為百萬。截至2023年9月30日和2023年6月30日，該公司供應鏈服務和績效服務的商譽累計減值虧損均為美元2.3百萬和美元54.4分別是百萬。
2023 財年商譽減值
在截至2023年6月30日的年度中，公司記錄的税前商譽減值費用為美元54.4百萬和美元2.3分別與Contigo Health和Direct Sourcing申報部門相關的百萬美元。在截至2023年9月30日的三個月中，沒有發生任何表明還有其他減值指標的事件或情況，因此，公司確定在2023年9月30日不需要進行商譽減值測試。
無形資產，淨額
無形資產，淨額包括以下內容（以千計）：
2023年9月30日2023年6月30日
有用生活格羅斯累計攤銷網格羅斯累計攤銷網
成員關係14.7年份$386,100 $(143,291)$242,809 $386,100 $(136,751)$249,349 
提供商網絡15.0年份106,500 (6,804)99,696 106,500 (5,029)101,471 
科技7.1年份99,317 (69,203)30,114 99,317 (67,581)31,736 
客户關係9.4年份57,930 (33,070)24,860 57,930 (31,846)26,084 
商標名稱6.7年份18,920 (12,506)6,414 18,920 (11,983)6,937 
非競爭協議5.2年份17,715 (10,439)7,276 17,715 (9,738)7,977 
其他 (a)
9.3年份9,232 (3,059)6,173 9,232 (2,756)6,476 
總計$695,714 $(278,372)$417,342 $695,714 $(265,684)$430,030 
_________________________________
(a)包括一美元1.0百萬個無限期資產。
15

按分部劃分的無形資產淨賬面價值如下（以千計）：
2023年9月30日2023年6月30日
供應鏈服務$261,779 $269,710 
性能服務 (a)
155,563 160,320 
無形資產總額，淨額$417,342 $430,030 
_________________________________
(a)包括一美元1.0百萬個無限期資產。
未來五個財政年度及之後的每個財政年度的估計攤銷費用如下（以千計）：
2024 (a)
$37,074 
2025
48,136 
2026
46,892 
2027
44,240 
2028
39,197 
此後200,803 
攤銷費用總額$416,342 
(a)截至2023年9月30日，估計的攤銷費用為2023年10月1日至2024年6月30日期間。
(8) 債務和應付票據
長期債務和應付票據包括以下內容（以千計）：
2023年9月30日2023年6月30日
信貸額度
$— $215,000 
扣除折扣後的應付給前有限合夥人的票據
176,447 201,188 
其他應付票據1,199 2,280 
債務和應付票據總額177,646 418,468 
減去：當前部分(101,329)(316,211)
長期債務和應付票據總額$76,317 $102,257 
信貸額度
PHSI及其合併子公司Premier LP和PSCI（“共同借款人”）以及作為擔保人的共同借款人的某些國內子公司簽訂了截至2022年12月12日的優先無抵押修訂和重述信貸協議（“信貸額度”）。信貸額度的到期日為2027年12月12日，但最長為 二一年延期，並提供不超過$的借款1.0十億加上 (i) a $50.0百萬美元備用信用證次級貸款和 (ii) a $100.0用於搖擺貸款的百萬次級貸款.信貸額度還規定，共同借款人可以不時（i）產生增量定期貸款，（ii）要求增加信貸額度下的循環承付款，總額不超過美元350.0百萬，但須獲得提供此類定期貸款或增加循環承諾的貸款人的批准。信貸額度包含當前和未來擔保人對共同借款人在信貸機制下承擔的所有義務的無條件和不可撤銷的擔保。Premier不是信貸額度下的擔保人。
截至2023年9月30日，該公司已經 不信貸額度下的未償借款（含美元）995.0減少未償信用證後，可用的借款能力為百萬美元。截至2023年6月30日，該公司擁有美元215.0信貸額度下的百萬美元未償借款，其中 $785.0減少未償借款和未償信用證後，可用的借款能力為百萬美元。在截至2023年9月30日的三個月中，公司 不新的借款和已償還的美元215.0信貸額度下的百萬筆未償借款。截至2023年9月30日，根據信貸額度下的實際每日未使用承諾金額，年度承諾費為 0.125%。截至2023年6月30日，信貸額度下未償借款的加權平均利率為 6.470%。截至2023年9月30日和2023年6月30日，該公司遵守了所有契約。
16

應付票據
應付給前有限合夥人的票據
截至2023年9月30日，該公司擁有美元176.4百萬張應付給前有限合夥人的票據，扣除應付票據折扣後的百萬美元3.3百萬，其中 $100.1在隨附的簡明合併資產負債表中，應付給前有限合夥人的票據的流動部分記入了百萬美元。截至2023年6月30日，該公司擁有美元201.2百萬張應付給前有限合夥人的票據，扣除應付票據折扣後的百萬美元4.2百萬，其中 $99.7在隨附的簡明合併資產負債表中，應付給前有限合夥人的票據的流動部分記入了百萬美元。作為2020年8月重組的一部分，應付給前有限合夥人的票據是與TRA的提前終止有關的發行的。儘管應付給前有限合夥人的票據不計息，但根據公認會計原則的規定，這些票據是扣除估算利息後記賬的，固定年利率為 1.8%.
其他
截至2023年9月30日和2023年6月30日，該公司的收入為美元1.2百萬和美元2.3其他應付票據分別為百萬美元，其中美元1.2百萬和美元1.5在隨附的簡明合併資產負債表中，分別有100萬美元包含在長期債務的流動部分中。其他應付票據不計利息，規定的到期日通常為 三到 五年從發行之日起。
(9) 與出售未來收入有關的責任
出售非醫療保健 GPO 成員合同
2023年7月25日（“截止日期”），公司根據與OMNIA簽訂的股權購買協議（“股權購買協議”）出售了其全資子公司非醫療控股有限責任公司的股權，收購價格估計在美元之間750.0百萬和美元800.0百萬，但須經過某些調整。截至2023年9月30日，該公司已收到美元689.2百萬美元現金對價，其中包括 $110.2託管中剩餘的百萬美元，將在某些成員同意某些同意後發放。2023 年 10 月，該公司獲得了 $35.8已從託管賬户中解除的百萬美元。現金對價包括對收購價格的調整調整，將在大約範圍內支付 八個月在截止日期之後。有關截至2023年9月30日收到的現金收益的更多所得税注意事項，請參閲附註13——所得税。
根據股權購買協議的條款，OMNIA收購了Premier的非醫療保健GPO成員協議，其中包括根據供應商合同進行採購產生的管理費產生的相關淨現金流。在執行股權購買協議的同時，公司和OMNIA簽訂了 10為期一年的渠道合作協議（“渠道協議”），根據該協議，OMNIA的現有和新收購的成員將有權訪問Premier的供應商投資組合，其中 100產生的管理費的百分比將匯給OMNIA。根據渠道協議的條款，儘管公司出售了保留非醫療保健GPO成員協議中未來淨管理費的權利，但該公司繼續通過其供應商投資組合積極參與管理費總額的產生。此外，根據非醫療保健GPO成員協議的持續增長，公司有權在渠道協議的期限內保留 “訪問費”。由於公司的持續參與，公司將繼續將來自非醫療保健協議的淨管理費記為收入。公司將本次交易的淨收益作為與出售未來收入相關的負債記錄在隨附的簡明合併資產負債表中，該資產負債表將在渠道協議的剩餘合同期限內使用實際利息法進行攤銷。除了渠道協議產生的管理費現金流外，公司沒有義務向OMNIA支付出售未來收入負債的任何本金或利息餘額。
當管理費匯給OMNIA時，餘額或Premier的債務將在渠道協議的期限內有效償還。為了確定與出售未來收入相關的負債的攤銷額，公司估算了渠道協議有效期內預計匯出的未來總收入減去公司保留的任何准入費。未來的付款將減少與出售未來收入相關的負債減去利息支出。該公司根據未來的預期收入計算了有效利率，因此有效年利率為 2.5%。公司將在渠道協議的整個有效期內保持穩定的利率。該估計值包含影響渠道協議有效期內記錄的負債金額和利息支出的重要假設。公司將在每個報告期評估與出售未來收入相關的估計未來現金流，以應對重大變化。有幾個因素可能會對向OMNIA付款的金額和時間產生重大影響，相應地影響記錄的利息支出金額，其中大多數不在公司的控制範圍內。這些因素包括但不限於OMNIA留住非醫療保健GPO成員、增加非醫療保健成員的現有投資組合以及GPO的普遍競爭。
17

任何這些因素的變化都可能導致與出售未來收入相關的預期未來收入和利息支出增加或減少。如果未來付款的金額或時間與最初的估計存在重大差異，公司將對負債的賬面金額進行累積調整，該賬面金額將在簡明合併收益表和綜合收益表中記為其他收入的非現金損益。
截至2023年9月30日，該公司擁有美元574.7數百萬美元的債務與出售非醫療保健GPO成員合同和相關的未來收入有關，其中美元32.8在隨附的簡明合併資產負債表中，百萬美元記錄了未來收入銷售額的當前部分。在截至2023年9月30日的三個月中，該公司的收入為美元11.7出售給OMNIA的收入為百萬美元和 $2.5在簡明合併收益表和綜合收益表中，與出售未來收入淨額管理費和淨利息支出相關的利息支出為百萬美元。
下表顯示了自交易開始至2023年9月30日與出售未來收入相關的負債活動（以千計）：
2023年9月30日
出售未來收入的收益$523,198 
發放託管資金的收益55,785 
與出售未來收入相關的估算利息支出2,533 
對與出售未來收入有關的負債的付款(6,855)
與出售未來收入有關的負債$574,661 
(10) 股東權益
截至2023年9月30日，有 119,672,451公司A類普通股的股票，面值 $0.01每股，已發行。
在截至2023年9月30日的三個月中，公司支付了美元的現金分紅0.212023年9月15日向股東每股發行的A類普通股。2023 年 10 月 26 日，董事會宣佈季度現金分紅為 $0.21每股，將於2023年12月15日支付給2023年12月1日的登記股東。
(11) 每股收益
每股基本收益的計算方法是將歸屬於股東的淨收益除以該期間已發行普通股的加權平均數。除非影響是反攤薄，否則攤薄後的每股收益計算方法（使用庫存股法計算）包括所有可能發行的A類普通股攤薄股的影響。
18

下表提供了用於基本和攤薄後每股收益（以千計，每股金額除外）所使用的分子和分母的對賬情況：
截至9月30日的三個月
20232022
基本和攤薄後每股收益的分子：
歸屬於股東的淨收益 (a)
$44,761 $42,716 
每股收益的分母：
基本加權平均已發行股份
119,344 118,351 
稀釋性證券的影響： (b)
股票期權— 146 
限制性庫存單位
534 563 
績效份額獎勵255 973 
攤薄後的加權平均股票
120,133 120,033 
歸屬於股東的每股收益：
基本$0.38 $0.36 
稀釋$0.37 $0.36 
_________________________________
(a)歸屬於股東的淨收益計算如下（以千計）：
截至9月30日的三個月
20232022
淨收入$42,410 $42,959 
歸屬於非控股權益的淨虧損（收益）2,351 (243)
歸屬於股東的淨收益$44,761 $42,716 
(b)在截至2023年9月30日的三個月中，影響 1.3百萬份股票期權和限制性股票單位被排除在攤薄後的加權平均流通股中，因為它具有反稀釋作用。此外，在截至2023年9月30日的三個月中， 0.2百萬股績效股票獎勵不包括在攤薄後的加權平均已發行股票中，因為期末這些獎勵未達到適用的業績標準。
在截至2022年9月30日的三個月中，影響 0.2百萬股期權和限制性股票單位不包括在攤薄後的加權平均流通股中，因為它具有反稀釋作用。此外，的影響 0.1百萬股績效股票獎勵不包括在攤薄後的加權平均已發行股票中，因為期末這些獎勵未達到適用的業績標準。
(12) 股票薪酬
股票薪酬費用在必要的服務期內確認，該服務期通常等於規定的歸屬期。相關的遞延所得税優惠按税率計算 25% 和 26分別截至2023年9月30日和2022年9月30日的三個月的百分比，這代表了薪酬支出扣除時的預期有效所得税税率，與公司當前的有效所得税税率不同。有關所得税的更多信息，請參閲附註13——所得税。
股票薪酬支出和由此產生的遞延所得税優惠如下（以千計）：
截至9月30日的三個月
20232022
基於股票的税前薪酬支出$6,692 $7,136 
減去：遞延税收優惠 (a)
1,544 947 
扣除税後的股票薪酬支出總額$5,148 $6,189 
_________________________________
(a)在截至2023年9月30日和2022年9月30日的三個月中，遞延所得税優惠減少了美元0.2百萬和美元0.9根據經2017年《減税和就業法》修訂的第162（m）條，分別為股票薪酬支出，該費用在税收方面不可扣除。
19

Premier 2013 股票激勵計劃
經修訂和重述的Premier 2013年股權激勵計劃（包括其任何進一步的修正案，即 “2013年股權激勵計劃”）規定，最多可獲得補助金 14.8百萬股A類普通股，所有這些股票都有資格作為不合格股票期權、激勵性股票期權、股票增值權、限制性股票、限制性股票單位或績效股票獎勵發行。2023年9月24日，2013年股權激勵計劃到期；該計劃下不會發放任何新的補助金。
下表包括截至2023年9月30日的三個月中與限制性股票、績效股票獎勵和股票期權相關的信息：
限制性股票績效份額獎勵股票期權
獎項數量授予日的加權平均公允價值獎項數量授予日的加權平均公允價值期權數量加權平均行使價
截至 2023 年 6 月 30 日的未付款1,847,790 $33.11 1,470,824 $33.08 465,322 $33.15 
已授予1,037,170 21.64 684,026 18.70 — — 
歸屬/已行使(292,292)31.53 (458,905)29.18 — — 
被沒收(84,292)31.34 (50,298)35.12 (2,458)33.98 
截至2023年9月30日未付清2,508,376 $28.61 1,645,647 $28.13 462,864 $33.15 
截至2023年9月30日已發行並可行使的股票期權462,864 $33.15 
2023 年 6 月 1 日之前，發行和流通的限制性股票單位和限制性股票獎勵通常歸屬於 三年僱員的期限和 一年董事任期。從 2023 年 6 月 1 日起，向員工發行和未償還的限制性股票單位和限制性股票獎勵通常在服務期內按比例歸屬。已發行和未償還的績效份額獎勵通常歸屬於 三年實現績效目標的時期。股票期權通常按等額的年度分期付款 三年。股票期權的期限為 十年從授予之日起。既得股票期權通常也會過期 十二個月在員工與公司解僱後，或 90員工在公司解僱後的天數，視解僱情況而定。
截至2023年9月30日，未確認的股票薪酬支出如下（以千計）：
未確認的股票薪酬支出加權平均攤銷期
限制性股票$49,350 2.5年份
績效份額獎勵24,112 2.4年份
未確認的股票薪酬支出總額$73,462 2.4年份
2023 年 9 月 30 日，有 不未確認的已發行股票期權的股票補償費用。有 不在截至2023年9月30日的三個月中行使的期權以及截至2023年9月30日的未償還和可行使的股票期權有 零聚合內在價值。
(13) 所得税
截至2023年9月30日和2022年9月30日的三個月中，所得税支出為美元13.9百萬和美元18.8分別為百萬，這反映了有效税率 25% 和 30分別為%。截至2023年9月30日的三個月中，有效税率與去年同期相比的變化主要與股票薪酬支出的變化、州法律的重新定價以及對不確定税收狀況的時效解除有關。
截至2023年9月30日，納税負債總額包括美元155.2在隨附的簡明合併資產負債表中，其他流動負債為百萬美元。在截至2023年9月30日的三個月中，該公司錄得了美元143.9與向OMNIA出售非醫療保健GPO成員合同和相關未來收入相關的百萬美元現金税，預計將在2024財年第二季度支付。此外，該公司記錄的抵消性遞延所得税資產為美元144.3由於公司確認了與非醫療保健GPO成員合同相關的收入，將發放100萬美元用於所得税支出。
20

(14) 承付款和意外開支
經營租賃
截至2023年9月30日和2022年9月30日的三個月的運營租賃費用為美元2.4百萬和美元2.5分別為百萬。截至2023年9月30日，加權平均剩餘租賃期限為 2.6年，加權平均貼現率為 4%.
初始租賃期超過一年的不可取消運營租賃下的未來最低租賃付款額如下（以千計）：
2023年9月30日2023年6月30日
2024 (a)
$9,319 $12,381 
2025
12,389 12,389 
2026
9,005 9,005 
2027 (b)
1,324 1,324 
未來最低租賃付款總額32,037 35,099 
減去：估算利息1,633 1,947 
經營租賃負債總額 (c)
$30,404 $33,152 
_________________________________
(a)截至2023年9月30日，未來的最低租賃付款額為2023年10月1日至2024年6月30日期間。
(b)2027 年之後沒有未來的租賃付款義務。
(c)截至2023年9月30日，運營租賃負債總額包括美元11.5簡明合併資產負債表中的其他流動負債為百萬美元。
其他事項
該公司目前沒有參與任何其認為重要的訴訟。公司定期參與在正常業務過程中或其他過程中產生的訴訟，這些訴訟可能不時包括股東衍生訴訟或其他類似訴訟，與商業、產品責任、侵權和人身傷害、就業、反壟斷、知識產權或其他監管事項有關的索賠。如果當前或未來的政府法規（包括但不限於與反壟斷或醫療保健法有關的法規）的解釋或執行對公司或其業務不利，則公司可能會受到監管調查或調查、執法行動、處罰和其他重大限制，這些限制可能會對公司的業務、財務狀況和經營業績產生重大不利影響。
(15) 個片段
該公司通過以下方式提供解決方案並管理其業務 二可報告的業務板塊、供應鏈服務板塊和績效服務板塊。供應鏈服務部門包括公司的GPO、供應鏈共同管理、購買服務和直接採購活動。性能服務部門包括 三子品牌： PINC AI，公司的技術和服務平臺； 康迪哥健康，公司的直接面向僱主的業務；以及 Remitra，該公司的數字發票和應付賬款自動化業務。
21

下表列出了按業務分部和基礎來源分列的收入（以千計）：
截至9月30日的三個月
20232022
淨收入：
供應鏈服務
淨管理費$149,027 $150,006 
軟件許可證、其他服務和支持11,186 10,826 
服務和軟件許可證160,213 160,832 
產品50,585 58,861 
全方位供應鏈服務 (a)
210,798 219,693 
性能服務
軟件許可證、其他服務和支持
基於 SaaS 的產品訂閲45,340 47,767 
諮詢服務23,768 17,615 
軟件許可14,941 5,992 
其他(b)
23,957 22,815 
全面性能服務 (a)
108,006 94,189 
分部淨收入總額318,804 313,882 
淘汰 (a)
(52)(9)
淨收入$318,752 $313,873 
_________________________________
(a)包括在整合中扣除的分部間收入。由於金額不重要，因此沒有在分部中單獨列出分部間收入。
(b)包括來自Contigo Health、Remitra和其他 PINC AI 收入的收入。
22

與折舊和攤銷費用、資本支出和總資產相關的其他分部信息如下（以千計）：
截至9月30日的三個月
20232022
折舊和攤銷費用 (a):
供應鏈服務$13,573 $14,250 
性能服務17,342 17,416 
企業2,101 2,225 
折舊和攤銷費用總額$33,016 $33,891 
資本支出：
供應鏈服務$10,914 $6,735 
性能服務9,441 12,186 
企業915 9 
資本支出總額$21,270 $18,930 
2023年9月30日2023年6月30日
總資產：
供應鏈服務 $1,731,559 $1,317,076 
性能服務1,218,406 1,209,353 
企業899,536 845,062 
總資產3,849,501 3,371,491 
淘汰 (b)
71 (4)
總資產，淨額$3,849,572 $3,371,487 
_________________________________
(a)包括購買的無形資產的攤銷。
(b)包括取消在正常業務過程中發生的細分市場間交易。
公司使用分部調整後的息税折舊攤銷前利潤（一項未根據公認會計原則（“非公認會計準則”）確定的財務指標）作為其主要的損益衡量標準，以評估分部業績和確定資源分配。公司還使用分部調整後的息税折舊攤銷前利潤來促進該分部同期經營業績的持續比較。公司將分部調整後的息税折舊攤銷前利潤定義為該分部的淨收入減去直接歸屬於該分部的收入成本和運營支出，不包括折舊和攤銷、已購無形資產的攤銷、併購相關費用以及非經常性或非現金項目。直接歸屬於該分部的運營費用包括與銷售和營銷、一般和管理活動相關的費用，以及與每個細分市場運營相關的產品開發活動。非特定細分市場的一般和管理費用不包括在分部調整後息税折舊攤銷前利潤的計算中。分部調整後的息税折舊攤銷前利潤還不包括任何被歸類為已終止業務的收入和支出。
公司已從2023年年度報告中報告的定義中修訂了分部調整後息税折舊攤銷前利潤的定義，以排除非合併子公司股票收益的影響。為了便於比較，上一年度的非公認會計準則指標是根據當前定義列報的。
有關分部調整後息税折舊攤銷前利潤和使用非公認會計準則財務指標的更多信息，請參閲第2項——管理層對財務狀況和經營業績的討論與分析中的 “我們對非公認會計準則財務指標的使用”。
23

所得税前收入與未經審計的分部調整後息税折舊攤銷前利潤（非公認會計準則財務指標）的對賬如下（以千計）：
截至9月30日的三個月
20232022
所得税前收入$56,348 $61,728 
未合併子公司淨收入中的權益 (a)
1,726 (8,243)
利息支出，淨額(195)2,859 
其他費用，淨額1,092 2,164 
營業收入58,971 58,508 
折舊和攤銷20,328 23,439 
已購無形資產的攤銷12,688 10,452 
基於股票的薪酬 (b)
6,893 7,349 
與收購和處置相關的費用6,205 2,160 
戰略計劃和財務重組相關費用1,746 1,520 
遞延薪酬計劃收入 (c)
(1,125)(2,370)
其他對賬項目，淨額33 79 
非GAAP調整後的息税折舊攤銷前利潤 (d)
$105,739 $101,137 
分部非公認會計準則調整後的息税折舊攤銷前利潤：
供應鏈服務 (e)
$114,974 $113,187 
性能服務 (e)
21,774 19,132 
企業(31,009)(31,182)
非GAAP調整後的息税折舊攤銷前利潤$105,739 $101,137 
_________________________________
(a)詳情請參閲附註4-投資。
(b)包括非現金員工股票薪酬支出和股票購買計劃支出 $0.2截至2023年9月30日和2022年9月30日的三個月，均為百萬美元。
(c)代表遞延薪酬計劃負債的變化，這些負債源於已實現和未實現的損益以及遞延薪酬計劃資產的股息收入。
(d)非公認會計準則調整後的息税折舊攤銷前利潤的定義是根據2023年年度報告中報告的定義修訂的，以排除非合併子公司股票收益的影響。為了便於比較，上一年度的非公認會計準則財務指標是根據當前的定義列報的。
(e)包括在合併中扣除的分部間收入。
24

第 2 項。管理層對財務狀況和經營業績的討論和分析
以下討論應與本季度報告其他地方包含的簡明合併財務報表及其附註一起閲讀。本討論旨在向讀者提供信息，幫助他們瞭解我們的簡明合併財務報表、這些財務報表中某些關鍵項目逐季的變化、造成這些變化的主要因素，以及某些會計原則如何影響我們的簡明合併財務報表。此外，以下討論包括某些前瞻性陳述。有關重要因素的討論，包括我們業務的持續發展以及可能導致實際業績與前瞻性陳述中提及的業績存在重大差異的其他因素，請參閲此處 “風險因素” 和 “關於前瞻性陳述的警示説明” 下的討論，以及我們向美國證券交易委員會（“SEC”）提交的截至2023年6月30日財年的10-K表年度報告（“2023年年度報告”）。
業務概述
我們的業務
Premier, Inc.（“Premier”、“公司”、“我們” 或 “我們的”）是一家領先的技術驅動型醫療保健改善公司，它聯合了由美國醫院、衞生系統和其他提供商和組織組成的聯盟，以實現醫療保健轉型。我們與醫院、衞生系統、醫生、僱主、產品供應商、服務提供商、付款人和其他醫療保健提供商和組織合作，其共同目標是在其業務的臨牀、財務和運營領域進行改進和創新，以滿足快速發展的醫療保健行業的需求。我們通過全面的技術支持平臺創造價值，該平臺為醫療保健供應商和提供商提供關鍵供應鏈服務、臨牀、財務、運營和基於價值的醫療軟件即服務（“SaaS”）以及臨牀和企業分析許可證、諮詢服務、績效改善合作計劃、第三方管理員服務、訪問我們的卓越中心計劃、成本控制和包裝網絡以及數字發票和支付自動化流程。我們還繼續擴大能力，以更全面地解決和協調僱主、付款人和生命科學市場的護理改善和標準化。我們還向非醫療保健企業提供上述各種產品和服務中的一些。
我們在以下期間產生了淨收入、淨收入和調整後息税折舊攤銷前利潤（一項未根據公認會計原則（“非公認會計準則”）確定的財務指標），如下所示（以千計）：
截至9月30日的三個月
20232022
淨收入$318,752 $313,873 
淨收入 42,410 42,959 
非GAAP調整後的息税折舊攤銷前利潤105,739 101,137 
有關我們使用非公認會計準則調整息税折舊攤銷前利潤以及淨收益與非公認會計準則調整息税折舊攤銷前利潤的對賬情況的討論，請參閲下文 “我們對非公認會計準則財務指標的使用” 和 “經營業績”。
我們的業務板塊
我們的業務模式和解決方案旨在為我們的會員和其他客户提供提高規模效率的機會，分散其開發成本，提供從企業數據倉庫中的匿名數據中得出的可操作情報，降低創新風險並傳播最佳實踐，幫助我們的會員和其他客户成功地向更高質量、更具成本效益的醫療保健轉型。我們提供綜合解決方案平臺，通過供應鏈服務和績效服務這兩個業務部門解決臨牀情報、利潤率提高和基於價值的護理等領域。
截至2023年9月30日和2022年9月30日的三個月中，分部淨收入如下（以千計）：
截至9月30日的三個月佔淨收入的百分比
淨收入：20232022改變20232022
供應鏈服務$210,798 $219,693 $(8,895)(4)%66 %70 %
性能服務108,006 94,189 13,817 15 %34 %30 %
分部淨收入$318,804 $313,882 $4,922 2 %100 %100 %
25

我們的供應鏈服務部門包括美國最大的全國性醫療集團採購組織（“GPO”）項目之一，為急性和連續性的護理場所提供服務，並提供供應鏈共同管理、採購服務和直接採購活動。
我們的績效服務部門由三個子品牌組成： PINC AITM，我們的技術和服務平臺提供的產品可幫助優化三個主要領域的績效：臨牀情報、利潤率提高和基於價值護理 — 使用高級分析來識別改進機會，為臨牀和運營設計提供諮詢和管理服務，以及工作流程解決方案，為供應商、付款人和生命科學市場的可持續變化提供硬性規定； 康迪哥健康®，我們的直接面向僱主的業務，提供第三方管理員服務和健康福利計劃的管理，使同時也是付款人的醫療保健提供者（例如付款人）和僱主能夠直接與醫療保健提供者簽訂合同，並與醫療保健提供者合作，通過Contigo Health的卓越中心計劃以及成本控制和包裝網絡為僱主提供進入專業護理網絡的機會；以及 Remitra®，我們的數字發票和應付賬款自動化業務，為醫療保健供應商和提供商提供財務支持服務。每個子品牌都服務於不同的市場，但都團結在我們的願景中，即優化提供商績效，加速行業創新，實現更好、更智能的醫療保健。
銷售和收購
收購 TRPN Direct Pay, Inc. 和德文健康公司的資產
2022年10月13日，我們通過合併子公司Contigo Health, LLC（“Contigo Health”）收購了TRPN Direct Pay, Inc. 和Devon Health, Inc.（統稱為 “TRPN”）的某些資產，並承擔了某些負債，調整後的收購價為1.775億美元。收購的資產和承擔的負債與TRPN的業務有關，這些業務側重於通過與包括美國急診醫院、外科中心、醫生和其他連續護理提供者在內的網絡提供商預先談判的折扣來改善獲得優質醫療保健的機會，降低醫療索賠成本。Contigo Health還同意許可TRPN的專有成本控制技術。TRPN已整合到Contigo Health之下，並被列為績效服務板塊的一部分。更多信息見隨附的簡明合併財務報表附註3——業務收購。
出售非醫療保健 GPO 成員合同
2023年7月25日，我們根據與OMNIA Partners, LLC（“OMNIA”）簽訂的股權購買協議，出售了幾乎所有的非醫療保健GPO成員合同，收購價格估計在7.5億美元至8億美元之間，但須進行某些調整。在收盤後的至少10年內，非醫療保健GPO成員將繼續能夠通過我們的團體採購合同進行購買。更多信息見隨附的簡明合併財務報表附註9——與出售未來收入相關的負債。
市場和行業趨勢與展望
我們預計，某些趨勢以及經濟或行業因素將在短期和長期內繼續影響我們的業務。我們在下文中描述的預期是基於我們做出的假設和我們目前獲得的信息。如果我們對現有信息的基本假設或解釋被證明不正確，則我們的實際業績可能與預期結果存在重大差異。請參閲此處和2023年年度報告中的 “關於前瞻性陳述的警示説明” 和 “風險因素”。
美國醫療保健市場以及整個美國和全球經濟的趨勢會影響我們在供應鏈服務和績效服務領域的收入和成本。我們看到的影響我們當前業務的趨勢包括通貨膨脹對整體經濟的影響、醫療保健投入成本的大幅增加，包括勞動力成本的上漲，以及實施當前或未來醫療保健立法的影響。醫療保健立法的實施可能會對Premier和我們的客户造成幹擾，影響收入、報告要求、支付改革、醫療服務向備用場所市場轉移以及提高數據可用性和透明度。為了滿足這種環境的需求，人們將更加關注規模和成本控制，醫療保健提供者將需要衡量和報告結果並承擔財務風險。我們認為，從長遠來看，這些趨勢將導致成本管理、質量和安全以及基於價值的護理領域對我們的供應鏈服務和績效服務解決方案的需求增加；但是，不確定性和風險可能會影響這些預期趨勢、對我們服務的預期需求或相關假設對我們業務的實際影響。有關更多信息，請參閲 “關於前瞻性陳述的警示説明”。
通貨膨脹的影響
美國經濟繼續經歷通貨膨脹率上升。我們繼續限制通貨膨脹對會員的影響，並相信我們在多元化產品組合中的通貨膨脹影響要比全國產品組合低得多
26

級別。但是，在我們業務的某些領域，我們的會員和其他客户仍然存在一定程度的風險和不確定性，因為勞動力成本、原材料成本和供應情況、利率上升和通貨膨脹繼續給供應商定價帶來巨大壓力，也給我們的利潤帶來巨大壓力。
我們將繼續評估導致銷售價格調整的影響因素，特別是物流、原材料和勞動力。與疫情前的水平相比，我們已經看到物流成本恢復正常，特定原材料的成本也有所降低；但是，勞動力成本仍然很高。隨着市場條件的變化，我們一直在努力管理價格上漲。對我們投資組合中很大一部分的合同期限價格保護以及藥品等某些產品類別的降價，部分緩解了通貨膨脹對我們總產品組合的影響。參見第 1A 項。我們的 2023 年年度報告中的 “風險因素”。
此外，隨着美聯儲尋求遏制通貨膨脹率上升，市場利率可能會繼續升高，從而增加我們的信貸額度（定義見附註8——隨附的簡明合併財務報表的債務和應付票據）下的借貸成本，並影響我們的經營業績、財務狀況和現金流。
地緣政治緊張
地緣政治緊張局勢繼續影響全球經濟和金融市場，並加劇持續的經濟挑戰，包括通貨膨脹率上升、能源成本和全球供應鏈中斷等問題。
我們將繼續監測地緣政治緊張局勢對宏觀經濟狀況的影響，併為其對成員需求、供應商交付產品的能力、網絡安全風險以及我們的流動性和獲得資本的機會可能產生的任何影響做好準備。參見第 1A 項。我們2023年年度報告中的 “風險因素”。
大流行、流行病或突發公共衞生事件
除了上文討論的美國醫療保健市場的趨勢外，新型冠狀病毒（“COVID-19”）的爆發和由此產生的全球疫情以及對醫療保健行業的影響繼續影響我們的銷售、運營和供應鏈、我們的會員和其他客户以及員工和供應商。由於大流行、流行病或突發公共衞生事件，我們可能面臨物質風險，包括但不限於：
•醫療保健人員中的勞動力短缺可能導致勞動力成本增加。
•對我們產品和服務的需求變化可能會由於我們產品和服務的需求和價格的實質性增加和下降而造成需求的不確定性。
•對會員設施的訪問受限以及旅行限制限制了我們的能力 參加與他們的面對面活動，例如委員會會議和大會，這限制了我們與會員建立關係和有效提供現有產品和服務或向其銷售新產品和服務的能力。
•全球供應鏈的中斷，尤其是在中國，可能會影響我們的會員通過我們的GPO購買的產品或通過我們的直接採購業務生產的產品合同。我們的供應商、合同製造商、分銷商、承包商和其他業務合作伙伴未能履行對我們的會員、其他客户或我們的義務，或者由於自身的財務或運營困難而導致其履行義務的能力受到重大幹擾，可能會對我們的運營產生不利影響。
•我們可能會繼續收到來自合同交易對手的合同修改、付款豁免和延期、減免付款或修改付款條件的請求。我們可能會繼續收到延遲服務或按績效服務合同付款的請求，我們可能會繼續收到供應商要求提高合同價格的請求。
•整體經濟和資本市場的普遍下滑可能會增加我們的資本成本，並對我們未來進入資本市場的能力產生不利影響。
儘管美國和世界衞生組織都在 2023 年 5 月宣佈將 COVID-19 疫情作為突發公共衞生事件結束，但與疫情相關的風險仍然存在，由此對我們的業務、經營業績、財務狀況和現金流以及美國和全球經濟產生的影響尚不確定，目前無法預測。另一次疫情、流行病或突發公共衞生事件的影響也可能加劇第1A項中描述的許多其他風險。2023年年度報告的 “風險因素” 部分。儘管我們努力管理這些影響，但它們的最終影響取決於我們所知或無法控制的因素，包括任何疫情的持續時間和嚴重程度，以及為遏制疫情傳播和減輕其公共衞生影響而採取的行動。由於疫情、流行病或突發公共衞生事件，上述情況以及其他持續的業務中斷可能會在短期內和2024財年及以後對我們的業務、經營業績、財務狀況、現金流、前景和證券交易價格產生重大不利影響。
27

關鍵會計政策與估計
有關我們在編制財務報表時使用估算值的更多信息，以及與2023年年度報告中包含的重大會計政策變更相關的信息，請參閲隨附的簡明合併財務報表附註1——列報組織和依據和附註2——重要會計政策。
新會計準則
在截至2023年9月30日的三個月中，公司沒有采用新的會計準則。
我們運營業績的關鍵組成部分
淨收入
淨收入包括淨管理費收入、軟件許可證、其他服務和支持收入以及產品收入。
供應鏈服務
供應鏈服務收入包括：
•淨管理費收入，包括從供應商處收到的管理費總額，減去支付給成員的收入份額；
•軟件許可、其他服務和支持收入，包括供應鏈共同管理和購買服務收入；以及
•產品收入，包括庫存銷售。
我們的供應鏈服務收入流的成功受以下因素的影響：我們與供應商和成員談判優惠合同的能力、使用我們的 GPO 供應商合同的成員數量及其購買量、醫療保險、醫療補助和其他管理醫療計劃確定的允許報銷金額變更的影響、通過我們的直接採購活動購買產品的會員和其他客户數量、會員和其他客户庫存水平升高對我們的持續影響直接採購業務和競爭性定價的影響。請參閲”通貨膨脹的影響” 在項目2——管理層對財務狀況和經營業績的討論和分析的 “流動性和資本資源” 部分中，討論通貨膨脹及其對我們供應鏈服務業務的影響。
性能服務
性能服務收入包括以下軟件許可證、其他服務和支持收入：
•醫療保健信息技術許可證和基於SaaS的臨牀情報、利潤率提高和基於價值的護理產品訂閲、許可費、諮詢服務的專業費用、PINC AI數據許可證、績效改善協作和其他服務訂閲以及保險服務管理費以及我們的PINC AI技術和服務平臺下認可的商業保險計劃的佣金；
•Contigo Health 的第三方管理費、卓越中心計劃的費用以及 Contigo Health 的成本控制和包裝網絡費用；以及
•醫療保健供應商和提供商為 Remitra 支付的費用。
我們的績效服務增長將取決於將PINC AI、Contigo Health和Remitra擴展到新老會員和其他客户，續訂我們的SaaS和許可軟件產品的現有訂閲，以及我們能否以足以抵消基於SaaS的經常性收入損失的頻繁訂閲協議轉為企業分析許可證。
收入成本
收入成本包括服務和軟件許可證成本收入以及產品成本收入。
服務成本和軟件許可收入包括與員工相關的支出，包括薪酬和福利，以及直接提供與創收活動相關的服務的外部顧問，包括向會員和其他客户提供諮詢服務、與我們的SaaS和許可軟件產品相關的第三方管理員服務和實施服務，以及某些資本化合同成本的相關攤銷。合同攤銷
28

成本代表已資本化的金額，反映了獲取和履行合同的增量成本，包括與實施SaaS信息學工具相關的成本。服務成本和軟件許可證收入還包括與託管服務相關的支出、相關的數據中心容量成本、第三方產品許可費用以及內部開發的軟件應用程序成本的攤銷。
產品成本收入包括直接來源的醫療產品和大宗商品的購買和物流成本，並受與直接來源的醫療和商品產品相關的製造和運輸成本的影響。請參閲”通貨膨脹的影響” 在項目2——管理層對財務狀況和經營業績的討論和分析的 “流動性和資本資源” 部分中，討論通貨膨脹及其對我們供應鏈服務業務的影響。
運營費用
運營費用包括銷售、一般和管理（“SG&A”）費用、研發費用以及購買的無形資產的攤銷。
銷售和收購費用與銷售和管理職能以及對創收活動的支持直接相關，包括支持和維護我們的軟件相關產品和服務的費用。銷售和收購費用主要包括薪酬和福利相關成本；差旅相關費用；業務發展支出，包括業務收購機會成本；非經常性戰略計劃和財務重組相關費用，保險、專業費用和其他一般管理費用等間接成本，以及某些合同成本的攤銷。合同成本攤銷代表已資本化的金額，包括銷售佣金，反映了獲得和履行合同的增量成本。
研發費用包括與員工相關的薪酬和福利支出以及技術專業人員的第三方諮詢費（扣除資本化勞動力），這些費用是在實現技術可行性之前為開發我們的軟件相關產品和服務而產生的。
購買的無形資產的攤銷包括所有已確定的無形資產的攤銷。
其他收入，淨額
其他淨收入包括我們的權益法投資產生的未合併關聯公司淨收入中的權益。我們的權益法投資主要包括我們在Exela Holdings, Inc.（“Exela”）和Prestige Ameritech Ltd.（“Prestige”）的權益。截至2023年3月3日，我們對FFF Enterprises, Inc.（“FFF”）的投資不再按權益會計法進行核算（有關更多信息，請參閲隨附的簡明合併財務報表附註4——投資）。其他淨收入還包括但不限於利息收入和支出、遞延薪酬計劃資產的已實現和未實現損益、資產處置收益或虧損以及我們資產或持有至到期投資的任何減值。
所得税支出
有關所得税支出的討論，請參閲隨附的簡明合併財務報表附註13——所得税。
歸屬於非控股權益的淨收益
我們確認歸屬於我們的權益法投資利息的合併子公司的非控股權益的淨收益（詳情見隨附的簡明合併財務報表附註4——投資）。截至2023年9月30日，我們確認了歸屬於成員醫療系統或其關聯公司在持有權益法投資的合併子公司中持有的非控股權益的淨收益，包括但不限於分別持有PRAM Holdings, LLC（“PRAM”）和exPre Holdings, LLC（“ExPre”）的74％和85％的權益。通過與成員醫療系統或其附屬機構合作，這些投資是我們長期供應鏈彈性計劃的一部分，旨在促進國內和地域多元化的製造業，並幫助確保基本醫療產品的強大而有彈性的供應鏈。
截至2023年9月30日，我們擁有Contigo Health93％的股權，並確認了Contigo Health某些客户持有的7％的股權歸屬於非控股權益的淨收益。
我們對非公認會計準則財務指標的使用
我們考慮的其他關鍵業務指標是息税折舊攤銷前利潤、調整後息税折舊攤銷前利潤、分部調整後息税折舊攤銷前利潤、調整後淨收益、調整後每股收益和自由現金流，這些都是非公認會計準則財務指標。非公認會計準則財務
29

衡量標準不能替代公認會計原則，可能與其他公司使用的非公認會計準則財務指標不同，但我們認為，出於下述原因，它們有助於瞭解我們的業績。
我們將息税折舊攤銷前利潤定義為扣除已終止業務收入或虧損前的淨收益，扣除税款、利息和投資收入或支出、淨所得税支出、折舊、攤銷和所購無形資產攤銷後的淨收入。我們將調整後的息税折舊攤銷前利潤定義為扣除併購相關費用以及非經常性、非現金或非運營項目前的息税折舊攤銷前利潤。對於所有非公認會計準則財務指標，我們將非經常性項目視為收入或支出，以及在過去兩年內未實現收入或發生且預計不會在未來兩年內再次出現的其他項目。這些項目包括某些戰略舉措和與財務重組相關的費用。非經營項目包括處置資產的收益或虧損和利息以及投資收入或支出。
我們將分部調整後的息税折舊攤銷前利潤定義為該分部的淨收入減去直接歸屬於該分部的收入成本和運營支出，不包括折舊和攤銷、已購無形資產的攤銷、併購相關費用以及非經常性或非現金項目。直接歸屬於該分部的運營費用包括與銷售和市場營銷、一般和管理相關的費用，以及與每個細分市場運營相關的產品開發活動。非特定細分市場的一般和管理費用不包括在分部調整後息税折舊攤銷前利潤的計算中。分部調整後的息税折舊攤銷前利潤還不包括任何被歸類為已終止業務的收入和支出。
我們從2023年年度報告中報告的定義中修訂了調整後息税折舊攤銷前利潤和分部調整後息税折舊攤銷前利潤的定義，以排除非合併子公司股票收益的影響。為了便於比較，上一年度的非公認會計準則財務指標是根據當前的定義列報的。
我們將調整後淨收益定義為歸屬於Premier的淨收入（i）不包括已終止業務的收入或虧損，（ii）不包括所得税支出，（iii）不包括非經常性或非現金項目的影響，包括某些戰略計劃和財務重組相關支出，（iv）反映了按我們估計的年度有效所得税税率對非公認會計準則所得税支出進行的調整，並根據異常或不經常項目進行了調整，以及 (v) 不包括未合併淨收入中的權益關聯公司。我們將調整後的每股收益定義為調整後淨收益除以攤薄後的加權平均股（有關更多信息，請參閲隨附的簡明合併財務報表附註11——每股收益）。我們已經從2023年年度報告中報告的定義中修訂了調整後淨收益的定義，以（1）刪除了將可贖回有限合夥人資本調整為贖回金額的影響，（2）消除了2020年8月重組之前將所有B類普通單位兑換為A類普通股的影響，以及由此產生的取消Premier LP的非控股權益，以及（3）增加了不包括的股權收益未合併的關聯公司。為了便於比較，上年度調整後淨收益是根據當前定義列報的。
我們將自由現金流定義為經營活動從持續經營中獲得的淨現金減去 (i) 向某些選擇執行與2020年8月重組相關的單位交換和應收税收加速協議（“單位交換協議”）的前有限合夥人支付的提前終止付款，以及（ii）購買不動產和設備。自由現金流不代表可用於支出的全權現金，因為它不包括某些合同義務，例如償還債務。
調整後的息税折舊攤銷前利潤和自由現金流是我們和財務報表外部用户使用的補充財務指標，被視為衡量我們業務運營實力和業績的指標。調整後的息税折舊攤銷前利潤和自由現金流指標使我們能夠評估我們的業績，而不考慮融資方式和資本結構，也不會受到我們認為不代表業務經營業績的其他事項的影響。更具體地説，分部調整後的息税折舊攤銷前利潤是我們用來評估業務板塊績效的主要收益指標。
我們使用調整後的息税折舊攤銷前利潤、分部調整後的息税折舊攤銷前利潤、調整後的淨收益和調整後的每股收益來促進我們各期經營業績的持續比較，結合我們根據公認會計原則編制的業績，可以更全面地瞭解影響我們業務的因素和趨勢。我們認為，調整後的息税折舊攤銷前利潤和分部調整後的息税折舊攤銷前利潤有助於董事會、管理層和投資者持續比較各期經營業績，因為它們消除了歸因於我們資產基礎的收益要素（主要是折舊和攤銷）、管理團隊無法控制的某些項目（例如税收、其他非現金項目（例如無形資產減值、收購會計調整和股票薪酬）、非經常性項目的影響（例如戰略舉措和財務重組相關費用）以及根據我們的經營業績被歸類為已終止業務的收入和支出。我們認為，調整後的淨收益和調整後的每股收益有助於董事會、管理層和投資者逐期持續比較淨收益和每股收益，因為這些措施刪除了非現金（例如無形資產減值、收購會計調整和股票薪酬）和非經常性收益
30

項目（例如戰略計劃和財務重組相關費用），並消除非控股權益和未合併子公司淨收入中權益的可變性。我們認為，自由現金流是一項重要的衡量標準，因為它代表了我們在向某些選擇執行單位交換協議的前有限合夥人付款後產生的現金，這些合夥人選擇執行單位交換協議，這些合夥人與2020年8月的重組和資本投資有關，以維持現有產品和服務及持續的業務運營，以及開發新的和升級的產品和服務以支持未來增長。我們的自由現金流使我們能夠通過收購、夥伴關係、合資企業、投資相關業務和減免債務來尋求提高股東價值。
儘管這些非公認會計準則財務指標對於分析我們的業務、確定信貸額度中某些財務契約的遵守情況、衡量和確定激勵性薪酬以及評估我們相對於競爭對手的經營業績非常重要，但息税折舊攤銷前利潤、分部調整後的息税折舊攤銷前利潤、調整後的每股收益和自由現金流都不是衡量公認會計原則下的財務業績的指標，作為分析工具可能存在侷限性，不應將其與競爭對手分開考慮作為替代方法是淨收入、運營活動提供的淨現金或根據公認會計原則得出的任何其他衡量我們業績的指標。
息税折舊攤銷前利潤、調整後息税折舊攤銷前利潤和分部調整後息税折舊攤銷前利潤指標的一些侷限性包括：我們的資本支出或未來對資本支出或合同承諾的需求；營運資金需求的變化或現金需求；根據信貸額度償還利息或本金的利息支出或現金需求；我們需要繳納的所得税；以及替換折舊資產或合同承諾的任何現金需求攤銷。此外，息税折舊攤銷前利潤、調整後息税折舊攤銷前利潤、分部調整後息税折舊攤銷前利潤和自由現金流不是衡量公認會計原則或其他方面的流動性的指標，也不是經營活動現金流的替代方案。
調整後淨收益和調整後每股收益指標的一些侷限性在於，它們不反映所得税支出或我們需要繳納的所得税款項。此外，根據公認會計原則，調整後的淨收益和調整後的每股收益不是衡量盈利能力的指標。
我們還敦促您查看本季度報告其他地方包含的這些非公認會計準則財務指標的對賬情況。為了正確和謹慎地評估我們的業務，我們鼓勵您查看本季度報告其他地方包含的簡明合併財務報表和相關附註，不要依賴任何單一財務指標來評估我們的業務。此外，由於息税折舊攤銷前利潤、調整後息税折舊攤銷前利潤、分部調整後的息税折舊攤銷前利潤、調整後的淨收益、調整後的每股收益和自由現金流指標都可能受到不同計算的影響，因此此類非公認會計準則財務指標可能與其他公司使用的同名指標不同，因此可能無法與之比較。
我們在計算調整後息税折舊攤銷前利潤、分部調整後息税折舊攤銷前利潤和調整後淨收益時排除的非經常性和非現金項目包括股票薪酬、收購和處置相關費用、戰略計劃和財務重組相關費用、被歸類為已終止業務的收入和支出以及其他對賬項目。以下是有關某些更重要項目的更多信息。
調整後收入的所得税支出
調整後淨收益是上文 “我們對非公認會計準則財務指標的使用” 中定義的非公認會計準則財務指標，根據我們對聯邦和州所得税的估計年度有效税率進行扣除税款計算，並針對異常或不經常項目進行了調整，因為出於納税目的，我們是一個合併集團，包括所有子公司的活動。在截至2023年9月30日和2022年9月30日的三個月中，用於計算調整後淨收益的税率分別為27％和26％。
基於股票的薪酬
除非現金員工股票薪酬支出外，該項目還包括截至2023年9月30日和2022年9月30日的三個月的20萬美元非現金股票購買計劃支出（詳情請參閲隨附的簡明合併財務報表附註12——股票薪酬）。
與收購和處置相關的費用
收購相關費用包括與收購活動相關的法律、會計和其他費用，以及收益負債公允價值變動產生的損益。處置相關費用包括遣散費和留用補助金、財務顧問費和與處置活動相關的律師費。
戰略計劃和財務重組相關費用
與戰略計劃和財務重組相關的費用包括與戰略計劃和財務重組相關活動相關的法律、會計和其他費用。
31

其他對賬項目
其他對賬項目包括但不限於處置長期資產的損益以及應付給前有限合夥人的票據的估算利息。
運營結果
下表顯示了我們在所述期間的經營業績（以千計，每股數據除外）：
截至9月30日的三個月
20232022
金額佔淨收入的百分比金額佔淨收入的百分比
淨收入：
淨管理費$149,027 47%$150,006 48%
軟件許可證、其他服務和支持119,140 37%105,006 33%
服務和軟件許可證268,167 84%255,012 81%
產品50,585 16%58,861 19%
淨收入318,752 100%313,873 100%
收入成本：
服務和軟件許可證64,132 20%54,014 17%
產品44,038 14%57,874 18%
收入成本108,170 34%111,888 36%
毛利210,582 66%201,985 64%
運營費用151,611 48%143,477 46%
營業收入58,971 19%58,508 19%
其他（支出）收入，淨額(2,623)(1)%3,220 1%
所得税前收入56,348 18%61,728 20%
所得税支出13,938 4%18,769 6%
淨收入42,410 13%42,959 14%
歸屬於非控股權益的淨虧損（收益）2,351 1%(243)—%
歸屬於股東的淨收益$44,761 14%$42,716 14%
歸屬於股東的每股收益：
基本$0.38 $0.36 
稀釋$0.37 $0.36 
有關以下非公認會計準則財務指標以及根據公認會計原則得出的業績與非公認會計準則財務指標的對賬情況，請參閲 “我們對非公認會計準則財務指標的使用”，瞭解有關我們在計算調整後息税折舊攤銷前利潤、分部調整後息税折舊攤銷前利潤、非公認會計準則調整後淨收益和非公認會計準則調整後每股收益時排除的項目的更多信息。調整後息税折舊攤銷前利潤和非公認會計準則調整後淨收益的定義是在2023年年度報告中報告的定義基礎上修訂的。為了便於比較，上一年度的非公認會計準則財務指標是根據上文 “我們對非公認會計準則財務指標的使用” 部分中的當前定義列報的。
下表提供了所列期間的某些非公認會計準則財務指標（以千計，每股數據除外）：
截至9月30日的三個月
20232022
某些非公認會計準則財務數據：金額佔淨收入的百分比金額佔淨收入的百分比
調整後 EBITDA$105,739 33%$101,137 32%
非公認會計準則調整後淨收益64,887 20%56,232 18%
非公認會計準則調整後的每股收益0.54 nm0.47 nm
nm = 沒有意義
32

下表提供了淨收入與調整後息税折舊攤銷前利潤的對賬情況，以及所得税前收入與分部調整後息税折舊攤銷前利潤的對賬情況（以千計）：
截至9月30日的三個月
20232022
淨收入$42,410 $42,959 
利息（收入）支出，淨額(195)2,859 
所得税支出13,938 18,769 
折舊和攤銷20,328 23,439 
已購無形資產的攤銷12,688 10,452 
EBITDA89,169 98,478 
基於股票的薪酬6,893 7,349 
與收購和處置相關的費用6,205 2,160 
戰略計劃和財務重組相關費用1,746 1,520 
未合併關聯公司的淨虧損（收益）中的權益1,726 (8,243)
其他對賬項目，淨額 (a)
— (127)
調整後 EBITDA$105,739 $101,137 
所得税前收入$56,348 $61,728 
未合併關聯公司的淨虧損（收益）中的權益1,726 (8,243)
利息（收入）支出，淨額(195)2,859 
其他費用，淨額1,092 2,164 
營業收入58,971 58,508 
折舊和攤銷20,328 23,439 
已購無形資產的攤銷12,688 10,452 
基於股票的薪酬6,893 7,349 
與收購和處置相關的費用6,205 2,160 
戰略計劃和財務重組相關費用1,746 1,520 
遞延補償計劃收入
(1,125)(2,370)
其他對賬項目，淨額 (b)
33 79 
調整後 EBITDA$105,739 $101,137 

截至9月30日的三個月
20232022
部門調整後的息税折舊攤銷前利潤：
供應鏈服務$114,974 $113,187 
性能服務21,774 19,132 
企業(31,009)(31,182)
調整後 EBITDA$105,739 $101,137 
_________________________________
(a)其他對賬項目，淨額主要歸因於處置長期資產的（收益）損失。
(b)其他對賬項目淨額歸因於其他雜項費用。

33

下表提供了本期歸屬於股東的淨收益與非公認會計準則調整後淨收益的對賬情況，以及歸屬於股東的每股收益與非公認會計準則調整後的每股收益的分子和分母對賬情況（以千計）：
截至9月30日的三個月
20232022
歸屬於股東的淨收益$44,761 $42,716 
所得税支出13,938 18,769 
已購無形資產的攤銷12,688 10,452 
基於股票的薪酬6,893 7,349 
與收購和處置相關的費用6,205 2,160 
戰略計劃和財務重組相關費用1,746 1,520 
未合併關聯公司的淨虧損（收益）中的權益1,726 (8,243)
其他對賬項目，淨額 (a)
929 1,267 
所得税前非公認會計準則調整後收入88,886 75,990 
所得税前調整後收入的所得税支出 (b)
23,999 19,758 
非公認會計準則調整後淨收益$64,887 $56,232 
將歸屬於股東的每股收益分母與非公認會計準則調整後的每股收益進行對賬
加權平均值：
基本加權平均已發行股份119,344 118,351 
稀釋性證券789 1,682 
加權平均已發行股票——攤薄120,133 120,033 
_________________________________
(a)其他對賬項目，淨額，主要歸因於處置長期資產的虧損和應付給前有限合夥人的票據的估算利息。
(b)反映了截至2023年9月30日和2022年9月30日的三個月的估計有效所得税税率分別為非公認會計準則調整後的所得税前淨收入的27％和26％的所得税支出。
下表提供了所述期間歸屬於股東的每股收益與非公認會計準則調整後的每股收益的對賬情況：
截至9月30日的三個月
20232022
歸屬於股東的基本每股收益$0.38 $0.36 
所得税支出0.12 0.16 
已購無形資產的攤銷0.11 0.09 
基於股票的薪酬0.06 0.06 
與收購和處置相關的費用0.05 0.02 
戰略計劃和財務重組相關費用0.01 0.01 
未合併關聯公司的淨虧損（收益）中的權益0.01 (0.07)
其他對賬項目，淨額 (a)
— 0.01 
公司税的影響 (b)
(0.20)(0.17)
非公認會計準則調整後的每股收益
$0.54 $0.47 
_________________________________
(a)其他對賬項目，淨額，主要歸因於處置長期資產的虧損和應付給前有限合夥人的票據的估算利息。
(b)反映了截至2023年9月30日和2022年9月30日的三個月的估計有效所得税税率分別為非公認會計準則調整後的所得税前淨收入的27％和26％的所得税支出。
34

合併業績——截至2023年9月30日的三個月至2022年的比較
下文 “分部業績” 進一步討論了導致合併業績變化的重要因素的差異。
淨收入
在截至2023年9月30日的三個月中，淨收入與截至2022年9月30日的三個月相比增加了490萬美元，這主要是由於軟件許可證和其他服務和支持收入增加了1,410萬美元，但部分被產品收入減少的830萬美元所抵消。
收入成本
在截至2023年9月30日的三個月中，收入成本與截至2022年9月30日的三個月相比減少了370萬美元，這是由於產品成本收入減少了1,380萬美元，但部分被服務和軟件許可證成本增加的1,010萬美元所抵消。
運營費用
在截至2023年9月30日的三個月中，運營支出與截至2022年9月30日的三個月相比增加了810萬美元，這主要是受銷售和收購無形資產攤銷分別增加600萬美元和220萬美元的推動。
其他收入（支出），淨額
在截至2023年9月30日的三個月中，其他收益（支出）淨額與截至2022年9月30日的三個月相比減少了580萬美元，這主要是由於未合併關聯公司淨收入中的權益收入減少了1,000萬美元，但部分被利息支出減少310萬美元所抵消，淨額其他收入（支出）淨收入增加了110萬美元。
所得税支出
在截至2023年9月30日和2022年9月30日的三個月中，我們記錄的税收支出分別為1,390萬美元和1,880萬美元。截至2023年9月30日和2022年9月30日的三個月中記錄的税收支出使有效税率分別為25％和30％。有效税率的變化主要歸因於股票薪酬支出減少、州法律重新定價和時效解除對不確定税收狀況的影響。更多信息見隨附的簡明合併財務報表附註13——所得税。
歸屬於非控股權益的淨收益
在截至2023年9月30日的三個月中，歸屬於非控股權益的淨收益與截至2022年9月30日的三個月相比減少了260萬美元，這主要是由於歸屬於合併子公司非控股權益的淨收益部分有所減少。
調整後 EBITDA
在截至2023年9月30日的三個月中，調整後的息税折舊攤銷前利潤與截至2022年9月30日的三個月相比增加了460萬美元，這主要是受績效服務和供應鏈服務調整後息税折舊攤銷前利潤分別增長260萬美元和180萬美元的推動。
35

分部業績
供應鏈服務
下表顯示了我們在所述期間供應鏈服務板塊的經營業績和調整後的息税折舊攤銷前利潤（以千計）：
截至9月30日的三個月
20232022改變
淨收入：
淨管理費$149,027 $150,006 $(979)(1)%
軟件許可證、其他服務和支持11,186 10,826 360 3%
服務和軟件許可證160,213 160,832 (619)—%
產品50,585 58,861 (8,276)(14)%
淨收入210,798 219,693 (8,895)(4)%
收入成本：
服務和軟件許可證10,399 5,208 5,191 100%
產品44,038 57,874 (13,836)(24)%
收入成本54,437 63,082 (8,645)(14)%
毛利156,361 156,611 (250)—%
運營費用：
銷售、一般和管理48,651 50,023 (1,372)(3)%
研究和開發86 128 (42)(33)%
已購無形資產的攤銷7,931 8,083 (152)(2)%
運營費用56,668 58,234 (1,566)(3)%
營業收入99,693 98,377 1,316 1%
折舊和攤銷5,642 6,167 
已購無形資產的攤銷7,931 8,083 
與收購和處置相關的費用1,675 509 
其他對賬項目，淨額33 51 
分部調整後的息税折舊攤銷前$114,974 $113,187 $1,787 2%
截至2023年9月30日的三個月與2022年的比較
淨收入
在截至2023年9月30日的三個月中，供應鏈服務板塊的淨收入與截至2022年9月30日的三個月相比下降了890萬美元，下降了4％，這主要是由於產品收入減少了830萬美元。
淨管理費
與截至2022年9月30日的三個月相比，截至2023年9月30日的三個月中，淨管理費減少了100萬美元，下降了1％。下降的主要原因是市場動態導致的混合會員費總份額的增加，但部分被現有成員利用率的提高和合同滲透率的進一步所抵消。
產品收入
在截至2023年9月30日的三個月中，產品收入與截至2022年9月30日的三個月相比下降了830萬美元，下降了14％。產品收入下降的主要原因是由於會員和其他客户的庫存水平升高以及繼續使用在 COVID-19 疫情期間購買的多餘庫存，以及市場供應過剩對某些大宗商品的定價限制，對大宗商品和其他以前需求旺盛的供應的需求和定價降低。
軟件許可、其他服務和支持收入
截至2023年9月30日的三個月，軟件許可、其他服務和支持收入與截至2022年9月30日的三個月相比持平。
36

收入成本
在截至2023年9月30日的三個月中，供應鏈服務板塊的收入成本與截至2022年9月30日的三個月相比下降了860萬美元，下降了14％。下降的主要原因是產品收入成本減少了1,380萬美元，這與上一年度需求增加以及本期物流和產品成本降低導致產品收入減少有關。服務成本和軟件許可證收入增加了520萬美元，部分抵消了這一下降，這是由於為支持我們的團體採購和供應鏈共同管理業務而增加員工人數而增加的人事成本增加所部分抵消。
運營費用
在截至2023年9月30日的三個月中，供應鏈服務板塊的運營支出與截至2022年9月30日的三個月相比減少了160萬美元，下降了3％，這是由於銷售和收購費用減少的主要原因是人事成本的減少，部分抵消了與向OMNIA出售非醫療保健GPO成員合同和相關未來收入相關的收購和處置相關支出的增加。
分部調整後的息税折舊攤銷前
在截至2023年9月30日的三個月中，供應鏈服務板塊調整後的息税折舊攤銷前利潤與截至2022年9月30日的三個月相比增加了180萬美元，這主要是由於我們的直接採購業務的物流和產品成本降低，部分被與員工人數增加相關的人員成本增加所抵消。
性能服務
下表顯示了我們在所述期間績效服務板塊的經營業績和調整後的息税折舊攤銷前利潤（以千計）：
截至9月30日的三個月
20232022改變
淨收入：
軟件許可證、其他服務和支持
基於 SaaS 的產品訂閲$45,340 $47,767 $(2,427)(5)%
諮詢服務23,768 17,615 6,153 35%
軟件許可14,941 5,992 8,949 149%
其他23,957 22,815 1,142 5%
淨收入108,006 94,189 13,817 15%
收入成本：
服務和軟件許可證53,733 48,806 4,927 10%
收入成本53,733 48,806 4,927 10%
毛利54,273 45,383 8,890 20%
運營費用：
銷售、一般和管理48,837 42,131 6,706 16%
研究和開發777 846 (69)(8)%
已購無形資產的攤銷4,757 2,369 2,388 101%
運營費用54,371 45,346 9,025 20%
營業（虧損）收入(98)37 (135)(365)%
折舊和攤銷12,585 15,047 
已購無形資產的攤銷4,757 2,369 
與收購和處置相關的費用4,530 1,651 
其他對賬項目，淨額— 28 
分部調整後的息税折舊攤銷前$21,774 $19,132 $2,642 14%
截至2023年9月30日的三個月與2022年的比較
淨收入
與截至2022年9月30日的三個月相比，在截至2023年9月30日的三個月中，我們的績效服務板塊的淨收入增加了1,380萬美元，增長了15％。增長的主要原因是簽訂的企業分析許可協議數量增加，推動軟件許可證增長了890萬美元
37

在本年度期間，我們的PINC AI平臺下的諮詢服務將增加620萬美元，其他收入增加了110萬美元，這要歸因於Contigo Health在2023財年第二季度收購TRPN所帶來的收入增加。這些增長被基於SaaS的產品訂閲收入的減少部分抵消，這主要是由於基於SaaS的產品轉換為基於許可的產品。
收入成本
在截至2023年9月30日的三個月中，績效服務板塊的收入成本與截至2022年9月30日的三個月相比增加了490萬美元，增長了10％，這主要是由於諮詢服務費用增加，以及與員工人數增加相關的成本增加，以支持我們的PINC AI平臺和Contigo Health業務的收入增長，包括與收購TRPN相關的增量支出。
運營費用
在截至2023年9月30日的三個月中，與截至2022年9月30日的三個月相比，績效服務板塊的運營支出增加了900萬美元，增長了20％。增長的主要原因是銷售和收購費用增加了670萬美元，這主要是由於與收購和處置相關的費用增加，以及與我們的PINC AI平臺員工人數增加相關的人事成本增加。此外，由於主要歸因於收購TRPN的無形資產的攤銷，運營費用增加了240萬美元。
分部調整後的息税折舊攤銷前
在截至2023年9月30日的三個月中，績效服務板塊調整後的息税折舊攤銷前利潤與截至2022年9月30日的三個月相比增加了260萬美元，增長了14％，這主要是由於上述淨收入的增長被收入成本和運營支出的增加部分抵消。
企業
下表列出了所列期間的公司支出和調整後的息税折舊攤銷前利潤（以千計）：
截至9月30日的三個月
20232022改變
運營費用：
銷售、一般和管理$40,624 $39,906 $718 2%
運營費用40,624 39,906 718 2%
營業虧損(40,624)(39,906)(718)2%
折舊和攤銷2,101 2,225 
基於股票的薪酬6,893 7,349 
戰略計劃和財務重組相關費用1,746 1,520 
遞延補償計劃收入(1,125)(2,370)
調整後 EBITDA$(31,009)$(31,182)$173 1%
截至2023年9月30日的三個月與2022年的比較
運營費用
截至2023年9月30日的三個月，與截至2022年9月30日的三個月相比，企業運營支出持平。
調整後 EBITDA
截至2023年9月30日的三個月，企業調整後的息税折舊攤銷前利潤與截至2022年9月30日的三個月持平。
資產負債表外安排
截至2023年9月30日，我們沒有任何資產負債表外安排。
38

流動性和資本資源
流動性和資本資源
我們的主要現金來源主要是運營活動提供的現金。我們不時使用信貸額度下的借款（定義見隨附的簡明合併財務報表附註8——債務和應付票據）作為流動性來源，為收購和相關業務投資以及一般公司活動提供資金。此外，截至2023年9月30日，由於出售非醫療保健GPO成員合同獲得了現金收益，我們的現金餘額有所增加。我們的主要現金需求包括運營費用、營運資金波動、收入分成債務、納税、資本支出、A類普通股的股息支付、如果申報、根據不時制定的股票回購計劃回購A類普通股、收購和相關業務投資以及一般公司活動。我們的資本支出通常包括內部開發的軟件成本、軟件購買和計算機硬件的購買。
截至2023年9月30日和2023年6月30日，我們的現金和現金等價物分別為4.533億美元和8,980萬美元。
信貸額度
截至2023年9月30日，我們的信貸額度下沒有未償還的借款。截至2023年6月30日，我們的信貸額度下有2.15億美元的未償借款。在截至2023年9月30日的三個月中，我們沒有借款，在信貸額度下償還了2.15億美元的借款。我們的信貸額度可用於收購和相關業務投資以及一般公司活動。
我們預計，信貸額度下的運營和借款所產生的現金將為我們提供足夠的流動性，為我們預期的營運資金需求、收入分成債務、納税、資本支出、應付票據（包括應付給前有限合夥人的票據）、A類普通股的股息支付（如果申報）、根據不時實施的股票回購計劃回購A類普通股提供資金，併為業務收購提供資金。我們的資本需求取決於多種因素，包括我們的產品和服務開發和商業化工作的資金需求、我們的信息技術要求以及我們的運營產生的現金量。我們認為，我們有足夠的資本資源可供支配，可以為當前預期的資本支出、業務增長和擴張以及當前和預計的償債需求提供資金。但是，戰略增長計劃可能需要使用一種或多種形式的資本資源，包括可用手頭現金、運營產生的現金、信貸機制下的借款和其他長期債務，以及可能來自發行額外股權或債務證券的收益。
現金分紅
2023年9月，我們為A類普通股的已發行股支付了每股0.21美元的現金分紅。2023年10月26日，我們的董事會宣佈派發每股0.21美元的季度現金分紅，將於2023年12月15日支付給2023年12月1日的登記股東。
出售非醫療保健 GPO 成員合同
2023年7月25日（“截止日期”），我們根據與OMNIA簽訂的股權購買協議出售了幾乎所有的非醫療保健GPO成員合同，收購價格估計在7.5億美元至8億美元之間，但需要進行某些調整，包括調整收購價格，將在截止日期後的大約八個月內支付。截至截止日，我們收到了6.892億美元的現金對價，其中包括剩餘的1.102億美元託管賬户。更多信息見隨附的簡明合併財務報表附註9——與出售未來收入相關的負債。
39

討論截至2023年9月30日和2022年9月30日的三個月的現金流
淨現金流量彙總如下（以千計）：
截至9月30日的三個月
20232022
提供的淨現金（用於）：
經營活動$81,876 $74,751 
投資活動(21,270)(20,230)
籌資活動302,865 35,976 
匯率變動對現金流的影響(3)(10)
現金和現金等價物的淨增長$363,468 $90,487 
截至2023年9月30日的三個月，經營活動提供的淨現金與截至2022年9月30日的三個月相比增加了710萬美元。運營活動提供的淨現金增加是由於為運營費用支付的現金減少了1,560萬美元，這主要是由於與績效相關的薪酬減少，以及本期淨收入和收款增加的推動下，來自會員和其他客户的現金收入增加了530萬美元。這部分被支付的250萬美元現金的增加所抵消，這主要是由於應付付款的增加被庫存購買量的減少部分抵消。此外，淨運營現金流減少了1,120萬美元，這主要是由於我們在上一時期對未合併子公司的投資獲得了雜項現金分紅。
截至2023年9月30日的三個月，用於投資活動的淨現金與截至2022年9月30日的三個月相比增加了100萬美元。用於投資活動的淨現金增加主要是由於購買房地產和設備的增加。
截至2023年9月30日的三個月，融資活動提供的淨現金與截至2022年9月30日的三個月相比增加了2.669億美元。融資活動提供的淨現金增加主要是由本期出售5.790億美元未來收入的收益推動的（有關更多信息，請參閲隨附的簡明合併財務報表附註9——與出售未來收入有關的負債）。我們的信貸額度下淨借款減少了3.15億美元，部分抵消了這一增長。
關於非公認會計準則自由現金流的討論 截至2023年9月30日和2022年9月30日的三個月
我們將非公認會計準則自由現金流定義為經營活動從持續經營中獲得的淨現金減去 (i) 向某些選擇執行與2020年8月重組有關的單位交換協議的前有限合夥人支付的提前終止付款，以及 (ii) 購買不動產和設備。非公認會計準則自由現金流不代表可用於支出的全權現金，因為它不包括某些合同義務，例如我們的信貸額度下的債務償還。
本期非公認會計準則自由現金流和與經營活動提供的淨現金對賬彙總如下（以千計）：
截至9月30日的三個月
20232022
經營活動提供的淨現金$81,876 $74,751 
向選擇執行單位交換協議的某些前有限合夥人支付提前解僱補助金 (a)
(24,742)(24,277)
購買財產和設備(21,270)(18,930)
非公認會計準則自由現金流$35,864 $31,544 
_________________________________
(a)向某些選擇執行與2020年8月重組相關的單位交換協議的前有限合夥人支付的提前解僱款項列於我們的簡明合併現金流量表的 “應付票據付款” 項下。在截至2023年9月30日的三個月中，我們向會員支付了2570萬美元，其中包括90萬美元的估算利息，該利息包含在運營活動提供的淨現金中。在截至2022年9月30日的三個月中，我們向會員支付了2570萬美元，其中包括140萬美元的估算利息，該利息包含在運營活動提供的淨現金中。有關更多信息，請參閲隨附的簡明合併財務報表附註8——負債和應付票據。
截至2023年9月30日的三個月，非公認會計準則自由現金流與截至2022年9月30日的三個月相比增加了430萬美元。非公認會計準則自由現金流的增加主要是由於上述原因
40

運營活動提供的淨現金增加了710萬美元，部分被購買的230萬美元不動產和設備增加所抵消。
有關我們使用非公認會計準則自由現金流的更多信息，請參閲上文 “我們對非公認會計準則財務指標的使用”。
合同義務
信貸額度
信貸額度下的未償借款（定義見附註8——隨附簡明合併財務報表的債務和應付票據）按浮動利率結構計息。截至2023年9月30日，我們的信貸額度下沒有未償還的借款，未使用容量的承諾費為0.125％。截至2023年9月30日，我們遵守了所有契約。
信貸額度下的借款收益通常可用於為持續的營運資金需求提供資金，包括允許的收購、根據股票回購計劃不時回購A類普通股、在申報和申報時支付股息以及其他一般公司活動。截至2023年9月30日，我們在信貸額度下沒有未償借款，在減少未償借款和未償信用證後，可用借款能力為9.95億美元。
上述摘要聲稱不完整，受信貸額度全文約束，並以該全文為準，該全文作為2023年年度報告附錄10.19提交。另見附註8——隨附的簡明合併財務報表的負債和應付票據。
應付給前有限合夥人的票據
截至2023年9月30日，對於選擇執行截至2025年6月30日的季度結束的單位交換協議的前有限合夥人，仍有1.797億美元無息分七個季度分期支付。有關更多信息，請參閲隨附的簡明合併財務報表附註8——負債和應付票據。
其他應付票據
截至2023年9月30日，我們的應付票據承付額為120萬美元，用於支付其他債務。其他應付票據規定的到期日為自發行之日起三至五年，不計息。有關更多信息，請參閲隨附的簡明合併財務報表附註8——負債和應付票據。
出售非醫療保健 GPO 成員合同
截至2023年9月30日，扣除8,380萬美元的估算利息，我們已承諾出售OMNIA與出售非醫療保健GPO成員合同有關的未來收入。負債將從截至2023年9月30日的本季度開始並持續至少10年的已售合同所得的淨收益中按月支付，不計利息。更多信息見隨附的簡明合併財務報表附註9——與出售未來收入相關的負債。
現金分紅
2023年9月，我們為A類普通股的已發行股支付了每股0.21美元的現金分紅。2023年10月26日，我們的董事會宣佈派發每股0.21美元的季度現金分紅，將於2023年12月15日支付給2023年12月1日的登記股東。
我們目前預計，季度股息將分別在12月15日、3月15日、6月15日和9月15日左右繼續支付。但是，任何未來現金分紅的實際申報、記錄和支付日期以及每股金額的設定，將由董事會每季度在考慮各種因素後自行決定，包括我們的經營業績、財務狀況和資本要求、收益、一般業務狀況、我們當前信貸額度施加的限制以及任何未來的融資安排、對股息支付的法律限制以及董事會認為相關的其他因素。
41

2024 財年的發展
通貨膨脹的影響
美國經濟繼續經歷通貨膨脹率上升。我們繼續限制通貨膨脹對會員的影響，並相信我們的多元化產品組合對通貨膨脹的影響要比全國水平低得多。但是，在我們業務的某些領域，我們的會員和其他客户仍然存在一定程度的風險和不確定性，因為勞動力成本、原材料成本和供應情況、利率上升和通貨膨脹繼續給供應商定價帶來巨大壓力，也給我們的利潤帶來巨大壓力。
我們將繼續評估導致銷售價格調整的影響因素，特別是物流、原材料和勞動力。與疫情前的水平相比，我們已經看到物流成本恢復正常，特定原材料的成本也有所降低；但是，勞動力成本仍然很高。隨着市場條件的變化，我們一直在努力管理價格上漲。對我們投資組合中很大一部分的合同期限價格保護以及藥品等某些產品類別的降價，部分緩解了通貨膨脹對我們總產品組合的影響。參見第 1A 項。我們的 2023 年年度報告中的 “風險因素”。
此外，隨着美聯儲尋求遏制通貨膨脹率上升，市場利率可能會繼續升高，從而增加我們的信貸額度（定義見附註8——隨附的簡明合併財務報表的債務和應付票據）下的借貸成本，並影響我們的經營業績、財務狀況和現金流。
地緣政治緊張
地緣政治緊張局勢繼續影響全球經濟和金融市場，並加劇持續的經濟挑戰，包括通貨膨脹率上升、能源成本和全球供應鏈中斷等問題。
我們將繼續監測地緣政治緊張局勢對宏觀經濟狀況的影響，併為其對成員需求、供應商交付產品的能力、網絡安全風險以及我們的流動性和獲得資本的機會可能產生的任何影響做好準備。請參閲第 1A 項。我們的2023年年度報告中的 “風險因素” 以及本季度報告第2項——管理層對財務狀況和經營業績的討論和分析中的 “市場和行業趨勢與展望” 供進一步討論。
大流行、流行病或突發公共衞生事件
新型冠狀病毒（“COVID-19”）的爆發和由此產生的全球疫情以及對醫療保健行業的影響，繼續影響我們的銷售、運營和供應鏈、我們的成員和其他客户、員工和供應商。儘管美國和世界衞生組織都在 2023 年 5 月宣佈將 COVID-19 疫情作為突發公共衞生事件結束，但與疫情相關的風險仍然存在，由此對我們的業務、經營業績、財務狀況和現金流以及美國和全球經濟產生的影響尚不確定，目前無法預測。
請參閲第 1A 項。我們的2023年年度報告中的 “風險因素” 以及本季度報告第2項——管理層對財務狀況和經營業績的討論和分析中的 “市場和行業趨勢與展望”，以進一步討論我們面臨的重大風險。
第 3 項。關於市場風險的定量和定性披露
利率風險
我們面臨的市場風險主要與我們必須為未償浮動利率債務工具支付的任何利息支出的增加或減少有關。截至2023年9月30日，我們的信貸額度下沒有未償還的借款。
我們將多餘的現金投資於個人現金等價物的投資組合。我們不持有任何重要的衍生金融工具。我們預計利率的變化不會對我們的經營業績或財務狀況產生重大影響。我們計劃通過投資低風險證券來降低投資基金的違約、市場和投資風險。
外幣風險
基本上，我們所有的金融交易都是以美元進行的。我們沒有大量的國外業務，因此，我們認為我們不存在與外幣相關的市場風險。
42

第 4 項。控制和程序
評估披露控制和程序
我們維持披露控制和程序（定義見1934年《證券交易法》（“交易法”）第13a-15（e）條），旨在確保在美國證券交易委員會規則和表格規定的時限內記錄、處理、彙總和報告根據《交易法》在報告中要求披露的信息，並酌情收集這些信息並傳達給我們的管理層，包括我們的首席執行官和首席財務官，以便及時就所需事項作出決定披露。任何控制和程序，無論設計和操作多麼完善，都只能為實現預期的控制目標提供合理的保證。
截至2023年9月30日，即本季度報告所涉期末，我們在管理層（包括首席執行官和首席財務官）的監督和參與下，對披露控制和程序的有效性進行了評估。根據我們的評估，我們的首席執行官兼首席財務官得出結論，我們的披露控制和程序自2023年9月30日起生效。
財務報告內部控制的變化
在截至2023年9月30日的季度中，我們對財務報告的內部控制（定義見《交易法》第13a-15（f）條和第15d-15（f）條）沒有發生任何對我們的財務報告內部控制產生重大影響或有理由可能產生重大影響的變化。
43

第二部分。其他信息
第 1 項。法律訴訟
我們經營的業務不時會受到重大訴訟。我們定期參與在正常業務過程中或其他過程中產生的訴訟，這些訴訟可能不時包括與合同糾紛、產品責任、侵權或人身傷害、就業、反壟斷、知識產權或其他商業或監管事務有關的索賠。如果當前或未來的政府法規的解釋或執行方式對我們或我們的業務不利，包括但不限於與反壟斷法或醫療保健法有關的法規，我們的業務可能會受到執法行動、處罰、損害賠償和實質性限制。
在醫療產品供應商或購買者提起的集體反壟斷訴訟中，我們不時被指定為被告。通常，這些訴訟指控包括我們在內的競爭產品的製造商、GPO的分銷商和/或運營商之間存在陰謀，以拒絕原告進入某些產品的市場，提高產品價格和/或限制原告對購買產品的選擇。我們相信，我們始終以合乎道德和法律合規的方式開展業務事務，併成功解決了所有此類行為。無法保證我們將來不會受到類似的行動，也無法保證任何此類現有或未來的問題將以令我們滿意的方式得到解決，也無法保證不會損害我們的業務、財務狀況或經營業績。
2022 年 3 月 4 日，股東衍生品投訴加上了字幕 沃倫市普通僱員退休制度訴邁克爾·阿爾基爾案等人，據稱代表總理提起的第2022-0207-JTL號案件是在特拉華州財政法院對我們的現任和前任首席執行官以及某些現任和前任董事提起的。在申訴中，我們被列為名義上的被告。該訴訟稱，被點名的高級管理人員和董事批准了Premier與某些前有限合夥人之間的協議，這些協議規定加速付款作為提前終止與此類有限合夥人之間的TRA的對價，從而違反了信託義務並造成了公司浪費。該投訴稱，提前解僱補助金總額為4.735億美元，比TRA所依據的税收資產的指控價值高出約2.25億美元。該申訴尋求未指明的損害賠償、費用和開支，包括律師費，以及宣告性救濟和其他公平救濟。由於該訴訟據稱是代表Premier提起的，而我們只是名義上的被告，因此據稱我們遭受了所謂的損失。我們和個別被告否認了申訴中的指控，並打算大力為訴訟辯護。鑑於訴訟尚處於初期階段，索賠並未具體説明損害賠償金額，我們無法預測訴訟的最終結果。
與我們參與的某些法律訴訟有關的其他信息載於所附簡明合併財務報表附註14——承付款和意外開支，該信息以引用方式納入此處。
第 1A 項。風險因素
在截至2023年9月30日的季度中，第1A項中披露的風險因素沒有重大變化。2023年年度報告中的 “風險因素”。
第 5 項。其他信息
在截至2023年9月30日的三個月中，我們的董事或執行官均未出席 採用要麼 終止任何旨在滿足第10b5-1（c）條或任何 “非規則10b5-1交易安排”（定義見S-K條例第408（c）項）的肯定辯護條件的購買或出售我們證券的合同、指示或書面計劃。在截至2023年9月30日的三個月中，我們沒有通過或終止任何旨在滿足第105b-1（c）條中肯定辯護條件的購買或出售證券的合同、指示或書面計劃。
44

第 6 項。展品
展品編號描述
10.1
Andy Brailo 與 Premier Healthcare Solutions, Inc. 之間於 2013 年 9 月 18 日簽訂的高管僱傭協議 +*
10.2
Crystal Climer與Premier Healthcare Solutions, Inc.於2022年9月26日簽訂的高管僱傭和限制性契約協議+*
31.1
根據2002年《薩班斯-奧克斯利法案》第302條對首席執行官進行認證。*
31.2
根據2002年《薩班斯-奧克斯利法案》第302條對首席財務官進行認證。*
32.1
根據2002年《薩班斯-奧克斯利法案》第906條通過的《美國法典》第18條第1350條對首席執行官進行認證。‡
32.2
根據2002年《薩班斯-奧克斯利法案》第906條通過的《美國法典》第18條第1350條對首席財務官進行認證。‡
101
Premier, Inc. 截至2023年9月30日的季度10-Q表季度報告的章節以ixBRL（內聯可擴展業務報告語言）格式提交，在以下文件中提交：
101.INS
內聯 XBRL 實例文檔*
101.SCH內聯 XBRL 分類擴展架構文檔。*
101.CAL內聯 XBRL 分類擴展計算鏈接庫文檔。*
101.DEF內聯 XBRL 分類法擴展定義鏈接庫文檔。*
101.LAB內聯 XBRL 分類法擴展標籤 Linkbase 文檔。*
101.PRE內聯 XBRL 分類擴展演示鏈接庫文檔。*
104
Premier, Inc. 截至2023年9月30日的季度10-Q表季度報告的封面採用內聯XBRL格式（包含在附錄101中）。*
* 隨函提交。
+ 表示管理合同或補償計劃或安排。
‡ 隨函提供。
45

簽名
根據1934年《證券交易法》的要求，註冊人已正式促使本季度報告由下列簽署人經正式授權代表其簽署。
PREMIER, INC.
日期：2023年11月7日來自：/s/ Craig S. McKasson
姓名：Craig S. McKasson
標題：首席行政和財務官兼高級副總裁
代表註冊人並擔任首席財務和會計官
46