(千美元,每股金額除外) | 三個月已結束 9月30日 | 九個月已結束 9月30日 | |||||||||||||||||||||||||||||||||
2023 | 2022 | % 變化 | 2023 | 2022 | % 變化 | ||||||||||||||||||||||||||||||
服務收入 | $ | 225,626 | $ | 232,130 | (2.8) | % | $ | 690,101 | $ | 718,269 | (3.9) | % | |||||||||||||||||||||||
GAAP 淨收入 | $ | 9,772 | $ | 5,365 | 82.1 | % | $ | 29,413 | $ | 24,680 | 19.2 | % | |||||||||||||||||||||||
GAAP 淨收入利潤率 | 4.3 | % | 2.3 | % | 4.3 | % | 3.4 | % | |||||||||||||||||||||||||||
非公認會計準則調整後淨收益 | $ | 29,961 | $ | 35,805 | (16.3) | % | $ | 94,294 | $ | 109,512 | (13.9) | % | |||||||||||||||||||||||
非公認會計準則調整後淨收益利潤率 | 13.3 | % | 15.4 | % | 13.7 | % | 15.2 | % | |||||||||||||||||||||||||||
GAAP 攤薄後每股 | $ | 0.10 | $ | 0.05 | 100.0 | % | $ | 0.30 | $ | 0.24 | 25.0 | % | |||||||||||||||||||||||
非公認會計準則調整後的每股收益 | $ | 0.32 | $ | 0.35 | (8.6) | % | $ | 0.96 | $ | 1.06 | (9.4) | % | |||||||||||||||||||||||
調整後 EBITDA | $ | 52,925 | $ | 55,456 | (4.6) | % | $ | 162,806 | $ | 165,261 | (1.5) | % | |||||||||||||||||||||||
調整後的息税折舊攤銷前利潤率 | 23.5 | % | 23.9 | % | 23.6 | % | 23.0 | % | |||||||||||||||||||||||||||
經營活動提供的淨現金 | $ | 21,682 | $ | 41,498 | (47.8) | % | $ | 103,895 | $ | 114,464 | (9.2) | % | |||||||||||||||||||||||
自由現金流 | $ | 13,823 | $ | 34,845 | (60.3) | % | $ | 80,991 | $ | 78,454 | 3.2 | % | |||||||||||||||||||||||
調整後息税折舊攤銷前利潤的轉換 | 26.1 | % | 62.8 | % | 49.7 | % | 47.5 | % | |||||||||||||||||||||||||||
自由現金流(不包括收益對價的付款) | $ | 32,164 | $ | 34,845 | (7.7) | % | $ | 99,332 | $ | 78,454 | 26.6 | % | |||||||||||||||||||||||
調整後息税折舊攤銷前利潤的轉換(不包括收益對價支付) | 60.8 | % | 62.8 | % | 61.0 | % | 47.5 | % |
2023 年展望 | |||||||||||
第四季度 | 全年 | ||||||||||
收入(單位:百萬) | 225 至 227 美元 | 915 至 917 美元 | |||||||||
收入變化(同比)處於中點 | (6.7)% | (4.6)% | |||||||||
調整後的息税折舊攤銷前利潤率 | ~22.5% | ~23.3% | |||||||||
自由現金流(不包括收益對價的付款)(以百萬計) | 不適用 | $115+ |
截至9月30日的三個月 | 截至9月30日的九個月 | ||||||||||||||||||||||
2023 | 2022 | 2023 | 2022 | ||||||||||||||||||||
服務收入 | $ | 225,626 | $ | 232,130 | $ | 690,101 | $ | 718,269 | |||||||||||||||
運營費用: | |||||||||||||||||||||||
服務成本 | 130,139 | 134,544 | 401,455 | 419,364 | |||||||||||||||||||
銷售費用、一般費用和管理費用 | 57,114 | 62,348 | 179,583 | 195,514 | |||||||||||||||||||
折舊 | 9,762 | 9,428 | 29,502 | 27,986 | |||||||||||||||||||
無形資產的攤銷 | 5,027 | 5,087 | 15,276 | 14,765 | |||||||||||||||||||
處置資產的虧損(收益) | 640 | (8) | 772 | (18) | |||||||||||||||||||
運營費用總額 | 202,682 | 211,399 | 626,588 | 657,611 | |||||||||||||||||||
營業收入 | 22,944 | 20,731 | 63,513 | 60,658 | |||||||||||||||||||
其他費用,淨額 | 2,895 | 7,612 | 34 | 16,042 | |||||||||||||||||||
融資費用 | 5,712 | 3,859 | 16,141 | 7,665 | |||||||||||||||||||
所得税前收入 | 14,337 | 9,260 | 47,338 | 36,951 | |||||||||||||||||||
所得税準備金 | 4,565 | 3,895 | 17,925 | 12,271 | |||||||||||||||||||
淨收入 | $ | 9,772 | $ | 5,365 | $ | 29,413 | $ | 24,680 | |||||||||||||||
普通股每股淨收益: | |||||||||||||||||||||||
基本 | $ | 0.11 | $ | 0.05 | $ | 0.31 | $ | 0.25 | |||||||||||||||
稀釋 | $ | 0.10 | $ | 0.05 | $ | 0.30 | $ | 0.24 | |||||||||||||||
已發行普通股的加權平均數: | |||||||||||||||||||||||
基本 | 92,480,316 | 98,299,612 | 95,522,026 | 97,854,944 | |||||||||||||||||||
稀釋 | 94,035,111 | 101,920,413 | 97,729,230 | 103,073,208 |
9月30日 2023 | 十二月三十一日 2022 | ||||||||||
資產 | |||||||||||
流動資產: | |||||||||||
現金和現金等價物 | $ | 114,616 | $ | 133,992 | |||||||
應收賬款,扣除可疑賬款備抵額分別為1,909美元和3,422美元 | 179,120 | 178,678 | |||||||||
應收所得税 | 5,639 | 2,879 | |||||||||
預付費用和其他流動資產 | 25,897 | 25,876 | |||||||||
流動資產總額 | 325,272 | 341,425 | |||||||||
非流動資產: | |||||||||||
財產和設備,淨額 | 74,495 | 75,053 | |||||||||
經營租賃使用權資產 | 43,297 | 41,510 | |||||||||
遞延所得税資產 | 6,406 | 6,165 | |||||||||
無形資產 | 197,636 | 212,993 | |||||||||
善意 | 217,170 | 217,382 | |||||||||
其他非流動資產 | 6,503 | 7,487 | |||||||||
非流動資產總額 | 545,507 | 560,590 | |||||||||
總資產 | $ | 870,779 | $ | 902,015 | |||||||
負債和股東權益 | |||||||||||
負債: | |||||||||||
流動負債: | |||||||||||
應付賬款和應計負債 | $ | 34,898 | $ | 37,062 | |||||||
應計工資和員工相關負債 | 44,898 | 48,663 | |||||||||
債務的流動部分 | 6,372 | 3,334 | |||||||||
經營租賃負債的流動部分 | 14,723 | 11,614 | |||||||||
應繳所得税的當期部分 | 7,082 | 5,730 | |||||||||
遞延收入 | 3,199 | 3,481 | |||||||||
流動負債總額 | 111,172 | 109,884 | |||||||||
非流動負債: | |||||||||||
應繳所得税 | 2,286 | 2,293 | |||||||||
長期債務 | 259,446 | 264,225 | |||||||||
經營租賃負債 | 31,516 | 32,380 | |||||||||
應計工資和員工相關負債 | 2,973 | 2,818 | |||||||||
遞延所得税負債 | 34,495 | 34,514 | |||||||||
其他非流動負債 | 143 | 288 | |||||||||
非流動負債總額 | 330,859 | 336,518 | |||||||||
負債總額 | 442,031 | 446,402 | |||||||||
股東權益總額 | 428,748 | 455,613 | |||||||||
負債和股東權益總額 | $ | 870,779 | $ | 902,015 |
截至9月30日的九個月 | |||||||||||
2023 | 2022 | ||||||||||
來自經營活動的現金流: | |||||||||||
淨收入 | $ | 29,413 | $ | 24,680 | |||||||
為使淨收入與經營活動提供的淨現金保持一致而進行的調整: | |||||||||||
折舊 | 29,502 | 27,986 | |||||||||
無形資產的攤銷 | 15,276 | 14,765 | |||||||||
債務融資費用的攤銷 | 447 | 420 | |||||||||
處置資產的虧損(收益) | 772 | (18) | |||||||||
應收賬款損失準備金 | — | 1,329 | |||||||||
遠期合約的未實現外匯虧損 | 6,020 | 13,522 | |||||||||
遞延税 | (255) | (39) | |||||||||
股票薪酬支出 | 42,337 | 54,764 | |||||||||
運營資產和負債的變化: | |||||||||||
應收賬款 | (680) | (6,995) | |||||||||
預付費用和其他流動資產 | (4,403) | (8,022) | |||||||||
經營租賃使用權資產 | 10,670 | 9,762 | |||||||||
其他非流動資產 | (123) | (522) | |||||||||
應付賬款和應計負債 | (9,063) | (3,941) | |||||||||
應計工資和員工相關負債 | (4,093) | 10,477 | |||||||||
經營租賃負債 | (10,217) | (9,146) | |||||||||
應繳所得税 | (1,278) | (13,918) | |||||||||
遞延收入 | (278) | (738) | |||||||||
其他非流動負債 | (152) | 98 | |||||||||
經營活動提供的淨現金 | 103,895 | 114,464 | |||||||||
來自投資活動的現金流: | |||||||||||
購買財產和設備 | (22,904) | (36,010) | |||||||||
收購,扣除獲得的現金 | — | (23,235) | |||||||||
投資應收貸款 | (1,000) | — | |||||||||
用於投資活動的淨現金 | (23,904) | (59,245) | |||||||||
來自融資活動的現金流: | |||||||||||
借款收益,循環信貸額度 | — | 32,500 | |||||||||
長期債務的收益 | — | 270,000 | |||||||||
延期業務收購對價的付款 | (145) | — | |||||||||
償還長期債務 | (2,025) | (272,403) | |||||||||
債務融資費的支付 | — | (1,821) | |||||||||
員工股票計劃的收益 | 554 | 2,217 | |||||||||
支付與淨股份結算相關的税款 | (2,035) | (3,937) | |||||||||
股票回購的付款 | (92,683) | (13,702) | |||||||||
由(用於)融資活動提供的淨現金 | (96,334) | 12,854 | |||||||||
現金和現金等價物的增加(減少) | (16,343) | 68,073 | |||||||||
匯率變動對現金和現金等價物的影響 | (3,033) | (9,166) | |||||||||
期初的現金和現金等價物 | 133,992 | 63,584 | |||||||||
期末的現金和現金等價物 | $ | 114,616 | $ | 122,491 |
截至9月30日的三個月 | 截至9月30日的九個月 | ||||||||||||||||||||||
2023 | 2022 | 2023 | 2022 | ||||||||||||||||||||
淨收入 | $ | 9,772 | $ | 5,365 | $ | 29,413 | $ | 24,680 | |||||||||||||||
所得税準備金 | 4,565 | 3,895 | 17,925 | 12,271 | |||||||||||||||||||
融資費用 | 5,712 | 3,859 | 16,141 | 7,665 | |||||||||||||||||||
折舊 | 9,762 | 9,428 | 29,502 | 27,986 | |||||||||||||||||||
無形資產的攤銷 | 5,027 | 5,087 | 15,276 | 14,765 | |||||||||||||||||||
EBITDA | $ | 34,838 | $ | 27,634 | $ | 108,257 | $ | 87,367 | |||||||||||||||
交易成本 (1) | — | 39 | 245 | 588 | |||||||||||||||||||
盈利對價 (2) | (53) | 3,648 | 7,863 | 4,976 | |||||||||||||||||||
外匯損失 (3) | 3,494 | 7,713 | 1,316 | 16,367 | |||||||||||||||||||
處置資產的虧損(收益) | 640 | (8) | 772 | (18) | |||||||||||||||||||
遣散費 (4) | 60 | — | 1,628 | 821 | |||||||||||||||||||
股票薪酬支出 (5) | 13,946 | 16,430 | 42,725 | 55,160 | |||||||||||||||||||
調整後 EBITDA | $ | 52,925 | $ | 55,456 | $ | 162,806 | $ | 165,261 | |||||||||||||||
淨收入利潤率 (6) | 4.3 | % | 2.3 | % | 4.3 | % | 3.4 | % | |||||||||||||||
調整後的息税折舊攤銷前利潤率 (6) | 23.5 | % | 23.9 | % | 23.6 | % | 23.0 | % |
(1) | 代表與 2022 年收購 heloo 和其他非經常性交易相關的專業服務費。 | ||||
(2) | 代表已確認為與收購 heloo 相關的薪酬支出的收益對價。 | ||||
(3) | 已實現和未實現的外幣損失包括遠期合約的公允市場價值變動以及將以美元計價的賬户重新計量為外幣的影響。 | ||||
(4) | 代表遣散費,這是我們在此期間為重組支持職位而採取的某些成本優化措施所產生的遣散費。 | ||||
(5) | 代表與股票分類獎勵相關的股票薪酬支出以及相關的工資税。 | ||||
(6) | 淨收益利潤率等於淨收入除以服務收入,調整後的息税折舊攤銷前利潤率等於調整後的息税折舊攤銷前利潤除以服務收入。 |
截至9月30日的三個月 | 截至9月30日的九個月 | ||||||||||||||||||||||
2023 | 2022 | 2023 | 2022 | ||||||||||||||||||||
淨收入 | $ | 9,772 | $ | 5,365 | $ | 29,413 | $ | 24,680 | |||||||||||||||
無形資產的攤銷 | 5,027 | 5,087 | 15,276 | 14,765 | |||||||||||||||||||
交易成本 (1) | — | 39 | 245 | 588 | |||||||||||||||||||
盈利對價 (2) | (53) | 3,648 | 7,863 | 4,976 | |||||||||||||||||||
外匯損失 (3) | 3,494 | 7,713 | 1,316 | 16,367 | |||||||||||||||||||
處置資產的虧損(收益) | 640 | (8) | 772 | (18) | |||||||||||||||||||
遣散費 (4) | 60 | — | 1,628 | 821 | |||||||||||||||||||
股票薪酬支出 (5) | 13,946 | 16,430 | 42,725 | 55,160 | |||||||||||||||||||
調整的税收影響 (6) | (2,925) | (2,469) | (4,944) | (7,827) | |||||||||||||||||||
調整後淨收益 | $ | 29,961 | $ | 35,805 | $ | 94,294 | $ | 109,512 | |||||||||||||||
淨收入利潤率 (7) | 4.3 | % | 2.3 | % | 4.3 | % | 3.4 | % | |||||||||||||||
調整後淨收益利潤率 (7) | 13.3 | % | 15.4 | % | 13.7 | % | 15.2 | % |
(1) | 代表與 2022 年收購 heloo 和其他非經常性交易相關的專業服務費。 | ||||
(2) | 代表已確認為與收購 heloo 相關的薪酬支出的收益對價。 | ||||
(3) | 已實現和未實現的外幣損失包括遠期合約的公允市場價值變動以及將以美元計價的賬户重新計量為外幣的影響。 | ||||
(4) | 代表遣散費,這是我們在此期間為重組支持職位而採取的某些成本優化措施所產生的遣散費。 | ||||
(5) | 代表與股票分類獎勵相關的股票薪酬支出以及相關的工資税。 | ||||
(6) | 代表淨收入調整對税收的影響,該調整帶來了該期間的税收優惠,包括股票薪酬支出和收益對價。 | ||||
(7) | 淨收入利潤率表示淨收入除以服務收入,調整後淨收入利潤率表示調整後淨收入除以服務收入。 |
截至9月30日的三個月 | 截至9月30日的九個月 | ||||||||||||||||||||||
2023 | 2022 | 2023 | 2022 | ||||||||||||||||||||
GAAP 攤薄後每股 | $ | 0.10 | $ | 0.05 | $ | 0.30 | $ | 0.24 | |||||||||||||||
每股淨收益調整 (1) | 0.22 | 0.30 | 0.66 | 0.82 | |||||||||||||||||||
調整後 EPS | $ | 0.32 | $ | 0.35 | $ | 0.96 | $ | 1.06 | |||||||||||||||
已發行普通股的加權平均值——攤薄 | 94,035,111 | 101,920,413 | 97,729,230 | 103,073,208 | |||||||||||||||||||
(1) | 反映了上表所示,為使淨收益與調整後淨收益進行對賬而進行的總調整除以相關時期公認會計原則攤薄後的加權平均已發行股票數量。 | ||||
截至9月30日的三個月 | 截至9月30日的九個月 | ||||||||||||||||||||||
2023 | 2022 | 2023 | 2022 | ||||||||||||||||||||
經營活動提供的淨現金 | $ | 21,682 | $ | 41,498 | $ | 103,895 | $ | 114,464 | |||||||||||||||
購買財產和設備 | (7,859) | (6,653) | (22,904) | (36,010) | |||||||||||||||||||
自由現金流 | $ | 13,823 | $ | 34,845 | $ | 80,991 | $ | 78,454 | |||||||||||||||
為盈餘對價付款 | 18,341 | — | 18,341 | — | |||||||||||||||||||
自由現金流(不包括收益對價的付款) | $ | 32,164 | $ | 34,845 | $ | 99,332 | $ | 78,454 | |||||||||||||||
調整後息税折舊攤銷前利潤的轉換 (1) | 26.1 | % | 62.8 | % | 49.7 | % | 47.5 | % | |||||||||||||||
調整後息税折舊攤銷前利潤的轉換(不包括收益對價支付)(1) | 60.8 | % | 62.8 | % | 61.0 | % | 47.5 | % |
(1) | 調整後息税折舊攤銷前利潤的折算表示自由現金流除以調整後的息税折舊攤銷前利潤。調整後息税折舊攤銷前利潤(不包括收益對價支付)的轉換等於自由現金流(不包括收益對價支付)除以調整後的息税折舊攤銷前利潤。 |