dcgo-20230930
000182235912-312023Q3假的P3YP1Y00018223592023-01-012023-09-3000018223592023-11-03xbrli: 股票00018223592023-09-30iso421:USD00018223592022-12-31iso421:USDxbrli: 股票00018223592023-07-012023-09-3000018223592022-07-012022-09-3000018223592022-01-012022-09-300001822359美國通用會計準則：普通股成員2021-12-310001822359US-GAAP：額外實收資本會員2021-12-310001822359US-GAAP：留存收益會員2021-12-310001822359US-GAAP：累積的其他綜合收入成員2021-12-310001822359US-GAAP：非控股權益成員2021-12-3100018223592021-12-310001822359美國通用會計準則：普通股成員2022-01-012022-03-310001822359US-GAAP：額外實收資本會員2022-01-012022-03-3100018223592022-01-012022-03-310001822359US-GAAP：非控股權益成員2022-01-012022-03-310001822359US-GAAP：累積的其他綜合收入成員2022-01-012022-03-310001822359US-GAAP：留存收益會員2022-01-012022-03-310001822359美國通用會計準則：普通股成員2022-03-310001822359US-GAAP：額外實收資本會員2022-03-310001822359US-GAAP：留存收益會員2022-03-310001822359US-GAAP：累積的其他綜合收入成員2022-03-310001822359US-GAAP：非控股權益成員2022-03-3100018223592022-03-310001822359美國通用會計準則：普通股成員2022-04-012022-06-300001822359US-GAAP：額外實收資本會員2022-04-012022-06-3000018223592022-04-012022-06-300001822359US-GAAP：非控股權益成員2022-04-012022-06-300001822359US-GAAP：累積的其他綜合收入成員2022-04-012022-06-300001822359US-GAAP：留存收益會員2022-04-012022-06-300001822359美國通用會計準則：普通股成員2022-06-300001822359US-GAAP：額外實收資本會員2022-06-300001822359US-GAAP：留存收益會員2022-06-300001822359US-GAAP：累積的其他綜合收入成員2022-06-300001822359US-GAAP：非控股權益成員2022-06-3000018223592022-06-300001822359美國通用會計準則：普通股成員2022-07-012022-09-300001822359US-GAAP：額外實收資本會員2022-07-012022-09-300001822359US-GAAP：非控股權益成員2022-07-012022-09-300001822359US-GAAP：累積的其他綜合收入成員2022-07-012022-09-300001822359US-GAAP：留存收益會員2022-07-012022-09-300001822359美國通用會計準則：普通股成員2022-09-300001822359US-GAAP：額外實收資本會員2022-09-300001822359US-GAAP：留存收益會員2022-09-300001822359US-GAAP：累積的其他綜合收入成員2022-09-300001822359US-GAAP：非控股權益成員2022-09-3000018223592022-09-300001822359美國通用會計準則：普通股成員2022-12-310001822359US-GAAP：額外實收資本會員2022-12-310001822359US-GAAP：留存收益會員2022-12-310001822359US-GAAP：累積的其他綜合收入成員2022-12-310001822359US-GAAP：非控股權益成員2022-12-310001822359美國通用會計準則：普通股成員2023-01-012023-03-310001822359US-GAAP：額外實收資本會員2023-01-012023-03-3100018223592023-01-012023-03-310001822359US-GAAP：留存收益會員2023-01-012023-03-310001822359US-GAAP：非控股權益成員2023-01-012023-03-310001822359US-GAAP：累積的其他綜合收入成員2023-01-012023-03-310001822359美國通用會計準則：普通股成員2023-03-310001822359US-GAAP：額外實收資本會員2023-03-310001822359US-GAAP：留存收益會員2023-03-310001822359US-GAAP：累積的其他綜合收入成員2023-03-310001822359US-GAAP：非控股權益成員2023-03-3100018223592023-03-310001822359dcgo: cardicrmsLLC 成員美國通用會計準則：普通股成員2023-04-012023-06-300001822359dcgo: cardicrmsLLC 成員US-GAAP：額外實收資本會員2023-04-012023-06-300001822359dcgo: cardicrmsLLC 成員2023-04-012023-06-300001822359dcgo: ambulnzfmcNamember美國通用會計準則：普通股成員2023-04-012023-06-300001822359dcgo: ambulnzfmcNamemberUS-GAAP：額外實收資本會員2023-04-012023-06-300001822359dcgo: ambulnzfmcNamemberUS-GAAP：留存收益會員2023-04-012023-06-300001822359dcgo: ambulnzfmcNamemberUS-GAAP：非控股權益成員2023-04-012023-06-300001822359dcgo: ambulnzfmcNamember2023-04-012023-06-300001822359US-GAAP：非控股權益成員dcgo：HealthWrox 會員2023-04-012023-06-300001822359dcgo：HealthWrox 會員2023-04-012023-06-300001822359美國通用會計準則：普通股成員2023-04-012023-06-300001822359US-GAAP：額外實收資本會員2023-04-012023-06-3000018223592023-04-012023-06-300001822359US-GAAP：非控股權益成員2023-04-012023-06-300001822359US-GAAP：累積的其他綜合收入成員2023-04-012023-06-300001822359US-GAAP：留存收益會員2023-04-012023-06-300001822359美國通用會計準則：普通股成員2023-06-300001822359US-GAAP：額外實收資本會員2023-06-300001822359US-GAAP：留存收益會員2023-06-300001822359US-GAAP：累積的其他綜合收入成員2023-06-300001822359US-GAAP：非控股權益成員2023-06-3000018223592023-06-300001822359美國通用會計準則：普通股成員2023-07-012023-09-300001822359US-GAAP：額外實收資本會員2023-07-012023-09-300001822359US-GAAP：非控股權益成員2023-07-012023-09-300001822359US-GAAP：累積的其他綜合收入成員2023-07-012023-09-300001822359US-GAAP：留存收益會員2023-07-012023-09-300001822359美國通用會計準則：普通股成員2023-09-300001822359US-GAAP：額外實收資本會員2023-09-300001822359US-GAAP：留存收益會員2023-09-300001822359US-GAAP：累積的其他綜合收入成員2023-09-300001822359US-GAAP：非控股權益成員2023-09-300001822359dcgo: ambulnzfmcNamember2023-01-012023-09-300001822359dcgo: ambulnzfmcNamember2022-01-012022-09-300001822359dcgo: cardicrmsLLC 成員2023-01-012023-09-300001822359dcgo: cardicrmsLLC 成員2022-01-012022-09-3000018223592021-11-0500018223592021-11-052021-11-050001822359US-GAAP：私募會員2021-11-05dcgo: 分段xbrli: pure0001822359US-GAAP：可變利益實體不是主要受益人成員2023-01-012023-09-300001822359US-GAAP：可變利益實體不是主要受益人成員2023-09-300001822359US-GAAP：客户集中度風險成員dcgo: 一號客户美國公認會計準則：銷售收入淨成員2023-07-012023-09-300001822359US-GAAP：客户集中度風險成員dcgo: 一號客户US-GAAP：應收賬款會員2023-07-012023-09-300001822359US-GAAP：客户集中度風險成員DCGO：客户 Twomember美國公認會計準則：銷售收入淨成員2023-07-012023-09-300001822359US-GAAP：客户集中度風險成員DCGO：客户 TwomemberUS-GAAP：應收賬款會員2023-07-012023-09-300001822359US-GAAP：客户集中度風險成員dcgo: 一號客户美國公認會計準則：銷售收入淨成員2023-01-012023-09-300001822359US-GAAP：客户集中度風險成員dcgo: 一號客户US-GAAP：應收賬款會員2023-01-012023-09-300001822359US-GAAP：客户集中度風險成員DCGO：客户 Twomember美國公認會計準則：銷售收入淨成員2023-01-012023-09-300001822359US-GAAP：客户集中度風險成員DCGO：客户 TwomemberUS-GAAP：應收賬款會員2023-01-012023-09-300001822359US-GAAP：客户集中度風險成員dcgo: 一號客户美國公認會計準則：銷售收入淨成員2022-07-012022-09-300001822359US-GAAP：客户集中度風險成員dcgo: 一號客户US-GAAP：應收賬款會員2022-07-012022-09-300001822359US-GAAP：客户集中度風險成員dcgo: 一號客户美國公認會計準則：銷售收入淨成員2022-01-012022-09-300001822359US-GAAP：客户集中度風險成員dcgo: 一號客户US-GAAP：應收賬款會員2022-01-012022-09-300001822359US-GAAP：客户集中度風險成員DCGO：客户 Twomember美國公認會計準則：銷售收入淨成員2022-01-012022-09-300001822359US-GAAP：客户集中度風險成員DCGO：客户 TwomemberUS-GAAP：應收賬款會員2022-01-012022-09-300001822359US-GAAP：供應商集中度風險成員DCGO：vendorOne 會員US-GAAP：商品成本產品線成員2023-07-012023-09-300001822359US-GAAP：供應商集中度風險成員DCGO：vendorOne 會員US-GAAP：商品成本產品線成員2022-07-012022-09-300001822359US-GAAP：供應商集中度風險成員DCGO：vendorOne 會員US-GAAP：商品成本產品線成員2023-01-012023-09-300001822359US-GAAP：供應商集中度風險成員DCGO：vendorOne 會員US-GAAP：商品成本產品線成員2022-01-012022-09-300001822359DCGO：Ryan Brothers for Tatkinson LLC 收購成員2022-08-090001822359DCGO：Ryan Brothers for Tatkinson LLC 收購成員2022-01-012022-12-310001822359DCGO：Ryan Brothers for Tatkinson LLC 收購成員2023-07-012023-09-300001822359DCGO：Ryan Brothers for Tatkinson LLC 收購成員2023-01-012023-09-300001822359DCGO：Ryan Brothers for Tatkinson LLC 收購成員2023-09-300001822359DCGO：卓越會員2022-07-310001822359DCGO：卓越會員2022-01-012022-12-310001822359DCGO：卓越會員2023-09-300001822359DCGO：卓越會員2022-12-310001822359dcgo: 位置醫療服務有限責任公司會員2022-12-090001822359dcgo: 位置醫療服務有限責任公司會員2023-09-300001822359dcgo: 政府醫療服務成員2022-07-060001822359dcgo: 政府醫療服務成員2023-09-300001822359dcgo: cardicrmsLLC 成員2023-03-310001822359dcgo: cardicrmsLLC 成員2023-03-312023-03-310001822359dcgo: cardicrmsLLC 成員2023-09-300001822359美國公認會計準則：建築會員2023-09-300001822359美國通用會計準則：設備會員2023-09-300001822359SRT: 最低成員美國通用會計準則：車輛會員2023-09-300001822359美國通用會計準則：車輛會員SRT: 最大成員2023-09-300001822359dcgo: 醫療設備會員SRT: 最大成員2023-09-3000018223592022-01-012022-12-310001822359US-GAAP：一系列個人非物質業務收購成員2023-09-300001822359國家：美國2023-07-012023-09-300001822359國家：美國2022-07-012022-09-300001822359國家：美國2023-01-012023-09-300001822359國家：美國2022-01-012022-09-300001822359國家:GB2023-07-012023-09-300001822359國家:GB2022-07-012022-09-300001822359國家:GB2023-01-012023-09-300001822359國家:GB2022-01-012022-09-300001822359dcgo：運輸服務會員2023-07-012023-09-300001822359dcgo：運輸服務會員2022-07-012022-09-300001822359dcgo：運輸服務會員2023-01-012023-09-300001822359dcgo：運輸服務會員2022-01-012022-09-300001822359dcgo：移動健康服務會員2023-07-012023-09-300001822359dcgo：移動健康服務會員2022-07-012022-09-300001822359dcgo：移動健康服務會員2023-01-012023-09-300001822359dcgo：移動健康服務會員2022-01-012022-09-300001822359dcgo: RND Health Services In2021-10-260001822359dcgo: RND Health Services In2021-10-012021-10-260001822359dcgo: RND Health Services In2023-07-012023-09-300001822359DCGO：全國供應商協會有限責任公司會員2021-11-010001822359DCGO：全國供應商協會有限責任公司會員2021-11-012021-11-300001822359DCGO：全國供應商協會有限責任公司會員2021-12-212021-12-21dcgo: 會員0001822359DCGO：全國供應商協會有限責任公司會員2022-12-310001822359DCGO：全國供應商協會有限責任公司會員2023-09-300001822359US-GAAP：運輸設備成員2023-09-300001822359US-GAAP：運輸設備成員2022-12-310001822359美國通用會計準則：辦公設備會員2023-09-300001822359美國通用會計準則：辦公設備會員2022-12-310001822359dcgo: 醫療設備會員2023-09-300001822359dcgo: 醫療設備會員2022-12-310001822359US-GAAP：LeaseHoldiments 成員2023-09-300001822359US-GAAP：LeaseHoldiments 成員2022-12-310001822359美國通用會計準則：Landmember2023-09-300001822359美國通用會計準則：Landmember2022-12-310001822359美國公認會計準則：建築會員2022-12-310001822359dcgo: 政府醫療服務有限責任公司成員2022-07-060001822359dcgo: 政府醫療服務有限責任公司成員2022-07-062022-07-060001822359dcgo: 政府醫療服務有限責任公司成員2022-01-012022-12-310001822359dcgo: 政府醫療服務有限責任公司成員2023-09-300001822359dcgo：卓越醫療運輸有限責任公司會員2022-07-130001822359dcgo：卓越醫療運輸有限責任公司會員2022-07-132022-07-130001822359dcgo：卓越醫療運輸有限責任公司會員2022-07-310001822359dcgo：卓越醫療運輸有限責任公司會員2022-12-310001822359dcgo：卓越醫療運輸有限責任公司會員2023-09-300001822359dcgo：卓越醫療運輸有限責任公司會員2022-01-012022-12-310001822359dcgo：卓越醫療運輸有限責任公司會員2022-07-142023-09-300001822359dcgo：Ryan Brothers for Tatkinson LLC 成員2022-08-090001822359dcgo：Ryan Brothers for Tatkinson LLC 成員2022-08-092022-08-090001822359dcgo：Ryan Brothers for Tatkinson LLC 成員2022-01-012022-12-310001822359dcgo：Ryan Brothers for Tatkinson LLC 成員2023-09-300001822359dcgo：社區救護車服務有限公司會員2022-10-122022-10-120001822359dcgo：社區救護車服務有限公司會員2022-10-120001822359dcgo：社區救護車服務有限公司會員2022-01-012022-12-310001822359dcgo: 位置醫療服務有限責任公司會員2022-12-092022-12-090001822359dcgo: 位置醫療服務有限責任公司會員2023-01-012023-09-300001822359dcgo: 位置醫療服務有限責任公司會員2022-01-012022-12-310001822359dcgo：ambulnzfmcNorthamericallc 會員2023-04-012023-04-010001822359dcgo：ambulnzfmcNorthamericallc 會員2023-01-012023-09-300001822359DCGO：快速可靠的測試成員2023-05-102023-05-100001822359dcgo：ambulnzfmcNorthamericallc 會員2023-04-022023-04-020001822359DCGO：Ryan Brothers for Tatkinson LLC 收購成員2022-08-092022-08-090001822359DCGO：政府醫療服務有限責任公司收購成員2022-07-062022-07-060001822359dcgo：ambulnzfmcNorthamericallc 會員2023-04-020001822359DCGO：政府醫療服務有限責任公司收購成員2022-07-060001822359SRT：Scenio之前報道過的成員US-GAAP：為銷售成員舉辦的已停止運營2022-12-310001822359SRT：修訂上期改敍調整成員US-GAAP：為銷售成員舉辦的已停止運營2022-12-310001822359US-GAAP：為銷售成員舉辦的已停止運營2022-12-310001822359SRT：修訂上期改敍調整成員US-GAAP：為銷售成員舉辦的已停止運營2023-09-300001822359US-GAAP：為銷售成員舉辦的已停止運營2023-09-300001822359美國通用會計準則：專利會員2023-09-300001822359美國通用會計準則：專利會員2023-01-012023-09-300001822359US-GAAP：計算機軟件無形資產成員2023-09-300001822359US-GAAP：計算機軟件無形資產成員2023-01-012023-09-300001822359dcgo: 運營許可證會員2023-09-300001822359dcgo: 運營許可證會員2023-01-012023-09-300001822359SRT: 最低成員US-GAAP：軟件開發成員2023-09-300001822359US-GAAP：軟件開發成員SRT: 最大成員2023-09-300001822359US-GAAP：軟件開發成員2023-09-300001822359US-GAAP：軟件開發成員2023-01-012023-09-300001822359dcgo: 材料合同會員2023-09-300001822359dcgo: 材料合同會員2023-01-012023-09-300001822359US-GAAP：客户關係成員2023-09-300001822359US-GAAP：客户關係成員2023-01-012023-09-300001822359US-GAAP：商標會員2023-09-300001822359US-GAAP：商標會員2023-01-012023-09-300001822359DCGO：非競爭協議成員2023-09-300001822359DCGO：非競爭協議成員2023-01-012023-09-300001822359DCGO：貿易信貸協議成員2023-09-300001822359DCGO：貿易信貸協議成員2023-01-012023-09-300001822359美國通用會計準則：專利會員2022-12-310001822359美國通用會計準則：專利會員2022-01-012022-12-310001822359US-GAAP：計算機軟件無形資產成員2022-12-310001822359US-GAAP：計算機軟件無形資產成員2022-01-012022-12-310001822359dcgo: 運營許可證會員2022-12-310001822359dcgo: 運營許可證會員2022-01-012022-12-310001822359SRT: 最低成員US-GAAP：軟件開發成員2022-12-310001822359US-GAAP：軟件開發成員SRT: 最大成員2022-12-310001822359US-GAAP：軟件開發成員2022-12-310001822359US-GAAP：軟件開發成員2022-01-012022-12-310001822359dcgo: 材料合同會員2022-12-310001822359dcgo: 材料合同會員2022-01-012022-12-310001822359US-GAAP：客户關係成員SRT: 最低成員2022-12-310001822359US-GAAP：客户關係成員SRT: 最大成員2022-12-310001822359US-GAAP：客户關係成員2022-12-310001822359US-GAAP：客户關係成員2022-01-012022-12-310001822359US-GAAP：商標會員2022-12-310001822359US-GAAP：商標會員2022-01-012022-12-310001822359dcgo: 一號客户2022-12-310001822359dcgo: 一號客户2023-06-300001822359dcgo: 一號客户2023-07-012023-07-310001822359DCGO：貿易信貸協議成員2023-09-302023-09-3000018223592022-11-012022-11-01dcgo: 銀行0001822359DCGO：SecuredoverNightFinancingRate 成員美國公認會計準則：信用額度成員2022-11-012022-11-010001822359美國公認會計準則：基準利率成員美國公認會計準則：信用額度成員2022-11-012022-11-010001822359US-GAAP：循環信貸機制成員2022-11-022022-11-020001822359美國公認會計準則：信用額度成員US-GAAP：循環信貸機制成員2023-09-300001822359US-GAAP：後續活動成員美國公認會計準則：信用額度成員US-GAAP：循環信貸機制成員2023-10-192023-10-190001822359SRT: 最低成員2023-09-300001822359SRT: 最大成員2023-09-300001822359SRT: 最低成員2022-12-310001822359SRT: 最大成員2022-12-31dcgo: RevenueStream0001822359US-GAAP：企業會員2023-07-012023-09-300001822359dcgo：運輸服務會員2023-09-300001822359dcgo：移動健康服務會員2023-09-300001822359US-GAAP：企業會員2023-09-300001822359US-GAAP：企業會員2022-07-012022-09-300001822359dcgo：運輸服務會員2022-09-300001822359dcgo：移動健康服務會員2022-09-300001822359US-GAAP：企業會員2022-09-300001822359US-GAAP：企業會員2023-01-012023-09-300001822359US-GAAP：企業會員2022-01-012022-09-300001822359國家：美國2023-09-300001822359國家：美國2022-09-300001822359國家:GB2023-09-300001822359國家:GB2022-09-3000018223592022-05-2400018223592022-10-012022-12-310001822359SRT: 最低成員US-GAAP：員工股權會員2023-01-012023-09-300001822359US-GAAP：員工股權會員SRT: 最大成員2023-01-012023-09-300001822359SRT: 最低成員US-GAAP：限制性股票單位 RSU 成員2023-01-012023-09-300001822359US-GAAP：限制性股票單位 RSU 成員SRT: 最大成員2023-01-012023-09-300001822359US-GAAP：限制性股票單位 RSU 成員2022-12-310001822359US-GAAP：限制性股票單位 RSU 成員2023-01-012023-09-300001822359US-GAAP：限制性股票單位 RSU 成員2023-09-300001822359US-GAAP：限制性股票單位 RSU 成員2023-07-012023-09-3000018223592019-01-012019-01-010001822359US-GAAP：關聯黨成員2023-09-300001822359US-GAAP：關聯黨成員2022-12-310001822359DCGO：合併合規會員2022-12-310001822359DCGO：合併合規會員2021-05-060001822359US-GAAP：後續活動成員DCGO：Anthony Capone 會員2023-10-112023-10-110001822359US-GAAP：後續活動成員US-GAAP：循環信貸機制成員2023-10-192023-10-190001822359US-GAAP：後續活動成員US-GAAP：信用證會員2023-10-200001822359US-GAAP：後續活動成員US-GAAP：信用證會員2023-10-202023-10-20
目錄
美國
證券交易委員會
華盛頓特區 20549
表單 10-Q
（Mark One）
x根據1934年《證券交易法》第13條或第15（d）條提交的季度報告
在截至的季度期間 2023年9月30日
或者
¨根據1934年《證券交易法》第13條或第15（d）條提交的過渡報告
對於從到的過渡期
委員會檔案編號： 001-39618
DocGo Inc.
（其章程中規定的註冊人的確切姓名）
特拉華85-2515483
（州或其他司法管轄區
公司或組織）		（美國國税局僱主
識別碼）
35 West 35第四街, 六樓
紐約, 紐約
10001
（主要行政辦公室地址）（郵政編碼）
(844)443-6246
（註冊人的電話號碼，包括區號）
不適用
（以前的名稱、以前的地址和以前的財政年度，如果自上次報告以來發生了變化）
根據該法第12（b）條註冊的證券：
每個班級的標題交易品種註冊的每個交易所的名稱
普通股，面值每股0.0001美元DCGO納斯達克股票市場有限責任公司
用勾號指明註冊人 (1) 是否在過去 12 個月內（或在要求註冊人提交此類報告的較短時間內）提交了 1934 年《證券交易法》第 13 條或第 15 (d) 條要求提交的所有報告，以及 (2) 在過去的 90 天內是否受到此類申報要求的約束。 是的x沒有 ¨
用複選標記表明註冊人是否在過去 12 個月內（或者在要求註冊人提交此類文件的較短時間內）以電子方式提交了根據第 S-T 法規（本章第 232.405 節）第 405 條要求提交的所有交互式數據文件。 是的x沒有 ¨
用複選標記指明註冊人是大型加速申報人、加速申報人、非加速申報人、小型申報公司還是新興成長型公司。參見《交易法》第12b-2條中 “大型加速申報人”、“加速申報公司”、“小型申報公司” 和 “新興成長型公司” 的定義。
大型加速過濾器
¨
加速過濾器
x
非加速過濾器
¨
規模較小的申報公司
¨
新興成長型公司
x
如果是新興成長型公司，請用複選標記表明註冊人是否選擇不使用延長的過渡期來遵守根據《交易法》第13（a）條規定的任何新的或修訂後的財務會計準則。 ¨
用複選標記表明註冊人是否為空殼公司（定義見《交易法》第12b-2條）。是的 ¨沒有 x
截至2023年11月3日， 103,896,329註冊人的普通股已發行並流通，面值為每股0.0001美元。

目錄
目錄
頁面
第一部分-財務信息
第 1 項。財務報表
1
第 2 項。管理層對財務狀況和經營業績的討論和分析
40
第 3 項。關於市場風險的定量和定性披露
57
第 4 項。控制和程序
58
第二部分-其他信息
第 1 項。法律訴訟
59
第 1A 項。風險因素
59
第 2 項股權證券的未註冊銷售、所得款項的使用和發行人購買股權證券
59
第 3 項。優先證券違約
59
第 4 項。礦山安全披露
59
第 5 項。其他信息
59
第 6 項。展品
62
簽名
63
i
目錄
第一部分財務信息
第 1 項。財務報表
截至2023年9月30日（未經審計）和2022年12月31日的簡明合併資產負債表
2
截至2023年9月30日和2022年9月30日的三個月和九個月未經審計的簡明合併經營報表和綜合收益表
3
截至2023年9月30日和2022年9月30日的三個月和九個月未經審計的簡明合併股東權益變動報表
4
截至2023年9月30日和2022年9月30日的九個月未經審計的簡明合併現金流量表
6
未經審計的簡明合併財務報表附註
8
1
目錄
DocGo Inc. 及其子公司
簡明的合併資產負債表
9月30日
2023		十二月三十一日
2022
未經審計已審計
資產
流動資產：
現金和現金等價物$52,922,517 $157,335,323 
減去美元備抵後的應收賬款4,778,401和 $7,818,702分別截至2023年9月30日和2022年12月31日
207,324,368 102,995,397 
持有待售資產— 4,480,344 
預付費用和其他流動資產6,899,412 6,269,841 
流動資產總額267,146,297 271,080,905 
財產和設備，淨額21,852,663 21,258,175 
無形資產，淨值38,586,498 22,969,246 
善意47,594,304 38,900,413 
限制性現金14,333,421 6,773,751 
經營租賃使用權資產9,420,525 9,074,277 
融資租賃使用權資產8,566,308 9,039,663 
權益法投資447,125 597,977 
遞延所得税資產8,908,731 9,957,967 
其他資產2,928,270 3,625,254 
總資產$419,784,142 $393,277,628 
負債和股東權益  
流動負債：  
應付賬款$8,951,261 $21,582,866 
應計負債58,883,665 31,573,031 
應付票據，當期696,053 664,913 
應歸賣家所有12,995,455 26,244,133 
或有考慮26,238,486 10,555,540 
經營租賃負債，當前2,561,165 2,325,024 
待售負債— 4,480,344 
融資租賃負債，當前2,733,332 2,732,639 
流動負債總額113,059,417 100,158,490 
應付票據，非當期2,044,938 1,236,601 
經營租賃負債，非當期7,196,596 7,040,982 
融資租賃負債，非當期5,930,776 5,914,164 
負債總額128,231,727 114,350,237 
承付款和意外開支
股東權益：  
普通股 ($)0.0001面值； 500,000,000截至2023年9月30日和2022年12月31日獲得授權的股份； 103,874,539和 102,411,162分別截至2023年9月30日和2022年12月31日已發行和流通的股票
10,387 10,241 
額外的實收資本315,745,338 301,451,435 
累計赤字(28,964,781)(28,972,216)
累計其他綜合收益808,171 741,206 
歸屬於DocGO Inc.及其子公司的股東權益總額287,599,115 273,230,666 
非控股權益3,953,300 5,696,725 
股東權益總額291,552,415 278,927,391 
負債和股東權益總額$419,784,142 $393,277,628 
隨附附註是這些未經審計的簡明合併財務報表不可分割的一部分。
2
目錄
DocGo Inc. 及其子公司
未經審計的簡明合併運營報表和綜合收益
三個月已結束
9月30日		九個月已結束
9月30日
2023202220232022
收入，淨額$186,552,910 $104,319,894 $425,042,373 $331,730,750 
費用：
收入成本（不包括折舊和攤銷，如下所示）131,502,046 71,254,838 296,346,420 219,418,873 
運營費用：
一般和行政33,619,962 22,186,036 93,637,516 70,684,270 
折舊和攤銷4,336,267 3,014,864 11,816,657 7,253,656 
法律和監管3,545,820 2,200,964 9,588,997 6,610,223 
技術和開發3,235,301 1,373,146 7,673,269 3,663,299 
銷售、廣告和營銷1,605,559 90,856 2,598,192 2,348,917 
支出總額177,844,955 100,120,704 421,661,051 309,979,238 
運營收入8,707,955 4,199,190 3,381,322 21,751,512 
其他收入（支出）：
淨利息收入346,376 334,221 1,677,420 296,891 
重新計量認股權證負債的（虧損）收益— (1,831,947)— 1,137,070 
或有負債公允價值的變化159,974 — 159,974 — 
權益法投資的（虧損）收益(95,503)93,371 (301,362)99,840 
重新計量融資租賃的收益4,834 — 4,834 1,388,273 
處置固定資產的（虧損）收益(9,983)42,667 (163,452)42,667 
其他收入（支出）43,353 30,900 (661,825)42,288 
其他收入總額（支出）449,051 (1,330,788)715,589 3,007,029 
所得税準備金前的淨收入9,157,006 2,868,402 4,096,911 24,758,541 
所得税（準備金）(4,526,767)(401,916)(2,041,843)(1,163,755)
淨收入4,630,239 2,466,486 2,055,068 23,594,786 
歸屬於非控股權益的淨（虧損）收益(134,682)(687,944)2,767,084 (2,924,992)
歸屬於DocGo Inc.及其子公司股東的淨收益4,764,921 3,154,430 (712,016)26,519,778 
其他綜合收入
外幣折算調整(582,471)248,283 66,965 252,854 
綜合收入總額$4,182,450 $3,402,713 $(645,051)$26,772,632 
歸屬於DocGo Inc.及其子公司的每股淨收益-基本 $0.05 $0.03 $(0.01)$0.26 
加權平均已發行股票——基本103,874,84598,960,538103,351,345100,725,697
歸屬於DocGo Inc.及其子公司的每股淨收益——攤薄$0.05 $0.03 $(0.01)$0.24 
加權平均已發行股票——攤薄104,993,729107,403,135103,351,345109,168,293
隨附附註是這些未經審計的簡明合併財務報表不可分割的一部分。
3
目錄
DocGo Inc. 及其子公司
未經審計的股東權益變動簡明合併報表

普通股		額外
paid-in-in-
資本 		累積的
赤字		累積的
其他
全面
損失		非控制性
興趣愛好 		總計
股東
公平
股份金額
餘額——2021 年 12 月 31 日100,133,953$10,013 $283,161,216 $(63,556,714)$(32,501)$7,475,010 $227,057,024 
行使股票期權195,152195 374,149 — — — 374,344 
基於股票的薪酬—— 1,422,937 — — — 1,422,937 
股權成本—— (19,570)— — — (19,570)
非控股權益出資—— — — — 2,063,000 2,063,000 
外幣折算—— — — (5,863)— (5,863)
歸屬於非控股權益的淨虧損—— — — — (1,257,257)(1,257,257)
歸屬於股東的淨收益
DocGo Inc. 及其子公司的
—— — 10,629,694 — — 10,629,694 
餘額——2022 年 3 月 31 日100,329,105 $10,208 $284,938,732 $(52,927,020)$(38,364)$8,280,753 $240,264,309 
回購普通股(70,000)(70)(497,829)— — — (497,899)
行使股票期權417,927418 778,648 — — — 779,066 
基於股票的薪酬—— 1,999,619 — — — 1,999,619 
英國有限公司限制性股票 8,2588 82,297 — — — 82,305 
歸屬於非控股權益的淨虧損—— — — — (979,791)(979,791)
外幣折算—— — — 10,434 — 10,434 
歸屬於DocGo Inc.及其子公司股東的淨收益—— — 12,735,653 — — 12,735,653 
餘額——2022年6月30日100,685,290 $10,564 $287,301,467 $(40,191,367)$(27,930)$7,300,962 $254,393,696 
行使股票期權378,94138 728,465 — — — 728,503 
無現金行使期權354,27635 (354)— — — (319)
基於股票的薪酬—— 1,015,660 — — — 1,015,660 
英國有限公司限制性股票—— 95,543 — — — 95,543 
股票認股權證轉換1,406,371141 12,381,432 — — — 12,381,573 
歸屬於非控股權益的淨虧損—— — — — (687,944)(687,944)
外幣折算—— — — (248,283)— (248,283)
歸屬於股東的淨收益
DocGo Inc. 及其子公司的
—— — 3,154,430 — — 3,154,430 
餘額——2022年9月30日102,824,878 $10,778 $301,522,213 $(37,036,937)$(276,213)$6,613,018 $270,832,859 
4
目錄

普通股		額外
付費-
資本		累積的
赤字		累積的
其他
全面
收入		非控制性
興趣愛好 		總計
股東
公平
股份金額
餘額——2022 年 12 月 31 日102,411,162$10,241 $301,451,435 $(28,972,216)$741,206 $5,696,725 $278,927,391 
行使股票期權96,10110 249,705 — — — 249,715 
英國有限公司限制性股票—— 167,175 — — — 167,175 
基於股票的薪酬424,91142 8,181,549 — — — 8,181,591 
健康清算—— — 70,284 — — 70,284 
歸屬於非控股權益的淨虧損—— — — — (453,120)(453,120)
外幣折算—— — — 243,658 — 243,658 
歸屬於股東的淨虧損
DocGo Inc. 及其子公司的
—— — (3,465,670)— — (3,465,670)
餘額——2023 年 3 月 31 日102,932,174$10,293 $310,049,864 $(32,367,602)$984,864 $5,243,605 $283,921,024 
收購 CRMS117,33012 1,000,000 — — — 1,000,012 
收購聯邦海事委員會360,14536 (1,432,963)649,167 — (3,213,956)(3,997,716)
收購 Healthworx—— — — — (1,296,553)(1,296,553)
行使股票期權260,41026 706,379 — — — 706,405 
基於股票的薪酬334,79133 3,827,314 — — — 3,827,347 
預扣税的股票(242,758)(24)(2,049,313)— — — (2,049,337)
歸屬於非控股權益的淨收益—— — — — 3,354,886 3,354,886 
外幣折算—— — — 405,778 — 405,778 
歸屬於DocGo Inc.及其子公司股東的淨虧損—— — (2,011,267)— — (2,011,267)
餘額——2023 年 6 月 30 日103,762,092$10,376 $312,101,281 $(33,729,702)$1,390,642 $4,087,982 $283,860,579 
行使股票期權88,8378 425,995 — — — 426,003 
無現金行使期權6,3741 (1)— — — — 
基於股票的薪酬30,6503 3,335,707 — — — 3,335,710 
預扣税的股票(13,414)(1)(117,644)— — — (117,645)
歸屬於非控股權益的淨虧損—— — — — (134,682)(134,682)
外幣折算—— — — (582,471)— (582,471)
歸屬於DocGo Inc.及其子公司股東的淨收益—— — 4,764,921 — — 4,764,921 
餘額-2023 年 9 月 30 日103,874,539$10,387 $315,745,338 $(28,964,781)$808,171 $3,953,300 $291,552,415 
隨附附註是這些未經審計的簡明合併財務報表不可分割的一部分。
5
目錄
DocGo Inc. 及其子公司
未經審計的簡明合併現金流量表
九個月已結束
9月30日
20232022
來自經營活動的現金流：
淨收入$2,055,068 $23,594,786 
為將淨收入與經營活動提供的淨現金（用於）進行核對而進行的調整：
財產和設備的折舊4,697,717 2,592,244 
無形資產的攤銷4,295,958 2,269,423 
融資租賃使用權資產的攤銷2,822,982 2,391,989 
處置資產的虧損（收益）163,452 (42,667)
遞延所得税資產1,049,236 — 
權益法投資的虧損（收益）301,362 (99,840)
壞賬支出(311,441)2,702,979 
基於股票的薪酬15,161,847 4,616,056 
重新計量融資租賃的收益(4,834)(1,388,273)
企業清算虧損70,284 — 
重新計量認股權證負債的收益— (1,137,070)
或有對價公允價值的變化(159,974)— 
運營資產和負債的變化：
應收賬款(103,483,997)2,894,650 
預付費用和其他流動資產(336,093)(282,668)
其他資產696,984 882,432 
應付賬款(12,640,920)(3,983,383)
應計負債27,319,258 2,596,887 
經營活動提供的（用於）淨現金(58,303,111)37,607,545 
來自投資活動的現金流：
購置財產和設備(4,360,807)(1,994,161)
收購無形資產(2,478,808)(1,956,434)
收購企業(20,203,464)(33,843,373)
權益法投資(150,510)— 
處置財產和設備的收益274,210 — 
（用於）投資活動的淨現金(26,919,379)(37,793,968)
來自融資活動的現金流量:
循環信貸額度的收益— 1,000,000 
應付票據的還款(529,583)(585,711)
應歸賣家所有(8,417,936)(1,007,800)
非控制性利息出資— 2,063,000 
行使股票期權的收益1,549,298 1,880,568 
與預扣的員工税股份相關的税款(2,166,982)— 
回購普通股— (497,759)
股權成本— (19,570)
融資租賃債務的付款(2,293,330)(2,146,857)
融資活動提供的（用於）淨現金(11,858,533)685,871 
匯率變動對現金和現金等價物的影響227,887 (252,854)
現金和限制性現金淨增加（減少）(96,853,136)246,594 
期初的現金和限制性現金164,109,074 179,105,730 
期末現金和限制性現金$67,255,938 $179,352,324 
隨附附註是這些未經審計的簡明合併財務報表不可分割的一部分。
6
目錄
DocGo Inc. 及其子公司
未經審計的合併現金流量表
（續）
九個月已結束
9月30日
20232022
現金和非現金交易的補充披露：
支付利息的現金$179,430 $102,203 
為融資租賃負債的利息支付的現金$394,443 $434,580 
為所得税支付的現金$4,223,810 $917,445 
為換取租賃負債而獲得的使用權資產$2,407,938 $4,094,731 
為換取應付票據而收購的固定資產$1,369,060 $819,231 
通過出售和發行股票收購剩餘的FMC NA$7,000,000 $— 
通過發行股票收購CRMS$1,000,000 $— 
應收賬款兑換貿易信貸$1,500,000 $— 
現金和限制性現金的對賬
現金$52,922,517 $169,598,749 
限制性現金14,333,421 9,753,575 
現金流量表中顯示的現金和限制性現金總額$67,255,938 $179,352,324 
隨附附註是這些未經審計的簡明合併財務報表不可分割的一部分。
7
目錄
DocGo Inc. 及其子公司
未經審計的簡明合併財務報表附註

1. 組織和業務運營描述
背景

2021年11月5日（“截止日期”），特拉華州的一家公司，當時名為Motion Acquisition Corp.（及其子公司，統稱為 “公司”），根據2021年3月8日的特定協議和合並計劃（“合併協議”），完成了公司、特拉華州公司Motion Merger Sub Corp. 和公司的直接全資子公司（“子合併”）的業務合併”）以及特拉華州的一家公司 Ambulnz, Inc.（“Ambulnz”）。合併協議中設想的交易在本文中被稱為 “業務合併”。隨着業務合併的結束（“關閉”），該公司將其名稱從Motion Acquisition Corp. 更名為DocGo Inc.
根據合併協議的設想以及公司於2021年10月14日向美國證券交易委員會（“SEC”）提交的最終委託書/同意書/招股説明書中所述，Merger Sub與Ambulnz合併併入Ambulnz，Ambulnz繼續作為倖存公司（“合併”）。合併後，Ambulnz成為公司的全資子公司，Ambulnz的每股A系列優先股、無面值（“Ambulnz優先股”）、Ambulnz的A類普通股（“Ambulnz A類普通股”）和Ambulnz的B類普通股（“Ambulnz B類普通股”），以及Ambulnz的B類普通股，無面值（“Ambulnz B類普通股”），以及 Ambulnz A類普通股，“Ambulnz普通股”）被取消並轉換為獲得部分合並對價作為公司普通股發行的權利，面值為美元0.0001（“普通股”），根據合併協議中規定的條款和條件。
與業務合併有關，該公司籌集了 $158,000,000淨收益的。這筆金額包括 (i) 美元43,400,000公司為首次公開募股而設立的信託賬户中持有的現金，扣除公司的交易成本和承銷商的美元費用9,600,000，以及 (ii) $114,600,000以美元價格向某些投資者出售普通股所得的現金10.00與業務合併同時完成的私募配售（“PIPE 融資”）中的每股，扣除美元10,400,000與PIPE融資相關的交易成本。這些交易成本包括銀行、法律和其他專業費用，這些費用被記錄為額外實收資本的減少。
《業務》
該公司是一家醫療運輸和移動醫療服務公司，使用專有的調度和通信技術在美國（“美國”）和英國（“英國”）的主要大都市提供優質的醫療運輸和醫療保健服務。
Ambulnz最初於2015年6月17日在特拉華州成立，名為Ambulnz, LLC，這是一家有限責任公司。2017年11月1日，Ambulnz將其法律結構從有限責任公司轉換為股份公司，並更名為Ambulnz, Inc.。Ambulnz是Ambulnz Holdings, LLC（“控股”）的唯一所有者，該公司於2015年8月5日在特拉華州成立，是一家有限責任公司。控股公司擁有在美國各州以及英國英格蘭和威爾士境內註冊的多個運營實體。
該公司的收入來自 二運營部門：移動醫療服務和運輸服務。移動醫療服務包括在家庭和辦公室提供的服務、COVID-19 測試和疫苗接種，以及體育賽事和音樂會現場醫療支持等活動服務。還強調為大量人口羣體提供全面的護理管理解決方案，其中包括醫療保健服務以及庇護所等輔助服務。運輸服務包括應急響應和非緊急運輸服務。非緊急運輸服務包括救護車運輸和輪椅運輸。根據向第三方付款人和醫療機構開具的賬單，運輸服務的淨收入來自運送患者。
8
目錄
DocGo Inc. 及其子公司
未經審計的簡明合併財務報表附註
（續）

2. 重要會計政策摘要
演示基礎
隨附的未經審計的簡明合併財務報表是根據美國公認的會計原則（“美國公認會計原則”）以及美國證券交易委員會有關中期財務報告的適用規則和法規編制的。根據此類細則和條例，通常包含在根據美國公認會計原則編制的財務報表中的某些信息和披露已被壓縮或省略。因此，本10-Q表季度報告中包含的信息應與截至2022年12月31日止年度的10-K表年度報告中包含的合併財務報表和隨附附註一起閲讀。
此處包含的截至2022年12月31日的合併資產負債表來自截至該日的經審計的財務報表，但不包括包括美國公認會計原則要求的附註在內的所有披露。
整合原則
未經審計的簡明合併財務報表包括DocGo Inc.及其子公司的賬目和業務。合併後，所有公司間賬户和交易均被清除。未經審計的簡明合併財務報表上的非控股權益（“NCI”）代表合併合資企業的一部分，也是公司不擁有直接股權的可變權益實體。前幾年合併股東權益變動表和現金流量表中的某些金額已重新分類，以符合本年度的列報方式。
根據美國公認會計原則（“反向資本重組”），業務合併被視為反向資本重組。根據這種會計方法，出於財務報告目的，公司被視為 “被收購” 的公司。因此，出於會計目的，反向資本重組被視為等同於公司淨資產的Ambulnz股票，同時進行了資本重組。公司的淨資產按歷史成本列報，沒有記錄商譽或其他無形資產。反向資本重組之前的合併資產、負債和經營業績是Ambulnz的資產、負債和經營業績。業務合併前可供普通股股東使用的股票和相應的資本金額和每股收益已追溯重報為反映交換比率的股票（645.1452至 1) 在業務合併中設立。此外，Ambulnz被確定為該交易的會計收購方，因此，根據會計準則編纂（“ASC”）主題805，此次收購被視為業務合併， 業務合併(“ASC 805”)，並使用收購會計方法進行核算。
該公司持有Mobile Medical Healthcare P.C.（前身為MD1 Medical Care P.C.（“MD1”）的可變權益，該公司與醫生和其他醫療專業人員簽訂合同，為公司提供服務。MD1被視為可變利息實體（“VIE”），因為如果沒有額外的次級財務支持，它就沒有足夠的股權來為其活動提供資金。在VIE中擁有控股財務權益的企業必須合併VIE，前提是它擁有權力和收益，也就是説，如果它有（1）有權指導VIE的活動，對VIE的經濟業績（權力）影響最大，以及（2）有義務吸收可能對VIE產生重大影響的VIE的損失，或者有權從VIE獲得可能對VIE具有重大意義的收益（收益）。公司有權控制MD1的所有活動和資金，吸收MD1的所有損失，因此適當地將MD1合併為VIE。
MD1 的淨收入為 $16,839截至2023年9月30日的九個月內。MD1的總資產，除其他資產外，所有這些資產均為流動資產，總額為美元15,248，相當於 $635,777截至2023年9月30日。總負債為美元，均為MD1的流動負債469,066截至2023年9月30日。MD1的股東權益總額為美元166,711截至2023年9月30日。
外幣
公司的功能貨幣是美元。我們對外業務的功能貨幣是英鎊。以當地貨幣計價的對外業務的資產和負債按適用的報告日有效的即期匯率折算，但按歷史匯率折算的股票賬户除外。未經審計的精簡版
9
目錄
DocGo Inc. 及其子公司
未經審計的簡明合併財務報表附註
（續）
合併運營報表和綜合收益表按適用期內的加權平均匯率進行折算。在截至2023年9月30日和2022年9月30日的三個月中，由此產生的未實現累計折算調整為美元 (582,471) 和 $248,283，分別和 $66,965和 $252,854分別截至2023年9月30日和2022年9月30日的九個月。
估算值的使用
財務報表的編制要求管理層作出估計和假設，這些估計和假設會影響報告期內報告的資產、負債和支出金額以及財務報表中或有資產和負債的披露以及報告的支出金額。公司財務報表中最重要的估計涉及與可疑賬目備抵相關的收入確認、股票薪酬、與公司租賃協議增量借款利率相關的計算、與持續租賃條款相關的估計、軟件開發成本、長期資產減值、商譽和無限期無形資產、業務合併、公司保險免賠額內的虧損準備金、所得税和遞延所得税。這些估計和假設基於當前事實、歷史經驗和在這種情況下被認為是合理的其他各種因素，其結果構成了判斷資產和負債賬面價值以及從其他來源看不見的開支記錄的依據。

實際結果可能與這些估計值存在重大差異，且存在不利差異。如果估計值與實際業績之間存在重大差異，則公司未來的經營業績可能會受到不利影響。
自保儲備
公司對許多風險進行自我保險，包括但不限於工傷賠償、一般責任、汽車責任和某些與員工相關的醫療福利。標準精算程序和數據分析用於在未貼現的基礎上估算與這些風險相關的負債。記錄的負債反映了已發生但尚未支付的索賠的最終成本，以及與處理這些未付款項有關的任何可估算的管理支出支出。定期通過索賠準備金估值對負債進行適當性評估。為了限制某些風險的暴露，公司維持了具有不同限額和保留額的保險，包括工傷賠償、一般責任和汽車責任的止損保險。
信用風險集中和資產負債表外風險
公司的現金、現金等價物和限制性現金可能受到信用風險集中的影響，公司試圖通過在財務質量良好的機構中維持現金、現金等價物和限制性現金來最大限度地降低信用風險。有時，現金餘額可能超過聯邦存款保險公司（“FDIC”）的聯邦保險限額。該公司認為，由於持有資金的存款機構的財務實力，它不會面臨重大的信用風險。公司沒有存在資產負債表外虧損風險的金融工具。
主要客户
該公司有一位客户佔大約 33銷售額的百分比和 36應收賬款淨額的百分比和佔其他客户的百分比 32銷售額的百分比和 28截至2023年9月30日的三個月中佔應收賬款淨額的百分比。一位客户佔了大約 37銷售額的百分比和 28應收賬款淨額的百分比，另一位客户約佔比 17銷售額的百分比和 36截至2023年9月30日的九個月中佔應收賬款淨額的百分比。
該公司有一位客户佔大約 35銷售額的百分比和 35截至2022年9月30日的三個月中應收賬款淨額的百分比。該公司有一位客户佔了 33銷售額的百分比和 35應收賬款淨額的百分比，以及佔應收賬款淨額的另一位客户 11銷售額的百分比和 0.1截至2022年9月30日的九個月中佔應收賬款淨額的百分比。
主要供應商

該公司有一家供應商約佔 20% 和 13分別佔截至2023年9月30日和2022年9月30日的三個月總成本的百分比。公司希望與供應商保持這種關係，並認為該供應商提供的服務可以從其他來源獲得。
10
目錄
DocGo Inc. 及其子公司
未經審計的簡明合併財務報表附註
（續）

公司哈哈d 一個供應商佔了大約 13% 和 11分別佔截至2023年9月30日和2022年9月30日的九個月總成本的百分比。該公司希望維持這種狀況與供應商的關係，並認為該供應商提供的服務可從其他來源獲得。
新興成長型公司

公司是一家 “新興成長型公司”，定義見經修訂的1933年《證券法》（“證券法”），經2012年《Jumpstart our Business Startups法》（“喬布斯法案”）修訂，該公司可以利用適用於非新興成長型公司其他上市公司的各種報告要求的某些豁免，包括但不限於不要求遵守這些要求 2002 年《薩班斯-奧克斯利法案》第 404 條的審計師認證要求減少了披露定期報告和委託書中有關高管薪酬的義務，以及豁免就高管薪酬進行不具約束力的諮詢投票以及股東批准任何先前未批准的解僱協議付款的要求。公司將繼續是一家新興成長型公司，直到：(i) 公司年總收入為12.35億美元的財政年度結束；(ii) 公司首次發行五週年之後的公司財年的最後一天，即2025年12月31日；(iii) 公司在前三年內發行超過10億美元不可轉換債務的日期；或 (iv) 非關聯公司持有的普通股市值超過7億美元的財政年度末最近完成的第二財季的最後一個工作日。

此外，《喬布斯法》第102 (b) (1) 條規定，新興成長型公司無需遵守新的或經修訂的財務會計準則，直到要求私營公司（即那些未宣佈證券法註冊聲明生效或沒有根據經修訂的1934年《證券交易法》（“交易法”）註冊的證券類別的公司）遵守新的或修訂的財務會計準則。《喬布斯法案》規定，新興成長型公司可以選擇退出延長的過渡期，並遵守適用於非新興成長型公司的要求，但任何此類選擇退出都是不可撤銷的。公司選擇不退出延長的過渡期，這意味着當財務會計準則的發佈或修訂以及上市或私人公司的申請日期不同時，公司作為一家新興成長型公司，可以在私營公司採用新的或修訂的準則時採用新的或修訂後的準則。這可能會使公司的財務報表與另一家上市公司進行比較變得困難或不可能，因為所使用的會計準則可能存在差異，該公司既不是新興成長型公司，也不是選擇不使用延長的過渡期的新興成長型公司。
改敍
為了保持所列各期之間的一致性，對先前報告的金額進行了某些重新分類，對隨附的未經審計的簡明合併財務報表進行了某些重新分類。重新分類對先前報告的淨收入或留存收益沒有影響。
現金和現金等價物
現金和現金等價物包括原始到期日為三個月或更短的所有高流動性投資。公司將大部分現金和現金等價物存放在美國的金融機構。公司在美國金融機構的賬户由聯邦存款保險公司投保，超過聯邦存款保險公司的保險限額。該公司的現金餘額約為 $5,434,110和 $8,125,966分別於2023年9月30日和2022年12月31日與外國金融機構簽約。
限制性現金和保險儲備
在未經審計的簡明合併資產負債表中，受合同限制且不容易獲得的現金和現金等價物被歸類為限制性現金。根據限制期限，限制性現金被歸類為流動資產或非流動資產。根據保險公司的要求，公司必須質押或以其他方式限制部分現金和現金等價物作為其信貸額度、運輸設備租賃和備用信用證的抵押品（見附註9和14）。
11
目錄
DocGo Inc. 及其子公司
未經審計的簡明合併財務報表附註
（續）
公司利用保險和自保計劃的組合，包括全資自保實體，為某些風險提供潛在的負債，包括工傷賠償、汽車責任、一般責任和職業責任。與公司在高免賠額限額內保留的風險相關的負債不予貼現，部分是通過考慮索賠經驗、風險敞口和嚴重性因素以及其他精算假設來估算的。該公司為超過其免賠額度的災難性索賠提供了商業保險。
該公司總部位於佛蒙特州的全資專屬保險子公司ARM Insurance, Inc. 向運營子公司收取保費，為留存的工傷賠償、汽車責任、一般責任和職業責任風險投保。根據佛蒙特州的保險法規，ARM Insurance, Inc. 維持一定水平的與其自我保險風險相關的現金和現金等價物。
公司還保留與其保險計劃相關的某些現金餘額，這些餘額存放在自我消耗的信託中，除了用於支付或結算自保索賠和費用外，公司只能提取或使用。這些金額反映在隨附的未經審計的簡明合併資產負債表中的 “限制性現金” 中。
金融工具的公允價值
ASC 820， 公允價值測量，為制定和披露公允價值計量標準提供指導。根據該會計指南，公允價值被定義為退出價格，表示在衡量日市場參與者之間通過有序交易出售資產或轉移負債而獲得的金額。因此，公允價值是一種基於市場的衡量標準，應根據市場參與者在對資產或負債進行定價時使用的假設來確定。
出於披露目的，會計指南將公允價值計量標準分為以下三類之一：
第 1 級：活躍市場中相同資產或負債的報價。
第 2 級：市場上可直接或間接觀察到的類似資產或負債的 1 級價格以外的投入。
第三級：由很少或根本沒有市場活動支持的不可觀察的投入，以及使用定價模型、貼現現金流方法或類似技術確定的價值，以及需要大量判斷或估計才能確定公允價值的工具。
本文討論的公允價值衡量標準基於某些市場假設以及截至2023年9月30日和2022年12月31日管理層可用的相關信息。對於某些金融工具，包括現金和現金等價物、應收賬款、預付費用和其他流動資產、限制性現金、應付賬款和應計費用以及應付給賣方，賬面金額接近其公允價值，因為本質上是短期的。應付票據按其賬面價值列報，該賬面價值基於公司目前可用於類似條件的貸款的借款利率，該利率約為其公允價值。

三級工具的估值基於不可觀察的投入，這些投入幾乎沒有或根本沒有市場活動的支持，反映了公司自己在衡量公允價值方面的假設。由於貼現率和財務里程碑成就的估計概率等重要投入的變化，或有財務里程碑對價的公允價值未來發生變化，可能會對變動期間未經審計的簡明合併經營報表和綜合收益表以及簡明合併資產負債表產生重大影響。

在截至2022年12月31日的年度中，該公司記錄了美元4,000,000作為Holdings收購瑞安兄弟Fort Atkinson, LLC（“瑞安兄弟”）的或有對價，將在完成某些履約義務後支付 24 個月時期。該公司記錄的或有對價的公允價值變動，金額為美元159,974在截至2023年9月30日的三個月和九個月中。截至2023年9月30日，剩餘的或有負債餘額為美元3,840,026（參見注釋 4）。

關於收購特殊醫療運輸有限責任公司（“例外”），該公司還同意支付高達美元2,000,000視滿足內部的某些績效條件而定 兩年該收購的截止日期。例外情況的估計或有對價金額為 $1,080,000截至2022年12月31日和2023年9月30日（見注4）。
12
目錄
DocGo Inc. 及其子公司
未經審計的簡明合併財務報表附註
（續）

在截至2022年12月31日的年度中，該公司還記錄了美元2,475,540預計與控股公司收購Location Medical Services, LLC（“LMS”）有關的或有對價，將在LMS於2023年滿足某些業績條件後支付。截至2023年9月30日，未償餘額增至美元2,496,270這是外匯波動的結果（見附註4）。

與控股公司收購政府醫療服務有限責任公司（“GMS”）有關，該公司記錄的金額為美元3,000,000但條件對價將在通用汽車集團在收購截止之日起一年內滿足某些業績條件時支付。截至2023年9月30日，剩餘的或有負債餘額為美元3,000,000（參見注釋 4）。

與控股公司收購Cardaic RMS, LLC（“CRMS”）有關，該公司記錄了 $15,822,190作為有條件的報酬，將超額支付 36剩下的幾個月 49CRMS的權益百分比，基於CRMS實現全年息税折舊攤銷前利潤目標的情況。截至2023年9月30日，剩餘的或有負債餘額為美元15,822,190（參見注釋 4）。

應收賬款

該公司與醫院、醫療機構、企業、州和地方政府實體以及保險提供商簽訂合同，以指定費率運送患者並提供移動醫療服務。應收賬款包括向患者提供的交通和醫療保健服務的賬單。賬單通常由健康保險提供商、管理式醫療組織、治療機構、政府贊助的項目、企業或患者直接代表患者支付或結算。應收賬款扣除保險提供商合同津貼，後者是在開具賬單時根據合同條款或其他安排估算的。根據付款人過去的信用記錄及其當前的財務狀況，定期評估應收賬款的可收性。應收賬款估計可收賬款的變化記入訂正估計數期間的經營業績。被視為無法收回的應收賬款抵消了無法收回賬款的備抵額。公司通常不要求應收賬款抵押品.
財產和設備
財產和設備按扣除累計折舊和攤銷後的成本列報。出售或報廢某項物品時，成本和相關的累計折舊或攤銷將被扣除，由此產生的收益或虧損（如果有）將在未經審計的簡明合併運營和綜合收益表中記錄在運營費用中。公司規定在相應資產的估計使用壽命內使用直線法進行折舊和攤銷。估計使用壽命摘要如下：
預計使用壽命
建築物39年份
辦公設備和傢俱3年份
車輛
5-8年份
醫療設備
5年份
租賃權改進縮短資產的使用壽命或租賃期限
維修和保養費用按實際發生的費用記作支出。改善資產或延長其估計使用壽命的支出記作資本。
軟件開發成本
在項目初期階段產生的成本、維護成本以及產品的例行更新和改進均按實際發生的費用記為支出。根據ASC 350-40的規定，公司對供內部使用的軟件開發成本進行資本化， 內部使用軟件。開發其軟件應用程序所產生的成本以及升級或增強產品功能所產生的成本在資本化，前提是這些費用有可能為公司帶來未來的經濟利益，並且功能和增強功能用於其預期目的。資本化軟件成本按其使用壽命進行攤銷。
13
目錄
DocGo Inc. 及其子公司
未經審計的簡明合併財務報表附註
（續）
每年或每當事件或情況變化表明無形資產可能受到減值時，都會對軟件開發活動的估計使用壽命進行審查，並酌情進行調整，以反映即將進行的開發活動，其中可能包括對現有功能的重大升級或增強。
業務合併
公司根據ASC 805-10的規定對其業務合併進行核算， 業務合併(“ASC 805-10”), 它要求所有企業合併都必須使用購買會計方法.收購的資產和承擔的負債，包括NCI，在收購之日按各自的公允價值入賬。ASC 805-10還規定了企業合併中收購的無形資產除商譽之外必須滿足的標準才能得到確認和報告。
商譽是指在企業合併中收購的有形淨資產和無形資產的公允價值之上的超額收購價格。如果業務合併規定了或有對價，則公司在收購日按公允價值記錄或有對價，收購日之後公允價值的任何變化都記作計量期調整。收購日之後發生的事件（例如收益）導致的或有對價的公允價值變動按以下方式確認：（1）如果或有對價被歸類為權益，則不重新計量或有對價，其隨後的結算計入權益；或（2）如果或有對價被歸類為負債，則公允價值的變化在收益中確認。對於屬於企業合併的交易，公司評估是否存在商譽或討價還價收購的收益。公司將與資產收購相關的收購相關成本和費用資本化，並立即支出與收購相關的成本和與業務合併相關的費用。
擬收購的淨資產的估計公允價值，包括公允價值對可識別資產和負債的分配，是使用既定的估值技術確定的。管理層根據業務的歷史知識和目標的預計財務信息使用假設。這些假設可能會因未來事件、對不同市場參與者的看法以及管理層無法控制的其他因素而有所不同，這種差異可能對估計值有顯著影響。
長期資產減值
每當事件或情況變化表明記錄的資產金額可能無法完全收回時，公司都會評估記錄的長期資產（主要是財產和設備以及有限壽命的無形資產）的可收回性。當一項資產產生的未貼現的預期未來現金流少於其賬面金額時，即對減值進行評估。如果某項資產被確定為減值，則應確認的減值按該資產的賬面金額超過其公允價值的金額來衡量。擬處置的資產按賬面金額或公允價值減去出售成本中較低者列報。
2022年，該公司將Ambulnz Health, LLC（“健康”）的所有資產重新分配給因債權人受益轉讓而持有的待售資產（“ABC”）。該公司還確認了美元的非現金費用2,921,958合併運營報表中截至2022年12月31日止年度的商譽減值。
商譽和無限期無形資產
商譽代表總收購對價超過在業務合併中收購的可識別資產和承擔的負債的公允價值。商譽和無限期無形資產不進行攤銷，但每年12月31日或更頻繁地在申報單位層面進行減值測試，如果事件或情況變化表明減值的可能性很大，則更頻繁地進行減值測試。這些事件包括：（i）嚴重的不利行業或經濟趨勢；（ii）針對公司的重大行動，包括退出與業務重組相關的活動；（iii）公司當前、歷史或預計的財務業績惡化；或（iv）公司市值（如公開上市股價所示）持續降至賬面淨值以下。
信用額度
與公司信貸額度相關的成本被遞延並在信貸額度期限內確認為利息支出。
14
目錄
DocGo Inc. 及其子公司
未經審計的簡明合併財務報表附註
（續）
關聯方交易
公司將關聯方定義為公司的關聯公司、按權益法核算投資的實體、為員工謀福利的信託、主要所有人（受益所有人） 10投票權益的百分比）、管理層、主要所有者或管理層的直系親屬以及公司可能與之打交道的其他各方，前提是其中一方控制或可能對另一方的管理或運營政策產生重大影響，以至於其中一方可能無法完全追求自己的單獨利益。
關聯方交易在公司未經審計的簡明合併運營和綜合收益表中記入運營費用。有關截至2023年9月30日和2022年9月30日的三個月和九個月內發生的關聯方交易的詳細信息，請參閲附註16。
收入確認
2019年1月1日，該公司採用了ASC 606， 與客户簽訂合同的收入（“ASC 606”）。
為了確定公司確定屬於ASC 606範圍的合同安排的收入確認，公司執行以下五個步驟：（1）確定與客户的每份合同；（2）確定合同中的履約義務；（3）確定交易價格；（4）將交易價格分配給合同中的履約義務；（5）在相關履約義務得到履行時（或按照）確認收入。只有當公司有可能收取其應得的對價以換取公司向客户提供的商品或服務時，公司才將五步模式應用於合同。
該公司通過提供（1）運輸服務和（2）移動醫療服務獲得收入。由於客户在履行履約義務時同時獲得和消費公司提供的利益，因此公司立即履行了履約義務。公司使用了 “開票權” 權宜之計，當公司有權開具發票的金額與轉讓給客户的價值直接對應時，該實體可以確認該實體有權開具發票的對價金額的收入。收入是扣除與負責付款實體簽訂的合同約束的索賠的估計合同備抵後入賬的。公司在開具賬單時根據合同條款、歷史館藏或其他安排估算合同津貼。所有交易價格都是固定且可確定的，其中包括固定基本費率、固定里程費率以及每位付款人對歷史收款的評估。
我們服務的性質
收入主要來自：
i.運輸服務: 這些服務包括應急響應和非緊急運輸服務。非緊急運輸服務包括救護車運輸和輪椅運輸。根據向第三方付款人和醫療機構開具的賬單，運輸服務的淨收入來自運送患者。
ii。移動醫療服務: 這些服務包括在家庭和辦公室提供的服務、COVID-19 檢測和疫苗接種，以及體育賽事和音樂會現場醫療支持等活動服務。還強調為大量人口羣體提供全面的護理管理解決方案，其中包括醫療保健服務以及庇護所等輔助服務。
該公司得出結論，根據ASC 606，運輸服務和任何相關的支持活動是單一的履約義務。交易價格由公司已執行的合同中商定的固定費率使用費或固定費用決定。對於移動醫療服務，根據ASC 606，服務的提供和任何相關的支持活動是單一的履行義務。移動醫療服務通常根據固定費率（即時間和材料分開或合併）計費，同時考慮到所使用的人員和材料。
由於與此類服務相關的業績在提供服務的期末（即月度或季度）已知且可以量化，因此通常在相應的服務期內確認收入。運輸服務和移動醫療服務的計費週期通常為同一天至五天，通常在30天內付款。對於移動醫療服務領域的大型市政客户，發票通常按月開具，拖欠發票，通常在提交給客户後的30-60天內到期。對於
15
目錄
DocGo Inc. 及其子公司
未經審計的簡明合併財務報表附註
（續）
運輸服務公司，該公司根據可用數據和客户歷史記錄估算月底未開單金額，並將這些金額確認為收入。公司的運輸服務和移動醫療服務均代表一項單一的履約義務。因此，沒有必要進行分配，因為所提供服務的交易價格（費用）是標準的，並在合同費用表和/或發票中明確列出。公司根據具體情況對所有合同進行監控和評估，以確定合同安排中是否存在多項履約義務。
在運輸服務方面，由於客户在履行履約義務時同時獲得和消費公司提供的收益，因此公司同時履行了履約義務。對於運輸服務，客户按固定費率支付使用費，該期間的實際使用量是衡量進展的最佳衡量標準。對於移動醫療服務，在履行履約義務時，客户通常還會同時獲得和使用公司提供的福利。因此，公司同時履行履約義務。對於某些具有固定費用安排且隨時間推移提供的移動醫療服務，在向客户提供服務時，收入會隨着時間的推移而確認。
在下表中，收入分列如下：
收入明細三個月已結束
9月30日		九個月已結束
9月30日
2023202220232022
主要地域市場
美國$174,076,595 $101,337,899 $385,589,261 $322,706,143 
英國12,476,315 2,981,995 39,453,112 9,024,607 
總收入$186,552,910 $104,319,894 $425,042,373 $331,730,750 
主要細分市場/服務線
運輸服務$47,212,443 $27,670,109 $132,690,538 $77,657,852 
移動醫療服務139,340,467 76,649,785 292,351,835 254,072,898 
總收入$186,552,910 $104,319,894 $425,042,373 $331,730,750 
股票薪酬
公司使用ASC 718的規定對股票薪酬進行核算， 股票薪酬，這要求承認股票補償的公允價值。公司根據獎勵的預計授予日公允價值，在必要的服務期內支出股票薪酬。公司使用Black-Scholes期權定價模型估算股票期權授予的公允價值，計算股票獎勵公允價值時使用的假設代表管理層的最佳估計，涉及固有的不確定性和管理層判斷的應用。公司在沒收發生時對其進行核算。所有股票薪酬成本均在未經審計的簡明合併運營報表和綜合收益表中記入運營費用。
每股收益
每股收益等於歸屬於股東的淨收益除以該期間已發行股票的加權平均數。攤薄後的每股收益反映瞭如果在報告期內行使證券或其他發行普通股的合約被行使或轉換為普通股，則可能發生的稀釋情況。潛在的攤薄普通股等價物包括行使認股權證時可發行的增量普通股和轉換股票期權時可發行的增量股票。在公司出現淨虧損的報告期內，這種影響被視為反攤薄，不包括在攤薄後的每股收益計算中。
16
目錄
DocGo Inc. 及其子公司
未經審計的簡明合併財務報表附註
（續）
三個月已結束
9月30日		九個月已結束
9月30日
2023202220232022
歸屬於DocGo Inc.及其子公司股東的淨收益：
4,764,921 3,154,430 (712,016)26,519,778 
加權平均股票-基本103,874,845 98,960,538 103,351,345 100,725,697 
稀釋期權的影響1,118,884 8,442,597 1,118,884 8,442,597 
加權平均股票-稀釋型104,993,729 107,403,135 103,351,345 109,168,293 
歸屬於DocGo Inc.及其子公司的每股淨（虧損）收益——基本0.05 0.03 (0.01)0.26 
歸屬於DocGo Inc.及其子公司的每股淨（虧損）收益——攤薄0.05 0.03 (0.01)0.24 
不包括反稀釋員工基於股份的獎勵10,191,301 — 10,191,301 — 
權益法投資

公司使用權益法來核算公司有能力對被投資者的運營和財務政策施加重大影響但不能行使控制權的投資。公司關於其對權益法被投資者的影響程度的判斷包括考慮關鍵因素，例如所有權權益、董事會代表性以及參與決策等。
在權益法下，公司的投資最初按成本計量，隨後增加或減少以確認公司在被投資者的收入和虧損中所佔份額、資本出資和分配以及減值損失。公司每年進行一次定性評估，如果有足夠的指標表明投資的公允價值低於賬面價值，則確認減值。

2021年10月26日，該公司收購了一家 50RND Health Services Inc.（“RND”）的百分比權益，以美元計655,876。在截至2023年9月30日的三個月中，公司又進行了金額為美元的投資150,509。公司在權益法投資方RND的賬面價值反映在未經審計的簡明合併資產負債表中的 “權益法投資” 標題中。RND價值的變化記錄在未經審計的簡明合併運營報表和綜合收益表的 “權益法投資的（虧損）收益” 中。

2021 年 11 月 1 日，該公司收購了 20全國供應商協會有限責任公司（“NPA”）的百分比權益，以美元計30,000。自2021年12月21日起生效， 三成員退出新人民軍，結果剩餘 二成員獲得剩餘所有權百分比。截至2022年12月31日和2023年9月30日，該公司擁有 50佔NPA的百分比。公司在權益法投資方NPA的賬面價值反映在未經審計的簡明合併資產負債表中的 “權益法投資” 標題中。NPA價值的變化記錄在未經審計的簡明合併運營報表和綜合收益表中的 “權益法投資的（虧損）收益” 中。
租賃
公司在成立之初根據ASC 842中的標準將租賃歸類為運營租賃或融資租賃， 租賃（“ASC 842”）。公司於2019年1月1日採用了ASC 842，採用了修改後的追溯方法，並已為確定的每項租賃安排確定了使用權資產以及流動和非流動租賃負債。租賃負債按未來租賃付款的現值入賬，貼現率與公司在開始日期確定的租約增量借款利率相似，使用權資產以租賃負債加上任何初始直接成本減去開工前獲得的任何租賃激勵措施來衡量。公司確認單一租賃成本，因此剩餘的租賃成本將在剩餘的租賃期內以直線方式分配。
該公司有車輛、設備和設施的租賃安排。這些租賃的原始條款通常不超過 10年限，在某些情況下還包含多年續期選項，但沒有一個可以合理確定行使的可行性。公司的租賃安排可能包含租賃和非租賃部分。公司已選擇將租賃和非租賃部分合併為一個單一的租賃組成部分。該公司已成立
17
目錄
DocGo Inc. 及其子公司
未經審計的簡明合併財務報表附註
（續）
發生此類情況的租賃中的剩餘價值債務。關於短期租賃，ASC 842-10-25-2允許實體做出政策選擇，不對短期租賃適用ASC 842的認可要求。公司已選擇不對任何符合短期租賃條件的租賃適用ASC 842認可標準。
所得税
所得税根據ASC 740進行記錄， 所得税（“ASC 740”），它使用資產負債法規定遞延税。公司確認遞延所得税資產和負債，以應對已包含在財務報表或納税申報表中的事件的預期未來税收後果。遞延所得税資產和負債是根據財務報表與資產負債的納税基礎之間的差異確定的，使用的是預計差異將扭轉的當年的現行税率。如果根據現有證據的權重，部分或全部遞延所得税資產很可能無法變現，則提供估值補貼。根據ASC 740的規定，公司對不確定的税收狀況進行了核算。當存在不確定的税收狀況時，公司會承認税收狀況的税收優惠，前提是假設税務機關進行審查，這種好處很有可能得以實現。確定税收優惠是否有可能實現取決於税收狀況的技術優勢以及對現有事實和情況的考慮。公司將與未確認的税收優惠相關的應計利息和罰款列為所得税支出。
最近發佈的會計準則獲得通過
2022年3月，財務會計準則委員會（“FASB”）發佈了《2022-02會計準則更新》（“ASU”），金融工具 — 信用損失陷入困境的債務重組和復古披露 （“ASU 2022-02”）取消了副主題310-40中債權人陷入困境的債務重組的會計指導，應收賬款——債權人陷入困境的債務重組, 同時加強對借款人遇到財務困難時債權人進行某些貸款再融資和重組的披露要求.亞利桑那州立大學2022-02還要求公共企業實體在副主題326-20的範圍內披露當期融資應收賬款和租賃淨投資的註銷總額， 金融工具——信貸損失——以攤銷成本計量。亞利桑那州立大學 2022-02 僅影響已經採用亞利桑那州立大學 2016-13 的實體， 金融工具——信用損失（主題 326），它對2022年12月15日之後開始的財政年度有效。公司於2023年1月1日採用了ASU 2022-02，這對公司未經審計的簡明合併財務報表沒有重大影響。
3. 財產和設備，淨額
截至2023年9月30日和2022年12月31日的財產和設備淨額如下：
9月30日
2023		十二月三十一日
2022
運輸設備$23,327,391 $20,773,862 
醫療設備6,864,138 5,177,520 
辦公設備和傢俱3,507,597 2,686,065 
租賃權改進656,662 579,658 
建築物527,283 527,283 
土地37,800 37,800 
$34,920,871 $29,782,188 
減去：累計折舊(13,068,208)(8,524,013)
財產和設備，淨額$21,852,663 $21,258,175 
在截至2023年9月30日的九個月中，公司出售了成本為美元的資產591,184以及累計折舊 $154,443用於 $ 的收益274,210。該公司記錄的資產處置虧損為美元163,452.
18
目錄
DocGo Inc. 及其子公司
未經審計的簡明合併財務報表附註
（續）
該公司記錄的折舊費用為美元1,625,070和 $1,150,806分別為截至2023年9月30日和2022年9月30日的三個月。
該公司記錄的折舊費用為美元4,697,717和 $2,592,244分別截至2023年9月30日和2022年9月30日的九個月。
4. 收購企業
政府醫療服務有限責任公司
2022 年 7 月 6 日，控股公司收購了 100醫療服務提供商GMS普通股已發行股的百分比。總購買價格包括 $20,338,789以現金對價。控股公司還同意向GMS額外支付美元3,000,000GMS 在收購截止之日起一年內或 2023 年 7 月 6 日滿足某些績效條件時。收購成本包含在一般和管理費用中，總計 $1,001,883截至2022年12月31日的十二個月。截至2023年9月30日，剩餘的或有負債餘額為美元3,000,000.
卓越醫療運輸有限責任公司
2022年7月13日，控股公司收購了 100醫療運輸服務提供商Exceptional普通股流通股的百分比，以換取總收購價為美元13,708,333，由 $ 組成7,708,333收盤時現金和 $6,000,000應付額超過 24 個月收購截止日期之後的那段時間。該公司還同意支付高達 $2,000,000視滿足內部的某些績效條件而定 兩年該收購的截止日期。例外情況的估計應付或有對價金額為美元1,080,000截至2022年12月31日和2023年9月30日。收購成本包含在一般和管理費用中，總計 $56,571截至2022年12月31日的十二個月。公司支付了 $3,000,000$ 的6,000,000剩餘的購買價格將於2023年9月30日支付。
瑞安兄弟阿特金森堡有限責任公司
2022年8月9日，控股公司收購了 100醫療運輸服務提供商瑞安兄弟已發行普通股的百分比，以換取總收購價為美元11,422,252，由 $ 組成7,422,252收盤時為現金，估計為美元4,000,000作為有條件的報酬，將超額支付 24幾個月，從 2022 年 8 月 1 日開始，視履行某些義務而定。收購成本包含在一般和管理費用中，總計 $230,175截至2022年12月31日的十二個月。剩餘的或有對價為美元3,840,026截至2023年9月30日。
社區救護車服務有限公司
2022年10月12日，控股通過其間接全資子公司Ambulnz U.K. Ltd.（“英國有限公司”）收購了社區救護車服務有限公司（“CAS”），該公司在英國提供緊急和非緊急運輸服務，包括高度依賴性、緊急護理、心理健康和藍光交通服務以及診斷測試。總收購價格約為美元5,541,269用現金。通過收購 CAS 獲得的淨資產為 $7,134,881主要來自具有高公允市場價值的車輛，這直接帶來了總額為美元的廉價購買的收益1,593,612。該公司預計，此次收購將有助於增加公司在英國市場的影響力，並有助於改善獲得市政合同的機會。收購成本包含在一般和管理費用中，金額為 $171,779在截至2022年12月31日的十二個月中。
地點醫療服務有限責任公司
2022 年 12 月 9 日，控股公司通過英國有限公司收購 100LMS普通股已發行股的百分比。總購買價格包括 $302,450以現金對價計算。控股公司還同意向LMS額外支付一美元11,279,201在延期審議中，估計為美元2,475,540視LMS在2023年滿足某些績效條件而定。公司支付了 $11,279,201在截至2023年9月30日的九個月中，延期向LMS進行審議。收購成本包含在一般和管理費用中，總計 $4,200在截至2022年12月31日的十二個月中。
Hardaic RMS
19
目錄
DocGo Inc. 及其子公司
未經審計的簡明合併財務報表附註
（續）

2023 年 3 月 31 日，控股公司收購了 51心臟植入式電子設備遠程監測和虛擬護理管理服務提供商CRMS普通股流通股的百分比。美元的最終對價10,000,000包含 $9,000,000現金和 $1,000,000在私募交易中發行的普通股的價值。另一個可能的考慮是 $15,822,190是要付清的 36剩餘部分在交易完成後的幾個月內 49CRMS的權益百分比，基於CRMS實現全年息税折舊攤銷前利潤目標的情況。$5,000,000還有一種可能的對價是以現金支付，其餘的美元10,822,190將以普通股支付。收購成本包含在一般和管理費用中，總計 $229,937截至2023年9月30日的九個月內。
Ambulnz-FMC 北美有限責任公司

2023年4月1日，公司收購了Ambulnz-FMC North America LLC（“FMC NA”）剩餘的已發行普通股， 一家專注於為患有腎臟疾病和腎衰竭的患者提供重要產品和服務的著名醫療保健公司，其與控股公司的合資企業以換取美元4,000,000現金和 $3,000,000在普通股中。收購成本包含在一般和管理費用中，總額約為 $35,560截至2023年9月30日的九個月內。

Healthworx 有限公司

2023年5月10日，公司從與Rapid Reliable Testing, LLC（“RRT”）的合資企業中收購了Healthworx LLC（“Healthworx”）的剩餘已發行普通股，該公司為專注於醫學檢測和診斷篩查的服務提供商提供管理、管理和支持服務，以換取美元1,385,156用現金。

20
目錄
DocGo Inc. 及其子公司
未經審計的簡明合併財務報表附註
（續）
下表列出了在每個收購日收購的資產和承擔的負債的初步分配：
FMC NA
CRMS哈哈哈CAS瑞安兄弟例外GMS總計
注意事項：
現金對價$4,000,000 $9,000,000 $302,450 $5,541,269 $7,422,252 $6,375,000 $20,338,789 $52,979,760 
股票對價3,000,000 1,000,000 — — — — — 4,000,000 
應歸賣家所有— — 11,279,201 — — 6,000,000 — 17,279,201 
託管賬户下持有的金額— — — — — 1,333,333 — 1,333,333 
或有負債— 15,822,190 2,475,540 — 4,000,000 1,080,000 3,000,000 26,377,730 
全部對價$7,000,000 $25,822,190 $14,057,191 $5,541,269 $11,422,252 $14,788,333 $23,338,789 $101,970,024 
收購的可識別資產的確認金額和承擔的負債
現金$— $1,574,604 $5,404,660 $892,218 $620,548 $299,050 $1,005,453 $9,796,533 
應收賬款— 2,033,533 623,635 7,002,325 5,844,494 3,785,490 3,975,160 23,264,637 
其他流動資產— 293,478 134,216 1,167,326 136,157 — 30,734 1,761,911 
不動產、廠房和設備— — 519,391 4,548,956 2,125,134 2,450,900 4,092 9,648,473 
無形資產— 15,930,000 2,419,600 — 387,550 125,000 10,305,000 29,167,150 
購置的可識別資產總額— 19,831,615 9,101,502 13,610,825 9,113,883 6,660,440 15,320,439 73,638,704 
應付賬款— 28,978 40,447 2,036,714 44,911 — 137,239 2,288,289 
應歸賣家所有— 2,448,460 — — 5,844,494 4,084,540 — 12,377,494 
其他流動負債— 174,177 1,012,992 4,439,230 286,792 — 562,809 6,476,000 
承擔的負債總額— 2,651,615 1,053,439 6,475,944 6,176,197 4,084,540 700,048 21,141,783 
非控股權益2,567,037 — — — — — — 2,567,037 
善意— 8,642,190 6,009,128 (1,593,612)8,484,566 12,212,433 8,718,398 42,473,103 
額外的實收資本4,432,963 — — — — — — 4,432,963 
總購買價格$7,000,000 $25,822,190 $14,057,191 $5,541,269 $11,422,252 $14,788,333 $23,338,789 $101,970,024 

5. ABC 並待售

在2022財年，公司開始討論通過ABC對Health的潛在清算程序，目標交易將於2022年12月完全完成。對話涉及運營部門、人力資源、外部法律顧問和加州有限責任公司Amb, LLC（“受讓人”）。由於操作流程的原因，申請延期並於 2023 年 2 月 3 日完成。

21
目錄
DocGo Inc. 及其子公司
未經審計的簡明合併財務報表附註
（續）
ABC是受州法律（本例中為加利福尼亞州法律）管轄的清算程序，是聯邦法律規定的破產案件的替代方案。在美國廣播公司成立之前，Health停止了業務運營，其所有員工都被解僱並根據加利福尼亞州法律對待。在美國廣播公司，Health的所有資產都移交給了受讓人，受讓人充當債權人的信託人，其身份與破產受託人相同。受讓人負責清算資產。與破產案類似，也有索賠程序。健康債權人收到了美國廣播公司的通知和索賠證明表，並被要求提交索賠證明，才能參與受讓人對淨清算收益的分配。

截至2022年12月31日，Health符合被歸類為待售的標準。因此，公司必須以賬面價值或公允價值減去任何出售成本的較低者記錄健康的資產和負債，並將相關資產和負債作為單獨的細列項目列報在簡明合併資產負債表中。

下表列出了截至2022年12月31日和2023年9月30日，與公司合併資產負債表中被歸類為待售的主要資產和負債類別相關的信息：

22
目錄
DocGo Inc. 及其子公司
未經審計的簡明合併財務報表附註
（續）
ABC 調整前2022 年調整十二月三十一日2023 年年初至今9月30日
20222023
資產
流動資產：
現金和現金等價物$(190,312)$190,312 $— $— $— 
應收賬款，淨額1,219,927 (1,219,927)— — — 
預付費用和其他流動資產22,850 (22,850)— — — 
流動資產總額1,052,465 (1,052,465)— — — 
財產和設備，淨額1,107,279 (1,107,279)— — — 
無形資產，淨值30,697 (30,697)— — — 
善意5,085,689 (5,085,689)— — — 
經營租賃使用權資產29,753 (29,753)— — — 
持有待售資產— 4,480,344 4,480,344 (4,480,344)— 
其他資產18,053,495 (96,419)17,957,076 (17,957,076)— 
總資產$25,359,378 $(2,921,958)$22,437,420 $(22,437,420)$— 
負債和股東權益
流動負債：
應付賬款$196,122 $(196,122)$— $— $— 
應計負債63,655,442 (4,250,603)59,404,839 (59,404,839)— 
經營租賃負債，當前33,619 (33,619)— — — 
待售負債— 4,480,344 4,480,344 (4,480,344)— 
流動負債總額63,885,183 — 63,885,183 (63,885,183)— 
負債總額$63,885,183 $— $63,885,183 $(63,885,183)$— 
股東權益：
累計赤字$(38,525,805)$(2,921,958)$(41,447,763)$41,447,763 $— 
歸屬於DocGO Inc.及其子公司的股東權益總額(38,525,805)(2,921,958)(41,447,763)41,447,763 — 
非控股權益— — — — — 
股東權益總額$(38,525,805)$(2,921,958)$(41,447,763)$41,447,763 $— 
負債和股東權益總額$25,359,378 $(2,921,958)$22,437,420 $(22,437,420)$— 

公司間應收賬款和公司間應付賬款在公司的合併資產負債表中被沖銷。
6. 善意

就美國廣播公司而言，該公司評估了截至2022年12月31日的商譽餘額，並確定存在與其健康報告部門相關的商譽減值。減值主要是由於美國廣播公司的備案造成的。

由於這種減值，公司確認了非現金費用為美元2,921,958在截至2022年12月31日的年度中，載於合併運營報表。該費用作為其他收入的一部分記錄在公司的合併運營報表中，對其現金流、流動性或債務契約的遵守情況沒有影響。
23
目錄
DocGo Inc. 及其子公司
未經審計的簡明合併財務報表附註
（續）

此外，該公司錄得的總收入為 $35,299,136與截至2022年12月31日止年度的收購相關的商譽。

該公司還在其未經審計的簡明合併資產負債表中更新了商譽的賬面價值，以反映額外的商譽。商譽的賬面價值為美元47,594,304截至2023年9月30日。 截至2023年9月30日止期間商譽賬面價值的變化如下表所示：
賬面價值
截至2022年12月31日的餘額$38,900,413 
在此期間獲得的商譽8,642,190 
貨幣折算調整51,701 
截至2023年9月30日的餘額$47,594,304 
24
目錄
DocGo Inc. 及其子公司
未經審計的簡明合併財務報表附註
（續）
7. 無形資產
截至2023年9月30日和2022年12月31日，無形資產包括以下內容：
2023年9月30日
估計有用
壽命（年）		總承載量
金額		增補累積的
攤銷		淨負載
金額
專利15年份$62,823 $20,461 $(14,195)$69,089 
計算機軟件5年份247,828 — (233,928)13,900 
運營許可證無限期8,799,004 600,000 — 9,399,004 
內部開發的軟件
4-5年份
8,284,058 1,838,085 (8,680,204)1,441,939 
材料合同無限期62,550 — — 62,550 
客户關係
9年份
12,397,954 15,847,527 (2,530,535)25,714,946 
商標
8年份
326,646 2,735 (34,311)295,070 
非競爭協議
5年份
— 100,000 (10,000)90,000 
貿易信貸5年份— 1,500,000 — 1,500,000 
$30,180,863 $19,908,808 $(11,503,173)$38,586,498 
2022年12月31日
估計有用
壽命（年）		總承載量
金額		增補累積的
攤銷		淨負載
金額
專利15年份$48,668 $14,155 $(10,116)$52,707 
計算機軟件5年份294,147 (46,319)(224,886)22,942 
運營許可證無限期8,375,514 423,490 — 8,799,004 
內部開發的軟件
4-5年份
6,013,513 2,270,545 (6,378,911)1,905,147 
材料合同無限期— 62,550 — 62,550 
客户關係
8-9年份
— 12,397,954 (594,301)11,803,653 
商標
8年份
— 326,646 (3,403)323,243 
$14,731,842 $15,449,021 $(7,211,617)$22,969,246 
無形資產包括金額為美元的非實質性外幣折算調整4,402。無形資產餘額使用期末有效的匯率折算成美元，與外幣折算相關的調整計入其他綜合收益。
公司記錄的攤銷費用為 $1,515,378和 $990,345分別為截至2023年9月30日和2022年9月30日的三個月。
公司記錄的攤銷費用為 $4,295,958和 $2,269,423分別截至2023年9月30日和2022年9月30日的九個月。
25
目錄
DocGo Inc. 及其子公司
未經審計的簡明合併財務報表附註
（續）
截至2023年9月30日的下一年度的未來攤銷費用 五年總的來説如下：
攤銷
費用
2023 年，還剩$986,093 
20243,896,784 
20253,846,769 
20263,236,605 
20273,235,890 
此後12,422,803 
總計$27,624,944 
貿易信貸協議
2022年，該公司向其一位客户提供移動醫療服務，總金額為美元5,000,000。2023 年 6 月，公司與該客户簽訂了貿易信貸協議，根據該協議，預計客户將向公司提供 $5,000,000未來供應商廣告支出的貿易信貸。2023 年 7 月，客户支付了 $3,500,000以現金部分結清欠公司的未償還款項。
貿易信貸的公允價值為 $1,500,000，這是欠該公司的剩餘款項。截至2023年9月30日，在簡明合併資產負債表中，貿易信貸已從應收賬款重新歸類為無形資產，淨額。在使用模式下，這些貿易信貸被攤銷為攤銷費用，因為這些抵免額用於購買廣告服務。該公司的剩餘餘額為美元1,500,000截至2023年9月30日的貿易信貸。
26
目錄
DocGo Inc. 及其子公司
未經審計的簡明合併財務報表附註
（續）
8. 應計負債
截至2023年9月30日和2022年12月31日，應計負債包括以下內容：
9月30日
2023		十二月三十一日
2022
應計分包商$24,121,473 $8,101,150 
應計一般費用13,595,062 11,436,462 
應計工傷補償和其他保險負債10,786,533 3,766,469 
應計工資單5,707,651 4,245,838
應計獎金1,893,1721,500,717 
應計燃料和維護費902,789 253,243 
其他流動負債798,826 706,528 
應計法律費用550,921 344,417 
應計實驗室費用463,008 584,203 
信用卡應付款34,941 78,838 
FICA/醫療保險責任29,289 555,166 
應計負債總額$58,883,665 $31,573,031 
9. 信用額度

2022年11月1日，該公司與之簽訂了信貸協議 二銀行，有 一銀行以貸款人和行政代理人的身份（與另一貸款人合稱 “貸款人”）。信貸協議規定了循環信貸額度，其初始總本金額為美元90,000,000(“循環設施”).循環貸款包括使公司能夠要求將承付款額額外增加，最高不超過美元50,000,000，但沒有貸款人（或貸款人集體）有義務增加各自的承諾。循環融資機制下的借款按年利率計息，等於：（i）由公司選擇，（x）基準利率或（y）調整後的SOFR期限利率，再加上（ii）適用利率。適用的利潤率基於公司的合併淨槓桿率，並按季度進行調整。初始適用利潤率為 1.25調整後定期SOFR貸款的百分比以及 0.25基準利率貸款的百分比，將根據公司的合併淨槓桿率進行更新。週轉設施在 五年截止日期的週年紀念日，2027 年 11 月 1 日。循環貸款由公司當前和未來幾乎所有個人資產和無形資產的第一優先留置權擔保。循環貸款受某些財務契約的約束，例如信貸協議中定義的淨槓桿率和利息覆蓋率。截至2023年9月30日，該公司尚未根據循環貸款進行任何提款，並且有 不未繳款項。2023 年 10 月 19 日，該公司提取了美元25,000,000在循環設施下。
27
目錄
DocGo Inc. 及其子公司
未經審計的簡明合併財務報表附註
（續）
10. 應付票據
該公司向金融公司提供各種貸款，每月分期付款總額為 $83,823，包括以下利息 2.5% 通過 11.3%。貸款票據將在2028年之前的不同時間到期，並由運輸設備擔保。
下表彙總了公司的應付票據：
9月30日
2023		十二月三十一日
2022
應付設備和融資貸款，介於 2.5% 和 11.3利息百分比，將在2023年6月至2028年8月之間到期
$2,740,991 $1,901,514 
根據工資保護計劃定期票據收到的貸款— — 
應付票據總額2,740,991 1,901,514 
減去：應付票據的當期部分$696,053 $664,913 
應付票據的非流動部分總額$2,044,938 $1,236,601 
利息支出為 $48,794和 $26,296分別截至2023年9月30日和2022年9月30日的三個月期間。
利息支出為 $110,203和 $69,804分別截至2023年9月30日和2022年9月30日的九個月期間。
截至2023年9月30日，應付票據的未來最低年期限如下：
應付票據
2023 年，還剩$180,213 
2024672,684 
2025678,695 
2026623,935 
2027428,872 
此後156,592 
到期日總額$2,740,991 
應付票據的當前部分(696,053)
應付票據的長期部分$2,044,938 
11. 業務板塊信息

公司在以下地區開展業務 三運營部門：運輸服務、移動醫療服務和企業。根據澳大利亞證券法典280號的規定， 分部報告，運營部門是企業的組成部分，首席運營決策者、公司首席執行官在決定如何分配資源和評估業績時定期評估其單獨的財務信息。在2023年之前，該公司報告於 二細分市場，因為該公司的實體有 二主要收入來源。從2023年第一季度開始，該公司開始在 三運營部門，增加企業細分市場，以便分析同時支持運輸服務和移動醫療服務板塊的共享服務和人員。以前，這些成本幾乎完全分配給了運輸服務部門。公司的所有收入和銷售成本繼續在運輸服務和移動醫療服務板塊中報告。公司部門包含運營費用，例如信息技術成本、某些保險費用以及高級和行政領導層的薪酬成本。為了更清楚地分析同比業績，對上一年度的分部報告進行了調整，以符合新方法。公司首席執行官評估公司的財務信息和資源，並按收入來源和營業收入或虧損表現評估這些資源的業績。

各分部的會計政策與整個公司的會計政策相同。該公司主要根據經營業績評估其運輸服務、移動醫療服務和企業板塊的業績。
28
目錄
DocGo Inc. 及其子公司
未經審計的簡明合併財務報表附註
（續）
公司各業務板塊的經營業績如下：
運輸
服務		移動健康
服務		企業總計
截至2023年9月30日的三個月
收入$47,212,443 $139,340,467 $— $186,552,910 
運營收入（虧損）503,687 21,109,619 (12,905,351)8,707,955 
總資產129,796,548 225,084,373 64,903,221 419,784,142 
折舊和攤銷費用2,333,426 1,193,187 809,654 4,336,267 
股票補償136,472 274,108 2,950,130 3,360,710 
長期資產66,160,925 48,554,087 11,305,286 126,020,298 
資本支出3,016,381 1,692,902 783,422 5,492,705 
截至 2022 年 9 月 30 日的三個月
收入$27,670,109 $76,649,785 $— $104,319,894 
運營收入（虧損）(3,858,715)17,962,484 (9,904,579)4,199,190 
總資產102,061,123 84,096,109 169,762,978 355,920,210 
折舊和攤銷費用1,688,219 550,034 776,611 3,014,864 
股票補償152,163 80,351 878,689 1,111,203 
長期資產66,116,505 21,431,704 2,817,517 90,365,726 
資本支出4,839,972 11,504,148 1,009,414 17,353,534 
29
目錄
DocGo Inc. 及其子公司
未經審計的簡明合併財務報表附註
（續）
運輸
服務		移動健康
服務		企業總計
截至2023年9月30日的九個月
收入$132,690,538 $292,351,835 $— $425,042,373 
運營收入（虧損）853,164 52,081,169 (49,553,011)3,381,322 
總資產129,796,548 225,084,373 64,903,221 419,784,142 
折舊和攤銷費用6,137,364 3,111,497 2,567,796 11,816,657 
股票補償612,077 573,930 13,975,840 15,161,847 
長期資產66,160,925 48,554,087 11,305,286 126,020,298 
資本支出16,460,730 28,109,057 3,159,172 47,728,959 
截至 2022 年 9 月 30 日的九個月
收入$77,657,852 $254,072,898 $— $331,730,750 
運營收入（虧損）(11,737,903)71,540,872 (38,051,457)21,751,512 
總資產102,061,123 84,096,109 169,762,978 355,920,210 
折舊和攤銷費用4,127,322 980,677 2,145,657 7,253,656 
股票補償827,946 486,231 3,219,582 4,533,759 
長期資產66,116,505 21,431,704 2,817,517 90,365,726 
資本支出3,317,127 10,884,649 5,908,513 20,110,289 
長期資產包括不動產和設備、商譽、無形資產、經營租賃使用權資產和融資租賃使用權資產。
30
目錄
DocGo Inc. 及其子公司
未經審計的簡明合併財務報表附註
（續）
地理信息
下表按地理位置顯示了長期存在的資產。
9月30日
2023		9月30日
2022
主要地域市場
美國107,033,650 87,161,204 
英國18,986,648 3,204,522 
長期資產總額126,020,298 90,365,726 
按地理位置劃分的收入包含在附註2中。
12. 公平
股票回購計劃

2022年5月24日，公司董事會（“董事會”）批准了一項股票回購計劃，最多可購買美元40,000,000普通股（“計劃”）。在2022年第二和第四季度，公司回購了 536,839其普通股的股票價格為美元3,731,712。這些股票隨後被取消。曾經有 不在截至2023年9月30日的九個月內回購的股票。該計劃不要求公司收購任何特定數量的股份，並將於2023年11月24日到期。根據該計劃，可以根據符合《交易法》第10b5-1條的計劃，使用多種方法回購股票，包括私下談判和/或公開市場交易，作為加速股票回購、大宗交易和其他方法的一部分。根據該計劃回購任何普通股的時間、方式、價格和金額由公司自行決定，並取決於各種因素，包括法律要求、價格以及經濟和市場狀況。
13. 股票薪酬
股票期權
該公司的股票期權通常以不同的條款歸屬，其期限為 三到 五年。股票期權在2033年之前受時間歸屬要求的約束，並且不可轉讓。授予的股票期權的最高合同期限為 10年份。截至2023年9月30日，大約 2.9百萬員工股票期權已歸屬。
每筆股票期權授予的公允價值是在授予之日使用Black-Scholes期權定價模型估算的。在業務合併完成之前，管理層取了代表公司規模和行業的幾家上市公司的平均值，以估計其預期的股票波動率。期權的預期期限代表了這些工具的預期未償還期限。公司的無風險利率以美國國債的應付利率為基礎，該利率與授予之日的預期獎勵期限相對應。預期的股息收益率為 零因為該公司歷來沒有支付過股息，也不打算在可預見的將來支付股息。
在截至2023年9月30日和2022年9月30日的九個月中，使用以下假設來計算股票期權授予的公允價值：
截至9月30日的九個月
20232022
無風險利率
4.10 - 4.87
0.07 - 2.80
預期期限（以年為單位）6.254
波動性
52% - 62%
60% - 64%
股息收益率0 %
31
目錄
DocGo Inc. 及其子公司
未經審計的簡明合併財務報表附註
（續）
下表彙總了截至2023年9月30日的九個月中，公司在2021年股票激勵計劃下的股票期權活動：
選項
股份 		加權
平均值
行使價格		加權
平均值
剩餘的
合同的
歲月生活		聚合
固有的
價值
截至2022年12月31日的餘額11,571,308$7.11 9.05$39,389,063 
年內授予/歸屬1,115,874 8.92 — — 
在一年中鍛鍊身體(493,984)3.63 — — 
年內取消(551,665)7.66 — — 
截至2023年9月30日的餘額11,641,533 7.42 8.4749,268,644 
截至 2023 年 9 月 30 日已歸屬和可行使的期權2,937,143 $6.36 7.653,060,026 
上表中的總內在價值是根據普通股價格的公允價值與股票期權行使價之間的差額計算得出的。在截至2023年9月30日的九個月和截至2022年12月31日的年度中，股票期權授予的每股加權平均授予日公允價值為美元8.92和 $7.04，分別地。2023年9月30日和2022年12月31日，與授予的未歸屬股票期權獎勵相關的未確認補償總額為美元30,994,529和 $41,666,564，該公司預計將在大約加權平均期內確認該平均值 1.85年份。
限制性股票單位
限制性股票單位（“RSU”）的公允價值在授予之日確定。公司在限制性股票歸屬期內，在未經審計的簡明合併運營和綜合收益表中以直線方式記錄薪酬支出。員工和董事會成員的歸屬期限為 一到 四年.
在截至2023年9月30日的九個月中，限制性股下的活動如下：
RSU加權-
平均值
授予日期
公允價值
每個 RSU
截至2022年12月31日的餘額305,587$8.35 
已授予253,7968.39 
既得(156,276)8.90 
被沒收—— 
截至2023年9月30日的餘額403,1078.16 
截至 2023 年 9 月 30 日，已歸屬且未發行212,5188.25 
截至 2023 年 9 月 30 日，未歸屬403,1078.16 
在截至2023年9月30日的九個月中，授予的限制性股權單位的授予日公允價值總額為美元2,130,040.
該公司記錄的與限制性股票單位相關的股票薪酬支出為美元25,000和 $1,416,338分別在截至2023年9月30日的三個月和九個月中，
截至2023年9月30日，該公司擁有美元3,290,875與非既得限制性股票單位相關的未確認薪酬成本，預計將在大約加權平均期內確認 1.3年份。
32
目錄
DocGo Inc. 及其子公司
未經審計的簡明合併財務報表附註
（續）
14. 租賃
經營租賃
公司有義務根據不可取消的運營租約支付辦公室、調度站空間和運輸設備的租金，租金將在2032年之前的不同日期到期。根據租賃條款，公司還有義務支付其在房地產税、保險和維護費用中的相應份額。根據其中一些協議，公司必須將某些資金存放在限制性現金和現金等價物賬户中。
某些不動產和運輸設備的租約包含購買、延長或終止租賃的選項。確定在計算使用權資產和包含期權的租賃債務時應包括的租賃期限和租賃付款金額，需要使用判斷來確定行使期權是否具有合理的確定性，以及在計算相關的使用權資產和租賃債務時是否應包括可選期限和付款。在做出此類判斷時，公司會考慮所有決定是否行使期權的相關經濟因素。
公司的租賃協議通常不提供隱含的借款利率。因此，該公司使用基準方法得出適當的估算貼現率。該公司以其他信用評級相似、質量相似的公司為基準，並得出估算利率，這些利率被用來貼現其房地產租賃負債。該公司使用的估計借款利率為 62019年1月1日之前開始的所有辦公空間和運輸設備租約的百分比為該日期。
租賃成本
下表包括截至2023年9月30日和2022年9月30日的期間的運營租賃費用：
三個月已結束
9月30日		九個月已結束
9月30日
總租賃成本的組成部分：2023202220232022
運營租賃費用$697,050 $626,188 $2,319,282 $1,517,541 
短期租賃費用452,538 334,619 1,156,886 863,316 
租賃成本總額-運營租賃$1,149,588 $960,807 $3,476,168 $2,380,857 
截至2023年9月30日的租賃狀況
公司運營租賃的使用權資產和租賃負債在未經審計的簡明合併資產負債表中記錄如下：
2023年9月30日2022年12月31日
資產
租賃使用權資產$9,420,525 $9,074,277 
租賃資產總額$9,420,525 $9,074,277 
負債  
流動負債：  
租賃負債-本期部分$2,561,165 $2,325,024 
非流動負債：  
租賃負債，扣除流動部分7,196,596 7,040,982 
租賃負債總額$9,757,761 $9,366,006 
33
目錄
DocGo Inc. 及其子公司
未經審計的簡明合併財務報表附註
（續）
租賃條款和折扣率
下表列出了與截至2023年9月30日公司融資租賃的加權平均剩餘租賃期限和加權平均貼現率相關的某些信息：
加權平均剩餘租賃期限（年）-經營租賃4.36
加權平均貼現率——經營租賃5.76 %
未貼現的現金流
截至2023年9月30日，運營租賃下的未來最低租賃付款額如下：
正在運營
租賃
2023 年，還剩$813,120 
20242,987,762 
20252,982,487 
20262,183,265 
20271,090,802 
此後862,023 
未來最低租賃付款總額10,919,459 
減少折扣的影響(1,161,698)
未來最低租賃付款的現值$9,757,761 
經營租賃費用約為 $697,050和 $960,807分別為截至2023年9月30日和2022年9月30日的三個月。
經營租賃費用約為 $2,319,282和 $2,380,857分別截至2023年9月30日和2022年9月30日的九個月。
在截至2023年9月30日的三個月中，該公司的收入為美元697,050與運營租賃相關的固定現金付款和 $782,808與融資租賃有關。
在截至2022年9月30日的三個月中，該公司的收入為美元626,188與運營租賃相關的固定現金付款和 $672,975與融資租賃有關。
在截至2023年9月30日的九個月中，該公司的收入為美元2,319,282與運營租賃相關的固定現金付款和 $2,293,330與融資租賃有關。
在截至2022年9月30日的九個月中，該公司的收入為美元1,517,541與運營租賃相關的固定現金付款和 $2,146,587與融資租賃有關。
融資租賃
該公司根據不可取消的融資租賃協議租賃車輛，負債為美元8,664,108和 $8,646,803分別截至2023年9月30日和2022年12月31日。這包括美元的累計折舊費用10,701,206和 $7,096,966分別截至2023年9月30日和2022年12月31日。
根據不可取消的租賃協議，車輛的折舊費用為美元1,195,719和 $873,713分別為截至2023年9月30日和2022年9月30日的三個月。
根據不可取消的租賃協議，車輛的折舊費用為美元2,822,982和 $2,391,989分別截至2023年9月30日和2022年9月30日的九個月。
34
目錄
DocGo Inc. 及其子公司
未經審計的簡明合併財務報表附註
（續）
租約重估收益
2022年6月，該公司重新評估了與車輛里程和剩餘價值有關的融資租賃估計。結果，該公司決定在租約到期時購買車輛，這帶來了美元的收益1,400,000在截至2022年6月30日的三個月中，在未經審計的簡明合併運營和綜合收益表中記作租賃會計收益。
租賃成本
下表列出了截至2023年9月30日和2022年9月30日的期間的租賃付款：
 三個月已結束
9月30日		九個月已結束
9月30日
總租賃成本的組成部分：2023202220232022
融資租賃付款$782,808 $672,975 $2,293,330 $2,146,857 
短期租賃付款— — — — 
租賃付款總額$782,808 $672,975 $2,293,330 $2,146,857 
截至2023年9月30日的租賃狀況
公司融資租賃的使用權資產和租賃負債在未經審計的簡明合併資產負債表中記錄如下：
9月30日
2023		十二月三十一日
2022
資產
租賃使用權資產$8,566,308 $9,039,663 
租賃資產總額$8,566,308 $9,039,663 
負債
流動負債：
租賃負債-本期部分$2,733,332 $2,732,639 
非流動負債：  
租賃負債，扣除流動部分5,930,776 5,914,164 
租賃負債總額$8,664,108 $8,646,803 
租賃條款和折扣率
下表列出了與截至2023年9月30日公司融資租賃的加權平均剩餘租賃期限和加權平均貼現率相關的某些信息：
加權平均剩餘租賃期限（年）-融資租賃3.58
加權平均貼現率-融資租賃5.96 %
35
目錄
DocGo Inc. 及其子公司
未經審計的簡明合併財務報表附註
（續）
未貼現的現金流
截至2023年9月30日，融資租賃下的未來最低租賃付款額如下：
融資租賃
2023 年，還剩$867,050 
20243,018,851 
20252,740,288 
20261,969,492 
2027850,883 
此後114,107 
未來最低租賃付款總額9,560,671 
減少折扣的影響(896,563)
未來最低租賃付款的現值$8,664,108 


15. 其他收入（費用）

公司認可 $449,051和 $ (1,330,788）分別截至2023年9月30日和2022年9月30日的三個月的其他收入（支出），如下表所示。

公司認可了 $715,589和 $3,007,029分別截至2023年9月30日和2022年9月30日的九個月的其他收入如下：

三個月已結束九個月已結束
9月30日9月30日
其他收入（費用）2023202220232022
利息收入（支出），淨額$346,376 $334,221 $1,677,420 $296,891 
重新計量認股權證負債的（虧損）收益— (1,831,947)— 1,137,070 
或有負債公允價值的變化159,974 — 159,974 — 
權益法投資的（虧損）收益(95,503)93,371 (301,362)99,840 
重新計量融資租賃的收益4,834 — 4,834 1,388,273 
處置固定資產的（虧損）收益(9,983)42,667 (163,452)42,667 
美國廣播公司訴訟— — (1,000,000)— 
其他收入43,353 30,900 338,175 42,288 
其他收入（支出）總額 $449,051 $(1,330,788)$715,589 $3,007,029 

在截至2023年9月30日的三個月中，公司確認的其他收入為美元43,353，包括 $924來自已實現的外匯收益和租金收入美元26.

在截至2022年9月30日的三個月中，公司確認的其他收入為美元30,900，包括 $777來自已實現的外匯收益和租金收入美元30,123.
36
目錄
DocGo Inc. 及其子公司
未經審計的簡明合併財務報表附註
（續）

在截至2023年9月30日的九個月中，公司確認的其他收入為美元338,175，包括 $6,697來自已實現的外匯收益和租金收入美元8,522.

在截至2022年9月30日的九個月中，公司確認的其他收入為美元42,288，扣除美元 (18,883) 來自已實現的外匯虧損被美元租金收入所抵消61,171.
16. 關聯方交易
從歷史上看，公司一直參與與各種關聯方的交易。
Ely D. Tendler 戰略與法律服務 PLLC 為公司提供法律服務。Ely D. Tendler Strategic & Legal Services PLLC由公司總法律顧問兼祕書兼董事伊利·丁德勒所有，因此是關聯方。該公司向Ely D. Tendler戰略與法律服務PLLC支付了總額為美元的合法款項204,700和 $261,185分別在截至2023年9月30日和2022年9月30日的三個月，以及674,970和 $704,593分別截至2023年9月30日和2022年9月30日的九個月。
應付賬款中包括美元78,800和 $86,555截至2023年9月30日和2022年12月31日，應分別支付給關聯方。
17. 所得税
由於公司歷史上一直存在淨營業虧損，公司歷來為變現的可能性不大於不太可能變現的資產，為其遞延所得税資產提供全額估值補貼。截至2023年9月30日和2022年9月30日的三個月，該公司的所得税（準備金）為美元（4,526,767) 和 $ (401,916) 分別和 $ (2,041,843) 和 $ (1,163,755）分別截至2023年9月30日和2022年9月30日的九個月。在確定所得税的季度準備金時，我們使用經離散項目調整後的估計年度有效税率。該税率基於我們的預期年收入、法定税率以及對非應税和不可扣除收入和支出項目的最佳估算。
18. 401 (k) Plan
公司於2022年1月制定了401（k）計劃，該計劃符合《美國國税法》第401條規定的遞延薪酬安排。所有完成工作的美國員工 兩個月在公司任職的人員有資格參與該計劃。截至2023年9月30日，公司沒有向該計劃繳納任何僱主繳款。
19. 法律訴訟

公司可能不時作為被告參與正常業務過程中出現的法律訴訟。管理層認為，公司對所有法律訴訟都有足夠的法律辯護，任何此類訴訟的結果都不會對公司的合併財務報表產生重大影響。公司根據意外損失會計指導進行披露和記錄意外損失。根據此類指導方針，公司在可能出現潛在損失且可以合理估計時為此類事項設定應計賬款。如果公司確定損失是合理可能的，並且損失或損失範圍可以估計，則公司將在合併財務報表中披露可能的損失。

截至2022年12月31日，該公司記錄的負債為美元1,000,000，這是根據加利福尼亞州法律商定解決各種基於類別的索賠（包括實際和潛在索賠）的金額，如下所述。
斯蒂芬妮·薩莫拉、Jascha Dlugatch等人訴Ambulnz Health, LLC等人於2018年10月11日向洛杉磯高等法院提起，該申訴指控違反了2004年《加利福尼亞州私人檢察長法》（“PAGA”）規定的工資和工時。2020年2月24日，該案與Jascha Dlugatch等人合併。Al. 訴Ambulnz Health, LLC（“合併申訴”），另一起向洛杉磯高等法院提起的訴訟。2021年5月6日，雙方參加了調解，並以全班和PAGA為基礎解決了合併申訴中提出的索賠，以換取擬議的美元1,000,000被告當事方的付款，包括管理費用和費用。2022年9月9日，洛杉磯高等法院初步批准了擬議的和解協議，並於2023年7月支付。
37
目錄
DocGo Inc. 及其子公司
未經審計的簡明合併財務報表附註
（續）
20. 風險和不確定性
COVID-19 風險、影響和不確定性
COVID-19 的蔓延以及相關的停產和限制對公司業務的影響好壞參半。在主要包括非緊急醫療運輸在內的救護車運輸業務中，由於選擇性手術和其他手術被推遲，該公司的銷量最初從歷史和預期水平下降。在公司的一些較大的市場，例如紐約和加利福尼亞州，公司完成的運輸量（“旅行”）有所下降。此外，公司還遭受了與體育、音樂會和其他活動相關的收入損失，因為這些活動被取消或嚴格限制（或完全取消）了允許的參加人數。此後，救護車運輸和活動相關收入均已恢復到COVID之前的水平或更高。

公司最初在兩個領域受到 COVID-19 的積極業務影響。2020年4月和5月，該公司與聯邦緊急事務管理局（“FEMA”）一起在紐約市地區參與了一個緊急項目。這種參與帶來了運輸收入的增加。此外，為了應對廣泛的 COVID-19 檢測、緊急醫療技術人員（“EMT”）和醫護人員的需求，該公司成立了新的子公司 RRT，目標是在療養院、市政場所、企業、學校和其他場所進行 COVID-19 測試。RRT 是移動健康服務細分市場的一部分。由於 COVID-19 測試活動放緩，僅佔公司收入的一小部分，RRT 將其服務從 COVID-19 測試擴展到各種測試、疫苗接種和其他程序。
該公司目前的業務計劃假設對移動醫療服務的需求增加。疫情加速了對此類服務的需求，但也受到長期世俗因素的推動，例如患者越來越希望在醫生辦公室和醫院等傳統環境之外接受治療。
21. 後續事件

過渡服務協議

2023年10月11日，公司與2023年9月15日辭去公司首席執行官職務的安東尼·卡彭簽訂了分離和過渡服務協議（“過渡協議”）。根據過渡協議，卡彭先生將繼續擔任公司的顧問，直至2024年3月15日（該期為 “諮詢期”），就與業務連續性和流程有關的事項提供建議，並傳授其在運營和其他部門職能方面的機構知識。

作為諮詢期內服務的補償，卡彭先生將獲得每月的諮詢費，前提是他遵守過渡協議，包括執行和不撤銷對公司的全面解除的索賠45,000以及在諮詢期內持續承保團體健康計劃的保費補貼.在諮詢期內，卡彭先生不會根據公司的股權激勵薪酬計劃獲得新的股權獎勵或激勵性薪酬。《過渡協議》進一步承認並申明，卡彭先生將受某些限制性契約的約束和遵守。

信用額度

2023 年 10 月 19 日，該公司抽取了 $25,000,000在其循環設施下。

信用證

2023 年 10 月 20 日，公司從一家金融機構獲得了一張金額為 $ 的無條件且不可撤銷的信用證1,080,000。信用證的到期日為 一年截止日期的週年紀念日或 2024 年 10 月 20 日，並且連續自動續訂 一年期限，除非該機構提前終止。
法律訴訟
2023年10月27日，喬·納克萊裏奧以違反聯邦證券法為由個人和據稱代表所有其他處境相似的人，向美國紐約南區地方法院提起了假定的集體訴訟，指控該公司及其董事長、現任和前任首席執行官以及現任和前任首席執行官以及現任和前任首席執行官
38
目錄
DocGo Inc. 及其子公司
未經審計的簡明合併財務報表附註
（續）
財務官員。該投訴稱，該公司違反了各種證券法，並尋求集體認證、損害賠償、利息、律師費和其他救濟。由於該訴訟尚處於早期階段，公司無法合理估計潛在的損失範圍（如果有）。該公司對不當行為的指控提出異議，並打算在此事上大力為自己辯護。

39
目錄
第 2 項。管理層對財務狀況和經營業績的討論和分析
以下對我們財務狀況和經營業績的討論和分析應與未經審計的簡明合併財務報表以及本10-Q表季度報告其他地方包含的隨附附註一起閲讀。以下討論和分析包含有關我們業務和運營的某些前瞻性陳述，這些陳述受風險、不確定性和其他因素的影響，這些陳述載於截至2022年12月31日止年度的10-K表年度報告第一部分第1A項，標題為 “風險因素” 的部分，並可能在本報告和其他後續的10-Q表季度報告中更新。這些風險、不確定性和其他因素可能導致我們的實際業績與前瞻性陳述中表達或暗示的業績存在重大差異。請參閲下面標題為 “關於前瞻性陳述的警示説明” 的部分。
除非上下文另有要求，否則提及的 “公司”、“我們” 和 “我們的” 是指 DocGo Inc. 及其合併子公司的業務和運營。為便於列報，本節中包含的某些數字，例如利率和其他百分比，已四捨五入。在某些情況下，本節中包含的百分比數字是根據此類四捨五入的數字計算得出的。因此，本節中的百分比金額可能與使用未經審計的簡明合併財務報表或隨附附註中的數字進行相同計算而獲得的百分比金額略有不同。由於四捨五入，本節中出現的某些其他金額同樣可能不相加。
關於前瞻性陳述的警示説明
本10-Q表季度報告包括《證券法》第27A條和《交易法》第21E條所指的有關公司業務和財務計劃、戰略、業績和前景等的前瞻性陳述。這些陳述基於我們管理層的信念和假設。儘管公司認為這些前瞻性陳述所反映或暗示的計劃、意圖和預期是合理的，但公司無法向您保證它將實現或實現這些計劃、意圖、結果、結果或預期。前瞻性陳述本質上會受到重大風險、不確定性和假設的影響，其中許多是我們無法控制的，這可能導致我們的實際業績或結果或業績或結果的時機與我們的前瞻性陳述中包含的結果存在重大差異。因此，您不應過分依賴此類陳述。除歷史事實陳述外，所有陳述均為前瞻性陳述。前瞻性陳述包括但不限於有關我們可能或假設的未來行動、業務戰略、計劃、目標、未來事件、未來收入或業績、融資需求、業務趨勢、經營業績、未來運營、服務和產品（包括我們向非COVID相關服務的過渡）的目標和意向的陳述；地域擴張；我們的利潤率正常化計劃；新的和現有合同和待辦事項；併購活動；員工隊伍增長；領導層過渡；現金狀況；股票回購計劃；宏觀經濟因素的預期影響，包括通貨膨脹壓力、總體經濟放緩或衰退、利率上升、外匯匯率波動、貨幣壓力的變化, 金融機構不穩定或美國聯邦政府關閉的前景；聯邦、州或地方政府有關移民和尋求庇護者的政策的潛在變化；地緣政治不穩定的預期影響，包括烏克蘭衝突、以色列及周邊地區的衝突以及中國大陸和臺灣之間緊張局勢加劇；我們的競爭地位和機會，包括我們從運營模式中獲益的能力；我們提高毛利率的能力；成本控制措施；立法和監管行動；法律訴訟和合規風險的影響；信息技術系統故障、網絡中斷、網絡攻擊、丟失或未經授權訪問或發佈機密信息時對我們的業務和聲譽的影響；公司遵守有關數據隱私和保護的法律法規的能力；等等。在某些情況下，這些陳述前面可能有、後面或包含 “相信”、“估計”、“預期”、“項目”、“預測”、“可能”、“將”、“應該”、“可以”、“能”、“會”、“設計”、“潛力”、“尋求”、“計劃”、“計劃”、“預期”、“預期”、“打算”、“打算” 或者這些術語的否定詞語或類似的表達方式。

此外，我們在競爭激烈且瞬息萬變的環境中運營。新的風險和不確定性不時出現，我們不可能預測所有可能影響本10-Q表季度報告中包含的前瞻性陳述的風險和不確定性。前瞻性陳述中反映的結果、事件和情況可能無法實現或發生，實際結果或結果可能與前瞻性陳述中描述的結果或結果存在重大差異。

此外，“我們相信” 的陳述和類似的陳述反映了我們在相關主題上的信念和觀點。這些聲明基於截至本季度報告10-Q表發佈之日向我們提供的信息，儘管我們認為這些信息為這些陳述提供了合理的依據，但這些信息可能有限或不完整。我們的聲明不應被理解為表明我們已經對以下問題進行了詳盡的調查或審查
40
目錄
所有相關信息。這些陳述本質上是不確定的，提醒投資者不要過度依賴這些陳述。
本10-Q表季度報告中做出的前瞻性陳述基於陳述發表之日的事件或情況。除非法律要求，否則我們沒有義務更新本10-Q表季度報告中做出的任何前瞻性陳述，以反映本10-Q表季度報告發布之日之後的事件或情況，也沒有義務反映新信息或意外事件的發生。實際上，我們可能無法實現我們在前瞻性陳述中披露的計劃、意圖或預期，您不應過分依賴我們的前瞻性陳述。我們的前瞻性陳述不反映未來任何收購、合併、處置、合資企業或投資的潛在影響。
概述
該公司是一家醫療運輸和移動服務公司，使用專有的調度和通信技術幫助直接向美國和英國主要大都市的患者提供高質量的醫療運輸和移動的面對面醫療服務。

該公司的收入主要來自兩個運營部門：

•移動醫療服務：該細分市場提供的服務包括在家庭和辦公室提供的服務、檢測和疫苗接種，以及體育賽事和音樂會現場醫療支持等活動服務。還強調為大量人口羣體提供全面的護理管理解決方案，其中包括醫療保健服務以及庇護所等輔助服務。

•運輸服務：該部門提供的服務包括應急和非緊急運輸服務。非緊急交通服務包括救護車運輸和輪椅運輸。運輸服務的淨收入來自於根據向第三方付款人和醫療機構開具賬單的患者運送服務。
此外，從2023年第一季度開始，公司開始在三個運營領域進行報告，增加了企業板塊，以便分析支持運輸服務和移動醫療服務板塊的共享服務和人員。以前，這些成本幾乎完全分配給了運輸服務部門。公司的所有收入和銷售成本繼續在運輸服務和移動醫療服務板塊中報告。公司部門包含運營費用，例如信息技術成本、某些保險費用以及高級和行政領導層的薪酬成本。為了更清楚地分析同比業績，對上一年度的分部報告進行了調整，以符合新方法。有關公司分部和 “運營費用” 的更多信息，請參閲未經審計的簡明合併財務報表附註11 “業務板塊信息”。
在截至2023年9月30日的三個月中，公司的淨收入為460萬美元，而截至2022年9月30日的三個月中，公司的淨收入為250萬美元。
在截至2023年9月30日的九個月中，公司的淨收入為210萬美元，而截至2022年9月30日的九個月中，公司的淨收入為2360萬美元。
新冠肺炎
COVID-19 的蔓延以及相關的停產和限制對公司業務的影響好壞參半。在主要包括非緊急醫療運輸在內的救護車運輸業務中，由於選擇性手術和其他手術被推遲，該公司的銷量最初從歷史和預期水平下降。在公司的一些較大的市場，例如紐約和加利福尼亞州，旅行量有所下降。此外，公司還遭受了與體育、音樂會和其他活動相關的收入損失，因為這些活動被取消或嚴格限制（或完全取消）了允許的參加人數。此後，救護車運輸和活動相關收入均已恢復到COVID之前的水平或更高。

公司最初在兩個領域受到 COVID-19 的積極業務影響。2020年4月和5月，該公司與聯邦緊急事務管理局一起在紐約市地區參與了一個緊急項目。這種參與帶來了運輸收入的增加。此外，為了應對廣泛的 COVID-19 檢測、EMT 和醫護人員的需求，該公司成立了新的子公司 RRT，目標是在療養院、市政場所、企業、學校和其他場所進行 COVID-19 測試。RRT 是移動健康服務細分市場的一部分。
41
目錄
由於 COVID-19 測試活動放緩，僅佔公司收入的一小部分，RRT 將其服務從 COVID-19 測試擴展到各種測試、疫苗接種和其他程序。
該公司目前的業務計劃假設對移動醫療服務的需求增加，這種需求因疫情而加速，但也受到長期長期因素的推動，例如患者越來越希望在醫生辦公室和醫院等傳統環境之外接受治療。
影響我們經營業績的因素

我們的經營業績和財務業績受到多種因素的影響，包括我們獲得或維持營業執照的能力；收購戰略的成功；醫療保健運輸和移動醫療服務市場的狀況；我們的競爭環境；整體宏觀經濟和地緣政治狀況，包括利率上升、通貨膨脹環境、潛在的衰退環境、地區衝突和緊張局勢、金融機構不穩定以及關閉的前景美國聯邦政府；醫療保健專業人員和其他人員的可用性；勞動力成本的變化；以及我們供應商的生產計劃。下文簡要討論其中一些關鍵因素。未來的收入增長和經營業績的改善將在很大程度上取決於我們打入新市場、進一步滲透現有市場和成功競標合同的能力，這些不確定性存在許多不確定性，其中許多不確定性是我們無法控制的。
運營許可證
我們歷來奉行的策略是在我們為未來進入新市場而確定的州、縣和市申請救護車運營許可證。新的操作許可證的批准可能需要更長的時間。我們的目標是通過收購策略降低這種風險，根據該策略，我們在這些新市場中確定可能要出售的企業和/或基礎許可證。
收購
從歷史上看，我們一直採取收購策略來獲得小型運營商的救護車運營許可證或增強提供移動醫療服務的能力。未來的收購還可能包括可能有助於提高收入、盈利能力、現金流和股東價值的大型公司。在截至2023年9月30日的九個月中，公司完成了兩次收購，總收購價為3,280萬美元。

在截至2022年9月30日的九個月中，公司完成了三次收購，總收購價為3,410萬美元，其中不包括託管的130萬美元。
醫療保健服務市場
移動醫療服務市場取決於多個因素，包括提高患者對傳統醫療機構以外提供的服務（例如家庭、企業或其他指定地點）的接受程度；各種移動醫療服務的醫療保健覆蓋範圍；以及政府和市政實體繼續希望通過 “人口健康” 計劃為援助目前服務不足的患者羣體的計劃提供資金。自 COVID-19 疫情開始以來，這些計劃的數量、規模和範圍都有所擴大。儘管 COVID-19 檢測和疫苗接種計劃已從疫情高峯期的水平縮減，但這些人口健康計劃已擴展到其他領域，例如向新移民和尋求庇護者提供醫療保健和相關服務。
運輸服務市場高度依賴手術和其他醫療程序和治療後需要交通的患者。該公司主要專注於非緊急醫療運輸市場，其中包括向需要幫助的患者提供往返醫療預約的服務。該市場的主要驅動因素是慢性病和選擇性手術數量的增加以及人口的持續老齡化，因為老年人羣往往更頻繁地消費醫療運輸服務。如果醫院和其他醫療機構繼續將更多的交通需求外包給獨立提供商，例如公司，那麼市場也將增長。
我們開展業務的市場的整體經濟狀況
我們市場中全國和地方的經濟變化可能會影響我們的財務表現。人口結構、交通服務和移動醫療服務的醫療保健覆蓋範圍、利率或救護車製造的不利變化；國民經濟或我們開展業務的任何區域或地方經濟的疲軟；以及我們無法控制的其他因素都可能對我們的業務產生不利影響。
42
目錄
行程量和平均行程價格
“旅行” 的定義是公司完成將患者運送到特定目的地的情況，我們可以為此收取費用。該指標不包括訂購行程並隨後取消（由客户）或拒絕（由公司）的情況。由於出行量是公司提供的最基本的運輸服務單位，因此公司認為這是衡量公司運輸服務需求水平的良好指標，管理層使用它來監測和管理業務規模。
平均旅行價格是通過將總收入除以總旅行次數計算得出的，是衡量公司因提供運輸服務而獲得的有效補償率的重要指標。
根據這些計劃，公司因使用人員配備齊全、設備齊全的救護車而獲得固定的小時或每日報酬，這些計劃產生的收入不考慮上述出行次數或平均出行價格。我們預計，這些固定費率、“租用時間” 計劃將在未來運輸服務板塊的收入中佔越來越大的比例。
我們控制開支的能力
我們密切關注營運資金和運營費用的管理。我們一些最重要的運營支出是勞動力成本、醫療用品和與車輛相關的成本，例如燃料、維護、維修和保險。保險費用包括為保險支付的保費以及公司保單免賠額中估計損失的準備金。我們採用專有技術來幫助提高每次運輸和每班的生產率。我們會定期分析我們的員工生產力，以幫助我們所在地實現最佳、最具成本效益的勞動力組合。這包括管理公司僱傭的勞動力和分包工以及全職和兼職員工的組合。
通脹

自2021年以來，以消費者價格指數衡量的美國通貨膨脹率普遍呈上升趨勢。該數據按月報告，顯示一籃子商品和服務的價格同比變化。儘管通貨膨脹率在2023年前九個月有所放緩，9月份達到3.7％的年化水平，但仍高於歷史平均水平。通貨膨脹率的上升對公司在多個領域的支出產生了影響，包括工資、燃料、醫療和其他用品。這產生了壓縮毛利率的影響，因為公司通常無法將更高的成本轉嫁給客户，尤其是在短期內。為了繼續抑制通貨膨脹，美聯儲在2023年迄今為止實施了四次加息，將其基準利率提高至截至提交本10-Q表季度報告之日的當前5.25-5.50％的水平。展望2023年的剩餘時間，由於最近的加息和可能的進一步加息，我們預計，與2022年的水平相比，通貨膨脹率將持續放緩，但預計通貨膨脹率將保持在前10年的水平之上。如果通貨膨脹率高於公司的預期水平，則毛利率可能低於計劃，我們的業務、經營業績和現金流可能會受到不利影響。
投資研發並改善我們的客户體驗
我們的業績取決於我們在研發（“研發”）方面的投資，包括我們吸引和留住高技能研發人員的能力。我們打算開發和推出創新的新軟件服務、與第三方產品和服務的集成、移動應用程序和其他新產品。如果我們未能創新和增強我們的品牌和產品，我們的市場地位和收入可能會受到不利影響。
監管環境
公司受聯邦、州和地方法規的約束，包括醫療保健和緊急醫療服務法律和法規以及税收法律和法規。公司目前的業務計劃假設這些法律和法規沒有實質性變化。如果發生任何此類變化，遵守新的法律法規可能會對公司的運營和經商成本產生重大影響。
運營結果的組成部分
我們的業務由三個應報告的部門組成——移動醫療服務、運輸服務和企業。銷售商品的所有收入和成本均包含在移動醫療服務和運輸服務板塊中。因此，下文將合併討論銷售商品的收入和成本，並對其進行細分。
43
目錄
在移動醫療服務和運輸服務之間。對運營費用進行了合併討論，並按所有三個部分進行了細分。公司主要根據其經營業績評估其每個部門的業績。因此，未列入經營業績的其他收入和支出僅包括在合併經營業績的討論中。
收入
該公司的收入包括其移動醫療服務部門和運輸服務部門提供的服務。
收入成本
收入成本主要包括支付給僱員的創收工資、車輛保險費用（包括保險費和保險免賠額下產生的成本）、維護、燃料、實驗室費用、設施租金、醫療用品和分包商。我們預計，隨着收入的增長，收入成本將繼續上升。
運營費用
一般和管理費用
一般和管理費用主要包括工資、壞賬支出、保險費用、顧問費和會計服務專業費用。我們預計，隨着我們繼續擴大業務規模、增加員工隊伍，以及作為上市公司運營，包括我們遵守美國證券交易委員會的規章制度、審計活動、額外的保險費用、投資者關係活動以及其他行政和專業服務，我們的一般和管理費用將增加。
折舊和攤銷
公司使用直線法在相應資產的估計使用壽命內對其資產進行折舊。無形資產攤銷包括在各自的使用壽命內對固定壽命的無形資產進行攤銷。
法律和監管費用
法律和監管費用包括律師費、與醫療保健合規相關的諮詢費、索賠處理費和法律和解。
技術和開發費用
扣除資本後的技術和開發費用主要包括設計和開發公司專有技術、第三方軟件和技術所產生的成本。我們預計，未來技術和開發支出將增加，以支持我們的增長，包括我們打算繼續投資於平臺的優化、準確性和可靠性並提高運營效率。這些支出佔收入的百分比可能因時期而異，這主要取決於我們何時選擇進行更重要的投資，尤其是在進入新的業務線或客户銷售渠道時。
銷售、廣告和營銷費用
我們的銷售、廣告和營銷費用包括與我們的銷售和營銷活動直接相關的成本，主要包括銷售佣金、營銷計劃、貿易展覽和促銷材料。隨着我們增加營銷活動、發展國內和國際業務以及繼續建立品牌知名度，我們預計，隨着時間的推移，我們的銷售和營銷費用將繼續增加。
利息支出
利息支出主要包括未償還的應付票據下的未償借款的利息和融資債務。

44
目錄
運營結果
截至2023年9月30日的三個月與2022年9月30日的比較
截至9月30日的三個月改變
$		改變
%
美元（以百萬計）20232022
實際結果佔總收入的百分比實際結果佔總收入的百分比
收入，淨額$186.6 100.0 %$104.3 100.0 %$82.378.9 %
收入成本131.5 70.5 %71.3 68.3 %60.2 84.4 %
運營費用：
一般和行政$33.6 18.0 %22.1 21.2 %11.451.4 %
折舊和攤銷4.3 2.3 %3.0 2.9 %1.3 43.3 %
法律和監管3.5 1.9 %2.2 2.1 %1.3 59.1 %
技術和開發3.2 1.7 %1.4 1.3 %1.8128.6 %
銷售、廣告和營銷1.7 0.9 %0.1 0.1 %1.51500.0 %
支出總額177.8 95.3 %100.1 96.0 %77.7 77.6 %
運營收入8.8 4.7 %4.2 4.0 %4.6 
其他收入（支出）：
淨利息收入0.3 0.2 %0.3 0.3 %— — %
重新計量認股權證負債的（虧損）— — %(1.8)(1.8)%1.8 
或有負債公允價值的變化0.2 0.1 %— — %0.2 
權益法投資的（虧損）收益(0.1)(0.1)%0.1 0.1 %(0.2)
重新計量融資租賃的收益— — %— — %— 
處置固定資產的（虧損）收益— — %0.1 0.1 %(0.1)
其他收入（支出）— — %— — %— 
其他收入總額（支出）0.4 0.2 %(1.3)(1.3)%1.7
所得税準備金前的淨收入9.2 4.9 %2.9 2.7 %6.3
所得税（準備金）(4.5)(2.4)%(0.4)(0.4)%-4.1
淨收入4.7 2.5 %2.5 2.4 %2.1
歸屬於非控股權益的淨（虧損）(0.1)(0.1)%(0.7)(0.7)%0.6(85.7)%
歸屬於DocGo Inc.及其子公司股東的淨收益$4.8 2.6 %$3.2 3.0 %1.6
合併
在截至2023年9月30日的三個月中，總收入為1.866億美元，與截至2022年9月30日的三個月相比增加了8,230萬美元，增長了78.9％。
移動醫療服務
在截至2023年9月30日的三個月中，移動健康服務總收入為1.393億美元，與截至2022年9月30日的三個月相比增長了6,270萬美元，增長了81.8％。收入的增長主要是由於移動醫療服務部門提供的服務有所擴大，尤其是在政府客户領域。在截至2023年9月30日的九個月中，隨着公司增加擴張
45
目錄
客户羣和地理覆蓋範圍，同時延長了幾份大型客户合同並引入了更廣泛的服務。
運輸服務
在截至2023年9月30日的三個月中，運輸服務總收入為4,720萬美元，與截至2022年9月30日的三個月相比增加了1,950萬美元，增長了70.6％。運輸服務收入的增加反映了旅行量和平均旅行價格的增加。銷量增長了約9.4％，從截至2022年9月30日的三個月的58,751次增加到截至2023年9月30日的三個月的64,321次。旅行量的增加歸因於公司在某些核心市場的客户羣的增長以及2022年前九個月的收購。我們的平均旅行價格從截至2022年9月30日的三個月中的374美元上漲至截至2023年9月30日的三個月中的409美元。2023 年平均旅行價格的上漲反映了組合向現有客户提供價格更高的交通方式的轉變，也反映了獲得許可證以提供更高精度的交通工具，從而為每次旅行賺取更高的價格。平均旅行價格還受益於救護車運輸的平均醫療保險報銷率提高了8.7％。
收入成本
在截至2023年9月30日的三個月中，總收入成本（不包括折舊和攤銷）與截至2022年9月30日的三個月相比增長了84.4％，而收入增長了約78.8％。在截至2023年9月30日的三個月中，收入成本佔收入的百分比從截至2022年9月30日的三個月的68.3％增加到70.5％。
按絕對美元計算，截至2023年9月30日的三個月中，總收入成本與2022年同期相比增加了6,020萬美元。這一增長主要歸因於總薪酬增加了630萬美元，這是由於運輸服務和移動醫療服務板塊的員工人數增加；分包勞動力成本增加了3,570萬美元，這主要是由於這兩個細分市場的新項目所需要的人員超過了公司最初通過現有員工所能提供的人員數量；醫療及相關用品增加了1,230萬美元；外勤人員和其他臨牀醫生的差旅費用增加了230萬美元誰出門在外各地區將提供移動醫療服務；其他成本收入類別淨增460萬美元。由於公司退出某些租賃協議，汽車成本下降了100萬美元，部分抵消了這些項目。
移動醫療服務板塊在截至2023年9月30日的三個月中，收入成本（不包括折舊和攤銷）為9,930萬美元，較截至2022年9月30日的三個月的5,000萬美元增長98.6％。儘管收入大幅增加，但收入成本佔收入的百分比仍從去年同期的65.2％增至71.2％，這反映了員工人數增長導致的薪酬支出增加、分包勞動力成本的顯著增加以及醫療用品成本的增加。
運輸服務板塊在截至2023年9月30日的三個月中，收入成本（不包括折舊和攤銷）為3,220萬美元，較截至2022年9月30日的三個月的2,130萬美元增長51.2％。收入成本佔收入的百分比從上一季度的76.8％降至68.3％，這反映了單程價格上漲、備用合同收入增加（按日或按小時收費）、收入總體增長以及平均燃油價格下降的影響。
運營費用
在截至2023年9月30日的三個月中，公司的運營支出為4,640萬美元，而截至2022年9月30日的三個月為2,890萬美元，增長了60.7％。按收入的百分比計算，運營費用從2022年第三季度的27.7％下降到2023年第三季度的24.9％，反映了上述收入的增長。1750萬美元運營支出的增加主要與總薪酬增加了830萬美元，這是由於投資和擴大公司管理費用以支持收入增長，部分原因是股票薪酬支出增加；折舊和攤銷增加了150萬美元，這是由於支持收入增長的資產增加、資本化軟件攤銷以及公司在2022年下半年和2023年第二季度完成的收購中增加的資產；增加了150萬美元與移動醫療服務和運輸服務項目相關的佣金；受公司業務和員工擴張和收購的推動，IT基礎設施增加了80萬美元；壞賬支出增加了40萬美元，反映了業務的增長和應收賬款的相關增加；以及分散在各種其他運營支出類別的淨增490萬美元。該公司預計，運營支出佔收入的百分比將繼續從2023年前三個季度的水平下降。
46
目錄
在截至2023年9月30日的三個月中，移動醫療服務板塊的運營支出為1,900萬美元，高於截至2022年9月30日的三個月的870萬美元。運營支出佔收入的百分比從2022年第三季度的11.4％增至2023年第三季度的13.4％，這反映了最近幾個季度在擴大服務和地理運營區域以及移動醫療服務管理基礎設施的持續建設方面進行了大量支出。
運輸服務板塊在截至2023年9月30日的三個月中，運營支出為1,450萬美元，而截至2022年9月30日的三個月中，運營支出為1,030萬美元。截至2023年9月30日的三個月，運營費用佔收入的百分比從截至2022年9月30日的三個月的37.2％降至30.6％，這反映了本年度收入的增加。
企業板塊主要代表移動醫療服務或運輸服務板塊中未包含的共享服務，截至2023年9月30日的三個月中，運營支出為1,290萬美元，而截至2022年9月30日的三個月中，運營費用為990萬美元。2023年第三季度，企業支出約佔合併收入總額的6.9％，而2022年第三季度為9.5％，這反映了合併總收入的顯著增長。
淨利息收入

在截至2023年9月30日的三個月中，公司淨利息收入30萬美元，而截至2022年9月30日的三個月中，淨利息收入為30萬美元。在截至2023年9月30日的三個月中，公司計息賬户餘額的利率更高，抵消了與截至2022年9月30日的三個月相比，平均現金餘額下降的影響。
重新計量認股權證負債的（虧損）

在截至2023年9月30日的三個月中，由於所有認股權證都是在2022年第三季度贖回的，因此沒有與權證負債重新計量有關的損益記錄。在截至2022年9月30日的三個月中，該公司因權證負債的重新計量而錄得約180萬美元的虧損。認股權證在每個報告期內均按市價計價，這筆虧損反映了公司股價相對於2022年第三季度初的上漲。
或有負債公允價值的變化
在截至2023年9月30日的三個月中，公司記錄的或有對價的公允價值變動為20萬美元。在截至2022年9月30日的三個月中，公允價值沒有記錄到相關的變化。
權益法投資的（虧損）收益

在截至2023年9月30日的三個月中，公司錄得權益法投資虧損10萬美元，代表其在公司擁有少數股權的實體蒙受的虧損中所佔的份額。在截至2022年9月30日的三個月中，公司的權益法投資收益為10萬美元。
重新計量融資租賃的收益
在截至2023年9月30日和2022年9月30日的三個月中，沒有記錄與重新計量融資租賃有關的損益。
處置固定資產的（虧損）收益

在截至2023年9月30日的三個月中，公司處置固定資產虧損為9,983美元，而在截至2022年9月30日的三個月中，處置固定資產的收益為42,667美元。
所得税（撥備金）
在截至2023年9月30日的三個月中，公司記錄的所得税準備金為450萬美元，而在截至2022年9月30日的三個月中，所得税準備金為40萬美元。税收支出增加是由於2023年期間的税前收入增加。
47
目錄
歸屬於非控股權益的淨（虧損）收益

在截至2023年9月30日的三個月中，公司歸屬於非控股權益的淨虧損約為10萬美元，而截至2022年9月30日的三個月中，歸屬於非控股權益的淨虧損約為70萬美元，這反映了公司合資市場在截至2023年9月30日的三個月中表現的改善。
48
目錄
截至2023年9月30日的九個月與2022年9月30日的比較
九個月已結束
9月30日		改變
$		改變
%
美元（以百萬計）20232022
實際結果佔總收入的百分比實際結果佔總收入的百分比
收入，淨額$425.0 100.0 %$331.7 100.0 %$93.3 28.1 %
收入成本296.3 69.7 %219.4 66.1 %76.9 35.1 %
運營費用：
一般和行政93.6 22.0 %70.7 21.3 %22.9 32.4 %
折舊和攤銷11.8 2.8 %7.3 2.2 %4.5 61.6 %
法律和監管9.6 2.3 %6.6 2.0 %3.0 45.5 %
技術和開發7.7 1.8 %3.7 1.1 %4.0 108.1 %
銷售、廣告和營銷2.6 0.6 %2.3 0.7 %0.3 13.0 %
支出總額$421.6 99.2 %310.0 93.4 %111.6 36.0 %
運營收入$3.4 0.8 %$21.8 6.6 %(18.4)
其他收入（支出）：
淨利息收入1.7 0.4 %0.3 0.1 %1.4 466.7 %
重新計量認股權證負債的（虧損）收益— — %1.1 0.3 %(1.1)
或有負債公允價值的變化0.2 — %— 0.3 %0.2 
權益法投資的（虧損）收益(0.3)(0.1)%0.1 — %(0.4)
重新計量融資租賃的收益— — %1.4 0.4 %(1.4)
處置固定資產的（虧損）收益(0.2)— %0.1 — %(0.3)
其他收入（支出）(0.7)(0.2)%— — %(0.7)
其他收入總額（支出）0.7 0.2 %3.0 0.9 %(2.3)(76.7 %)
所得税準備金前的淨收入4.1 1.0 %24.8 7.5 %(20.7)
所得税（準備金）(2.0)(0.5)%(1.2)— %(0.8)
淨收入2.1 0.5 %23.6 7.1 %(21.5)
歸屬於非控股權益的淨收益（虧損）2.8 0.7 %(2.9)(0.9)%5.7 196.6 %
歸屬於DocGo Inc.及其子公司股東的淨收益$(0.7)(0.2)%$26.5 8.0 %$(27.2)
合併
在截至2023年9月30日的九個月中，總收入為4.25億美元，比截至2022年9月30日的九個月的總收入增加了9,330萬美元，增長了28.1％。
49
目錄
移動醫療服務
在截至2023年9月30日的九個月中，移動健康服務總收入為2.924億美元，與截至2022年9月30日的九個月相比增長了3,830萬美元，增長了15.1％。收入的增長歸因於移動醫療服務部門提供的服務的擴展，尤其是在政府客户領域。隨着公司擴大客户羣和地域覆蓋範圍，同時延長了幾份大型客户合同並引入了更廣泛的服務，這種擴張在2023年的前九個月中有所加速。這超過了與 COVID-19 相關的批量測試服務和相關收入與去年同期相比的顯著下降。該公司估計，2023年前九個月，大規模 COVID-19 測試計劃的收入約為300萬美元，而2022年前九個月約為7,400萬美元。
運輸服務
在截至2023年9月30日的九個月中，運輸服務總收入為1.327億美元，與截至2022年9月30日的九個月相比增加了5,500萬美元，增長了70.9％。這種增長是由於旅行量和每次旅行的平均價格都有所增加。旅行量增長了約20％，從截至2022年9月30日的九個月中的154,534次旅行增加到截至2023年9月30日的九個月中的185,404次旅行。旅行量的增加是由於公司在某些核心市場的客户羣增長以及2022年下半年和2023年第二季度進行的收購。我們的平均旅行價格從截至2022年9月30日的九個月中的362美元上漲至截至2023年9月30日的九個月中的405美元。2023 年平均旅行價格的上漲反映了組合向現有客户提供價格更高的交通方式的轉變，也反映了獲得許可證以提供更高精度的交通工具，從而為每次旅行賺取更高的價格。平均旅行價格還受益於救護車運輸的平均醫療保險報銷率提高了8.7％。
收入成本
在截至2023年9月30日的九個月中，總收入成本（不包括折舊和攤銷）與截至2022年9月30日的九個月相比增長了35.1％，而收入增長了約28.1％。在截至2023年9月30日的九個月中，收入成本佔收入的百分比從截至2022年9月30日的九個月的66.1％增至69.7％。
按美元絕對值計算，截至2023年9月30日的九個月中，總收入成本比上年同期增加了7,690萬美元。這主要歸因於總薪酬增加了3,230萬美元，這反映了運輸服務和移動醫療服務板塊的員工人數增加；分包勞動力增加了4,020萬美元，這主要是由移動醫療服務板塊推動的，該板塊的收入增長超過了公司僅靠內部資源提供此類收入的能力，以及某些需要更多專業人員的項目；以及醫療及相關用品增加了480萬美元。其他各種收入成本類別的支出淨減少50萬美元，略微抵消了這些增長。
移動醫療服務板塊在截至2023年9月30日的九個月中，收入成本（不包括折舊和攤銷）為2.041億美元，比截至2022年9月30日的九個月增長4520萬美元，增長29％。在截至2023年9月30日的九個月中，收入成本佔收入的百分比從截至2022年9月30日的九個月中的62.6％增至69.8％，儘管收入大幅增加，這反映了員工人數增長導致的薪酬支出增加、分包勞動力成本顯著增加以及醫療用品成本的增加，這超過了COVID測試大幅下降導致實驗室費用和用品成本減少的影響。
運輸服務板塊在截至2023年9月30日的九個月中，收入成本（不包括折舊和攤銷）為9,220萬美元，比截至2022年9月30日的九個月增長3180萬美元，增長53％。在截至2023年9月30日的九個月中，收入成本佔收入的百分比從去年同期的77.8％降至69.5％，這反映了單程價格上漲、備用合同數量增加（我們按日或按小時收費）的增加、收入的總體增長以及平均燃油價格下降的影響。
運營費用
在截至2023年9月30日的九個月中，公司的運營支出為1.253億美元，而截至2022年9月30日的九個月為9,060萬美元，增長了38.4％。按收入的百分比計算，運營費用從截至2022年9月30日的九個月的27.3％增加到截至2023年9月30日的九個月的29.5％。3,440萬美元的增加主要與總薪酬增加2,130萬美元有關,
50
目錄
其中包括直接僱用和分包員工的成本，這是投資和擴建公司基礎設施以支持收入增長所產生的成本，以及股票薪酬支出的增加；由於支持收入增長和資本化軟件攤銷的資產增加，以及最近收購的公司，折舊和攤銷增加了470萬美元；在公司業務和員工隊伍擴張的推動下，信息技術基礎設施增加了350萬美元；a 22美元保險費用增加了百萬美元，反映了員工人數的增加和業務的擴大；與公司持續的地域擴張相關的租金和水電費增加了200萬美元；以及各種支出類別的淨增長了310萬美元。由於對可疑賬款準備金進行了調整，以更好地反映公司應收賬款的賬齡和收款記錄，因此壞賬支出減少了240萬美元，部分抵消了這些支出的增加。我們預計，2023年剩餘時間的運營成本佔總收入的百分比將低於截至2023年9月30日的九個月的水平。
在截至2023年9月30日的九個月中，移動醫療服務板塊的運營支出為3580萬美元，較截至2022年9月30日的九個月的2350萬美元增長了52％。在截至2023年9月30日的九個月中，運營支出佔收入的百分比從截至2022年9月30日的九個月中的9.3％增至12.3％，這反映了截至2023年9月30日的九個月中與擴大服務和地理運營區域以及移動醫療服務管理基礎設施的持續建設和開發公司直接面向消費者的 “按需” 產品的成本相關的鉅額支出。
運輸服務板塊在截至2023年9月30日的九個月中，運營支出為3,960萬美元，較截至2022年9月30日的九個月的2,890萬美元增長了37％。截至2023年9月30日的九個月中，運營費用佔收入的百分比從截至2022年9月30日的九個月的37.3％降至29.9％，這反映了本年度收入的增加。
企業板塊主要代表移動醫療服務或運輸服務板塊中未包含的共享服務，截至2023年9月30日的九個月中，運營支出為4,960萬美元，而截至2022年9月30日的九個月中，運營費用為3,810萬美元。增長是由公司建設公司基礎設施時員工人數增加以及股票薪酬支出大幅增加所推動的。按佔合併收入總額的百分比計算，在截至2023年9月30日的九個月中，公司支出約佔收入的11.7％，而在截至2022年9月30日的九個月中，這一比例為11.5％。
淨利息收入
在截至2023年9月30日的九個月中，公司淨利息收入為170萬美元，而截至2022年9月30日的九個月中，淨利息收入為30萬美元。這一增長主要是由於在截至2023年9月30日的九個月中，公司計息賬户餘額的利息收入率有所提高，這反映了市場利率的顯著提高。
重新計量認股權證負債後的（虧損）收益

在截至2023年9月30日的九個月中，由於所有認股權證都是在2022年第三季度贖回的，因此沒有與權證負債重新計量有關的損益記錄。在截至2022年9月30日的九個月中，公司通過重新調整認股權證負債實現了約110萬美元的收益。認股權證在每個報告期內均按市價計價，而這一收益是由於公司股價相對於期初而言下跌。
或有負債公允價值的變化
在截至2023年9月30日的九個月中，公司記錄的或有對價的公允價值變動為20萬美元。在截至2022年9月30日的九個月中，公允價值沒有變化。
權益法投資的（虧損）收益

在截至2023年9月30日的九個月中，公司的權益法投資虧損30萬美元，代表其在公司擁有少數股權的實體蒙受的虧損中所佔的份額。在截至2022年9月30日的九個月中，公司的權益法投資收益約為10萬美元。
重新計量融資租賃的收益

在截至2023年9月30日的九個月中，公司沒有錄得收益或虧損 與變更有關
51
目錄
根據租賃條款估算的剩餘負債。在截至2022年9月30日的九個月中，該公司錄得約140萬美元的收益，這是由於其租賃條款下的估計剩餘負債發生了變化。
處置固定資產的（虧損）收益
在截至2023年9月30日的九個月中，該公司因處置固定資產而錄得20萬美元的虧損。在截至2022年9月30日的九個月中，該公司出售固定資產的收益為42,667美元。
所得税（撥備金）

在截至2023年9月30日的九個月中，公司記錄的所得税準備金為200萬美元，而在截至2022年9月30日的九個月中，所得税準備金為120萬美元。
歸屬於非控股權益的淨收益（虧損）

在截至2023年9月30日的九個月中，公司歸屬於非控股權益的淨收益約為280萬美元，而截至2022年9月30日的九個月中，歸屬於非控股權益的淨虧損為290萬美元。與去年同期虧損相比，該收入反映了截至2023年9月30日的九個月中公司合資市場表現的改善。
流動性和資本資源

自成立以來，在業務合併之前，公司完成了三筆股權融資交易，作為其主要的流動性來源。2021年11月，業務合併和PIPE融資完成後，除去交易費用後，公司獲得了約1.581億美元的收益。通常，公司將融資交易和業務合併的收益用於為運營融資、投資資產、獲得救護車運營許可證和為應收賬款提供資金。該公司還通過運營現金流為這些活動提供了資金。但是，即使公司產生正淨收益，運營現金流也不總是足以履行當前運營產生的即時債務。例如，隨着業務的發展，公司在人力資本和供應方面的支出相應增加，與從客户那裏收到現金的時間相比，支付工資和關聯供應商的時間通常導致需要使用現有的現金餘額來滿足營運資金需求。公司的營運資金需求取決於許多因素，包括公司的整體增長以及與客户和供應商協商的各種付款條件。公司未來的資本需求還取決於許多因素，包括潛在的收購、公司在技術和持續技術開發方面的投資水平以及現有市場和新市場的增長率。資本要求也可能受到公司無法控制的因素的影響，例如利率、通貨膨脹率上升、金融機構不穩定或倒閉以及公司當前運營方式的其他貨幣和財政政策變化。如果公司的增長率高於目前的預期，導致資本需求高於預期，則公司可能需要或選擇通過債務或股權融資籌集更多資本。

2022年11月1日，公司簽訂了信貸協議，其中規定循環貸款的初始本金總額為9,000萬美元。循環貸款包括允許公司要求將承付款額額外增加至5000萬美元，儘管沒有貸款人（或貸款人集體）有義務增加各自的承付款。循環融資機制下的借款按年利率計息，等於（i）公司選擇，（x）基準利率或（y）調整後的SOFR期限利率，再加上（ii）適用利率。適用的利潤率基於公司的合併淨槓桿率，並按季度進行調整。調整後的定期SOFR貸款的初始適用利潤率為1.25％，基準利率貸款的初始適用利潤率為0.25％，並將根據公司的合併淨槓桿率進行更新。循環貸款將於2027年11月1日到期，由公司當前和未來幾乎所有個人資產和無形資產的第一優先留置權擔保。循環貸款受信貸協議中定義的某些財務契約的約束，例如淨槓桿率和利息覆蓋率。2023年10月19日，公司在循環貸款下提取了2500萬美元，截至提交本10-Q表季度報告之日，這筆款項仍未償還。

考慮到上述情況，公司預計，現有的現金和現金等價物餘額、我們運營產生的未來預期現金流以及循環貸款下剩餘的可用信貸額度將足以滿足至少未來十二個月的運營需求。
52
目錄
資本資源
截至2023年9月30日和2022年12月31日，營運資金如下：
9 月 30 日12 月 31 日改變
$		改變
%
美元（以百萬計）20232022
營運資金
流動資產$267.1 $271.1 $(4.0)(1.5 %)
流動負債113.1 100.2 $12.9 12.9 %
營運資金總額$154.0 $170.9 $(17.0)(10.0 %)

截至2023年9月30日，可用現金總額為5,290萬美元，與2022年12月31日相比減少了1.044億美元，反映了在截至2023年9月30日的九個月中，應收賬款和收購大幅增加。截至2023年9月30日，營運資金為1.540億美元，與2022年12月31日相比減少了1,700萬美元，這主要反映了現金餘額的減少。在截至2023年9月30日的九個月中，應收賬款的增加，這反映了業務的增長以及向更長還款期限的信用質量客户的轉變，但現金的減少部分抵消了這一點，導致截至2023年9月30日的流動資產與2022年12月31日相比有所下降。但是，在截至2023年9月30日的九個月中，由於應計負債增加，流動負債的增加抵消了這一點，這反映了業務的增長以及收購產生的或有對價的增加。
現金流
截至2023年9月30日和2022年9月30日的九個月中，現金流如下：
截至9月30日，改變
$		改變
%
美元（以百萬計）20232022
現金流摘要
經營活動提供的（用於）淨現金$(58.3)$37.6 $(95.9)(255.1 %)
（用於）投資活動的淨現金(26.9)(37.8)10.9 28.8 %
融資活動提供的（用於）淨現金(11.9)0.7 (12.6)(1794.1 %)
匯率變動的影響0.2 (0.3)0.5 (176.0 %)
現金淨增加（減少）$(96.9)$0.2 $(97.1)(48526.6 %)
經營活動
在截至2023年9月30日的九個月中，儘管淨收入為210萬美元，但運營活動使用了5,830萬美元的現金。非現金費用為2,810萬美元，包括750萬美元的財產和設備及使用權資產折舊、430萬美元的無形資產攤銷、1,520萬美元的股票補償支出、20萬美元的資產處置損失和按權益法記賬的投資損失30萬美元，以及100萬美元的遞延税。這部分被壞賬支出減少30萬美元以及或有對價公允價值減少所產生的20萬美元非現金收益所抵消。資產和負債的變化導致運營現金流為負約8,840萬美元，應收賬款增加了1.035億美元，這反映了業務的增長，這主要是由與市政當局的業務量增加所推動的，市政當局的付款週期往往更長；應付賬款減少了1,260萬美元，預付費用和其他流動資產增加了30萬美元，但部分被應計負債增加的2730萬美元和70美元所抵消其他資產減少百萬美元。
在截至2022年9月30日的九個月中，運營活動提供了3,760萬美元的現金，淨收入為2360萬美元。非現金費用為1190萬美元，包括500萬美元的財產和設備及使用權資產的折舊、220萬美元的無形資產攤銷、270萬美元的壞賬支出主要與潛在無法收回的應收賬款準備金相關的壞賬支出以及460萬美元的股票補償支出。這些收益被與重新計量融資租賃負債相關的140萬美元非現金收益、權證負債重新計量的110萬美元以及按權益法記賬的投資的10萬美元收益部分抵消。資產和負債的變化導致運營現金流增加了約210萬美元，應收賬款減少了290萬美元，減少了90萬美元
53
目錄
其他資產和應計負債增加260萬美元, 超過了預付費用增加30萬美元和應付賬款減少400萬美元的影響。
投資活動
在截至2023年9月30日的九個月中，投資活動使用了2690萬美元的現金，包括收購總額約為440萬美元的財產和設備、250萬美元的無形資產收購、金額為2,020萬美元的企業收購以及20萬美元的權益法投資，部分被處置財產和設備所得的30萬美元現金收益所抵消。
在截至2022年9月30日的九個月中，投資活動使用了3,780萬美元的現金，包括收購總額約200萬美元的財產和設備、200萬美元的無形資產收購和3,380萬美元的業務收購，主要與公司在2022年第三季度完成的收購有關。
融資活動
在截至2023年9月30日的九個月中，融資活動使用了1190萬美元的現金，這主要是由於應付給賣方的金額減少了840萬美元，這與為2022年下半年和2023年第二季度完成的收購所支付的款項有關；支付了230萬美元的財務租賃條款規定的債務；220萬美元用於支付與預扣的員工税股份相關的税款；以及50萬美元的票據還款應付款。行使股票期權的150萬美元收益部分抵消了這些數額。
在截至2022年9月30日的九個月中，融資活動提供了70萬美元的現金，主要包括200萬美元的非控股權益出資、190萬美元的股票期權行使收益以及來自循環信貸額度的100萬美元收益。這些因素被應付給賣方的100萬美元、應付票據的還款60萬美元、回購的普通股50萬美元以及根據融資租賃條款償還的債務減少210萬美元部分抵消。
截至2023年9月30日的九個月，應付票據的未來最低年期限如下（單位：百萬）：
應付票據
2023 年，還剩$0.2 
20240.7
20250.6
20260.6
20270.4
此後0.2
到期日總額2.7
應付票據的當前部分(0.7)
應付票據的長期部分$2.0 
54
目錄
截至2023年9月30日的九個月，融資租賃下的未來最低租賃付款額如下（單位：百萬）：
融資租賃
2023 年，還剩$0.9 
20243.0 
20252.7 
20262.0 
20270.9 
此後0.1 
未來最低租賃付款總額9.6 
減少折扣的影響(0.9)
未來最低租賃付款的現值$8.7 
截至2023年9月30日的九個月，運營租賃下的未來最低租賃付款額如下（單位：百萬）：
正在運營
租賃
2023 年，還剩$0.8 
20243.0 
20253.0 
20262.2 
20271.1 
此後0.8
未來最低租賃付款總額10.9 
減少折扣的影響(1.1)
未來最低租賃付款的現值$9.8 
關鍵會計估計
演示基礎
公司未經審計的簡明合併財務報表根據美國公認會計原則和美國證券交易委員會的規章制度列報。未經審計的簡明合併財務報表包括公司及其子公司的賬目和業務。合併後，所有公司間賬户和交易均被清除。在未經審計的簡明合併財務報表中，NCI代表合併合資企業和VIE中公司沒有直接股權的部分。
根據美國公認會計原則，業務合併被視為反向資本重組。根據這種會計方法，出於財務報告目的，公司被視為 “被收購” 的公司。因此，出於會計目的，反向資本重組被視為等同於公司淨資產的Ambulnz股票，同時進行了資本重組。公司的淨資產按歷史成本列報，沒有記錄商譽或其他無形資產。反向資本重組之前的合併資產、負債和經營業績是Ambulnz的資產、負債和經營業績。業務合併前可供普通股股東使用的股票和相應的資本金額和每股收益已追溯重報為股票，反映了業務合併中確立的交換比率（645.1452比1）。此外，Ambulnz被確定為業務合併中的會計收購方，因此，根據ASC 805，業務合併被視為業務合併，並使用收購會計方法進行核算。
整合原則
55
目錄
公司未經審計的簡明合併財務報表包括DocGo Inc.及其子公司的賬目。這些未經審計的簡明合併財務報表中刪除了所有重要的公司間交易和餘額。
該公司持有MD1的可變權益，MD1與醫生和其他衞生專業人員簽訂合同，為公司提供服務。MD1被視為VIE，因為如果沒有額外的次級資金支持，它就沒有足夠的股權來為其活動提供資金。在VIE中擁有控股財務權益的企業必須合併VIE，前提是它既有權力，又有收益，也就是説，它（1）有權指導對VIE的經濟業績（權力）影響最大的VIE的活動；（2）有義務吸收可能對VIE產生重大影響的VIE的損失，或者有權從VIE獲得可能對VIE具有重大意義的收益（收益）。公司有權控制MD1的所有活動和資金，吸收MD1的所有損失，因此適當地將MD1合併為VIE。
截至2023年9月30日的九個月中，MD1的淨收入為16,839美元。截至2023年9月30日，MD1的總資產為60萬美元，除其他資產外，其他資產均為流動資產，總額為15,248美元。截至2023年9月30日，總負債為50萬美元，全部為MD1的流動負債。截至2023年9月30日，MD1的股東權益總額為20萬美元。
業務合併
公司根據ASC 805-10的規定對其業務合併進行核算，該條款要求對所有業務合併使用收購會計方法。收購的資產和承擔的負債，包括NCI，在收購之日按各自的公允價值入賬。ASC 805-10還規定了除商譽外在業務合併中獲得的無形資產必須符合的標準才能得到確認和報告。
商譽是指在企業合併中收購的有形淨資產和無形資產的公允價值之上的超額收購價格。如果業務合併規定了或有對價，則公司在收購日按公允價值記錄或有對價，收購日之後公允價值的任何變化都記作計量期調整。收購日之後發生的事件（例如收益）導致的或有對價的公允價值變動按以下方式確認：（1）如果或有對價被歸類為權益，則不重新計量或有對價，其隨後的結算計入權益；或（2）如果或有對價被歸類為負債，則公允價值的變化在收益中確認。對於屬於企業合併的交易，公司評估是否存在商譽或討價還價收購的收益。公司將與資產收購相關的收購相關成本和費用資本化，並立即支出與收購相關的成本和與業務合併相關的費用。
擬收購的淨資產的估計公允價值，包括公允價值對可識別資產和負債的分配，是使用既定的估值技術確定的。管理層根據業務的歷史知識和目標的預計財務信息使用假設。這些假設可能會因未來事件、對不同市場參與者的看法以及管理層無法控制的其他因素而有所不同，這種差異可能對估計值有顯著影響。
商譽和無限期無形資產
商譽是指購買對價總額超過企業合併中收購的可識別資產和承擔的負債的公允價值。商譽不進行攤銷，而是每年12月31日在申報單位層面進行減值測試，如果事件或情況變化表明商譽更有可能受到減值，則更頻繁地進行減值測試。這些事件包括：（i）嚴重的不利行業或經濟趨勢；（ii）針對公司的重大行動，包括退出與運營重組相關的活動；（iii）我們當前、歷史或預計的財務業績惡化；或（iv）如公開報價的股價所示，我們的市值持續下降，低於賬面淨值。
2023 年 2 月 3 日，Health 根據加利福尼亞州法律開辦了美國廣播公司。ABC是受州法律（本例中為加利福尼亞州法律）管轄的清算程序，是聯邦法律規定的破產案件的替代方案。在美國廣播公司成立之前，Health停止了業務運營，其所有員工都被解僱並根據加利福尼亞州法律對待。在美國廣播公司，Health的所有資產都移交給了受讓人，受讓人充當債權人的信託人，其身份與破產受託人相同。受讓人負責清算資產。與破產案類似，也有索賠程序。健康債權人收到了美國廣播公司的通知和索賠證明表，並被要求提交索賠證明，才能參與受讓人對淨清算收益的分配。
56
目錄
根據此類健康申報，截至2022年12月31日，該公司將分配給該申報部門的商譽減值了約510萬美元。
收入確認
2019年1月1日，該公司採用了ASC 606。
為了確定公司確定屬於ASC 606範圍內的合同安排的收入確認，公司執行以下五個步驟：（1）確定與客户的每份合同；（2）確定合同中的履約義務；（3）確定交易價格；（4）將交易價格分配給合同中的履約義務；（5）在履行相關履約義務時（或當時）確認收入。只有當公司很可能能夠收取其有權獲得的對價以換取公司向客户提供的商品或服務時，公司才將五步模式應用於合同。
該公司通過提供（1）運輸服務和（2）移動醫療服務獲得收入。對於運輸和移動醫療服務，在履行履約義務時，客户會同時獲得和使用公司提供的福利。因此，公司立即履行了履約義務。公司使用了 “開票權” 權宜之計。當公司有權開具發票的金額與轉讓給客户的價值直接對應時，該實體可以確認該實體有權開具發票的對價金額的收入。收入是扣除與負責付款實體簽訂的合同約束的索賠的估計合同備抵後入賬的。公司在開具賬單時根據合同條款、歷史館藏或其他安排估算合同津貼。所有交易價格都是固定且可確定的，其中包括固定基本費率、固定里程費率以及每位付款人對歷史收款的評估。
所得税
所得税根據ASC 740入賬，該法規定使用資產和負債法徵收遞延税。公司確認遞延所得税資產和負債，以應對已包含在財務報表或納税申報表中的事件的預期未來税收後果。遞延所得税資產和負債是根據財務報表與資產負債的納税基礎之間的差異確定的，使用的是預計差異將扭轉的當年的現行税率。如果根據現有證據的權重，則提供估值補貼，則部分或全部遞延所得税資產很可能無法變現。根據ASC 740的規定，公司對不確定的税收狀況進行了核算。當存在不確定的税收狀況時，公司會承認税收狀況的税收優惠，前提是假設税務機關進行審查，這種好處很有可能得以實現。確定税收優惠是否有可能實現的依據是税收狀況的技術優勢以及對現有事實和情況的考慮。公司將與未確認的税收優惠相關的應計利息和罰款列為所得税支出。
請參閲未經審計的簡明合併財務報表附註2 “重要會計政策摘要”。
第 3 項。關於市場風險的定量和定性披露
利率風險和外匯風險
受利率波動影響的現金等價物代表我們的主要市場風險。由於我們的應付票據採用固定利率，我們預計市場利率的突然變化不會對現金流產生任何重大影響。我們不會出於交易或投機目的進行投資。此外，截至2023年9月30日，該公司尚未根據循環貸款進行任何提款，也沒有未償還的款項。2023年10月19日，該公司在循環貸款下提取了2500萬美元。
我們的業務主要在美國境內經營，目前我們的大部分交易都以美元執行。但是，由於我們在英國的業務，我們面臨的外匯風險有限。2023年第三季度，該公司的外匯虧損為582,471美元，而2022年第三季度為248,283美元。對於此類外匯敞口，我們沒有使用套期保值策略。這種有限的外幣折算風險預計不會對我們的合併財務報表產生重大影響。
風險集中度和重要客户
57
目錄
我們面臨集中信用風險的金融工具主要包括現金和現金等價物、短期投資和應收賬款。儘管我們將現金存放在美國和國外的多家金融機構，但我們的存款有時可能會超過聯邦保險的限額。
在截至2023年9月30日的三個月中，該公司有一位客户約佔銷售額的33％和應收賬款淨額的36％，另一位客户佔銷售額的32％和應收賬款淨額的28％。在截至2023年9月30日的九個月中，一位客户約佔銷售額的37％和應收賬款淨額的28％，另一位客户約佔銷售額的17％和應收賬款淨額的36％。
在截至2022年9月30日的三個月中，該公司有一個客户約佔銷售額的35％和應收賬款淨額的35％。在截至2022年9月30日的九個月中，該公司有一位客户佔銷售額的33％和應收賬款淨額的35％，另一位客户佔銷售額的11％和應收賬款淨額的0.1％。
第 4 項。控制和程序
管理層對披露控制和程序的評估
根據管理層的評估（包括我們的首席執行官和首席財務官的參與），截至本10-Q表季度報告所涉期末，我們的首席執行官和首席財務官得出結論，我們的披露控制和程序（定義見《交易法》第13a-15（e）條和第15d-15（e）條）可有效確保我們在提交的報告中要求披露的信息根據《交易法》提交的記錄、處理、彙總和在美國證券交易委員會規則和表格規定的時限內進行報告，並酌情彙總並傳達給我們的管理層，包括我們的首席執行官和首席財務官，以便及時就所需的披露做出決定。
財務報告內部控制的變化
在截至2023年9月30日的季度中，我們對財務報告的內部控制（定義見《交易法》第13a-15（f）條和第15d-15（f）條）沒有發生任何對我們的財務報告內部控制產生重大影響或有理由可能對我們的財務報告內部控制產生重大影響的變化。

對控制和程序有效性的限制

在設計和評估財務報告的披露控制和程序及內部控制時，管理層認識到，任何控制和程序，無論設計和運作多麼良好，都只能為實現預期的控制目標提供合理的保證。此外，披露控制和程序的設計以及財務報告的內部控制必須反映以下事實：存在資源限制，管理層在評估可能的控制和程序相對於成本的好處時必須作出判斷。
58
目錄
第二部分。其他信息
第 1 項。法律訴訟
我們和醫療保健行業的其他參與者面臨在正常業務過程中產生的法律訴訟、索賠和訴訟。除以下程序外，我們參與的某些法律程序的描述也包含在我們未經審計的簡明合併財務報表附註19 “法律訴訟” 中，並納入此處。
2023年10月27日，喬·納克萊裏奧以違反聯邦證券法為由個人和據稱代表所有其他處境相似的人，以違反聯邦證券法為由對公司、其董事長、現任和前任首席執行官以及現任和前任首席財務官提起了假定的集體訴訟。該投訴稱，該公司違反了各種證券法，並尋求集體認證、損害賠償、利息、律師費和其他救濟。由於該訴訟尚處於早期階段，我們無法合理估計潛在的損失範圍（如果有）。我們對不當行為的指控提出異議，並打算在這個問題上大力為自己辯護。
此外，在正常業務過程中，與行業中的其他機構一樣，我們會不時收到政府機構提出的與其監管或調查機構有關的信息請求。這些請求可以包括傳票或要求提供文件，以協助政府進行審計或調查。我們會審查此類請求和通知，並採取我們認為適當的行動。過去，我們曾收到某些信息請求和調查，將來可能會受到此類信息請求和調查的約束。
第 1A 項。風險因素
截至2022年12月31日止年度的10-K表年度報告（“2022年10-K表”）中描述了可能對我們的業務、財務狀況和/或經營業績產生重大不利影響的因素。我們目前不瞭解或我們目前認為不重要的其他風險因素也可能損害我們的業務、財務狀況和/或經營業績。截至本10-Q表季度報告發布之日，2022年10-K表中披露的風險因素沒有重大變化。
第 2 項股權證券的未註冊銷售、所得款項的使用和發行人購買股權證券
沒有。
第 3 項。優先證券違約
沒有。
第 4 項。礦山安全披露
不適用。
第 5 項。其他信息
(a) 經修訂和重述的章程

2023年11月2日，鑑於美國證券交易委員會關於通用代理卡的新規則的生效、特拉華州通用公司法（“DGCL”）的某些最新變化以及對公司章程的定期審查，董事會批准並通過了對公司經修訂和重述的章程（經修訂的 “A＆R章程”）的修正和重述。A＆R 章程在獲得董事會批准後立即生效。

除其他外，《A＆R章程》生效的修正案包括：

•澄清虛擬股東會議休會的通知程序，並取消要求股東名單在股東大會上公開審查的要求，在每種情況下都應按照DGCL進行審查；

59
目錄
•根據最近通過的《交易法》第14a-19條，更新與股東提名董事有關的某些程序要求，並反映某些其他相關變化，包括要求：（1）有關提議董事提名的股東和其他業務、股東提出的董事提名人以及與股東徵集代理人有關的其他人員的更多背景信息和披露；以及（2）向其提交提名通知的任何股東作出陳述並提供確認該股東是否打算根據《交易法》和《A＆R章程》第14a-19條徵求代理人以支持除公司提名人以外的董事提名人，並提供證據，證明該股東已遵守此類要求；

•增加新的第2.9節，要求任何被提名董事提供與投票、某些第三方安排和遵守某些政策和程序有關的某些同意和陳述，並提供有關被提名人背景和資格的書面問卷，並提供評估被提名人的資格和董事會任職資格可能需要的任何其他問卷或信息；

•要求股東直接或間接向其他股東徵集代理人，使用白色以外的代理卡顏色，該代理卡僅供董事會招標使用；

•要求股東根據A＆R章程以書面形式向公司提供的某些通知和其他信息或文件以書面形式交付，從而選擇退出DGCL第116條；

•要求為了使《A＆R 章程》第 3.13 節中描述的緊急章程生效，董事會會議不能輕易召集法定人數；

•規定，就第六條規定的賠償條款而言，“高管” 包括董事會根據《A＆R章程》第五條指定為公司高級管理人員的任何個人；

•闡明成功為任何訴訟進行辯護的賠償權利，以及在未按照《A＆R章程》支付賠償請求的情況下，受賠償人提起訴訟的權利；

•取消有關董事和高級職員個人責任的不起作用的條款；以及

•納入其他非實質性、部長、澄清和一致的變動，包括澄清某些官員條款，以增加靈活性。

上述對A＆R章程的描述並不完整，而是參照A＆R章程的全文進行了全面限定，該章程的副本作為本10-Q表季度報告的附錄3.2提交，並以引用方式納入此處。

行政人員僱傭協議

2023年9月15日，公司披露，董事會任命李·比恩斯托克為公司首席執行官。

2023年11月2日，公司與比恩斯托克先生簽訂了高管僱傭協議（“Bienstock協議”），該協議規定最初為期三年，此後每年自動續訂，除非任何一方提前60天發出不續訂的通知。《比恩斯托克協議》規定，年基本工資為78.5萬美元（可追溯至2023年9月15日），目標年度獎金為基本工資的100％，簽約獎金為50萬美元（如果比恩斯托克先生在2024年11月2日之前因為 “原因” 被解僱或沒有 “正當理由” 辭職，則需償還），2023年12月的追加股權補助，目標授予日期為103.8萬美元 50% 限制性股票單位和50％的股票期權，以及獲得年度股權補助的資格，包括限制性股票單位的50％和50％的限制性股票單位股票期權，2023年12月的年度股權補助金的目標授予日期價值為6,000,000美元。

60
目錄
如果公司無緣無故終止比恩斯托克協議，或者比恩斯托克先生出於 “正當理由”（均為 “有保障性終止”，定義見比恩斯托克協議），而在 “控制權變更”（定義見公司2021年股票激勵計劃）之前的三個月內沒有終止Bienstock協議，則Bienstock協議規定以下遣散費和福利：(i) 相當於比恩斯托克先生12個月基本工資的現金補助金分12個月分期付款，（ii）根據獎金目標的實際實現情況和他在該財政年度的受僱天數，按比例支付解僱財政年度的年度獎金，以及（iii）支付或報銷比恩斯托克先生及其受保受撫養人在（A）終止之日12個月週年之前根據COBRA的規定繼續維持健康保險的保費就業和 (B) 比恩斯托克先生及其受保受撫養人（如果有）的生效日期有資格根據其他僱主的計劃獲得醫療保險。

如果承保終止發生在控制權變更前三個月開始到控制權變更後12個月結束的時期，則比恩斯托克協議則規定了以下遣散費和福利：（i）一次性現金補助金，等於（A）比恩斯托克的基本工資和（B）其目標獎金的總和，（ii）解僱財政年度年度獎金的按比例分配獎金目標的實際實現情況以及他在該財政年度內受僱的天數，(iii) 金額在解僱之前的財政年度獲得但尚未支付的任何年度獎金，以及 (iv) 支付或報銷比恩斯托克先生及其受保受撫養人按照 COBRA 的規定維持持續健康保險的保費，直至 (A) 終止僱用之日起 12 個月週年以及 (B) 比恩斯托克先生及其受保受撫養人有資格獲得醫療保險之日（如果有）中較早者另一位僱主的計劃。《比恩斯托克協議》規定了税後280G的 “最佳淨額” 條款，即比恩斯托克先生將獲得最佳的税後業績，但沒有資格獲得任何税收總額，前提是根據比恩斯托克協議或其他方式支付的任何款項將構成《美國國税法》第280G條規定的 “降落傘付款”。

《比恩斯托克協議》下的遣散費和福利取決於比恩斯托克先生對公司及其關聯公司的所有索賠的普遍解除令。此外，《比恩斯托克協議》包括有關保密和專有信息、不貶低、不競爭和不干涉的標準契約。

上述《比恩斯托克協議》摘要並不完整，而是參照《比恩斯托克協議》的全文進行了全面限定。該協議的副本作為本10-Q表季度報告的附錄10.2提交，並以引用方式納入此處。
(c) 交易計劃
在2023年第三季度，(i) 我們的任何董事或高級職員（定義見《交易法》第16a-1條） 採用，已修改或 終止a “規則10b5-1交易安排” 或 “非規則105b-1交易安排”（這些術語的定義見S-K條例第408項）；以及（ii）公司沒有采用任何規則10b5—1的交易安排。
61
目錄
第 6 項。展品
展覽
數字		描述
3.1
第二份經修訂和重述的公司註冊證書（參照公司於2021年11月12日向美國證券交易委員會提交的8-K表最新報告的附錄3.1）。
3.2*
經修訂和重述的章程.
10.1
公司與安東尼·卡彭於2023年10月11日簽訂的分離和過渡服務協議（參照公司於2023年10月13日向美國證券交易委員會提交的8-K表最新報告附錄10.1納入）。
10.2*
公司與李·比恩斯托克於2023年11月2日簽訂的高管僱傭協議。
31.1*
根據《交易法》第13a-14 (a) 條和第15d-14 (a) 條對首席執行官進行認證.
31.2*
根據《交易法》第13a-14 (a) 條和第15d-14 (a) 條對首席財務官進行認證.
32.1**
根據根據2002年《薩班斯-奧克斯利法案》第906條通過的《交易法》第13a-14（b）條和美國法典第18條第1350條對首席執行官的認證.
32.2**
根據根據2002年《薩班斯-奧克斯利法案》第906條通過的《交易法》第13a-14（b）條和美國法典第18條第1350條對首席財務官進行認證.
101.INS*
內聯 XBRL 實例文檔。
101.SCH*
內聯 XBRL 分類擴展架構文檔。
101.CAL*
內聯 XBRL 分類擴展計算鏈接庫文檔。
101.DEF*
內聯 XBRL 分類法擴展定義鏈接庫文檔。
101.LAB*
內聯 XBRL 分類法擴展標籤 Linkbase 文檔。
101.PRE*
內聯 XBRL 分類擴展演示鏈接庫文檔。
104封面交互式數據文件（格式為 Inline XBRL，包含在附錄 101 中）。
* 隨函提交。
** 隨函提供。
62
目錄
簽名
根據1934年《證券交易法》的要求，註冊人已正式促使下列簽署人代表其簽署本報告，並獲得正式授權。
DocGo Inc.
日期：2023 年 11 月 6 日
來自：/s/ 李·比恩斯托克
李·比恩斯托克
首席執行官



日期：2023 年 11 月 6 日
來自：/s/諾曼·羅森伯格
諾曼·羅森伯格
首席財務官兼財務主管
63