附錄 99.1
Thoughtworks 公佈 2023 年第三季度財務業績
•第三季度收入為2.802億美元
•提供2023年全年和第四季度的最新指南
伊利諾伊州芝加哥(2023年11月7日)——全球領先的技術諮詢公司Thoughtworks Holding, Inc.(納斯達克股票代碼:TWKS)(“Thoughtworks” 或 “公司”)今天公佈了2023年第三季度的業績,並提供了2023年全年和第四季度的最新財務展望。
Thoughtworks首席執行官郭嘯表示:“我們在2023年第三季度實現了2.802億美元的收入。我們看到需求環境更加穩定,新徽標的收購繼續保持強勁勢頭,本季度有34個新客户。我們的重組計劃正在步入正軌。在第三季度,我們採取了行動,按年計算節省了6,800萬美元的成本。
我們優先投資銷售和營銷,我們已經看到圍繞人工智能、數據、數字應用程序管理和企業現代化服務的銷售活動有所增加。儘管面臨宏觀挑戰,但數字化轉型仍然是我們客户的關鍵優先事項。”
重組活動的最新情況
正如上個季度宣佈的那樣,Thoughtworks進行了結構性重組。迄今為止,我們已經(i)對運營職能進行了變革,從地域模式轉向集中模式,(ii)為大多數面向客户的員工隊伍創建了新的組織結構(數字工程中心);(iii)建立了新的區域市場結構;(iv)進行了與我們的新運營模式一致的關鍵領導層變動。
該計劃完成後,公司仍預計每年可節省約7,500萬至8500萬美元的成本。預計按年計算節省的大部分成本仍將來自運營支出的減少,特別是在非客户後臺職能方面。到第三季度末,我們實現了6800萬美元的年化預期儲蓄,這使我們有望在第四季度繼續推動儲蓄。
截至2023年9月30日,Thoughtworks已產生約1,560萬美元的税前現金費用(“第三季度費用”),預計將在2023年第四季度額外產生200萬至400萬美元。第三季度費用包括1,540萬美元的工資相關成本,例如員工遣散費和相關福利,以及20萬美元的非工資相關費用,包括與減少租賃辦公空間、供應商合同取消和專業費用有關的成本。
QTD 2023 年第三季度亮點
第三季度的收入為2.802億美元,同比下降(15.7%),按固定匯率計算,同比下降16.6%,處於2.75億美元至2.85億美元的指導範圍內。經外幣兑換的實際影響調整後,我們對第三季度收入的指導區間約為2.73億美元至2.83億美元。在過去十二個月中完成的收購為該季度的收入增長貢獻了約1%。
第三季度的淨虧損率為 (9.2)%,而2022年第三季度的淨虧損率為 (11.6)%。第三季度調整後的息税折舊攤銷前利潤率為12.0%,而為20.2%
2022年第三季度,超過了我們9.0%至11.0%的指導區間。我們正在執行重組計劃,按年計算,我們在第三季度的行動節省了6,800萬美元的成本。
第三季度的攤薄每股虧損為0.08美元,而2022年第三季度的攤薄每股虧損為0.12美元。第三季度調整後的攤薄後每股收益為0.04美元,而2022年第三季度為0.08美元,超過了我們0.02美元至0.03美元的指導區間。
第三季度的股票薪酬為1,280萬美元,而2022年第三季度的股票薪酬為5,920萬美元。
2023 年第三季度年初至今亮點
截至九個月,收入為8.744億美元,同比下降(11.3)%,按固定匯率計算,同比下降10.2%。在過去十二個月中完成的收購為截至2022年9月30日的九個月的收入增長貢獻了約1%。
截至2022年9月30日的九個月,淨虧損率為 (5.3)%,而截至2022年9月30日的九個月淨虧損率為 (12.3)%。截至2022年9月30日的九個月,調整後的息税折舊攤銷前利潤率為11.2%,而截至2022年9月30日的九個月為20.1%
截至2022年9月30日的九個月攤薄每股虧損為0.15美元,而截至2022年9月30日的九個月攤薄每股虧損為0.39美元。截至2022年9月30日的九個月,調整後的攤薄每股收益為0.10美元,而截至2022年9月30日的九個月中,調整後的攤薄每股收益為0.33美元。
截至2022年9月30日的九個月,股票薪酬為4,810萬美元,而截至2022年9月30日的九個月中,股票薪酬為2.283億美元。
QTD 2023 年第三季度摘要
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| 截至9月30日的三個月 | | | | |
以百萬美元計,每股數據除外 | 2023 | | 2022 | | 改變 | | 百分比變化 (1) |
GAAP 指標: | | | | | | | |
收入 (2) | $ | 280.2 | | | $ | 332.4 | | | $ | (52.2) | | | (15.7) | % |
毛利 | $ | 94.2 | | | $ | 88.3 | | | $ | 5.9 | | | 6.7 | % |
毛利率 | 33.6 | % | | 26.6 | % | | 7.0 | % | | |
SG&A | $ | 81.8 | | | $ | 91.7 | | | $ | (9.9) | | | (10.8) | % |
SG&A 利潤率 | 29.2 | % | | 27.6 | % | | 1.6 | % | | |
基於股票的薪酬 | $12.8 | | $ | 59.2 | | | $ | (46.4) | | | (78.4) | % |
淨虧損 | $ | (25.9) | | | $ | (38.6) | | | $ | 12.7 | | | |
淨虧損率 | (9.2) | % | | (11.6) | % | | 2.4 | % | | |
攤薄後的每股虧損 | $ | (0.08) | | | $ | (0.12) | | | $ | 0.04 | | | |
運營產生的現金流 | $ | 6.4 | | | $ | 34.9 | | | $ | (28.5) | | | (81.7) | % |
非公認會計準則指標 (3): | | | | | | | |
按固定貨幣計算的收入增長率 (4) | (16.6) | % | | 23.9 | % | | | | |
調整後的毛利 | $ | 104.9 | | | $ | 135.3 | | | $ | (30.4) | | | (22.5) | % |
調整後的毛利率 | 37.4 | % | | 40.7 | % | | (3.3) | % | | |
調整後的銷售和收購 | $ | 72.8 | | | $ | 70.5 | | | $ | 2.3 | | | 3.3 | % |
調整後的銷售和收購利潤率 | 26.0 | % | | 21.2 | % | | 4.8 | % | | |
調整後淨收益 | $ | 11.5 | | | $ | 26.8 | | | $ | (15.3) | | | (57.1) | % |
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| 截至9月30日的三個月 | | | | |
以百萬美元計,每股數據除外 | 2023 | | 2022 | | 改變 | | 百分比變化 (1) |
調整後 EBITDA | $ | 33.6 | | | $ | 67.2 | | | $ | (33.6) | | | (50.0) | % |
調整後的息税折舊攤銷前利潤率 | 12.0 | % | | 20.2 | % | | (8.2) | % | | |
調整後的攤薄每股收 | $ | 0.04 | | | $ | 0.08 | | | $ | (0.04) | | | (50.0) | % |
自由現金流 | $ | 3.7 | | | $ | 27.7 | | | $ | (24.0) | | | (86.6) | % |
年初至今 2023 年第三季度摘要
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至9月30日的九個月 | | | | |
以百萬美元計,每股數據除外 | 2023 | | 2022 | | 改變 | | 百分比變化 (1) |
GAAP 指標: | | | | | | | |
收入 (2) | $ | 874.4 | | | $ | 985.5 | | | $ | (111.1) | | | (11.3) | % |
毛利 | $ | 282.6 | | | $ | 241.1 | | | $ | 41.5 | | | 17.2 | % |
毛利率 | 32.3 | % | | 24.5 | % | | 7.8 | % | | |
SG&A | $ | 254.8 | | | $ | 295.8 | | | $ | (41.0) | | | (13.9) | % |
SG&A 利潤率 | 29.1 | % | | 30.0 | % | | (0.9) | % | | |
基於股票的薪酬 | $48.1 | | $ | 228.3 | | | $ | (180.2) | | | (78.9) | % |
淨虧損 | $ | (46.2) | | | $ | (121.5) | | | $ | 75.3 | | | |
淨虧損率 | (5.3) | % | | (12.3) | % | | 7.0 | % | | |
攤薄後的每股虧損 | $ | (0.15) | | | $ | (0.39) | | | $ | 0.24 | | | |
運營產生的現金流 | $ | 22.6 | | | $ | 56.3 | | | $ | (33.7) | | | (59.9) | % |
非公認會計準則指標 (3): | | | | | | | |
按固定貨幣計算的收入增長率 (4) | (10.2) | % | | 31.3 | % | | | | |
調整後的毛利 | $ | 321.7 | | | $ | 416.5 | | | $ | (94.8) | | | (22.8) | % |
調整後的毛利率 | 36.8 | % | | 42.3 | % | | (5.5) | % | | |
調整後的銷售和收購 | $ | 226.0 | | | $ | 221.6 | | | $ | 4.4 | | | 2.0 | % |
調整後的銷售和收購利潤率 | 25.8 | % | | 22.5 | % | | 3.3 | % | | |
調整後淨收益 | $ | 31.7 | | | $ | 107.8 | | | $ | (76.1) | | | (70.5) | % |
調整後 EBITDA | $ | 97.8 | | | $ | 198.6 | | | $ | (100.8) | | | (50.8) | % |
調整後的息税折舊攤銷前利潤率 | 11.2 | % | | 20.1 | % | | (8.9) | % | | |
調整後的攤薄每股收 | $ | 0.10 | | | $ | 0.33 | | | $ | (0.23) | | | (69.7) | % |
自由現金流 | $ | 16.3 | | | $ | 36.7 | | | $ | (20.4) | | | (55.6) | % |
(1) 對於QTD和YTD,不包括淨虧損和攤薄後每股虧損的百分比變化,因為由於一個或兩個時期出現虧損或負面頭寸,這些變動被確定為無意義。
(2) 在過去十二個月中完成的收購為該季度的收入增長貢獻了約1%,對截至2023年9月30日的九個月的收入增長貢獻了1%。
(3) 參見 “非公認會計準則財務指標”,瞭解我們如何定義這些指標,以及本新聞稿附帶的財務表,用於將這些指標與最接近的可比公認會計準則指標進行對賬。
(4) 按固定貨幣計算的收入增長率是通過按前一比較期的加權平均匯率將當期收入轉換為美元來計算的;因此,每項計算中使用的加權平均率並不一致。按固定貨幣計算的收入增長率的變化被排除在外,因為它被確定沒有意義。
預訂
在截至2023年9月30日的過去十二個月中,我們的總預訂量為14億美元,較15億美元連續同比下降。在截至2023年9月30日的過去十二個月中,我們有37位客户的預訂量超過1000萬美元,而在截至2022年9月30日的過去十二個月中,我們有41位客户。下降6.7%的主要原因是合同規模縮小和合同期限縮短。
按地域劃分的收入 (5)
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| 截至9月30日的三個月 | | | | 截至9月30日的九個月 | | |
以千美元計 | 2023 | | 2022 | | % 變化 | | 2023 | | 2022 | | % 變化 |
北美 | $ | 105,666 | | | $ | 129,421 | | | (18.4)% | | $ | 323,755 | | | $ | 382,856 | | | (15.4)% |
亞太地區 | 97,155 | | | 108,353 | | | (10.3)% | | 297,782 | | | 320,233 | | | (7.0)% |
歐洲 | 66,292 | | | 79,937 | | | (17.1)% | | 219,524 | | | 239,466 | | | (8.3)% |
拉丁美洲 | 11,046 | | | 14,736 | | | (25.0)% | | 33,369 | | | 42,939 | | | (22.3)% |
總收入 | $ | 280,159 | | | $ | 332,447 | | | (15.7)% | | $ | 874,430 | | | $ | 985,494 | | | (11.3)% |
(5) 收入按客户所在地按地理位置列報。
按垂直行業劃分的收入
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| 截至9月30日的三個月 | | | | 截至9月30日的九個月 | | |
以千美元計 | 2023 | | 2022 | | % 變化 | | 2023 | | 2022 | | % 變化 |
技術和商業服務 | $ | 70,612 | | | $ | 94,219 | | | (25.1)% | | $ | 214,440 | | | $ | 274,815 | | | (22.0)% |
能源、公共和衞生服務 | 71,662 | | | 83,386 | | | (14.1)% | | 231,014 | | | 237,101 | | | (2.6)% |
零售和消費品 | 44,663 | | | 57,919 | | | (22.9)% | | 137,060 | | | 182,982 | | | (25.1)% |
金融服務和保險 | 46,447 | | | 55,004 | | | (15.6)% | | 154,380 | | | 173,139 | | | (10.8)% |
汽車、旅行和運輸 | 46,775 | | | 41,919 | | | 11.6% | | 137,536 | | | 117,457 | | | 17.1% |
總收入 | $ | 280,159 | | | $ | 332,447 | | | (15.7)% | | $ | 874,430 | | | $ | 985,494 | | | (11.3)% |
流動性
截至2023年9月30日,我們的現金及現金等價物為8,740萬美元,循環信貸額度下還有3億美元的借款能力,截至2023年9月30日,該額度尚未動用。截至2023年9月30日,我們在扣除遞延融資費用之前的未償債務總額為2.971億美元。
財務展望
Thoughtworks提供了以下2023年第四季度和全年的最新展望:
第四季度
Thoughtworks預計第四季度將出現以下情況:
•收入在2.65億美元至2.7億美元之間,按固定匯率計算,同比下降(15)%至(13)%;或按固定貨幣計算,同比下降(16)%至(14)%,其中包括來自收購的約1%;
•調整後的息税折舊攤銷前利潤率(6)在10.5%至12.5%之間;
•假設攤薄後已發行股票的加權平均值為3.28億股,調整後的攤薄後每股收益(6)在0.02美元至0.04美元之間;以及
•股票薪酬支出為1700萬美元。
全年
Thoughtworks現在預計全年將出現以下情況:
•該公司將其預期收入範圍縮小至11.39億美元至11.44億美元,按固定匯率計算,同比下降(12)%至11%,其中包括約2%的收購。這包括與先前的指導相比來自外匯的約400萬美元增量負面影響。
•公司將調整後的息税折舊攤銷前利潤率(6)的預期範圍縮小至11.0%至11.5%;
•假設攤薄後流通股的加權平均值為3.31億股,公司將調整後攤薄後每股收益(6)的預期區間提高至0.12美元至0.14美元;以及
•該公司現在預計股票薪酬支出為6500萬美元。
(6) 調整後的息税折舊攤銷前利潤率和調整後的攤薄每股收益不包括重組費用的影響。
電話會議信息
Thoughtworks將於美國東部時間2023年11月7日星期二上午8點舉行電話會議和網絡直播,討論我們的財務業績。要觀看電話會議和網絡直播以及隨附的幻燈片,其中包含有關Thoughtworks經營業績的更多信息,您可以訪問我們的投資者關係網站 https://investors.thoughtworks.com。網絡直播的重播將在我們的投資者關係網站上公佈,網址為 https://investors.thoughtworks.com。Thoughtworks 網站上的信息不屬於本新聞稿的一部分。
關於 Thought
Thoughtworks 是一家全球技術諮詢公司,整合戰略、設計和工程來推動數字創新。我們擁有超過 11,000 名思想員工,在 18 個國家設有 51 個辦事處。30 年來,我們通過以技術為差異化因素幫助客户解決複雜的業務問題,為他們帶來了非凡的影響。
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前瞻性陳述
本新聞稿包括1995年《美國私人證券訴訟改革法》中 “安全港” 條款所指的 “前瞻性陳述”。在某些情況下,您可以通過使用 “期望”、“將”、“繼續” 或類似的表達方式以及這些詞語的變體或否定詞來識別這些前瞻性陳述,但是缺少這些詞語並不意味着陳述不具有前瞻性。前瞻性陳述僅代表截至本新聞稿發佈之日我們管理層的信念和假設。您應該在閲讀本新聞稿時明白,我們未來的實際業績可能與我們的預期存在重大差異。除歷史事實陳述以外的所有陳述均為可被視為前瞻性陳述的陳述,包括但不限於:“財務展望” 下的陳述,包括與收入和其他財務或業務指標相關的預期;“重組活動最新情況” 下的陳述,包括與重組行動規模、相關成本節省和費用的金額和時間以及重組行動潛在的長期收益有關的期望;有關重組活動的陳述與現有和潛在客户的關係及其參與決定;以及任何其他期望或信念陳述。這些聲明受已知和未知的風險、不確定性和其他因素的影響,這些因素可能導致我們的實際業績、活動水平、業績或成就與本新聞稿中表達或暗示的結果存在重大差異。此類風險因素包括但不限於:宏觀相關因素對Thoughtworks客户參與決策、Thoughtworks業務和行業的當前和未來影響;競爭對Thoughtworks未來業務的影響;我們服務的需求和市場利用率的不確定性;實施重組行動的能力,包括此類行動的成本以及此類行動對財務業績影響的不確定性;能力維護或獲取新客户關係;其他一般業務和經濟狀況(包括與通貨膨脹和外幣匯率相關的條件);以及我們成功執行戰略和戰略計劃的能力。有關這些風險和其他風險和不確定性的更多信息,請參閲Thoughtworks最新的10-K表年度報告、最新的10-Q表季度報告,以及Thoughtworks可能不時提交的其他文件和報告。除非法律要求,否則即使未來有新的信息,Thoughtworks沒有義務也不打算更新這些前瞻性陳述,或者更新實際結果可能與這些前瞻性陳述中預期的結果存在重大差異的原因。
非公認會計準則財務指標
本新聞稿中包含的某些財務指標被視為非公認會計準則財務指標。這些非公認會計準則財務指標的定義和相關對賬可以在下面找到。我們將這些非公認會計準則指標與傳統的 GAAP 指標結合使用來評估我們的財務業績。我們認為,這些非公認會計準則指標為我們的管理層和投資者提供了與過去財務業績的一致性和可比性,並便於對運營進行同期比較。但是,非公認會計準則指標作為分析工具存在侷限性,您不應孤立地考慮這些指標,也不要將其作為根據公認會計原則報告的財務業績分析的替代方法。對於
例如,此處使用的許多非公認會計準則財務指標都不包括股票薪酬支出,股票薪酬支出最近一直是我們業務的重要經常性非現金支出,也是我們薪酬策略的重要組成部分,並且在可預見的將來將繼續如此。
本新聞稿和相關網絡直播中包含的與我們的財務前景相關的某些非公認會計準則指標與可比的GAAP財務指標不一致,因為GAAP指標無法在前瞻性基礎上進行評估。如果不做出不合理的努力,公司就無法將這些前瞻性非公認會計準則財務指標與最直接可比的GAAP指標進行調節,因為公司目前無法合理確定地預測某些項目的類型和程度,這些項目預計將在這些時期內影響公認會計準則指標但不會影響非公認會計準則指標。此類項目可能包括股票薪酬、收購、調整的所得税影響和其他項目。不可用的信息可能會對公司的GAAP財務業績產生重大影響。綜上所述,公司認為,出於上述原因,提供協調非公認會計準則指標範圍與預測的GAAP指標範圍所需的金額的估計值將意味着一定程度的精確度,這會使投資者感到困惑或誤導。
按固定貨幣計算的收入增長率和收入增長率
我們的某些子公司使用美元以外的本位幣,將這些外幣金額轉換為美元可能會影響我們在不同時期之間收入的可比性。因此,我們使用按固定貨幣計算的收入增長率作為衡量基礎業績的重要指標。按固定貨幣計算的收入增長率是通過將前一個比較財政期有效的平均匯率應用於後一個財政期來計算的。
調整後的毛利和調整後的毛利率
我們將毛利潤定義為總收入減去收入成本。我們將調整後的毛利潤定義為毛利潤,不包括股票薪酬支出、員工股權激勵計劃的僱主工資相關支出和折舊費用。我們通過將調整後的毛利除以總收入來計算調整後的毛利率。我們的管理層使用調整後的毛利潤來評估整體業績和盈利能力,而不考慮上述調整,這些調整與我們正在進行的創收業務無關。我們還認為,這些信息將有助於投資者比較我們的經營業績並更好地確定我們的業務趨勢。
調整後的銷售和收購和調整後的銷售和收購利潤率
我們將調整後的銷售和收購定義為銷售、一般和管理費用,不包括股票薪酬支出、收購成本、某些被認為與我們正在進行的創收業務無關的專業費用以及員工股權激勵計劃中與僱主工資相關的支出。我們通過將調整後的銷售和收購除以總收入來計算調整後的銷售和收購利潤率。
我們的管理層使用調整後的銷售和收購利潤率來評估我們的整體業績,不考慮股票薪酬支出和其他被認為具有獨特性質或非經常性或與我們持續創收業務無關的項目。我們還認為,這些信息將有助於投資者比較我們的經營業績並更好地確定我們的業務趨勢。
調整後淨收益和調整後攤薄後每股收益
我們將調整後淨收益定義為根據未實現的外幣兑換虧損、股票薪酬支出、收購相關無形資產攤銷調整後的淨虧損
收購成本、被認為與我們正在進行的創收業務無關的某些專業費用、員工股權激勵計劃中與僱主工資相關的費用、已關閉業務的最終税收評估、或有對價公允價值的變化、重組費用和調整對所得税的影響。
我們將調整後的攤薄後每股收益定義為攤薄後每股虧損,分子根據上述調整後淨收益的調整進行了調整。換句話説,調整後攤薄後每股收益的分子使用了調整後的淨收益。我們通過將調整後淨收益除以攤薄後的加權平均已發行股票來計算調整後的攤薄後每股收益。
我們的管理層使用調整後的淨收益和調整後的攤薄後每股收益來評估我們的整體業績,不考慮被認為具有獨特性質或非經常性或與我們的持續創收業務無關的項目,扣除調整的所得税影響。
我們的管理層將調整後的淨收益用於規劃目的,包括編制年度運營預算,以衡量我們的核心經營業績和業務戰略的有效性,並用於評估我們的財務業績。我們還認為,這些信息將有助於投資者比較我們的經營業績並更好地確定我們的業務趨勢。
調整後的息税折舊攤銷前利潤和調整後的息税折舊攤銷前
我們將調整後的息税折舊攤銷前利潤定義為調整後的淨虧損,其中不包括所得税支出;利息支出;其他(收入)支出,淨額,不包括與2022年銷售和結算貿易應收賬款有關的股票的市值調整相關的收益;未實現的外幣兑換虧損;股票薪酬支出;折舊和攤銷費用;收購成本;某些被認為與我們正在進行的創收業務無關的專業費用;僱主工資相關費用員工權益激勵計劃;已關閉業務的最終税收評估;以及重組費用。我們通過將調整後的息税折舊攤銷前利潤除以總收入來計算調整後的息税折舊攤銷前利潤。
投資者和證券分析師廣泛使用調整後的息税折舊攤銷前利潤率和調整後的息税折舊攤銷前利潤率來衡量公司的經營業績,這些調整可能因公司的融資、資本結構、收購資產的方法或本質上或非經常性或與我們正在進行的創收業務無關的成本而異。
我們的管理層將調整後的息税折舊攤銷前利潤和調整後的息税折舊攤銷前利潤率用於規劃目的,包括編制年度運營預算,以衡量我們的核心經營業績和業務戰略的有效性,並用於評估我們的財務業績。我們還認為,這些信息將有助於投資者比較我們的經營業績並更好地確定我們的業務趨勢。
自由現金流
我們將自由現金流定義為經營活動提供的淨現金減去用於購買財產和設備的現金。我們認為,自由現金流是衡量投資者流動性的有用指標,我們的管理層使用自由現金流來衡量我們為運營和投資提供資金的能力或獲得額外現金來源的需求。與經營活動產生的淨現金相比,自由現金流的使用存在許多限制,包括自由現金流包括資本支出,資本支出的收益是在支出之後的時期內實現的。
THOUGHTWORKS 控股有限公司
簡明合併虧損表和綜合虧損表
(以千計,股票和每股數據除外)
(未經審計)
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| 截至9月30日的三個月 | | 截至9月30日的九個月 |
| 2023 | | 2022 | | 2023 | | 2022 |
| | | | | | | |
收入 | $ | 280,159 | | | $ | 332,447 | | | $ | 874,430 | | | $ | 985,494 | |
運營費用: | | | | | | | |
收入成本 | 185,985 | | | 244,139 | | | 591,845 | | | 744,366 | |
銷售、一般和管理費用 | 81,840 | | | 91,682 | | | 254,806 | | | 295,799 | |
折舊和攤銷 | 5,997 | | | 5,303 | | | 17,413 | | | 15,364 | |
重組 | 15,566 | | | — | | | 15,566 | | | — | |
運營費用總額 | 289,388 | | | 341,124 | | | 879,630 | | | 1,055,529 | |
運營損失 | (9,229) | | | (8,677) | | | (5,200) | | | (70,035) | |
其他(支出)收入: | | | | | | | |
利息支出 | (6,649) | | | (5,871) | | | (19,661) | | | (15,502) | |
已實現和未實現的外幣淨虧損 | (8,813) | | | (12,129) | | | (7,658) | | | (18,903) | |
其他收入(支出),淨額 | 43 | | | 2,056 | | | (545) | | | 1,731 | |
其他支出總額 | (15,419) | | | (15,944) | | | (27,864) | | | (32,674) | |
所得税前虧損 | (24,648) | | | (24,621) | | | (33,064) | | | (102,709) | |
所得税支出 | 1,204 | | | 13,987 | | | 13,167 | | | 18,792 | |
淨虧損 | $ | (25,852) | | | $ | (38,608) | | | $ | (46,231) | | | $ | (121,501) | |
| | | | | | | |
扣除税款的其他綜合虧損: | | | | | | | |
外幣折算調整 | (3,820) | | | (19,217) | | | (4,229) | | | (45,448) | |
綜合損失 | $ | (29,672) | | | $ | (57,825) | | | $ | (50,460) | | | $ | (166,949) | |
| | | | | | | |
每股普通股淨虧損: | | | | | | | |
每股普通股的基本虧損 | $ | (0.08) | | | $ | (0.12) | | | $ | (0.15) | | | $ | (0.39) | |
攤薄後每股普通股虧損 | $ | (0.08) | | | $ | (0.12) | | | $ | (0.15) | | | $ | (0.39) | |
| | | | | | | |
加權平均已發行股數: | | | | | | | |
基本 | 317,805,140 | | | 311,621,233 | | | 317,204,506 | | | 309,481,860 | |
稀釋 | 317,805,140 | | | 311,621,233 | | | 317,204,506 | | | 309,481,860 | |
簡明合併虧損表和綜合虧損表中包含的股票薪酬支出如下:
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至9月30日的三個月 | | 截至9月30日的九個月 |
| 2023 | | 2022 | | 2023 | | 2022 |
| | | | | | | |
收入成本 | $ | 7,462 | | | $ | 41,558 | | | $ | 28,688 | | | $ | 161,040 | |
銷售、一般和管理費用 | 5,344 | | | 17,602 | | | 19,403 | | | 67,268 | |
| | | | | | | |
股票薪酬支出總額 | $ | 12,806 | | | $ | 59,160 | | | $ | 48,091 | | | $ | 228,308 | |
THOUGHTWORKS 控股有限公司
簡明的合併資產負債表
(以千計,股票和每股數據除外)
| | | | | | | | | | | |
| | | |
| 2023年9月30日 | | 2022年12月31日 |
| (未經審計) | | |
資產 | | | |
流動資產: | | | |
現金和現金等價物 | $ | 87,405 | | | $ | 194,294 | |
貿易應收賬款,分別扣除9,074美元和9,531美元的備抵額 | 153,318 | | | 201,695 | |
未開單應收賬款 | 141,838 | | | 122,499 | |
預付費用和其他流動資產 | 31,223 | | | 38,202 | |
| | | |
流動資產總額 | 413,784 | | | 556,690 | |
財產和設備,淨額 | 28,592 | | | 38,798 | |
使用權資產 | 42,316 | | | 43,123 | |
無形資產和其他資產: | | | |
善意 | 416,372 | | 405,017 |
商標 | 273,000 | | 273,000 |
客户關係,網絡 | 115,230 | | 124,047 |
其他非流動資產 | 23,451 | | | 21,175 | |
總資產 | $ | 1,312,745 | | | $ | 1,461,850 | |
負債和股東權益 | | | |
流動負債: | | | |
應付賬款 | $ | 4,119 | | | $ | 5,248 | |
長期債務-當前 | 7,150 | | | 7,150 | |
應繳所得税 | 8,470 | | | 22,781 | |
應計補償 | 80,286 | | | 85,477 | |
| | | |
| | | |
應計費用和其他流動負債 | 32,860 | | | 42,920 | |
租賃負債,當前 | 14,709 | | | 15,994 | |
流動負債總額 | 147,594 | | | 179,570 | |
租賃負債,非流動 | 30,007 | | | 29,885 | |
長期債務,減去流動部分 | 287,706 | | | 391,856 | |
遞延所得税負債 | 46,135 | | | 62,555 | |
其他長期負債 | 23,388 | | | 19,762 | |
負債總額 | 534,830 | | | 683,628 | |
承付款和意外開支 | | | |
股東權益: | | | |
可轉換優先股,面值0.001美元;截至2023年9月30日和2022年12月31日,已授權1億股,已發行和流通量分別為零 | — | | | — | |
普通股,面值0.001美元;已授權100億股,已發行368,678,928股和366,306,970股,截至2023年9月30日和2022年12月31日已發行318,073,825股和315,681,987股 | 369 | | | 366 | |
美國國庫股,截至2023年9月30日和2022年12月31日分別為50,605,103股和50,624,983股 | (624,687) | | | (624,934) | |
額外的實收資本 | 1,615,417 | | | 1,565,514 | |
累計其他綜合虧損 | (43,439) | | | (39,210) | |
留存赤字 | (169,745) | | | (123,514) | |
股東權益總額 | 777,915 | | | 778,222 | |
負債和股東權益總額 | $ | 1,312,745 | | | $ | 1,461,850 | |
THOUGHTWORKS 控股有限公司
簡明合併現金流量表(未經審計)
(以千計)
| | | | | | | | | | | |
| 截至9月30日的九個月 |
| 2023 | | 2022 |
來自經營活動的現金流: | | | |
淨虧損 | $ | (46,231) | | | $ | (121,501) | |
為使淨虧損與經營活動提供的淨現金保持一致而進行的調整: | | | |
折舊和攤銷費用 | 27,367 | | | 25,561 | |
壞賬支出 | 4,145 | | | 2,447 | |
遞延所得税優惠 | (21,759) | | | (24,989) | |
股票薪酬支出 | 48,091 | | | 228,308 | |
未實現的外幣匯兑損失 | 9,488 | | | 22,242 | |
使用權資產的非現金租賃費用 | 13,935 | | | 13,807 | |
其他經營活動,淨額 | 2,599 | | | (546) | |
運營資產和負債的變化: | | | |
貿易應收賬款 | 43,827 | | | (10,803) | |
未開單應收賬款 | (22,305) | | | (78,445) | |
預付費用和其他資產 | 6,051 | | | (4,856) | |
| | | |
租賃負債 | (14,219) | | | (11,842) | |
應付賬款 | (1,183) | | | (177) | |
應計費用和其他負債 | (27,204) | | | 17,135 | |
經營活動提供的淨現金 | 22,602 | | | 56,341 | |
來自投資活動的現金流: | | | |
購買財產和設備 | (6,351) | | | (19,672) | |
處置固定資產的收益 | 327 | | | 437 | |
收購,扣除獲得的現金 | (15,989) | | | (70,011) | |
用於投資活動的淨現金 | (22,013) | | | (89,246) | |
來自融資活動的現金流: | | | |
償還長期債務的債務 | (105,363) | | | (105,363) | |
債務發行成本的支付 | (99) | | | — | |
| | | |
| | | |
| | | |
通過行使期權發行普通股的收益,扣除員工預扣税 | 4,880 | | | 5,651 | |
| | | |
| | | |
在要約中繳納的預扣税 | — | | | (15,469) | |
為先前申報的股息繳納的預扣税 | — | | | (10,009) | |
與股權獎勵淨股份結算相關的預扣税 | (3,501) | | | (33,017) | |
其他籌資活動,淨額 | 71 | | | (6) | |
用於融資活動的淨現金 | (104,012) | | | (158,213) | |
匯率變動對現金、現金等價物和限制性現金的影響 | (3,395) | | | (18,032) | |
現金、現金等價物和限制性現金淨減少 | (106,818) | | | (209,150) | |
期初的現金、現金等價物和限制性現金 | 195,564 | | | 394,942 | |
期末現金、現金等價物和限制性現金 | $ | 88,746 | | | $ | 185,792 | |
| | | |
現金流信息的補充披露: | | | |
支付的利息 | $ | 18,669 | | | $ | 14,486 | |
繳納的所得税 | $ | 38,590 | | | $ | 22,830 | |
應繳預扣税 | $ | (683) | | | $ | — | |
| | | |
非現金融資活動的補充披露: | | | |
| | | |
應付預扣税包含在應計薪酬中 | $ | — | | | $ | 11,534 | |
| | | |
| | | |
現金、現金等價物和限制性現金的對賬: | | | |
現金和現金等價物 | $ | 87,405 | | | $ | 184,544 | |
| | | |
限制性現金包含在其他非流動資產中 | 1,341 | | | 1,248 | |
現金、現金等價物和限制性現金總額 | $ | 88,746 | | | $ | 185,792 | |
THOUGHTWORKS 控股有限公司
非公認會計準則財務指標的對賬
(以千計,百分比、份額和每股數據除外)
(未經審計)
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至9月30日的三個月 | | 截至9月30日的九個月 |
| 2023 | | 2022 | | 2023 | | 2022 |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
淨虧損 | $ | (25,852) | | | $ | (38,608) | | | $ | (46,231) | | | $ | (121,501) | |
未實現的外匯損失 | 10,223 | | | 14,448 | | | 9,488 | | | 22,242 | |
基於股票的薪酬 | 12,806 | | | 59,160 | | | 48,091 | | | 228,308 | |
收購相關無形資產的攤銷 | 3,656 | | | 3,449 | | | 10,916 | | | 9,744 | |
購置成本 (a) | 1,533 | | | 1,742 | | | 5,339 | | | 3,044 | |
某些專業費用 (b) | 2,051 | | | 766 | | | 3,801 | | | 1,632 | |
員工股權激勵計劃中與僱主工資相關的費用 (c) | 264 | | | 2,950 | | | 755 | | | 6,447 | |
已關閉業務的最終税收評估 (d) | — | | | — | | | — | | | 258 | |
或有對價公允價值的變動 (e) | — | | | (2,955) | | | 129 | | | (2,427) | |
重組 (f) | 15,566 | | | — | | | 15,566 | | | — | |
調整對所得税的影響 (g) | (8,722) | | | (14,194) | | | (16,157) | | | (39,989) | |
調整後淨收益 | $ | 11,525 | | | $ | 26,758 | | | $ | 31,697 | | | $ | 107,758 | |
| | | | | | | |
GAAP 攤薄後的加權平均已發行普通股 | 317,805,140 | | 311,621,233 | | 317,204,506 | | 309,481,860 |
員工股票期權、限制性股票單位和PSU | 10,521,029 | | 19,179,768 | | 12,434,247 | | 19,969,943 |
調整後的攤薄後加權平均已發行普通股 | 328,326,169 | | 330,801,001 | | 329,638,753 | | 329,451,803 |
GAAP 攤薄後每股虧損 | $ | (0.08) | | | $ | (0.12) | | | $ | (0.15) | | | $ | (0.39) | |
調整後的攤薄每股收 | $ | 0.04 | | | $ | 0.08 | | | $ | 0.10 | | | $ | 0.33 | |
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非公認會計準則財務指標的對賬
(以千計,百分比、份額和每股數據除外)
(未經審計)
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至9月30日的三個月 | | 截至9月30日的九個月 |
| 2023 | | 2022 | | 2023 | | 2022 |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
淨虧損 | $ | (25,852) | | | $ | (38,608) | | | $ | (46,231) | | | $ | (121,501) | |
所得税支出 | 1,204 | | | 13,987 | | | 13,167 | | | 18,792 | |
利息支出 | 6,649 | | | 5,871 | | | 19,661 | | | 15,502 | |
其他(收入)支出,淨額(h) | (28) | | | (2,056) | | | 759 | | | (1,731) | |
未實現的外匯損失 | 10,223 | | | 14,448 | | | 9,488 | | | 22,242 | |
基於股票的薪酬 | 12,806 | | | 59,160 | | | 48,091 | | | 228,308 | |
折舊和攤銷 | 9,147 | | | 8,905 | | | 27,367 | | | 25,561 | |
購置成本 (a) | 1,533 | | | 1,742 | | | 5,339 | | | 3,044 | |
某些專業費用 (b) | 2,051 | | | 766 | | | 3,801 | | | 1,632 | |
員工股權激勵計劃中與僱主工資相關的費用 (c) | 264 | | | 2,950 | | | 755 | | | 6,447 | |
已關閉業務的最終税收評估 (d) | — | | | — | | | — | | | 258 | |
重組 (f) | 15,566 | | | — | | | 15,566 | | | — | |
調整後 EBITDA | $ | 33,563 | | | $ | 67,165 | | | $ | 97,763 | | | $ | 198,554 | |
淨虧損率 | (9.2) | % | | (11.6) | % | | (5.3) | % | | (12.3) | % |
調整後的息税折舊攤銷前利潤率 | 12.0 | % | | 20.2 | % | | 11.2 | % | | 20.1 | % |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至9月30日的三個月 | | 截至9月30日的九個月 |
| 2023 | | 2022 | | 2023 | | 2022 |
毛利,GAAP | $ | 94,174 | | | $ | 88,308 | | | $ | 282,585 | | | $ | 241,128 | |
基於股票的薪酬 | 7,462 | | | 41,558 | | | 28,688 | | | 161,040 | |
員工股權激勵計劃中與僱主工資相關的費用 (c) | 107 | | | 1,875 | | | 452 | | | 4,152 | |
折舊費用 | 3,150 | | | 3,603 | | | 9,954 | | | 10,198 | |
調整後的毛利 | $ | 104,893 | | | $ | 135,344 | | | $ | 321,679 | | | $ | 416,518 | |
毛利率,GAAP | 33.6 | % | | 26.6 | % | | 32.3 | % | | 24.5 | % |
調整後的毛利率 | 37.4 | % | | 40.7 | % | | 36.8 | % | | 42.3 | % |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至9月30日的三個月 | | 截至9月30日的九個月 |
| 2023 | | 2022 | | 2023 | | 2022 |
SG&A,GAAP | $ | 81,840 | | | $ | 91,682 | | | $ | 254,806 | | | $ | 295,799 | |
基於股票的薪酬 | (5,344) | | | (17,602) | | | (19,403) | | | (67,268) | |
購置成本 (a) | (1,533) | | | (1,742) | | | (5,339) | | | (3,044) | |
某些專業費用 (b) | (2,051) | | | (766) | | | (3,801) | | | (1,632) | |
員工股權激勵計劃中與僱主工資相關的費用 (c) | (157) | | | (1,075) | | | (303) | | | (2,295) | |
調整後的銷售和收購 | $ | 72,755 | | | $ | 70,497 | | | $ | 225,960 | | | $ | 221,560 | |
SG&A 利潤率,GAAP | 29.2 | % | | 27.6 | % | | 29.1 | % | | 30.0 | % |
調整後的銷售和收購利潤率 | 26.0 | % | | 21.2 | % | | 25.8 | % | | 22.5 | % |
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非公認會計準則財務指標的對賬
(以千計,百分比、份額和每股數據除外)
(未經審計)
(a) 反映與某些收購相關的某些專業費用和留用工資支出的成本。
(b) 調整了某些交易費用、非經常性法律費用和一次性專業費用。
(c) 不包括員工股權激勵計劃中與僱主工資相關的費用,因為這些費用與標的股權獎勵的行使或歸屬以及我們在歸屬或行使時普通股的價格有關。因此,這些費用在任何特定時期內都可能有所不同,與我們的業務財務和經營業績無關。
(d) 調整與烏幹達關閉業務的最終税收評估相關的某些税收相關費用,烏幹達業務已於2015年完全關閉。
(e) 根據或有對價公允價值的非現金調整進行調整。
(f) 調整重組成本,包括與工資相關的支出,例如員工離職和相關福利,以及非工資相關支出,包括與減少租賃辦公空間、供應商合同取消和專業費用有關的成本。
(g) 根據上述調整項目的所得税影響進行調整。
(h) 不包括2023年簡明合併虧損表中包含在其他(收益)支出中的淨收益,該收益與2022年貿易應收賬款的出售和結算所得股票的市值調整有關。
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至9月30日的三個月 | | 截至9月30日的九個月 |
| 2023 | | 2022 | | 2023 | | 2022 |
經營活動提供的淨現金 | $ | 6,355 | | | $ | 34,864 | | | $ | 22,602 | | | $ | 56,341 | |
購買財產和設備 | (2,670) | | | (7,213) | | | (6,351) | | | (19,672) | |
自由現金流 | $ | 3,685 | | | $ | 27,651 | | | $ | 16,251 | | | $ | 36,669 | |