美國
美國證券交易委員會
華盛頓特區，20549
_________________
表格6-K
外國私營企業的報告 發行人
根據第13a-16條或第15d-16條
1934年《證券交易法》
日期：2023年11月7日
瑞銀集團
(註冊人的 名稱)
瑞士蘇黎世班霍夫大街45,8001號
(主要行政辦公室地址)
委託文號：1-36764
瑞銀集團
(註冊人的 名稱)
瑞士蘇黎世班霍夫大街45,8001號
Aeschenvorstadt 1,4051巴塞爾，瑞士
(主要執行辦公室地址)
委託文號：1-15060
瑞士信貸股份公司
(註冊人的 名稱)
瑞士蘇黎世，ParadePlatz 8,8001
(主要行政辦公室地址)
委託文號：1-33434
用複選標記表示註冊人是每年提交還是將提交年度 表格20-F或表格封面下的報告
40-
F.
表格20-F
☐
本表格由瑞銀集團2023年第三季度報告組成 AG，緊隨其後出現
這一頁。
第三
季
2023
報告
公司日曆瑞銀集團
出版《2023年第四季》 報告： 星期二, 2024年2月6日
出版《2023年年度報告》： 2024年3月28日星期四
出版《2023年可持續發展報告》： 2024年3月28日星期四
2024年年度股東大會： 2024年4月24日星期三
發佈2024年第一季度報告： 星期二, 2024年5月7日
未來季度報告和年度報告的出版日期 並以下列方式提供結果：
瑞銀集團公司日曆的一部分，位於
UBS.com/Investors
.
聯繫人
配電盤
對於所有一般查詢
UBS.com/聯繫人
蘇黎世電話：+41-44-234 1111
倫敦+44-207-567 8000
紐約電話：+1-212-821 3000
香港+852-2971 8888
新加坡電話：+65-6495 8000
投資者關係
瑞銀的投資者關係團隊管理
與機構投資者的關係，
研究分析師和信用評級機構。
UBS.com/Investors
蘇黎世+41-44-234 4100
紐約電話：+1-212-8825734
媒體關係
瑞銀的媒體關係團隊管理
與全球媒體和
記者。
UBS.com/media
蘇黎世電話：+41-44-234 8500
郵箱：Media Relationship@ubs.com
倫敦+44-20-7567 4714
郵箱：ubs-media-relationship@ubs.com
紐約+1-212-882 5858
郵箱：Media Relationship@ubs.com
香港+852-2971 8200
Sh-媒體關係-ap@ubs.com
集團公司祕書辦公室
集團公司祕書辦理
向主席或向主席進行的研訊
其他董事會成員。
瑞銀集團，集團辦公室
公司祕書
郵政總局 瑞士蘇黎世CH-8098 Box
郵箱：sh.com.cn
蘇黎世+41-44-235 6652
股東服務
瑞銀的股東服務團隊，一個部門
集團公司祕書辦公室，
管理與股東的關係
和瑞銀集團的註冊
登記股份。
瑞銀集團股東服務部
郵政總局 瑞士蘇黎世CH-8098 Box
郵箱：sh-股東-服務@ubs.com
蘇黎世+41-44-235 6652
美國轉賬代理
對於與全球登記股份相關的
在美國的問詢。
ComputerShare Trust Company NA
郵政總局 方框505000
肯塔基州路易斯維爾，郵編：40233-5000，美國
股東在線查詢：
Www-us.Computer Shar.com/
投資者/聯繫人
股東網站：
計算機共享網站/Investors
來自美國的電話
+1-866-305-9566
來自美國以外的電話
+1-781-575-2623
為聽障人士提供TDD服務
+1-800-231-5469
面向外國股東的TDD
+1-201-680-6610
壓印
出版商：瑞士蘇黎世瑞銀集團|ubs.com
語言：英語
©瑞銀2023年。關鍵符號和瑞銀是其中之一 已註冊和未註冊的
瑞銀集團的商標。版權所有。
1.
瑞銀集團
集團化
4
最近的發展
7
團體表演
2.
瑞銀業務部門
和組項目
19
全球財富管理
23
個人和企業銀行業務
26
資產管理
29
投資銀行
32
非核心與傳統
34
分組項目
3.
風險、資本、流動性和資金，
和資產負債表
36
風險管控
42
資本管理
50
流動資金和資金管理
52
資產負債表和表外
55
股票信息和每股收益
4.
已整合
財務報表
57
瑞銀集團臨時合併
財務報表(未經審計)
5.
重要的受監管子公司和
子組信息
108
財務和監管方面的關鍵數字
我們重要的受監管子公司和
子組
附錄
111
替代業績衡量標準
115
中經常使用的縮寫
我們的財務報告
117
信息來源
118
警示聲明
瑞銀集團2023年第三季度報告
本報告中使用的術語，除非上下文另有要求
“瑞銀”、“瑞銀集團”、“瑞銀集團 AG合併、“”集團、“ “The Group，”“We，”“Us” 和“我們的”
瑞銀集團及其合併子公司
“UBS AG”和“UBS” 股份公司合併“
瑞銀集團及其合併子公司
“Credit Suisse AG”和“Credit 瑞信股份公司合併“
瑞士信貸及其合併子公司
“瑞士信貸集團”和“瑞士信貸集團” 股份公司合併“
收購前瑞士信貸集團
“瑞士信貸”
瑞士信貸及其合併子公司， 瑞士信貸
服務股份公司和其他小型前信貸 瑞信集團實體
現在由瑞銀集團直接持有
“UBS Group AG”和“UBS 獨立AG組“
UBS Group AG獨立運營
“瑞士信貸集團”和 “瑞士信貸集團獨立”
瑞士信貸集團獨立經營
“瑞銀集團獨立”
瑞銀股份公司獨立運營
“瑞士信貸股份公司獨立”
瑞士信貸股份公司獨立運營
“UBS Swiss AG”和“UBS 瑞士股份公司獨立“
瑞銀瑞士股份公司獨立運營
“瑞銀歐洲SE合併”
瑞銀歐洲SE及其合併子公司
“瑞銀美洲控股有限責任公司”和 “瑞銀美洲控股有限責任公司合併”
瑞銀美洲控股有限責任公司及其合併子公司
“1m”
一百萬，即一百萬
“10億”
10億，即10億，即10億
“1trn”
一萬億，即10億，000,000,000
在本報告中，除文意另有所指外， 對任何性別的提及應適用於所有性別。
替代業績衡量標準
另一種績效指標(APM)是對歷史或 未來的財務表現，
財務狀況 或現金 流向其他 而不是 財務措施 已定義或 在中指定 適用的 公認的
會計準則 或 在其他 適用的法規。 我們 報告 a 數量 APMS 在……裏面 討論 的 這個
財務和 經營業績 的 集團，我們的 業務部門 和組 物品。我們 使用自動取款機 提供
a 更多 完成 圖片： 我們的 經營業績 和 至 反思 管理層的觀點 的 這個 基本原理
驅動程序 的 我們的 業務 結果。一個 定義 的 每一個 APM， 這個 方法 使用 至 計算 它 和 這個 信息
提供的內容 在“替代業績衡量”項下 在 本文件的附錄 報告情況。我們的自動取款機 可能
合格 AS 非公認會計原則 措施 AS 已定義 通過 我們 證券 和 交易所 選委會 (美國證券交易委員會) 規章制度。 我們的
基礎結果是APM，並且是非GAAP 財政措施。
›
請參閲本報告的“集團業績”一節，以及
有關基本結果的其他信息，請參閲本報告的附錄
可比性
本報告提供了比較信息 詳情如下：
利潤和 丟失信息 對於 第三季度 2023年的 被介紹給 在一個 合併基礎， 包括積分 瑞士
數據用於 三個月。 第二 1/4 2023年比較 綜合利潤或 損失信息包括
三個月的數據 瑞銀和一個月(6月 2023年)對於瑞士信貸。 上一年的信息 宿舍
包括傳統產品 瑞銀數據 只有這樣。2023年 年初至今 信息包括 九個月 數據的數量 對於瑞銀而言 還有四個 月份
對於瑞士信貸來説。年初至今的比較 2022年的信息僅包括瑞銀。
資產負債表 信息作為 9月30日 2023年和 2023年6月30日 包括 瑞銀和 瑞士信貸 已整合
信息，以前的資產負債表日期反映了 僅限舊版瑞銀信息。
瑞銀集團2023年第三季度報告
我們的關鍵人物
截至或截至該季度的
截至或年初至今
百萬美元，除非另有説明
30.9.23
30.6.23
1
31.12.22
30.9.22
30.9.23
30.9.22
分組結果
總收入
負商譽
信用損失費用/(釋放)
運營費用
税前營業利潤/(虧損)
股東應佔淨利潤/(虧損)
稀釋後每股收益(美元)
2
盈利能力和增長
3,4,5
股本回報率(%)
有形權益回報率(%)
基礎有形權益回報率(%)
普通股一級資本回報率(%)
普通股一級資本的基本回報率(%)
槓桿率分母，總回報率(%)
成本/收入比(%)
6
基本成本/收入比率(%)
6
實際税率(%)
新墨西哥州
7
淨利潤增長(%)
新墨西哥州
新墨西哥州
資源
3
總資產
股東應佔權益
普通股一級資本
8
風險加權資產
8
普通股一級資本充足率(%)
8
持續經營資本比率(%)
8
總損失吸收能力比率(%)
8
槓桿率分母
8
普通股一級槓桿率(%)
8
流動性覆蓋率(%)
9
淨穩定資金比率(%)
其他
投資資產(十億美元)
4,10,11
人員(相當於全職人員)
市值
2,12
每股賬面總價值(美元)
2
每股有形賬面價值(美元)
2
1比較期間信息已修訂。有關詳情，請參閲本報告“綜合財務報表”一節內的“收購瑞士信貸集團的附註2”。
2請參閲 “共享信息 和收入 每股“ 部分 這份報告 瞭解更多信息 信息。 3請參閲 “目標， 志向和 資本金指引“ 部分 年度報告 《2022年報告》 瞭解更多信息
有關我們的業績目標的信息。 4有關定義和計算方法，請參閲本報告附錄中的“替代業績計量”。 5第三季度利潤或虧損信息
2023年的報告包括瑞銀的三個月信息和瑞士信貸的三個月信息，為了計算回報衡量標準，已按年率將這些信息乘以四。利潤
2023年第二季度的虧損信息包括瑞銀的三個月信息和瑞士信貸的一個月(2023年6月)信息，為了計算回報衡量標準，
已按年率計算乘以4倍。年首九個月的損益資料 2023年包括瑞銀9個月的信息和4個月(2023年6月至9月)的信息 關於信用的信息
Suisse和，為了 回報措施的計算， 已按年率計算 乘以三，然後乘以 今年到目前為止有四個 測量。 6負商譽不用於 這個
計算，因為它在 單獨的報告線和 不是道達爾的一部分 收入。 7實際税率 年第三季度 2023年不是一個有意義的 措施，由於 電流的扭曲效應
未受益税項損失 在前者 瑞士信貸實體。 8基於 瑞士具有系統相關性 銀行框架AS 自2020年1月1日起生效。 請參閲《資本論》 《管理》欄目 這份報告針對 更多
信息。 9披露比率為所列季度的季度平均數，並根據 2023年第三季度平均63個數據點，64個數據點 在第二季度
2023年的第四季度，63個數據點 和2022年的66個數據點 2022年第三季度。請參閲《流動資金 和資金管理“一節 以獲取更多信息。 10由以下各項組成
全球財富管理、資產管理和個人投資資產 和企業銀行業務。請參閲《綜合財務報表》中的《附註31投資資產和新增貨幣淨額》 報表“部分
《2022年年度報告》瞭解更多信息。 11從2023年第二季度開始，投資資產包括 來自資產管理公司合夥人的投資資產 業務部門，以更好地反映
商業戰略。比較數字 已被重述以反映這一變化。 12 2023年第二季度，計算 修改了市值，以反映總市值 已發行股份乘以
期末的股價。以前的計算方法是流通股總數乘以期末的股價。市值增加了78億美元
截至2022年12月31日，增加了50億美元；截至2022年9月30日，增加了50億美元。
瑞銀集團2023年第三季度報告|
瑞銀集團|近期事態發展 4
瑞銀集團
管理報告
最近的發展
瑞士信貸的整合
我們正在以PACE的速度執行我們的整合計劃 我們在非核心和遺產方面取得了進一步的進展
降低風險，節約成本。
我們 目標 至 基本完成 整合 為 這個 集團化 通過 這個 結束 的 2026 和 至 實現毛利率 成本
減幅超過 100億美元 時間與 收購前的2022年 綜合成本基礎 瑞銀集團和
瑞士信貸。 我們計劃 合併的步驟 瑞銀股份公司 瑞士信貸 AG和 瑞士信貸 (Schweiz) 帶AG的 瑞銀瑞士
AG In 2024年和 過渡到 到一個 單一美國 中間持有量 公司在 第一個 一半 2024年。 客户
遷移到組合平臺以實現 瑞銀瑞士股份公司和瑞士信貸 AG的目標是2025年。
從開始 第三個 季 2023年， 我們報道 五件事 中的部門 與……保持一致 國際 財務報告
國際財務報告準則(IFRS) 反映了 我們的方式 是 管理我們的 企業和 與客户接觸 客户端：全球 財富
管理、個人和 企業銀行業務、資產 管理、投資 銀行，以及非核心和 遺產。
我們單獨報告集團項目。
這個 非核心和 遺留業務 部門包括 職位和 企業不會 與以下各項保持一致 我們的 戰略和
政策。這些資產和負債是作為前瑞士信貸資本釋放股的一部分報告的
在第二季度 2023年和某些 資產和負債 前者的 瑞士信貸投資 銀行、財富
管理 和 資產 管理 部門， AS 井 AS 的 這個 原 信用 瑞士 公司 中心。 還有
包括在內 是 這個 剩餘 資產 和 負債 的 瑞銀的 非核心 和 遺贈 投資組合， 先前 已報告 在……裏面
分組功能， 和更小的 資產額 和負債 我們瑞銀的 業務部門 我們所擁有的 已評估
鑑於收購的情況， 瑞士信貸集團
業務部門信息 和第二組項目 2023年第一季度已重報 去反思
的影響 的整合 瑞銀集團和 瑞士信貸 在IFRS 6月基數 2023年，作為 井
作為 設立 非核心的 和傳統 業務部， 以及一個 相關重新分類 肯定的 非-
核心和傳統 將位置設置為 公允價值會計 基礎。上一年季度 信息反映了 結果是 瑞銀集團
集團運營 在.之前 此次收購 的 瑞士信貸 組，已提交 排成一行 與 新業務 分部
結構。在我們執行整合計劃時，預計分配方法 盈虧相抵
資產負債表到業務部門和 TO組項目將繼續 回顧和完善。
AS 已披露 在……裏面 這個 瑞銀集團 集團化 第二 季 2023 報告， 瑞銀集團 已記賬 為 這個 收購 AS a 業務
組合 在……下面 國際財務報告準則 3,
業務 組合
, 施藥 這個 收購 方法 的 會計學。 之後
確定初始採購價格分配 (購買力平價)出版 在瑞士銀行 集團2023年第二季度報告，
要求我們 為後續 12-個月期間 監測事態發展 可能表明 的公允 價值
收購時確定的估值 資產負債表日（2023年5月31日）可能是 不同.
›
請參閲本報告的“瑞銀業務部門和集團項目”部分了解更多信息
›
請參閲“綜合財務報表附註2收購瑞信集團之會計處理”
更多信息，請參閲本報告的“財務報表”部分。
基本成果
背景下 信用一體化 蘇珊， 我們認識到必須 對錶演的描述 的
我們的 業務 分部不包括 項目： 利潤 或 失去的是 管理層認為 是 不 代表 的 這個
潛在的表現。 因此，在 添加到 報道我們的 在.中的結果 符合 國際財務報告準則，我們 添加了
潛在結果將 我們的報道。潛在的 結果為非公認會計原則 財政措施如 由美國定義 證券
和交易委員會(美國證券交易委員會)的規定和替代方案 瑞士和瑞士的績效衡量 歐盟。
瑞銀集團2023年第三季度報告|
瑞銀集團|近期事態發展 5
與以下項目相關的項目 的整合 瑞士信貸表示 管理層認為 不能代表 我們的基礎
性能包括增長影響 由PPA產生 與以下內容相關的調整 衡量的金融工具
在… 攤銷 成本， 包括 失衡 板材 各就各位。 他們 也 包括 與集成相關 費用 和
與收購相關的成本。
›
請參考“集團業績”中的“本公司業務部門和集團項目精選財務信息”。
有關基本結果的詳細信息，請參閲本報告的
›
有關更多信息，請參閲本報告附錄中的“替代績效衡量標準”
更新操作風險風險加權 資產配置方法
在第三節 2023年第四季度，我們 更新了我們的方法 用於分配可操作的 風險加權風險
資產(RWA) 對企業而言 分部和 集團化 物品。這個 修訂後的撥款 方法論需要 考慮到 這個
集成 瑞士信貸 進入 修訂後的業務 分工結構 以及 編制及 周長 非-
核心和傳統，以及兩者 當前運營風險 計算方法 和預期的變化 這個
方法論 巴塞爾協議III 預計將會 在以下方面生效 2025年。AS 一些 這些驅動因素 保持主體地位
對不確定性、方法論和事業部的操作 RWA分配可能經歷的風險 進一步完善
隨後的財務報告期。
›
有關以下方面的詳細信息，請參閲本報告“資本管理”部分的“風險加權資產”
操作風險RWA
瑞士信貸的重大弱點 集團財務報告的內部控制 截至12月31日
2022年和2021年12月31日
作為美國證券交易委員會的註冊人，瑞銀 羣組， 瑞銀集團和瑞士信貸集團 須受
薩班斯-奧克斯利法案 2002年第號 懷着敬意 到金融界 報道。這 需要我們 表演，表演 系統和 製程
評估和 測試 內部控制 在財務上 報告對象 啟用管理 評估 其有效性
我們的 內部控制。 一種材料 軟弱是 不足之處 或者是 組合在一起 的不足之處 內部控制
在財務上 這樣的報道 那邊的那個 是 a 合理的可能性 這是一個 重大錯報 一種 註冊人的
不會及時預防或發現財務報表。 對材料影響的評估
弱點 已確定 在……裏面 信用 Suisse‘s 內部 控制 完畢 金融 報告 將要 表格 零件 的 我們的 每年一次
評估，將作為一部分披露 我們2023年年度報告的一部分。
監管和法律方面的發展
引入公共流動資金後盾 瑞士
在9月份 2023年， 瑞士聯邦 立法會通過 一份簡報 和草稿 就以下事項立法 引言 一種
公共流動性 後備(a 公共事務署) 具有系統重要性的銀行 (SIB)。這個 擬議的立法 改變目標 至
設立公共小巴作為部分 普通法，以便 使瑞士政府能夠 和瑞士國家 銀行(銀行)
瑞士央行)至 支持和 SIB註冊地 在瑞士 有了流動性 在 過程 分辨率，在 與……保持一致 其他財務
中鋒。公共小巴的引入 旨在增加 市場參與者對其能力的信心
SIB將成為 成功進行資本重組並保持 危機中的償付能力。 此外，立法草案還規定 那
SIB 將要 支付 這個 瑞士人 邦聯 一個 每年一次 費用 至 緩解 a 潛力 影響 在……上面 競爭 和 至
賠償瑞士聯邦的損失 公共交通部門對瑞士央行的擔保， 如果需要的話。
在……裏面 加法 至 這個 公共小巴， 這個 擬議數 立法 變化 會不會 制定 vt.進入，進入 普通 法律 其他內容 條文
包含在2023年3月的緊急法令中，包括強制追回可變薪酬
政府的這一事件 向SIB提供支持。
在……裏面 下一個 一步一步， 瑞士議會 將評估 建議的 立法，以及 如果被收養， 立法上的改變 是
預計將於2025年1月生效， 最早。
銀行業專家組的調查結果 穩定性
在9月份 2023年，一個團體 由專家組成 關於銀行穩定，強制執行 瑞士人 聯邦政府部門 金融部部長，
發表了一份報告，考慮了銀行的作用以及與穩定有關的法律和監管框架
瑞士金融中心。 報告的結論是 瑞士首都 監管的作用是 原定的，而且
的確有 不必了 對於一個 重大修訂。 然而，這份報告 看到了一個 需要 改革： 關於…… 銀行監管
和 建議 那 這個 相關 當局 BE 已批准 更廣 超能力。 此外， 這個 報告 暗示
改進流動資金監管，包括 一項延長 香港的流動資金供應 案例：
危機。報告還表明，瑞士人 當局應在以下方面作出改善 為危機做好準備
和管理。瑞士聯邦 本局將會考慮 大到不能倒的專家小組
(TBTF)審查報告將於2024年4月提交。
瑞銀集團2023年第三季度報告|
瑞銀集團|近期事態發展 6
修訂《瑞士流動資金條例》
2023年第三季度，瑞士金融市場 監管機構(FINMA)傳達了 流動性
由此產生的要求 從 修訂至 瑞士人 流動資金條例， 與 的目的 加強國家安全管理 恢復力
SIB的數量 在瑞士。 受影響的人 法人單位 的 瑞銀集團 期望 遵守規定 有了這些 要求
自2024年1月1日起生效。
瑞士聯邦委員會加強磋商 瑞士反洗錢框架
2023年8月， 瑞士聯邦 委員會發起了一次諮詢 在一張賬單上 為了加強 瑞士反金錢-
洗錢框架，目的是 加強誠信建設， 瑞士作為金融中心的競爭力
和營業地點。 《辦法》 目標是遵守 與國際上的 的標準。 財務行動任務
力 ( FATF)。 除其他外， 重要的是， 鑰匙 元素： 這個 建議書 包括 引言 的 a 非公有
登記簿 受管 通過 這個 聯邦制 部門 的 正義 和 警察 含 信息 關於 這個 有益的
所有人 公司和 其他法律規定 中的實體 瑞士，作為 很好，就像 盡職調查 對以下各項的要求 活動
vbl.用一種. 風險增加 錢的數量 洗錢。這個 諮詢結束 在11月 2023年，以及 我們預計 要實施
如果法案按擬議的方式實施，將進行操作控制。
美國銀行業監管機構對決議的修改 框架和長期債務要求
在8月份 2023年，聯邦 儲備局 和聯邦政府 存款保險公司 發佈聯合建議書
論長期債務 要求和 解析規劃指導 對於大型銀行來説。 長期的 債務提案
會不會 要求 一定的 大型 銀行控股 中級公司 抱着 公司 和 已投保 寄存處
1,000億美元或更多 在總資產中 保持最低限度的 長期債務，旨在增強
恢復力和 此類問題的可分解性 組織。大型銀行組織將 也被禁止 從…
一定的 活動 那 可能 複雜化 這個 決議 或 會不會 鉛 至 傳染性 風險。 如果 這個 提案 是
實施，瑞銀銀行 美國將受制於 面對長期的債務 要求，這將是 增量至
這些要求 已經強制實施 在其基礎上 上級組織， 瑞銀美洲 控股有限責任公司。 該決議 規劃
建議提供的指導 美國銀行業監管機構 將會涵蓋 我們在美國的實體 並呼籲 某些增強功能
在提交的決議計劃的要求中。
披露網絡安全事件和 網絡安全風險管理、戰略和治理
在9月份 2023年， 新規則 從 美國證券交易委員會到 增強和 規範信息披露 相關要求 至
網絡安全 事件 和 網絡安全 風險 管理層， 戰略 和 治理變成了 有效。 其中
其他變化， 規則要求外國私人發行人， 包括瑞銀集團、瑞銀 AG和瑞士信貸 AG、TO
年度報告材料 關於他們的信息 網絡安全風險管理， 戰略和治理
表格20-F表格20-F披露將適用於 年度報告， 截止日期為 或之後
二零二三年十二月十五日。
其他發展
出售UBS Hana Asset Management Co.， 2023年第四季度，
在10月份 2023, 我們完成了 這次銷售 我們的 51%股權 向瑞銀 韓亞資產 管理公司， LTD. 去Hana
證券。 我們 期望 至 錄製 a 税前 利得 在……上面 銷售 的 大約 2000萬美元 (淨額 的 a 國外 貨幣
折算損失)中的 2023年第四季度。
瑞銀集團2023年第三季度報告|
瑞銀集團|集團業績 7
團體表演
損益表
截至本季度的
更改百分比自
年初至今
百萬美元
30.9.23
30.6.23
1
30.9.22
2Q23
3Q22
30.9.23
30.9.22
淨利息收入
計量的其他金融工具淨收益 按公允價值計入損益
手續費及佣金收入淨額
其他收入
總收入
負商譽
信用損失費用/(釋放)
人員費用
一般和行政費用
非財務項目的折舊、攤銷和減值 資產
運營費用
税前營業利潤/(虧損)
税費/(福利)
淨利潤/(虧損)
非控股權益應佔淨利潤/(虧損)
股東應佔淨利潤/(虧損)
綜合收益
綜合收益總額
可歸屬於非控股權益的全面收益總額
股東應佔全面收益總額
1比較期間信息已修訂。有關詳情，請參閲本報告“合併財務報表”一節中的“收購瑞士信貸集團的附註2”。 信息。
瑞銀集團2023年第三季度報告|
瑞銀集團|集團業績 8
我們業務部門和集團項目的精選財務信息
截至30.9.23的季度
百萬美元
全球財富
管理
個人&
公司
銀行業
資產
管理
投資
銀行
非核心和
遺贈
1
分組項目
1
總計
報告的總收入
其中：購買力平價調整對金融
文書和其他效果
總收入(基礎)
信用損失費用/(釋放)
報告的運營費用
其中：與整合相關的費用
其中：與收購相關的成本
其中：新確認的無形資產的攤銷
因收購瑞士信貸集團而產生
業務費用（基本）
報告的除税前營業利潤/（虧損）
除税前經營溢利╱（虧損）（相關）
截至2023年6月30日的季度
2
百萬美元
全球財富
管理
個人&
公司
銀行業
資產
管理
投資
銀行
非核心和
遺贈
1
分組項目
1
負性
商譽
總計
報告的總收入
其中：購買力平價調整對金融
文書和其他效果
總收入(基礎)
負商譽
信用損失費用/(釋放)
報告的運營費用
其中：與整合相關的費用
其中：與收購相關的成本
其中：新確認的無形資產的攤銷
因收購瑞士信貸集團而產生
業務費用（基本）
報告的除税前營業利潤/（虧損）
除税前經營溢利╱（虧損）（相關）
截至30.9.22的季度
百萬美元
全球財富
管理
個人&
公司
銀行業
資產
管理
投資
銀行
非核心和
遺贈
1
分組項目
1
總計
報告的總收入
其中：子公司和業務的銷售收益
其中：訴訟和解
總收入(基礎)
信用損失費用/(釋放)
報告的運營費用
報告的除税前營業利潤/（虧損）
除税前經營溢利╱（虧損）（相關）
1以開頭 第三季度 2023年，非核心 和Legacy(以前 在集團內報告 函數)表示一個 單獨的可報告細分市場 和組函數 已更名為 分組項目。 之前
期間已重新列報，以反映這些變化。 2重述了比較期間信息。參閲《綜合財務》中的《收購瑞士信貸集團的附註2會計處理》
有關更多信息，請參閲本報告的“聲明”部分。
瑞銀集團2023年第三季度報告|
瑞銀集團|集團業績 9
我們業務部門和集團項目的精選財務信息
年初至今30.9.23
百萬美元
全球財富
管理
個人&
公司
銀行業
資產
管理
投資
銀行
非核心和
遺贈
1
分組項目
1
負性
商譽
總計
報告的總收入
其中：購買力平價調整對金融
文書和其他效果
總收入(基礎)
負商譽
信用損失費用/(釋放)
報告的運營費用
其中：與整合相關的費用
其中：與收購相關的成本
其中：新確認的無形資產的攤銷
因收購瑞士信貸集團而產生
業務費用（基本）
報告的除税前營業利潤/（虧損）
除税前經營溢利╱（虧損）（相關）
年初至今30.9.22
百萬美元
全球財富
管理
個人&
公司
銀行業
資產
管理
投資
銀行
非核心和
遺贈
1
分組項目
1
總計
報告的總收入
其中：處置合營企業淨收益
其中：子公司和業務的銷售收益
其中：2022年第一季度虧損，
與俄羅斯交易對手的交易
其中：訴訟和解
總收入(基礎)
信用損失費用/(釋放)
報告的運營費用
報告的除税前營業利潤/（虧損）
除税前經營溢利╱（虧損）（相關）
1從第三個開始 2023年第一季度，非核心和遺留代表 獨立的可報告分部和集團職能部門 已重命名為組項。過往期間 為反映這些變化，進行了重報。
按業務部門和集團項目劃分的整合相關費用
截至本季度的
年初至今
百萬美元
30.9.23
30.6.23
30.9.23
全球財富管理
個人和企業銀行業務
資產管理
投資銀行
非核心與傳統
1
分組項目
1
與整合相關的淨費用總額
其中：人員費用
其中：一般和行政費用
其中：非財務項目的折舊、攤銷和減值 資產
1以開頭 第三季度 2023年，非核心 和Legacy(以前 在集團內報告 函數)表示一個 單獨的可報告細分市場 和組函數 已更名為 分組項目。 之前
期間已重新列報，以反映這些變化。
瑞銀集團2023年第三季度報告|
瑞銀集團|集團業績 10
基本結果簡介
除了報道之外 我們的結果符合 與國際金融公司合作 報告準則(IFRS)、 我們報道
基本結果不包括 不具代表性的損益項目 潛在的表現。
這些 物品 包括 吸積 影響 結果 從… 購買 價格 分配 (Ppa) 調整 在……上面 金融
測量的儀器 攤銷 成本，包括 表外 位置，以及 其他相關 效果，產生
從 收購 的信用 蘇伊斯。潛在的 收入 排除這些 上述 影響。吸積 影響
由以下原因導致 購買力平價調整開啟 金融工具包括 加速吸積時 相關的 金融
票據在其合同簽訂前終止 成熟。
與整合相關的費用 被定義為 作為費用 那就是 臨時的、增量的 並且直接 相關內容 這個
集成 瑞士信貸 進入瑞銀集團。 他們一般 包括成本 的內部 工作人員和 承建商實質上
致力於整合活動、保留獎勵、裁員成本、縮短成本帶來的增量支出
財產的使用年限， 設備和軟件，以及 與以下項目相關的減值費用 這些資產。分類
就像與整合相關的費用 不會影響 認可的時間和 對這些費用的計量 或
這個 演示文稿 其中 在……裏面 這個 收入 陳述。 與集成相關 費用 已招致 通過 信用 瑞士 也
包括與重組相關的費用 收購前已經存在的計劃。
採辦 費用 組成 的 費用 直接 可歸因性 至 這個 收購 的 信用 瑞士 和 主要 包括
諮詢費和律師費。
結果：第三季度23比第三季度22
税前營業虧損為2.55億美元 税前營業利潤為23.23億美元， 主要是
反映了更高的運營費用 和淨信貸損失 3.06億美元，而 信用損失淨額釋放
年第三季度300萬美元 2022年，部分抵消 增加總收入。 經營支出增至
通過 57.28億美元， 或 97%, 至 116.44億美元， 在很大程度上 到期 至 這個 整合 的 信用 瑞士 費用 的
48.61億美元。 這個 第三 季 的 2023 包括在內 總計 與整合相關的費用 的 20.03億美元。 人員
費用 增額 通過 33.55億美元， 主要 反思 更高 費用 為 工資 和 變數 補償。
一般和行政 費用增加了 19.32億美元，橫向 大多數類別。折舊， 攤銷
非金融資產減值增加4.42億美元，主要是由於內部較高的折舊
開發 軟件 和 租賃權 改進。 總計 收入 增額 通過 34.59億美元， 或 42%, 至
116.95億美元，主要是 由於 信用的整合 瑞信的收入為 34.68億美元，其中 內含吸積
PPA帶來的影響 金融工具和金融工具的調整 9.58億美元的其他影響。 合計
淨利息收入和其他淨收入 從按公允價值通過損益計量的金融工具
增加了 19.28億美元，主要原因是 發送到 合併 瑞士信貸 羣組，其中 已記賬
18.61億美元 增長的速度。淨費用 佣金收入增加 增加15.9億美元，主要原因是 至
更大的投資資產基礎，如下 收購瑞士信貸 集團，出資14.16億美元
這一增長。這部分被美元所抵消 其他收入減少5800萬。
基礎業績第三季度與第三季度22
對於 的目的 確定潛在因素 結果： 第三個 1/4 2023年，我們 排除的吸積 影響
由於購買力平價調整對金融工具和 總收入9.58億美元的其他影響，以及
與整合相關的費用 20.03億美元，攤銷 從新 已確認的無形資產 由以下原因導致 這個
以2800萬美元收購瑞士信貸，並 與收購相關的成本為2600萬美元 從運營費用中扣除。
在……上面 一個 潛在的 基礎， 利潤 在此之前 税費 減少 通過 11.98億美元， 或 59%, 至 8.44億美元， 反思 a
基礎資產增加36.72億美元 運營費用和淨額 的信用損失 3.06億美元，而 網絡
信用損失 釋放 300萬美元 第三個 1/4 2022年，部分 偏移量 增加27.82億美元 在基礎中
總收入。
總收入：23季度與22季度
淨利息收入和其他淨收入 從金融工具中以 通過損益計算的公允價值
總合並淨值 利息收入 及其他 淨收入 來自金融 儀器 測量時間為 公允價值 穿過
利潤或 虧損擴大 19.28億美元 53.2億美元， 主要受驅動 由. 整合 18.61億美元 的信用
瑞士 收入， 哪一個 包括在內 美元 655m 的 吸積 影響 結果 從… PPA 調整 在……上面 金融
儀器 及其他 效果。不包括 瑞士信貸： 有幾個 更高的收入 以個人名義 公司(&O) 銀行業務，
投資銀行部分抵消了這一影響。
瑞銀集團2023年第三季度報告|
瑞銀集團|集團業績 11
不包括 這個 貢獻 的 信用 瑞士 實體、 個人 & 公司 銀行業 增額 通過 2.94億美元 至
9.23億美元，主要是 由於較高的 淨利息收入， 主要由以下因素驅動 更高的存款 利潤率，這 產生於
崛起 利息 差餉、 和 更高 貸款 收入， 部分 偏移量 通過 較低 存款 手續費。 這個 上一年 季 也
包括瑞士國家銀行的一筆福利 (瑞士央行)存款豁免。
不包括 瑞士信貸實體的貢獻， 投資銀行業務減少2.17億美元 至11.43億美元。
衍生品和解決方案減少3.01億美元，受外匯、利率和股票衍生品的推動，原因是
較低的波動性和 客户端 活動。這在一定程度上被 全球銀行業務增長8200萬美元，
主要反映按市值計價的改善 以及更高的公共資本收入 市場。
›
請參閲本文件“瑞銀業務部門和集團項目”部分中的相關業務部門評論。
有關特定業務部門收入的更多信息，請報告
›
有關詳情，請參閲本報告“合併財務報表”部分的“附註4淨利息收入”。
關於淨利息收入的信息
淨利息收入和通過損益按公允價值計量的其他金融工具淨收入
截至本季度的
更改百分比自
年初至今
百萬美元
30.9.23
30.6.23
1
30.9.22
2Q23
3Q22
30.9.23
30.9.22
計量金融工具的淨利息收入 按攤餘成本和公允價值計算
通過其他全面收入
計量金融工具的淨利息收入 按公允價值計入損益
及其他
計量的其他金融工具淨收益 按公允價值計入損益
總計
全球財富管理
其中：淨利息收入
其中：外匯及其他交易性收入 中介機構
活動
2
個人和企業銀行業務
其中：淨利息收入
其中：外匯及其他交易性收入 中介機構
活動
2
資產管理
投資銀行
非核心與傳統
3
分組項目
3
1比較期間信息已修訂。參考 至“附註2收購的會計 瑞士信貸集團“在”綜合財務報表“一節 這份報告提供了更多信息。
2主要包括與價差相關的收入 關於客户端驅動的事務， 外幣兑換的影響和 貴金屬的收入和支出 金屬，包括 在損益表中
列示其他淨收益來自 金融工具的計量標準為 通過利潤實現的公允價值 或者是損失。這個 就此報告的金額 線是一個組件 基於交易的 管理中的收入 討論和
《全球財富管理》中的分析和 “個人及企業銀行業務”組別 這份報告的。 3從#年第三季度開始 2023年，非核心和傳統代表着 單獨的可報告細分市場
集團職能已更名為集團項目。以前的期間已重新列報，以反映這些變化。
手續費及佣金收入淨額
手續費和佣金淨收入增加15.9億美元 至60.71億美元。
投資組合管理費 及相關服務 增加8.33億美元 到30.11億美元，主要是 歸因於
這個 收購 學分 瑞信集團， 哪一個 捐款6.89億美元 的 收入和 開車 一個 增加
瑞銀集團的投資資產也是如此 作為反映積極市場表現的收益。
其他費用 和佣金 收入增加 按美元 5.88億至 10.88億美元， 很大程度上由於 發送到 合併
瑞士信貸： 主要涉及 到吸積 由此產生的影響 來自PPA 調整 金融工具 及其他
3.03億美元的影響。
網絡 經紀業務 收費 增額 通過 1.92億美元 至 9.25億美元， 主要 相關 至 這個 整合 的 1.87億美元
瑞士信貸的收入。
›
見本報告“合併財務報表”一節中的“費用和佣金淨收入”。
瞭解更多信息
瑞銀集團2023年第三季度報告|
瑞銀集團|集團業績 12
其他收入
其他收入為3.05億美元， 去年為3.63億美元 季度的 下降的主要原因是
包括全球財富管理公司分別為1.33億美元和8600萬美元的收益，
在 銷售量 我們的國內財富 中國的管理業務 西班牙和我們的 全資子公司 瑞銀瑞士
Financial Advisers AG，以及 與遺留訴訟相關的7000萬美元收益 和解。這在一定程度上被
年第三季度瑞士信貸的其他收入 2023年1.91億美元，其中包括9900萬美元
收入 收入來源： 抵押貸款償還權。 第三 1/4 2023 還包括 a 增加6200萬美元 在……裏面
來自聯營公司的收入 和合資企業， 其中包括 一種收益， 結果是由 更改為 公平 方法
我們在Six Group的部分投資的計量基礎 . 瑞銀集團擁有36%的經濟股權
在Six Group中並佔其在Six Group的比例份額 利潤或虧損。
›
請參閲瑞銀集團的“近期動態”部分。 2022年第三季度報告 有關的更多信息
出售我們的國內財富 在西班牙的管理業務和銷售 UBS Swiss Financial Advisers AG
信用損失費用/釋放：第三季度與 3Q22
2023年第三季度的淨信貸損失費用總額為3.06億美元，而發佈的淨信貸損失費用為3.06億美元
上一季度為300萬美元。
›
請參閲本文件“合併財務報表”一節中的“預計信用損失計量”。
有關詳細信息，請報告
信用損失費用/(釋放)
履行崗位
信用減值頭寸
百萬美元
階段1和階段2
階段3
購得
總計
截至30.9.23的季度
全球財富管理
2
個人和企業銀行業務
資產管理
投資銀行
非核心與傳統
分組項目
1
5
6
總計
截至30.6.23的季度
2
全球財富管理
個人和企業銀行業務
資產管理
投資銀行
非核心與傳統
分組項目
1
總計
截至30.9.22的季度
全球財富管理
個人和企業銀行業務
資產管理
投資銀行
分組項目
1
總計
1從第三季度開始 到2023年，非核心和遺產代表着 單獨的可報告部門和集團職能已被 已重命名組項目。以前的期間已重新列報，以反映 這些變化。
2某一前期 截止日期的數字 或者是為了 截至30日的季度 2023年6月 已重述為到期 對…的影響 測算期調整 關於 收購 瑞士信貸 組。參考 至
“注：
2
關於收購瑞士信貸集團的會計問題“，請參閲更多信息。
運營費用：3Q23與3Q22
運營費用
截至本季度的
更改百分比自
年初至今
百萬美元
30.9.23
30.6.23
30.9.22
2Q23
3Q22
30.9.23
30.9.22
人員費用
其中：工資和可變薪酬
其中：可變薪酬-財務顧問
1
一般和行政費用
其中：訴訟、監管和類似費用的淨額 事項
其中：其他一般和行政費用
非財務項目的折舊、攤銷和減值 資產
總運營費用
%1由現金和遞延補償獎勵組成，並基於 使用公式的可補償收入和公司保有期 接近。它還包括與補償承諾有關的費用。 通過金融服務
在招聘時簽訂的受歸屬要求約束的顧問。
瑞銀集團2023年第三季度報告|
瑞銀集團|集團業績 13
人員費用
人員 費用 增額 通過 33.55億美元 至 75.71億美元， 主要 反思 更高 工資 和 變數
補償，這是 總體增加 增加28.62億美元。 這一增長是 很大程度上由於 到整合 的信用
瑞士 費用 的 28.97億美元 和 包括在內 與集成相關 費用 的 10.39億美元 關聯 至 獎項
已批准 致員工 至 支持保留 和 運行穩定， 遣散費， 和 這個 對齊
信用 瑞士 流程 至 這個 瑞銀集團 變數 補償 框架。 不包括 這個 上述 效果，
薪金和可變薪金 增加的應得補償 到工資調整， 更高的可變薪酬， 和外國的
貨幣效應。
›
有關詳情，請參閲本報告“合併財務報表”一節中的“附註6人事費用”
信息
一般和行政費用
一般和行政 費用增加了1美元 19.32億至31.24億美元， 主要是因為 鞏固
信用 瑞士 費用 的 15.86億美元 和 更高 技術 成本。 這個 第三 季 的 2023 包括在內 總計
與整合相關的費用為8.6億美元，主要來自 更高的房地產成本和更高的諮詢費。
我們相信，該行業繼續在這樣一個環境中運營 與訴訟相關的費用，
監管和類似事項將保持較高水平 在可預見的未來，我們繼續 暴露於一種
數 的 顯着性 索賠 和 監管部門 事情。 這個 結果 的 許多 的 這些 重要的是， 這個 計時 的 a
分辨率，以及 潛在影響 決議的數量 我們未來的業務， 財務業績 或財務狀況 是
這是極難預測的。
›
請參閲本文件“合併財務報表”部分中的“附註7一般和行政費用”。
有關詳細信息，請報告
›
參閲本文件“合併財務報表”一節中的“附註15準備金和或有負債”
有關訴訟、監管和類似事項的更多信息，請報告
›
請參閲《2022年年報》中的《監管和法律動態》和《與瑞銀有關的風險》 在表格上存檔
6-K與瑞銀集團2023年第二季度報告一起了解更多信息
折舊、攤銷和減值 非金融資產
折舊、攤銷和減值 非金融資產 增加4.42億美元 至9.5億美元，主要是
由於整合了 瑞士信貸的費用 3.78億美元，包括與整合相關的總費用
1.04億美元。不包括信用 瑞士，折舊增加，由於 較高的內部開發折舊
軟件，反映了更高的 資本化程度 成本也是如此 因為更高的成本 關於…… 租賃權的改進。
税收：第三季度23比第三季度22
所得税支出為 5.26億美元，第三名 2023年季度，與 上年為5.8億美元
25美分。當前 税費支出 6.43億美元， 與.相比 3.68億美元，以及 相關內容 應課税的 的利潤
瑞銀瑞士銀行和 其他 實體。 那裏 曾經是 a 網絡 延期 税費 效益 的 1.16億美元， 與.相比 一個
費用 的 2.13億美元 在……裏面 這個 上一年 25美分。 這 包括在內 a 效益 的 1.33億美元 那 結果 從… 這個
認可 的 延期 税費 資產 (DTA) 為 税費 學分 攜帶 轉發 在……裏面 關係 至 我們 公司 替代方案
最低税額和 8900萬美元的收益 關於…… 這一數字的增加 的期望值 未來的税收減免 為
遞延補償金， 由於 加價 在 集團份額 價格在 這是25美分。 這些好處
被部分抵消了 通過以下費用： 1.06億美元，主要是 與相關的 遞延税項攤銷 以前認可的
關於結轉和可抵扣的税務損失 瑞銀美洲公司的暫時性差異。
儘管 小組有一個 税前淨虧損 在本季度， 它有一個 税費支出是因為 這種損失 包括運營
某些實體的損失，反映 與整合相關的費用和重組成本，做到了 不會導致任何
税收優惠是因為 它們不能被抵消 其利潤為 中的其他實體 羣組， 但他們並沒有 導致任何
DTA識別。集團税項支出 2023年5月第四季 如果進一步，也會受到類似的影響 這樣的
營業虧損 都招致了， 而且它 也可能 受影響 通過重新測量 DTA的數量 連接到 業務
計劃或因材料變化而產生的 適用於司法管轄區的法定税率。
瑞銀集團2023年第三季度報告|
瑞銀集團|集團業績 14
可歸屬的全面收益總額 致股東
在#年第三季度 2023年，股東應佔總綜合收益為負26.84億美元，
反映淨虧損7.85億美元和其他全面 扣除税後的收入(OCI)為負18.99億美元。
與自身財務信用有關的保監處 按公允價值指定的負債為負6.86億美元，主要到期 至
收緊我們自己的信貸利差。
外幣 翻譯OCI 是陰性的 6.15億美元，主要是 從一個 弱化 瑞士人 法郎
歐元兑美元。
保監處 相關 至 現金 流動 套期保值 曾經是 負面 5.26億美元， 主要 反思 網絡 未實現 損失 在……上面 我們 美元
套期保值增持衍生產品 在相關的美元長期利益中 費率。
›
請參閲本報告“合併財務報表”一節中的“全面收益表”
更多信息
›
參閲“資本管理”中的“國際財務報告準則股本與瑞士SRB普通股一級資本的對賬”。
有關保監處對普通股第一級資本的影響的詳細資料，請參閲本報告
›
請參閲年度報告“綜合財務報表”部分的“附註20公允價值計量”。
2022有關按公允價值指定的金融負債的自身信用的更多信息
對利率變動的敏感性
截至9月30日 2023年，它是 估計有一個 平行換檔 收益率曲線由 +100個基點 可能會導致 a
合計增加 年淨利息 來自我們的收入 銀行賬簿 約16億美元， 第一個
一年後 這樣的一個 班的 這種增加， 約8億美元、4億美元 1億美元 會導致 從…
瑞士法郎、美元和 歐元利率分別。產量的平行變化 -100基曲線
點可以 引向 合併後的 減少 年淨 利息收入 大約有 15億美元， 第一個
一年後，這種轉變，顯示類似的貨幣 上述增加的捐款 在利率。
這些估計 是基於 在一個 假設情景 屬於一個 即刻變化 在利息方面 費率，平等 橫跨所有
貨幣 和 相對的 至 暗含 轉發 費率 AS 的 9月30日 2023 套用 至 我們的 銀行業 書。 這些
估計進一步假設資產負債表規模和產品組合不變，穩定的外匯匯率，以及
具體的管理措施。這些估計是可以的。 不代表對淨利息收入的預測 可變性。
›
有關利率風險的資料，請參閲本報告的“風險管理和控制”一節。
銀行賬簿
主要人物和人員
下面是 概述 所選個數 關鍵人物 的 組。為 更多信息 關於關鍵點 相關數字 至
資本經營，指的是“資本經營” 本報告的一節。
成本/收入比：第三季度23比第三季度22
成本 /收入 這一比例為99.6%， 與.相比 71.8%，主要反映 加價 在運營費用中，
部分被增加的 總收入。運營 瑞士信貸實體發生的損失 反映在
總括 增加 的 這個 比率 為 這個 瑞銀集團 組。 在……上面 一個 潛在的 基礎， 這個 成本 / 收入 比率 曾經是 89.3%,
與74.4%相比，主要反映了增長 在基礎設施的運營費用中 基數，部分抵消
在基礎上總收入的增長。
人員：第三季度與第二季度
截至2023年9月30日，僱用人員人數為115 981人(相當於全職人員)，淨減少
與2023年6月30日相比，增加了3119人。
瑞銀集團2023年第三季度報告|
瑞銀集團|集團業績 15
股權、CET1資本和回報
截至或截至該季度的
年初至今
百萬美元，除非另有説明
30.9.23
30.6.23
1
30.9.22
30.9.23
30.9.22
淨利潤
股東應佔淨利潤/(虧損)
權益
股東應佔權益
減去：商譽和無形資產
股東應佔有形權益
減去：其他CET1扣除額
CET1資本
退貨
股本回報率(%)
有形權益回報率(%)
基礎有形權益回報率(%)
CET1資本回報率(%)
CET1資本的基本回報率(%)
1重述了比較期間信息。請參閲“備註2記賬 收購瑞士信貸集團的合併 本報告的“財務報表”部分提供了更多信息。
普通股一級資本：23季度與23季度
在第三節期間 2023年第四季度， 我們的普通股權益 第1級(CET1) 資本減少了 17億至786億美元，
主要反映了一個 以前的營業虧損 税3億美元，當期 税費(美元) 6億，負面影響
來自國外 貨幣換算 6億美元， 應計股息 5億美元和攤銷 過渡
CET1 PPA調整（利率和自有信貸）為3億美元（税後淨額）。
CET1資本回報率：2023年第三季度vs 2022年第三季度
這個 年化 退貨 在……上面 CET1 資本 曾經是 負面 4.0%, 比較 使用 正性 15.5%, 驅動的 通過 a 損失
歸因於 股東比較 使用一個 利潤 在 上一年 季度和 其影響 的 一個 增加 在……裏面
平均CET1資本。在潛在的基礎上， CET1資本回報率為1.1%。
風險加權資產：第三季度與第二季度
風險加權資產 (RWA)減少了 101億美元至 5465億美元，主要是 受下降的推動 55億美元
到期 貨幣 效果 和 53億美元到期 與資產 大小 和 其他動作， 部分 偏移量 通過 一個 增加 的
6億美元，由於模型更新
.
普通股一級資本比率：2023年第三季度vs 2023年第二季度
我們的普通股一級資本比率大致維持在14.4%， 反映上述普通股一級資本減少，
被RWA的下降所抵消。
槓桿率分母：3Q23與2Q23
在.期間 這個 第三 季 的 2023, 這個 槓桿 比率 分母 ( LRD) 減少 通過 621億美元 至
16,158億美元，主要由 資產減值 大小和其他 371億美元和 貨幣
249億美元的影響。
普通股一級槓桿率：第三季度23 VS第二季度23
我們的CET1 槓桿率 增加到 4.9%來自 4.8%，到期 發送到 前述下降 在 LRD，部分是
被CET1資本的減少所抵消。
持續經營槓桿率：第三季度與第二季度
我們要走了 關注槓桿 比率增加 至5.7% 從5.6%， 反映了 前述下降 在
LRD，部分被CET1資本的減少所抵消。
結果9M23對9M22
税前營業利潤增加229.3億美元 至305.97億美元，主要反映了
289.25億美元， 部分 偏移量 通過 一個 運營中 損失 已招致 通過 信用 瑞士 實體 的 27.65億美元， 和 較低
不包括瑞士信貸的營業利潤。
總收入增加 34.45億美元，或 13%，至299.79億美元， 包括鞏固 瑞士信貸
收入 的 46.24億美元， 部分 偏移量 通過 較低 同比增長 收入 在……裏面 非信貸 瑞士 實體、 橫穿 這個
各自的報告線 下面將進行討論。 總收入包括 吸積影響 由PPA產生 調整
論金融工具及其他影響 13.36億美元。
瑞銀集團2023年第三季度報告|
瑞銀集團|集團業績 16
合計 淨利息 收入和 其他淨額 收入來源： 金融工具 測量時間為 公允價值 穿過
利潤或虧損增加29.39億美元， 主要是由於整合 瑞士信貸24.1億美元 收入。
不包括信用 蘇珊， 那裏 是增長的 7.64億美元 在……裏面 個人& 企業銀行業務 和4.93億美元 在……裏面
全球財富 管理層， 部分偏移 由. 減少7.21億美元 在 投資銀行。 漲幅 以個人名義
&公司銀行業務主要反映在 利率上升和更高利率的影響 貸款收入，部分抵消
按較低 保證金費用 以及 上一年期間 包括福利 從 瑞士央行存款 免責條款。在……裏面 此外，
收入更高 在全球 財富管理，反思 增加了…… 存款保證金，受驅動 由更高的
費率。 這個 減少量 在……裏面 這個 投資 銀行 曾經是 到期 至 較低 水準儀 的 兩者都有 波動性 和 客户端 活動,
主要是在 衍生品和 解決方案。這 降幅為 部分 偏移量 通過 一個 增加 融資，反映
在所有產品中都有所增長。
淨費用 和佣金 收入增加 11.96億美元， 很大程度上由於 到更高的 投資組合管理 和相關的
服務費， 由於 整合 19.55億美元 的信用 瑞士信貸的收入， 部分 偏移量 其影響 的
負面的市場表現 論全球 財富管理和 資產管理收入， 這也是 有
負面市場導致投資基金手續費下降 性能。
其他收入減少 增加6.91億美元 幷包含在 更高的收益 在回購中確認 瑞銀的 自己的債務
儀器和更高的 淨利潤份額 來自合夥人 和合資企業， 主要是因為我們的份額 在網中的
從以下方面獲利 公平 擁有權 六組。 這些增長 是更多 大於偏移量 由An 8.48億美元收益 在……裏面
資產 管理 從… 這個 銷售 的 a 接合 風險投資 在……裏面 這個 上一年 句號。 在……裏面 此外， 這個 上一年 期間
包括在內 利得 在……裏面 全球 財富 管理 1.33億美元 在……上面 這個 銷售 的 我們的 國內 財源 管理
在西班牙的業務和8600萬美元的銷售 瑞銀瑞士金融顧問公司。
預期信貸 虧損費用 9.67億美元， 主要是因為 整合 的信用 瑞信預期 信用損失
支出8.88億美元，而支出 上一年期間為2200萬美元。
運營費用 增加了 84.95億美元，或 45%，至 273.4億美元，主要是 由於 整合 的信用
美元的瑞信費用 6501米。包括在 總體增長與整合相關 支出27.27億美元
與收購相關的成本為2.02億美元。
人員 費用 增額 通過 42.83億美元， 在很大程度上 到期 至 這個 整合 的 信用 瑞士 費用 的
39.85億美元， 和 包括在內 13.99億美元 的 與集成相關 費用。 在……上面 一個 潛在的 基礎， 工資 和
可變薪酬因薪資增加而增加 調整， 部分被較低的可變薪酬所抵消。
一般和 行政費用增加 增加33.88億美元，主要是 由於 合併後的 瑞士信貸
支出20.37億美元， 其中包括9.79億美元的整合相關費用和 2.02億美元的收購-
相關成本。此外, 訴訟費用， 監管機構和類似機構 事情增加了，推動了 由6.65億美元
增加 認可的條文 在 第一季度 2023年的 相關內容 美國 住房抵押貸款支持 證券
訴訟的事。
折舊、攤銷和 減值 非金融資產 增加了 8.24億美元，主要是 由於 這個
合併 瑞士信貸 的開支 4.8億美元， 幷包含在 3.49億美元 與整合相關的費用，
主要反映在減值上 正在進行的軟件項目的百分比 2.06億美元的損失 重新確定優先順序
上下文中的軟件開發活動 這筆收購的。
基本結果9M23 VS 9M22
潛在的 結果 為 這個 九個月 期間 告一段落 9月30日 2023 排除在外 負面 商譽 的
289.25億美元， 以及由此產生的吸積影響 購買力平價對金融工具的調整 和其他影響
13.36億美元 從… 總計 收入。 與集成相關 費用 的 27.27億美元， 與收購相關 費用 的
2.02億美元和攤銷 從新確認的無形資產 產生於 信用的獲取 Suisse of
3600萬美元被排除在運營費用之外。
在……上面 一個 潛在的 基礎， 利潤 在此之前 税費 減少 通過 33.3億美元， 或 50%, 至 33.01億美元， 反思 a
基礎資產增加55.30億美元 運營費用和 信用損失費用淨額 9.67億美元，而
上年同期2200萬美元，部分抵消 基礎總額增加31.45億美元 收入。
›
請參閲“綜合財務報表附註2收購瑞信集團之會計處理”
有關已確認的負商譽的更多信息，請參閲本報告的“報表”一節
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瑞銀集團|集團業績 17
展望
各國央行 已暫停 利率 增加，但 不確定性依然存在 就術語而言 的 適當的 級別 的
利率，即 將允許 通脹率降至 融合到他們的 目標。 作為一個 結果是， 經濟前景展望 增長，
資產 估值 和 市場波動性 遺骸 困難 至 預測。 在……裏面 此外， 這個 進行中 地緣政治緊張局勢
包括中東的衝突和 烏克蘭繼續給宏觀經濟蒙上陰影 展望。
這個，在 添加到 正常的季節性， 可能會影響 財富管理 和機構 客户的 交易性活動
2023年第四季度。我們還預計客户將繼續 將現金持有從存款轉移到更高的-
產生產品，導致類似的順序淨額 利息收入表現。
隨着我們繼續執行我們的戰略， 增長和整合計劃，我們的重點 仍然在抵消一些
這些正在進行中 挑戰由 幫助客户 要管理 固有風險和 機遇，收穫 錢包份額
積極清盤我們的非核心資產 和成本。
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瑞銀業務部門和集團項目 全球財富管理 18
瑞銀業務部門和
分組項目
管理報告
從開始 第三個 季 2023年， 我們報道 五件事 中的部門 與……保持一致 國際 財務報告
標準(國際財務報告準則)：全球財富管理、個人和 企業銀行、資產管理、投資
銀行，以及非核心和遺產。 組功能已重命名 對項目進行分組和排除 瑞銀的前非-
核心和 傳統產品組合 幷包括 確定的 資產 和負債 的 前貸方 瑞士企業
中心。
這個 非核心和 遺留業務 部門包括 職位和 企業不會 與以下各項保持一致 我們的 戰略和
政策。這些資產和負債是作為前瑞士信貸資本釋放股的一部分報告的
在第二季度 2023年和某些 資產和負債 前者的 瑞士信貸投資 銀行、財富
管理 和 資產 管理 部門， AS 井 AS 的 這個 原 信用 瑞士 公司 中心。 還有
包括在內 是 這個 剩餘 資產 和 負債 的 瑞銀的 非核心 和 遺贈 投資組合， 先前 已報告 在……裏面
組函數，以及數量較少的 瑞銀業務的資產和負債 我們已經評估為
考慮到收購 瑞士信貸集團。
業務部門信息 和第二組項目 2023年第一季度已重報 去反思
的影響 的整合 瑞銀集團和 瑞士信貸 在IFRS 6月基數 2023年，作為 井
作為當權者 非核心的 和遺產業務部。 上述轉讓 一小部分
資產和 遺留債務 瑞銀業務部門 進入非核心和非核心 遺產一直是 應用前景看好，
從開始 第三個 1/4 2023年。信息 對於 第三季度 2022年的 表示 結果： 瑞銀集團
之前的集團操作 向收購致敬 的學分 瑞信集團，但 按照……提交 新業務
部門結構。在我們執行集成計劃時，預計 利潤的分配方法和
業務部門的虧損和資產負債表 和進入組項目將繼續 需要審查和完善。
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瑞銀業務部門和集團項目 全球財富管理 19
全球財富管理
全球財富管理
截至或截至該季度的
更改百分比自
年初至今
百萬美元，除非另有説明
30.9.23
30.6.23
1
30.9.22
2
2Q23
3Q22
30.9.23
30.9.22
2
結果
淨利息收入
經常性手續費淨收入
3
交易型收入
3
其他收入
總收入
信用損失費用/(釋放)
運營費用
業務部税前營業利潤/(虧損)
基本成果
報告的總收入
其中：子公司和業務的銷售收益
其中：對金融工具的購買力平價調整增加
總收入(基礎)
3
信用損失費用/(釋放)
報告的運營費用
其中：與整合相關的費用
3
運營費用(基礎)
3
其中：訴訟、監管和類似事務的費用
業務部門税前營業利潤/(虧損)
業務部門税前營業利潤/(虧損)(基礎)
3
業績衡量和其他信息
税前利潤增長(同比，%)
3
成本/收入比(%)
3
平均歸屬股本(十億美元)
4
歸屬股本回報率(%)
3,4
財務顧問薪酬
5
淨新增貨幣(十億美元)
3
投資資產(十億美元)
3
貸款總額(十億美元)
6
客户存款(十億美元)
6
減值貸款組合佔貸款組合總額的百分比(%)
3,7
顧問(全職同等職位)
基本業績計量
税前利潤增長(同比，%)
3
成本/收入比(%)
3
1信息有 重列 去反思 其影響 的 集成 財富 管理(學分 瑞士）分部 在An上 IFRS基礎。 此外, 某些信息 一直以來都是 已修訂。參考 致“備註 2
債權取得的會計處理 瑞信集團中的綜合財務 本報告的“報表”一節 更多信息。 2信息反映全球財富 中報告的管理
2022年第三季度和前九季度 分別為2022年的月份。 3有關定義和計算方法，請參閲本報告附錄中的“替代業績計量”。 4參考《資本論》
關於股權歸屬框架的更多信息，請參閲2022年年度報告“資本、流動性和資金以及資產負債表”一節中的“管理層”。 5與持有執照的專業人士有關
有能力為美洲客户提供投資建議。由現金和遞延薪酬組成 獎勵，並基於可補償收入和公司保有期使用公式化的方法。它還包括
與招聘時與財務顧問訂立的薪酬承諾有關的費用，須受歸屬要求的約束。截至目前，財務顧問的招聘貸款為17.64億美元
2023年9月30日。 6本表貸款及客户按金分別包括應收及應付客户經紀款項， 在資產負債表中單獨列報。 7參考
有關（信貸）減值風險的更多信息，請參閲本報告“風險管理和控制”一節。不包括 貸款給財務顧問。
結果：第三季度23比第三季度22
未計利潤 減税 4.46億美元， 或百分之三十一， 10.07億美元，主要 驅動者 更高的運營 費用
和正當 發送到 第三季度 2022年的 包括一個 1.33億美元收益 從 出售 我們的國內 財富管理
在西班牙和西班牙的商業 8600萬美元的收益 出售瑞銀集團 瑞士金融顧問公司。這個 降幅也是如此
由於 收購 學分 瑞信集團。不包括 3.18億美元 購買的增值 價格分配
(購買力平價)調整 關於金融學 儀器和 與整合相關的費用 4.31億美元， 潛在利潤 在此之前
税金為11.19億美元。
總收入
總收入增長了 10.24億美元，或 21%，至 58.1億美元，主要 由於 整合 的信用 瑞士
收入，其中包括 3.18億美元的增值 購買力平價 金融工具的調整。 漲幅為
部分被較低的其他收入所抵消。不包括吸積 影響，基本總收入為54.92億美元。
瑞銀集團2023年第三季度報告|
瑞銀業務部門和集團項目 全球財富管理 20
淨利息收入增加5.8億美元，增幅43%，達到19.46億美元，主要歸因於 合併
信用 瑞士 網絡 利息 收入， 哪一個 包括在內 2.98億美元 的 吸積 的 PPA 調整 在……上面 金融
儀器， 以及更高的存款利潤率的影響， 由於利率上升，部分抵消了 通過輪班到
較低利潤率 存款 產品 和 較低 貸款 收入， 反思 較低 平均值 貸款 卷數 和 利潤率。
不包括累加效應，基礎淨利息 收入為16.48億美元。
遞歸網絡 費用收入 增加了 4.22億美元，或 17%，至 28.86億美元，歸因於 鞏固
瑞士信貸經常性淨手續費收入， 同時也反映了積極的市場表現。
交易型收入 增加了2.27億美元， 或百分之三十一， 9.59億美元，主要是 歸因於 整合
瑞士信貸基於交易的收入，其中包括2000萬美元 購買力平價調整對金融市場的影響
儀器，以及更高水平的 客户活動，特別是亞太地區、瑞士和歐洲、中東和非洲地區。 不包括
基於交易的基礎增值效應 收入為9.39億美元。
其他收入減少 2.05億美元，或 91%, 到1900萬美元，主要是 由於 年第三季度 2022年包括
前面提到的 受益於 銷售情況 我們的 國內財富 管理業務 在西班牙 和瑞銀 瑞士人
財務顧問公司。
信用損失費用/釋放
淨信貸損失費用為200萬美元，而淨費用為 2022年第三季度為700萬美元。
運營費用
營業費用增加1美元 14.75億美元，或44%，至48.01億美元， 很大程度上是由於整合 的信用
瑞信費用， 與整合相關的費用， 不利的外國 貨幣效應， 更高的財務 Advisor變量
補償 和 一個 增加 在……裏面 技術 費用。 不包括 與集成相關 費用 的 4.31億美元，
基本運營費用為43.7億美元。
投資資產：第三季度與第二季度
投資資產減少1,000億美元或3%至36,170億美元，主要受負面市場表現帶動
530億美元，重新分類 300億美元與非戰略關係有關， 50億美元的轉移 致非-
核心和傳統，不利的 的外幣影響 300億美元，部分抵消 淨新增資金流入
220億美元。
貸款：第三季度與第二季度
貸款 減少 通過 75億美元 至 2829億美元， 主要 驅動的 通過 負面 網絡 新的 貸款 的 71億美元 和
負面的外幣影響。
客户存款：第三季度與第二季度
客户存款 增加了 204億美元至 4399億美元，主要是 驅動者 淨流入 vt.進入，進入 固定期限和
儲蓄存款產品， 部分由續號抵消 進入貨幣市場 基金和美國政府證券，
以及不利的外匯影響。
結果：9M23對9M22
税前利潤減少7.11億美元，至32.08億美元，降幅為18%，主要是由於運營費用增加和
這個 第一 九 月份 的 2022 包括 a 1.33億美元收益 從… 這個 銷售 的 我們的 國內 財源 管理
在西班牙和西班牙的商業 8600萬美元的收益 出售瑞銀集團 瑞士金融顧問公司。這個 降幅也是如此
由於 此次收購 的 瑞士信貸 組。不包括 4.36億美元 積累量 購買力平價調整 關於金融學
文書和與整合有關的費用 4.98億美元， 税收為32.7億美元。
瑞銀集團2023年第三季度報告|
瑞銀業務部門和集團項目 全球財富管理 21
總收入增加13.79億美元， 10%，至157.46億美元，主要受 通過鞏固 信用
瑞士 收入， 哪一個 包括在內 這個 上述 4.36億美元 的 吸積 的 PPA 調整 在……上面 金融
儀器和 更高淨值 利息收入。的 增加的是 部分偏移 減少 在較低的經常 淨費用，
其他 和 基於交易的收入。 不包括 這個 上述增生 潛在影響 總計 收入
為153.1億美元。
淨利息收入 增加13.19億美元，或 35%，至50.94億美元，主要是 歸因於 整合
的 信用 瑞士 網絡 利息 收入， 哪一個 包括在內 4.12億美元 的 吸積 的 PPA 調整 在……上面 金融
儀器，帶 剩下的 以增加為主 驅動者 更高的存款 頁邊距，結果 從崛起 利息
差餉，部分 偏移量 其影響 班次的數量 到較低的利潤率 存款產品， 較低的平均值 存款額和
較低的貸款 收入，反映 較低的平均值 卷和 利潤率。不包括 吸積效應， 基礎網
利息收入為46.82億美元。
遞歸網絡 費用收入 增加了 9200萬美元，或 1%，至 79.75億美元，主要 驅動者 整合 的
瑞士信貸經常性淨手續費收入部分 被負面的市場表現所抵消。
基於交易的收入增加了1.63億美元，增幅為7%，達到26.42億美元，主要 由以下因素推動
信用 瑞士 基於交易的收入， 哪一個 包括在內 2400萬美元 的 積累量 PPA 調整 金融
儀器，部分偏移 按較低 級別 客户活動， 尤其是在 美洲和亞洲 太平洋。不包括
基於交易的基礎增值效應 收入為26.18億美元。
其他收入 減少了 1.95億美元，或 85%，至 3400萬美元，主要是 由於 第一個 九個月 2022年的 包括
前述我們國內財富管理的銷售收益 在西班牙和瑞銀瑞士的業務
財務顧問公司。
網絡 學分 損失 費用 是 1.54億美元， 主要 驅動的 通過 這個 整合 的 信用 瑞士 網絡 學分 損失
費用，與美元的淨釋放相比 2022年前9個月為300萬。
運營費用 增加了 19.34億美元，或 19%，至 12.384億美元，主要是 由於 整合 的信用
瑞士 費用， 更高 技術 費用， 與集成相關 費用， 和 不利的 國外 貨幣
效果。這些被部分抵消了 通過較低的訴訟準備金，監管 以及類似的事情， 以及更低的
財務顧問 可變薪酬。 不包括 與整合相關的費用 4.98億美元， 基礎運營
支出為118.86億美元。
業績衡量的區域細目
截至或截至30.9.23的季度
億美元，除非另有説明
美洲
1
瑞士
2
歐洲、中東和非洲地區
2
亞太地區
2
全球
3
全球財富
管理
總收入(百萬美元)
營業利潤/(税前虧損)(百萬美元)
營業利潤/(税前虧損)(基礎)(單位：百萬美元)
4
成本/收入比(%)
4
–
成本/收入比率(基礎)(%)
4
–
貸款，毛額
5
新增貸款淨額
淨新增資金
4
淨新增貨幣增長率(%)
4
–
投資資產
4
顧問(全職同等職位)
1包括以下業務部門：美聯航 美國和加拿大；以及拉丁語 美國。 2年第三季度 2023年，中國投資的資產 全球金融中介機構被轉移 來自歐洲、中東和非洲地區和亞洲
太平洋至瑞士地區，以便更好地與 管理結構。這些變化是前瞻性應用的，不會對 前幾個季度。 3包括不包括的次要功能
在 四大區域 單獨呈現 在這件事上 表，以及 還包括 影響來自以下方面 積累量 收購價 分配調整 關於金融學 儀器和 與整合相關的費用。 4參考
“替代業績計量”在本報告附錄中為定義和計算方法。 5貸款包括應收客户經紀款項，於2015年12月31日的
資產負債表。
瑞銀集團2023年第三季度報告|
瑞銀業務部門和集團項目 全球財富管理 22
區域評論3Q23與3Q22，除非 示出
美洲
利潤 在此之前 税費 減少 通過 2.31億美元 至 3.07億美元。 總計 收入 減少 通過 5300萬美元， 或 2%, 至
26.07億美元，受淨利息下降推動 和基於交易的收入，部分被更高的 經常性淨費用
收入 和 這個 整合 的 信用 瑞士 收入 在……裏面 這個 第三 季 的 2023. 這個 成本 / 收入 比率
增加到 88.8%來自 79.8%。貸款 下降2% 與之前的 第二季度 2023年， 達到996億美元，
主要反映新增貸款淨額為負17億美元。 新增資金淨流入3億美元。
瑞士
利潤 在此之前 税費 增額 通過 1.95億美元 至 3.74億美元。 總計 收入 增額 通過 4.45億美元， 或 104%, 至
8.73億美元，受轉會推動 全球金融中介機構 到瑞士的商務活動 地區也是如此
作為 信用的整合 瑞士信貸的收入 第三個 2023年的第四季度。 成本 /收入 比率降至
55.6% 從… 56.6%. 貸款 增額 10% 比較 使用 這個 第二 季 的 2023, 至 718億美元， AS
新增貸款淨額為負10億美元 被轉移的全球 金融中介業務 至
瑞士地區。新增資金淨流入為 9億美元。
歐洲、中東和非洲地區
利潤 在此之前 税費 減少 通過 2.26億美元 至 2.72億美元。 總計 收入 增額 通過 9400萬美元， 或 9%, 至
11.66億美元，主要是 驅動者 整合 的信用 瑞士信貸的收入， 部分偏移 通過 前面提到的
年的銷售收益 年第三季度 到2022年，到 全球範圍的轉移 金融中介機構 業務
至 這個 瑞士 區域。 這個 成本 / 收入 比率 增額 至 76.1% 從… 53.2%. 貸款 減少 13%
比較 使用 這個 第二 季 的 2023, 至 632億美元， 驅動的 通過 這個 轉帳 的 這個 全球 金融
中介機構業務 去瑞士 地區也是如此 作為18億美元的 負數淨新聞 貸款。淨新聞 錢
流入資金為79億美元。
亞太地區
利潤 在此之前 税費 減少 通過 7700萬美元 至 1.6億美元。 總計 收入 增額 通過 2.13億美元， 或 34%, 至
8.33億美元，主要是 驅動者 整合 的信用 瑞士信貸的收入 並增加了 以交易為基礎 收入。
成本收入比從62.0%提高到81.2%。貸款較第二季減少7%
2023年， 達到474億美元， 主要是在反思 26億美元 負淨額 新貸款。 淨新聞 資金流入 是
131億美元。
全球
營業虧損 税前是 1.06億美元，主要是 包括4.31億美元 與集成相關的 費用，部分 偏移量
按購買力平價對金融工具的調整增加3.18億美元。
瑞銀集團2023年第三季度報告|
瑞銀業務部門和集團項目 個人和企業銀行業務 23
個人和企業銀行業務
個人和企業銀行業務--瑞士法郎
截至或截至該季度的
更改百分比自
年初至今
瑞士法郎m，除非另有説明
30.9.23
30.6.23
1
30.9.22
2
2Q23
3Q22
30.9.23
30.9.22
2
結果
淨利息收入
經常性手續費淨收入
3
交易型收入
3
其他收入
總收入
信用損失費用/(釋放)
運營費用
業務部税前營業利潤/(虧損)
基本成果
報告的總收入
其中：對金融工具的購買力平價調整增加
總收入(基礎)
3
信用損失費用/(釋放)
報告的運營費用
其中：與整合相關的費用
3
其中：新確認的無形資產的攤銷 因收購
瑞士信貸集團
運營費用(基礎)
3
其中：訴訟、監管和類似事務的費用
業務部門税前營業利潤/(虧損)
業務部門税前營業利潤/(虧損)(基礎)
3
業績衡量和其他信息
税前利潤增長(同比，%)
3
成本/收入比(%)
3
平均歸屬股本(十億瑞士法郎)
4
歸屬股本回報率(%)
3,4
貸款總額(十億瑞士法郎)
客户存款(10億瑞士法郎)
減值貸款組合佔貸款組合總額的百分比(%)
3,5
基本業績計量
税前利潤增長(同比，%)
3
成本/收入比(%)
3
1信息已重述，以反映 合併後的影響 瑞士銀行(瑞士信貸)部門 以國際財務報告準則為基礎。在……裏面 此外，某些信息已被修訂。 請參閲“備註2記賬
收購瑞士信貸集團的綜合財務 有關更多信息，請參閲本報告的“聲明”部分。 2信息反映了第三季度報告的個人和公司銀行業務
分別為2022年和2022年前9個月。 3有關定義，請參閲本報告附錄中的“替代業績衡量辦法” 和計算方法。 4請參閲“資本管理”
在2022年年度報告的“資本、流動性和資金以及資產負債表”部分，瞭解有關股權歸屬框架的更多信息。 5請參閲《風險管理和控制》一節
有關(信用)受損風險敞口的更多信息，請參閲本報告。
結果
:
第三季度23對第三季度22
未計利潤 增税 5.67億瑞士法郎， 或132%， 至9.97億瑞士法郎， 主要到期 發送到 收購 學分 瑞士
組。不包括3.97億瑞士法郎的增值 採購價格分配(PPA)調整的百分比 在金融工具方面，
與集成相關 費用 的 1.48億瑞士法郎 和 25M瑞士法郎 的 攤銷 從… 新開 公認的 無形資產
因取得信用證而產生的 瑞信集團，基礎利潤前 税金為7.73億瑞士法郎。
總收入
總計 收入增加 通過 1,556M瑞士法郎，或 156%，至 主要是25.56億瑞士法郎 到期 至 整合 的信用
瑞士 收入， 哪一個 包括在內 3.97億瑞士法郎 的 吸積 的 PPA 調整 金融 儀器，帶 這個
剩餘 增加 在很大程度上 反思 增加 橫穿 全 收入 臺詞， 佔主導地位 在……裏面 網絡 利息 收入。
不包括前述的增值效應，基本總收入 為21.59億瑞士法郎。
淨利息收入增加了10.61億瑞士法郎，增幅為217%，達到15.5億瑞士法郎，主要歸因於合併
的 信用 瑞士 網絡 利息 收入， 哪一個 包括在內 3.61億瑞士法郎 的 吸積 的 PPA 調整 在……上面 金融
儀器， 使用 這個 剩餘 增加 主要 驅動的 通過 更高 存款 利潤率、 哪一個 結果 從… 崛起
利率和更高的貸款 收入，部分被較低的收入所抵消 押金費用。第三 包括2022年第四季度 a
受益於 瑞士人 國家銀行 免押金。 不包括吸積 潛在影響 淨利息 收入
為11.89億瑞士法郎。
瑞銀集團2023年第三季度報告|
瑞銀業務部門和集團項目 個人和企業銀行業務 24
經常性淨費用 收入增加 到2.25億瑞士法郎， 或109%，至 主要是4.31億瑞士法郎 歸因於 整合
瑞士信貸的經常性收入 淨手續費收入，含 剩餘的漲幅 主要是由 更高的相關收入
託管資產和委託，反映 更高的潛在平均成交量 資產。
交易型收入 增加了2.58億瑞士法郎， 或90%，至5.43億瑞士法郎， 主要歸因於 整合
瑞士信貸基於交易的收入，其中包括瑞士法郎 PPA的36米增長 對財務狀況的調整
儀器，帶有 剩餘增幅 主要受驅動 由更高的 收入來源： 公司和 機構客户。
不包括基於交易的基礎交易的增值效應 收入為5.07億瑞士法郎。
其他收入增加了 1100萬瑞士法郎，或56%， 至3100萬瑞士法郎，主要是 反映了一次性效應 其中2300萬瑞士法郎
結果是由 更改為 權益法 計量基礎 用於我們的投資 在Six Group。 漲幅 曾經是
部分被可歸因於 整合瑞士信貸的其他業務 收入。
信用損失費用/釋放
網絡 學分 損失 費用是 1.54億瑞士法郎， 主要是 相關 至 第三階段 職位，比較 使用 網絡 釋放 的
2022年第三季度為1500萬瑞士法郎。
運營費用
營業費用增加了8.2億瑞士法郎，增幅為140%，達到14.05億瑞士法郎，這主要是由於合併了Credit
Suisse費用，包括 其餘增加主要反映與整合有關的費用。 不包括整合-
的相關費用 1.48億瑞士法郎和2500萬瑞士法郎 攤銷自 新確認的無形資產 產生於
收購瑞士信貸集團， 基本運營費用為12.32億瑞士法郎。
結果：9M23對9M22
利潤 税前 增加了 9.01億瑞士法郎， 或74%， 至瑞士法郎 21.23億，主要是 由於 此次收購 的 信用
瑞信集團。 不包括5.34億瑞士法郎 積累量 購買力平價調整 關於金融學 與集成相關的工具
費用 的 1.74億瑞士法郎 和 3300萬瑞士法郎 的 攤銷 從… 新開 公認的 無形資產 結果 從… 這個
收購瑞士信貸集團，基礎 税前利潤為17.97億瑞士法郎。
總收入增加 2384萬瑞士法郎， 或79%，至 主要是54.04億瑞士法郎 由於 信用的整合 瑞士
收入，其中包括5.34億瑞士法郎的增長 關於金融工具的購買力平價調整， 剩下的
增加 反思 增加 橫穿 全 收入 臺詞， 佔主導地位 在……裏面 網絡 利息 收入。 不包括 這個
前述吸積效應，潛在的 總收入為48.71億瑞士法郎。
淨利息收入增加了17.38億瑞士法郎，增幅為117%，達到32.22億瑞士法郎，主要歸因於合併
的 信用 瑞士 網絡 利息 收入， 哪一個 包括在內 484M瑞士法郎 的 吸積 的 PPA 調整 在……上面 金融
儀器， 使用 這個 剩餘 增加 主要 驅動的 通過 更高 存款 利潤率、 哪一個 結果 從… 崛起
利率，以及 更高的貸款收入， 部分偏移 降低存款費。 前九個月 包括2022年的
a 效益 從… 這個 瑞士人 全國 銀行 存款 免責條款。 不包括 吸積 效果， 潛在的 網絡 利息
收入為27.38億瑞士法郎。
經常性淨手續費收入增加3.1億瑞士法郎， 或50%，至9.28億瑞士法郎，主要歸因於整合
的 信用 瑞士 重複性 網絡 費用 收入， 使用 這個 剩餘 增加 大部分 驅動的 通過 更高 收入 從…
帳户費。
基於事務的 收入 增額 通過 3.51億瑞士法郎， 或 40%, 至 1236億瑞士法郎， 在很大程度上 可歸因性 至 這個
信用的整合 瑞信基於交易的收入， 其中包括5000萬瑞士法郎 PPA的積累量 調整
關於金融學 儀器，帶 剩下的 以增加為主 驅動者 更高的收入 來自公司 &機構
客户。不包括吸積效應，基礎 基於交易的收入為11.86億瑞士法郎。
其他 收入 減少 通過 1300萬瑞士法郎， 或 41%, 至 1900萬瑞士法郎， 主要 到期 至 a 減少量 可歸因性 至 這個
合併 瑞士信貸 其他收入， 部分偏移 由. 一次性效應 2,300萬瑞士法郎 這就導致了 從一個
變更權益法計量 為我們在Six Group的投資奠定基礎。
淨貸方 虧損費用 3.78億瑞士法郎， 主要相關 到第一次 採用 國際財務報告準則9 在瑞士 銀行(信貸
瑞士信貸(Suisse)，而淨支出為3900萬瑞士法郎 在2022年的前九個月。
瑞銀集團2023年第三季度報告|
瑞銀業務部門和集團項目 個人和企業銀行業務 25
營業費用增加11.45億瑞士法郎， 或65%，至29.03億瑞士法郎，主要是由於 信用的整合
Suisse費用，包括 剩餘的漲幅 主要反映與集成相關的費用、技術 費用
和 應計項目 為 變數 補償。不包括 與集成相關 費用 的 1.74億瑞士法郎 和 3300萬瑞士法郎 的
攤銷 從… 新開 公認的 無形資產 結果 從… 這個 收購 的 這個 信用 瑞士 羣組，
基本運營費用為26.96億瑞士法郎。
個人和企業銀行業務--美元
截至或截至該季度的
更改百分比自
年初至今
百萬美元，除非另有説明
30.9.23
30.6.23
1
30.9.22
2
2Q23
3Q22
30.9.23
30.9.22
2
結果
淨利息收入
經常性手續費淨收入
3
交易型收入
3
其他收入
總收入
信用損失費用/(釋放)
運營費用
業務部税前營業利潤/(虧損)
基本成果
報告的總收入
其中：對金融工具的購買力平價調整增加
總收入(基礎)
3
信用損失費用/(釋放)
報告的運營費用
其中：與整合相關的費用
3
其中：新確認的無形資產的攤銷 因收購
瑞士信貸集團
運營費用(基礎)
3
其中：訴訟、監管和類似事務的費用
業務部門税前營業利潤/(虧損)
業務部門税前營業利潤/(虧損)(基礎)
3
業績衡量和其他信息
税前利潤增長(同比，%)
3
成本/收入比(%)
3
平均歸屬股本(十億美元)
4
歸屬股本回報率(%)
3,4
貸款總額(十億美元)
客户存款(十億美元)
減值貸款組合佔貸款組合總額的百分比(%)
3,5
基本業績計量
税前利潤增長(同比，%)
3
成本/收入比(%)
3
1信息已重述，以反映 合併後的影響 瑞士銀行(Credit Suisse)分部 以國際財務報告準則為基礎。此外, 某些信息已被修改。參考 至“注2記賬”
收購瑞士信貸集團的綜合財務 有關更多信息，請參閲本報告的“聲明”部分。 2信息反映了第三季度報告的個人和公司銀行業務
分別為2022年和2022年前9個月。 3有關定義，請參閲本報告附錄中的“替代業績衡量辦法” 和計算方法。 4請參閲“資本管理”
在2022年年度報告的“資本、流動性和資金以及資產負債表”部分，瞭解有關股權歸屬框架的更多信息。 5請參閲《風險管理和控制》一節
有關(信用)受損風險敞口的更多信息，請參閲本報告。
瑞銀集團2023年第三季度報告|
瑞銀業務部門和集團項目 資產管理 26
資產管理
資產管理
截至或截至該季度的
更改百分比自
年初至今
百萬美元，除非另有説明
30.9.23
30.6.23
1
30.9.22
2
2Q23
3Q22
30.9.23
30.9.22
2
結果
管理費淨額
3
演出費用
出售合資企業的淨收益
總收入
信用損失費用/(釋放)
運營費用
業務部税前營業利潤/(虧損)
基本成果
報告的總收入
其中：處置合營企業淨收益
總收入(基礎)
4
信用損失費用/(釋放)
報告的運營費用
其中：與整合相關的費用
4
運營費用(基礎)
4
其中：訴訟、監管和類似事務的費用
業務部門税前營業利潤/(虧損)
業務部門税前營業利潤/(虧損)(基礎)
4
業績衡量和其他信息
税前利潤增長(同比，%)
4
成本/收入比(%)
4
平均歸屬股本(十億美元)
5
歸屬股本回報率(%)
4,5
投資資產毛利率(BPS)
4,6
基本業績計量
税前利潤增長(同比，%)
4
成本/收入比(%)
4
按業務線/資產列出的信息 班級
淨新增貨幣(十億美元)
4
股票
固定收益
其中：貨幣市場
多資產和解決方案
對衝基金業務
房地產和私人市場
淨新資金總額(不包括聯營公司)
其中：不包括貨幣市場的淨新增貨幣
聯屬
7
淨新增貨幣總額
6
投資資產(十億美元)
4
股票
固定收益
其中：貨幣市場
多資產和解決方案
對衝基金業務
房地產和私人市場
投資總資產(不包括聯營公司)
其中：被動策略
聯屬
7
總投資資產
6,8
瑞銀集團2023年第三季度報告|
瑞銀業務部門和集團項目 資產管理 27
資產管理(續)
截至或截至該季度的
更改百分比自
年初至今
百萬美元，除非另有説明
30.9.23
30.6.23
1
30.9.22
2
2Q23
3Q22
30.9.23
30.9.22
2
按地區劃分的信息
投資資產(十億美元)
4
美洲
亞太地區
6
歐洲、中東和非洲(不包括瑞士)
瑞士
總投資資產
6,8
按渠道分類的信息
投資資產(十億美元)
4
第三方機構
第三方批發
瑞銀的財富管理業務
聯屬
7
總投資資產
6,8
1信息已重述，以反映 資產整合的效果分析 國際財務報告準則基礎上的管理(瑞士信貸)部門。在……裏面 此外，某些信息已被修訂。參考 至“注2會計”
用於收購 瑞士信貸集團“在 “合併財務報表”一節 這份報告的 更多信息。 2信息反映資產管理 如第三章所述 1/4
2022年和#年前9個月 分別為2022年。 3淨管理費包括交易費， 基金管理收入(包括淨額 貸款利息和交易收入 活動和外國-
交易所對衝作為基金服務提供的一部分）、分銷費用、增量基金相關 種子資金和共同投資的費用、收益或損失， 融資成本，
第三方績效費， 和其他物品， 不是資產管理公司的 績效費。 4請參閲“備選方案” 服務表現量度“ 本報告附錄 用於界定和 計算法
方法。 5請參閲 資本、流動資金和資金以及資產負債表 2022年年度報告的一部分， 有關股權歸屬框架的更多信息 電子工作。 6開始
隨着#年第二季度 2023年，淨新增資金 投資的資產包括淨值 新的資金和投資 來自合夥人的資產， 以更好地反映業務 策略。比較 數字已被重述 至
反映這一變化。 7投資的資產和 報告的新資金淨額 合夥人的準備工作符合 符合當地的監管要求 和練習。 截至30年的8項投資資產 六月
2023年尚未因資產管理公司(Credit Suisse)和遺留瑞銀資產管理公司的交叉投資而重報。
結果：第三季度23比第三季度22
税前利潤減少1.09億美元， 或78%，至3100萬美元，主要原因是 收購瑞士信貸
組。不包括與整合相關的費用 1.25億美元的基本税前利潤為 1.56億美元。
總收入
總計 收入 增額 通過 2.39億美元， 或 46%, 至 7.55億美元， 反思 這個 整合 的 信用 瑞士
收入。
淨管理費增加2.35億美元， 或47%，至7.37億美元，主要歸因於整合 的
瑞士信貸 管理費淨額 和正當 走向積極的市場 演出與國外 貨幣效應， 部分
被持續的利潤率壓縮所抵消。
演出費用增加 400萬美元， 或29%， 到1800萬美元，主要是 歸因於 信用的整合
瑞信績效費用 而且由於 增加了…… 對衝基金業務， 部分偏移 減少了…… 房地產
&私人市場。
運營費用
營業費用增加3.48億美元，增幅為93%，達到7.24億美元，主要反映 信用的整合
瑞信費用。漲幅為 也是由於與整合相關的 不利外幣的費用 效果，以及
技術和人員支出增加。不包括與整合相關的1.25億美元支出，基礎
運營費用為5.99億美元。
投資資產：第三季度與第二季度
投資資產減少500億美元 至1.559萬億美元，反映出負面 美元的外幣效應 230億美元，
負面的市場表現 210億美元，為負值 淨新聞 錢的數目 10億美元和 淨新貨幣中性
減少 40億美元到期 發送到 消除 交叉投資 資產的數量 管理(學分 瑞信(Suisse) 和
遺留問題 瑞銀集團 資產 管理層， AS 瑞銀集團 政策 會嗎？ 不 允許 為 雙倍 數數 的 資產 在 這個 相同
報告部分。
1
瑞銀集團2023年第三季度報告|
瑞銀業務部門和集團項目 資產管理 28
結果：9M23對9M22
税前利潤減少10.7億美元，或 84%，主要為2.03億美元 由於前九名 2022年的月份
包括 a 利得 的 8.48億美元 從… 這個 銷售 的 我們的 持股比例 在……裏面 這個 三菱 公司-瑞銀 房地產 Inc. 接合
風險投資。 不包括 那 利得 和 與集成相關 費用 的 1.39億美元， 潛在的 利潤 在此之前 税費 曾經是
3.42億美元。
總收入下降了 6.32億美元，或26%，至 18.34億美元，主要是由於 前九名 2022年的月份
包括 前述增益 8.48億美元。 減產 部分原因是 偏移量 更高的收入 由於 這個
整合瑞士信貸的收入。
淨管理費增加2.03億美元，增幅13%，至17.82億美元，主要 歸因於整合
的 信用 瑞士 網絡 管理 費用、 部分 偏移量 通過 負面 市場 性能 和 續 保證金
壓縮。
績效費用增加1200萬美元，增幅30%，達到5200萬美元，主要歸因於合併信貸
Suisse性能 費用和 由於 加價 在真實中 地產及 私人市場， 部分偏移 按遞減 於對衝
基金業務和股票。
運營費用 增加了 4.37億美元，或 37%， 16.3億美元，主要是 反映了 合併 信用
瑞士費用。 漲幅為 也由於 整合相關費用、不利的外幣影響，以及
增加了 技術費用， 一般和 行政費用， 和控制力 職能開支， 部分偏移
通過降低人員開支。 不包括與集成相關的 支出1.39億美元， 基本運營費用
為14.91億美元。
1
瑞銀集團2023年第三季度報告|
瑞銀業務部門和集團項目 投資銀行 29
投資銀行
投資銀行
截至或截至該季度的
更改百分比自
年初至今
百萬美元，除非另有説明
30.9.23
30.6.23
1
30.9.22
2
2Q23
3Q22
30.9.23
30.9.22
2
結果
諮詢
資本市場
全球銀行業
執行服務
衍生品及解決方案
融資
全球市場
其中：股票
其中：外匯、利率和信貸
總收入
信用損失費用/(釋放)
運營費用
業務部税前營業利潤/(虧損)
基本成果
報告的總收入
其中：對金融工具的購買力平價調整增加
其中：2022年第一季度因與 俄羅斯交易對手
總收入(基礎)
3
信用損失費用/(釋放)
報告的運營費用
其中：與整合相關的費用
3
運營費用(基礎)
3
其中：訴訟、監管和類似事務的費用
業務部門税前營業利潤/(虧損)
業務部門税前營業利潤/(虧損)(基礎)
3
業績衡量和其他信息
税前利潤增長(同比，%)
3
成本/收入比(%)
3
平均歸屬股本(十億美元)
4
歸屬股本回報率(%)
3,4
基本業績計量
税前利潤增長(同比，%)
3
成本/收入比(%)
3
1信息已重述，以反映投資銀行(信貸)整合的影響 瑞士銀行(Suisse)在國際財務報告準則的基礎上劃分部門。此外，還對某些信息進行了修訂。 請參閲“注2會計
收購瑞士信貸 “合併財務報表”中的“集團” 有關詳細信息，請參閲本報告的 信息。 2信息反映投資銀行為 在#年第三季度報告
2022年和2022年的前九個月。 3請參閲“備選業績衡量辦法” 在本報告附錄中為定義和計算方法。 4請參閲中的“資本管理”
有關股權歸屬框架的更多信息，請參閲2022年年度報告的“資本、流動性和資金以及資產負債表”部分。
瑞銀集團2023年第三季度報告|
瑞銀業務部門和集團項目 投資銀行 30
結果：第三季度23比第三季度22
之前的損失 税收是 2.3億美元，相比之下 有利可圖 税前 4.47億美元， 主要到期 到更高的 運營中
與收購瑞士信貸集團相關的費用， 其中包括與整合相關的費用，
和 到期 至 較低 潛在的 收入。 不包括 2.51億美元 的 吸積 的 購買 價格 分配 (Ppa)
調整 金融工具 以及與集成相關的 的開支 3.65億美元，基礎 之前的損失 税費
為1.16億美元。
總收入
總計 收入增加了1.19億美元， 或6%，至21.51億美元， 主要是由於 瑞士信貸的整合
收入， 其中包括 2.51億美元 積累量 PPA 調整 金融工具。 基礎合計
收入 減少了， 在很大程度上 驅動的 通過 較低 全球 市場 收入， 部分 偏移量 通過 更高 全球 銀行業
收入。不包括上述的吸積效應，潛在的 總收入為19億美元。
全球銀行業
全球銀行業 收入增長了 3.69億美元，或112%， 到6.98億美元， 很大程度上歸因於 到整合
的信用 瑞士信貸的收入， 其中包括 2.51億美元 吸積 購買力平價 調整 金融工具。
不包括吸積 效果， 潛在的全球 銀行業務收入 增加了 1.18億美元，或 36%。這個 相關
市場費用池
1,2
下降了19%。
諮詢收入 增加了 5500萬美元，或 40%，至 1.91億美元，主要是 由於 更高的合併 和收購
交易收入，增長了 5000萬美元，佔41%。相關的全球費用池
2
下降了33%。
資本市場 收入增加 3.14億美元， 或163%， 達到5.07億美元， 很大程度上歸因於 發送到 整合
的信用 瑞士 收入，這是 包括2.51億美元 吸積 購買力平價 調整 金融工具。
不包括吸積 效果， 基礎資本 市場收入 增加了 6300萬美元，或 33%，主要是 由於
高槓杆 資本市場 收入， a 4，500萬美元， 或95%， 增加 費用，以及 上一年按年計價
市場損失2800萬美元， 但這種情況並未重演。槓桿資本市場 全球費用池
2
全球市場
全球市場收入下降了 2.5億美元，或15%，至14.52億美元，主要推動 通過較低的導數
&解決方案收入。
執行服務收入增加了1美元 300萬美元，漲幅1%，至3.79億美元。
衍生品 & 解決方案 收入 減少 通過 2.61億美元， 或 30%, 至 6.05億美元， 大部分 驅動的 通過 外國
匯率、利率和股權衍生品，到期 較低的波動性和客户活動水平。
融資收入增加了800萬美元，增幅為2%， 達到4.68億美元，得到更多客户的支持 餘額。
股票
全球市場股票 收入下降 減少2800萬美元，或 3%，至10.8億美元， 主要由以下因素驅動 較低的股本
衍生品收入。
外匯、利率和信貸
全球市場 外國 匯率，匯率 和 信用 收入 減少了 2.22億美元，或 37%， 3.73億美元，
主要由較低的外匯和利率推動 收入。
信用損失費用/釋放
淨信貸損失費用基本保持不變。
運營費用
運營費用增加 7.96億美元，或 50%，至23.77億美元， 主要是因為 與整合相關的費用，
這個 整合 的 信用 瑞士 費用， 和 更高 技術 費用。 不包括 與集成相關
支出3.65億美元，基本運營費用 為20.12億美元。
瑞銀集團2023年第三季度報告|
瑞銀業務部門和集團項目 投資銀行 31
結果：9M23對9M22
利潤 在此之前 税費 減少 通過 16.61億美元， 或 93%, 至 1.24億美元， 主要 到期 至 更高 運營中 費用
與 取得債權 瑞信集團，其中包括 與整合相關的費用，並應支付
至 較低 總計 收入。 不包括 3.06億美元 的 吸積 的 PPA 調整 在……上面 金融 儀器 和
與整合相關的費用 5.26億美元的基本税前利潤為 3.45億美元。
總收入
總計 收入下降 5.12億美元， 或7%， 到65.22億美元， 主要到期 往下放 全球市場 收入，
部分 偏移量 通過 這個 整合 的 信用 瑞士 收入， 哪一個 包括在內 3.06億美元 的 吸積 的 PPA
調整 金融工具。 不包括 上述增生 潛在影響 總收入
為62.16億美元。
全球銀行業
全球銀行業收入 增加了 3.02億美元，或24%， 到15.58億美元，主要是 可歸因於3.06億美元 的
積累量 購買力平價調整 關於金融學 樂器。 不包括吸積 潛在影響 收入為 穩定。
諮詢收入減少500萬美元，或 1%，至5.56億美元。
資本市場收入增長 3.07億美元，佔44%， 10.02億美元，包括3.06億美元的增值 的
金融工具的PPA調整。 基本收入穩定。
全球市場
全球市場收入減少1美元 8.14億美元，佔14%，至49.64億美元，主要受 通過較低的導數
&解決方案收入。
執行服務收入減少美元 1.06億美元，即8%，至11.65億美元。
衍生品 & 解決方案 收入 減少 通過 8.63億美元， 或 28%, 至 22.61億美元， 大部分 驅動的 通過 權益
衍生品、外匯和利率，到期 較低的波動性和客户活動水平。
融資收入增加1.54億美元，或 11%，至15.38億美元，增長 涵蓋所有產品。
股票
全球市場股票 營收減少5.46億美元， 或13%，兑美元 35.41億，主要由 按較低的股本
衍生品收入。
外匯、利率和信貸
全球海外市場 匯率、匯率和信貸 收入下降了 2.69億美元，或16%，至 14.23億美元，
主要由較低的外匯和利率推動 收入。
信用損失費用/釋放
信用損失淨額 費用 1.42億美元， 與.相比 Net發佈 2000萬美元 在 前九名 幾個月來 2022.
運營費用
運營費用增加 9.86億美元，或 19%，至62.55億美元， 主要是因為 與整合相關的費用，
整合 的信用 Suisse費用 以及更高的 技術支出。 不包括與集成相關的 費用
5.26億美元，基本運營費用 為57.29億美元。
1
貸款組合的市場走勢；以及債務資本市場， 不包括與瑞銀工具債務承銷相關的收入。
2
瑞銀集團2023年第三季度報告|
瑞銀業務部門和集團項目 非核心與傳統 32
非核心與傳統
非核心與傳統
1
截至或截至該季度的
更改百分比自
年初至今
百萬美元
30.9.23
30.6.23
2
30.9.22
3
2Q23
3Q22
30.9.23
30.9.22
3
結果
總收入
信用損失費用/(釋放)
運營費用
税前營業利潤/(虧損)
潛在結果
報告的總收入
其中：訴訟和解
總收入(基礎)
4
信用損失費用/(釋放)
報告的業務費用
其中：與整合相關的費用
4
運營費用(基礎)
4
其中：訴訟費
報告的除税前營業利潤/（虧損）
除税前經營溢利╱（虧損）（相關）
4
業績計量和其他信息
平均歸屬權益
5
風險加權資產（10億美元）
槓桿率分母（十億美元）
1以開頭 第三個 1/4 2023年，非核心 和傳統 表示一個 單獨報告 分段和 包括頭寸 和企業 未對齊 帶着我們的 戰略和 政策。參考 發送到 “最近
本報告的“發展情況”一節，以瞭解有關 非核心和遺產部門。 2信息已重述，以反映 非核心和遺留業務
組織。此外, 某些信息 一直以來都是 已修訂。參考 “附註2會計 對於此次收購 的學分 瑞信集團“ 在《綜合報告》中 財務報表“一節 其中之一 報告以下項目 更多
信息。 3信息反映了集團職能中報告的非核心和傳統產品組合 分別在2022年第三季度和2022年前9個月。 4 請參閲“替代性能”
措施“在本報告附錄中為 定義和計算方法。 5請參閲 資本、流動資金和資金以及資產負債表 《2022年年度報告》章節
有關股權歸屬框架的更多信息。
非核心與遺產的構成
10億美元
RWA
總資產
LRD
30.9.23
30.6.23
30.9.23
30.6.23
30.9.23
30.6.23
曝光類別
股票
宏
貸款
證券化產品
信用
優質流動資產
操作風險
其他
總計
結果：第三季度23比第三季度22
損失 在此之前 税費 曾經是 19.32億美元， 比較 使用 利潤 在此之前 税費 的 5200萬美元。 不包括 與集成相關
支出9.18億美元，未計基本虧損 税金為10.14億美元。
總收入
總計 收入增加2.73億美元，達到3.5億美元，主要是由於將資產和負債轉移到
核心 和 遺贈 以下是 這個 收購 的 這個 信用 瑞士 羣組， 和 包括在內 2.42億美元 釋放 的
降價 在……上面 已退出 承諾 和 貸款， 和 按市值計價 收穫。 在……裏面 此外， 正性 進位 在……裏面 我們的
證券化產品和信貸組合因融資增加而減少 成本。
瑞銀集團2023年第三季度報告|
瑞銀業務部門和集團項目 非核心與傳統 33
信用損失費用/釋放
淨信貸損失支出為1.25億美元，主要與反映#年情況惡化的增量準備金有關
信用風險 在所有貸款中 非核心之書 和遺產， 與網絡相比 費用為0萬美元 在第三節
2022年的第四季度。
運營費用
運營費用 為21.56億美元， 與.相比 2500萬美元，主要是 由於 此次收購 的 瑞士信貸
集團，包括9.18億美元的整合相關費用，其中2.89億美元的一次性費用與
一個繁重的 合同 規定，以及 還包括 房地產 減值和 人員成本。 不包括整合-
相關費用、基本運營費用為 12.38億美元。
風險加權資產和槓桿率分母： 第三季度與第二季度23
風險加權 資產 減少 通過 64億美元， 或 8%, 至 775億美元， 主要 驅動的 通過 一個 加速 滾滾
引起 通過 我們的 行為 至 積極主動 鬆開 這個 投資組合， 在……裏面 加法 至 這個 天然的 滾滾吧。 這個 槓桿 比率
分母減少 522億美元， 或25%， 達到1564億美元， 驅動者 業務減少 橫跨所有 資產
班級， 較低 高品質 液體 資產 和 120億美元 的 減量 到期 至 一個 會計學 更新 那 曾經是
為槓桿預期實施 比率分母。
結果：9M23對9M22
損失 在此之前 税費 曾經是 30.85億美元， 比較 使用 利潤 在此之前 税費 的 9800萬美元。 不包括 與集成相關
支出10.23億美元，基礎虧損 税前為20.63億美元。
總收入
總計 收入增加3.95億美元，達到5.79億美元，主要是由於將資產和負債轉移到
核心 和 遺贈 以下是 這個 收購 的 這個 信用 瑞士 羣組， 和 包括在內 2.48億美元 釋放 的
降價 在……上面 已退出 承諾 和 貸款， 和 按市值計價 收穫。 在……裏面 此外， 正性 進位 在……裏面 我們的
證券化產品和信貸組合因融資增加而減少 成本。
信用損失費用/釋放
淨貸方 虧損費用 2.44億美元， 主要涉及 到增量 以下條款： 反映為 產品質量惡化
信用風險 橫跨大洋彼岸 借出帳簿 非核心 和遺產， 與.相比 費用淨額 200萬美元 在 第一
2022年的9個月。
運營費用
運營費用 是 34.21億美元，而 8400萬美元， 和 包括整合相關 的開支
10.23億美元，其中 一次性費用 相關的2.89億美元 發送到An 繁重的合同條款 , 而且還 包括在內
房地產 減值和 人員成本。 不包括與集成相關的 費用，基本費用 運營費用
為23.98億美元。
瑞銀集團2023年第三季度報告|
瑞銀業務部門和集團項目 分組項目 34
分組項目
分組項目
1
截至或截至該季度的
更改百分比自
年初至今
百萬美元
30.9.23
30.6.23
2
30.9.22
3
2Q23
3Q22
30.9.23
30.9.22
3
結果
總收入
信用損失費用/(釋放)
運營費用
税前營業利潤/(虧損)
基本成果
報告的總收入
其中：對金融工具的購買力平價調整增加
總收入(基礎)
4
信用損失費用/(釋放)
報告的運營費用
其中：與整合相關的費用
4
其中：與收購相關的成本
運營費用(基礎)
4
其中：訴訟、監管和類似事務的費用
報告的除税前營業利潤/（虧損）
除税前經營溢利╱（虧損）（相關）
4
1從第三季度開始 到2023年，組項目反映了 集團職能與 企業中心(瑞士信貸)， 並排除了瑞銀的非核心業務 和遺產投資組合， 這是以前的
在集團職能部門內報告。 2信息已重述 以反映 企業的整合 國際財務報告準則中心(瑞士信貸) 的基礎和排除 瑞銀的非核心和 遺贈
公文包。在……裏面 此外，某些信息 已被修訂。 請參閲“備註 2會計 對於此次收購 的學分 瑞信集團“In 《綜合財務報告》 報表“部分 這份報告針對 更多
信息。 3信息反映 組的功能為 據報道， 年第三季度 2022年和 前九個月 分別在2022年， 不包括非核心和 傳統投資組合。 4請參閲 “另一種選擇
績效衡量“在本報告附錄中為定義和計算方法。
結果：第三季度23比第三季度22
之前的損失 税費為美元 2.55億，相比之下 一次損失 2.1億美元， 主要是因為 此次收購 的 信用
瑞士 組。 不包括 5700萬美元 的 吸積 的 購買 價格 分配 (Ppa) 調整 在……上面 金融
美元的工具和與收購相關的成本 2600萬美元，基本税前虧損為1.74億美元。
收入來源： 會計不對稱， 包括對衝 會計不力， 曾經的網絡 正性 1.32億美元，
由於收購了 瑞士信貸集團， 相比之下，淨負收入為1.53億美元。 這個
上一年季度的影響 是由按市值計價驅動的 對投資組合層面的經濟影響 因以下原因進行的對衝
利率上升和交叉貨幣基差擴大。
與以下項目相關的收入 集中集團金庫風險 管理層為負1.07億美元，相比之下 以積極的態度
2900萬美元， 驅動的 通過 a 組合在一起 增額 供資 費用 的 負面 8200萬美元 和 a 負面 影響 的
收購瑞士信貸5300萬美元 組。
此外，2023年第三季度還包括 與遞延税項資產相關的融資成本增加6100萬美元
(DTA)。
結果：9M23對9M22
税前虧損為11.38億美元，而虧損為6.92億美元，主要原因是收購了Credit
瑞士 組。 不包括 300萬美元 的 吸積 的 PPA 調整 在……上面 金融 儀器， 與集成相關
3.46億美元的支出和與收購相關的費用 成本為2.02億美元，基礎虧損 税前為5.86億美元。
這 包含收入 來自會計 不對稱性，包括 套期保值會計 無效性， 網絡 正性
6500萬美元，而淨負收入為5.04億美元。上一年期間的影響是由以下因素推動的
按市值計價 效果 在……上面 投資組合級別 經濟上的 套期保值 到期 至 崛起 利息 費率 和 交叉貨幣基礎
加寬。 與以下項目相關的收入 集中式小組 國庫風險管理 是負的美元 2.04億美元，相比之下 使用
前9個月負700萬美元 2022年。
此外， 前九名 2023年的月份 還包括一個 年增長2.4億美元 相關融資成本 對DTA來説，
部分被重新測量損失所抵消 2022年前9個月4600萬美元 對持有的待售房產。
瑞銀集團2023年第三季度報告|
風險、資本、流動性和資金，以及 資產負債表 35
風險、資本、流動性和
資金和資產負債表
管理報告
目錄
36
風險管控
36
信用風險
38
市場風險
39
國家風險
40
非金融風險
42
資本管理
44
總計 損耗吸收能力
47
風險加權資產
49
槓桿率分母
50
流動資金和資金管理
50
戰略、目標和治理
50
流動性覆蓋率
51
淨穩定資金比率
52
資產負債表和表外
52
資產負債表資產
52
資產負債表負債
53
權益
54
表外
55
股票信息和每股收益
瑞銀集團2023年第三季度報告|
風險、資本、流動性和資金，以及 資產負債表|風險管控 36
風險管控
這 部分 提供 信息 關於 鑰匙 發展動向 在.期間 這個 報告 期間 和 應該 BE 朗讀 在……裏面
會合 使用 這個 “風險” 管理 和 控制“ 部分 的 這個 每年一次 報告 2022 和 這個 “最近
在本報告的“發展”一節中 有關集成的更多信息 瑞士信貸。
信用風險
整體銀行產品風險敞口
整體銀行產品風險敞口下降 250億美元至11,070億美元 截至2023年9月30日， 由一個
對客户的貸款和墊款減少210億美元。
總淨值 信用損失 年度開支 第三個 1/4 2023年是 3.06億美元，反映 淨額1.37億美元 信用損失
與履約頭寸和美元相關的費用 168m 與信用減值頭寸有關。
›
有關資產負債表的更多信息，請參閲本報告的“資產負債表和資產負債表外”部分
運動
›
參考《綜合財務報告》中的《集團業績》部分和《預計信用損失計量》一節
有關信用損失費用/釋放的更多信息，請參閲本報告的財務報表部分
貸款承銷
在投資銀行，委託承銷貸款 名義承付款增加9億美元 至
28億美元 AS 的 9月30日 2023, 驅動的 通過 新的 成交。 在……裏面 非核心 和 遺產， 暴露 減少 通過
25億美元兑1美元 14億美元，主要到期 通過以下途徑降低風險 承諾削減和 剩餘的辛迪加 遺留問題
各就各位。截至2023年9月30日，分別為1億美元和9億美元 的承諾還沒有 分發為
最初計劃在投資銀行和 在《非核心與遺產》中， 分別進行了分析。
貸款承銷風險分類為 舉辦交易會，帶着交易會 反映市況的價值
季度末。信貸對衝是 幫助防範公允價值變動 在公文包裏。
瑞銀集團2023年第三季度報告|
風險、資本、流動性和資金，以及 資產負債表|風險管控 37
銀行和貿易產品在我們的業務部門和集團項目中的風險敞口
30.9.23
百萬美元
全球
財富
管理
個人&
公司
銀行業
資產
管理
投資
銀行
非核心
和傳統
1
集團化
項目
1
總計
銀行產品
2,3
總暴露量
其中：對客户的貸款和墊款(表內)
其中：擔保和貸款承諾(表外)
貿易產品
4,5,6
總暴露量
其中：場外衍生品
其中：證券融資交易
其中：交易所交易衍生品
其他信貸額度，毛額
7
信用減值敞口總額，毛利
其中：第三階段
其中：PCI卡
預計信貸損失撥備和準備金總額
其中：第一階段
其中：第二階段
其中：第三階段
其中：PCI卡
30.6.23
8
百萬美元
全球
財富
管理
個人&
公司
銀行業
資產
管理
投資
銀行
非核心
和傳統
1
集團化
項目
1
總計
銀行產品
3
總暴露量
其中：對客户的貸款和墊款(表內)
其中：擔保和貸款承諾(表外)
貿易產品
4,5,6
總暴露量
其中：場外衍生品
其中：證券融資交易
其中：交易所交易衍生品
其他信貸額度，毛額
7
信用減值敞口總額，毛利
其中：第三階段
其中：PCI卡
預計信貸損失撥備和準備金總額
其中：第一階段
其中：第二階段
其中：第三階段
其中：PCI卡
1從2023年第三季度開始，非核心和遺留 代表一個單獨的可報告分部，集團職能部門已更名為集團項目。過往期間 已進行修訂，以反映這些變化。
2 2023年第三季度， 少量暴露於 整合前的瑞銀業務部門 包括在非核心和遺產中， 因為它被評估為不 從收購的角度看戰略 的學分
瑞信集團。 3國際財務報告準則第9號總風險，包括其他財務風險 按攤銷成本計算的資產，但不包括現金、應收賬款 從證券融資交易，現金 衍生工具的應收抵押品 儀器，
通過其他綜合收益按公允價值計算的金融資產， 不可撤銷的承諾延長現有貸款和無條件 可撤銷的承諾信貸額度和遠期開始 逆回購
和證券借貸協議。 4信用風險的內部管理觀點，這在某些方面與國際財務報告準則有所不同。 5由於交易產品的交易對手風險是在交易對手級別管理的，不再進一步
在以下情況下拆分曝光 投資銀行，非 -核心和傳統以及 提供了分組項目。 6瑞士信貸交易 產品介紹在此之前 對影響的反思 購買價格的多少 分配
根據國際財務報告準則3，業務執行 組合，跟在 收購瑞士信貸 瑞銀集團。這個 收購日期調整為 不到10億美元， 如果應用，將導致 減少了我們的
報告貿易產品風險敞口。 7無條件可撤銷的承諾信用證 臺詞。 8比較期間信息有 已被修訂。參考 “附註2 收購瑞士信貸
本報告“合併財務報表”一節中的“集團”一節提供了更多信息。
向客户提供貸款和墊款的抵押
1
全球財富管理
個人和企業銀行業務
百萬美元，除非另有説明
30.9.23
30.6.23
2
30.9.23
30.6.23
2
以抵押品擔保
住宅房地產
商業/工業地產
現金
股權和債務工具
其他抵押品
以擔保為條件
無抵押和不受擔保
借給客户的貸款和墊款總額，毛額
津貼
客户貸款和墊款總額，扣除免税額
發放抵押貸款和墊款佔貸款總額的百分比 及應付客户款項，毛額（%）
1一般擔保安排 包括一系列 抵押品，包括現金，證券， 房地產和其他抵押品。 瑞銀採用基於風險的方法， 通常根據 至ITS
流動性概況在有資金和無資金部分的貸款機制的情況下， 抵押品首先被分配給資金到位的元素。瑞士信貸適用 基於風險的方法，通常優先考慮房地產
抵押品，並根據其流動性狀況優先考慮其他抵押品。在有資金和無資金部分的貸款安排的情況下，抵押品按比例分配。 2比較期信息
已修訂。請參閲“合併財務報表”一節中的“附註2收購瑞信集團的會計處理” 欲瞭解更多信息，請參閲本報告。
瑞銀集團2023年第三季度報告|
風險、資本、流動性和資金，以及 資產負債表|風險管控 38
市場風險
瑞銀集團 組排除 瑞士信貸 繼續 大體維護 低水平 管理學的 風險價值
(Var)。平均管理VaR (1天，95% 信心水平)從1300萬美元增加到1700萬美元
的 第三季度 2023年， 主要受驅動 按全球 中國的市場 投資 銀行。那裏 不是嗎？ 新的VaR
負向回測 中的例外 第三季度 2023年的。 數字 負數的 回溯測試異常 在
最近的250個工作日窗口從1個減少到0個。
瑞士信貸的平均管理VaR(1天期，98%的置信度)從3200萬美元降至2700萬美元
世界末日的結束 2023年第三季度 由於持續降低風險 和改善的股票風險 側寫。在第三節
2023年第四季度，瑞士信貸有一個回測例外， 受對某些頭寸進行公允價值調整的推動
在交易庫存中作為 這是由於 瑞銀的收購，反映了收購價格 分配，這不會
不計相關的例外情況總數 對於資本乘數而言。
FINMA VaR乘數 源自回溯測試 市場的例外情況 風險風險加權資產 保持不變
與上一季度相比，為3.0， 對於瑞銀集團(不包括信貸) 瑞士信貸和瑞士信貸。
瑞銀集團業務部門的管理風險價值(1天，95%的置信度，5年的歷史數據)
按一般市場風險類型分組不包括瑞士信貸成分的項目
1
按風險類型劃分的平均值
百萬美元
敏。
麥克斯。
期間結束
平均值
權益
利息
費率
信用
價差
外國
兑換
商品
全球財富管理
個人和企業銀行業務
資產管理
投資銀行
非核心與傳統
分組項目
多元化效應
2,3
截至30.9.23的總計
截至30.6.23的總計
瑞士信貸部門的管理風險價值(1天，98%的置信度，2年的歷史數據)
按一般市場風險類型劃分的瑞銀集團業務部門和集團項目
1,4
按風險類型劃分的平均值
百萬美元
敏。
麥克斯。
期間結束
平均值
權益
利息
費率
信用
價差
外國
兑換
商品
全球財富管理
個人和企業銀行業務
資產管理
投資銀行
非核心與傳統
5
分組項目
多元化效應
2,3
截至30.9.23的總計
截至30.6.23的總計
1不能對各個級別的統計數據求和 推算出相應的合計數字。這個 可能會出現每個級別的最小值和最大值 在不同的日子，同樣， 每個項目的風險價值(VaR)
業務線或風險類型，受驅動 由極端損失尾部對應的 模擬損益分配 對於該業務線或風險類型， 很可能是由不同的日子驅動的 在歷史
時間序列，使簡單的數字相加得出合計總數無效。 2業務部門和集團項目的獨立風險值之和與總風險值之間的差額。
3由於不同業務部門和集團項目的最小值和最大值發生在不同的日期，因此計算投資組合多元化效應沒有意義。 4 2023年第二季度，瑞信
AG Consolidated引入了一種改進的方法來衡量個別風險類型的管理風險價值。 增強的方法適用於每一種風險類型，使用的風險因素集合包括在
僅針對各自的風險類型， 忽視了交叉風險的影響。這 計量方法的變化 對於受獨立風險影響特別嚴重的個別風險類型 股票風險的管理VaR 和外匯
風險，對總體管理VaR沒有影響。 5非核心和傳統管理VaR包括先前報告的風險敞口 資本釋放股(瑞士信貸)和投資銀行(瑞士信貸)。
股權的經濟價值和淨利息收入 靈敏性
股權的經濟價值 (Eve)瑞銀集團的敏感度 銀行賬簿將平行轉移 在收益率曲線中
+1基數 點 曾經是 負面 2780萬美元 AS 的 9月30日 2023, 比較 使用 負面 2870萬美元 AS 的
2023年6月30日。 這不包括 敏感度 250萬美元 從… 附加第1層 (AT1) 資本工具 (根據
具體的FINMA要求) 與一般情況不同 巴塞爾委員會 銀行監管 (BCBS)指導。 這個
在銀行業的風險敞口 《瑞銀之書》 集團於年內下降 2023年第三季度， 由於價格較低 需求
對於長期貸款和抵押貸款，部分 按指定的較長建模持續時間進行的偏移 擁有股權。
瑞銀集團2023年第三季度報告|
風險、資本、流動性和資金，以及 資產負債表|風險管控 39
大多數人 我們的利率 風險輸入 銀行業 書是 一種反映 淨資產 持續時間 我們奔跑 至
抵消我們的 模型化靈敏度 淨額 2340萬美元(6月30日 2023年：2300萬美元) 分配給 我們的權益， 商譽和
房地產， 與 的目的 正在生成一個 穩定網 利息收入 貢獻。的 這筆錢，1750萬美元 和490萬美元
是 可歸因性 至 這個 我們 美元 和 這個 瑞士人 法郎 投資組合， 分別， (6月30日) 2023: 1700萬美元 和
分別為510萬美元)。
在……裏面 加法 至 這個 提到的敏感性 上圖， 我們 計算 這個 六 利息 率 震驚 場景 訂明的 通過
FINMA。“平行向上” 情景，假設所有頭寸 價值不菲， 是最多的 很嚴重，而且會有
結果 在……裏面 a 變化 在……裏面 夏娃 的 負面 52億美元， 或 5.6%, 的 我們的 第1級 資本 (6月30日) 2023: 負面
54億美元，或 5.8%)，其中 遠遠低於 那15% 閾值為 根據 BCBS監管 異常值檢驗 高水平
銀行賬簿上的利率風險。
對我們的直接影響 “平行向上”中的一級資本 截至9月30日的情景 2023年將會是
減少約9億美元，或0.9% (2023年6月30日：6億美元， 或0.7%)，反映出
我們銀行賬簿的絕大部分都是應計項目。 或接受套期保值會計。“平行向上” 場景
會對未來產生積極影響 淨利息收入，假設不變 資產負債表。
›
請參閲“風險管理與控制”中的“銀行賬面利率風險”。 《年鑑》部分
《2022年報告》，瞭解有關銀行賬簿中利率風險管理的更多信息
›
有關更多信息，請參閲本報告“集團業績”部分的“對利率變動的敏感性”。
有關加息對銀行賬面淨利息收入影響的資料
利率風險-銀行賬簿
30.9.23
百萬美元
對夏娃的影響
1
對夏娃的影響
1
場景
CHF
歐元
英鎊
美元
其他
總計
額外的第1級(AT1)資本
儀器
總計
+1個BP
平行向上
2
平行向下
2
更陡峭的
3
展平器
4
短期上漲
5
短期下跌
6
30.6.23
百萬美元
對夏娃的影響
1
對夏娃的影響
1
場景
CHF
歐元
英鎊
美元
其他
總計
額外的第1級(AT1)資本
儀器
總計
+1個BP
平行向上
2
平行向下
2
更陡峭的
3
展平器
4
短期上漲
5
短期下跌
6
1股權的經濟價值。 2所有男高音的利率變動±150個基點(瑞士法郎)，±200個基點 歐元和美元，英鎊±250個基點。 3短期利率下降，長期利率上升。
4短期利率上升，長期利率下降。 5短期利率的漲幅大於長期利率。 6短期利率比長期利率下降得更多。
國家風險
我們會留下來 警惕…… 一個範圍 地緣政治的 發展和 政治變革 在一個 數量 國家/地區，如
很好，就像 國際緊張局勢加劇 從 俄烏戰爭， 衝突升級 中間派 東面和
美國-中國 貿易 關係。 我們的 直接 暴露 至 以色列 是 較少 比 5億美元 和 我們的 直接 暴露 至 海灣
合作理事會 國家/地區是 少於 50億美元。我們 有限制的 直接曝光 去埃及， 約旦和 黎巴嫩，
和 我們 有 不是 直接 暴露 至 伊朗， 伊拉克 或 敍利亞。 我們的 直接 暴露 至 俄羅斯， 白俄羅斯 和 烏克蘭 是
非物質的， 歐洲能源安全等潛在的二階影響仍在繼續 被監視。我們
有重大國家風險敞口，主要 包括法國在內的歐洲經濟體， 德國和英國。
西方主要經濟體的通貨膨脹在一定程度上有所緩解，儘管人們對未來仍有擔憂
發展，以及各國央行的 貨幣政策是最重要的 聚光燈。潛在的 “更高更長時間”的利息
利率提高了前景 全球經濟衰退的可能性， 尤其是隨着經濟的增長 中國的經濟已經有了 已靜音。這
組合 的 因素 翻譯為 vt.進入，進入 a 更多 不確定 和 揮發性 環境， 哪一個 增加 這個 風險 的
金融市場的混亂。
瑞銀集團2023年第三季度報告|
風險、資本、流動性和資金，以及 資產負債表|風險管控 40
我們將繼續監測 潛在的貿易政策 爭端，以及 經濟和政治 此外，事態的發展
對那些 如上所述。 2023年， 幾個新出現的 市場已經 面對經濟， 政治和 市場壓力，
尤其是在光線下 利率的 徒步旅行和 更強大的人 美元。 我們暴露在 新興市場國家 是
低於10% 佔我們國家總曝光率的 主要是在亞洲。
›
有關更多信息，請參閲《2022年年度報告》的“風險管理和控制”部分
非金融風險
瑞銀積極 管理 非金融風險 從 此次收購 的 瑞士信貸 組，包括
目前我國雙重法人結構的運作，以及規模、節奏和 所需集成的複雜性
活動。這些活動繼續由以下人員管理 我們的項目是由集團運營的 綜合辦公室。我們把
一個 增額 焦點 在……上面 維護 和 增強 我們的 控制 環境 和 繼續 至 合作 使用
監管機構 至 提交 和 執行 實施 平面圖 至 見面 監管部門 要求、 包括 監管部門
適用於Credit Suisse AG的補救要求。在 此外，本集團密切 監測業務
風險指標，包括自然減員， 對環境的潛在不利影響 控制環境。
有一個 風險增加 網絡相關 操作中斷 與商業活動 在我們的地點 和/或 那些
個第三 當事人應付款 到操作 的放大 一組人 實體。這 是 結合 越來越多的 動態
威脅環境， 這就是 因電流而加強 地緣政治因素 並有證據表明 按增加的 卷和
針對金融機構的網絡攻擊的複雜性 全球的機構。
瑞銀集團 不是 受以下因素影響 重要的網絡 事件發生在 第三個 1/4 2023 但是，由於 發送到 高威脅性 級別
觀察到， 遺骸 在……上面 更高級別 警報 至 迴應 至 和 緩解 新的 威脅。 vt.給出 這 背景， 我們 是
繼續 至 投資 在……裏面 改善 我們的 技術 基礎設施 至 增強 我們的 信息 安全 和 數據
保護和改善 我們的防禦，偵察 和響應能力 對抗網絡攻擊， 包括解決
監管預期和 全面推進組織 發展此外， 集團 面臨多重
相關 監管部門 期限 至 增強 可運營 恢復力 之間 2023 和 2026. 至 那 結束， a 全球
架構 設計 至 駕駛 增強功能 在……裏面 可運營 恢復力 繼續 至 BE 已執行 橫穿 全
業務部門 和司法管轄區， 以及 提供給 等第三方 第三方供應商， 那就是
對我們來説至關重要
在對事件進行事後審查後， ION XTP勒索軟件攻擊，我們是 繼續改善我們
管理第三方的框架， 我們重要的商業服務，並繼續與 執行以下操作
加強我們的網絡風險評估和控制 第三方供應商。
日益增長的興趣 在數據驅動中 諮詢流程、 和使用 人工智能 (AI)和機器 學習，
正在打開新的問題 與公平有關的 人工智能算法、數據生命週期 管理、數據倫理、 數據
隱私和 安全性，以及 記錄管理。 我們在尋找 為了增強 我們的框架 要實施 控件，用於
這些風險 並向 達到監管部門的期望。 此外, 新風險 不斷湧現， 比如 那些
結果 從… 這個 需求 從… 我們的 客户端 為 分佈式 分類帳 技術， 基於區塊鏈的 資產 和
加密貨幣；儘管我們目前 曝光率有限 面對這樣的風險， 和相關的控制 框架，適用於
它們會定期實施和審查 隨着它們的發展，這是一個重要的基礎。
競爭對手 尋找新的 商機 橫跨大洋彼岸 金融服務業 行業，兩者都有 對於公司而言 為了. 客户，
在不斷增加， 尤其是在 市場波動和上漲 利率。因此，適宜性 風險、產品
跨部門選拔 提供的服務， 諮詢的質量 和價格 透明度也 留守地區 更高的
關注瑞銀和整個行業。
可持續投資， 和大調 立法，如 作為 消費者責任 監管中的 美聯隊 王國，
瑞士的《瑞士金融服務法》(FIDLEG)、美國的監管最佳利益(REG BI)和美國的市場
金融 儀器 指令 第二部分： (Mifid II) 在……裏面 這個 歐盟， 全 顯着 影響 這個 工業 和 有 所需
對控制流程進行調整。
跨境 風險 遺骸 一個 面積 的 監管部門 注意 為 全球 金融 機構， 包括 a 焦點 在……上面
市場準入，例如第三國市場準入 進入歐洲經濟區，以及税收 美國人。
意外常設機構仍然是一個持續關注的領域， 税務機關可能會，
在……上面 這個 基礎 的 新的 釋義 的 現有 法律， 尋覓 至 強加 税收。 我們 維護 a 系列 的 控制
旨在解決這些風險，我們正在增加 自動控制的數量。
瑞銀集團2023年第三季度報告|
風險、資本、流動性和資金，以及 資產負債表|風險管控 41
金融犯罪，包括 洗錢，恐怖分子 融資，違反制裁， 欺詐、賄賂和腐敗，
繼續 至 現在時 a 重大 風險， AS 技術 創新 和 地緣政治 發展動向 增加 這個
的複雜性 做生意 和更高的 監管關注 還在繼續。一個 有效財務 預防犯罪
計劃 因此， 遺骸 基本要素 為 瑞銀集團。 錢幣 洗錢 和 金融 欺詐 技法 是 vbl.成為，成為
日益 老練、老練 地緣政治 波動性 vbl.使 這個 制裁 景觀 更多 複雜， 這樣的 AS 這個
內容廣泛且 不斷進化 出現的制裁 從 俄烏戰爭， 這也是 需要常量
注意防範規避風險。
在美國， 主計長辦公室 發行的貨幣(OCC) 停止和停止令 對我們不利的地方
可能 2018 關聯 至 我們的 我們 支部 反洗錢 (AML) 和 瞭解你的客户 (KYC) 程序。 在……裏面
迴應，我們 發起了一個 廣泛的計劃 對於 的目的 確保可持續發展 補救措施 與美國相關
《銀行保密法》/《反洗錢法》 美國的法人實體。我們已經引入了重要的 對
框架，並繼續在 應對新風險和新出現的風險。
我們將繼續專注於戰略增強 我們的全球反洗錢、KYC和制裁計劃。
在……裏面 九月 2022, 這個 證券 和 交易所 選委會 ( 美國證券交易委員會) 和 這個 商品 期貨 交易
商品期貨交易委員會(CFTC) 已簽發結算單 與以下事項有關的命令 通信記錄保存 中的要求 我們的美國
經紀自營商 和 我們的 註冊掉期 毒販。 在……裏面 迴應，我們 繼續 至 焦點 在……上面 a 計劃 至 補救
發現了不足之處。
瑞銀集團2023年第三季度報告|
風險、資本、流動性和資金，以及 資產負債表|資本管理 42
資本管理
這個 披露 在……裏面 這 部分 是 提供 為 瑞銀集團 在……上面 a 已整合 基礎 和 焦點 在……上面 鑰匙
期間的發展 這篇報道 期間和 中的信息 符合 《巴塞爾協議III》 框架，AS 適用
瑞士系統相關銀行(SRB)。 它們應該結合起來閲讀 “資本管理”中的“資本管理”
“大寫， 流動性 和 資金， 和 平衡 板材“ 部分 的 這個 每年一次 報告 2022, 哪一個 提供 更多
關於我們的資本管理目標、規劃和活動的信息，如 以及瑞士國家外匯管理局 全損-
吸收能力(TLAC)框架。
瑞銀集團是一家 控股公司和 進行基本上所有的 智能交通系統的 通過瑞銀集團開展業務 和信用
瑞士銀行及其子公司 其中之一。瑞銀集團、瑞銀集團 和瑞士信貸股份公司 已經貢獻了一個 顯着性
部分 的 他們的 各自 資本 致， 和 提供 實實在在的 流動性 致， 這樣的 子公司。 許多 的 這些
附屬公司 是 主題 至 條例 要求 遵守 使用 最小值 資本， 流動性 和 相似的
要求。
›
請參閲2023年9月30日第三支柱報告，可在“第三支柱披露”項下查閲，詳情請參閲
UBS.com/Investors
，瞭解更多信息
有關瑞銀集團在合併基礎上的額外監管披露的信息，以及我們的
重要的受監管子公司和子集團
›
請參閲 瑞銀集團排名第三 2023年第四季度 提供報告 在“季刊”下 報道“在
UBS.com/Investors
，瞭解更多信息
信息 關於《資本論》 及其他 監管部門 信息 瑞銀集團 合併後， 根據 隨着巴塞爾協議的實施 (三)
框架， 適用的話 到瑞士SRB
瑞士SRB去向和去向有關要求和信息
截至30.9.23
RWA
LRD
百萬美元，除非另有説明
以%為單位
以%為單位
所需的持續經營資本
持續經營資本總額
1
1
普通股一級資本
2
其中：最低資本
其中：緩衝資本
其中：反週期緩衝
最大額外一級資本
其中：額外的一級資本
其中：額外的一級緩衝資本
符合條件的持續經營資本
持續經營資本總額
普通股一級資本
吸收虧損的額外一級資本總額
3
其中：高觸發吸收虧損的額外一級資本
其中：低觸發虧損吸收的額外一級資本
所需的不再經營資本
總虧損吸收能力
4,5,6
其中：基本要求，包括市場份額和LRD的附加要求
7
7
符合條件的非關注性資本
總虧損吸收能力
第2級資本總額
其中：不符合巴塞爾協議III的二級資本
符合TLAC條件的優先無擔保債務
總吸收損耗能力
所需總吸收損耗能力
符合條件的總吸收損失能力
風險加權資產/槓桿率分母
風險加權資產
槓桿率分母
1包括1.59%的風險加權資產(RWA)和0.55%的槓桿率分母(LRD)的適用附加值，其中RWA和LRD分別為15個基點和5個基點，反映了FINMA支柱2的資本
與供應相關的8億美元的附加費用 連鎖金融資金在信貸中發揮重要作用 蘇伊斯。 2我們的最低CET1槓桿率 3.55%的要求包括 1.5%的基本要求，1.5%的基本緩衝區 資本
要求，0.25%的LRD附加要求，0.25%的市場份額附加要求 基於我們的瑞士信貸業務和0.05%的Pillar 2資本附加相關 對於供應鏈來説，金融資金至關重要
瑞士信貸。 3包括出色的低觸發損耗吸收附加第1級 資本工具，可在瑞士獲得 具有系統相關性的銀行框架，以滿足持續經營的需求 要求
直到他們的第一次來電日期。AS 在他們的第一次呼叫日期中，這些 儀器有資格滿足 不再有相關要求。 4最多25%的失蹤者 關注可滿足的要求 儀器，這些儀器
剩餘期限在1%到1%之間 兩年了。一次至少75% 最低關注度要求的 曾遇到過一些樂器， 剩餘期限超過兩年 幾年，都是
工具具有剩餘的 成熟度介於兩者之間 還有兩年時間 有資格被包括在內 在所有已不存在的問題中 資本。 由1月1日起 2023年，分辨率折扣 關於已不存在的擔憂
具有系統重要性的資本要求 銀行(SIB)已被替換為 基數減少不再涉及資本要求 相當於總量的75% 持續經營要求(不包括反週期
緩衝區要求和第二支柱附加組件)。 6自2024年7月起，瑞士金融市場監管局(FINMA)將 有權徵收高達25%的附加費 總持續經營資本的比例
如果在未來的可解析性中發現了SIB可解析性的障礙，則要求 評估。 7包括適用於RWA的1.08%和LRD的0.38%的附加組件。
瑞銀集團2023年第三季度報告|
風險、資本、流動性和資金，以及 資產負債表|資本管理 43
我們要遵守 一去不復返 關注以下要求 瑞士的資本充足率 條例，包括
這個 太大而不能倒 (待定) 條文 適用 至 瑞士人 SRBS。 這個 表格 在上面 提供 這個 風險加權資產
(RWA)和基於槓桿率分母(LRD) 截止日期的要求和信息 2023年9月30日。
在11月 2022年， 瑞士聯邦 立法會通過 修訂： 《銀行業》 行動和 《銀行業》 條例；
其中加入了 截止日期的效力 2023年1月1日。這個 修正案取代了可分解性 可享受折扣 遠走高飛
令人擔憂的問題 資本 要求 為 系統地 重要信息 銀行 (SIB)、 包括 瑞銀集團， 使用 減縮 基地 遠走高飛
關注資本要求 相當於75% 在總數中 持續經營的企業 要求(不包括反週期
緩衝區要求和 Pillar 2附加組件)。 此外，AS 七月的 2024年，瑞士 金融市場監管
權威 (FINMA) 將要 有 這個 權威 至 強加 a 附加費 的 向上 至 25% 的 這個 總計 vbl.去，去 令人擔憂的問題
基於需求 在……上面 障礙： 一個 SIB的 已確定可解析性 在……裏面 未來 可解析性評估。 我們的 總計
遠走高飛 關注點要求 仍然大體上 未更改 這個 第三季度 的 2023 AS a 結果 其中
改變。
過渡性購進價格分配 對監管資本的調整
AS 零件 的 這個 收購 的 這個 信用 瑞士 羣組， 這個 資產 收購的 和 負債 假設， 包括
或有負債，是 在交易會上得到認可 價值為 的 收購日期為 根據IFRS 3，
業務
組合
。這筆交易 價格分配(PPA)公平 項下所需的價值調整 國際財務報告準則3被確認為
部分 負商譽 和 包含效果 在……上面 金融工具 測量時間為 攤銷成本， 比如 公平
價值影響 從利息開始 差餉及 自己的功勞， 那就是 預計將 共生背部 按標準桿擊球 通過 收入
在票據持有至到期日時作出聲明。類似的與自身信用相關的影響也被認為是
部分 人民行動局 調整 金融負債 測量時間為 公允價值。 AS 同意，同意 FINMA，a 過渡時期
普通股1級(CET1)資本待遇 已經申請了其中的一些 公允價值調整，給定
這個 基本上 臨時 自然界 的 這個 IFRS-3-會計驅動 效果。 AS 這樣的， 國際財務報告準則 股權 減量 的
59億美元(之前 税)和 50億美元(淨額 指税收)作為 收購的最新進展 日期有 已被中和 對於CET1資本
計算法 目的： 的 哪一個 10億美元 (淨額 的 税項) 關聯 至 自有信用相關展會 價值 調整。這個
過渡性處理受線性攤銷和 到6月30日將減少到零 2027年。在第三季度
截至2023年，過渡性CET1購買力平價調整攤銷(利率和自身信貸)為3億美元(淨額
税收)。
國際財務報告準則3計量期間調整 在2023年第三季度， 取得債權
瑞信集團
瑞銀已將某些 貸款和表外 持有的貸款承諾 由新成立的 非核心
和遺留業務 除法到“量度” 按公允價值計算 通過利潤 或損失“。參考 致“注2” 佔比
此次收購 的 瑞士信貸 組“In” 《綜合報告》 財務報表“一節 其中之一 報告以下項目
詳細信息 在……上面 這個 會計學 治療， 和 各自 調整 至 這個 比較性 第二 季 2023
信息。我們有 已應用經修訂的 分類和測量 對於LRD和 RWA計算目的
預計從2023年第三季度開始。
更新RWA的細分市場報告 和LRD
從開始 第三個 1/4 2023年，我們 報告五 業務部門 排成一行 與國際 財務報告
標準 （IFRS），反映 的方式 我們是 管理我們的 企業和 與客户接觸 客户端：全球 財富
管理，個人 和企業銀行業務， 資產管理、 投資 銀行和非核心 還有遺產
我們 分別 報告 集團化 物品。 AS 瑞銀集團 執行 它的 集成 計劃， 它 是 預期 那 分配
RWA和LRD的方法到業務部門，並進入 將繼續審查小組項目，並
精緻的。
›
請參閲本報告的“管理報告”部分，包括“信貸整合”項下的披露
“近期發展”部分的“Suisse”
瑞銀集團2023年第三季度報告|
風險、資本、流動性和資金，以及 資產負債表|資本管理 44
總吸收損耗能力
下表提供了基於瑞士SRB的瑞士SRB的去向和去向信息 框架和
在“資本、流動性和資金，和”中的“資本管理”中討論的要求 平衡
板材“ 部分 的 這個 每年一次 報告 2022. 變化 至 這個 瑞士人 SRB 架構 和 要求 之後 這個
2022年年度報告的發佈如上所述。
瑞士SRB去向和去向相關信息
百萬美元，除非另有説明
30.9.23
30.6.23
31.12.22
符合條件的持續經營資本
持續經營資本總額
第1級資本總額
普通股一級資本
吸收虧損的額外一級資本總額
其中：高觸發吸收虧損的額外一級資本
其中：低觸發虧損吸收的額外一級資本
符合條件的非關注性資本
總虧損吸收能力
第2級資本總額
其中：低觸發、吸收虧損的二級資本
其中：不符合巴塞爾協議III的二級資本
符合TLAC條件的優先無擔保債務
總吸收損耗能力
總吸收損耗能力
風險加權資產/槓桿率分母
風險加權資產
槓桿率分母
資本和吸收虧損能力比率(%)
持續經營資本比率
其中：普通股一級資本比率
不再關注損失吸收容量比
總損失吸收容量比
槓桿率(%)
持續經營槓桿率
其中：普通股一級槓桿率
不再關注槓桿率
總吸收虧損能力槓桿率
總損失吸收能力和運動
我們的總吸收損耗能力(TLAC)下降 第三季度增長11億美元至1949億美元 2023年的。
持續經營的資本和流動
我們的持續經營資本減少了 17億美元至915億美元。我們 CET1資本減少美元 17億至
786億美元， 主要 反思 一個 運營中 損失 在此之前 税費 的 3億美元， 當前 税費 費用 的 6億美元，
6億美元外幣折算的負面影響，應計股息 5億美元和攤銷
過渡時期的CET1 PPA 調整(利率及 自己的信用)美元 3億歐元(税後淨額)。這些 效果是
部分由一個 年減少2億美元 不足之處 預計信貸損失準備金 及以上規定 巴塞爾協議III
預期虧損和符合條件的遞延收益增加1億美元 對暫時性差額的資產徵税。
我們的 其他內容 第1級 (AT1) 資本 減少 通過 01億美元 至 130億美元， 反思 利息 率 風險 樹籬，
外幣折算 以及其他影響。在……上面 2023年10月20日，我們宣佈 我們會贖回的東西 一個AT1
資本文件於2023年11月28日(ISIN CH0447353704附 名義金額7000億新元，於
2018年11月28日)。這件樂器留了下來 自2023年9月30日起符合AT1資本資格。
瑞銀集團2023年第三季度報告|
風險、資本、流動性和資金，以及 資產負債表|資本管理 45
不再關注損失吸收能力和運動
我們完全不再關心的問題 吸收損耗的能力提高了 6億至1034億美元，主要 由於三個新的
發行符合TLAC資格的優先無擔保債務 以美元計價的45億美元， 在很大程度上被一個電話抵消
一個人的 符合TLAC資格 無擔保債務 計價票據 在美國 美元 13億美元，以及 利息 利率風險
對衝、外幣折算 以及其他影響。在……上面 2023年10月18日，我們宣佈 我們會贖回的東西
符合TLAC資格 前輩 不安全 債務 在……上面 11月8日 2023 (ISIN CH0445624981 使用 a 標稱 金額 的
1300億日元， 已發佈 在……上面 11月9日 2018). 這 儀器 殘存 合資格 AS 遠走高飛 令人擔憂的問題 資本 AS 的
2023年9月30日。
›
請參閲“債券持有人信息”，網址為
有關資本和資金資格的更多信息
高級無擔保債務工具以及關於資本工具的主要特徵和條款和條件
吸收虧損能力和槓桿率
我們的CET1資本 比率是 大致保持不變，為 14.4%，反映出 CET1下降 的資本 17億美元，抵銷
RWA減少101億美元。
我們的普通股一級槓桿比率從4.8%上升至4.9%，反映LRD減少621億美元，部分抵銷了
CET1資本減少17億美元。
我們的 遠走高飛 令人擔憂的問題 損耗吸收 容量 比率 增額 至 18.9% 從… 18.5%, 到期 至 這個 上述
RWA減少，企業倒閉增加 6億美元的虧損吸收能力。
我們走了 關注槓桿比率 上升至6.4% 從6.1%，由於 發送到 上述減少 勞資關係科
以及虧損企業的增加 產能6億美元。
瑞士SRB總虧損吸收能力運動
百萬美元
持續經營資本
瑞士SRB
截至30.6.23的普通股一級資本
税前經營溢利
當期税金(費用)/福利
外幣折算影響，税前
過渡性CET1購買價格分配調整的攤銷， 税費
其他
1
截至2023年9月30日的普通股一級資本
截至30.6.23的吸收虧損的額外一級資本
利率風險對衝、外幣兑換等影響
截至30.9.23的吸收虧損的額外一級資本
截至30.6.23的持續經營資本總額
截至30.9.23的持續經營資本總額
不再關注虧損吸收能力
截至30.6.23的二級資本
利率風險對衝、外幣兑換等影響
截至30.9.23的二級資本
截至30.6.23符合TLAC資格的優先無擔保債務
發行符合TLAC資格的優先無擔保債務
召回符合TLAC資格的優先無擔保債務
利率風險對衝、外幣兑換等影響
截至30.9.23符合TLAC資格的優先無擔保債務
截至30.6.23的總虧損吸收能力
截至30.9.23的總虧損吸收能力
總吸收損耗能力
截至30.6.23的總吸收損失能力
截至30.9.23的總吸收損失能力
1包括本年度的應計股息(負5億美元)和與其他項目相關的變動。
瑞銀集團2023年第三季度報告|
風險、資本、流動性和資金，以及 資產負債表|資本管理 46
國際財務報告準則股本與瑞士SRB普通股一級資本的對賬
百萬美元
30.9.23
30.6.23
1
31.12.22
國際財務報告準則總股本
非控股權益應佔權益
固定福利計劃，税後淨額
確認為税損結轉的遞延税項資產
未使用的税收抵免的遞延税項資產
暫時性差額的遞延税項資產，超過門檻
商譽，税後淨額
2
無形資產，税後淨額
與薪酬相關的組成部分(未在淨利潤中確認)
高級內部評級投資組合減去撥備的預期損失
現金流套期保值未實現(收益)/虧損，税後淨額
擁有與金融負債(損益)相關的信貸 按資產負債表日存在的公允價值扣除税後計量
擁有與衍生金融工具(收益)/損失相關的信用 在資產負債表日期存在的
保誠估值調整
2022年向股東分紅的應計項目
過渡性CET1購進價格分配調整
其他
3
普通股一級資本總額
1比較期間信息已修訂。有關詳情，請參閲本報告“綜合財務報表”一節內的“收購瑞士信貸集團的附註2”。
2包括資產負債表中列報的截至2023年9月30日與金融機構重大投資有關的商譽1900萬美元(截至2023年6月30日為1900萬美元；截至2022年12月31日為2000萬美元)
Line Investments in Associates。 3包括當年應計股利及其他項目。
更多信息
對匯率變動的敏感性
風險加權資產
我們估計，美元對其他貨幣貶值10%將使我們的淨資產收益率增加
230億美元和我們的 CET1資本 增加26億美元作為 9月30日的日期 2023年(6月30日 2023年：230億美元和 30億美元，
分別)和減少了我們的CET1資本 比率下調11個基點(2023年6月30日：6個基點)。相反， a
美元對其他貨幣升值10%會降低我們的 RWA增加了210億美元，我們的
CET1資本增加24億美元 (2023年6月30日：210億美元和 分別為27億)，並提高了我們的CET1 資本
比率下調11個基點(2023年6月30日：6個基點 點)。
槓桿率分母
我們估計， 折舊率為10% 美元兑其他貨幣 貨幣將會增加 我們的LRD by
1030億美元 AS 的 30 九月 2023 (30 六月 2023: 1090億美元) 和 減少 我們的 CET1 槓桿 比率 通過
14個基點 (6月30日) 2023年：12個基數 點)。相反， a 10% 欣賞 美國 美元兑美元 其他
貨幣將會 已經減少了 我們的LRD 增加94億美元 (6月30日) 2023年：990億美元) 並增加了 我們的CET1 槓桿作用
比率下調14個基點(2023年6月30日：13個基點 點)。
前面提到的 敏感度確實如此 不考慮 外幣 翻譯效果 相關內容 確定的收益 平面圖
除了與貨幣有關的那些 境外業務淨權益折算。
›
請參閲“資本管理”中“資本管理”下的“積極管理對匯率變動的敏感性”，
《2022年年度報告》的流動資金和資金及資產負債表部分，以瞭解更多信息
瑞銀集團2023年第三季度報告|
風險、資本、流動性和資金，以及 資產負債表|資本管理 47
訴訟對資本的估計影響， 監管和類似事項須受 撥備及或有事項
負債
我們已經估計了 資本損失 我們可能會招致 由於…… 與之相關的風險 在這件事上 相關
至 瑞銀集團 和 附屬公司 描述 在……裏面 “注15 條文 和 或有 負債“ 在……裏面 這個 “綜合
金融 聲明“ 部分 的 這 報告情況。 我們 有 受僱 為 這 目的 這個 進階 測量
方法(AMA)方法 我們使用的 在確定時 資本要求 關聯於 可運營
風險，基於 99.9%的置信度 在12個月的範圍內。 方法論需要 將瑞銀納入考慮範圍
和AMA的行業經驗 操作風險類別 這些問題也是一致的。 作為
影響這些類型風險的外部環境，在 與世隔絕。在此基礎上，關於
訴訟， 監管部門 和 相似的 事項 相關 至 瑞銀集團和 子公司， 我們估計 這個 最大損失 在……裏面
我們的資本 可能會招致 12個月的期限 結果 我們的風險 與這些相關的 操作風險
截至2023年9月30日，類別為40億美元。這一估計不 與之相關的，不包括在內的 帳户
任何被承認的規定 對於以下任何一項 這些都很重要，而且確實 不構成主觀方面的 評估我們的實際情況
暴露在這些事情中的任何一件。
›
有關更多信息，請參閲《2022年年報》“風險管理和控制”部分的“非金融風險”。
信息
›
參閲本文件“合併財務報表”一節中的“附註15準備金和或有負債”
有關詳細信息，請報告
風險加權資產
在第三季度 到2023年，RWA下降 從101億美元增加到 5465億美元，主要由 通過減少
55億美元 到期 至 貨幣效應 和 53億美元到期 至 資產 大小 和 其他動作， 部分 偏移量 一個
由於型號更新，增加了6億美元。
按主要驅動因素列出的風險加權資產的變動情況
10億美元
RWA截止日期
30.6.23
貨幣
效果
方法論
和政策
變化
型號
更新/
變化
監管
附加組件
資產規模
及其他
1
RWA截止日期
30.9.23
信用和交易對手信用風險
2
非交易對手相關風險
3
市場風險
操作風險
總計
1包括柱子 3個類別的資產 大小，“”貸方 交易對手的質量，“ “收購和 “處置”和“其他”。 如需更多信息， 請參考我們的30 2023年9月支柱 3份報告，可用 在……下面
《支柱3披露》，請登錄ubs.com/Investors。 2包括結算風險、信貸估值調整、銀行賬面上的股本及基金投資，以及證券化。 銀行賬簿上的風險敞口。
3非交易對手相關風險包括為暫時性差異確認的遞延税項資產， 財產、設備、軟件和其他物品。
信用和交易對手信用風險
信用證和交易對手 信用風險 RWA是 3463億美元 9月30日的日期 2023年。減產 %的美元 10.1bn
包括52億美元的匯率影響。
資產規模和其他變動導致 RWA減少55億美元。
–
非核心和遺產減少了60億美元， 主要原因是戰略去中心化降低了貸款的淨資產收益率
冒着風險。
–
個人和企業銀行業務RWA下降 增長3億美元，主要是由較低的 來自貸款的RWA。
–
投資銀行 RWA降低 2億美元， 主要到期 降低RWA 來自證券 融資交易。
–
全球 財富 管理RWA 減少 通過 1億美元， 使用 較低 RWA 從… 衍生品， 證券化
風險敞口，以及幾乎全部的股票頭寸 被貸款中較高的RWA所抵消。
–
團體項目RWA增加10億美元，主要是 受nostro客户較高的RWA推動。
–
資產管理公司RWA增加了1億美元。
瑞銀集團2023年第三季度報告|
風險、資本、流動性和資金，以及 資產負債表|資本管理 48
模型更新帶來了6億美元的RWA增長。 RWA增加10億美元，與分階段實施有關
型號 更新 對衝基金， 相關金額為5億美元 至 更新 至 倫巴第號 模特， 相關金額3億美元 至 a
模型更新適用於 創收的房地產和 3億美元，與 瑞士企業模式 有一部分是
偏移量 通過 一個 RWA 減少量 的 15億美元 相關 至 這個 重新校準 的 一定的 乘數 AS a 結果 的
對模型的改進。
›
有關業務重組的更多信息，請參閲本報告的“最近的發展”部分
分部
›
請參閲2023年9月30日第三支柱報告，可在“第三支柱披露”項下查閲，詳情請參閲
UBS.com/Investors
，瞭解更多信息
信息
›
有關更多信息，請參閲《2022年年度報告》“風險管理和控制”部分中的“信用風險模型”。
信息
展望
我們預計 監管驅動的 更新至 學分和 交易對手授信 風險模型 將產生的結果 在一個 RWA增加
的 約為美元 20億英寸 第四次 季 的 2023. 這個 程度 和 時間安排 RWA 變化 可能會有所不同 為模型
更新 是 完成並 獲得監管機構 批准，沿 隨着變化 在 的組成 相關的
投資組合。而且我們 預計非核心和遺留風險敞口 由於…而減少 到期和活躍
解除頭寸。
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請參閲本報告的“最新發展”部分，瞭解有關信貸整合的更多信息。
瑞士
市場風險
市場風險 RWA增加 按美元 5億至 241億美元 第三個 1/4 2023年，主要是 驅動者 加價
3億美元，來自 資產規模和 其他運動和一個 相關增加1億美元 到正在進行的參數
風險價值的更新 (Var)模型。瑞銀集團 正在討論中 與FINMA就 的整合 時間衰變
進入監管VaR，這將取代 當前加載項
.
›
請參閲2023年9月30日第三支柱報告，可在“第三支柱披露”項下查閲，詳情請參閲
信息
›
有關詳情，請參閲《2022年年報》“風險管控”一節中的“市場風險”。
信息
操作風險
操作風險 RWA是 未更改為 1454億美元。在……裏面 第三個 1/4 2023年，我們 更新了我們的 方法論
我們用來分配 操作風險RWA 至各業務部門 和組項目。這個 更新的方法
追溯適用於第二季度 2023年的。
›
見“綜合”中“最近的事態發展”一節和“附註15撥備和或有負債”。
財務報表“一節，以瞭解更多信息
›
請參閲《2022年年報》“風險管控”一節中的“非金融風險”。
有關高級測量方法模型的信息
瑞銀集團2023年第三季度報告|
風險、資本、流動性和資金，以及 資產負債表|資本管理 49
按業務部門和集團項目分列的風險加權資產
10億美元
全球財富
管理
個人&
公司
銀行業
資產
管理-
段
投資
銀行
非核心和
遺贈
1
集團化
項目
1
總計
RWA
30.9.23
信用和交易對手信用風險
2
非交易對手相關風險
3
市場風險
操作風險
總計
30.6.23
信用和交易對手信用風險
2
非交易對手相關風險
3
市場風險
操作風險
總計
30.9.23 vs 30.6.23
信用和交易對手信用風險
2
非交易對手相關風險
3
市場風險
操作風險
總計
1從2023年第三季度開始，非核心和遺留 代表一個單獨的可報告分部，集團職能部門已更名為集團項目。過往期間 已進行修訂，以反映這些變化。
2包括結算風險、信用估值 調整、權益和投資 在銀行業的基金風險敞口中 賬面和證券化風險敞口在 銀行賬簿。 3非交易對手相關風險包括
已確認暫時性差異的遞延税項資產(2023年9月30日： 126億美元；2023年6月30日：124億美元)，以及房地產， 設備、軟件和其他物品(2023年9月30日：美元 181億歐元；
2023年6月30日：187億美元)。
槓桿率分母
在.期間 這個 第三 季 的 2023, 這個 LRD 減少 通過 621億美元 至 16158億美元， 主要是 驅動的 通過
因資產規模和其他變動而減少 371億美元，匯率影響 249億美元。
按關鍵驅動因素劃分的槓桿率分母的變動
10億美元
勞合社截止日期
30.6.23
貨幣
效果
資產規模和
其他
勞合社截止日期
30.9.23
資產負債表內風險敞口(不包括衍生品和證券 融資交易)
衍生品
證券融資交易
表外項目
扣除項目
總計
以下描述的LRD運動不包括 貨幣效應。
資產負債表內風險敞口 (不包括衍生工具和 證券融資交易) 減少209億美元，
主要反映貸款餘額下降和 交易資產。
導數 曝光量 增額 通過 42億美元， 主要 到期 至 以市場為導向 運動 在……上面 國外 貨幣
合同和更高的股權交易量 投資銀行的合同。
證券融資交易 減少31億美元，主要是 由於非核心中的卷減少 和遺產，
部分被客户推動的經紀業務增長所抵消 投資銀行的應收賬款。
表外項目 減少一百七十二億美元， 主要是由於 貸款減少 對非核心項目的承諾 和
遺產， 以下是 這個 會計重新分類 的 貸款 承諾來自 應計項目 至 公平 價值， 已執行
預期在LRD框架內 2023年第三季度。
瑞銀集團2023年第三季度報告|
風險、資本、流動性和資金，以及 資產負債表|資本管理 50
應用程序 測量的 期間調整 發送到 核算 此次收購 的 瑞士信貸 集團化
包括將不按公允價值計量的非核心和遺留貸款承諾重新分類為衍生產品
按公允價值計量的貸款承諾 通過盈利或虧損。這導致了140億美元的減少 在LRD來自
表外項目和20億美元的增加 在LRD因衍生品風險敞口 2023年第三季度。
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有關資產負債表的更多信息，請參閲本報告的“資產負債表和資產負債表外”部分
運動
按業務部門和集團項目劃分的槓桿率分母
10億美元
全球財富
管理
個人&
公司
銀行業
資產
管理
投資
銀行
非核心和
遺贈
1
分組項目
1
總計
30.9.23
資產負債表內風險敞口
衍生品
證券融資交易
表外項目
從瑞士SRB一級資本中扣除的項目
總計
30.6.23
資產負債表內風險敞口
衍生品
證券融資交易
表外項目
從瑞士SRB一級資本中扣除的項目
總計
30.9.23 vs 30.6.23
資產負債表內風險敞口
衍生品
證券融資交易
表外項目
從瑞士SRB一級資本中扣除的項目
總計
1從2023年第三季度開始，非核心和遺留代表 單獨的可報告細分市場和集團職能已更名為集團 物品。已對以前的期間進行了修訂，以反映這些變化。
流動資金和資金管理
戰略、目標和治理
這 部分 提供 流動性 和 供資 管理 信息 和 應該 BE 朗讀 在……裏面 會合 使用
“流動性和 資金管理“ 在……裏面 “首都， 流動資金和 資金，以及 資產負債表“ 部分 這個
2022年年度報告， 提供了有關以下內容的詳細信息 集團的戰略、目標 和治理中的
與流動資金和資金管理的聯繫。
流動性覆蓋率
這個 每季度 平均值 流動性 覆蓋率 比率 ( LCR) 的 這個 瑞銀集團 集團化 增額 21.3% 支點 至
196.5%，剩餘 在此之上 審慎要求 發信人 瑞士人 金融市場 監管
當局(FINMA)。
這場運動 在 平均LCR 主要是 驅動者 加價 在高質量 流動性資產 （HQLA）
1104億美元， 3675億美元。這 增加的是 基本上可歸因於 其效果 的 收購 這個
瑞士信貸集團於2023年6月12日，只有15天 收購後的影響，包括在平均LCR為
這個 第二 季 的 2023. 比較 這個 平均值 為 這個 15 業務 日數 在……裏面 這個 第二 季 的 2023
在收購了 瑞士信貸 組與 年的平均水平 整個第三季度， 的HQLA 這個
瑞銀集團 減少自 3721億美元至 3675億美元。 效果 更高的 客户保證金 餘額為
被償還緊急流動性所抵消 瑞士信貸提取的援助加貸款。
瑞銀集團2023年第三季度報告|
風險、資本、流動性和資金，以及 資產負債表|流動性和資金管理 51
漲幅 在HQLA中 部分原因是 偏移量 423億美元 增加 現金淨額 流出到 1873億美元，大幅增長
歸因於…的影響 收購The 瑞士信貸集團，2023年6月12日， 因為只有15天 郵寄的-
收購效果是 包括在 的平均LCR 第二季度 2023年的。比較 年的平均水平 這個
15個工作日內 第二季度 與2023年的 全額平均 第三季度，淨現金 資金外流
瑞銀集團基本保持不變，為美元 1873億美元。
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請參閲我們2023年第二季度“流動性和資金管理”部分的“流動性覆蓋率”。
報告，可在“季度報告”項下查閲，網址為
UBS.com/Investors
，以瞭解更多有關
2023年第二季度平均LCR的計算
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請參閲
2023年9月30日第三支柱報告，可在“第三支柱披露”下查閲，載於
UBS.com/Investors
，瞭解更多信息
有關LCR的信息
流動性覆蓋率
億美元，除非另有説明
23季度平均水平
1
平均2Q23
1
優質流動資產
現金淨流出
2
流動性覆蓋率(%)
3
1根據2023年第三季度的平均63個數據點和2023年第三季度的64個數據點計算 2023年第二季度。 2表示預計在30個日曆的壓力期間內的現金淨流出
幾天。 3在應用折扣率和流入率和流出率後計算，以及 在適用的情況下，對二級資產和現金流入設定上限。
淨穩定資金比率
自.起 2023年9月30日 這張網 穩定資金 比率( NSFR)的 瑞銀集團 組別增加 3.1% 支點
至120.7%，保持在審慎水平之上 FINMA傳達的要求。
可用 穩定 資金減少 略微 通過 4億美元 至 8727億美元，反映出 更高 客户 存款，
實質上由一個 已發行債務的減少， 降低證券應收賬款 融資交易，以及更低
資本。 所需的穩定性 資金減少 增加192億美元 達到7229億美元， 以反思為主 放貸減少
資產，並在較小程度上降低交易 資產，部分被較高的衍生工具餘額所抵消。
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請參閲2023年9月30日第三支柱報告，可在“第三支柱披露”項下查閲，詳情請參閲
UBS.com/Investors
，瞭解更多信息
關於NSFR的信息
淨穩定資金比率
億美元，除非另有説明
30.9.23
30.6.23
可用穩定資金
需要穩定的資金
淨穩定資金比率(%)
瑞銀集團2023年第三季度報告|
風險、資本、流動性和資金，以及 資產負債表|資產負債表和表外 板材 52
資產負債表和表外
這 部分 提供 平衡 板材 和 表外 信息 和 應該 BE 朗讀 在……裏面 會合 使用
“資產負債表 和失去平衡 板材“in “首都， 流動資金和 資金，以及 資產負債表“ 部分 這個
2022年年報， 哪一個提供了更多 有關的信息 資產負債表和 表外頭寸。
瞭解更多 有關以下內容的信息 餘額 板材效果 的 收購 學分 瑞信集團， 參考 “注2
債權取得的會計處理 瑞信集團“ 在“合併財務報表”部分。
本文件中披露的餘額 報告代表季度末 除非註明，否則位置 否則的話。季度內餘額
在正常的業務過程中波動 並可能與季度末的頭寸不同。
資產負債表資產 (2023年9月30日vs 2023年6月30日)
總資產為16,445億美元 日期：2023年9月30日。減產 344億美元中包括貨幣 效果
約211億美元。
放貸 資產 減少 通過 240億美元， 主要 反思 負面 網絡 新的 貸款， 主要 在……裏面 全球 財富
管理層， 和 負面 貨幣 效果 的 大約 109億美元。 交易 資產 減少 通過
143億美元， 主要受投資銀行為對衝客户倉位而持有的倉位減少所致。 其他
按公允價值計量的金融資產減少63億美元， 主要反映證券融資額減少
按公允價值計量的交易 投資銀行。
這些 減少 是 部分 偏移量 通過 一個 增加 在……裏面 衍生品 和 現金 抵押品 應收賬款 在……上面 導數
100億美元的金融工具，主要是 衍生品和解決方案在 投資銀行， 主要反映市場-
受驅動的外幣合約變動 在匯率波動的情況下。
資產
自.起
更改百分比自
10億美元
30.9.23
30.6.23
1
30.6.23
中央銀行的現金和餘額
放貸
2
按攤銷成本計算的證券融資交易
交易資產
衍生品和衍生工具的現金抵押品應收賬款
經紀業務應收賬款
按攤餘成本計量的其他金融資產
按公允價值計量的其他金融資產
3
非金融資產
總資產
其中：瑞士信貸
4
1比較期間信息已修訂。有關詳情，請參閲本報告“綜合財務報表”一節內的“收購瑞士信貸集團的附註2”。
2包括對客户的貸款和墊款以及銀行的應付金額。 3由公允價值金融資產和按公允價值計量的金融資產組成 公允價值通過其他綜合
收入。 4請參閲本文件“合併財務報表”部分的“收購瑞士信貸集團的附註2會計處理”。 有關更多信息，請報告。
資產負債表負債(9月30日 2023年VS 2023年6月30日)
總計 負債 是 1,5590億美元 AS 的 9月30日 2023. 這個 減少量 的 321億美元 包括在內 貨幣
186億美元的影響。
短期 借款 減少 通過 332億美元， 主要 相關 至 這個 減少 的 供資 從… 這個 瑞士人
全國 銀行。 證券 融資 交易記錄 在… 攤銷 成本 減少 通過 73億美元， 佔主導地位
反映的是滾滾而來。 貿易負債 減少了 54億美元，主要是 由於 a 減少 擔任的職位 在……裏面 這個
投資銀行對衝客户頭寸。
這些下降是 部分偏移 增加了…… 客户存款為 206億美元，包括負值 貨幣
的效果 104億美元， 主要在 全球財富 管理和 主要驅動因素 通過網絡 流入 定期存款，
部分被持續轉向貨幣市場所抵消 基金和美國政府證券。
“負債” 副產品 和貨幣“ 表格 在這件事上 部分提供了 更多信息 關於我們的 資金來源。
›
請參閲“債券持有人信息”，網址為
有關資本和優先債務的更多信息
儀器
›
有關詳情，請參閲本報告的“合併財務報表”部分
瑞銀集團2023年第三季度報告|
風險、資本、流動性和資金，以及 資產負債表|資產負債表和表外 板材 53
負債和權益
自.起
更改百分比自
10億美元
30.9.23
30.6.23
1
30.6.23
短期借款
2,3
按攤銷成本計算的證券融資交易
客户存款
按公允價值指定發行的債務和計量發行的長期債務 以攤銷成本計算
3
貿易負債
衍生工具及衍生工具的應付現金抵押品
經紀應付賬款
按攤餘成本計量的其他財務負債
按公允價值指定的其他財務負債
非金融負債
總負債
其中：瑞士信貸
4
股本
股票溢價
國庫股
留存收益
其他綜合收益
5
股東應佔權益總額
非控股權益應佔權益
總股本
負債和權益總額
1比較期間信息已修訂。有關詳情，請參閲本報告“綜合財務報表”一節內的“收購瑞士信貸集團的附註2”。
2包括按攤銷成本計量的短期債務和應付銀行的數額，其中包括應付中央銀行的數額。 3按攤銷成本計量的已發行債務分類為短期債務-
長期和長期是基於 論原合同 成熟，因此是長期的 債務也包括債務 在剩下的時間裏 至成熟度較低 而不是一年。 這一分類確實 不考慮任何 早些時候
兑換功能。 4不包括557億美元 (2023年6月30日： 529億美元的債務 以前發行的票據 作者：瑞士信貸 集團AG和 已轉給瑞銀 集團AG AS 這是收購的一部分。 參考
本報告“合併財務報表”一節中的“收購瑞士信貸集團的會計處理”一節中的“注2”，以瞭解更多信息。 5不包括與定義收入相關的其他全面收入
福利計劃和自己的信用，直接記錄在留存收益中。
公平(2023年9月30日與2023年6月30日)
股東應佔權益減少 從22.6億美元增加到848.56億美元 2023年9月30日。
這個 減少量 的 22.6億美元 曾經是 主要 驅動的 通過 負面 總計 全面 收入 可歸因性 至
股東26.84億美元，反映了 淨虧損 7.85億美元， 其他綜合收益（OCI）
18.99億美元， 部分被已支銷的遞延股份獎勵所抵銷 收益表內
3.46億美元。OCI主要包括負OCI 與自己的信用有關， 以公允價值計量的金融負債
6.86億美元， 負OCI 與國外有關 貨幣換算 6.15億美元 和負面的 現金流 對衝保監處
5.26億美元。
›
有關更多信息，請參閲本報告的“集團業績”和“合併財務報表”部分
信息
›
參閲“資本管理”中的“國際財務報告準則股本與瑞士SRB普通股一級資本的對賬”。
有關保監處對普通股第一級資本的影響的詳細資料，請參閲本報告
瑞銀集團2023年第三季度報告|
風險、資本、流動性和資金，以及 資產負債表|資產負債表和表外 板材 54
按產品和貨幣分列的負債
美元等值
所有貨幣
其中：美元
其中：瑞士法郎
其中：歐元
10億美元
30.9.23
30.6.23
1
30.9.23
30.6.23
1
30.9.23
30.6.23
30.9.23
30.6.23
短期借款
106.5
139.7
49.6
49.7
39.2
69.6
7.8
9.3
其中：欠銀行的款項
68.5
99.2
20.7
20.3
39.0
69.5
3.2
3.8
其中：發行的短期債券
2,3
38.0
40.5
28.9
29.4
0.1
0.1
4.6
5.5
按攤銷成本計算的證券融資交易
15.0
22.3
8.2
15.4
2.2
2.2
3.0
2.8
客户存款
733.1
712.5
299.7
280.9
293.0
296.0
73.2
72.3
其中：活期存款
233.8
250.1
61.9
66.2
103.6
109.2
38.2
42.7
其中：零售儲蓄/存款
180.1
189.0
31.2
31.0
144.4
153.0
4.4
4.9
其中：掃除存款
40.2
45.5
40.2
45.5
0.0
0.0
0.0
0.0
其中：定期存款
279.0
227.9
166.3
138.2
45.0
33.8
30.6
24.7
按公允價值指定發行的債務和計量發行的長期債務 在…
攤銷成本
3
312.1
315.4
177.1
176.3
40.1
40.1
67.1
70.1
貿易負債
35.0
40.4
12.0
13.3
1.3
1.6
9.3
13.0
衍生工具及衍生工具的應付現金抵押品
239.6
236.6
189.9
184.1
6.8
5.5
26.3
27.8
經紀應付賬款
41.3
43.9
30.9
32.7
0.6
0.7
2.2
2.6
按攤餘成本計量的其他財務負債
19.2
19.4
9.4
7.7
5.6
4.9
0.8
2.3
按公允價值指定的其他財務負債
33.3
36.1
9.3
9.5
0.0
0.1
4.3
4.8
非金融負債
24.1
24.8
13.3
14.5
3.2
3.0
3.1
3.3
總負債
1,559.1
1,591.1
799.5
784.0
391.9
423.8
197.2
208.2
其中：瑞士信貸
4
462.5
502.7
190.8
197.8
163.3
189.8
61.4
67.3
1比較期間信息已修訂。 請參閲“附註2收購的會計 瑞信集團在綜合金融中 有關更多信息，請參閲本報告的“聲明”部分。
2發行的短期債務由證書組成 存款，商業票據， 承兑匯票和本票， 和其他貨幣市場 紙。 3.債務的分類 已發行按攤銷成本計入
短期和長期債務是以原始合同到期日為基礎的，因此長期債務還包括剩餘到期時間不到一年的債務。這 分類不考慮任何早期
兑換功能。 4請參閲“合併財務報表”一節“收購瑞士信貸集團的附註2”。 這份報告提供了更多信息。
表外(2023年9月30日 與2023年6月30日相比)
承諾的無條件可撤銷信貸額度減少96億美元，主要是由於貸款減少
提供 至 公司 和 機構 客户。 轉發 啟動 反轉 回購 協議 增額 通過
54億美元，主要是 在組中 財政部， 反映波動 以級別為單位 生意興隆 師活動 在短期內
證券融資交易。
表外
自.起
更改百分比自
10億美元
30.9.23
30.6.23
1
30.6.23
擔保
2,3
貸款承諾
2
承諾的無條件可撤銷信貸額度
遠期啟動逆回購協議
1比較期間信息已修訂。有關詳情，請參閲本報告“合併財務報表”一節中的“收購瑞士信貸集團的附註2”。 信息。
2擔保和貸款承諾是扣除次級參與額後的淨額。 3包括按公允價值通過損益計量的擔保。
瑞銀集團2023年第三季度報告|
風險、資本、流動性和資金，以及 資產負債表|股票信息和收益 每股 55
股票信息和每股收益
瑞銀集團 股票 是 掛牌 在……上面 這個 六 瑞士人 交易所 (六)。 他們 是 也 掛牌 在……上面 這個 新的 約克市 庫存
作為全球註冊的交易所(紐交所) 股份。每個共享都有一個 變更後面值為0.10美元
所佔份額的 資本貨幣 UBS Group AG的 來自瑞士 瑞郎兑美元 以美元計價 第二季度 2023年的。
第三季度發行的股票數量持平 2023年與第二季度相比 2023年的。
截至9月30日，我們持有2.29億股 2023年，其中1.21億股 在我們2022年的份額下收購
用於註銷的回購計劃 目的。剩餘的1.08億 股票主要是 被套牢對衝 我們的份額
與員工股份相關的交付義務 薪酬和參與計劃。
財務處 股票 保持 減少了 5m 股票 在……裏面 這個 第三 季 的 2023. 這 主要 反射 這個 交付
我們以股份為基礎的薪酬下的庫存股 計劃。
收購的股份 在我們的 2022計劃 總計1.21億 截至 2023年9月30日 對於一個 總採集 成本
22.77億美元 (21.38億瑞士法郎)。 A 新的, 兩年制 分享 回購 計劃 的 向上 至 60億美元 曾經是 已批准 通過
股東在2023年年度股東大會上。 然而，我們暫時 暫停回購 股份回購
因獲得積分而產生的計劃 瑞信集團。
›
請參閲本報告的“最新發展”部分，瞭解有關信貸整合的更多信息。
瑞士
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請參閲本報告“集團業績”一節中的“權益、CET1資本和回報”表 瞭解更多信息
股東應佔權益及股東應佔有形權益資料
截至或截至該季度的
截至或年初至今
30.9.23
30.6.23
1
30.9.22
30.9.23
30.9.22
基本收益和攤薄收益(百萬美元)
基本業務股東應佔淨利潤/(虧損) 易辦事
減去：(利潤)/自身股權衍生品合約虧損
攤薄後股東應佔淨利潤/(虧損) 易辦事
加權平均流通股
基本每股收益的加權平均流通股
2
攤薄潛在股份的概念效應 以現金形式持有的員工股份
未償還期權及認股權證
3
4
稀釋後每股收益的加權平均流通股
每股收益(美元)
基本信息
稀釋
流通股和潛在攤薄工具
已發行股份
國庫股
5
其中：與2021年股份回購計劃有關
其中：與2022年股份回購計劃有關
流通股
潛在稀釋性工具
6
4
其他關鍵人物
每股賬面總價值(美元)
每股有形賬面價值(美元)
股價(美元)
7
市值(百萬美元)
8
1比較期間信息已修訂。有關詳情，請參閲本報告“合併財務報表”一節中的“收購瑞士信貸集團的附註2”。 信息。
2加權平均流通股 基本每股收益(EPS)的計算方法是取期初的股票數量，再乘以 收購或發行的股份
期間乘以未清償期間的時間加權係數。作為一個 因此，餘額受期間收購和發行時間的影響。 3加權平均股數
對於概念上的 員工獎 具有高性能 條件反映了 所有這些都可能 稀釋股 那就是 預計將 背心下 這些條款 的 獎項。 4到期 發送到 淨虧損 在 第三季度 2023年，
148,423,317個加權平均位勢 來自未歸屬的名義上的股份 股票獎勵不是 包括在計算中 稀釋後每股收益為 它們不會稀釋 截至本季度的 2023年9月30日。 是這樣的
股票只被計入 換算時稀釋後每股收益的計算 普通股將減少收益 或增加每股虧損 根據IAS 33， 每股收益
分享。 5基於結算日期視圖。 6反映可能於未來攤薄基本每股盈利但於任何呈列期間並無攤薄作用的潛在股份。主要包括股權激勵主體
絕對和相對 表現條件及 股票衍生合約。 本季度 截至二零二三年九月三十日止 還包括148423317 加權平均勢 未歸屬名義股份
由於股份獎勵不具攤薄作用，故並無計入攤薄每股盈利的計算。 7代表於瑞士證券交易所上市之股價，按收市交易所換算為美元
利率截至 各自的日期 8計算 市值一直是 在第二季度修正 以反映2023年的 已發行股份總數乘以 該公司的股價 這段時間結束了。這個
以前的計算方法是流通股總數乘以期末的股價。市場 因此，截至2022年9月30日，資本增加了50億美元。
股票代碼瑞銀集團
安全識別碼
交易交易所
Six/紐約證券交易所
布隆伯格
路透社
ISIN
CH0244767585
六家瑞士交易所
UBSG
UBSG軟件
UBSG.S
瓦洛倫
24 476 758
紐約證券交易所
瑞銀集團
瑞銀聯合國
UBS.N
CUSIP
CINS H42097 10 7
瑞銀集團2023年第三季度報告|
合併財務報表 56
綜合財務
陳述
未經審計
目錄
UBS Group AG中期合併財務報表
(未經審計)
57
損益表
58
全面收益表
59
資產負債表
60
權益變動表
61
現金流量表
62
1
會計基礎
64
2
收購瑞士信貸集團的會計處理
72
3
細分市場報告
73
4
淨利息收入
74
5
手續費及佣金收入淨額
74
6
人員費用
74
7
一般和行政費用
75
8
預期信用損失計量
83
9
公允價值計量
90
10
衍生工具
91
11
其他資產和負債
92
12
指定按公允價值發行的債務
92
13
按攤銷成本計量的已發行債務
93
14
利率基準改革
93
15
準備金和或有負債
瑞銀集團2023年第三季度報告|
合併財務報表|瑞銀 集團股份公司中期綜合財務 報表(未經審計) 57
瑞銀集團中期合併財務
報表(未經審計)
損益表
截至本季度的
年初至今
百萬美元
注意事項
30.9.23
30.6.23
1
30.9.22
30.9.23
30.9.22
金融工具的利息收入以 攤銷成本和公允價值通過
其他綜合收益
4
金融工具的利息支出以 攤銷成本
4
計量金融工具的淨利息收入 按公允價值計入損益
及其他
4
淨利息收入
4
計量的其他金融工具淨收益 按公允價值計入損益
手續費及佣金收入
5
手續費和佣金費用
5
手續費及佣金收入淨額
5
其他收入
總收入
負商譽
2
信用損失費用/(釋放)
8
人員費用
6
一般和行政費用
7
非財務項目的折舊、攤銷和減值 資產
運營費用
税前營業利潤/(虧損)
税費/(福利)
淨利潤/(虧損)
非控股權益應佔淨利潤/(虧損)
股東應佔淨利潤/(虧損)
每股收益(美元)
基本信息
稀釋
1比較期間信息已修訂。有關更多信息，請參閲注2。
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合併財務報表|瑞銀 集團股份公司中期綜合財務 報表(未經審計) 58
全面收益表
截至本季度的
年初至今
百萬美元
30.9.23
30.6.23
1
30.9.22
30.9.23
30.9.22
股東應佔全面收益
2
淨利潤/(虧損)
可以重新歸類為收入的其他全面收入 陳述式
外幣折算
與境外業務税前淨資產相關的外幣換算變動
套期保值工具公允價值變動的有效部分 指定為税前淨投資對衝
對外業務的外幣折算差異重新歸類為 損益表
套期保值工具公允價值變動的有效部分 指定為淨投資對衝重新分類 至
損益表
與外幣折算有關的所得税，包括 淨投資對衝
外幣折算小計，税後淨額
通過其他全面收益按公允價值計量的金融資產
税前未實現淨收益/(虧損)
已實現淨額(收益)/虧損重新歸類到損益表 來自股權
將金融資產重新分類為其他計量的金融資產 以攤銷成本計算
3
與未實現淨收益/(虧損)有關的所得税
按公允價值通過其他綜合資產計量的金融資產小計 税後淨額收入
利率風險的現金流對衝
指定衍生工具公允價值變動的有效部分 作為現金流對衝，税前
淨(收益)/虧損從重新分類到損益表 股權
與現金流量套期保值有關的所得税
現金流套期保值小計，税後淨額
套期保值成本
套期保值成本，税前
與套期保值成本有關的所得税
套期保值成本小計，税後淨額
可重新歸類到損益表的其他全面收入總額，淨額 税制的
不重新歸類為收入的其他全面收入 陳述式
固定福利計劃
固定福利計劃的税前收益/(虧損)
與固定福利計劃相關的所得税
定義福利計劃小計，税後淨額
按公允價值指定的金融負債的自身信用
指定金融負債的自身信貸損益 按税前公允價值計算
與自己對指定金融負債的抵免有關的所得税 按公允價值計算
指定的金融負債的小計自己貸方 公允價值，税後淨額
不會重新歸類到損益表的其他全面收入總額， 税後淨額
其他全面收入合計
股東應佔全面收益總額
非控股綜合收益 利益
淨利潤/(虧損)
不會重新歸類到損益表的其他全面收入總額， 税後淨額
可歸屬於非控股權益的全面收益總額
綜合收益總額
淨利潤/(虧損)
其他綜合收益
其中：可重新分類的其他全面收入 到損益表
其中：不重新分類的其他全面收益 到損益表
綜合收益總額
1比較期間信息已修訂。 有關更多信息，請參閲注2。 2請參閲“團體表演”一節 欲瞭解更多信息，請參閲本報告。 3自2022年4月1日起生效，投資組合
以前通過其他全面收益按公允價值計量的金融資產重新分類為其他金融資產 攤銷成本。因此，相關的累積
公允價值 損失 4.49億美元 税前 和美元 333M之後 税收，以前 認可於 其他綜合性的 收入，有 已刪除 來自股權 並進行了調整 對抗 的價值 資產 在
重新分類日期。
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合併財務報表|瑞銀 集團股份公司中期綜合財務 報表(未經審計) 59
資產負債表
百萬美元
注意事項
30.9.23
30.6.23
1
31.12.22
資產
中央銀行的現金和餘額
銀行的欠款
按攤銷計量的證券融資交易應收賬款 成本
衍生工具的應收現金抵押品
對客户的貸款和墊款
按攤餘成本計量的其他金融資產
按攤銷成本計量的金融資產總額
按公允價值持有以供交易的金融資產
其中：作為抵押品質押的可出售或再質押的資產 按交易對手
衍生金融工具
9, 10
經紀業務應收賬款
以公允價值計算的金融資產並非為交易而持有
按公允價值通過損益計量的金融資產總額
通過其他全面收益按公允價值計量的金融資產
對聯營公司的投資
財產、設備和軟件
商譽和無形資產
遞延税項資產
其他非金融資產
總資產
其中：瑞士信貸
2
負債
欠銀行的款項
證券融資交易應付賬款按攤餘成本計量
衍生工具的應付現金抵押品
客户存款
按攤銷成本計量的已發行債務
按攤餘成本計量的其他財務負債
按攤銷成本計量的金融負債總額
按公允價值持有以供交易的金融負債
衍生金融工具
9, 10
按公允價值指定的經紀應付款
指定按公允價值發行的債務
9, 12
按公允價值指定的其他財務負債
9, 11
按公允價值通過損益計量的金融負債總額
準備金和或有負債
其他非金融負債
總負債
其中：瑞士信貸
2
2
權益
股本
股票溢價
國庫股
留存收益
直接在權益中確認的扣除税後的其他全面收入
股東應佔權益
非控股權益應佔權益
總股本
負債和權益總額
1比較期間信息已修訂。有關更多信息，請參閲注2。 2不包括瑞士信貸集團此前發行的557億美元(2023年6月30日：529億美元)債務工具 和
作為收購瑞士信貸集團的一部分，轉移到瑞銀集團。
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合併財務報表|瑞銀 集團股份公司中期綜合財務 報表(未經審計) 60
權益變動表
百萬美元
分享
資本和
分享
補價
財務處
股票
保留
收益
保監處
公認的
直接在
股權，
税後淨額
1
其中：
國外
貨幣
翻譯
其中：
現金流
套期保值
總股本
歸因於
股東
截至2023年1月1日的餘額
2
在考慮以股份為基礎的薪酬之前的收購價格對價 獎項
3
以股份為基礎的薪酬獎勵的影響
3
解決先前存在的關係的影響
3
收購庫藏股
4
以股份為基礎的薪酬下的庫存股交付 平面圖
庫藏股的其他處置
4
與2021年相關的庫存股註銷 股份回購計劃
5
以股份為基礎的薪酬在損益表中列支
税金(費用)/福利
分紅
6
6
被歸類為購買自己股份的義務的股權
直接在留存收益中確認的換算影響
聯營公司留存收益變動份額及 合資企業
新的合併/(解除合併)和其他增加 /(減少)
當期綜合收益合計
其中：淨利潤/(虧損)
其中：OCI，税後淨額
截至2023年9月30日的餘額
2
截至2023年9月30日的非控股權益
7
截至2023年9月30日的總股本
截至2022年1月1日的餘額
2
收購庫藏股
4
以股份為基礎的薪酬下的庫存股交付 平面圖
庫藏股的其他處置
4
與2021年相關的庫存股註銷 股份回購計劃
以股份為基礎的薪酬在損益表中列支
税金(費用)/福利
分紅
6
6
被歸類為購買自己股份的義務的股權
直接在留存收益中確認的換算影響
聯營公司留存收益變動份額及 合資企業
新的合併/(解除合併)和其他增加 /(減少)
當期綜合收益合計
其中：淨利潤/(虧損)
其中：OCI，税後淨額
截至2022年9月30日的餘額
2
截至2022年9月30日的非控股權益
截至2022年9月30日的總股本
1不包括與固定福利計劃相關的其他全面收入，以及直接記錄在留存收益中的自己的信用。 2不包括非控股權益。 3有關更多信息，請參閲註釋2。
4包括以下公司收購和處置的庫存股 作為投資銀行的投資銀行 瑞銀股票和相關衍生品的做市商，以及 對衝某些已發行的結構性債務工具。
這些收購和處置是根據每月淨變動的總和進行報告的。 5反映了根據瑞銀2021年股票回購計劃購買的62,548,000股股票的取消
股東在2023年股東周年大會上。瑞士税法要求 在瑞士註冊、股票在瑞士證券交易所上市的公司 將出資準備金減少至少50%
減資總額 超過名義價值 股份註銷時。 6反映了一筆 普通現金股息0.55美元 4月份每股派息股票 2023 (2022:
每股派息0.50美元 已於2022年4月支付)。 瑞士税法要求 在瑞士註冊的股份公司 在瑞士上市 證券交易所支付 不超過50% 來自資本的股息
繳款準備金，其餘部分從留存收益中支付。 7包括2023年第二季度因收購瑞士信貸集團而增加的2.85億美元。
瑞銀集團2023年第三季度報告|
合併財務報表|瑞銀 集團股份公司中期綜合財務 報表(未經審計) 61
現金流量表
年初至今
百萬美元
30.9.23
30.9.22
經營活動產生的現金流
淨利潤/(虧損)
淨利潤和其他調整中包括的非現金項目：
非財務項目的折舊、攤銷和減值 資產
信用損失費用/(釋放)
聯營企業和合資企業的淨(利潤)/虧損份額 以及與聯營公司有關的減值
遞延税費/(福利)
投資活動的淨虧損/(收益)
融資活動的淨虧損/(收益)
負商譽
1
其他淨調整數
營業資產和負債淨變化：
2
應付銀行款項及應付銀行款項
按攤餘成本計量的證券融資交易
衍生工具的現金抵押品
對客户的貸款和墊款以及客户存款
按公允價值持有供交易和衍生金融工具使用的金融資產和負債 儀器
經紀業務應收賬款和應付款項
按公允價值持有而非用於交易的金融資產和其他金融資產 和負債
準備金及其他非金融資產和負債
已繳納所得税，扣除退款後的淨額
經營活動產生的現金流量淨額
投資活動產生的現金流
收購瑞士信貸後獲得的現金和現金等價物
1
購買子公司、聯營公司和無形資產
出售子公司、聯營公司和無形資產
購置財產、設備和軟件
處置財產、設備和軟件
計量的金融資產淨額(購買)/贖回 通過其他全面收益按公允價值計算
購買按攤銷成本計量的債務證券
處置和贖回按攤銷計量的債務證券 成本
投資活動產生的淨現金流
融資活動產生的現金流
償還瑞士國家銀行的資金
按攤銷計量的短期債務淨髮行(償還) 成本
庫存股和自有權益衍生工具的淨變動 活動
為瑞銀股票支付的分派
按公允價值指定的債務和計量的長期債務的發行 以攤銷成本計算
按公允價值確定的債務和計量的長期債務的償還 以攤銷成本計算
其他融資活動的現金流量淨額
融資活動產生的現金流量淨額
總現金流
期初的現金和現金等價物
來自經營、投資和融資的淨現金流量 活動
匯率差異對現金及現金等價物的影響
期末現金和現金等價物
3
其中：中央銀行的現金和餘額
4
其中：欠銀行的款項
4
其中：貨幣市場票據
4,5
更多信息
經營活動產生/(用於)經營活動的現金流量淨額包括：
收到的現金利息
現金支付的利息
股權投資、投資基金和聯營公司的股息 以現金形式收到
6
1有關以下內容的更多信息，請參閲註釋2 收購瑞士信貸集團。 本部分中的2項調動不包括外國 貨幣換算和外匯效應， 這些內容都在
另一張網 調整線。 3美元61.94億美元 和38.55億美元 現金和 現金等價物(主要是 反映在數量上 銀行到期) 被限制為 由2023年9月30日起生效 9月30日或之前 2022,
分別進行了分析。參考 “注22受限制及 轉移的金融資產“在 《綜合財務報告》 報表“部分。 2022年年報 以獲取更多信息。現金 和現金等價物 截止日期：30
2023年9月包括與瑞士信貸相關的10909.8億美元。 4僅包括原始期限為三個月的餘額 或者更少。 5在資產負債表中，貨幣市場票據包括在金融
按公允價值計算的資產 並非為交易而持有 (2023年9月30日：美元 101.58億；2022年9月30日： 38.98億美元)，其他金融 按攤銷計量的資產 成本(2023年9月30日： 3.93億美元；9月30日
2022年：59.43億美元)，以及按公允價值持有交易的金融資產(2023年9月30日：5.83億美元；2022年9月30日：9100萬美元)。 6包括在淨現金流內報告的從聯營公司收到的股息
來自/(用於)投資活動。
瑞銀集團2023年第三季度報告|
合併財務報表|瑞銀集團中期報告 合併財務報表(未經審計) 62
瑞銀集團中期合併須知
財務報表(未經審計)
注1 會計基礎
準備的基礎
合併後的 財務報表 (金融 報表)的 瑞銀集團和 它的子公司 (合在一起，
瑞銀或本集團)按國際 發佈的財務報告準則(IFRS)
國際會計準則 董事會(國際會計準則理事會)， 並展示了 以美元表示。 這些臨時財務報告
報表的編制符合下列條件 《國際會計準則》34
中期財務報告
.
在準備中 這些臨時財務報告 語句，相同 會計政策和 方法： 計算有
已應用，如在 瑞銀集團年度合併 年度財務報表 截至十二月三十一日止的期間
2022年，除本文件中描述的變化外 注和注2，它們列出了 此次收購的會計核算
的 瑞士信貸 組。這些 臨時財務 語句為 未經審計和 應該是 讀入 會合
與瑞銀集團的 經審計的綜合 財務報表 在年度報告中 2022年報告和 “管理層”
報告“ 部分內容 這 報告，包括 披露的信息 在……裏面 在……下面 “整合 信用 Suisse“ 在……裏面 這個 “最近
“發展計劃”部分 這份報告。在……裏面 的意見 管理層，所有必要的調整 已經做出了
為了公平地展示集團的財務狀況 職位、經營結果和 現金流。
準備工作 這些臨時財務報告 報表需要管理 使 估計及 假設
影響 這個 已報告 金額 的 資產， 負債， 收入， 費用 和 披露 的 或有 資產 和
負債。這些估計 假設是 基於 可獲得的最佳信息。 年的實際結果 未來
可能有所不同 從這樣的 估計及 差異可能 成為一種材料 發送到 財務報表。 修訂至 估計，
基於常規 評論，是公認的 在這段時間裏 在其中，他們 發生。瞭解更多 有關以下領域的信息
考慮的估計不確定度 如果需要批判性判斷，請參考以下內容 注和注2在本報告中，
以及“注意事項” 1材料會計 政策“中的 “綜合財務 報表“部分 年度報告
2022年報告。
IFRS 17，
保險合同
有效 從… 1月1日 2023, 瑞銀集團 有 通過 國際財務報告準則 17,
保險 合同
, 哪一個 集合 輸出 這個 會計學
要求 為 合同 權利 和 義務 那 浮起 從… 保險 合約 已發佈 和 再保險
持有合同。領養還沒有材料 對集團財務報表的影響。
《國際會計準則》第12號修正案
、所得税
在五月份 2023年， 國際會計準則理事會發布 修訂： IAS 12，
所得税
，據此， 在一個 例外，延期 税費
資產(DTA) 並被推遲 納税義務 (DTLS)將 不是 認可於 尊重 充值税 論收入 在……下面
全球反基地侵蝕 規則就是 根據税項徵收 已制定的法律 或實質上制定的 要實施
這個 第二支柱 型號 規則 已出版 通過 這個 組織 為 經濟上的 合作 和 發展。 這
適用例外情況 緊接着 此次發行 的 修正案及 它是, 因此，有可能 與相關
這些財務報表和隨後的財務報表。儘管各國開始實施
規則，集團做到了 沒有任何DTA 或在9月30日的dtls 2023年還沒有 被公認為 結果
這一例外的適用情況。預計國際會計準則理事會將在適當時候取消這一例外，儘管
時間的選擇 但這並沒有 已指定。這個 修訂亦包括 披露規定 在關係中
到充值税，這將首先適用於 集團截至本年度的財務報表 2023年12月31日。
《國際財務報告準則》的其他修訂
有效 從… 1月1日 2023, 瑞銀集團 有 通過 a 數 的 小調 修訂： 國際財務報告準則， 哪一個 有 有 不是
對集團的重大影響。
瑞銀集團2023年第三季度報告|
合併財務報表|瑞銀集團中期報告 合併財務報表(未經審計) 63
注1 會計基礎(續)
與以下項目相關的增量會計政策 關聯的交易和交易 與
收購瑞士信貸集團
企業合併
瑞銀已確定 收購The 瑞士信貸集團組成 一項業務合併 根據《國際財務報告準則》。
按規定 “注1a 材料核算政策， 第1項 合併“In 《綜合財務報告》 聲明“
《2022年年度報告》的商業部分 使用採集方法計算組合。 在……下面
這種方法，任何超出可識別的 在公允價值之上取得的淨資產
對價的 已傳輸的結果為 負商譽 這是公認的 在收入中 就該法案發表聲明
收購日期，包括 交易成本作為費用支出 招致的。 按照IFRS 3的要求，
企業合併
,
暫定款額 收購的可識別資產， 承擔的債務和 購買對價確定為
的 收購日期 可能是 受制於 調整範圍內 最高 一個人的 年起 此次收購 日期
(在本報告中稱為測算期調整)。
預期信貸的撥備和撥備 損失
本集團已制定有關撥備及預期信貸損失撥備的重要會計政策
載於“附註1a材料會計政策，第2g項津貼” 及預期信貸損失撥備“
年度報告“綜合財務報表”一節 2022年通過以下途徑獲得的金融工具
業務合併 那就是 未分類 由. 集團化 在交易會上 通過以下方式實現價值 利潤 或損失 是 受制於 這個
IFRS 9預期信貸損失(ECL) 要求。在收購之日， 內部金融工具 的範圍
被確定為信用減值的ECL要求被視為已購買的信用減值財務
儀器， 與所有人 其他財務 儀器，這些儀器 不是 信用受損 被視為 第一階段財務 儀器
在……上面 其基礎是 那邊的那個 還沒有 vbl.已 a 顯著增加 在信用方面 風險 (An SICR) 因為他們的 初步認可。
符合要求 在IFRS 3和IFRS 9中， 緊接在申請之後 關於採辦方式的
發送到 業務合併， 金融工具 不是 信用受損 都是保密的 作為階段1 金融
儀器和最長12個月的ECL 被識別，從而導致 賬面金額低於他們的 收購-
日期公允價值。
信用風險顯著增加
為了達到這個目的 逾期30天中的 Backtop申請 對…的測定 申請貸款的人 那些不是
30天 逾期 在 日期： 收購，天數 逾期 已確定 通過數數 數字 天數 為
合同付款沒有 自收購之日起收到。
金融工具： 交易對手 觀察名單作為 的 之日 業務合併 被視為
第一階段， 理由是 一直沒有被 一個SICR，因為 最初的認可。 然而，在 手錶
列出超過 90天以來， 第一個報告期 之日後 業務合併 被視為
長期惡化的跡象 信用質量，因此被認為 成為一個SICR觸發器。
違約和信用減值
就申請作出裁定的逾期90天的後盾而言 違約是否已經發生，
過去的幾天 到期日是 由以下人員確定 數一數 數量 天數後 最早的 已過到期時間 日期在 尊重
哪些材料付款 令人感興趣的， 本金或 費用還沒有 已收到， 即使 那一天 是之前的 發送到
收購日期。
商譽和其他可單獨識別的 無形資產
本集團的重大會計政策 商譽的會計處理載於《附註1a材料
會計政策， 項目 8 商譽“在 《綜合報告》 財務報表“ 部分 的 年報
2022.
與…分開 瑞銀商譽 確認可識別的 無形資產 收購日期： a 業務 結合這一點
以前沒有在財務報表中確認 被收購者的。這些無形資產的攤銷
在其估計使用壽命內是以直線方式確認的。這些資產的減值測試是在
適當的現金產生單位水平。
負性 善意， 大體上 已確定 基於 在……上面 這個 差異 之間 這個 臨時性的 公平 值 為 這個
可識別的 資產 收購的 和 負債 假設 和 考慮 調走了， 是 公認的 在……裏面 這個 收入
關於收購日期的聲明。
›
有關更多信息，請參閲註釋2
瑞銀集團2023年第三季度報告|
合併財務報表|瑞銀集團中期報告 合併財務報表(未經審計) 64
注1 會計基礎(續)
企業確認的或有負債 組合
確認的或有負債 企業合併最初是在 公允價值。後來， 他們
在以下位置測量 這筆錢將會是 公認符合 具有以下要求： 已設定的撥備
在IAS 37中，
準備金、或有負債和或有資產
，被擊倒在地 初始歸屬金額
承認，直到意外情況得到解決。
貨幣換算率
這個 表格 在下面 展示會 這個 費率 的 這個 主幹道 貨幣 使用 至 翻譯 這個 金融 信息 的 瑞銀的
使用本位幣的操作其他 而不是美元兑換成美元。
收盤匯率
平均費率
1
自.起
截至本季度的
年初至今
30.9.23
30.6.23
31.12.22
30.9.22
30.9.23
30.6.23
30.9.22
30.9.23
30.9.22
1瑞士法郎
1歐元
1英鎊
100日圓
1使用本位幣以外的其他本位幣的每月損益表業務項目 美元使用月末匯率換算成美元。 披露的一個季度的平均利率代表平均
三個月末利率，根據集團所有業務的收支額加權，每個月使用相同的本位幣。因此，第二個月的加權平均利率
2023年第三季度和前九年 2023年的月份考慮收入和支出 來自瑞士信貸的運營 自被瑞銀收購以來產生的。 個人加權平均税率 業務部門
可能偏離本集團的加權平均利率。
注2 債權取得的會計處理 瑞信集團
這筆交易
6月12日 2023年，瑞銀集團 獲得的積分 瑞信集團， 通過以下方式成功 的運作 瑞士法律 致所有人
瑞士信貸集團的資產和負債，併成為 所有的直接或間接股東 原
瑞士信貸的直接和間接子公司 集團AG(交易)。
此次收購是在一次 來自瑞士的請求 聯邦財政部， 瑞士國家銀行 以及
瑞士金融 市場監管 權威機構(FINMA) 對雙方都是 商號到 適當地考慮 這筆交易 按順序 至
需要恢復 自信 在 的穩定性 瑞士人 經濟和 銀行體系 並向 服務於 最大利益
的 這個 股東 和 利益相關者 的 瑞銀集團 和 信用 蘇伊斯。 這個 商號 隨後 vt.進入，進入 vt.進入，進入 a 合併
2023年3月19日的協議。
交易完成後，每一股已發行的登記瑞士信貸集團股票 已轉換為
權利 為了接受， 受制於 這筆錢 肯定的 支付的費用 學分 Suisse存放處 在 案例： 信用
瑞士信貸美國存託憑證 股份(美國存托股份)、 合併 對價包括 1/22.48股瑞銀集團股票。 在……裏面
瑞士信貸Aggregate Group AG股東獲得5.1%的股份 的 瑞銀集團股份有限公司 這個
收購日期，收購價格為美元 37億歐元。
欲瞭解更多信息 有關以下內容的信息 此次收購 的 瑞士信貸 組，參考 發送到 “管理報告” 部分
的 這 報告， 包括 這個 披露 在……裏面 在……下面 “整合” 的 信用 Suisse“ 在……裏面 這個 “最近 發展動態“
一節。
會計原則--從 美國公認會計準則對瑞士信貸集團國際財務報告準則的影響 和IFRS 3
購進價格分配
如圖所示 在注1中， 收購The 瑞士信貸集團 構成以下業務組合 IFRS 3，
企業合併
，並要求説明 通過應用會計的收購法。
作為一部分 的 採集法 會計學的， 資產 和負債 的 瑞士信貸 羣有 vbl.已
從美國公認會計原則(GAAP)轉換而來 至國際財務報告準則。影響最大的材料轉換
起源於 不同的導數 球網規則， 導致 加價 在……裏面
總資產
在……上面
權益
。其他 折算調整 產生於 去掉 的 瑞士養老金 盈餘和 不同的
用於計算預期信貸損失的方法。
›
有關被確認為額外計量的預期信貸損失的更多信息，請參閲附註8
購置日後調整
瑞銀集團2023年第三季度報告|
合併財務報表|瑞銀集團中期報告 合併財務報表(未經審計) 65
注2 債權取得的會計處理 瑞信集團(Suisse Group)(續)
資產、負債和表外的重新計量 購置時的板材安排 日期作為的一部分
國際財務報告準則3收購價格分配
金融工具
此外，該公司的金融資產和負債 瑞士信貸集團 已重新計量為公允價值 截至
收購日期，結果 在暫定公允價值中 以下披露，負公允 價值調整
147億美元，其中包括美元 43億(暫定為23億美元 在第二季度 2023年的)於
金融工具 這些都是保密的 按公允價值計算 通過利潤或 損失與公平 價值調整 104億美元
(暫定124億美元 報告時間： 第二個 1/4 2023年)得到認可 關於金融學 儀器位於 攤銷
成本和表外承諾和擔保。
特別是，對瑞士信貸集團的貸款組合進行了重大公允價值調整，
包括抵押貸款和 企業貸款，至 帶上 金融工具來自 攤銷成本為 公允價值。
公允價值 調整 適用於 攤銷成本 金融 儀器 和放貸 安排 那就是 公允價值
通過盈利或虧損通常會增加到超過他們的 預期壽命通過
金融服務的利息收入
按攤銷計量的儀器 通過其他方式的成本和公允價值 綜合收益
,
手續費及佣金
收入
其他淨額 收入來源： 金融工具 測量時間為 公允價值 通過利潤 或損失
如該等文書繼續 保持住。
›
有關更多信息，請參閲註釋9
對其他資產和負債類別也進行了調整，新增無形資產為9億美元
和 其他內容 訴訟 條文 和 或有 負債 的 45億美元 公認的 AS 詳細信息 下面。
此外，瑞士信貸集團商譽已被取消確認，即內部生成軟件的公允價值
已經被降價考慮到 其他市場參與者將如何估值 收購的軟件和房地產
持有和租賃的資產已重新估值。
通過收購 日期： 2023年6月12日 為方便起見 學分 瑞信集團 已整合 由5月31日起
2023, AS 這個 影響 的 交易記錄 和 活動 在……裏面 這個 期間 從… 5月31日 2023 至 6月12日 2023 在……上面 這個
合併財務報表是 不是物質上的。
無形資產
包括在
無形資產
哪一個 是 公認的 作為一部分 的 這個 收購 這個 信用 瑞士 組。 這些 資產 是 不 先前
認可於 金融界 的聲明 學分 瑞信集團。 集市 的價值 其核心是 無形存款
資產是使用 税後成本節約 收益法下的方法。 税後成本 儲蓄
是通過比較以下成本來估算的 現有存款(包括 維護成本)增加到 成本
從一家銀行獲得替代資金 多樣化的資金來源組合可用於 市場參與者。其核心是
存款無形資產表示現值 預計可實現的税後成本節約 這個
剩餘使用壽命 保證金的。 公允價值 客户的 關係無形資產 被認定為
使用 多週期超額 收益法 (以收入為本) 估值方法)， 通過打折 估計
税後 過剩 收益 可歸因性 至 現有 客户 關係 完畢 他們的 剩餘 有用 活着。 兩者都有
無形資產 估值包括 假設一致 用什麼方式 一個市場 參與者 會估計 公允價值，
比如 增長和 流失率 並預測 費用和 利息收入， 也是 相關的 的費用 服務於
關係、存款和貼現率。
還包括在
無形資產
執行指定的 抵押貸款服務活動 我代表 個第三 參與方，生成 通過以下途徑獲得收入 服務費。
MSR使用貼現現金進行估值 流動模型。
瑞銀集團2023年第三季度報告|
合併財務報表|瑞銀集團中期報告 合併財務報表(未經審計) 66
注2 債權取得的會計處理 瑞信集團(Suisse Group)(續)
附加準備金和或有負債
包括在內 在……裏面
條文 和 或有 負債
負債， 哪一個 包括 15億美元 為 訴訟 規定， 在……裏面 加法 至 這個 現有 13億美元 規定
之前由 瑞士信貸集團，以及 30億美元或有負債 對於某些義務 在尊重方面
在訴訟中， 監管和 類似的事情 標識在 這筆交易 價格分配。 時間的選擇 和實際的 金額
的流出 關聯於 訴訟事宜 是 不確定。瑞銀集團 繼續 評估 發展 這些
債務以及潛在資金外流的數額和時間。此外，瑞銀還確認了45億美元的
因此而獲得的國際財務報告準則下的貸款承諾和擔保的公允價值調整 的
此次收購，其中23億美元(暫定43億美元) 第二季度報告 2023年的)包括在內
在……裏面
準備金和或有負債
2023年)計入公允價值貸款承諾 在
衍生金融工具
›
請參閲本説明中的“收購瑞士信貸集團的IFRS 3計量期間調整”
›
有關更多信息，請參閲註釋15
收購價格對價的確定
量測
瑞士信貸集團已發行普通股，12股 2023年6月
股份數目(M)
交換比率(1比22.48)
比率
0.04
瑞銀普通股
股份數目(M)
瑞銀普通股價格
CHF
18.35
在考慮以股份為基礎的薪酬之前的收購價格對價 獎項
瑞士法郎m
在考慮基於股份的薪酬獎勵之前的收購價格對價 使用1.10的匯率
1
百萬美元
以股份為基礎的薪酬獎勵的影響
2
百萬美元
收購價格對價，在考慮基於股票的薪酬獎勵後
百萬美元
解決先前存在的關係
百萬美元
臨時購買價格對價，在考慮到先前存在的關係後
百萬美元
從瑞士信貸獲得的現金和現金等價物淨額 集團(包括在投資活動的現金流量中)
百萬美元
其中：中央銀行的現金和餘額
百萬美元
其中：欠銀行的款項
百萬美元
其中：貨幣市場票據
百萬美元
1.購買 價格考量是 反映為 減記為國庫 該公司的股份 小組在他們的 加權平均成本， 不同的是 在集市之間 瑞銀集團的價值 上證綜指 截止日期和
加權平均成本 庫藏股 在瑞銀 集團平衡 關閉時的板材 拍攝日期 作為一種調整 來換取股票溢價。 截至2012年12月1日 2023年6月， 這導致了 總購買量 價格 大約
37億美元，基於瑞銀 集團股份公司股價 2023年6月12日 在考慮 先前存在的關係的影響。 2表示值 以股份為基礎的薪酬獎勵 未完成的至
瑞士信貸員工可歸因於收購之日完成的服務期。
負商譽的確定
這個 收購 的 這個 信用 瑞士 集團化 在……上面 6月12日 2023 結果 在……裏面 臨時性的 負面 商譽 的
289億美元。這個 負商譽 表示 不同之處在於 在.之間 公允價值 對於 可確認資產
收購的 和負債 假設，除非 對於金額 相關 至租約 和員工 福利，這是 已
由以下人員確定 應用 中的要求 國際財務報告準則第16號和 分別為《國際會計準則第19號》 和對價 調走了。這個
負面 商譽 有 vbl.已 公認的 AS 的 這個 收購 日期 在……裏面 這個 收入 陳述式 在……上面 a 各別 行，
負商譽， 在此之後 中的要求 IFRS 3.國際財務報告準則 税前收益 產生於 負商譽 在
收購瑞士信貸集團不會產生任何税收 費用。
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合併財務報表|瑞銀集團中期報告 合併財務報表(未經審計) 67
注2 債權取得的會計處理 瑞信集團(Suisse Group)(續)
國際財務報告準則3 測算期 調整中的 第三個 1/4 2023年 此次收購 的 信用
瑞信集團
這個 收購 的 信用 瑞士銀行 曾經是 製造 如果沒有 這個 普通 到期 勤奮 程序 和 外面 這個
常規時間 框架用於 一次收購 其中之一 擴展和 大自然。AS 這樣的，完整的 有關以下內容的信息 所有相關內容
事實和情況 的 收購日期 我們不是 實際上可以提供給 瑞銀在 時間 當 首字母
購置款會計 已應用於 對於 的目的 瑞銀集團 小組第二 2023年第四季度 報告，帶 金額
那 表格 零件 的 這個 業務 組合 會計學 因此， 考慮 臨時性的 和 主題 至 進一步
測算期 在以下情況下調整 新信息 關於事實 和情況 現有日期 日期 的
收購在一年內獲得，從 收購日期。
國際財務報告準則第9號重新分類 某些貸款和表外貸款 資產負債表貸款承諾 由新成立的 已建立的非
要衡量的核心和遺留業務部門 按公允價值計入損益
在 第三季度 2023年， 管理層 瑞銀集團的 確定了 它的意圖是 去賣 某些貸款 然後停下來-
資產負債表 貸款承諾 由 新創建的 非核心與傳統 業務部。 關於以下方面的決定
是否要 持有貸款 收集 合同現金 流量或 去賣 它們會影響 這個行業 的模型 管理
某些金融資產 因此， 他們的分類和 按照規定進行測量 國際財務報告準則9。這些
測量 期間 調整 反思 事實 和 環境 AS 的 這個 收購 日期 那 有 vbl.已
已確定 隨後， 考慮 這個 時間 需要 至 評量 這個 風險， 估值 和 能力 至 賣 一定的
金融資產。 作為一個 後果，即 分類和 測量調整 已入賬 對於Under IFRS 3，
以前報告的財務信息已修訂為 收購日期。
應用程序 測量的 期間調整 發送到 核算 此次收購 的 瑞士信貸 集團化
結果是 60億美元 貸款和 預付款到 以前的客户 報告時間： 瑞銀集團 小組第二 2023年第四季度
按攤銷成本核算的報告 基礎將重新歸類為金融 按持有公允價值計量的資產
對於交易而言， 和貸款 承諾與 一個概念上的 的價值 275億美元和 一個相應的 公允價值 20億美元，
不按公允價值計量，重新分類為衍生貸款 按公允價值通過利潤計量的承諾
或者是損失。作為分類的結果和 測量調整，預計第一階段和第二階段為1.17億美元
信貸損失已經 已從 損益表 因此，一種 年增長1.17億美元 淨利潤
已經被公認為 在第二個 2023年的第四季度。 測量 期間調整 沒有更多的了 對…的影響
截至收購日的淨資產及 對暫定負面沒有影響 善意。
量度的效果 期間調整時間 收購日期 製作資產負債表 在第三節 2023年第四季度
下表列出了截至收購瑞士信貸集團的可識別淨資產
收購日期，幷包括 測算期調整對以下方面的影響 收購日期餘額
這張表格製作於2023年第三季度，詳見上文。
瑞銀集團2023年第三季度報告|
合併財務報表|瑞銀集團中期報告 合併財務報表(未經審計) 68
注2 債權取得的會計處理 瑞信集團(Suisse Group)(續)
百萬美元
收購價格對價，在考慮基於股票的薪酬獎勵後
瑞士信貸集團在此次收購中的可確認淨資產 日期
資產
和以前一樣
已報告
測算期
調整，調整
修訂後
中央銀行的現金和餘額
銀行的欠款
按攤銷計量的證券融資交易應收賬款 成本
衍生工具的應收現金抵押品
對客户的貸款和墊款
按攤餘成本計量的其他金融資產
按攤銷成本計量的金融資產總額
1
按公允價值持有以供交易的金融資產
衍生金融工具
經紀業務應收賬款
以公允價值計算的金融資產並非為交易而持有
按公允價值通過損益計量的金融資產總額
通過其他全面收益按公允價值計量的金融資產
1
對聯營公司的投資
財產、設備和軟件
無形資產
遞延税項資產
其他非金融資產
總資產
負債
欠銀行的款項
證券融資交易應付賬款按攤餘成本計量
衍生工具的應付現金抵押品
客户存款
按攤銷成本計量的已發行債務
按攤餘成本計量的其他財務負債
按攤銷成本計量的金融負債總額
按公允價值持有以供交易的金融負債
衍生金融工具
按公允價值指定的經紀應付款
指定按公允價值發行的債務
按公允價值指定的其他財務負債
按公允價值通過損益計量的金融負債總額
準備金和或有負債
其他非金融負債
總負債
非控制性權益
購入淨資產的公允價值
解決先前存在的關係
收購產生的臨時負商譽
1有關金融資產信用質量的信息，包括購買的信用減值資產，請參閲附註8 各就各位。
下表列出了上文詳述的測算期調整對
以前報告的截至2023年6月30日的季度的損益表，資產負債表為 2023年6月30日生效日期
以及這份聲明 的現金流 截至的六個月 2023年6月30日，如 以及失去平衡的 板材效果 AS
日期：2023年6月30日。
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合併財務報表|瑞銀集團中期報告 合併財務報表(未經審計) 69
注2 債權取得的會計處理 瑞信集團(Suisse Group)(續)
計價期間調整對截至2023年6月30日的季度損益表的影響
截至2023年6月30日的季度
百萬美元
和以前一樣
已報告
量測
週期調整
修訂後
淨利息收入
計量的其他金融工具淨收益 按公允價值計入損益
手續費及佣金收入淨額
其他收入
總收入
負商譽
信用損失費用/(釋放)
運營費用
税前營業利潤/(虧損)
税費/(福利)
淨利潤/(虧損)
非控股權益應佔淨利潤/(虧損)
股東應佔淨利潤/(虧損)
計量期調整對截至2023年6月30日的資產負債表的影響
百萬美元
截至2023年6月30日
資產
和以前一樣
已報告
量測
週期調整
修訂後
按攤銷成本計量的金融資產總額
其中：對客户的貸款和墊款
其中：按攤銷成本計量的其他金融資產
按公允價值通過損益計量的金融資產總額
其中：按公允價值持有交易的金融資產
通過其他全面收益按公允價值計量的金融資產
非金融資產
總資產
負債
按攤銷成本計量的金融負債總額
按公允價值通過損益計量的金融負債總額
其中：衍生金融工具
1
準備金和或有負債
其他非金融負債
總負債
權益
股東應佔權益
其中：留存收益
總股本
負債和權益總額
1代表貸款承諾的公允價值，名義金額為275億美元，重新歸類於未按 衍生貸款承諾的公允價值。
截至2023年6月30日的計量期調整的表外影響
截至2023年6月30日
10億美元
和以前一樣
已報告
量測
週期調整
修訂後
擔保
貸款承諾
1
承諾的無條件可撤銷信貸額度
遠期啟動逆回購協議
1代表從不按公允價值計量的貸款承諾重新分類為衍生貸款承諾的名義金額， 截至2023年6月30日的公允價值為20億美元。
瑞銀集團2023年第三季度報告|
合併財務報表|瑞銀集團中期報告 合併財務報表(未經審計) 70
注2 債權取得的會計處理 瑞信集團(Suisse Group)(續)
計量期調整對截至2023年6月30日止六個月現金流量表的影響
截至2023年6月30日止的六個月
百萬美元
和以前一樣
已報告
量測
週期調整
修訂後
經營活動產生的現金流
淨利潤/(虧損)
淨利潤和其他調整中包括的非現金項目：
其中：信用損失費用/(釋放)
778
661
經營活動產生的現金流量淨額
其中：對客户的貸款和墊款以及客户存款
(230)
其中：按公允價值持有交易的金融資產和負債 和派生的
金融工具
228
其中：準備金和其他非金融資產以及 負債
3
投資活動產生的淨現金流
融資活動產生的現金流量淨額
總現金流
期初的現金和現金等價物
來自經營、投資和融資的淨現金流量 活動
匯率差異對現金及現金等價物的影響
期末現金和現金等價物
與收購相關的成本，以實現收購
瑞銀髮生了某些與收購相關的成本 使收購生效。這些主要包括 諮詢， 法律
還有諮詢費。這些 費用在發生時計入費用。在……裏面 前九個月 截至2023年，美國 0.2bn
(第一 六 幾個月來 2023年：2億美元) 有 已被包括在內 在……裏面
一般和 行政費用
陳述。
提前終止貸款和貸款承諾
在第三季度 2023年，集團 確認收益 提前終止 貸款和貸款 承諾
的 美元 0.1bn 和 美元 0.3億， 分別， 主要 驅動的 通過 天然的 滾滾， 加速 通過 行為 至 積極主動
解除非核心和遺留業務的投資組合 組織。
形式財務信息
從… 這個 日期 的 收購 直到 9月30日 2023, 這個 信用 瑞士 集團化 投稿 46億美元 (直至
2023年6月30日：淨收入12億美元)，整體淨虧損29億美元(截至2023年6月30日：11億美元
1
)
瑞銀的淨利潤 組。為便於説明，預計淨收入和淨收入 瑞銀的損失
組在 第一個 九個月 2023年的 如果 業務合併 已經被奪走了 放在身上 2023年1月1日 據估計
357億美元和 分別為16億美元； 比較的六個 截至6月30日的月份 2023年，各自的
金額估計為240億美元和8億美元。
2
這位專業人士 表格信息 是基於 在 實際九個月 和六個月 結果： 合併後的 瑞銀集團，
如報道所述 (包括 瑞士信貸 美國公認會計原則 結果： 第一個 五個月 2023年， 調整後的 估計
效應 的 轉換 至 國際財務報告準則 和 效果 從… 購買 價格 分配 調整 在……下面 國際財務報告準則 3,
業務
組合
，加上瑞士信貸國際財務報告準則的結果 收購後4個月和1個月)。
專業人士 形成網 收入和 淨虧損 不包括 影響來自 負商譽 識別自 此次收購
瑞士信貸集團289億美元，以及 瑞士信貸集團在2023年之前認可的某些項目
發送到 收購日期、 包括一個 受益於 減記 的附加內容 第1級(AT1) 資本紙幣 164億美元，
善意 減值費用， 主要相關 致富致富 管理(學分 瑞士信貸)，of 14億美元和 一種收穫
從… 這個 反轉 的 或有 補償 獎項 應計項目 的 4億美元。 這些 物品 是 考慮 非-
週期性的，因此不具有代表性 在正常業務過程中。
形式上的 淨收入和 淨虧損DO 並不是説要 代表瑞銀的 實際效果： 運營部門將
這筆交易發生在 註明的日期，也不一定 預示着未來的結果
行動計劃。 專業人士 形成網 收入和 淨虧損 也要做 不考慮 任何潛力 的影響 當前市場
關於收入、資產或 負債。他們也不會 反映支出效率、資產處置或 業務
重組 是 或 可能 BE 預期的，或 任何 成本 或 收入 協同效應，包括 進一步 潛力
與收購相關的重組行動 瑞士信貸集團
瑞銀集團2023年第三季度報告|
合併財務報表|瑞銀集團中期報告 合併財務報表(未經審計) 71
注2 債權取得的會計處理 瑞信集團(Suisse Group)(續)
分部報告-瑞銀的整合 和瑞士信貸在第三季度的業務 2023年第四季度
和建立非核心和遺產
在.之前 第三個 1/4 2023年，瑞銀的 企業都是 全球範圍內組織 分成四個 業務部門 (全球
財富管理， 個人& 企業銀行業務， 資產管理 以及 投資銀行)、 每一場排位賽
AS a 可報告 細分市場， 和 集團化 功能。 信用 Suisse‘s 企業 是 有組織 全球 vt.進入，進入 五
可報告的細分市場(財富管理 (瑞士信貸)，瑞士 銀行(瑞士信貸)，資產管理 (學分
瑞士信貸(Suisse)，投資 銀行(瑞士信貸) 和《資本的釋放》 單位(瑞士信貸))， 和企業中心
(瑞士信貸)。
作為整合 瑞銀集團的 和瑞士信貸 業務仍在繼續， 從一開始 年第三季度 2023年，
組報告 五件事 部門，這是 每個人都有資格 作為一名 可報告的細分市場： 全球財富 管理層，
個人和企業銀行業務、資產管理、 投資銀行，以及非核心和遺產。
這個 非核心和 遺留業務 部門包括 職位和 企業不會 與以下各項保持一致 我們的 戰略和
政策。這些內容包括 資產和負債 作為以下內容的一部分報告 《故都》 發放單位(學分 瑞信(Suisse)
和某些資產 和法律責任 前一次投資 銀行(瑞士信貸)， 財富管理 (瑞士信貸)，
和資產 管理(學分 瑞信(Suisse)部門， 也是 截至 前者 企業中心 (瑞士信貸)。 還有
包括在內 是 這個 剩餘 資產 和 負債 的 瑞銀的 非核心 和 遺贈 投資組合， 先前 已報告 在……裏面
集團職能，以及瑞銀業務部門已評估的較小數額的資產和負債
鑑於收購的情況， 瑞士信貸集團的。
羣函數 一直以來都是 已重命名的組 項目和 不包括瑞銀的 前非核心 和傳統 產品組合和
包括某些資產和負債 原企業中心(學分 瑞士銀行)。
以上反映了 財務信息是怎樣的 提交生效日期為 2023年第三季度 在內部
管理 報告 至 這個 集團化 執行人員 董事會， 哪一個 是 考慮 這個 “酋長 運營中 決策者“
根據國際財務報告準則第8號，
運營細分市場
.
有關以下項目的信息 第二個 1/4 2023年 應報告的 分段和 分組項目 一直以來都是 重述至
反映在國際財務報告準則基礎上整合瑞銀和瑞士信貸業務部門的影響，以及
委員會的設立 非核心與傳統 可報告的部分。第三 2022年第四季度信息 一直以來都是 修訂後
並展示了非核心和遺留業務 獨立於組項目的部門。
隨着瑞銀執行其整合 計劃，預計分配 損益平衡方法論
提交給各業務部門並歸入集團 將繼續審查和完善項目。
›
有關更多信息，請參閲註釋3
›
請參閲本報告的“管理報告”部分，包括“信貸整合”中的披露
Suisse“部分，瞭解非核心和遺留業務部門的更多信息以及
2023年第三季度應報告細分市場的構成
瑞銀集團2023年第三季度報告|
合併財務報表|瑞銀集團中期報告 合併財務報表(未經審計) 72
注2 債權取得的會計處理 瑞信集團(Suisse Group)(續)
預先存在的關係
截至2023年6月12日，瑞銀擁有以下預先存在的 與瑞士信貸集團的關係。
百萬美元
衍生工具的應收現金抵押品
衍生金融工具
由瑞士信貸集團發行並持有的債務工具 瑞銀
總資產
衍生工具的應付現金抵押品
衍生金融工具
總負債
國庫股
總股本
現有關係淨值合計
此類餘額將在合併後的 財務報表。
留任獎勵 約5億美元 被提供給 選定的員工 瑞士信貸銀行的 團體優先
至 這個 收購 日期 至 支持 這個 完成 這個 交易記錄 和 這個 早些時候 相位 的 整合。這些
獲獎的是 視情況而定 完成度 的 收購和 都已交付 50%英寸 現金(入 一般歸屬
60天后 完成收購) 和50%的 股份(一般歸屬 在第一次 週年紀念日
完成 收購)。歸屬 週期更長 對於某些受監管的 員工。相關費用
使用 這些 獎項 是 公認的 之間 這個 日期 的 收購 和 這個 適用 歸屬 日期 和 是
2023年第三季度(第二季度)2.19億美元 2023年季度：8400萬美元)。
1
2
注3 細分市場報告
起頭 使用 這個 第三 季 的 2023, 這個 集團化 報告 五 業務 部門， 哪一個 每一個 合格 AS a
可報告 細分市場： 全球 財富 管理層， 個人 & 公司 銀行業務， 資產 管理層， 這個
投資銀行，以及非核心和遺產。 分組項目單獨列出。
利潤 和 損失 信息 為 這個 業務 分部 和 集團化 項目 為 這個 九個月 期間 告一段落 30
2023年9月反映了瑞銀和瑞士信貸部門整合對 《國際財務報告準則》依據
六月 2023 往前走， AS 井 AS 這個 設立 這個 非核心 和 遺贈 業務 組織。 利潤 和 損失
有關以下項目的信息 九個月 期間已結束 9月30日 2022年反映 結果是 瑞銀集團的 集團運營 之前
發送到 收購該公司 瑞士信貸集團， 列隊展示 帶着新的 業務部結構。 天平
截至2023年9月30日的資產負債表信息包括瑞銀和瑞士信貸的合併信息和餘額
圖紙信息 截至31日 2022年12月 反映瑞銀 羣組位置 在此之前 收購 學分 瑞士
組。
隨着瑞銀執行其整合 計劃，預計分配 損益平衡方法論
提交給各業務部門並歸入集團 將繼續審查和完善項目。
›
請參閲本報告的“管理報告”部分，包括“信貸整合”項下的披露
年報“近期發展”一節和“綜合財務報表”一節中的“Suisse”
《2022年報告》，瞭解有關該集團 業務部門
瑞銀集團2023年第三季度報告|
合併財務報表|瑞銀集團中期報告 合併財務報表(未經審計) 73
注3 分部報告(續)
百萬美元
全球財富
管理
個人&
公司
銀行業
資產
管理-
段
投資
銀行
非核心和
遺贈
1
分組項目
1
負性
商譽
2
瑞銀集團
截至2023年9月30日止的9個月
3
總收入
負商譽
信用損失費用/(釋放)
運營費用
税前營業利潤/(虧損)
税費/(福利)
淨利潤/(虧損)
截至2023年9月30日
3
總資產
1以開頭 第三季度 2023年，非核心 和Legacy(以前 在集團內報告 函數)表示一個 單獨的可報告細分市場 和組函數 已更名為 分組項目。 之前
已對期間進行修訂，以反映這些變化。 2收購瑞士信貸產生的負商譽 集團沒有分配給業務部門，因為它與 組。有關更多詳細信息，請參見
請參閲注2。 3有關本集團報告分部的更多資料，請參閲附註2。
百萬美元
全球財富
管理
個人&
公司
銀行業
資產
管理
投資
銀行
非核心和
遺贈
1
集團化
項目
1
瑞銀集團
截至二零二二年九月三十日止九個月
2
總收入
信用損失費用/(釋放)
運營費用
税前營業利潤/(虧損)
税費/(福利)
淨利潤/(虧損)
截至2022年12月31日
2
總資產
1以 2023年第三季度， 非核心和傳統(以前 在集團內報告 函數)表示一個 單獨的可報告細分市場 和Group功能具有 已更名為Group 物品。之前
期間已重新列報，以反映這些變化。 2有關本集團報告分部的詳細資料，請參閲附註2。
注4 淨利息收入
截至本季度的
年初至今
百萬美元
30.9.23
30.6.23
1
30.9.22
30.9.23
30.9.22
貸款和存款的利息收入
2
證券融資交易利息收入計量 以攤銷成本計算
3
計量的其他金融工具的利息收入 以攤銷成本計算
按公允計量的債務工具利息收入 通過其他綜合收益實現價值
指定為現金的衍生工具的利息收入 流動套期保值
按攤銷成本和公允價值計量的金融工具利息收入總額 通過其他全面的
收入
貸款和存款利息支出
4
證券融資交易利息支出計量 以攤銷成本計算
5
已發行債務的利息支出
租賃負債利息支出
按攤銷成本計量的金融工具利息支出總額
按攤餘成本和公允價值計量的金融工具淨利息收入總額 通過其他全面的
收入
按公允價值通過利潤計量的金融工具的淨利息收入 或丟失或其他
淨利息收入合計
1比較期間信息已修訂。 有關更多信息，請參閲注2。 2包括現金和餘額的利息收入 在中央銀行，貸款和墊款 給銀行和客户，以及
衍生工具的應收現金抵押品， 以及欠銀行的金額的負利率， 客户押金和現金抵押品應付款項 關於衍生工具。 3包括以下項目的利息收入
證券融資應收賬款 交易和負數 利息，包括費用， 論證券應收賬款 融資交易。 4包括利息 應付款項的費用 銀行，現金抵押品
衍生工具的應付款項和客户保證金， 以及對現金和中央銀行餘額的負利率， 對銀行的貸款和墊款以及現金抵押品應收賬款 關於衍生工具。
5包括證券融資交易應付款項的利息支出和包括手續費在內的負利率， 論證券融資交易應收賬款。
瑞銀集團2023年第三季度報告|
合併財務報表|瑞銀集團中期報告 合併財務報表(未經審計) 74
注5 手續費及佣金收入淨額
截至本季度的
年初至今
百萬美元
30.9.23
30.6.23
1
30.9.22
30.9.23
30.9.22
承銷費
併購和企業融資費
經紀費
投資基金費用
投資組合管理及相關服務
其他
手續費及佣金收入總額
2
其中：重複性
其中：基於事務的
其中：以績效為基礎
手續費和佣金費用
手續費及佣金收入淨額
1比較期間 信息有 已被修訂。 參考 注2 瞭解更多信息 信息。 2包括 第三方費用 和佣金 收入用於 第三個 1/4 2023年 36.69億美元，用於 全球財富
管理(第二名) 2023年第四季度： 33.22億美元；第三 2022年第四季度： 31.06億美元)，9.31億美元 對於個人而言 公司(&O) 銀行業(第二名) 1/4 2023年：6.15億美元； 第三季度 2022年： 3.98億美元)，
9.43億美元用於資產管理 (2023年第二季度： 7.56億美元；第三季度 2022年：6.82億美元)，11.35億美元 投資銀行(第二季度 2023年：7.96億美元；第三季度 2022年：7.69億美元)，
集團項目負2200萬美元(2023年第二季度：4500萬美元；2022年第三季度：200萬美元)，非核心和遺留項目為2700萬美元(第二 2023年季度：1.01億美元；2022年第三季度：000萬美元)。
注6 人員費用
截至本季度的
年初至今
百萬美元
30.9.23
30.6.23
30.9.22
30.9.23
30.9.22
薪金和可變薪酬
1
其中：可變薪酬-財務顧問
2
承包商
社會保障
離職後福利計劃
其他人員費用
人員費用總額
1包括基於角色的 津貼。 2由以下內容組成 現金和 遞延賠償金 並基於 論有償收入 和固定的任期 使用公式 接近。還包括 相關費用 至
在招聘時與財務顧問簽訂的薪酬承諾，但須遵守歸屬要求。
注7 一般和行政費用
截至本季度的
年初至今
百萬美元
30.9.23
30.6.23
30.9.22
30.9.23
30.9.22
外包成本
技術成本
諮詢費、律師費和審計費
房地產和物流成本
市場數據服務
市場營銷和溝通
旅遊和娛樂
訴訟、監管和類似事項
1
其他
一般和行政費用總額
1反映在損益表中確認的訴訟、監管和類似事項準備金淨增加。有關更多信息，請參閲附註15b。
瑞銀集團2023年第三季度報告|
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注8 預期信用損失計量
A)信用損失費用/釋放
總計 網絡 信用損失 年度開支 這個 第三 1/4 2023 是 3.06億美元，反映 淨額1.37億美元 費用
1.68億美元 信用受損的頭寸
個人和公司 銀行信貸損失費用 1.68億美元中包括8500萬美元 支出淨額 表演
6900萬美元貸款來自執行信貸 瑞士貸款繼一些企業 貸款信用審查和
轉帳 到第二階段 此外, 8300萬美元， 條款 認可於 第三個 1/4 2023年 貸方-
減值貸款，主要為瑞信的多項企業貸款，包括新的違約頭寸，以及
在較小程度上，以前違約的頭寸。
非核心和 遺留信貸 虧損費用 對於 第三季度 2023年的 為1.25億美元， 包括開支 的
7100萬美元的履約貸款，主要用於 證券化和第2階段轉讓 在信用審查之後，
AS網絡 以下項目的費用 信用受損頭寸 5400萬美元， 包括第三階段 費用淨額 2000萬美元 和網絡
購買信用減值頭寸的費用 3400萬美元。
›
關於根據IFRS 3進行會計核算的更多信息，請參閲附註2。
企業合併
›
有關收購瑞士信貸集團及衡量期間的更多資料，請參閲附註2
調整
信用損失費用/(釋放)
履行崗位
信用減值頭寸
百萬美元
階段1和階段2
階段3
購得
總計
截至30.9.23的季度
全球財富管理
2
個人和企業銀行業務
資產管理
投資銀行
非核心與傳統
分組項目
1
5
6
總計
截至30.6.23的季度
2
全球財富管理
個人和企業銀行業務
資產管理
投資銀行
非核心與傳統
分組項目
1
總計
截至30.9.22的季度
全球財富管理
個人和企業銀行業務
資產管理
投資銀行
分組項目
1
總計
1從第三季度開始 到2023年，非核心和遺產代表着 單獨的可報告部門和集團職能已被 已重命名組項目。以前的期間已重新列報，以反映 這些變化。
2某一前期 截止日期的數字 或者是為了 截至30日的季度 2023年6月 已重述為到期 對…的影響 測算期調整 關於 收購 瑞士信貸 組。參考 至
“注：
2
關於收購瑞士信貸集團的會計問題“，請參閲更多信息。
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注8 預期信用損失計量(續)
B)更改ECL模型、方案、方案 權重和模型後調整
方案和方案權重
預期中的 信用損失 (ECL)場景， 與.一起 與他們相關的 宏觀經濟因素和 市場數據， 是
根據……進行審查 當時的經濟和政治狀況 在第三季度 2023年至2023年 系列
治理會議，包括輸入和反饋 來自瑞銀各業務部門的風險和金融專家
和地區。ECLS 瑞士信貸集團 職位是 根據計算得出的 關於瑞士信貸股份公司 型號，包括 這個
相同的場景 和方案權重輸入，如 瑞銀的現有業務活動。
這個 基線 場景 曾經是 更新 使用 這個 最新版本 宏觀經濟 預測 AS 的 9月30日 2023. 這個
以日曆年為基礎的假設是 包括在下表中 並暗示了更樂觀的前景 這個
美國2023年和2024年剩餘時間，而 預測變得略微悲觀一些。 對於歐元區來説
和瑞士。
温和的 債務危機 場景中， 滯脹地緣政治 危機情景 以及 資產價格 通貨膨脹情景 是
更新基於 最新市場數據，但 假設仍然存在 基本不變。瑞銀保持 場景和
情景權重與適用權重一致 2023年第二季度。參閲 下表。
第二季度初， 2023年，瑞銀取代了全球危機情景 2022年年底
到2023年第一季度末， 温和的債務危機情景。
模型後調整
總計 階段1和 2 免税額及 條文 是 12.16億美元，作為 9月30日的日期 2023年和 包括POST-
模型調整 4.39億美元(30 2023年6月：美元 233M)。覆蓋圖 是為了覆蓋 對於不確定性級別， 包括
地緣政治局勢，例如 瑞士信貸模式 這可能不是 全面反映市場 事件，並向
使瑞士信貸的模型輸出與 瑞銀的專用細分市場。
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注8 預期信用損失計量(續)
衝擊因素的比較
基線
關鍵參數
2022
2023
2024
實際國內生產總值增長(年度百分比變動)
我們
歐元區
瑞士
失業率(%，年平均水平)
我們
歐元區
瑞士
固定收益：10年期政府債券(%，第四季度)
美元
歐元
CHF
房地產(第四季度年度百分比變化)
我們
歐元區
瑞士
應用的經濟情景和權重
指定權重，以%為單位
ECL場景
30.9.23
30.6.23
30.9.22
資產價格通貨膨脹
基線
嚴重的俄羅斯-烏克蘭衝突情景
–
–
温和的債務危機
–
滯脹地緣政治危機
–
全球危機
–
–
C)與ECL有關的資產負債表和表外 板材頭寸，包括ECL津貼 及條文
以下各表 提供信息 關於金融 儀器和 某些非金融項目 儀器，這些儀器 是
主題 至 ECL 要求。 為 攤銷成本 儀器， 這個 攜載 金額 表示 這個 最大值
暴露於信用風險，採取 考慮到以下方面的津貼 信用損失。金融資產以 公允價值
通過其他全面的 收入(FVOCI)為 也受ECL的約束； 然而，與攤銷成本不同的是， 儀器，
零用錢 獲得學分 以下項目的損失 FVOCI儀器 不 減少 賬面金額 這些金融產品中 資產。
相反， 賬面金額 金融行業的 計量的資產 在FVOCI 表示 最大暴露時間 歸功於 風險。
除已確認的金融資產外，某些表外金融工具和其他信貸額度
也受ECL的約束。 最大暴露於 失衡的信用風險 資產負債表金融工具的計算
根據最高合同金額。
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注8 預期信用損失計量(續)
百萬美元
30.9.23
賬面金額
1
僱員補償津貼
按攤餘成本計量的金融工具
總計
階段1
第二階段
階段3
PCI
總計
階段1
第二階段
階段3
PCI
中央銀行的現金和餘額
借給銀行的貸款和墊款
證券融資交易應收賬款按
攤銷成本
衍生工具的應收現金抵押品
對客户的貸款和墊款
其中：有抵押貸款的私人客户
其中：房地產融資
其中：大型企業客户
其中：中小企業客户
其中：隆巴德
其中：信用卡
其中：大宗商品貿易融資
其中：船舶/飛機融資
其中：消費融資
按攤餘成本計量的其他金融資產
其中：對財務顧問的貸款
按攤銷成本計量的金融資產總額
按公允價值通過其他全面資產計量的金融資產
收入
ECL要求範圍內的表內金融資產總額
其中：瑞士信貸
2
總暴露劑量
《歐洲法院規則》條文
表外(在ECL範圍內)
總計
階段1
第二階段
階段3
PCI
總計
階段1
第二階段
階段3
PCI
擔保
其中：大型企業客户
其中：中小企業客户
其中：金融中介機構和對衝基金
其中：隆巴德
其中：大宗商品貿易融資
不可撤銷的貸款承諾
其中：大型企業客户
遠期啟動逆回購和證券借款
協議
無條件可撤銷的貸款承諾
其中：房地產融資
其中：大型企業客户
其中：中小企業客户
其中：隆巴德
其中：信用卡
對現有貸款的不可撤銷的承諾延期
表外金融工具和其他信貸額度總額
津貼及撥備總額
其中：瑞士信貸
2
1按攤銷成本計算的金融資產賬面值為扣除有關出口信貸的總風險。 津貼。 2有關收購的更多信息，請參閲註釋2
瑞士信貸集團。
向客户發放的貸款和墊款為6.248.85億美元 其中包括來自瑞士信貸股份公司的2.417.73億美元。
突破：向瑞士信貸股份公司客户發放貸款和墊款
百萬美元
30.9.23
賬面金額
1
僱員補償津貼
對客户的貸款和墊款
總計
階段1
第二階段
階段3
PCI
總計
階段1
第二階段
階段3
PCI
對客户的貸款和墊款
其中：有抵押貸款的私人客户
其中：房地產融資
其中：大型企業客户
其中：中小企業客户
其中：隆巴德
其中：大宗商品貿易融資
其中：船舶/飛機融資
其中：消費融資
1按攤銷成本計量的金融資產的賬面金額是指扣除 ECL津貼。
瑞銀集團2023年第三季度報告|
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注8 預期信用損失計量(續)
信用 瑞士銀行 有 免税額及 條文 為 已默認 職位 的 11億美元 立即 之前 至 這個
收購日期。瑞銀認可 這些購買的信用受損的人 (PCI)在ITS上的立場 資產負債表位於 他們的集市
截至時的價值 此次收購 日期，並且， 按照以下條件要求 《國際財務報告準則》，否 額外預期 信貸虧損撥備 或規定
在那一天被認出來了。
›
關於根據IFRS 3進行會計核算的更多信息，請參閲附註2。
企業合併
,
和
測量
期間調整
百萬美元
30.6.23
1
賬面金額
2
僱員補償津貼
按攤餘成本計量的金融工具
總計
階段1
第二階段
階段3
PCI
總計
階段1
第二階段
階段3
PCI
中央銀行的現金和餘額
借給銀行的貸款和墊款
證券融資交易應收賬款按
攤銷成本
衍生工具的應收現金抵押品
對客户的貸款和墊款
其中：有抵押貸款的私人客户
其中：房地產融資
其中：大型企業客户
其中：中小企業客户
其中：隆巴德
其中：信用卡
其中：大宗商品貿易融資
其中：船舶/飛機融資
其中：消費融資
按攤餘成本計量的其他金融資產
其中：對財務顧問的貸款
按攤銷成本計量的金融資產總額
按公允價值通過其他全面資產計量的金融資產
收入
ECL要求範圍內的表內金融資產總額
其中：瑞士信貸
3
總暴露劑量
《歐洲法院規則》條文
表外(在ECL範圍內)
總計
階段1
第二階段
階段3
PCI
總計
階段1
第二階段
階段3
PCI
擔保
其中：大型企業客户
其中：中小企業客户
其中：金融中介機構和對衝基金
其中：隆巴德
其中：大宗商品貿易融資
不可撤銷的貸款承諾
其中：大型企業客户
遠期啟動逆回購和證券借款
協議
無條件可撤銷的貸款承諾
其中：房地產融資
其中：大型企業客户
其中：中小企業客户
其中：隆巴德
其中：信用卡
對現有貸款的不可撤銷的承諾延期
表外金融工具和其他信貸額度總額
津貼及撥備總額
其中：瑞士信貸
3
1截至的某些上期數字 2023年6月30日已修訂，原因是 測算期調整對以下各項的影響 收購瑞士信貸集團。 有關更多信息，請參閲注2。
2金融資產的賬面價值 按攤餘成本計算的為總毛數。 曝光量淨額扣除相應的ECL津貼。 3 有關的詳細信息，請參閲註釋2 收購該公司
瑞士信貸集團。
瑞銀集團2023年第三季度報告|
合併財務報表|瑞銀集團中期報告 合併財務報表(未經審計) 80
注8 預期信用損失計量(續)
百萬美元
31.12.22
賬面金額
1
僱員補償津貼
按攤餘成本計量的金融工具
總計
階段1
第二階段
階段3
總計
階段1
第二階段
階段3
中央銀行的現金和餘額
借給銀行的貸款和墊款
證券融資交易應收賬款
衍生工具的應收現金抵押品
對客户的貸款和墊款
其中：有抵押貸款的私人客户
其中：房地產融資
其中：大型企業客户
其中：中小企業客户
其中：隆巴德
其中：信用卡
其中：大宗商品貿易融資
按攤餘成本計量的其他金融資產
其中：對財務顧問的貸款
按攤銷成本計量的金融資產總額
通過其他全面收益按公允價值計量的金融資產
ECL要求範圍內的表內金融資產總額
總暴露劑量
《歐洲法院規則》條文
表外(在ECL範圍內)
總計
階段1
第二階段
階段3
總計
階段1
第二階段
階段3
擔保
其中：大型企業客户
其中：中小企業客户
其中：金融中介機構和對衝基金
其中：隆巴德
其中：大宗商品貿易融資
不可撤銷的貸款承諾
其中：大型企業客户
遠期啟動逆回購和證券借款協議
無條件可撤銷的貸款承諾
其中：房地產融資
其中：大型企業客户
其中：中小企業客户
其中：隆巴德
其中：信用卡
其中：大宗商品貿易融資
對現有貸款的不可撤銷的承諾延期
表外金融工具和其他信貸額度總額
津貼及撥備總額
1按攤銷成本計量的金融資產的賬面金額是指扣除 預期信貸虧損撥備。
瑞銀集團2023年第三季度報告|
合併財務報表|瑞銀集團中期報告 合併財務報表(未經審計) 81
注8 預期信用損失計量(續)
這張桌子 下面提供了相關信息 關於毛利率 賬面金額 受以下條件影響的暴露 ECL和 《歐洲共同市場》
覆蓋範圍的比率 瑞銀的核心貸款組合 (即，
貸款和墊款 給客户
和
)
和 相關 失衡 板材 曝光。
現金 和 餘額 在… 中區 銀行
,
貸款 和 預支款 至 銀行
,
應收賬款來自 證券 融資交易
,
現金抵押品 應收賬款 淺談導數 儀器
金融
計量的資產 在交易會上 通過以下方式實現價值 其他綜合性的 收入
對ECL的敏感性較低。
ECL覆蓋率通過除以ECL來計算 免税額及撥備按
相關曝光。
核心貸款組合的覆蓋率
30.9.23
賬面總金額(美元m)
ECL覆蓋(Bps)
資產負債表內
總計
階段1
第二階段
階段3
PCI
總計
階段1
第二階段
階段1和階段2
階段3
PCI
有抵押貸款的私人客户
房地產融資
房地產貸款總額
大型企業客户
中小企業客户端
企業貸款總額
隆巴德
信用卡
商品貿易融資
船舶/飛機融資
消費融資
向客户發放的其他貸款和墊款
給財務顧問的貸款
其他貸款總額
總計
1
總風險敞口(美元m)
ECL覆蓋(Bps)
表外
總計
階段1
第二階段
階段3
PCI
總計
階段1
第二階段
階段1和階段2
階段3
PCI
有抵押貸款的私人客户
房地產融資
房地產貸款總額
大型企業客户
中小企業客户端
企業貸款總額
隆巴德
信用卡
商品貿易融資
船舶/飛機融資
消費融資
金融中介機構和對衝基金
其他表外承諾
其他貸款總額
總計
2
表內和表外合計
3
1包括貸款和墊款 給客户和貸款 致財務顧問， 已在上介紹 資產負債表項目其他 計量的金融資產 以攤銷成本計算。 2不包括向前 開始倒車
回購和證券借款協議。 3包括資產負債表內風險敞口、總風險敞口和資產負債表外風險敞口(名義風險敞口)以及相關 ECL覆蓋率(BPS)。
瑞銀集團2023年第三季度報告|
合併財務報表|瑞銀集團中期報告 合併財務報表(未經審計) 82
注8 預期信用損失計量(續)
核心貸款組合的覆蓋率
30.6.23
1
賬面總金額(美元m)
ECL覆蓋(Bps)
資產負債表內
總計
階段1
第二階段
階段3
PCI
總計
階段1
第二階段
階段1和階段2
階段3
PCI
有抵押貸款的私人客户
房地產融資
房地產貸款總額
大型企業客户
中小企業客户端
企業貸款總額
隆巴德
信用卡
商品貿易融資
船舶/飛機融資
消費融資
向客户發放的其他貸款和墊款
給財務顧問的貸款
其他貸款總額
總計
2
總風險敞口(美元m)
ECL覆蓋(Bps)
表外
總計
階段1
第二階段
階段3
PCI
總計
階段1
第二階段
階段1和階段2
階段3
PCI
有抵押貸款的私人客户
房地產融資
房地產貸款總額
大型企業客户
中小企業客户端
企業貸款總額
隆巴德
信用卡
商品貿易融資
船舶/飛機融資
消費融資
金融中介機構和對衝基金
其他表外承諾
其他貸款總額
總計
3
表內和表外合計
4
1某些上期數字 截至2023年6月30日 已由於以下原因進行了修訂 測算期調整的影響 關於 收購瑞士信貸 組。請參閲備註 2瞭解更多信息。
2包括貸款和墊款 給客户 和貸款給金融機構 顧問，他們是 持平提示 其他財務報表行 按攤銷計量的資產 成本。 3不包括向前發車 反轉
回購和證券借款協議。 4包括資產負債表內風險敞口、總風險敞口和資產負債表外風險敞口(名義風險敞口)以及相關的 ECL覆蓋率(BPS)。
核心貸款組合的覆蓋率
31.12.22
賬面總金額(美元m)
ECL覆蓋(Bps)
資產負債表內
總計
階段1
第二階段
階段3
總計
階段1
第二階段
階段1和階段2
階段3
有抵押貸款的私人客户
房地產融資
房地產貸款總額
大型企業客户
中小企業客户端
企業貸款總額
隆巴德
信用卡
商品貿易融資
向客户發放的其他貸款和墊款
給財務顧問的貸款
其他貸款總額
總計
1
總風險敞口(美元m)
ECL覆蓋(Bps)
表外
總計
階段1
第二階段
階段3
總計
階段1
第二階段
階段1和階段2
階段3
有抵押貸款的私人客户
房地產融資
房地產貸款總額
大型企業客户
中小企業客户端
企業貸款總額
隆巴德
信用卡
商品貿易融資
金融中介機構和對衝基金
其他表外承諾
其他貸款總額
總計
2
表內和表外合計
3
1包括貸款和 給客户的預付款和 給財務顧問的貸款， 這些信息顯示在 資產負債表中的其他金融資產 按攤銷計量的資產 成本。 2不包括向前發車 反轉
回購和證券借款協議。 3包括資產負債表內風險敞口、總風險敞口和資產負債表外風險敞口(名義風險敞口)以及相關 ECL覆蓋率(BPS)。
瑞銀集團2023年第三季度報告|
合併財務報表|瑞銀集團中期報告 合併財務報表(未經審計) 83
注9 公允價值計量
（a）公允價值層級
集市 價值層次結構 分類 財務和 非金融資產 和負債 測量時間為 公允價值 是
摘要見下表。
在.期間 這個 第一 九 月份 的 2023, 和 為 信用 瑞士 為 這個 期間 之間 這個 收購 日期 和
於二零二三年九月三十日按經修訂基準計算， 資產和負債轉移自 2級到1級，或從
1級至2級，並舉行了整個 報告期內不重要。
從報價市場確定公允價值 價格或估值技術
1
30.9.23
30.6.23
2
31.12.22
百萬美元
1級
2級
3級
總計
1級
2級
3級
總計
1級
2級
3級
總計
按公允價值經常性計量的金融資產
按公允價值持有以供交易的金融資產
106,872
27,578
8,437
142,888
117,863
30,710
8,598
157,171
96,241
10,138
1,488
107,866
其中：股權工具
其中：政府票據/債券
其中：投資基金單位
其中：公司債券和市政債券
其中：貸款
其中：資產支持證券
衍生金融工具
1,140
190,457
3,064
194,661
1,072
181,900
2,978
185,949
769
147,875
1,464
150,108
其中：外匯
其中：利率
其中：股票/指數
其中：信貸
其中：大宗商品
經紀業務應收賬款
以公允價值計算的金融資產並非為交易而持有
其中：掛靠單位的金融資產
投資合同
其中：公司債券和市政債券
其中：政府票據/債券
其中：貸款
其中：證券融資交易
其中：拍賣利率證券
其中：投資基金單位
其中：股權工具
按公允價值通過其他綜合收益計量的金融資產 經常性的基礎上
按公允價值計量的金融資產通過
其他綜合收益
其中：商業票據和證書
存款的比例
其中：公司債券和市政債券
按公允價值經常性計量的非金融資產
貴金屬和其他實物商品
按公允價值非經常性計量的非金融資產
其他非金融資產
3
按公允價值計量的總資產
145,350
310,082
26,971
482,402
156,152
308,188
27,023
491,364
128,110
207,269
6,788
342,166
其中：瑞士信貸
4
9,280
110,130
19,543
138,953
15,168
121,951
20,254
157,374
瑞銀集團2023年第三季度報告|
合併財務報表|瑞銀集團中期報告 合併財務報表(未經審計) 84
注9 公允價值計量(續)
從報價市場確定公允價值 價格或估值技術(續)
1
30.9.23
30.6.23
2
31.12.22
百萬美元
1級
2級
3級
總計
1級
2級
3級
總計
1級
2級
3級
總計
按公允價值經常性計量的金融負債
按公允價值持有以供交易的金融負債
其中：股權工具
其中：公司債券和市政債券
其中：政府票據/債券
其中：投資基金單位
衍生金融工具
1,249
191,182
5,589
198,019
1,007
187,375
6,800
195,182
640
152,582
1,684
154,906
其中：外匯
其中：利率
其中：股票/指數
其中：信貸
其中：大宗商品
其中：貸款承諾以
FVTPL
按公允價值經常性指定的財務負債
按公允價值指定的經紀應付款
指定按公允價值發行的債務
按公允價值指定的其他財務負債
其中：與單位有關的財務負債-
聯繫投資合同
其中：證券融資交易
其中：場外債務工具
和其他人
按公允價值計量的負債總額
30,068
377,642
26,030
433,739
34,238
377,258
29,073
440,569
24,219
296,148
13,015
333,381
其中：瑞士信貸
4
2,912
98,797
12,280
113,989
4,442
104,499
14,741
123,681
1個分支嵌入衍生品出現在相同的資產負債表項目上 因為它們的東道主簽訂了合同，不包括在本表中。這些衍生品的公允價值不是 所提供期間的材料。
2對比較期間信息進行了修訂。有關更多信息，請參閲注2。 3其他非金融資產主要由持有待售的財產和其他非流動資產組成，這些資產是經過計量的
按其賬面淨值或公允價值減去出售成本中的較低者計算。 4有關收購瑞士信貸集團的更多信息，請參閲附註2。
瑞銀集團2023年第三季度報告|
合併財務報表|瑞銀集團中期報告 合併財務報表(未經審計) 85
注9 公允價值計量(續)
B)估值調整
下表彙總了這些更改 在遞延第一天的損益準備金中 相關期間。
遞延的第一天利潤或虧損通常發佈到
計量的其他金融工具淨收益 在交易會上
價值 穿過 利潤 或 損失
什麼時候 這個 定價 的 等價物 產品 或 這個 潛在的 參數 變成
可觀察到或 當 交易是 關門了。 根據 有了國際財務報告準則， 第1天-1 利潤或 損失準備金 是
識別日期 通過以下方式獲得的職位 學分 瑞信集團 而且沒有 重要的新職位 起源於
收購日期至9月30日 2023.
遞延首日--損益準備金
截至本季度的
年初至今
百萬美元
30.9.23
30.6.23
30.9.22
30.9.23
30.9.22
期初準備金餘額
新交易的遞延利潤/(虧損)
在損益表中確認的利潤/虧損
外幣折算
期末準備金餘額
下表彙總了其他估值 已確認的調整準備金 資產負債表。
其他估值調整儲備 資產負債表
自.起
百萬美元
30.9.23
30.6.23
31.12.22
對按公允價值指定的金融負債進行自身信用調整
1
其中：按公允價值指定發行的債券
其中：按公允價值確定的其他財務負債
信用估值調整
2
融資和借記估值調整
其他估值調整
其中：流動性
其中：模型不確定性
1按公允價值指定的金融負債的自身信貸調整包括TLAC票據的金額。 2金額不包括針對違約交易對手的準備金。
自己人 學分 調整 金融 指定的負債 在… 公平 價值
可歸因於信貸 蘇伊斯。
信用估值調整
資金來源 和借記 估值調整
瑞士信貸的不確定性調整相當於 分別為15.49億美元和5.27億美元。
C)第三級文書：估值技術 和輸入
這個 表格 在下面 展示材料 3級 資產 和 負債， 同舟共濟 使用 這個 估值 技法 使用 至
計量公允價值， 以及 使用的輸入 在給定的情況下 估值技術是 被認為具有重大意義，截至
2023年9月30日 和不可觀察的，以及一系列的值 對於那些看不到的輸入。
值的範圍 代表最高--和 評估中使用的最低級別的投入 技巧。因此，
範圍並不反映關於特定投入的不確定性水平或對
本集團的估計和假設，而是有關的不同基本特徵 資產和
本集團持有的負債。
不可察覺的重大事件 中披露的輸入 下表 與之一致 包括在 “注20公平
綜合財務中的“價值計量” 年度“報表”一節 2022年報告。
瑞銀集團2023年第三季度報告|
合併財務報表|瑞銀集團中期報告 合併財務報表(未經審計) 86
注9 公允價值計量(續)
估值技術和投入 用於水平的公允價值計量 3資產和負債
公允價值
重大不可察覺
輸入
1
輸入範圍
資產
負債
估值技術
30.9.23
31.12.22
10億美元
30.9.23
31.12.22
30.9.23
31.12.22
低
高
加權
平均值
2
低
高
加權
平均值
2
單位
1
按公允價值持有的金融資產和負債 未按公允價值持有的交易和金融資產 交易
企業和市政
債券
相對值為
市場可比性
債券價格等值
支點
預期折扣
現金流
貼現保證金
基礎
支點
交易貸款， 貸款
按公允價值計量，
貸款承諾和
擔保
相對值為
市場可比性
貸款價款等值
支點
預期折扣
現金流
信用利差
基礎
支點
市場可比性
和證券化
型號
信用利差
基礎
支點
期權模型
缺口風險
5
%
拍賣利率證券
預期折扣
現金流
信用利差
基礎
支點
投資基金單位
3
相對值為
市場可比性
資產淨值
股權工具
3
相對值為
市場可比性
價格
在指定日期發行的債務
公允價值
4
其他財務負債
按公允價值指定
預期折扣
現金流
資金利差
基礎
支點
衍生金融工具
利率
期權模型
利率的波動性
基礎
支點
通貨膨脹的波動性
%
紅外與紅外相關
%
信用
預期折扣
現金流
信用利差
基礎
支點
債券價格等值
支點
回收率
6
%
期權模型
信用利差
基礎
支點
股票/指數
期權模型
股權股息收益率
%
股票的波動性，
股票和其他指數
%
股權與外匯的相關性
%
股權與股權的相關性
%
貸款承諾
在FVTPL測量
相對值為
市場可比性
貸款價款等值
支點
1無法觀察到的重大投入的範圍以點、百分比和基點表示。 分數是標準桿的百分比(例如，100分就是標準桿的100%)。 提供了2個加權平均值
大多數非衍生金融工具，並計算了 通過基於 各票據的公允價值。加權平均值為 未提供相關輸入 至其他財務負債
按公允價值指定 和衍生金融工具， 因為這不會 要有意義。 3.射程 的輸入不是 披露，因為有 價值觀的分散 考慮到多樣性的性質 投資的價值。
按公允價值指定發行的債務主要由瑞銀結構性票據組成，其中包括具有各種股權和外匯的可變期限票據。 潛在風險，以及與利率和信貸掛鈎的風險
備註，所有 其中嵌入了 導數參數 它們被認為是 看不見。 等價物 導數儀器參數 已發行的債項 或嵌入衍生品 用於非處方藥 債務
儀器介紹在中 各自的導數 金融工具產品線 這張桌子。 5差距風險是 出乎意料的巨大風險 基礎業務的下滑 值出現在 抵押品結算日期。
6回收率反映的是在預期違約的情況下預計將實現的回收率， 這主要取決於每筆交易的具體資產和條款。
瑞銀集團2023年第三季度報告|
合併財務報表|瑞銀集團中期報告 合併財務報表(未經審計) 87
注9 公允價值計量(續)
D)第三級文書：對變化的敏感性 在不可觀察的輸入假設中
下表彙總了#年分類為3級的金融資產和負債。 其中一項的改變或
更多信息 看不見的東西 輸入到 理性地反思 可能的替代方案 假設 改變公平 價值
值得注意的是，以及其估計的影響。
這個 靈敏度數據 如下所示 介紹了一個 估計 估值不確定性 基於 在……上面 合理的可能性
Level 3的備用值 資產負債表上的投入 日期，並不代表 應激的估計影響
場景。通常， 這些金融服務 資產和 負債是 對以下內容敏感 一種組合 投入的數量 從1層到3層。
儘管可能存在定義良好的相互依賴關係 在Level 1/2參數和 級別3參數(例如，
在利率之間， 它們通常是 1級或2級， 和提前還款， 它們通常是 級別3)，這些
尚未註冊成立 在桌子上。此外， 之間的直接相互關係 級別3參數包括
這不是估值不確定性的一個重要因素。
公允價值計量對變化的敏感性 在不可觀察的輸入假設中
1
30.9.23
30.6.23
2
31.12.22
百萬美元
有利的
變化
不利的
變化
有利的
變化
不利的
變化
有利的
變化
不利的
變化
交易性貸款、按公允價值計量的貸款和擔保
證券融資交易
拍賣利率證券
資產支持證券
股權工具
投資基金單位
在FVTPL衡量的貸款承諾
利率衍生工具，淨額
信用衍生品，淨額
淨外匯衍生品
股票/指數衍生品，淨額
其他
總計
其中：瑞士信貸
3
1已發行和場外債務工具的敏感度與等值衍生工具或其他工具一起報告。 2對比較期間信息進行了修訂。有關更多信息，請參閲注2。 3請參閲
有關收購瑞士信貸集團的更多信息，請參閲附註2。
E)第三級文書： 這段時期
下表提供了有關按公允價值計量的重要3級資產和負債的其他信息。
在循環的基礎上。第三級資產和負債 可以用工具進行對衝 被歸類為1級或2級
集市 價值層次結構 和，因為 a 結果， 已實現和 未實現收益 和損失 包括在 這張桌子 不得
包括相關套期保值的影響 活動。此外，已實現和未實現的收益和 出現的損失
在表中不是 僅限於那些 來自級別3的輸入， 因為估值一般都是 派生自兩者
可觀測和不可觀測的參數。
資產 和 負債 已轉接 vt.進入，進入 或 輸出 的 3級 是 已提交 AS 如果 那些 資產 或 負債 有 vbl.已
在年初轉賬。
瑞銀集團2023年第三季度報告|
合併財務報表|瑞銀集團中期報告 合併財務報表(未經審計) 88
注9 公允價值計量(續)
第3級儀器的移動
10億美元
天平
在
起頭
的
期間
信用
瑞士
3級
資產和
負債
收購的
1
淨收益/
損失
包括在
壓縮-
親切的
收入
2
其中：
相關內容
儀器
在倫敦舉行
結尾處
期間
購買
銷售額
發行
聚落
轉賬
vt.進入，進入
3級
轉賬
離開
3級
外國
貨幣
翻譯
天平
在
結束
的
期間
截至2023年9月30日止的9個月
3
按公允價值持有的金融資產
交易
其中：投資基金單位
0.0
其中：企業和市政
債券
0.0
0.0
其中：貸款
衍生金融工具-
資產
其中：利率
0.0
其中：股票/指數
其中：信貸
未持有的公允價值金融資產
用於交易
其中：貸款
其中：拍賣利率證券
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
其中：股權工具
0.0
衍生金融工具-
負債
其中：利率
0.0
其中：股票/指數
其中：信貸
其中：貸款承諾
在FVTPL測量
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
指定按公允價值發行的債務
0.0
0.0
指定的其他財務負債
公允價值
截至2022年9月30日止的9個月
按公允價值持有的金融資產
交易
0.0
其中：投資基金單位
0.0
0.0
其中：企業和市政
債券
0.0
0.0
其中：貸款
0.0
0.0
衍生金融工具-
資產
0.0
0.0
其中：利率
0.0
0.0
其中：股票/指數
0.0
0.0
其中：信貸
0.0
0.0
未持有的公允價值金融資產
用於交易
其中：貸款
0.0
其中：拍賣利率證券
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
其中：股權工具
0.0
0.0
0.0
衍生金融工具-
負債
0.0
0.0
其中：利率
0.0
0.0
其中：股票/指數
0.0
0.0
其中：信貸
0.0
0.0
指定按公允價值發行的債務
0.0
0.0
指定的其他財務負債
公允價值
0.0
0.0
%1信息已修改。有關更多信息，請參閲注2。 2包括在綜合收益中的淨收益/淨虧損在淨利息中確認 來自金融工具的收入和其他淨收入
於收益表按公平值計入損益計量，亦於全面收益表按除税前公平值指定之金融負債之自有進賬收益╱（虧損）計量。 收入。
3截至2023年9月30日，第三級資產總額為270億美元（2022年12月31日：68億美元）。總 於二零二三年九月三十日，第三級負債為260億美元（二零二二年十二月三十一日：130億美元）。
瑞銀集團2023年第三季度報告|
合併財務報表|瑞銀集團中期報告 合併財務報表(未經審計) 89
注9 公允價值計量(續)
F)未計量的金融工具 按公允價值計算
這張桌子 下面反映了 估計 公允價值 金融行業的 儀器備註 測量時間為 公允價值。 估值
適用的原則 在確定公平的時候 估計的價值 金融工具注意事項 測量時間為 公允價值 是
與“附註20”中描述的內容一致 合併財務報表中的“公允價值計量”
2022年年度報告的一節。
未按公允價值計量的金融工具
30.9.23
30.6.23
1
31.12.22
10億美元
攜帶
金額
公允價值
攜帶
金額
公允價值
攜帶
金額
公允價值
資產
中央銀行的現金和餘額
銀行的欠款
按攤銷計量的證券融資交易應收賬款 成本
衍生工具的應收現金抵押品
對客户的貸款和墊款
按攤餘成本計量的其他金融資產
負債
欠銀行的款項
證券融資交易應付賬款按攤餘成本計量
衍生工具的應付現金抵押品
客户存款
按攤銷成本計量的已發行債務
按攤餘成本計量的其他財務負債
2
1比較期間信息已修訂。有關更多信息，請參閲注2。 2不包括租賃負債。
瑞銀集團2023年第三季度報告|
合併財務報表|瑞銀集團中期報告 合併財務報表(未經審計) 90
注10
衍生工具
A)衍生工具
截至30.9.23，億美元
導數
金融
資產
導數
金融
負債
名義價值
與衍生工具相關
金融資產和
負債
1
其他
概念上的
值
2
衍生金融工具
利率
3
信用衍生品
外匯
股票/指數
商品
其他
4
基於國際財務報告準則淨值的衍生金融工具總額
5
其中：瑞士信貸
6
進一步的淨額結算潛力尚未得到確認 板材
7
其中：已確認金融負債/資產的淨值
其中：用收到/質押的抵押品進行淨額結算
衍生金融工具總額，在考慮進一步淨額結算潛力後
截至2023年6月30日，
8
衍生金融工具
利率
信用衍生品
外匯
股票/指數
商品
其他
4
基於國際財務報告準則淨值的衍生金融工具總額
5
其中：瑞士信貸
6
進一步的淨額結算潛力尚未得到確認 板材
7
其中：已確認金融負債/資產的淨值
其中：用收到/質押的抵押品進行淨額結算
衍生金融工具總額，在考慮進一步淨額結算潛力後
截至12月31日，億美元
衍生金融工具
利率
信用衍生品
外匯
股票/指數
商品
其他
4
基於國際財務報告準則淨值的衍生金融工具總額
5
進一步的淨額結算潛力尚未得到確認 板材
7
其中：已確認金融負債/資產的淨值
其中：用收到/質押的抵押品進行淨額結算
衍生金融工具總額，在考慮進一步淨額結算潛力後
在派生的情況下為1 介紹了金融工具 按淨額計算 在資產負債表上， 各自名義上 淨值 衍生金融工具 仍然呈現在 一個粗略的基礎。
客户結算的ETD和OTC交易的名義金額 通過中央結算，交易對手不會被披露，因為他們 具有顯著不同的風險特徵。 2與衍生工具有關的其他名義價值
通過以下兩種方式中的任何一種被清除 中央對手方或 交換和結算在一個 按日計算(除 場外衍生品 通過市價抵押安排結算， 導數
金融資產和衍生金融負債)。該等衍生工具的公允價值於資產負債表中扣除衍生工具應收現金抵押品項下的相應現金保證金後列示。
和現金抵押品應付款項 衍生工具，而不是 所提供的所有時期的材料。 3包括2460億美元(2023年6月30日： 2250億美元)與場外交易相關 通過抵押結算的衍生品-
對市場的安排。 4主要包括在FVTPL衡量的貸款承諾，如 以及未結清的非衍生品買賣 金融工具的變化 公允價值介於
交易日期和結算日期確認為 衍生金融工具。 5金融資產和負債按淨額列報 如果瑞銀擁有無條件和合法的資產負債表 可執行權
為了抵銷已確認的金額，兩者 在正常的業務過程中 在違約的情況下，破產 或瑞銀或其 交易對手，並打算 以淨額結算或 認識到
同時清償資產和清償債務。 6有關收購瑞士信貸集團的更多信息，請參閲附註2。 7根據可執行的主淨額結算反映淨額結算潛力
和類似的 在下列情況下的安排 並非全部 標準 一張網 演示文稿 餘額 板材有 已經見過了。 參考 “注21 抵消性金融 資產和 金融負債“ 在 “綜合財務
有關更多信息，請參見2022年年度報告的“報表”部分。 8對比較期間信息進行了修訂。有關更多信息，請參閲注2。
瑞銀集團2023年第三季度報告|
合併財務報表|瑞銀集團中期報告 合併財務報表(未經審計) 91
注10
衍生工具(續)
B)衍生工具的現金抵押品
10億美元
應收賬款
30.9.23
應付款
30.9.23
應收賬款
30.6.23
應付款
30.6.23
應收賬款
31.12.22
應付款
31.12.22
衍生工具的現金抵押品，基於國際財務報告準則淨值
1
其中：瑞士信貸
2
進一步的淨額結算潛力尚未得到確認 板材
3
其中：已確認金融負債/資產的淨值
其中：用收到/質押的抵押品進行淨額結算
衍生工具的現金抵押品，在考慮進一步的淨值潛力後
1列報金融資產和負債 資產負債表上的淨值，如果瑞銀 是否具有無條件和法律上的可執行性 抵銷已確認金額的權利， 在正常的業務過程中 而在
瑞銀或其交易對手違約、破產或無力償債，並打算以淨額結算或變現資產 並同時清償責任。 2有關更多信息，請參閲註釋2
關於收購瑞士信貸集團一事。 3反映根據可強制執行的總淨額結算和類似安排的淨額結算潛力，其中不是所有的標準 關於餘額的淨列報
板材都已滿足。見“合併財務報表”部分“附註21金融資產和金融負債的抵銷”。 《2022年年度報告》瞭解更多信息。
注意事項
11
其他資產和負債
A)其他金融資產以 攤銷成本
百萬美元
30.9.23
30.6.23
1
31.12.22
債務證券
給財務顧問的貸款
與手續費和佣金相關的應收賬款
融資租賃應收賬款
結算及結算賬户
應計利息收入
其他
按攤銷成本計量的其他金融資產總額
2
1比較期間信息已修訂。有關更多信息，請參閲注2。 2有關收購瑞士信貸集團的詳情，請參閲附註2。
B)其他非金融資產
百萬美元
30.9.23
30.6.23
31.12.22
貴金屬和其他實物商品
與訴訟有關的保證金和抵押品， 監管和類似事項
1
預付費用
流動納税資產
增值税， 預提税金和其他應收税金
持有待售的財產和其他非流動資產
其他
其他非金融資產總額
其中：瑞士信貸
2
1有關更多信息，請參閲附註15。 2有關收購瑞士信貸集團的詳情，請參閲附註2。
C)其他金融負債以 攤銷成本
百萬美元
30.9.23
30.6.23
31.12.22
其他應計費用
應計利息支出
結算及結算賬户
租賃負債
其他
按攤銷成本計量的其他金融負債總額
其中：瑞士信貸
1
1有關收購瑞士信貸集團的詳情，請參閲附註2。
D)指定的其他財務負債 公允價值
百萬美元
30.9.23
30.6.23
31.12.22
與單位掛鈎投資合同有關的財務負債
證券融資交易
場外債務工具及其他
按公允價值指定的其他金融負債總額
其中：瑞士信貸
1
1有關收購瑞士信貸集團的詳情，請參閲附註2。
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注11 其他資產和負債(續)
E)其他非金融負債
百萬美元
30.9.23
30.6.23
1
31.12.22
與賠償有關的負債
其中：淨固定收益負債
流動税項負債
遞延税項負債
增值税， 預提税金及其他應繳税款
遞延收入
其他
其他非金融負債總額
其中：瑞士信貸
2
1比較期間信息已修訂。有關更多信息，請參閲注2。 2有關收購瑞士信貸集團的詳情，請參閲附註2。
注意事項
12
指定按公允價值發行的債務
百萬美元
30.9.23
30.6.23
31.12.22
已發行債務票據
股權掛鈎
1
與利率掛鈎和固定利率
與信用掛鈎
與商品掛鈎
其他
其中：對總虧損吸收能力有貢獻的債務
按公允價值指定的已發行債務總額
其中：瑞士信貸
2
1包括已發行的投資基金單位掛鈎票據。 2有關收購瑞士信貸集團的詳情，請參閲附註2。
注意事項
13
按攤銷成本計量的已發行債務
百萬美元
30.9.23
30.6.23
31.12.22
短期債務
1
其中：瑞士信貸
導致吸收總虧損的優先無擔保債務 容量(TLAC)
TLAC以外的優先無擔保債務
擔保債券
次級債務
其中：符合高觸發吸收損失附加條件 第一級資本工具
其中：符合低觸發損耗吸收附加條件 第一級資本工具
其中：符合低觸發吸收虧損二級資本的條件 儀器
其中：符合非巴塞爾協議III規定的二級資本 儀器
通過瑞士中央抵押貸款機構發行的債務
其他長期債務
長期債務
2
其中：瑞士信貸
3
按攤銷成本計量的已發行債務總額
4
具有原始合同到期日的債務 不到一年的時間， 主要包括存單和 商業票據。 2有合同正本的債務 成熟度大於或等於1 年。這個
債務的分類 發行期限為短期 從長遠來看，確實如此 不考慮任何 提前贖回功能。 3請參閲備註 2瞭解更多信息 有關的信息 收購該公司 瑞士信貸集團。 4淨額
分叉嵌入衍生品，其公允價值對 出現的時間段。
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合併財務報表|瑞銀集團中期報告 合併財務報表(未經審計) 93
附註14 利率基準改革
在2023年期間，集團 已基本完成了 剩餘部分的過渡 美元倫敦銀行同業拆借 報價率
(Libor)合約， 與企業合作 貸款金額： 約10億美元 (主要歸因於 就位 收購的
通過收購瑞士信貸 集團)截至2023年9月30日，依靠合成 Libor利率。
集團 大約有 相當於60億美元 日元-- 英鎊-- 和美國 公開以美元計價
發行基準債券(包括約30億美元 假設的基準票據的 由UBS Group AG作為
結果 的 這個 收購 的 這個 信用 瑞士 組) 那, 每 當前 合同 條款， 如果 不 被呼叫 在……上面 他們的
各自的贖回日期，將直接根據日元LIBOR、英鎊LIBOR和美元重置 Libor分別為。在10月份
2023年，宣佈 其中約10億美元 票據將被贖回 2023年11月
(在他們的第一次 呼叫日期)。在……裏面 另外，一定 基準債券 公開發行 按集團 參考匯率 間接
派生自ibor，如果它們不是 在各自的調用日期上調用。這些 債券有強有力的後備語言
和利率計算的確認 將提前與機械師溝通 無論如何，都會重置。
注15 準備金和或有負債
A)準備金和或有負債
下表概述了撥備總額 和或有負債。
百萬美元
30.9.23
30.6.23
1
31.12.22
與預期信貸損失相關的準備金(IFRS 9，
金融工具
)
2
與瑞士信貸貸款承諾(IFRS)相關的撥備 3,
企業合併
)
3
與訴訟、監管及類似事項有關的條文 (國際會計準則第37號，
準備金、或有負債和或有資產
)
與收購有關的或有負債(IFRS 3，
企業合併
)
3
其他條文
準備金總額和或有負債
其中：瑞士信貸
3
1比較期間信息已修訂。有關更多信息，請參閲注2。 2有關更多信息，請參閲附註8c。 3有關收購的更多信息，請參閲註釋2 瑞士信貸銀行的
組。
下表列出了 有關規定的補充資料 訴訟、監管和類似事務
和其他規定。
百萬美元
訴訟，
監管和
類似的事情
1
其他
2
總計
截至2022年12月31日的餘額
截至2023年6月30日的餘額
在損益表中確認的準備金增加
公佈損益表中確認的準備金
符合指定用途的條文
外幣折算和其他變動
截至2023年9月30日餘額
其中：瑞士信貸
3
1包括對造成的損失的準備金 法律、責任和合規風險。 2主要包括與下列事項有關的規定： 與正在進行的整合活動和 與繁重的合同有關， 房地產
和員工福利。 3有關收購的更多信息，請參閲註釋2 瑞士信貸集團。
有關規定和規定的信息 與或有負債有關的 訴訟、監管和類似事項， 作為一名
班級, 是 包括在內 在……裏面 注意事項 15b. 那裏 是 不是 材料 或有 負債 相聯 使用 這個 其他 班級 的
規定。
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合併財務報表|瑞銀集團中期報告 合併財務報表(未經審計) 94
注15 準備金和或有負債 (續)
B)訴訟、監管和類似事項
本集團於 法律和法規 使其暴露在 重大訴訟和類似風險
產生於 糾紛和監管 法律程序。作為一個 結果，瑞銀(UBS) 為…的目的 此便箋 可參考
瑞銀集團 集團化 AG 和/或 一 或 更多 的 它的 子公司， AS 適用) 是 涉入 在……裏面 多種多樣 糾紛 和 法律
訴訟，包括訴訟、仲裁、 以及監管和刑事調查。
這類事情是以 對於許多不確定因素， 結果和結果是 決議的時間為 通常很難
預測， 尤其是在 這個 早些時候 分期 的 a 凱斯。 那裏 是 也 情況 哪裏 這個 集團化 可能 進入 a
沉降量 協議。 這 可能 vbl.發生，發生 在……裏面 訂單 至 避讓 這個 費用， 管理 分散注意力 或 聲譽
的影響 繼續 爭辯責任， 甚至 對於那些 有關事項： 哪一個 集團 相信它 應該是
無罪釋放。所有這類事項固有的不確定性影響到任何潛在資金外流的數量和時間。
對於這兩件事 關於… 哪些條款有 已經建立，並且 其他或有負債。 集團
vbl.使 條文 為 這樣的 事項 帶來 vbl.反對，反對 它 什麼時候, 在……裏面 這個 意見 的 管理 之後 尋求法律保護
忠告，它 是更多 可能比 不是那個 集團 有一個 現行法律 或建設性義務 作為一名 結果是 過去時
活動，它 是有可能的 那就是一個 流出 資源將 是必需的， 以及 金額可以 可靠地 估計。哪裏
這些因素 是 否則就滿足了， a 條文可 BE 為以下目的而設立 聲稱 有 不 還沒來過 斷言
對抗 組，但是 仍然是 預計將 是，基於 在……上面 集團的 體驗 類似的斷言
索賠。 如果 任何 的 那些 條件 是 不 相遇了， 這樣的 事項 結果 在……裏面 或有 負債。 如果 這個 金額 的 一個
義務不能 可靠地 據估計， 責任存在 那是 無法識別 即使 外流 的資源 是
很有可能。因此，不 規定是 即使建立了 潛力 資源外流 懷着敬意 對這樣的人
事情可能會很重要。與相關報告期之後發生的事項有關的事態發展，但
之前 至 這個 發行 的 金融 語句，這些語句 影響 管理層的評估 的 這個 規定 為 這樣的
物質 (因為， 為 舉個例子， 這個 發展提供了 證據： 符合以下條件的條件 已存在 在… 這個 結束 的 這個
報告 句號)、 是 調整 活動 之後 這個 報告期 在……下面 國際會計準則 10 和 必須 BE 認可於 這個
報告所述期間的財務報表。
具體的訴訟、監管等事項有 ，包括符合以下條件的所有此類事項 管理
被認為是重要的，管理層認為由於潛在的原因而對集團具有重要意義的其他人
財務， 聲譽 和 其他 效果。 這個 金額 的 損害賠償 聲稱， 這個 大小 的 a 交易記錄 或 其他
信息是 但在以下情況下 可用，並且 在順序上適當 協助 用户位於 考慮到 大小
潛在的風險暴露。
就下列某些事項而言，我們聲明我們已制定了一項規定，而對於其他事項，我們
不要發表這樣的聲明。當我們 發表這一聲明，我們期待着 披露撥備的數額 至
嚴重的偏見我們的 與其他職位 中國的政黨 重要，因為它 會揭示出 瑞銀認為 BE
這個 可能 和 值得信賴的可估量 外流，我們 做 不 披露 就是這麼多。 在……裏面 一些 我們的案例 是 受制於
保密義務 這就排除了 這樣的披露。 懷着敬意 發送到 有關事項： 這是我們 不要 狀態
不管我們有沒有 制定了一項規定， (A)我們 尚未建立 一項規定；或 (二)我們有 已建立
一項規定 但請期待 披露 這一事實 使人產生偏見 説真的，我們的 定位於 其他各方 在 物質
因為這會揭示這樣一個事實 瑞銀認為資源外流的可能性很大 也是值得信賴的。
關於某些訴訟，監管機構 以及類似的事情，我們對此 已經建立了規定，我們是
能夠 估計預期的 資金外流的時機。 然而，總的 的金額 預期流出量為
我們對這些問題的看法 能夠估計預期的 時間是無關緊要的 我們目前和預期的
相關時間段的流動資金水平。
這個 集料 金額 已調配 為 訴訟， 監管部門 和 相似的 事項 AS a 班級 是 已披露 在……裏面 這個
“條文” 表格 在……裏面 注意事項 15a 上面。它 是 不 切實可行 至 提供 一個 集料 估算 的 責任 為 我們的
訴訟，監管 和類似的 問題如下 一堂課 或有的 超額負債 有什麼 已被確認 作為一名
的後果 此次收購 的信用 Suisse AS 出發 下面。vbl.做，做 也會是這樣 要求瑞銀 提供 投機性
對涉及獨特的事實模式或新的法律理論的索賠和訴訟進行的法律評估，具有
還沒 已啟動 或者是 在早些時候 各階段 裁決， 或作為 對它來説 指稱的損害賠償 沒有 被量化了
由索賠人提供。雖然 因此，瑞銀無法提供 該模型的數值估計 未來可能出現的損失
從訴訟中脱身， 監管和 類似的事情， 瑞銀認為 那就是 合計金額 可能的 未來虧損
從這個班級傳來的 大大超過了當前的水平 規定。
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注15 準備金和或有負債 (續)
訴訟，監管 和類似的 事情可能會 也是結果 在非貨幣領域 罰則及 後果。一個 認罪
對犯罪的指控或定罪可能會給瑞銀帶來實質性的後果。監管程序的解決可
要求瑞銀獲得監管取消資格的豁免以維持某些業務，可能會賦予監管機構
主管當局限制、暫時吊銷或終止 許可證和監管授權，並且可以 允許金融市場
實用程序到 限制、暫停 或終止 瑞銀的參與 在這樣的情況下 公用事業。失敗 為了獲得 這樣的豁免， 或任何
限制、暫停 或終止 許可證的數量， 授權或 參與，可以 有材料 後果
對於瑞銀而言。
這個 風險 的 損失 關聯於 訴訟，監管 和 類似的事情 是 a 的組件 操作風險 為
決定的目的 資本要求。 有關以下內容的信息 我們的資本金要求 以及計算結果
包括為此目的的操作風險 在“資本管理”一欄中 這份報告。
相關事項 歸功於 瑞信實體 是分開的 在此描述的。 金額 如圖所示 這張桌子 在下面
反映這些規定 在國際財務報告準則下記錄 會計原則。 與以下內容相關 收購 瑞士信貸：
瑞銀集團還考慮到 在國際財務報告準則下的採購會計中 3進一步的估值調整
30億美元，反映出 估計有關的流出情況 的或有負債 中包括的所有現有債務
交易完成時以公允價值計算的收購範圍，甚至 如果他們不可能這樣做 導致資金外流
的資源，顯著地 提高認可度 訴訟門檻 超出這些標準的負債 一般情況下
適用於國際財務報告準則和美國公認會計準則。
關於訴訟、監管和類似事項的規定 按業務部門和在集團項目中
1
百萬美元
全球財富
管理
個人&
公司
銀行業
資產
管理
投資
銀行
非核心
和傳統
2
分組項目
2
總計
截至2022年12月31日的餘額
截至2023年6月30日的餘額
在損益表中確認的準備金增加
公佈損益表中確認的準備金
符合指定用途的條文
外幣折算和其他變動
截至2023年9月30日餘額
其中：瑞士信貸
3
1規定(如有的話) 項中所述的事項 本附註的A3、B8及B10 被記錄在全球財富管理中 ; 如有規定， 項中所述的事項 A2、B1、B2、B3、B4、B5、 B6，B7，
B9、B11和 B12的這個 音符被記錄下來 在非核心和 遺產；規定； 如果有的話， 為這件事 在項目中描述 B13和B14 這張鈔票的 記錄在 分組項目。 在以下情況下的規定 任何，用於 重要的是
本説明A1和A5項所述事項在環球財富管理和個人及企業銀行業務之間分配；A4項所述事項的撥備(如有)在
投資銀行和集團項目。 2從2023年第三季度開始，非核心和遺留部分是一個單獨的可報告部門，集團職能已更名為集團項目。前幾個時期有
已進行修訂，以反映這些變化。 3有關收購瑞士信貸集團的詳情，請參閲附註2。
A.訴訟、監管和類似事項 涉及瑞銀集團及其子公司
1.關於跨境財富管理的諮詢 企業
税收 和監管 中國當局 一個數字 國家/地區的 已經做出了 提供問詢服務 申請 信息或
考查 員工 設於 在……裏面 他們的 各自 司法管轄區 關聯 至 這個 跨境 財源 管理
瑞銀和其他金融機構提供的服務。
自2013年以來，瑞銀 (法國)S.A.，UBS AG 以及某些前僱員 一直在接受調查 法國在
與瑞銀與法國的跨境業務有關 客户。在這次調查中， 調查
法官命令瑞銀集團提供保釋(“
警誡
“)11億歐元。
2019年， 的宮廷 一審 發回了判決 查找瑞銀股份公司 犯有罪 非法招攬 上的客户端
法國領土和嚴重的 洗錢所得款項 税務欺詐，以及瑞銀 (法國)S.A.犯有協助 和
教唆非法 邀請書及 洗錢 所得收益 騙税。 法院 施加的罰款 聚合
UBS AG和UBS(France)S.A.獲得37億歐元，並獲得8億歐元的 對法國政府的民事損害賠償。一場審判
在法國上訴法院採取了 2021年3月入選。2021年12月，法院 上訴審裁處裁定瑞銀集團
犯有非法招攬和嚴重洗錢騙税所得罪。法院下令罰款1美元
歐元 3.75m, 這個 沒收 的 歐元 10億， 和 獲獎 民事 損害賠償 至 這個 法語 狀態 的 歐元 800m. 瑞銀集團
對該決定提出上訴 致法國人 最高法院。在……上面 2023年9月27日 最高法院 舉行了聽證會
在……上面 瑞銀的上訴。 在… 結論： 的 聽着 法院宣佈 那就是 將進行溝通 它的 關於 15
2023年11月。所施加的罰款和沒收 由上訴法院在上訴期間暫停執行 上訴。這個
已經向法國人支付了民事損害賠償金 國家(其中9900萬歐元被從保釋金中扣除)， 受制於
這是瑞銀上訴的結果。
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合併財務報表|瑞銀集團中期報告 合併財務報表(未經審計) 96
注15 準備金和或有負債 (續)
我們的 資產負債表 在30歲時 2023年9月 反映的條文 懷着敬意 對此 物質輸入 一個 金額 歐元
11億歐元(合12億美元)。 範圍很廣 可能的結果 在這件事上 案例有助於 一種很高的 估計程度
不確定性與條款 反映了我們的最佳估計 可能的財務影響， 雖然實際處罰
民事損害賠償可能超過(或可能更少) 超過)撥備金額。
2.與住宅按揭支持的銷售有關的申索 證券及按揭
從2002年開始 到2007年， 在.之前 這場危機 在 美國住宅 貸款市場， 瑞銀集團 一大筆錢 發行人和
美國住房抵押貸款支持證券(RMBS)的承銷商，曾是 美國住宅的買家和賣家
抵押貸款。
2018年， 美國司法部 提交了一份 民事申訴 在 地方法院 對於 東區 的新聞 約克市。這個 投訴
尋求未指明的民事貨幣 《條例》規定的罰則 金融機構改革、復甦和 《強制執行法》
與瑞銀在2006年發行、承銷和出售40筆RMBS交易有關 和2007年。瑞銀搬遷
要駁回 2019年的民事投訴。 2019年晚些時候， 地區法院否認瑞銀的指控 駁回動議。在……裏面 八月
2023年，瑞銀達成和解 與美國司法部一起，在 瑞銀支付了14.35億美元， 解決所有民事索賠 由.
美國司法部。
3.麥道夫
關於以下方面 伯納德 L.馬多夫投資公司 證券有限責任公司（BMIS） 投資欺詐， 瑞銀集團、瑞銀集團 (盧森堡)
S.A.(現為瑞銀 歐洲東南部、盧森堡 分支)和某些 瑞銀的其他子公司 受制於 問詢
由. 數量 監管機構，包括 瑞士人 金融市場 監管當局 (FINMA)和 盧森堡
選委會 De 監視 截止日期 扇區 金融家。 那些 問詢 有關 二 第三方 資金 已建立
在盧森堡統治下 法律， 基本上都是 的資產 它們是 有了BMI， 也是 可以肯定的是 成立的基金 在……裏面
近海 司法管轄區 使用 要麼 直接 或 間接 暴露 至 BMI。 這些 資金 面對面 嚴重 損失， 和 這個
盧森堡的基金正在進行清算。建立這兩隻基金的文件確定了瑞銀在各種
角色、 包括保管人， 管理員， 經理， 總代理商和 發起人， 並表示 瑞銀集團 員工
擔任董事會成員。
在2009年和2010年，清盤人 兩隻盧森堡基金中的 對瑞銀實體提出索賠， 非瑞銀實體
和某些個人，包括 瑞銀現任和前任員工， 索要的金額總計約為 歐元
21億美元， 包括金額 那就是 基金可 被扣留 有責任 付錢給 受託人為 清盤 BMI中的
(BMIS受託人)。
大量據稱的受益人提出了索賠 針對瑞銀實體(和非瑞銀實體)據稱
與以下項目有關的損失 馬多夫詐騙案。 大多數人 這些案件都有 已提交 盧森堡，在那裏做出決定
盧森堡上訴法院確認了八個試行案件中的主張不可受理，以及
盧森堡最高法院駁回了 在其中一項測試中進一步上訴 案子。
在 我們，我們 BMI受託人 提出索賠 針對瑞銀 實體，其中 其他，在 與 這兩個人 盧森堡
基金和其中之一 離岸基金。這個 申索的總款額 所有被告均在 這些行動是 不能少
大於美元 20億美元。在……裏面 2014年， 美國最高法院 法院駁回了 BMI 受託人就 請假到 上訴決定
取消所有 申索除外 那些適用於 經濟復甦 大約有 1.25億美元 付款的比例 據稱 欺詐性的
運輸工具 和 偏好 付款。 在……裏面 2016, 這個 破產 法院 解僱 這些 索賠 vbl.反對，反對 這個 瑞銀集團
實體。2019年， 上訴法院 撤銷對...的解僱 BMIS託管人的剩餘 主張，和美國
最高法院 隨後被拒絕 一份請願書 回顧《 上訴法院‘ 決定。此案 一直以來都是
還押破產法院作進一步調查 法律程序。
4.外匯、LIBOR和基準利率， 和其他貿易慣例
外匯相關監管事項：
關於可能的情況 操縱 國外 交易所市場 和 珍貴的 金屬價格。 AS a 結果 其中
調查， 瑞銀集團 vt.進入，進入 vt.進入，進入 決議 使用 瑞士人， 我們 和 美聯航 王國 監管機構 和 這個 歐洲人
佣金。瑞銀集團 被批准了 有條件豁免 由反壟斷機構 分部 美國司法部 並由. 中國當局 其他
司法管轄區 在……裏面 連接 使用 潛力 競爭 法律 違規行為 關聯 至 國外 兑換 和 珍貴的
金屬業務。
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注15 準備金和或有負債 (續)
涉外民事訴訟：
在其他司法管轄區反對 瑞銀和其他銀行 代表推定的類別 從事外國業務的人
與任何被告銀行的貨幣交易。瑞銀已就美國聯邦法院的集體訴訟達成和解
外幣交易與 被告銀行 以及那些 在國外進行交易 交易所期貨
這類期貨的合約和期權 根據一項和解協議， 規定瑞銀支付 合計
1.41億美元和 提供合作 發送到 定居階層。 某些班級 成員們有 把自己排除在外
從那開始 沉降量 並擁有 歸檔個人 中的操作 美國和 英國法院 vbl.反對，反對 瑞銀和 其他銀行， 聲稱
違反 美國和 歐洲競爭法 也不公正 濃縮物。瑞銀集團 以及 其他銀行 已解決
那些個人問題。
在……裏面 2015, a 推定 集體訴訟 已立案 在……裏面 聯邦法院 針對瑞銀 和無數的 其他銀行 在……上面 代表
人和 中國的企業 美國 世衞組織直接 從國外購買 貨幣來源 被告 並聲稱 共同--
共謀者 他們自己的 最終用途。 在2022年， 法院 被駁回的原告的 動議： 等級認證。 在三月份
2023年，法院批准了被告的摘要 判決動議，駁回案件。原告 已提出上訴。
Libor和其他基準相關監管機構 事項：
關於瑞銀等可能不當操縱倫敦銀行間同業拆借利率和其他基準利率的行為
某些時候。瑞銀就基準利率達成和解或以其他方式結束調查
與調查當局打交道。瑞銀集團 被給予有條件的寬大處理或 當局的有條件豁免權
在某些司法管轄區， 包括反壟斷 美國司法部的部門 和瑞士大賽 委員會(WEKO)
與某些費率相關的潛在違反反壟斷或競爭法的行為。然而，瑞銀並沒有
與WEKO達成最終和解，因為 WEKO祕書處聲稱，瑞銀有 不符合完整的條件
豁免權。
Libor和 其他與基準相關的 民事訴訟：
在聯邦政府中 紐約的法院 約克對陣瑞銀 和許多其他銀行 代表. 進行交易的各方
某些基於基準利率的衍生品。還有 在美國待定 而在其他司法管轄區， 一個數字
屬於其他人 主張損失的訴訟 相關內容 各種產品，其 利率是 鏈接到 Libor和其他
基準，包括 可調費率 抵押貸款，優先選擇 和債務證券， 質押債券 作為抵押，貸款，
存放處 帳户， 投資 和 其他 計息 樂器。 這個 投訴 聲稱 操縱，
穿過 多種多樣 意味着， 的 一定的 基準 利息 差餉、 包括 美元LIBOR， 歐元 蒂博爾 日元 倫敦銀行間同業拆借利率
歐裏伯爾 瑞士法郎LIBOR， 英鎊 倫敦銀行同業拆借利率 和 尋覓 未指明 補償性的 和 其他 損害賠償 在……下面 多變的 法律
理論。
美元LIBOR類別 和個人 中的操作 美國：
2013年 和2015年， 該地區 法院在 美元倫敦銀行同業拆息 行為
全部或全部被駁回 部分，某些原告的反壟斷 索賠，聯邦勒索索賠， 商品交易所
行為索賠和國家普通法 索賠，並再次駁回 2016年的反壟斷索賠： 一項上訴。在……裏面
2021年， 第二巡回法庭確認 地方法院的 年被解僱 部分和 部分顛倒 並被還押到 這個
地區 法院 為 進一步 法律程序。 這個 第二 電路， 其中 其他 一些事情， 保持 那 那裏 曾經是 個人
對…的管轄權 瑞銀和 其他外國 被告。 單獨，在 2018年， 第二巡迴線路 反轉到 第一部分：
地方法院的 2015年決定 駁回某些 個人原告的 申索及 確定的 這些操作 現在是
繼續進行。2018年，地區法院 駁回了原告關於等級認證的動議 市政總署就以下事項提起集體訴訟
索賠待決 對瑞銀的指控， 和原告 尋求許可 上訴 那項裁決 發送到 第二巡回法庭。 第二個
巡迴法院駁回了請願書 去上訴。在……裏面 2020，個人行動 已提交申請 北區 加利福尼亞
針對瑞銀和其他許多銀行，聲稱 被告串謀操縱用作 這個
基礎 貸款給 消費者通過聯合 設定美元LIBOR 費率和 壟斷市場 對於基於LIBOR的
消費者 貸款 和 學分 撲克牌。 在……裏面 九月 2022, 這個 法院 已批准 被告的 動議 至 辭退 這個
ITS中的投訴 全部，同時允許原告 提交申請的機會 修改後的起訴書。原告提起訴訟 一個
2022年10月修改後的起訴書，被告已採取行動駁回修改後的起訴書。在10月份
2023年，法院駁回了修改後的申訴 帶着偏見。
美國的其他基準集體訴訟：
日元 Libor/Euroyen Tibor
-2017年，法院全面駁回了一起日元LIBOR/Euroyen Tibor訴訟
站立的場地。在……裏面 2020年，上訴 法院推翻了 解僱，以及隨後的原告 在那次行動中 已歸檔
修改後的申訴 關注日元 倫敦銀行同業拆借利率。在2022年， 法院批准了 瑞銀提出動議 重新考慮和
駁回了針對瑞銀的訴訟。駁回針對瑞銀的案件可能會在以下情況下提起上訴 性情
針對其餘被告的案件在 地方法院。
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注15 準備金和或有負債 (續)
瑞士法郎LIBOR
原告 已歸檔 一個 已修訂 投訴， 和 這個 法院 已批准 a 續訂 動議 至 辭退 在……裏面 2019. 原告
上訴。在……裏面 2021年， 第二巡迴線路 授予了 當事人聯名 動議： 撤銷解僱 和還押 的情況
欲瞭解更多信息 法律程序。原告 提交了一份 第三次修訂 投訴來電 2022年11月 和被告 已移至
在1月份駁回修改後的申訴 2023.
Euribor
被告缺乏屬人管轄權。 原告已提起上訴。
英鎊倫敦銀行同業拆借利率
政府債券：
銀行 在……上面 代表 的 人 誰 參與 在……裏面 市場 為 我們 財務處 證券 因為 2007. A 已整合
2017年向美國地區法院提起訴訟 紐約南區聲稱這些銀行
與…勾結 尊重， 並被操縱 價格， 美國財政部 售出的證券 在拍賣中 在.中 第二個
市場和 根據以下條款提出申索 反壟斷 法律和 因為不公正 濃縮物。被告的動議 打發掉
合併投訴 於2021年獲得批准。 原告提交了一份經修訂的 投訴，哪些被告 感動了
將於2021年晚些時候解散。2022年3月，法院批准 被告要求駁回該申訴的動議。 原告
有 上訴者 解僱。類似 班級 行動有 vbl.已 提交的文件涉及 歐洲政府 債券和
其他政府債券。
在……裏面 2021, 這個 歐盟委員會 已發佈 a 決策發現 那 瑞銀集團 和 六 其他 銀行 被入侵的歐洲
2007-2011年歐盟反壟斷規則 與歐洲政府有關 債券。歐盟委員會 瑞銀被罰款
1.72億歐元。瑞銀正在對這筆金額提出上訴 很好。
懷着敬意 添加到其他 事務和 司法管轄區注意事項 包含在 聚居地 和訂單 提及
上圖， 我們的 平衡 板材 在… 30 九月 2023 反射 a 規定 在……裏面 一個 金額 那 瑞銀集團 vbl.相信，相信 至 BE
適用於 適用的 會計準則。 如中所示 案件 屬於其他人 有關事項： 這是我們 已經建立了
供應，未來的流出 在資源方面 關於這類事情 不能用來確定 以確定性為基礎
根據當前可用的信息和 因此，最終可能會證明 大大大於(或可能小於)
而不是我們所承認的條款。
5.瑞士光復會
瑞士聯邦最高法院於2012年做出裁決， 針對瑞銀的一個測試案例，即支付了分銷費用 至
一家經銷第三方的公司 和集團內投資基金 和結構性產品必須披露 和
投降 至 客户端 誰有 vt.進入，進入 vt.進入，進入 a 可自由支配 授權協議 使用 這個 堅定， 缺席的；缺席的 有效
棄權。FINMA發佈了一份 監督筆記 致所有瑞士人 銀行的迴應 致至高無上的 法院判決。 瑞銀已經 相見
FINMA要求，並已通知所有潛在的 受影響的客户端。
至尊 法院判決 已經產生了，而且 繼續 結果，在一個 數量 客户端請求 對於瑞銀來説 披露
並有可能投降 退讓。客户請求將在個案基礎上進行評估。考慮因素
考慮到 在評估時 這些案件 包括，其中 其他的事情， 他的存在 可自由支配的 任務和
無論客户文檔是否包含 關於分銷的有效豁免 手續費。
我們的資產負債表位於 2023年9月30日反映了 關於以下事項的條文 本項所述事項 5英寸
瑞銀集團 相信是 在適用的會計準則下適用。 終極曝光
將取決於客户請求及其解決辦法，這些因素很難預測和評估。因此，由於
在其他情況下 我們有能力處理的事情 既定的規定， 未來資源外流 關於……
這類事情 不能是 確定無疑的 基於 當前可用的信息 並相應地可
最終證明要大得多(或 可能比我們的規定要少 已經認識到。
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注15 準備金和或有負債 (續)
B.訴訟、監管和類似事項 涉及瑞士信貸實體
1.按揭相關事宜
政府和 監管部門 相關事項
:
美國司法部RMBS 沉降量
有限責任公司 (css LLC) 和 它的 當前 和 原 我們 附屬公司 和 我們 附屬公司 已達 a 沉降量 使用 這個 我們
美國國務院 司法部(DoJ) 相關內容 它的遺產 住宅 抵押貸款擔保 證券(RMBS) 商務，一種 業務
通過以下方式進行 2007年。這個 已解決結算問題 潛在的民事 申索人 美國司法部 與某些相關 在那些人中 信用
瑞信實體的 包裝、營銷、 組織，安排， 承銷、發行 和銷售 RMBS的。 根據
對……的條款 和解是民事罰款，是 年支付給美國司法部 2017年1月。和解協議還包括
所需 這個 信用 瑞士 實體 至 提供 一定的 水準儀 的 消費者 浮雕 措施， 包括 負擔得起
住房 付款 和 貸款 寬恕， 和 這個 美國司法部 和 信用 瑞士 同意 至 這個 預約 的 一個
獨立的 監控器 至 監督 這個 完工 的 這個 消費者 浮雕 要求 的 這個 和解。 信用
瑞信繼續 評估 其做法 為了滿足 其剩餘 消費者解脱 債務和信貸
瑞信目前 預計到 它會的 需要太多 長於 五年 述期限 在 地解決
滿足 在……裏面 全部 它的 義務 在……裏面 尊重 的 這些 消費者 浮雕 措施， 主題 至 風險 食慾 和 市場
條件。瑞士信貸預計將產生成本 與履行這些義務有關。 消費者的數量
瑞信還必須提供救濟 2021年後增加 恢復到原來的定居點 每年增加5% 的
未償還的金額 截止到這些 債務已經解決了。 監視器發佈 定期報告 這些
消費者救濟很重要。
民事訴訟：回購訴訟
在各種情況下 民事訴訟 與以下事項有關的事宜 他們的角色 作為發行方， 保薦人、存款人、承銷商 和/或服務商 的
RMBS 交易記錄。 這些 案例 目前 包括 回購 行為 通過 RMBS 信託基金 和/或 各位受託人， 在……裏面 哪一個
原告 大體上 聲稱 被攻破 表示法 和 保修 在……裏面 尊重 的 抵押貸款 貸款 和 失穩 至
回購此類 按揭貸款 根據需要 在 適用的協議。這個 披露的金額 下面這樣做
不反映到目前為止實際實現的原告損失或預期的未來訴訟風險。除非另有説明，否則，
這些金額反映了原始的 未付本金餘額 正如這些行動中所聲稱的那樣 並且不包括
自發行以來本金的任何減少。
DLJ Mortgage Capital，Inc.(DLJ)是紐約州法院的被告：(I) 資產支持公司提起的一起訴訟
證券公司 房屋淨值 貸款信託公司， 系列2006-HE7， 在該案件中原告 聲稱損害賠償 筆記的 少於
在2019年8月提交的修改後的訴狀中為3.74億美元；2020年1月，DLJ提交了一項動議，以 解僱；。(Ii)一人。
由Home Equity Asset Trust提起的訴訟， 系列2006-8，其中原告聲稱損害賠償 不少於美元
4.36M；。(Iii)1個。 由以下人員提起的訴訟 房屋淨值資產 信託2007-1，在 原告聲稱 票據的損害賠償 較少
大於美元 4.2億；12月 2018年， 法院駁回了DLJ的 部分運動 即決判決 這一行動，
那是. 肯定的是 上訴；在 2022年3月， 最新消息 紐約州 最高法院 上訴被推翻 這一決定 和
下令 DLJ的動議 對於部分 簡易判決 被准予； 沒有陪審團的人 試行於 行動 被扣留 之間
2023年1月和2月，以及 尚未作出決定；(Iv) 一起由Home提起的訴訟 股權資產信託2007-2，
原告要求不少於4.95億美元的損害賠償；以及(V)由CSMC資產支持提起的一起訴訟
信託2007-NC1，其中沒有損害賠償金額 都被指控。這些行動是在各種程序上進行的 舞臺。
DLJ也是其中一名被告 房屋淨值資產信託訴訟系列2007-3，#年 原告聲稱
票據的損害賠償 少於美元 2.06億美元。在三月份 2022年，DLJ和 原告執行了一項 解決這一問題的協議
行動。這個 定居點仍然存在 受制於 通過以下方式批准 一種信任 指令流程 帶來了 明尼蘇達州
州法院由原告的受託人 信任。
DLJ及其附屬公司Select Portfolio Servicing，Inc.(SPS)是被告 在紐約的兩個合併行動中
州法院：提起一起訴訟 按房屋淨值抵押貸款 《信任》系列2006-1《家》 股權抵押信託 系列
2006-3和家庭 股權抵押信託 系列2006-4，在 原告聲稱 票據的損害賠償 少於美元
7.30億美元；提起一起訴訟 按房屋淨值抵押信託 系列2006-5，其中原告聲稱 損害賠償
不低於5億美元。 2021年4月，DLJ、SPS和 原告執行了一項 就兩宗訴訟達成和解協議
對於總金額 5億美元，其中信貸 瑞信被完全保留了下來。在……裏面 2023年5月，明尼蘇達州
州法院批准了和解方案 通過一個信託指示程序，由 的受託人 原告
信託基金。紐約州法院駁回了 帶有偏見的潛在行為 2023年7月。
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注15 準備金和或有負債 (續)
2.税務及證券法事宜
在……裏面 2014年5月， 信用 瑞士銀行 vt.進入，進入 進入定居點 與以下方面達成的協議 幾個美國人 監管機構關於 它的 我們
跨境事務。作為協議的一部分，瑞士信貸股份公司除其他外，聘請了一家獨立的
企業監管員 這份報告 發送到 紐約州 美國國務院 金融服務。 自.起 2018年7月， 監視器
兩者都得出了結論 他的評論 而他的 任務。信用 瑞士銀行 繼續 報告 至和 與…合作 我們
中國當局 符合 信用 瑞士股份公司 項下的義務 這些協議， 包括由 進行一次
回顧 的 跨境 服務 提供 通過 信用 Suisse‘s 總部位於瑞士的以色列 課桌。 多數 最近， 信用
瑞信股份公司向美國當局提供了客户可能未申報的美國資產的信息，地址為
瑞士信貸股份公司自2014年5月認罪以來。瑞士信貸繼續 與當局合作。在三月份
2023, 這個 我們 參議院財政 委員會發表聲明 a 報告 批評 信用 瑞士股份公司 歷史 關於 我們 税費
合規性。該報告呼籲美國司法部進行調查 瑞士信貸股份公司對2014年認罪的遵守情況。
2021年2月， 阿基塔姆 投訴已被提出 在東方 弗吉尼亞州地區，聲稱 瑞士信貸股份公司
已經違反了 《虛假申報法》 由於未能做到 披露所有美國人 帳目在 時間： 2014年認罪，其中 據稱
2014年，瑞士信貸(Credit Suisse AG)被允許支付據稱低於應有水平的刑事罰款。這個
司法部搬到了 駁回此案，並 法院草率地駁回了 這套西裝。此案 現在正在進行中 請使用
美國聯邦第四上訴法院 巡迴賽。
3.差餉事宜
監管事項
：多個司法管轄區的監管當局，包括美國、英國、歐盟和瑞士，
在很長一段時間內，我一直在調查倫敦銀行同業拆借利率的設定和其他參考
差餉與 尊重 一個數字 在貨幣方面， 也是 作為 定價： 某些相關的 衍生品。這些 進行中
調查包括 監管機構要求提供的信息 關於制定倫敦銀行間同業拆借利率的做法 以及對以下內容的評論
活動 各式各樣的 金融機構， 包括積分 瑞信集團 AG，它 是個 成員： 三個LIBOR
費率設定小組 (美元 瑞士倫敦銀行間同業拆借利率 瑞士法郎LIBOR 和歐元 Libor)。信用 瑞信是 全力配合 使用
這些調查。
包括WEKO在內的許多司法管轄區的監管機構， 歐盟委員會(Commission)、
南 非洲 競爭 選委會 和 這個 巴西人 競爭 權威 有 vbl.已 導電
對……的調查 這個 貿易活動， 信息共享 和 這個 設置 基準 年度差餉 這個 國外
交易所(包括電子交易)市場。 瑞士信貸繼續合作 正在進行的調查中。
瑞士信貸 集團AG， 瑞士信貸 AG和 瑞士信貸 證券(歐洲) 有限公司(CSSEL) 收到了一個 陳述式
反對意見和 補充聲明 反對意見 從 佣金在 2018年7月 和2021年3月，
分別聲稱 那個學分 瑞信實體 從事 反競爭行為 在連接中 帶着他們的 國外
交易所交易業務。 在12月 2021年， 委員會發布了一份 正式決定的施加 A罰款 %的歐元
83.3米。2022年2月，瑞士信貸提起上訴 這一決定將提交給歐盟總法院。
這個 參考文獻 費率 調查 有 也 包括在內 信息 請求 從… 監管機構 關於
超國家、次主權 和代理 (SSA)債券 和商品 市場。信用 瑞信集團 AG和 CSSEL
收到了一個 的聲明 反對意見來自 歐盟委員會 在12月 2018年，聲稱 那個學分 瑞信實體
訂婚 在……裏面 反競爭 實踐 在……裏面 連接 使用 他們的 SSA 債券 交易 公事。 在……裏面 四月 2021, 這個
選委會 已發佈 a 正式 決斷 令人印象深刻 a 很好 的 歐元 11.9m. 在……裏面 七月 2021, 信用 瑞士 上訴 這
提交給歐盟總法院的裁決。
民事訴訟：
美元倫敦銀行同業拆息訴訟 –
從2011年開始，某些 瑞士信貸實體 都被命名為 各種假定的類別和
個人訴訟 已提交 美國， 指控銀行 在 我們 美元LIBOR 操縱的面板 美元 Libor降至
有利於他們的聲譽 並增加 利潤。全 剩下的事情已經 已整合為 預審目的
在美國演變成一場多地區訴訟 南區地方法院 紐約大學(SDNY)。
在2013至2019年間關於動議的一系列裁決中 為了駁回，SDNY(I)縮小了針對 這個
信用 瑞士 實體 和 這個 其他 被告 (駁回 反壟斷， 拉克泰爾 受影響 和 腐化
組織法(RICO)、商品交易法和 州法律索賠)，(二)縮小範圍 一組原告，他們
可提出申索，以及 (Iii)收窄套裝 在法庭上的被告 Libor行動(包括解僱 幾個人中
瑞士信貸實體來自 關於屬人管轄權的各種案件 和訴訟時效理由)。 在一個數字之後
推定的階級和個人原告對駁回他們的反壟斷提出上訴 向美國法院提出的索賠
上訴權 對於 第二巡迴線路 (第二巡回法庭)， 在……裏面 2021年12月， 這個 第二 已確認電路 在……裏面 部分和
部分推翻了地區法院的裁決 並將此案發回SDNY。
瑞銀集團2023年第三季度報告|
合併財務報表|瑞銀集團中期報告 合併財務報表(未經審計) 101
注15 準備金和或有負債 (續)
另外，5月 2017年 原告三人 推定類 移動的操作 等級認證。 2018年2月，
《紐約時報》 拒絕認證 在……裏面 兩 行動 和 已授予認證 vbl.超過. 單一反壟斷 領款申請 一個
場外購買者提起的訴訟 倫敦銀行間同業拆借利率掛鈎的衍生品。
美元洲際交易所LIBOR訴訟
它的某些附屬公司，被點名 在一起民事訴訟中 美國北部地區法院 加利福尼亞州地區，
聲稱 面板銀行 被操縱的冰 Libor降至 從以下方面獲利 可變利息 貸款和 信用卡。 在12月
2021年， 法院駁回了 原告動議 對於初選 而且是永久性的 禁制令 責令小組 銀行來自
繼續設置 倫敦銀行同業拆借利率 自動設置 基準 分別歸零 日，以及 在9月份 2022年， 法院
已批准 被告的動議 至 解散。 在……裏面 十月 2022, 原告 已歸檔 一個 已修訂 投訴。 在……裏面 十一月
2022, 被告立案 a 動議 至 辭退 這個 已修訂 投訴。在……裏面 十月 2023, 這個 法院 解僱 這個
修改了帶有偏見的申訴。
瑞士法郎LIBOR訴訟
瑞信集團 AG、Ware 命名於 一位文官 推定類 訴訟 已提交 紐約特別行政區， 指控操縱
瑞士法郎LIBOR有利於被告的交易頭寸。在被告因缺乏主體而提出解散動議後
物質 司法管轄權 被批准了 和 原告 上訴成功， 在……裏面 七月 2022年，信用 瑞士 簽訂了 一個
協議 至 全部結算 索賠。在……裏面 2023年2月和9月， 分別為 法院 輸入的訂單 授予
對協議的初步和最終批准 以了結所有索賠。
外匯訴訟-
在有關的民事訴訟中被點名 對所謂的操縱外國公司 匯率。
瑞士信貸股份公司 與其他人一起 金融機構，曾是 命名於 合併後的推定 中的集體訴訟
以色列提出了類似於合併集體訴訟的指控。2022年4月，瑞士信貸進入了一項
解決所有索賠的協議。和解協議 仍有待法院批准。
國債市場 訴訟
在許多情況下 假定的文官階層 行動投訴 在美國，與 去美國 國債市場。這些 投訴
通常被指控 那就是 被告串通 操縱 美國財政部 拍賣，如 很好，就像 定價 美國的
美國的國庫券 發行時的市場，對 相關期貨和期權，以及 那一定是
被告 參與了 A組 抵制…… 防止發生 出現了 匿名All to All 以舊換新 這個
二級市場 用於國庫 證券。在……裏面 2022年3月， 《紐約時報》 准予被告的 動議： 駁回和撤銷
有偏見地駁回所有針對 被告。原告已提起上訴。
SSA債券訴訟
都被命名為 兩名加拿大人 可能的集體訴訟， 其中聲稱 被告串謀 要修復 SSA的價格
債券 售出 至 和 購買自 投資商 在……裏面 這個 次要的 市場。一 推定 班級 行動 曾經是 解僱
vbl.反對，反對 信用 瑞士 在……裏面 二月 2020. 在……裏面 十月 2022, 在……裏面 這個 第二 行動， 信用 瑞士 vt.進入，進入 vt.進入，進入 一個
解決所有索賠的協議。和解協議 仍有待法院批准。
信用違約互換 拍賣訴訟-
2021年6月， 瑞士信貸集團 AG及其附屬公司， 與其他人一起 銀行
和實體，都是在 推定的集體訴訟在 美國地區法院 的新聞
墨西哥聲稱 操縱信貸 默認交換 (CD)最終版 拍賣價。 在四月份 2022年，被告 提交了一份
請求駁回2023年6月，法院 部分被批准，部分被拒絕， 請求駁回
4. OTC交易案例
利率 掉期訴訟：
vbl.已 名為 在……裏面 a 已整合 推定 民事 班級 行動 投訴 和 投訴 已歸檔 通過 個人 原告
關聯 到利息 利率互換， 聲稱 交易商被告 合謀 通過交易 平臺以 防患於未然 這個
發展利率互換交易所。個人訴訟是由TeraExchange提起的 有限責任公司，互換
執行機構及其附屬公司；Javelin Capital Markets LLC，掉期執行機構， 和附屬公司；以及trueEX
有限責任公司，a 互換執行 設施，它聲稱 擁有 遭受了迷失 利潤為 一個結果 被告的 所謂的陰謀。
所有利率互換行動都已合併 在紐約州的一場多區訴訟中。
被告採取行動駁回了 推定的集體和個人訴訟， 並授予SDNY 在一定程度上被否認
這些動議的一部分。
瑞銀集團2023年第三季度報告|
合併財務報表|瑞銀集團中期報告 合併財務報表(未經審計) 102
注15 準備金和或有負債 (續)
2019年2月，合併後的多區訴訟中的集體原告提起訴訟 獲得班級認證。在……裏面
2019年3月， 類別原告 提交了一份 第四次修訂 已整合 集體訴訟 投訴。在……裏面 2022年1月， 信用
瑞士信貸達成了一項 解決所有問題的協議 集體訴訟索賠。這個 和解仍有待解決 以獲得法院批准。
個人訴訟仍懸而未決 關於原告提出的上課動議的決定 認證。
信用 默認設置 掉期 訴訟
: 在……裏面 六月 2017, 信用 瑞士 集團化 AG 和 附屬公司， 沿着 使用 其他 金融
機構，都是在一份 年提起的民事訴訟 Tera的《SDNY》 集團公司及相關公司 實體(Tera)，聲稱
違反反壟斷法 中國的法律 與 指控CDS 毒販們合謀 屏蔽Tera的電子設備
CDS交易平臺成功進入市場。 2019年7月，SDNY部分批准，但在
零件 被告的 動議 至 解散。 在……裏面 一月 2020, 原告 已歸檔 一個 已修訂 投訴。 在……裏面 四月 2020,
被告立案 a 動議： 解散。 在8月份 2023年， 法院批准了 該動議， 取消所有 索賠對象：
偏見。
股票貸款訴訟
：瑞士信貸 集團AG和某些 在其附屬公司中， 以及 其他金融機構， 是
最初命名於 一批 年的民事訴訟 SDNY，肯定的 其中有 由以下人員帶來 集體訴訟原告
指稱該等 被告串謀 保留存量貸款 以舊換新 場外交易市場 和集體
抵制某些試圖進入市場的交易平臺，以及某些 它們是通過交易帶來的
平臺 曾尋求 至 請輸入 市場指控 那就是 被告集體 聯合抵制了 站臺。在……裏面
2022年1月，瑞士信貸達成一項協議 解決所有集體訴訟索賠。2022年2月， 法院
輸入了一個 初步批出命令 批准至 這份協議 和解 所有班級 訴訟索賠。 和解協議
仍有待法院的最終批准。
2021年10月， 在整合的 提起民事訴訟 在SDNY 由以下實體提供 發展了一種交易 站臺
對於股票貸款， 尋求進入 市場，聲稱 被告集體抵制該平臺，
法院 准予被告的 動議： 解散。在……裏面 2021年10月， 原告提起訴訟 一則通知 很有吸引力。 在三月份 2023,
第二巡迴法院確認了准予 被告的駁回動議。
零星的公司債券訴訟：
2020年4月，CSS LLC和 其他金融機構 在推定的
集體訴訟投訴 在紐約特別行政區提交的， 聲稱這是一起陰謀 在金融行業中 機構將抵制 電子學
交易平臺和固定價格在二級市場的零星公司債券。2021年10月， SDNY
批准了被告的駁回動議。原告 已提出上訴。
5.ATA訴訟
自2014年11月以來，已經提起了一系列訴訟 針對包括瑞士信貸在內的多家銀行
在兩個例子中，瑞士信貸股份公司，紐約 分支機構，在美國紐約東區地區法院
約克(EDNY)和 SDNY聲稱 根據以下條款提出的索賠 美聯隊 國家反恐怖主義法(ATA)和 正義與正義
《恐怖主義贊助者法案》。其中每一項的原告 訴訟是受害者或受害者的親屬 各種恐怖分子的名字
伊拉克發生的襲擊事件 並聲稱 串謀和/或協助 和教唆為基礎 有指控稱 各種國際
金融機構，包括 被告同意 更改、篡改或遺漏…的信息 付款報文
那 涉入 伊朗人 當事人 為 這個 快遞 目的 的 隱藏 這個 伊朗人 當事人的 金融 活動 和
美國檢測到的交易 當局。這些訴訟聲稱 這一行為使得 伊朗有可能
轉賬資金 致真主黨 和其他恐怖分子 積極組織 從事 傷害美國 軍事人員 和
平民。在一月份 2023年，美國 州法院 呼籲 第二巡迴線路 肯定的是 2019年9月
由以下人員執政 《紐約時報》 准予被告的 動議： 不要理會 第一次提交 打官司。在……裏面 2023年10月 美聯隊 州政府
最高法院 被駁回的原告的 請願書 一份令狀 關於移送的。的 另一個 七個案子， 四個人留了下來， 包括
一個被駁回的人 至於瑞士信貸和 銀行的大部分 在進入前的被告人 在三年內，
最高法院已經 為……制定時間表 原告人須送交存檔 修改後的投訴，包括兩項 之前被解僱了 至
法院為原告設定了重新抗辯的時間表。
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6.客户帳户問題
幾個 客户端 有 聲稱 那 a 原 關係 經理 在……裏面 瑞士 有 已超出 他的 投資
權威 在……裏面 這個 管理 他們的 公文包，結果 在……裏面 濃度過高 的 一定的 曝光量 和
投資損失。 信用 瑞士銀行 正在調查中 這些主張， 也是 作為交易 在所有的 客户。信用
瑞信股份公司向日內瓦檢察官辦公室對這位前關係經理提起刑事訴訟
在此基礎上， 檢察官發起 刑事調查。 的幾個客户 前一段關係 經理也
向美國聯邦調查局提起刑事訴訟 日內瓦檢察官辦公室。在……裏面 2018年2月，前關係經理
被判入獄五年 被日內瓦罪犯關在監獄裏 法院以欺詐、偽造罪起訴 和刑事管理不善
並訂購了 支付損害賠償金 大約1.3億美元。幾個 當事各方對 判斷力。2019年6月，
這個 罪犯 法院 的 上訴 的 日內瓦 被統治的 在……裏面 這個 上訴 的 這個 判斷 vbl.反對，反對 這個 原 關係
經理， 堅持以下主要發現： 日內瓦刑事法庭。 幾個當事人對此提出上訴 將決定交給
瑞士聯邦 最高法院。 在2月份 2020年，瑞士 聯邦最高法院 法院已提交 它對以下問題的判斷 這個
上訴，實質上確認了調查結果 年刑事上訴法院 日內瓦。
民事訴訟已經開始針對 瑞士信貸和/或某些 在不同司法管轄區的附屬公司，總部設在 在……上面
在刑事訴訟中確立的調查結果 對前關係經理的指控。
在……裏面 新加坡， 在……裏面 這個 民事 訴訟 帶來 vbl.反對，反對 信用 瑞士 托拉斯 有限的， a 信用 瑞士 AG 附屬公司， 在……裏面
2023年5月，新加坡國際 商事法院發佈了一份 一審判決裁決 對於原告來説
和 導演 這個 當事人的 專家 至 同意 在……上面 這個 金額 的 這個 損害賠償 獎項 根據 至 這個 計算法
法院採用的方法和參數。由於雙方專家無法就金額達成一致 的
損害賠償，如下 法庭指示， 當事人 提交了他們的 擬議草案 訂購方式： 支持文件 在……裏面
2023年8月。 在……裏面 2023年9月， 這個 法院 被統治的 那 這個 損害賠償 在……下面 它的 2023年5月 判斷 是
7.4273億美元，不包括判決後利息。這一數字不包括 與百慕大羣島潛在的重疊
針對瑞士信貸的法律程序 LIFE(百慕大)有限公司 目前正在被上訴。 法院下令
當事人為 確保 將會有 是不是 雙倍回收 在關係中 對此 獲獎和 任何金額 恢復時間 這個
百慕大會議記錄。 瑞士信貸 信託有限公司 已提出上訴 判決書 並已 申請 逗留 死刑的執行
待決 那 上訴。 在……上面 2 十一月 2023, 這個 法院 已批准 a 留 的 執行 的 它的 可能 2023 判斷
等待就損害賠償的條件提出上訴 判給的款項在以下日期內存入法院 21天。
在百慕大，在針對 瑞士信貸旗下的瑞士信貸人壽(百慕大)有限公司 AG聯屬公司，試驗
在最高法院舉行 2021年11月和12月，在百慕大羣島。這個 百慕大最高法院
已發佈 a 第一 實例 判斷 在……裏面 三月 2022, 發現 為 這個 原告。 在……裏面 可能 2022, 這個 至高無上 法院 的
百慕大羣島 已發佈 一個 訂單 頒獎 損害賠償 的 美元 607.35m 至 這個 原告。 在……裏面 可能 2022, 信用 瑞士 生命
百慕大(百慕大)有限公司 上訴者 決定 百慕大羣島 最高法院 上訴。在……裏面 2022年7月， 至尊 最高法院 百慕大羣島
准予逗留 死刑的執行 關於它的判決 待決上訴 在這種情況下 判給的損害賠償金 已付給
一個 第三方託管賬户 在42內 天數，其中 情況是 滿意了。 在六月份 2023年， 百慕大法院 上訴權
發佈了判決 確認獲獎 由 最高法院 百慕大和維繫 至尊
百慕大法院 找到那份功勞 瑞士人壽(百慕大) 有限公司已經違反了 它的合同和 受託責任，
但顛覆了 至尊 最高法院 百慕大的 發現了那個 瑞士信貸 LIFE(百慕大) 株式會社擁有 使其具有欺詐性
歪曲事實。2023年7月，瑞士信貸人壽(百慕大)有限公司。 提交申請許可的動議通知書 向…呼籲
司法界 委員會成員 樞密院 委員會。在……裏面 2023年7月 瑞士信貸 LIFE(百慕大) 有限公司已申請 對於一個 停留在
執行 的 這個 百慕大羣島 法院 的 上訴的 判斷 待決 這個 結果 的 這個 上訴 至 這個 司法
委員會的成員 樞密院對 條件是 判給的損害賠償金 保持在 第三方託管賬户 和
該利息將添加到託管帳户中 按百慕大法定匯率計算 3.5%。
在瑞士，民事 訴訟已經開始 針對瑞士信貸 AG In 香港高等法院 一審 在日內瓦，
申索書已於2023年3月送達。
7.莫桑比克事關重大
瑞士信貸已經 曾經的主題 由以下人員調查 監管和執法 當局，作為 也是文明的 訴訟，
關於某些信用 瑞信實體的 安排 貸款融資 去莫桑比克 國有企業， 普羅因迪烏斯
S.A.和Empresa Mocambiacana de Atum S.A. （EMATUM），向私人投資者分配參與貸款
與備註(LPN)相關 到EMATUM 9月份融資額 2013年，而且肯定 瑞士信貸 實體的後續
在安排交流中的作用 在這些LPN中 由歐洲央行發行的歐元債券 莫比克共和國。 2019年，三個
瑞士信貸前僱員在紐約承認接受不正當個人利益
通過以下方式進行融資交易 兩家莫桑比克國有企業。
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2021年10月， 瑞士信貸與美國銀行達成和解 美國司法部， 美國證券交易委員會(美國證券交易委員會)，
英國 金融市場行為監管局(FCA) 和FINMA到 通過以下方式解決查詢 這些機構。信用 瑞信集團
AG與美國司法部就該罪犯簽訂了為期三年的暫緩起訴協議(DPA)
瑞士信貸集團信息收費 串謀實施電信詐騙，並同意 條目的條目
a 停止 和 停止 訂單 通過 這個 美國證券交易委員會。 在……下面 這個 條款 的 這個 DPA， 信用 瑞士 集團化 AG 將要 繼續 它的
合規性增強 和補救措施 努力，報告 致美國司法部 在那些上面 努力實現以下目標 三年和 承擔
其他措施，如 中概述了 DPA。如果積分 瑞士信貸集團 堅持 DPA的情況， 收費
將被解僱 在最後 DPA的 三年刑期。在……裏面 添加，已輸入CSSEL 變成了一種認罪 協議和
承認一項串謀罪 違反了美國聯邦電信欺詐法 法規。CSSEL受 相同
根據DPA，瑞士信貸集團有合規、補救和報告義務。 根據……的條款
這個 美國證券交易委員會 停止 和 停止 秩序， 信用 瑞士 付訖 a 民事 罰球， 上繳和 預判 利息 在……裏面
與違反 反欺詐和其他條款 《美國證券交易法》 1934年和美國
1933年證券法。支付給美國司法部的全部貨幣制裁 和美國證券交易委員會，考慮到各種信用
和 偏移， 曾經是 大約美元 2.75億美元。在……下面 這些條款 的 這個 解決方案： 這個 美國司法部， 信用 瑞士 曾經是
要求向任何符合條件的投資者支付莫桑比克發行的2016年歐元債券的賠償金。
在一個七月 2022年聽證會， 紐約聯邦儲備銀行批准 共同恢復原狀 建議的 美國司法部和 瑞士信貸： 在哪種情況下
瑞士信貸支付2260萬美元賠償給 合格的投資者。
在 解決方案： FCA， CSSEL，學分 瑞信國際 (CSI)和 瑞士信貸 AG，倫敦 分支機構同意
就這些交易而言， 在莫桑比克，其英國業務 未能與其進行業務往來 到期
技能、細心和 勤奮和採取 合理組織 並控制它的事務 負責任和有效地，
有了足夠的 風險管理系統。 瑞士信貸已支付 罰金 大約有 2億美元 並已 也
與FCA達成協議，免除2億美元的 莫桑比克欠瑞士信貸的債務。
FINMA還頒佈了一項法令，宣佈結束其執行程序，認定瑞士信貸
AG和瑞士信貸 (Schweiz)AG違反了 提交文件的責任 中的可疑活動報告 瑞士和瑞士信貸
瑞士 集團化 AG 做 不 充分管理 和 地址 這個 由此產生的風險 從特定的 主權貸款 和
相關證券 事務處理和訂購 銀行 補救 某些缺陷。FINMA 還安排了 為
某些現有的 交易對象 被複審 通過相同的方式 獨立第三方 派對開始 其基礎是 特定風險的 標準，
和 所需 增強版 披露 的 一定的 主權國家 交易記錄 直到 全 補救 措施 有 vbl.已
執行情況令人滿意。 瑞士信貸 已完成 實施 《辦法》 項下的要求 FINMA
法令。一個 獨立第三方 被委派的一方 作者：FINMA 正在審查 實施 和有效性 其中
措施。
2019年2月，瑞士信貸的某些實體、三名前員工和其他幾個無關的實體
被起訴了 英國人 高等法院 由. 共和國 莫桑比克。在……裏面 2020年1月， 學分 提交的瑞信實體
他們的 防禦性 和 隨後 已歸檔 十字 索賠 vbl.反對，反對 幾個 實體 受控 通過 私人投資 持有 銷售
(PrivInvest) 擔任 該項目 伊斯坎德承包商 Safa，The Safa 所有人 私人投資，以及 幾個莫桑比克
官員們。這個 共和國 莫桑比克尋求 (I)a 聲明： 君主 已出具保證書 在連接中
使用 這個 普羅因迪克斯貸款 已安排辛迪加 和 資金，在 零件，由 a 瑞士信貸 子公司為 無效 和 (Ii)
損害賠償 指稱 至 有 興起 在……裏面 連接 使用 這個 交易記錄 涉及 普羅辛迪斯 和 EMATUM， 和 a
瑞士信貸未參與的交易 與莫桑比克資產管理公司合作。
在……裏面 此外，還有幾個 的 銀行 參與其中的 在 普羅因迪克斯貸款 辛迪加擁有 帶來 針對以下方面的索賠
瑞士信貸 尋求的實體 一份聲明 那個學分 瑞信是 有責任 補償他們 因為被指控 蒙受的損失
作為任何無效的結果 主權擔保或損害賠償的 因據稱的損失而產生 因以下原因而遭受痛苦
他們依賴於由 瑞士信貸向銀團貸款人提供貸款。
2021年1月，PrivInvest實體向瑞士信貸實體(以及前三家實體)提出交叉索賠
瑞士信貸員工和多名莫桑比克官員)尋求 在該事件中的彌償和/或貢獻
承包商被認定有責任對 莫比克共和國。
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2022年2月，PrivInvest和Iskandar Safa向黎巴嫩一家法院提起誹謗訴訟，指控CSSEL和
瑞士信貸集團。 訴訟稱 對索賠人的損害 黎巴嫩的職業聲譽應歸於 至
據稱是由 瑞士信貸在與 2021年10月與
全球監管機構。 在11月 2022, a PrivInvest員工 是主角 談判者打開 代表PrivInvest
與以下內容相關的實體 莫桑比克的交易也帶來了 在一份關於誹謗的訴訟中 黎巴嫩法院起訴
瑞士信貸集團和CSSEL。
在……裏面 九月 2023, 信用 蘇珊， 這個 共和國 的 莫桑比克， 和 一定的 的 這個 出借人 在……裏面 這個 普羅辛迪斯
辛迪加 vt.進入，進入 vt.進入，進入 a 沉降量 協議。 在……裏面 十一月 2023, 信用 蘇珊， 私人投資 和 伊斯坎德爾 薩法
簽訂瞭解決所有索賠要求的協議 其中包括在英國高等法院 在黎巴嫩也是。
8.跨境私人銀行事務
信用 瑞士 辦公室 在……裏面 多種多樣 地點， 包括 這個 英國， 這個 荷蘭， 法國 和 比利時， 有 vbl.已
接觸 通過 監管部門 和 法律 執法 當局 那 是 尋覓 記錄 和 信息 關於
對瑞士信貸歷史上的私人銀行服務的調查 在跨境的基礎上，並部分通過其
地方分支機構 還有銀行。 瑞士信貸已經 進行了 對這些問題的回顧 問題，問題 英國和 法國方面 其中
已經關閉，並正在繼續合作 與當局打交道。
9.與ETN相關的訴訟
第十四條訴訟：
自2018年3月以來，三起集體訴訟投訴 在紐約特別行政區備案，代表 屬於一個假定的階級
購買者的數量 VelocityShares 每日逆數 波動率指數短線 術語 交易所交易 鏈接的備註 發送到 標準普爾500指數 VIX
短期期貨指數 截止日期為12月 4, 2030 (XIV ETN)。 在8月份 2018年，原告 提交了一份 綜合修訂
集體訴訟，點名信用 瑞士集團公司和 某些附屬公司和高管，它們 主張索賠
違例事項 9(A)(4)、9(F)、10(B) 及20(A)項 《交易所法案和規則》 10B-5及以下 分段
年美國證券法第11條和第15條 1933年，並聲稱被告對以下損失負有責任 投資商
在此之後 年內下降 價值 關於XIV的 ETN in 2018年2月。 被告被轉移 打發掉 經修訂的 投訴
在……裏面 十一月 2018. 在……裏面 九月 2019, 這個 SDNY 已批准 被告的 動議 至 辭退 和 解僱 使用
損害所有針對 被告。2019年10月，原告 提交了一份關於 上訴。2021年4月，
發佈第二巡回法庭 確認中的命令 分道揚鑣 在這一部分 SDNY的2019年9月 決定批准
被告有偏見地駁回訴訟的動議。 2022年7月，原告提交了一份關於階級的動議 認證。在三月份
2023年，法院駁回了原告的 提出動議以證明其中兩名 他們所謂的三個班級和 批准原告動議
以證明他們的 第三個所謂的階級。 3月30日 2023年，被告搬遷 重新考慮和 提交了請願書
允許對法院的等級認證決定提出上訴 到第二巡回法庭。在四月份 2023年，原告提起訴訟
a 動議 尋覓 請假 至 修改 他們的 投訴。 在……裏面 可能 2023, 原告 已歸檔 a 續訂 動議 為 班級
認證。
DGAZ訴訟：
在一月份 2022年，信用 瑞士銀行 被命名為 在一個 集體訴訟 投訴已提交 在 SDNY帶來
代表一個假定的階級 VelocityShares的賣空者 3倍逆向天然氣交易所 已鏈接的交易票據
發送到 標準普爾GSCI指數 天然氣 索引ER 截止日期為2月 9, 2032 (DGAZ ETN)。 投訴 主張索賠 對於違規行為
第10(B)條 該交易所的 《行為與規則》 10B-5，並聲稱 瑞士信貸 負責
以下賣空者蒙受損失 2020年6月宣佈，瑞士信貸 會被摘牌並停牌
海關總署進一步印發的 ETN。2022年7月，信貸 瑞信股份公司提出動議 駁回三月 2023年，
法院授予瑞士信貸 AG的動議， 解散二零二三年五月， 法院進入了一個 裁定撤銷案件
帶着偏見。2023年6月，原告提交了一份 上訴通知書。
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10.保加利亞前客户很重要
信用 瑞士 AG 有 一直在迴應 發送到An 調查由 這個 瑞士辦事處 的 這個 司法部長 (SOAG)
關於 勤奮和 控制 套用 到一個 歷史關係 與保加利亞人 以前的客户 誰是
據稱 已經洗過衣服了 通過以下途徑提供資金 瑞士信貸 AG帳户。 在12月 2020年， SOAG帶來 收費
vbl.反對，反對 信用 瑞士 AG 和 其他 派對。 信用 瑞士 AG vbl.相信，相信 它的 勤奮 和 控制 遵守
適用的法律要求並打算抗辯 它本身就很有活力。 瑞士聯邦刑事法院的審判
發生在2022年第一季度。2022年6月， 瑞士信貸股份公司在瑞士聯邦罪犯案中被定罪
歷史上某些組織不健全的法院 在其反洗錢框架內，並被勒令支付
罰款200萬瑞士法郎。此外，法院 扣押了某些客户資產，金額約為1200萬瑞士法郎
訂購積分 瑞士銀行 支付 補償性的 領款申請 這筆錢 大約有 1900萬瑞士法郎。 在7月份 2022,
瑞士信貸股份公司就這一決定向 瑞士聯邦上訴法院。
11.SCFF
信用 瑞士 有 收到 請求 為 文件和 中的信息 與 詢問、調查、
執法和 其他行動 與以下內容有關 供應鏈 財政資金 (SCFF)物質依據 FINMA，The FCA和
其他監管和政府機構。盧森堡委員會 De SurveMonitoring du Secteur金融家
通過第三方對此事進行審查。瑞士信貸正在與這些機構合作。
在……裏面 二月 2023, FINMA 宣佈 這個 結語 的 它的 執法 法律程序 vbl.反對，反對 信用 瑞士 在……裏面
與SCFF事件有關。在其命令中，FINMA報告説 瑞士信貸嚴重違反了適用的
瑞士監管機構 中國的法律 這一背景 關於 去冒險 管理和 適當的運營 結構。而當
FINMA 公認的 那 信用 瑞士 有 已經 已被佔用 廣延 組織 措施 基於 在……上面 它的 自己人
對該事件的調查 SCFF問題，特別是 以加強其 治理和控制 流程和FINMA 是
支持性 的 這些 措施， 這個 調整器 有 有條不紊 一定的 其他內容 補救 措施。 這些 包括 a
要求最多的 重要(約500) 業務關係必須是 定期審查並
總體而言， 高管們 董事會級別， 特別是 對於交易對手 風險，以及 那個學分 瑞士信貸必須 設置 a
定義以下各項責任的文件 大約600名最高級別的 經理們。FINMA將任命
一名審計官評估這些規定的遵守情況 監督措施。獨立於 執行程序
關於 信用 蘇珊， FINMA 有 開封 四 執法 法律程序 vbl.反對，反對 原 經理們 的 信用
蘇伊斯。
2023年5月， FINMA開業 強制執行 針對以下事項提起訴訟 瑞士信貸在 命令確認 遵守
迴應查詢的監管規定 來自FINMA在SCFF的執法部門 物質。
《律師》 一般情況下 廣州 蘇黎世 已經發起了 罪犯 中的程序 與 SCFF 物質。
在這樣的情況下 程序，雖然確定 以前的和現在的 瑞士信貸員工： 其中，有 被指名為
被告，瑞士信貸本身不是當事人 去做手術。
某些民事訴訟有 是由基金投資者提交的 和其他各方反對 瑞士信貸和/或某些 官員
和各種不同類型的導演 司法管轄區，提出包括不當銷售和 違反注意義務，
勤勉盡責和其他受託責任。某些投資者和其他私人投資者 各方還提起了刑事訴訟。
起訴瑞士信貸和其他有關方面 關於這件事。
12.阿切戈斯
信用 瑞士 有 收到 請求 為 公文 和 信息 在……裏面 連接 使用 問詢， 調查
和/或動作 關聯 歸功於 Suisse的關係 與阿切戈斯 資本管理 (Archegos)， 包括
從… FINMA(輔助 通過 三分之一 被委派的一方 通過 FINMA)， 美國司法部， 美國證券交易委員會， 美國 美聯儲， 美國
商品 期貨 交易 CFTC委員會(CFTC)， 美國 元老院 銀行委員會， 這個 保誠集團 監管
權威 (PRA)， 這個 FCA， 康姆科， 這個 洪 金剛 競爭 選委會 和 其他 監管部門 和
政府機構。瑞士信貸正在進行合作 在這些事情上與當局打交道。
2023年7月， 美國聯邦政府 儲備庫和 PRA宣佈的決議 他們對信用的調查 Suisse‘s
與阿切戈斯的關係。
瑞銀集團 AG，瑞士信貸 瑞士銀行， 瑞士信貸 控股(美國) Inc.，以及 瑞士信貸 AG，新聞 約克分行 vt.進入，進入
變成一項停止和停止向聯邦儲備系統理事會提交的命令。在條款下 的
修道會， 瑞士信貸 支付了 民事錢財 的罰則 2.69億美元 並同意 承擔 某些補救措施 措施
與交易對手有關 信用風險管理， 流動性風險管理 和非金融風險 管理，作為
以及加強董事會監督和 治理。
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CSI 和 CSSEL vt.進入，進入 vt.進入，進入 a 沉降量 協議 使用 這個 PRA 提供 為 這個 決議 的 這個 PRA的
調查，隨後 PRA 出版了一 最後通知 徵收 罰金 8700萬英鎊 的CSI
和CSSEL違反PRA的各種規定 基本規則。
FINMA也進入了 一項法令 7月14日 2023年宣佈 結論： 其強制執行下 訴訟，裁定
那 信用 瑞士 有 我是認真的 違犯 金融 市場 法律 在……裏面 連接 使用 它的 業務 關係 使用
Archegos，並下令針對瑞士信貸和瑞銀集團採取補救措施，作為合法繼承人
至 信用 瑞士 集團化 AG. 這些 包括 a 要求 那 瑞銀集團 集團化 AG 應用 它的 限制 在……上面 它的 自己人
與整個財務集團的個人客户有關的頭寸以及對薪酬的調整
系統的 整個 金融集團 提供 對於獎金 分配標準 那需要 考慮到 風險偏好。
FINMA 也 宣佈 它 有 開封 執法 法律程序 vbl.反對，反對 a 原 信用 瑞士 經理 在……裏面
與這件事有關。
在四月份 2021年，瑞士信貸 集團AG和 一定的電流和 前高管是 命名為 推定類
持有者向SDNY提交的訴訟申訴 瑞士信貸美國存託憑證，聲稱
違反 第10(B)條 及20(A) 的 《交易所法案》 和規則 10B-5以下， 聲稱 被告
違犯 我們 證券 法律 通過 製作 材料 失實陳述 和 遺漏 關於 信用 Suisse‘s 風險
管理做法，包括與阿切戈斯事件有關的做法。在9月份 2022年，各方達成了一項
解決所有索賠的協議。分別於2022年12月和2023年5月，法院進入 授予的命令
對雙方的初步和最終批准 解決所有索賠的協議。
有關以下事項的額外民事訴訟 與瑞士信貸的關係 阿切戈斯已經被立案 針對瑞士信貸
和/或某些高級職員和董事，包括 違反信託義務的索賠。
13.瑞士信貸財務披露
三種假定 證券集體訴訟 投訴 已提交 美國 地區法院 該地區 的新聞 澤西
(DNJ)瑞士信貸集團（Credit Suisse Group AG） 以及前董事、高級職員和高管。2023年7月，
DNJ將案件移交給SDNY， 並於2023年9月提交合並修訂投訴。的
修改後的投訴稱， 被告在以下方面作了誤導性陳述： (i)客户外流 遲到了
2022年；。(Ii)是否足夠 瑞士信貸的財務報告 控制；及。(Iii) 瑞士信貸風險的充分性
管理流程，以及 包括有關以下方面的指控 致瑞士信貸集團 股份公司與德國電信的合併 瑞銀集團。
2023年10月，向紐約證券交易所提起了另一起證券集體訴訟， 瑞士信貸集團
AG和 某些人 誰擔任過 作為信用 尊敬的瑞信集團董事， 人員，以及 高管們，讓 相似的
指控，關於 代表 美國 購買者： 瑞士信貸 附加層 %1債券 在18歲之間 二月
2021年和2023年3月20日。
年，瑞士信貸收到了監管機構和政府機構對文件和信息的要求。
與詢問的聯繫， 調查和/或行動 與以下內容有關 這些問題，就像 很好，就像 對於其他語句
關於 信用 Suisse‘s 金融 條件， 包括 從… 這個 美國證券交易委員會， 這個 美國司法部 和 FINMA。 信用 瑞士 是
在這些問題上與當局合作。
14.與合併有關的訴訟
在五月份 和六月 2023年，一定會 信用 瑞士銀行 聯屬公司，如 很好，就像 當前和 前董事， 人員，以及
高管的名字分成兩個部分 推定的集體訴訟投訴在 SDNY聲稱，一系列 醜聞和
不當行為導致 損失了 股東價值和， 最終， 瑞士信貸集團 股份公司與德國電信的合併 瑞銀集團
AG. 畢馬威 和 畢馬威 員工 是 也 名為 AS 被告。 這個 案例 有 vbl.已 合併後， 和 一個
修改後的申訴 已立案 在9月份 2023年。這個 投訴稱 違反 受託責任 在瑞士
法律，以及美國聯邦法律下的民事RICO索賠。
2023年6月， 假定的班級 訴訟訴狀是 已在 EDNY針對各種 前瑞士信貸 各位董事，
人員，以及 高管們 代表 一個傳説中的 班級 那些 持有學分 Suisse附加服務 第1級 資本紙幣
在12點之間 2023年1月 和19 2023年3月。 在8月份 2023年， 案件是 轉接至 紐約特別行政區， 和一個
修改後的申訴後來在 月份。起訴書聲稱直接索賠 根據瑞士法律。
瑞銀集團2023年第三季度報告|
重要的受監管子公司和 子組信息 108
重要的受監管子公司
和子組信息
未經審計
我們重要的受監管機構的財務和監管關鍵數字
子公司和子集團
瑞銀集團
(合併)
瑞銀集團
(獨立)
瑞士瑞銀集團
(獨立)
瑞銀歐洲SE
(合併)
瑞銀美洲控股
有限責任公司
(合併)
所有以百萬為單位的值，除非另有説明
美元
美元
CHF
歐元
美元
財務和監管要求
國際財務報告準則
瑞士SRB規則
瑞士公認會計原則
瑞士SRB規則
(逐步引入)
瑞士公認會計原則
瑞士SRB規則
國際財務報告準則
歐盟監管規則
美國公認會計原則
美國巴塞爾協議III規則
截至或截至該季度的
30.9.23
30.6.23
30.9.23
30.6.23
30.9.23
30.6.23
30.9.23
30.6.23
30.9.23
30.6.23
財務信息
1
損益表
營業總收入
2
8,322
8,453
1,898
7,118
2,419
2,524
323
264
3,298
3,136
總運營費用
7,047
6,997
2,299
5,664
1,481
1,434
217
189
3,138
3,287
税前營業利潤/(虧損)
1,275
1,456
(400)
1,454
938
1,090
106
75
160
(151)
淨利潤/(虧損)
936
1,124
(500)
1,270
763
891
77
58
50
(174)
資產負債表
總資產
1,097,536
1,096,318
534,100
530,893
316,715
313,565
49,893
49,389
196,497
195,827
總負債
1,044,355
1,043,044
481,243
477,536
301,375
298,987
45,844
45,892
172,158
171,539
總股本
53,181
53,274
52,857
53,357
15,340
14,578
4,049
3,497
24,339
24,288
資本
3
普通股一級資本
2,651
2,438
10,348
10,275
額外的第1級資本
600
600
5,085
5,085
持續經營資本總額/一級資本
3,251
3,038
15,433
15,361
二級資本
214
220
總資本
3,251
3,038
15,647
15,581
總虧損吸收能力
4
2,525
4
7,400
5
7,400
5
總吸收損耗能力
5,785
5,563
22,833
5
22,761
5
風險加權資產和槓桿
比率分母
3
風險加權資產
12,374
11,118
72,002
70,135
槓桿率分母
47,330
49,351
185,049
186,340
補充槓桿率分母
206,753
207,357
資本和槓桿率(%)
3
普通股一級資本比率
持續經營資本比率/一級資本比率
總資本比率
總損失吸收容量比
第1級槓桿率
補充第1級槓桿率
持續經營槓桿率
總吸收虧損能力槓桿率
不再關注的資本覆蓋率
流動性覆蓋率
3
優質流動資產(十億)
230.9
224.8
109.2
97.7
75.1
77.6
19.4
20.0
28.8
29.2
現金淨流出(十億)
131.0
131.5
48.8
47.1
52.8
54.5
13.1
13.2
18.5
19.5
流動性覆蓋率(%)
176.6
170.9
225.9
6
208.0
142.2
7
142.4
148.1
152.4
155.8
150.0
淨穩定資金比率
3
可用穩定資金總額(BN)
568.5
564.5
263.7
253.9
221.9
219.7
14.4
13.1
101.8
100.7
所需穩定資金總額(十億)
467.1
477.6
279.2
283.9
165.5
163.0
10.9
9.1
78.8
79.6
淨穩定資金比率(%)
121.7
118.2
94.5
8
89.4
134.0
8
134.8
132.3
144.9
129.1
126.5
其他
瑞銀集團和瑞銀集團之間的連帶責任
瑞銀瑞士股份公司(UBS Swiss AG)
9
3
3
所披露的財務信息並不代表 根據各自的公認會計原則/國際財務報告準則編制的財務報表。 2營業收入總額包括 信用損失、費用或釋放。 3請參閲9月30日
2023年支柱3報告，可在“支柱3”下查閲 有關更多信息，請訪問ubs.com/Investors。 4由符合以下條件的職位組成 《條例》第72a-b條所訂條件 《資本要求規例》
(CRR)二，關於合同、結構或法律從屬關係。 5包括符合TLAC最終規則12 CFR 252.162中規定的條件的合格長期債務。總吸收損耗能力
是一級資本和符合條件的長期債務的總和。 6 2023年第三季度，流動性覆蓋率( 瑞銀集團的LCR%為225.9%，仍高於審慎要求 發信人
FINMA。 第三局7分 2023年第四季度， 的LCR 瑞銀瑞士股份公司， 是瑞士人嗎？ SRB，曾是 142.2%，繼續高於 審慎要求 由FINMA傳達 與以下內容相關 瑞士人
應急預案。 8根據《流動資金條例》第17條第3款和第4款， 獨立的UBS AG要求保持至少80%的NSFR，而不考慮 核算超額資金
瑞銀瑞士股份公司和100% 考慮到這種超額資金。 9指“資本、流動資金和資金，以及 《資產負債表》部分是我們2022年年度報告 瞭解更多關於
連帶責任。 在某些情況下， 《瑞士銀行法》與FINMA 《銀行業破產條例》授權FINMA 修改、熄滅 或轉換為普通 銀行的股權負債 在……裏面
與該銀行的清盤或破產有關。
瑞銀集團2023年第三季度報告|
重要的受監管子公司和 子組信息 109
瑞士信貸股份公司
(合併)
瑞士信貸股份公司
(獨立)
瑞士信貸
(Schweiz)股份公司
(合併)
瑞士信貸
(Schweiz)股份公司
(獨立)
瑞士信貸
國際
(獨立)
瑞士信貸
控股(美國)有限公司
(合併)
所有值(以百萬為單位)，但以下情況除外
示出
CHF
CHF
CHF
CHF
美元
美元
財務和監管要求
美國公認會計原則
瑞士SRB規則
瑞士公認會計原則
瑞士SRB規則
(逐步引入)
1
美國公認會計原則
瑞士SRB規則
瑞士公認會計原則
瑞士SRB規則
1
國際財務報告準則
英國監管規則
美國公認會計原則
美國巴塞爾協議III規則
截至或截至該季度的
30.9.23
30.6.23
30.9.23
30.6.23
30.9.23
30.6.23
30.9.23
30.6.23
30.9.23
30.6.23
30.9.23
30.6.23
2
財務信息
3
損益表
營業總收入
4
708
(663)
538
88
總運營費用
4,171
8,211
1,418
1,459
税前營業利潤/(虧損)
(3,463)
(8,874)
3,019
(3,833)
淨利潤/(虧損)
5
(3,539)
(9,329)
2,717
(3,948)
資產負債表
總資產
460,623
483,735
279,791
315,509
總負債
417,948
437,602
255,752
294,186
總股本
42,674
46,133
24,040
21,322
資本
6
普通股一級資本
42,793
45,542
30,935
28,394
13,015
12,958
11,918
11,884
13,244
14,589
9,756
10,758
額外的第1級資本
469
463
469
463
3,100
3,100
3,100
3,100
1,200
1,200
523
523
持續經營資本總額/一級資本
43,263
46,004
31,405
28,856
16,115
16,058
15,018
14,984
14,444
15,789
10,279
11,281
二級資本
3
3
67
67
總資本
43,263
46,004
31,405
28,856
16,115
16,058
15,018
14,984
14,447
15,792
10,346
11,348
完全消失的企業-吸收虧損
容量
39,230
39,375
39,177
39,325
9,025
9,300
9,025
9,300
4,586
4,586
3,000
3,000
總吸收損耗能力
82,492
85,379
70,581
68,182
25,140
25,358
24,043
24,284
19,033
20,378
13,279
14,281
風險加權資產和
槓桿率分母
6
風險加權資產
205,052
217,102
198,944
199,504
87,838
88,130
86,893
87,414
42,012
48,633
16,841
20,480
槓桿率分母
555,398
585,681
317,772
362,074
257,419
256,015
255,147
253,987
89,344
98,366
33,906
42,802
補充槓桿率分母
40,848
51,433
資本和槓桿率(%)
6
普通股一級資本比率
20.9
21.0
15.6
14.2
14.8
14.7
13.7
13.6
31.5
30.0
57.9
52.5
持續經營資本比率/一級資本
比率
21.1
21.2
15.8
14.5
18.3
18.2
17.3
17.1
34.4
32.5
61.0
55.1
總資本比率
21.1
21.2
15.8
14.5
18.3
18.2
17.3
17.1
34.4
32.5
61.4
55.4
總損失吸收容量比
40.2
39.3
28.6
28.8
27.7
27.8
45.3
41.9
78.8
69.7
第1級槓桿率
7.7
7.8
9.7
7.8
5.1
5.1
4.7
4.7
16.2
16.1
30.3
26.4
補充第1級槓桿率
16.2
16.1
25.2
21.9
持續經營槓桿率
7.8
7.9
9.9
8.0
6.3
6.3
5.9
5.9
16.2
16.1
總吸收虧損能力槓桿
比率
14.9
14.6
9.8
9.9
9.4
9.6
21.3
20.7
39.0
33.4
不再關注的資本覆蓋率
187.8
178.1
141.7
134.5
122.0
125.3
123.4
126.4
566.3
523.8
流動性覆蓋率
6
優質流動資產(十億)
122.3
131.7
50.7
63.2
49.9
42.9
49.9
42.9
15.4
20.1
16.4
17.0
現金淨流出(十億)
53.8
51.3
14.4
16.2
35.8
30.6
36.2
31.0
8.1
11.5
5.0
6.3
流動性覆蓋率(%)
227.2
7
256.7
352.5
8
390.9
139.2
9
140.2
137.6
10
138.2
221.0
197.0
331.3
293.0
淨穩定資金比率
6
可用穩定資金總額(BN)
292.5
295.7
171.1
168.3
133.3
135.1
131.4
133.5
34.6
39.8
20.8
25.0
所需穩定資金總額(十億)
235.7
246.2
154.5
168.1
122.3
123.9
120.1
121.7
27.4
31.1
9.0
11.4
淨穩定資金比率(%)
124.1
120.1
110.8
11
100.1
11
109.0
109.0
109.4
11
109.7
11
126.1
128.1
232.2
219.6
其他
貸方之間的連帶責任
瑞士獨立銀行和瑞士信貸
(Schweiz)AG獨立(BN)
0.6
0.6
1瑞士公認會計準則法定會計規則 因為銀行允許使用某些 美國公認會計準則， 例如當前預期信貸損失 (CECL)要求。 2比較信息已被 對齊
與瑞士信貸控股 (美國)，Inc.獨立的 年最後一個第二季度 2023年財務報表。 3金融 披露的信息確實 不代表財務報表 在各自的 公認會計原則/
國際財務報告準則。 4營業收入總額包括信用損失、費用或釋放。 5淨利潤/(虧損)不包括可歸因於非控股權益的淨收益/(虧損)。 6參考2023年9月30日支柱3
報告，可在“支柱3披露”下查閲 有關更多信息，請訪問ubs.com/Investors。 7年第三季度 2023年，流動性覆蓋率(LCR) 瑞士信貸集團合併後為227.2%，剩餘
高於FINMA傳達的審慎要求。 8 2023年第三季度， 瑞士信貸股份公司獨立銀行的LCR是 352.5%，仍高於審慎要求 發信人
FINMA。 9在2023年第三季度， 瑞士信貸(瑞士)股份公司合併後為139.2%， 保持高於以下人員傳達的審慎要求 FINMA。 102023年第三季度，
瑞士信貸(瑞士信貸)股份公司獨立的LCR為137.6%，仍高於金融市場監管局傳達的審慎要求。 11根據《流動資金條例》，允許瑞士信貸股份公司獨立
要達到最低NSFR 100%通過服用 考慮到任何過剩的資金 瑞士信貸(Schweiz)股份公司 單機版和積分 瑞士信貸獨立股份公司擁有 AT的NSFR要求 至少80%沒有
考慮到 任何這樣的超額資金。瑞士信貸(瑞士信貸)股份公司必須始終獨立履行至少100%的NSFR。
瑞銀集團2023年第三季度報告|
重要的受監管子公司和 子組信息 110
瑞銀集團是 一家控股公司 並在很大程度上 它的所有業務 通過瑞銀集團，瑞士信貸 瑞士
AG及其子公司。瑞銀集團、瑞銀集團和瑞士信貸 瑞士銀行貢獻了相當大的一部分
他們各自的首都， 並提供相當大的流動性， 這樣的子公司。其中許多 子公司是
在符合最低資本要求的規定的情況下， 流動資金和類似要求。中的表格
這一部分總結 監管資本 組件和 資本充足率 我們的重要意義 受監管的附屬公司
和確定的子組 在監管框架下 每家子公司的或 小組的原籍管轄權。
監管當局通常有權施加更高的要求或 以其他方式限制活動
子公司的數量。監管 當局還可以 要求實體執行以下操作 衡量資本 和槓桿率 在緊張的情況下
基準，並可限制 的能力 要參與的實體 在新的活動中或 以資本為基礎採取行動 關於以下結果：
那些測試。
2023年6月，美聯儲發佈了 《2023年多德-弗蘭克法案》的結果 壓力測試(DFAST)。瑞銀的
我們 中間持有量 瑞銀集團 美洲控股 LLC，以及 信用 蘇塞(氏)中間體 持有、信用
瑞士 持有量 (美國)， Inc.、 已超出 這個 最小值 資本 要求 在……下面 這個 嚴重者 逆序 場景。
在完成了 年度DFAST與綜合資本 分析與評估(CCAR)，瑞銀
根據SCB規則，America Holding LLC被分配了9.1%的壓力資本緩衝(SCB)(以前為4.8%
截至2023年10月1日，結果 在全部普通股權益中 第1級(CET1)資本要求 13.6%。瑞士信貸
控股(美國)公司被分配7.2%的SCB(之前為9.0%)， 導致CET1資本需求總額
11.7%。
更多信息 在 以上實體 提供了 在9月30日 2023 支柱3報告， 哪一個是可用的？
在“支柱3披露”項下，
UBS.com/Investors
.
瑞銀集團2023年第三季度報告|
附錄 111
附錄
替代業績衡量標準
替代業績衡量標準
另一種績效指標(APM)是對歷史或 未來的財務表現，
財務狀況 或現金 流向其他 而不是 財務措施 已定義或 在中指定 適用的 公認的
會計準則或 其他適用規定。一個 APM數量 在報告中 關於…的討論 這個
公司的財務和經營業績 外部報告(年度、季度 和其他報告)。APMS 使用的是
提供 A更多 完成 圖片： 運營中 性能 並向 反映管理層的 查看 最基本的
驅動程序 的 這個 業務 結果。一個 定義 的 每一個 APM， 這個 方法 使用 至 計算 它 和 這個 信息
內容按字母順序排列 在下表中。這些APM可能 符合非GAAP衡量標準，如
由美國證券交易委員會定義 (美國證券交易委員會)條例。
APM標籤
計算
信息內容
活躍的數字銀行客户
企業和機構客户(%)
-個人和企業銀行業務
按活動的平均數量計算 客户
有關期間內的每個月除以
客户端總數的平均數量。“客户”指的是 至
獨特的商業關係或法律關係的數量
法人和事業單位經營的實體 客户，
不包括沒有帳户的客户， 單聲道-
產品客户端和已違約的客户端
貸款或信貸設施。每個月底，
在以下時間內至少登錄過一次的任何客户端 那
月份被確定為“活動”（登錄 時間
所有業務關係編號都分配了標記
或數字銀行合同中的每個法律實體）。
此度量值提供有關
活躍的數字銀行客户佔總數的比例
瑞銀客户數量(在上述範圍內
含義)，由公司&提供服務
機構客户。
活躍的數字銀行客户
個人銀行業務(%)
-個人和企業銀行業務
按活動的平均數量計算 客户
有關期間內的每個月除以
客户端總數的平均數量。“客户”指的是 至
運營的獨特業務關係的數量
按個人銀行業務劃分，不包括個人 未成年
15人中，沒有私人賬户的客户，
在瑞士境外註冊的客户和客户 誰
在貸款或信貸安排上違約。在 結束
每個月，任何已登錄的客户端 至少
當月有一次被確定為“活躍” (a
所有業務都會分配登錄時間戳
數字銀行合同中的關係編號)。
此度量值提供有關
活躍的數字銀行客户佔總數的比例
瑞銀客户數量(在上述範圍內
意思是)由個人銀行提供服務的客户。
活躍的移動銀行客户
個人銀行業務(%)
-個人和企業銀行業務
按活動的平均數量計算 客户
有關期間內的每個月除以
客户端總數的平均數量。“客户”指的是 至
運營的獨特業務關係的數量
按個人銀行業務劃分，不包括個人 未成年
15人中，沒有私人賬户的客户，
在瑞士境外註冊的客户和客户 誰
在貸款或信貸安排上違約。在 結束
每個月，任何已登錄的客户端 通過
確定當月至少有一次移動應用
處於活動狀態(分配了登錄時間戳 致所有人
數字銀行中的業務關係編號
合同)。
此度量值提供有關
活躍的手機銀行客户佔
瑞銀客户總數(在
前述意思)由誰提供服務
個人銀行業務。
成本/收入比(%)
計算方法為運營費用除以 總計
收入。
此度量值提供有關
通過比較運營情況來提高業務效率
支出與毛收入。
公司的手續費和交易收入 &
機構客户(美元和瑞士法郎)
-個人和企業銀行業務
按經常性淨費用和經常性淨費用的總和計算
公司&基於交易的收入
機構客户。
該措施提供了有關金額的信息
公司的手續費和交易收入 &
機構客户。
瑞銀集團2023年第三季度報告|
附錄 112
APM標籤
計算
信息內容
費用池-可比收入(美元)
--投資銀行
按以下來源的收入總和計算：合併和-
與收購相關的交易；股權資本
市場， 不包括衍生品；槓桿資本
市場，不包括按市值計價的影響
貸款組合的變動；和債務 資本
市場，不包括與債務有關的收入
承銷瑞銀金融工具。
該措施提供了有關金額的信息
在投資銀行的收入是
與相關的全球費用池相媲美。
投資資產毛利率(BPS)
-資產管理
按總收入計算(如適用按年率計算)
除以平均投資資產。
這一措施提供了有關總數的信息
與投資資產相關的業務收入。
減值貸款組合百分比
佔貸款組合總額的百分比(%)
-全球財富管理，
個人和企業銀行業務
計算為減值貸款組合除以 總計
總貸款組合。
此度量值提供有關
減值貸款組合佔總貸款總額的比例
貸款組合。
整合相關費用(美元)
一般包括內部員工的費用 和
致力於整合的承包商
活動、留任獎勵、裁員成本、
因縮短有用時間而增加的費用
財產、設備和軟件的生命，以及
與這些資產相關的減值費用。
歸類為與整合相關的費用 不
影響識別和測量的時間
這些費用或其在
損益表。與整合相關的費用
瑞士信貸產生的費用也包括費用
與現有的重組計劃相關聯
在收購之前。
這一措施提供了有關費用的信息
是臨時的、遞增的，並且直接與
瑞信與瑞銀的整合。
投資資產(美元和瑞士法郎)
-全球財富管理，
個人和企業銀行業務
資產管理
按管理基金的總和計算 資產，
管理的機構資產，可自由支配和
諮詢財富管理投資組合，受託
存款，定期存款，儲蓄賬户， 和財富
管理證券或經紀賬户。
此測量提供有關卷的信息
由其管理或存放的客户資產 瑞銀集團
投資目的。
面向個人的投資產品
銀行業(美元和瑞士法郎)
-個人和企業銀行業務
按投資資金之和計算 (包括
瑞銀VitaInvest第三支柱養老基金，AS 很好，就像
貨幣市場基金)、委託和第三方人壽
在個人銀行業務中經營保險業務。
此測量提供有關卷的信息
投資基金(包括UBS VitaInvest 第三--
支柱養老基金以及資金 市場基金)，
委託和第三方人壽保險在
個人銀行業務。
淨息差(BPS)
-個人和企業銀行業務
按淨利息收入計算(年化 AS
適用)除以平均貸款。
此度量值提供有關
通過計算業務的盈利能力
貸款價格與貸款價格的差額
相對於貸款價值的融資成本。
年淨新投資產品
個人銀行業務(美元和瑞士法郎)
-個人和企業銀行業務
按淨流入金額計算， 外流
在特定時期內投資產品的價值。
此度量值提供有關
在特定時期開發投資產品
淨新投資產品所產生的期間
流動。
淨新增貨幣(美元)
-全球財富管理，
資產管理
按淨流入金額計算， 外流
已記錄的投資資產(定義見瑞銀政策)
在特定的時期內。從計算中排除
是由市場表現引起的變動，還是外國的
交換翻譯、股息、利息和手續費， AS
以及對戰略投資資產的影響
瑞銀決定退出市場 或服務。淨新聞
金錢不是用來衡量個人和公司的
銀行業。
此度量值提供有關
投資資產在一年內的發展 專一
這是新資金淨流動的結果。
淨新增貨幣增長率(%)
-全球財富管理
按淨流入金額計算， 外流
已記錄的投資資產(定義見瑞銀政策)
在特定期間內(如適用按年計算)
除以期初總投資資產 的
那個時期。
此衡量標準提供了有關增長的信息
在特定時期內的投資資產，如 一個結果
淨新增資金流。
淨利潤增長(%)
按應佔淨利潤變動計算 至
股東之間的持續運營
本期和可比期除以淨利潤
股東應佔持續經營
比較期間的經營情況。
這一措施提供了有關利潤的信息
自比較期間以來的增長。
業務費用（基本）
(美元)
通過調整運營費用計算 AS
按照國際金融準則進行報告
以下項目的報告準則(IFRS)
管理層認為它們不能代表
企業的基本業績。
›
請參閲本手冊的“團體表現”一節
有關詳細信息，請報告
該措施提供了有關金額的信息
包括營業費用，但不包括項目 那
管理層認為它們不能代表
企業的基本業績。
瑞銀集團2023年第三季度報告|
附錄 113
APM標籤
計算
信息內容
税前營業利潤/(虧損)
(基礎)(美元)
按調整前營業利潤/(虧損)計算
按國際標準申報的税金
以下項目的財務報告準則(IFRS)
管理層認為它們不能代表
企業的基本業績。
›
請參閲本手冊的“團體表現”一節
有關詳細信息，請報告
該措施提供了有關金額的信息
税前營業利潤/(虧損)，不包括
管理層認為不是的項目
的基本表現代表
做生意。
税前利潤增長(%)
-全球財富管理，
個人和企業銀行業務
資產管理、
投資銀行
按税前淨利潤變動計算
股東應佔持續經營
本期和比較期之間的操作
除以可歸因於
股東來自持續經營的
比較期間。
該措施提供了有關税前的信息
自比較期間以來的利潤增長。
税前利潤增長(基礎)(%)
-全球財富管理，
個人和企業銀行業務
資產管理、
投資銀行
按税前淨利潤變動計算
股東應佔持續經營
本期和比較期之間的操作
除以可歸因於
股東來自持續經營的
比較期間。應佔税前淨利潤
不包括從持續運營中向股東支付
管理層認為不是的項目
的基本表現代表
企業，也排除了相關的税收影響。
該措施提供了有關税前的信息
自比較期間以來的利潤增長，而
不包括管理層認為的項目 不是
的基本表現代表
做生意。
經常性手續費淨收入
(美元和瑞郎)
-全球財富管理，
個人和企業銀行業務
按所提供服務的總費用計算 在……上面
持續的基礎上，例如投資組合管理 費用、
資產型投資基金的費用和託管 費用、
在客户資產上生成，以及
賬户管理費。
該措施提供了有關金額的信息
經常性淨手續費收入。
歸屬權益回報率
1
按年化事業部計算 運營中
税前利潤除以平均歸屬股本。
此度量值提供有關
各業務部門在以下方面的盈利能力
歸屬權益。
第一級普通股股本回報率
資本
1
按年化應佔淨利潤計算
股東除以平均普通股權益 第1級
資本。
此度量值提供有關
企業相對於普通股的盈利能力
股權一級資本。
股本回報率
1
按年化應佔淨利潤計算
股東除以平均應佔權益 至
股東們。
此度量值提供有關
企業相對於股本的盈利能力。
槓桿率分母，
毛收入
1
計算方法為年化總收入除以
平均槓桿率分母。
這一措施提供了有關收入的信息
與槓桿率相關的業務
分母。
有形權益回報率
1
按年化應佔淨利潤計算
股東除以平均應佔權益 至
股東平均商譽和無形資產減少
資產。
此度量值提供有關
業務相對於有形資產的盈利能力
公平。
每股有形賬面價值
(美元)
計算為股東應佔權益減去
商譽和無形資產除以 數
流通股的比例。
這一措施提供了有關有形淨額的信息
以每股為基礎的資產。
每股賬面總價值
(美元)
按股東應佔權益計算
除以流通股的數量。
這一指標提供了有關淨資產的信息
以每股為基礎。
總收入(基礎)
(美元)
通過調整中報告的總收入計算得出
符合《國際財務報告》
管理層相信的項目的標準(IFRS)
不能代表潛在的表現
所有的生意。
›
請參閲本手冊的“團體表現”一節
有關詳細信息，請報告
該措施提供了有關金額的信息
總收入的百分比，同時排除以下項目
管理層認為它們不能代表
企業的基本業績。
交易型收入
(美元和瑞郎)
-全球財富管理，
個人和企業銀行業務
按非經常性部分的總和計算 的
手續費和佣金收入淨額，主要由 的
經紀和交易型投資基金
手續費、信用卡手續費以及支付費用
和外匯交易，連同
來自金融工具的其他淨收入
按公允價值通過損益計量。
該措施提供了有關金額的信息
淨費用的非經常性部分和
佣金收入連同其他淨額 收入
來自按公允價值計量的金融工具
通過盈利或虧損。
基本成本/收入比率(%)
作為基本運營費用計算 (作為
以上定義)除以基礎合計 收入
(如上定義)。
此度量值提供有關
通過比較運營情況來提高業務效率
費用和總收入，但不包括項目
管理層認為不能代表
企業的基本業績。
瑞銀集團2023年第三季度報告|
附錄 114
APM標籤
計算
信息內容
基本淨利潤增長(%)
按應佔淨利潤變動計算 至
股東之間的持續運營
本期和可比期除以淨利潤
股東應佔持續經營
比較期間的經營情況。 淨利潤
股東應佔持續經營
操作不包括管理的項目 vbl.相信，相信
不能代表潛在的表現
也不包括相關的税
衝擊力。
這一措施提供了有關利潤的信息
自比較期間以來的增長， 同時排除
管理層認為不是的項目
的基本表現代表
做生意。
基本普通股權益回報率
一級資本
1
按年化應佔淨利潤計算
股東除以平均普通股權益 第1級
資本。股東應佔淨利潤
排除管理層認為的項目 不是
的基本表現代表
企業，也排除了相關的税收影響。
此度量值提供有關
企業相對於普通股的盈利能力
股權一級資本， 同時排除以下項目
管理層認為它們不能代表
企業的基本業績。
有形權益的基本回報
1
(%)
按年化應佔淨利潤計算
股東除以平均應佔權益 至
股東平均商譽和無形資產減少
資產。 不包括股東應佔淨利潤
管理層認為不是的項目
的基本表現代表
企業，也排除了相關的税收影響。
此度量值提供有關
業務相對於有形資產的盈利能力
股權，同時排除管理的項目
所相信的不代表潛在的
企業的業績。
1
年第三季損益資料 2023年包括瑞銀三個月的信息和 為瑞士信貸提供的三個月信息， 為了計算返還措施， 有
按年率計算乘以四倍。2023年第二季度的損益信息包括瑞銀三個月的信息和瑞士信貸一個月(2023年6月)的信息，以及
計算報税表的目的 措施，已按年計算 乘以4。 的利潤或虧損信息 2023年前9個月 包括九個月的信息 對於瑞銀和四個月
(2023年6月至9月) 有關積分的信息 Suisse and，For 的目的是 的計算方法 退貨措施， 已按年率計算 通過將這些 乘以三和 然後乘以 四個人的 年初至今
測量。
這是我們的中使用的APM的通用列表 財務報告。並不是所有的自動售票機 上面列出的內容可能會出現在
這份特別的報告。
與普通股一級資本回報(CET1)和有形資本回報相關的信息
股本(%)
截至或截至該季度的
截至或年初至今
百萬美元
30.9.23
30.6.23
31.12.22
30.9.22
30.9.23
30.9.22
基本營業利潤/(税前虧損)
844
891
1,869
2,042
3,301
6,631
基本税費/(福利)
623
441
280
524
1,523
1,629
NCI
4
3
4
9
15
28
基本淨利潤/(虧損)
216
447
1,585
1,508
1,762
4,974
基本淨利潤/(虧損)，年化
866
1,786
6,339
6,033
2,349
6,633
有形權益
77,394
79,547
50,609
49,546
77,394
49,546
平均有形權益
78,471
65,014
50,078
50,040
64,677
51,640
CET1資本
78,587
80,258
45,457
44,664
78,587
44,664
CET1平均資本
79,422
62,424
45,061
44,731
62,290
44,788
基礎有形權益回報率(%)
1.1
2.7
12.7
12.1
3.6
12.8
基本普通股權益回報率一級資本
1.1
2.9
14.1
13.5
3.8
14.8
瑞銀集團2023年第三季度報告|
附錄 115
我們的財務報告中經常使用的縮略語
A
ABS 資產支持證券
AG 阿克提恩格斯爾斯哈夫特
年度股東大會 的股東周年大會
股東
A-IRB 高級內部評級-
基於
禽流感病毒 另類投資
車輛
美國鋁業公司 資產和負債
委員會
阿瑪 高級測量
方法
急性髓細胞白血病 反洗錢
AOA 《公司章程》
APM 替代性能
量測
陣列 替代參考率
阿爾斯 拍賣利率證券
ASF 可用穩定資金
AT1 附加第1層
AUM 管理的資產
B
BCBS 巴塞爾委員會
銀行監管
BIS 國際銀行
聚落
BOD 董事會
C
曹氏 資本充足率
《條例》
CCAR 綜合資本
分析與回顧
CCF 信用轉換系數
CCP 中央對手方
CCR 交易對手信用風險
中國中車 企業文化和企業文化
責任委員會
光盤 信用違約互換
癌胚抗原 商品交易法
首席執行官 首席執行官
CET1 普通股權益1級
首席財務官 首席財務官
CGU 現金產生單位
CHF 瑞士法郎
首席信息官 首席投資辦公室
C&ORC 合規性和可操作性
風險控制
CRM 信用風險緩解(信用
風險)或綜合風險
衡量(市場風險)
科委 聯合應力測試
CUSIP 制服委員會
安全識別
程序
CVA 信用估值調整
D
Dbo 固定收益義務
DCCP 延期或有事項
基本建設計劃
下標(&I) 多樣性、公平性和
包裹體
DFAST 多德-弗蘭克法案壓力測試
DM 貼現保證金
美國司法部 美國司法部
差熱分析 遞延税項資產
DVA 借方估值調整
E
EAD 默認情況下的暴露
電子束 執行董事會
歐共體 歐盟委員會
歐洲央行 歐洲央行
ECL 預期信用損失
股東特別大會 非常將軍
股東大會
EIR 實際利率
艾爾 預期損失
歐洲、中東和非洲地區 歐洲、中東和
非洲
EOP 股權所有權計劃
易辦事 每股收益
ESG 環境、社會和
治理
ESR 環境和社會
風險
ETD 交易所交易衍生品
etf 交易所買賣基金
歐盟 歐盟
歐元 歐元
Euribor 歐元銀行同業拆借利率
夏娃 股權的經濟價值
EY 安永會計師事務所有限公司
F
FA 財務顧問
FCA 英國金融市場行為
權威
FDIC 聯邦存款保險
公司
FINMA 瑞士金融市場
監管當局
FMIA 瑞士金融市場
《基礎設施法》
FSB 金融穩定委員會
自貿區 瑞士聯邦税
行政管理
FVA 資金估值
調整，調整
FVOCI 通過其他方式的公允價值
綜合收益
FVTPL 通過利潤的公允價值或
損失
外匯 外匯
G
公認會計原則 普遍接受
會計原則
英鎊 英鎊，英鎊
GCRG 團體合規性、
監管與治理
國內生產總值 國內生產總值
GEB 集團執行董事會
温室氣體 温室氣體
吉婭 集團內部審計
格雷 全球報告倡議
G-SIB 全球系統地
重要銀行
H
HQLA
優質流動資產
I
國際會計準則 國際會計
標準
國際會計準則委員會 國際會計
標準委員會
銀行同業拆借利率 同業拆借利率
IFRIC 國際金融
報道解讀
委員會
國際財務報告準則 國際金融
報告標準
IRB 基於內部評級的
IRRBB 中國的利率風險
銀行賬簿
ISDA 國際掉期和
衍生品協會
ISIN 國際證券
識別號
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附錄 116
我們的財務報告中經常使用的縮寫(續)
K
KRT 主要風險承擔者
L
LAS 流動性調整壓力
LCR 流動性覆蓋率
LGD 違約造成的損失
倫敦銀行同業拆借利率 倫敦銀行間同業拆借
費率
有限責任公司 有限責任公司
LOD 防線
LRD 槓桿率分母
LTIP 長期的 激勵計劃
LTV 貸款價值比
M
併購重組 兼併與收購
捷運 重大風險承擔者
N
NII 淨利息收入
NSFR 淨穩定資金比率
紐交所 紐約證券交易所
O
亞奧理事會 自己的信用調整
保監處 其他綜合性的
收入
經合組織 經濟合作與發展組織
合作與合作
發展
場外交易 非處方藥
P
PCI 已購入信貸減值
PD 違約概率
深坑 時間點
PPA 購進價格分配
損益表 損益
Q
QCCP 資格賽中心
交易對手
R
紅細胞 基於風險的資本
基於成果的管理 基於風險的監控
房地產投資信託基金 房地產投資信託基金
RMBS 住宅按揭-
擔保證券
RniV 風險不在VaR中
RoCET1 CET1資本回報率
ROU 使用權
RTSR 相對總股東
退貨
RWA 風險加權資產
S
Sa 標準化方法或
匿名者協會
SA-CCR 標準化的方法
交易對手信用風險
撒爾 特別行政管理
人民的地域
Republic of China
SDG 可持續發展
目標
美國證券交易委員會 美國證券交易委員會
選委會
SFT 證券融資
交易記錄
是的 可持續投資或
可持續投資
西伯爾 新加坡銀行同業拆借
報價率
SICR 信貸大幅增長
風險
六 六家瑞士交易所
中小企業 中小型企業
實體
SMF 高級管理層
功能
瑞士央行 瑞士國家銀行
SOR 新加坡掉期報價
SPPI 僅支付本金
和利息
SRB 系統相關銀行
SRM 具體風險衡量標準
SVaR 強調風險價值
T
Tbtf 太大而不能倒
TCFD 任務 氣候力量--
相關財務披露
Tibor 東京 銀行間同業拆借
費率
TLAC 總吸收損耗能力
TTC 在整個週期中
U
美元 美元
V
變量 風險價值
增值税
增值税
這是一個 通用列表 的 經常使用縮略語 用於 我們的財務 報道。不 所有的 列出的縮略語
可能會出現在這份特定的報告中。
瑞銀集團2023年第三季度報告|
附錄 117
信息來源
報告性出版物
年度出版物
每年一次 報告
: 已出版 在……裏面 英語, 這 單卷報告 提供了説明 地址為： 這個 集團化 戰略和
性能； 戰略和 的表現 這個行業 分部和 分組項目； 風險，國庫 和資本
管理； 公司 治理， 公司 責任 和 這個 補償 框架， 包括
有關薪酬的信息 對於董事會而言 董事和 集團高管 董事會成員；以及 金融
信息，包括財務報表。
“Auszug Aus DEM Geschäftsbericht
“：這個。 出版物提供 一位德國人 翻譯： 選定的部分 的 這個
年度報告。
補償 報告
: 這 報告 討論 這個 補償 架構 和 提供 信息 關於
補償 董事會 關於董事的 以及 集團高管 董事會成員。 它是 在以下位置提供 英語和
德語(
“Vergütungsbericht
“)，並代表年度 報告。
可持續發展報告
：已出版 用英語, 可持續發展報告 提供有關以下方面的披露 環境、社會
以及與瑞銀集團相關的治理主題。
多樣性、公平性和包容性 報告
：本報告詳細説明 瑞銀的多元化、股權 和包容性優先領域 關注的焦點，
戰略目標和實現這些目標的方法。
季刊
季度財務報告
：本報告提供了 關於業績和戰略的最新情況(在哪裏 適用)適用於
各自的季度。它有英文版本。
一年一度的 和每季度 出版物 都是可用的 在.pdf中 和在線 格式 在…
UBS.com/Investors
，在 “金融
信息。“啟動 與 年報 2022年，印刷版 副本，在 任何語言， 的 上述 每年一次
不再提供出版物。
其他信息
網站
“投資者” “關係”網站 在…
UBS.com/Investors
新聞 發佈； 金融 信息, 包括 與結果相關 提交的文件 使用 這個 我們 證券 和 交易所
委員會(美國證券交易委員會)； 為股東提供的信息， 包括瑞銀股價 圖表，以及 數據和分紅
信息，以及 對於債券持有人； 該公司 日曆；以及 演示者： 管理 投資者和
金融分析師。信息可用 英文在線，提供一些信息 也有德語版本。
成果展示
季刊 結果 專題介紹 是 網絡直播 活着。 錄音 的 多數 專題介紹 能 BE 已下載 從…
UBS.com/Presentation
.
報文傳送服務
電子郵件 警報 至 新聞 關於 瑞銀集團 能 BE 已訂閲 為 在……下面 “瑞銀 新聞 警報“ 在…
UBS.com/global/en/Investor-
關係/聯繫/投資者-服務.html
。消息以英語、德語、法語或意大利語發送，並可選擇
選擇此類警報的主題首選項。
表格20-F和其他提交給美國的材料 美國證券交易委員會
瑞銀定期提交文件 報告中包含 並提交 其他信息 發送到 美國證券交易委員會。本金 其中包括 備案文件是 每年一次
表格20-F的報告， 根據以下規定提交 美國證券 1934年的《交易所法案》。 提交的文件 表格20-F是結構化的
作為一名 環繞文檔。 大多數區段 的 提交文件可以 感到滿意 通過引用 發送到 合併後的瑞銀集團 AG
和瑞銀集團年度 報告。然而，還有 一小筆錢 更多信息 表格20-F 那不是
已提交 其他地方 和 是 特地 目標 在… 讀者 在……裏面 這個 我們。 讀者 是 鼓勵 至 請參閲 至 這
補充披露。 任何文檔 這份文件 與 美國證券交易委員會是 可用時間 美國證券交易委員會的 網站：
Sec.gov
。參考 至
UBS.com/Investors
瑞銀集團2023年第三季度報告|
附錄 118
有關前瞻性陳述的警告性聲明
但不限於管理層對 瑞銀的財務業績、與預期效果有關的陳述 交易和戰略計劃的
關於瑞銀的 商業和未來 發展和目標 或意圖 實現氣候、可持續發展 和其他社交媒體 目標。而這些 前瞻性
語句代表 瑞銀的判斷是， 期望值和 與目標有關的 所述事項， 一個數字 風險， 不確定因素和 其他重要事項
因素可能 原因實際 發展和 結果至 本質上不同 來自瑞銀的 期望值。在……裏面 特別的， 最近的恐怖分子 活動和 不斷升級的武裝
世界上的衝突 中東，就像 以及 繼續俄羅斯-烏克蘭 戰爭，可能會有重大意義 對全球的影響 市場，加劇 全球通貨膨脹 壓力，
和緩慢的全球 成長。此外, 正在進行的 衝突可能 繼續引起 重要的人口 位移，以及 鉛 由於……短缺 重要商品，
包括 能源短缺 和 食物 外界的不安全感 這些地區 立即參與其中 在……裏面 武裝的 衝突。政府部門 迴應 至 這個 武裝衝突，
包括，與 尊重 俄羅斯-烏克蘭 戰爭， 協調相繼 成套的 對中國的制裁 俄羅斯和 白俄羅斯，以及 俄語和 白俄羅斯實體 和
國民，以及目前衝突是否會擴大和加劇的不確定性，可能繼續對市場產生重大不利影響，
宏觀經濟狀況，包括#年 做不到的方式 要預料到。瑞銀的 信用的獲取 瑞信在物質上 改變了我們的看法， 策略性
並提出了新的業務挑戰。將瑞士信貸實體整合到瑞銀結構中預計需要三到三年的時間 和
五年，並呈現出重要的 風險，包括 瑞銀集團可能 無法實現成本 預期的減税和其他好處 通過
這筆交易。這 創造顯著更大的 前瞻性陳述的不確定性。 其他因素 可能會影響我們的 表現和能力 至
完成我們的計劃， Outlook和其他 目標還包括， 但並不侷限於 致：(I)達到以下程度 瑞銀是哪一家 成功地在 執行智能交通運輸系統 戰略規劃，
包括其 降低成本 和效率 計劃和 它的能力 管理 它的級別 風險加權資產的 (RWA)和 槓桿率 分母(LRD)，
流動性覆蓋率 和其他財務方面 資源，包括變更 在RWA 資產和 因下列原因而產生的負債 更高的市場波動性 以及 的大小
合併銀行；(Ii)瑞銀的成功程度 在對其業務實施更改以 滿足不斷變化的市場、監管和其他條件，
包括作為 結果是 信用的獲取 瑞士；(Iii)增加 通貨膨脹和 利率波動性 主修 市場；(Iv)發展 在 宏觀經濟
氣候與氣候 市場 其中瑞銀集團 操作或至 事實就是如此 暴露，包括 移動中的 證券價格或 流動性、信用利差、貨幣 兑換
利率，惡化 或者很慢 恢復中的 住宅和 商業地產 房地產市場， 其影響 的經濟價值 條件，包括 不斷加劇的通貨膨脹
壓力、市場發展、日益加劇的地緣政治緊張局勢， 以及國家貿易的變化 有關財務狀況的政策或 瑞銀的信用狀況
客户和交易對手，以及客户情緒和活動水平， 包括新冠肺炎大流行和採取的管理措施，
已經並可能繼續對全球和區域經濟活動產生重大不利影響，包括擾亂全球供應鏈和
勞動力市場置換； (V)更改 資本可獲得性 和資金，包括 任何不利的變化 在瑞銀的信貸中 利差和信用評級 瑞銀集團，
瑞士信貸、主權發行人、結構性信貸產品或信貸相關風險敞口，如 以及滿足債務要求的資金可獲得性和成本
符合完全吸收虧損的條件 容量(TLAC)，in 特別是在光線上 收購的最新進展 瑞士信貸； (vi)中部變化 銀行政策或 執行
瑞士、美國、英國、歐盟和其他金融中心的金融立法和監管已經實施、導致或可能
就這麼做吧 在 未來更多 嚴格或 實體專用資本， TLAC，槓桿 淨比率 穩定資金 流動性比率 和資金 所需經費增加
運營彈性要求、增值税要求、額外徵税、對許可活動的限制、對薪酬的限制、限制
轉讓 資本的 和流動性 和分享 可運營的 成本橫跨 集團 或其他 措施，以及 其效果 這些遺囑 或者會 穿上 瑞銀的
業務活動；(7)瑞銀集團成功執行清償能力和相關監管要求的能力，以及可能需要進行進一步改革
到法律結構或預訂模式 瑞銀迴應法律和監管 要求和任何因其 信用的獲取
瑞士銀行，或其他事態發展；(Viii)瑞銀及時維護和改進其遵守制裁的系統和控制的能力，以及 對於
發現和預防洗錢活動 滿足不斷變化的法規要求和期望， 特別是在當前的地緣政治動盪中；(Ix)
由以下因素引起的不確定性 中國的家庭壓力 某些主要經濟體； (X)更改 瑞銀的競爭地位， 包括是否存在差異 在監管方面
資本和 其他規定 在所有的 主要金融機構 相反的中鋒 影響瑞銀 有能力 參與競爭 某些行 商業方面的； (十一)變化情況 標準
適用於我們業務的行為準則 這可能是由於新的法規或新的 執行現有標準，包括 採取措施，
在與客户互動以及執行和處理 客户交易;（xii）UBS可能承擔的責任，
或可能的限制或制裁 監管機構可能 對瑞銀的影響，由於 訴訟、合同索賠 和監管調查，包括
取消資格的可能性 從某些企業，潛在的 鉅額罰款或金錢 懲罰，或損失 許可證或特權 由於監管
或其他政府 制裁，如 以及 使該訴訟生效， 監管和 類似的事情 穿上了 操作風險 的組件 我們的RWA，包括
作為其收購Credit的結果 Suisse，以及 可用於向股東返還的資本； (Xiii)對瑞銀業務的影響，尤其是
跨境銀行業務，制裁， 税收或監管動態 以及可能發生的變化 在瑞銀的政策和 實踐；(十四)瑞銀集團的能力 留住並吸引
滿足以下要求的員工 創造收入和管理， 支持和控制其業務， 可能會受到競爭對手的影響 因素；(十五)變化
會計或税務標準或 政策、決定或 影響承認的解釋 收益或損失，估值 善意，認可
遞延税金 資產和其他事項； (十六)瑞銀集團實施新政策的能力 技術和商業方法，包括數字 服務和技術，
和能力 為了成功 與……競爭 兩者都存在 和新的 金融服務 提供商，一些 其中 不得 受監管 發送到 相同的程度； (Xvii)限制
在 的有效性 瑞銀的內部流程 對於風險 管理、風險控制、 測量和 建模，以及 金融行業的 模型一般； (Xviii)
發生運營故障，如欺詐、不當行為、未經授權的交易、金融犯罪、網絡攻擊、數據泄露和系統故障，
隨着來自民族國家和非民族國家行為者針對金融機構的網絡攻擊威脅增加； (Xix)對以下行為能力的限制
瑞銀集團 付款 或分發版本，包括 由於受到限制 論能力 其子公司的 放貸 或分發， 直接或間接地，
或者，在 財政困難的情況，由於 FINMA或監管機構行使 瑞銀在其他國家的業務擁有廣泛的法定權力
與 保護措施、結構調整 和清算程序； (Xx) 以下哪一項更改 監管、資本或 法律結構、金融
業績或其他因素可能會影響瑞銀維持其聲明的資本回報目標的能力； (Xxi)《公約》可能要求採取的行動範圍的不確定性
瑞銀、各國政府和其他機構 瑞銀要實現目標 與氣候、環境有關 以及社會事務，以及 作為潛在的不斷演變的本質 科學
以及不同政府標準和監管制度之間衝突的可能性；(Xxii)瑞銀進入資本市場的能力；
(Xxiii)瑞銀成功從災難或其他業務連續性問題中恢復的能力 颶風，洪水，地震，恐怖襲擊，戰爭，
衝突(例如， 俄羅斯-烏克蘭戰爭)， 大流行，安全漏洞， 網絡攻擊、權力 損失，電信故障 或其他 天然的或 人為的事件，
包括運作的能力 在長期中斷期間遠程進行 比如新冠肺炎(冠狀病毒) 流行；(Xxiv)水平 在吸收方面的成功
瑞士信貸，在整合中 這兩組人中 和他們的業務，以及 在執行 關於成本的計劃策略 減持和撤資
任何非核心的 資產、現有資產和 目前存在的負債 瑞士信貸集團， 的水平 由此產生的減值和減記，
的效果 完美之處 的 集成啟用 運營中的 結果，共享 價格和 信用評級 瑞銀集團的 -延誤， 困難，或 故障發生在 關閉
交易可能導致市場混亂，並對瑞銀維持業務、合同和運營關係構成挑戰；以及(Xxv)這些
或其他因素或意想不到的事件，包括媒體報道和猜測，可能會對我們的聲譽造成影響，以及由此可能產生的額外後果
對我們的生意有影響， 性能。其順序為 上述因素如下： 並不能説明它們的可能性 發生的或潛在的
其後果的嚴重性。 我們的業務和財務 性能可能會受到影響 通過確定的其他因素 我們的過去和未來 文件和報告，
包括那些 已提交至 美國 證券和 交易委員會 (美國證券交易委員會)。 更詳細 有關以下內容的信息 這些因素 已設置 前四位 公文
由瑞銀提供，並 瑞銀向美國證券交易委員會提交的文件 美國證券交易委員會，包括年報 本年度的20-F表格 截至2022年12月31日。瑞銀集團 不屬於任何
有義務(並明確放棄 任何義務)更新或 改變其前瞻性陳述， 無論是由於新 信息、未來事件或
否則的話。
舍入|
在文本和表格中披露的是 按未四捨五入的基礎計算 數字披露的報告期之間的絕對變動 文本，可以是
根據相關表格中的數字計算， 四捨五入的基礎
表格|
自相關日期或相關期間起可用。零值通常表示在實際或四捨五入的基礎上相應的數字為零。 值
在四捨五入的基礎上為零的值可以是負數， 在實際的基礎上。
瑞銀集團
郵政信箱
CH-8098蘇黎世
Ubs.com
這 表格 6-K 是 特此 註冊成立 通過 參考文獻 vt.進入，進入 (1) 每一個 的 這個 註冊 陳述 在……上面 表格 F-3
(註冊號碼 333-263376, 333-272539 和333-272452)， 以及其他 表格S-8 (註冊號碼 333-
200634; 333-200635; 333-200641; 333-200665; 333-215254; 333-215255; 333-228653; 333-230312; 333-249143
和333-272975)，以及 分成兩部分 未完成的招股説明書 任何一種 上述註冊聲明，(2) 任何
傑出的 提供產品 循環式 或 相似的 文檔 已發佈 或 授權 通過 瑞銀集團 AG 和 信用 瑞士 AG 那
通過引用併入瑞銀股份公司的任何表格6-K 和瑞士信貸股份公司(分別)註冊成立 vt.進入，進入
它的註冊 提交的報表 與 美國證券交易委員會，以及 (3) 基本招股説明書 企業的 資產支持 公司
(“Cabco”)，日期：6月23日 2004年(註冊編號333-111572)，表格8-K 提交併註明日期的CABCO 六月
2004年12月23日(美國證券交易委員會 文件編號001-13444)，以及 招股章程補充資料與以下事項有關 CABCO系列2004-101
信託日期為2004年5月10日和5月17日(註冊號分別為033-91744和033-91744-05)。
簽名
根據1934年《證券交易法》的要求， 註冊者適時地造成了這一點
由下列簽字人代表他們簽署的報告， 授權的。
瑞銀集團
發信人： /s/ 塞爾吉奧·埃爾莫蒂
___
姓名： 塞爾吉奧·埃爾莫蒂
標題： 集團首席執行官
發信人： /發稿S/託德·塔克納
_
姓名： 託德·塔克納
標題： 集團首席財務官
發信人： 撰稿S/斯蒂芬·亨裏奇
____________
姓名： 斯特芬·亨裏奇
標題： 組控制器
瑞銀集團
發信人： /s/ 塞爾吉奧·埃爾莫蒂
_
姓名： 塞爾吉奧·埃爾莫蒂
標題： 執行董事會的總裁
發信人： /發稿S/託德·塔克納
_
姓名： 託德·塔克納
標題： 首席財務官
發信人： 撰稿S/斯蒂芬·亨裏奇
_____________
姓名： 斯特芬·亨裏奇
標題： 控制器
瑞士信貸股份公司
發信人： /s/ 烏爾裏希·科爾納
______________
姓名： 烏爾裏希·科爾納
標題： 首席執行官
發信人： /s/ 西蒙·格里姆伍德
_
姓名： 西蒙·格里姆伍德
標題： 首席財務官
日期： 2023年11月7日