附錄 99.1
Tecnoglass 公佈了強勁的2023年第三季度業績,預計2024年收入將實現兩位數增長
- 收入增長4.4%,達到2.107億美元,完全是有機收入,包括單户住宅終端市場創紀錄的8,780萬美元 -
- 季度運營現金流創歷史新高,達到5,130萬美元-
- 淨收益為4,610萬美元,或攤薄後每股收益0.97美元-
- 調整後淨收益1為4,660萬美元,或攤薄後每股0.98美元-
- 毛利率為43.0%,其中包括與上一季度相比不利外匯造成的660個基點的非現金影響-
- 調整後的息税折舊攤銷前利潤1為7,130萬美元,與上一季度相比,銷售和收購改善的340個基點削弱了 對毛利率的影響-
- 持續強勁的待辦事項增長,同比增長20%,達到創紀錄的8.36億美元-
- 迄今已執行回購計劃的40%,總計2000萬美元的股票-
- 戰略性地進入高端黑膠唱片市場,潛在市場翻了一番多-
- 完成戰略投資,將運營能力提高40%,達到約10億美元的收入-
- 將全球總部遷至佛羅裏達州邁阿密,符合95%以上的收入來自美國主要市場和持續的市場滲透戰略 -
佛羅裏達州邁阿密, ——2023年11月6日——Tecnoglass, Inc.(紐約證券交易所代碼:TGLS)(“Tecnoglass” 或 “公司”)是全球住宅和商業終端市場高端鋁和乙烯窗户以及建築玻璃的領先生產商, 今天 公佈了截至2023年9月30日的第三季度財務業績。
Tecnoglass首席執行官何塞 Manuel Daes評論説:“隨着我們不斷創新並在關鍵地區獲得市場份額,我們創紀錄的第三季度收入和現金流反映了我們的多户家庭/商業和單户住宅業務的強勁表現。在這種充滿活力的宏觀經濟環境中,我們的利潤率主要受到與哥倫比亞比索大幅快速升值相關的非現金效應的影響,平均而言,哥倫比亞比索自季度末以來已部分逆轉。我們的調整後 息税折舊攤銷前利潤1利潤率仍超過30%,這要歸因於我們的戰略設施投資和嚴格的成本控制。 此外,我們不斷增長的單户住宅業務的現金週期較短,再加上謹慎的營運資金管理, 使我們在本季度創造了創紀錄的運營現金流。我們強大的資本狀況使我們能夠通過最近完成的設施投資和正在進行的股票回購計劃為公司創造 的額外價值,這符合 我們創造額外股東價值的承諾。展望今年的剩餘時間和2024年,我們仍然相信 我們有能力利用我們獨特的垂直整合業務模式,執行我們的多管齊下的增長戰略。”
Tecnoglass首席運營官Christian Daes補充説:“在本季度, 我們獲得了許多非常有益的運營和戰略更新。對我們一流的創新產品的穩定需求為創紀錄的單户住宅收入做出了貢獻,儘管環境充滿挑戰, 的表現仍然跑贏大盤。我們的多户家庭/商業業務勢頭良好, 待辦事項已擴大到創紀錄的8.36億美元,這使我們對該業務的發展軌跡充滿信心,並有穩健的項目準備進入2025年。隨着我們最近進入乙烯窗户(估計佔260億美元建築窗户市場的60%), 我們已經投入了很大一部分預期的資本支出投資,在未來幾年將增加3億美元的年收入 。我們最近將全球總部遷至佛羅裏達州邁阿密,這與我們 95% 以上的收入來自 美國市場直接吻合,並受到了客户、員工和其他利益相關者的好評。將 與我們正在採取的戰略措施相結合,我們取得的所有成功都凸顯了我們對發展客户關係和精簡運營 以在Tecnoglass中創造有意義的價值的承諾。”
2023 年第三季度 季度業績
2023年第三季度 的總收入增長了4.4%,達到2.107億美元,而去年同期為2.107億美元,這得益於公司多户住宅/商業業務的增長、單户住宅業務的增長和市場份額的增加 。單户住宅收入同比增長2%,這得益於市場份額的增加以及公司主要市場持續積極的人口 趨勢。多户家庭/商業收入同比增長6%,這要歸因於疫情期間先前處於早期規劃階段暫停的項目增加 ,或者鑑於公司主要市場人口結構的積極變化,在過去18個月中進入設計和許可階段 的項目。外幣兑換 匯率的變化對該季度的總收入產生了50萬美元的負面影響。
2023年第三季度 毛利為9,050萬美元,毛利率為43.0%,而毛利為1.053億美元, 代表上一季度的毛利率為52.2%。毛利率的同比變化主要反映了660個基點的非現金外匯不利影響,這與以公司本位幣計價的庫存加價有關,這是由於 哥倫比亞比索大幅快速升值,從第二季度初 到2023年第三季度末上漲了約20%。自本季度末以來,大多數受影響的庫存已經下調,平均而言, 匯率已部分逆轉,從而減少了截至年底業績的會計波動。不包括 外匯的影響,2023年第三季度的毛利率與2023年第二季度更加一致, 與2023年全年業績的預期更為一致。
2023年第三季度的銷售、 一般和管理費用(“SG&A”)為2950萬美元,而去年同期為3,520萬美元 ,下降歸因於2022年第三季度的運費和佣金支出減少以及非經常性結算費用 ,但支持更大規模業務的企業成本增加部分抵消了這一下降。按總收入的百分比計算, 銷售和收購在2023年第三季度為14.0%,而去年同期為17.4%,這主要是由於銷售和收購支出 的降低和運營槓桿率的提高。
2023年第三季度 淨收益為4,610萬美元,攤薄每股收益0.97美元,而去年同期淨收益為4,690萬美元,攤薄每股收益0.98美元,其中包括2023年第三季度的110萬美元非現金外匯交易收益和2022年第三季度的50萬美元虧損。這些非現金損益與以美元計價的資產和負債相對於作為本位貨幣的哥倫比亞比索的會計重新計量有關。
調整後的 淨收益12023年第三季度為 4,660萬美元,攤薄每股收益0.98美元,而去年同期調整後淨收益為4,800萬美元,或攤薄每股 1.01美元。調整後的淨收益1,如下表 所對賬,不包括非現金外匯交易損益和其他非核心項目的影響,以及按法定税率進行調整所產生的 税收影響,以更好地反映核心財務業績。
調整後 息税折舊攤銷前利潤1, 如下表所示,2023年第三季度為7,130萬美元,佔總收入的33.8%,而去年同期為7,850萬美元, 佔總收入的38.9%。這一變化主要歸因於上述非現金外匯 對毛利率的影響,但銷售和收購槓桿率的提高部分抵消了這一影響。調整後的息税折舊攤銷前1包括 公司與聖戈班合資企業的40萬美元捐款,而去年同期為90萬美元。
現金 產生、資本配置和流動性
2023年第三季度運營活動提供的現金 為5,130萬美元,主要是由營運資金減少所致。 本季度2430萬美元的資本支出包括先前為未來潛在產能擴張而購買的土地的付款, 以及先前披露的進入黑膠唱片 窗户市場的設施和運營基礎設施投資的很大一部分。鑑於公司裝機容量的增加,預計 2024年的資本支出將大幅減少。
在 本季度,公司通過890萬美元的股票回購和430萬美元的現金分紅向股東返還了資本。 該公司在季度末後又回購了1,120萬美元的股票,截至2023年11月6日,目前的回購計劃還剩約3000萬美元。
公司截至2023年第三季度的總流動性約為2.890億美元,其中包括1.19億美元的現金和現金 等價物以及循環信貸額度下的1.70億美元可用資金。鑑於公司強勁的現金創造, 淨負債槓桿率仍接近歷史最低水平,為LTM調整後息税折舊攤銷前利潤的0.2倍1,相比之下,上一季度 為0.4倍。
完整的 2023 年展望
Tecnoglass首席財務官聖地亞哥 Giraldo表示:“我們認為我們的業務在充滿挑戰的市場中表現異常出色 ,股價上漲推動了兩位數的有機增長,強勁的調整後息税折舊攤銷前利潤率以及今年迄今為止可觀的現金流。得益於大量積壓的多户家庭/商業項目以及 住宅擴建項目的大量空白空間,我們正在根據對項目交付時間 到年底的最新可見性,調整全年收入展望。我們預計,2023年的收入將有機增長至8.35億美元至8.48億美元之間,相當於中點增長約17%。再加上第三季度 季度對庫存的不利非現金外幣影響(現已基本落後於我們),以及對今年剩餘時間安裝收入組合增加的預期,我們 正在修改對調整後息税折舊攤銷前利潤的預期1將在3億美元至3.08億美元之間,相當於中點的增長 約為14%。隱含調整後息税折舊攤銷前利潤1假設整年 年的毛利率在47%至49%之間,中點的利潤率約為36%,從而推動了年底的強勁自由現金流。我們積壓的多户住宅/商業項目 已經加速,我們的單户住宅擴張戰略繼續受到關注,這使我們相信,2024年將是又一個以誘人的利潤率實現兩位數增長的一年,併產生可觀的現金流。”
網絡直播 和電話會議
管理層 將於美國東部時間2023年11月6日上午10點(哥倫比亞波哥大時間上午10點)主持網絡直播和電話會議,審查 公司的業績。電話會議將通過互聯網直播。此外, 電話會議還將附帶幻燈片演示。要收聽電話會議並觀看幻燈片,請訪問Tecnoglass網站 的投資者關係部分,網址為www.tecnoglass.com。請至少提前 15 分鐘訪問網站註冊、下載和安裝任何必要的音頻軟件。 對於無法訪問網絡直播的人,可以撥打 1-877-269-7751(國內)或 1-201-389-0908(國際)進行電話會議。撥號後,請申請參加Tecnoglass 2023年第三季度財報電話會議。
如果 您無法收聽直播,則網絡直播的重播將存檔在網站上。您也可以撥打 1-844-512-2921(國內)或 1-412-317-6671(國際)並輸入密碼:13741883,訪問電話會議播放 。
關於 Tecnoglass
Tecnoglass Inc. 是高端鋁合金窗户和乙烯基窗户以及建築玻璃的領先生產商,服務於多户住宅、單户和 商業終端市場。Tecnoglass是服務於美國的第二大玻璃製造商,也是拉丁美洲的 #1 建築玻璃改造 公司。該公司位於哥倫比亞巴蘭基亞,佔地560萬平方英尺、垂直整合和 最先進的製造綜合體為北美洲、中美洲和南美洲的近1,000名客户提供了高效渠道, 美國佔總收入的95%。Tecnoglass 量身定製的高端產品出現在世界上一些最具特色的房產中,包括千人博物館(邁阿密)、派拉蒙(邁阿密)、Salesforce Tower(舊金山)、Via 57 West (紐約)、Hub50House(波士頓)、埃爾多拉多國際機場(波哥大)、一號廣場(麥德林)、水晶宮(巴蘭基亞))。 欲瞭解更多信息,請訪問 www.tecnoglass.com 或觀看我們的公司視頻,網址為 https://vimeo.com/134429998。
轉發 看上去的陳述
本 新聞稿包括1995年《私人證券訴訟改革法》所指的某些前瞻性陳述, 包括有關未來財務業績、未來增長和未來收購的陳述。這些陳述基於Tecnoglass的 當前的期望或信念,可能會受到不確定性和情況變化的影響。由於經濟、商業、競爭和/或監管因素的變化以及 影響Tecnoglass業務運營的其他風險和不確定性,實際業績可能與本文陳述所表達或暗示的 存在重大差異。 在Tecnoglass向美國證券交易委員會提交的文件中不時指出了這些風險、不確定性和突發情況。應根據此類風險閲讀此處 中列出的信息。此外,投資者應記住,Tecnoglass在任何特定 時期的財務業績可能並不代表未來的業績。除非法律要求,否則Tecnoglass沒有義務更新 或更改其前瞻性陳述,也明確表示不承擔任何義務更新 或更改其前瞻性陳述,無論是由於新信息、未來事件和假設變化還是其他原因。
1 下表對賬了兩個時期的調整後淨收益(虧損)和調整後的息税折舊攤銷前利潤。
投資者 關係:
聖地亞哥 吉拉爾多
首席財務官
305-503-9062
investorrelations@tecnoglass.com
Tecnoglass Inc. 及其子公司
合併 資產負債表
(以 千計,份額和每股數據除外)
9月30日 | 十二月三十一日 | |||||||
2023 | 2022 | |||||||
資產 | ||||||||
流動資產: | ||||||||
現金和現金等價物 | $ | 118,973 | $ | 103,671 | ||||
投資 | 2,479 | 2,049 | ||||||
貿易應收賬款,淨額 | 174,148 | 158,397 | ||||||
應向關聯方收取的款項 | 1,493 | 1,447 | ||||||
庫存 | 165,846 | 124,997 | ||||||
合約資產 — 流動部分 | 16,539 | 12,610 | ||||||
其他流動資產 | 57,668 | 28,963 | ||||||
流動資產總額 | $ | 537,146 | $ | 432,134 | ||||
長期資產: | ||||||||
不動產、廠房和設備,淨額 | $ | 299,120 | $ | 202,865 | ||||
遞延所得税 | 111 | 558 | ||||||
合同資產——非流動 | 9,075 | 8,875 | ||||||
長期貿易應收賬款 | - | 1,225 | ||||||
無形資產 | 3,249 | 2,706 | ||||||
善意 | 23,561 | 23,561 | ||||||
長期投資 | 61,516 | 57,839 | ||||||
其他長期資產 | 5,278 | 4,545 | ||||||
長期資產總額 | 401,910 | 302,174 | ||||||
總資產 | $ | 939,056 | $ | 734,308 | ||||
負債和股東權益 | ||||||||
流動負債: | ||||||||
短期債務和長期債務的流動部分 | $ | 3,127 | $ | 504 | ||||
貿易應付賬款和應計費用 | 108,259 | 90,186 | ||||||
應由關聯方承擔 | 4,108 | 5,323 | ||||||
應付股息 | 4,317 | 3,622 | ||||||
合同負債 — 流動部分 | 68,654 | 49,601 | ||||||
其他流動負債 | 50,537 | 60,566 | ||||||
流動負債總額 | $ | 239,002 | $ | 209,802 | ||||
長期負債: | ||||||||
遞延所得税 | $ | 13,876 | $ | 5,190 | ||||
合同責任——非當期 | 13 | 11 | ||||||
長期債務 | 166,699 | 168,980 | ||||||
長期負債總額 | 180,588 | 174,181 | ||||||
負債總額 | $ | 419,590 | $ | 383,983 | ||||
股東權益 | ||||||||
優先股,面值0.0001美元,已授權100萬股,截至2023年9月30日和2022年12月31日分別發行和流通0股 | $ | — | $ | — | ||||
截至2023年9月30日和2022年12月31日,普通股,面值0.0001美元,已發行和流通的1億股,分別為47,445,991股和47,674,773股 | 5 | 5 | ||||||
法定儲備 | 1,458 | 1,458 | ||||||
額外的實收資本 | 210,408 | 219,290 | ||||||
留存收益 | 367,925 | 234,254 | ||||||
累計其他綜合虧損 | (62,323 | ) | (106,187 | ) | ||||
歸屬於控股權益的股東權益 | 517,473 | 348,820 | ||||||
歸屬於非控股權益的股東權益 | 1,993 | 1,505 | ||||||
股東權益總額 | 519,466 | 350,325 | ||||||
負債和股東權益總額 | $ | 939,056 | $ | 734,308 |
Tecnoglass Inc. 及其子公司
合併運營報表和綜合收益表
(以 千計,份額和每股數據除外)
(未經審計)
三個月已結束 | 九個月已結束 | |||||||||||||||
9月30日 | 9月30日 | |||||||||||||||
2023 | 2022 | 2023 | 2022 | |||||||||||||
營業收入: | ||||||||||||||||
外部客户 | $ | 210,268 | $ | 201,240 | $ | 637,362 | $ | 503,919 | ||||||||
關聯方 | 475 | 540 | 1,300 | 1,533 | ||||||||||||
總營業收入 | 210,743 | 201,780 | 638,662 | 505,452 | ||||||||||||
銷售成本 | (120,216 | ) | (96,484 | ) | (330,710 | ) | (266,191 | ) | ||||||||
毛利 | 90,527 | 105,296 | 307,952 | 239,261 | ||||||||||||
運營費用: | ||||||||||||||||
銷售費用 | (15,724 | ) | (20,250 | ) | (52,531 | ) | (50,234 | ) | ||||||||
一般和管理費用 | (13,791 | ) | (14,914 | ) | (46,228 | ) | (39,442 | ) | ||||||||
運營費用總額 | (29,515 | ) | (35,164 | ) | (98,759 | ) | (89,676 | ) | ||||||||
營業收入 | 61,012 | 70,132 | 209,193 | 149,585 | ||||||||||||
淨營業外收入 | 605 | 634 | 3,517 | 1,137 | ||||||||||||
權益法收入 | 1,108 | 1,821 | 3,676 | 5,070 | ||||||||||||
外幣交易(虧損)收益 | 1,142 | (450 | ) | 931 | (856 | ) | ||||||||||
利息支出和遞延融資成本 | (2,325 | ) | (2,249 | ) | (6,919 | ) | (5,432 | ) | ||||||||
税前收入 | 61,542 | 69,888 | 210,398 | 149,504 | ||||||||||||
所得税準備金 | (15,447 | ) | (22,966 | ) | (63,366 | ) | (48,216 | ) | ||||||||
淨收入 | $ | 46,095 | $ | 46,922 | $ | 147,032 | $ | 101,288 | ||||||||
歸屬於非控股權益的收益 | (232 | ) | (196 | ) | (489 | ) | (515 | ) | ||||||||
歸屬於母公司的收入 | $ | 45,863 | $ | 46,726 | $ | 146,543 | $ | 100,773 | ||||||||
綜合收入: | ||||||||||||||||
淨收入 | $ | 46,095 | $ | 46,922 | $ | 147,032 | $ | 101,288 | ||||||||
外幣折算調整 | 8,228 | (22,054 | ) | 43,277 | (32,039 | ) | ||||||||||
衍生合約公允價值的變化 | 601 | 4,865 | 587 | 9,197 | ||||||||||||
綜合收入總額 | $ | 54,924 | $ | 29,733 | $ | 190,896 | $ | 78,446 | ||||||||
歸屬於非控股權益的全面虧損 | (232 | ) | (196 | ) | (489 | ) | (515 | ) | ||||||||
歸屬於母公司的綜合收益總額 | $ | 54,692 | $ | 29,537 | $ | 190,407 | $ | 77,931 | ||||||||
每股基本收益 | $ | 0.97 | $ | 0.98 | $ | 3.09 | $ | 2.12 | ||||||||
攤薄後的每股收益 | $ | 0.97 | 0.98 | $ | 3.09 | $ | 2.12 | |||||||||
基本加權平均已發行普通股 | 47,599,339 | 47,674,773 | 47,649,037 | 47,674,773 | ||||||||||||
攤薄後的加權平均已發行普通股 | 47,599,339 | 47,674,773 | 47,649,037 | 47,674,773 |
Tecnoglass Inc. 及其子公司
合併 現金流量表
(以 千計)
(未經審計)
截至9月30日的九個月 | ||||||||
2023 | 2022 | |||||||
來自經營活動的現金流 | ||||||||
淨收入 | $ | 147,032 | $ | 101,288 | ||||
為使淨收入與經營活動提供的淨現金保持一致而進行的調整: | ||||||||
信用損失備抵金 | 2,537 | 541 | ||||||
折舊和攤銷 | 15,841 | 15,089 | ||||||
遞延所得税 | 7,565 | 140 | ||||||
權益法收入 | (3,676 | ) | (5,070 | ) | ||||
遞延融資成本 | 929 | 1,059 | ||||||
其他非現金調整 | 157 | (22 | ) | |||||
未實現的貨幣折算(虧損)收益 | (23,280 | ) | 9,482 | |||||
運營資產和負債的變化: | ||||||||
貿易應收賬款 | (10,351 | ) | (29,486 | ) | ||||
庫存 | (15,271 | ) | (53,911 | ) | ||||
預付費用 | (2,028 | ) | (1,126 | ) | ||||
其他資產 | (25,535 | ) | (1,646 | ) | ||||
貿易應付賬款和應計費用 | 8,371 | 14,637 | ||||||
應付税款 | (21,670 | ) | 23,962 | |||||
勞動負債 | 2,425 | 1,629 | ||||||
其他負債 | 245 | (1,851 | ) | |||||
合同資產和負債 | 13,066 | 14,974 | ||||||
關聯方 | (1,871 | ) | 2,409 | |||||
經營活動提供的現金 | $ | 94,486 | $ | 92,098 | ||||
來自投資活動的現金流 | ||||||||
購買投資 | (303 | ) | (1,285 | ) | ||||
購置財產和設備 | (62,194 | ) | (46,817 | ) | ||||
用於投資活動的現金 | $ | (62,497 | ) | $ | (48,102 | ) | ||
來自融資活動的現金流量 | ||||||||
現金分紅 | (12,158 | ) | (9,294 | ) | ||||
股票回購 | (8,882 | ) | - | |||||
債務收益 | 109 | 59 | ||||||
償還債務 | - | (32,002 | ) | |||||
用於融資活動的現金 | $ | (20,931 | ) | $ | (41,237 | ) | ||
匯率變動對現金和現金等價物的影響 | $ | 4,243 | $ | (3,336 | ) | |||
現金淨增加 | 15,301 | (577 | ) | |||||
現金-期初 | 103,672 | 85,011 | ||||||
現金-期末 | $ | 118,973 | $ | 84,434 | ||||
現金流信息的補充披露 | ||||||||
在此期間支付的現金用於: | ||||||||
利息 | $ | 8,543 | $ | 4,136 | ||||
所得税 | $ | 94,914 | $ | 25,377 | ||||
非現金投資和融資活動: | ||||||||
通過信貸或債務獲得的資產 | $ | 11,626 | $ | 4,555 |
按地區劃分的收入
(金額 以千計)
(未經審計)
三個月已結束 | 十二個月已結束 | |||||||||||||||||||||||
9月30日 | 9月30日 | |||||||||||||||||||||||
2023 | 2022 | % 變化 | 2023 | 2022 | % 變化 | |||||||||||||||||||
按地區劃分的收入 | ||||||||||||||||||||||||
美國 | 200,347 | 193,504 | 3.5 | % | 816,311 | 604,371 | 35.1 | % | ||||||||||||||||
哥倫比亞 | 7,218 | 4,817 | 49.9 | % | 21,263 | 18,968 | 12.1 | % | ||||||||||||||||
其他國家 | 3,177 | 3,459 | (8.1 | %) | 12,206 | 13,933 | (12.4 | %) | ||||||||||||||||
按地區劃分的總收入 | 210,743 | 201,780 | 4.4 | % | 849,780 | 637,271 | 33.3 | % |
非 GAAP 績效指標與 GAAP 績效指標的對賬
(以 千計)
(未經審計)
公司認為,管理層在管理 和評估公司業務時使用的外幣總收入保持中立的非公認會計準則績效指標可能為公司財務信息的用户提供更多有意義的 基礎,用於比較公司當前的業績和前一時期的業績,因為這些指標反映了相對於同期而言 與一個時期相比是獨一無二的因素。但是,應將這些非公認會計準則績效指標視為公司根據美國普遍接受的會計原則報告的業績的補充,而不是 作為替代方案。
三個月已結束 | 十二個月已結束 | |||||||||||||||||||||||
9月30日 | 9月30日 | |||||||||||||||||||||||
2023 | 2022 | % 變化 | 2023 | 2022 | % 變化 | |||||||||||||||||||
外幣保持中性的總收入 | 210,206 | 201,780 | 4.2 | % | 852,368 | 637,271 | 33.8 | % | ||||||||||||||||
外幣變動的影響 | 537 | - | - | (2,588 | ) | - | - | |||||||||||||||||
報告的總收入 | 210,743 | 201,780 | 4.4 | % | 849,780 | 637,271 | 33.3 | % |
Currency 對本季度總收入的影響是通過將本季度收入按上一季度現行平均 外幣匯率(如適用)折算得出的。
調整後息税折舊攤銷前利潤和調整後淨(虧損)收益與淨(虧損)收益的對賬
(以 千計,股票和每股數據除外)/(未經審計)
根據公認會計原則(“GAAP”),調整後 息税折舊攤銷前利潤和調整後的淨(虧損)收益不能衡量財務業績。 管理層認為,調整後的息税折舊攤銷前利潤和調整後的淨(虧損)收益,以及營業利潤、淨(虧損)收入和其他GAAP 指標,對投資者評估公司的業績很有用,因為它排除了某些與公司核心經營業績沒有直接關係的項目。投資者應認識到,調整後的息税折舊攤銷前利潤和調整後的淨(虧損)收益可能無法與其他公司的類似標題指標相提並論。應考慮將這些衡量標準作為根據公認會計原則編制的任何績效衡量標準的補充,而不是替代 或優於這些衡量標準。
本新聞稿中使用的非公認會計準則指標的對賬表 包含在本新聞稿所附表格中,只要有可用的範圍 ,無需付出不合理的努力。由於無法獲得前瞻性的 GAAP 財務指標,而且未經不合理的努力就無法獲得對賬信息 ,因此我們沒有提供前瞻性非公認會計準則指標的對賬表。
根據美國證券交易委員會 G條例,調整後的淨(虧損)收益和調整後的息税折舊攤銷前利潤與最直接可比的GAAP指標對賬如下,金額以千計:
三個月已結束 | 九個月已結束 | |||||||||||||||
9月30日, | 9月30日, | |||||||||||||||
2023 | 2022 | 2023 | 2022 | |||||||||||||
淨(虧損)收入 | 46,095 | 46,922 | 147,032 | 101,288 | ||||||||||||
減去:歸屬於非控股權益的收益(虧損) | (232 | ) | (196 | ) | (489 | ) | (515 | ) | ||||||||
(虧損)歸屬於母公司的收益 | 45,863 | 46,726 | 146,543 | 100,773 | ||||||||||||
外匯交易虧損(收益) | (1,142 | ) | 450 | (931 | ) | 856 | ||||||||||
壞賬準備金 | 638 | (7 | ) | 2,537 | 543 | |||||||||||
非經常性費用(非經常性專業費用、資本市場費用、其他非核心項目) | 1,800 | 545 | 5,599 | 4,804 | ||||||||||||
合資企業 VA(聖戈班)調整 | (234 | ) | 771 | 158 | 1,743 | |||||||||||
按法定税率調整的税收影響 | (340 | ) | (528 | ) | (2,356 | ) | (2,384 | ) | ||||||||
調整後的淨(虧損)收益 | 46,585 | 47,957 | 151,550 | 106,335 | ||||||||||||
每股基本收益(虧損) | 0.97 | 0.98 | 3.09 | 2.12 | ||||||||||||
攤薄後每股收益(虧損) | 0.97 | 0.98 | 3.09 | 2.12 | ||||||||||||
攤薄後的調整後每股淨收益(虧損) | 0.98 | 1.01 | 3.18 | 2.23 | ||||||||||||
攤薄後的加權平均已發行普通股(千股) | 47,599 | 47,675 | 47,649 | 47,675 | ||||||||||||
基本加權平均已發行普通股(千股) | 47,599 | 47,675 | 47,649 | 47,675 | ||||||||||||
攤薄後的加權平均已發行普通股(千股) | 47,599 | 47,675 | 47,649 | 47,675 |
三個月已結束 | 九個月已結束 | |||||||||||||||
9月30日, | 9月30日, | |||||||||||||||
2023 | 2022 | 2023 | 2022 | |||||||||||||
淨(虧損)收入 | 46,095 | 46,922 | 147,032 | 101,288 | ||||||||||||
減去:歸屬於非控股權益的收益(虧損) | (232 | ) | (196 | ) | (489 | ) | (515 | ) | ||||||||
(虧損)歸屬於母公司的收益 | 45,863 | 46,726 | 146,543 | 100,773 | ||||||||||||
利息支出和遞延融資成本 | 2,325 | 2,249 | 6,919 | 5,432 | ||||||||||||
所得税(福利)準備金 | 15,447 | 22,966 | 63,366 | 48,216 | ||||||||||||
折舊和攤銷 | 5,927 | 4,627 | 15,841 | 15,089 | ||||||||||||
外匯交易虧損(收益) | (1,142 | ) | 450 | (931 | ) | 856 | ||||||||||
壞賬準備金 | 638 | (7 | ) | 2,537 | 543 | |||||||||||
非經常性費用(非經常性專業費用、資本市場費用、其他非核心項目) | 1,800 | 545 | 5,599 | 4,804 | ||||||||||||
合資企業 VA(聖戈班)息税折舊攤銷前利潤調整 | 436 | 948 | 2,264 | 2,709 | ||||||||||||
調整後 EBITDA | 71,294 | 78,504 | 242,138 | 178,422 |