sfbs20230930

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級會員US-GAAP：公允價值計量常任成員US-GAAP：美國財政證券會員2023-09-300001430723US-GAAP：公允價值輸入二級會員US-GAAP：公允價值計量常任成員US-GAAP：美國財政證券會員2023-09-300001430723US-GAAP：公允價值輸入三級會員US-GAAP：公允價值計量常任成員US-GAAP：美國財政證券會員2023-09-300001430723US-GAAP：公允價值計量常任成員US-GAAP：美國財政證券會員2023-09-300001430723US-GAAP：公允價值輸入 1 級會員US-GAAP：公允價值計量常任成員US-GAAP：抵押貸款支持證券會員2023-09-300001430723US-GAAP：公允價值輸入二級會員US-GAAP：公允價值計量常任成員US-GAAP：抵押貸款支持證券會員2023-09-300001430723US-GAAP：公允價值輸入三級會員US-GAAP：公允價值計量常任成員US-GAAP：抵押貸款支持證券會員2023-09-300001430723US-GAAP：公允價值計量常任成員US-GAAP：抵押貸款支持證券會員2023-09-300001430723US-GAAP：公允價值輸入 1 級會員US-GAAP：公允價值計量常任成員US-GAAP：美國各州和政治分區成員2023-09-300001430723US-GAAP：公允價值輸入二級會員US-GAAP：公允價值計量常任成員US-GAAP：美國各州和政治分區成員2023-09-300001430723US-GAAP：公允價值輸入三級會員US-GAAP：公允價值計量常任成員US-GAAP：美國各州和政治分區成員2023-09-300001430723US-GAAP：公允價值計量常任成員US-GAAP：美國各州和政治分區成員2023-09-300001430723US-GAAP：公允價值輸入 1 級會員US-GAAP：公允價值計量常任成員US-GAAP：公司債務證券會員2023-09-300001430723US-GAAP：公允價值輸入二級會員US-GAAP：公允價值計量常任成員US-GAAP：公司債務證券會員2023-09-300001430723US-GAAP：公允價值輸入三級會員US-GAAP：公允價值計量常任成員US-GAAP：公司債務證券會員2023-09-300001430723US-GAAP：公允價值計量常任成員US-GAAP：公司債務證券會員2023-09-300001430723US-GAAP：公允價值輸入 1 級會員US-GAAP：公允價值計量常任成員2023-09-300001430723US-GAAP：公允價值輸入二級會員US-GAAP：公允價值計量常任成員2023-09-300001430723US-GAAP：公允價值輸入三級會員US-GAAP：公允價值計量常任成員2023-09-300001430723US-GAAP：公允價值輸入 1 級會員US-GAAP：公允價值計量常任成員US-GAAP：美國財政證券會員2022-12-310001430723US-GAAP：公允價值輸入二級會員US-GAAP：公允價值計量常任成員US-GAAP：美國財政證券會員2022-12-310001430723US-GAAP：公允價值輸入三級會員US-GAAP：公允價值計量常任成員US-GAAP：美國財政證券會員2022-12-310001430723US-GAAP：公允價值計量常任成員US-GAAP：美國財政證券會員2022-12-310001430723US-GAAP：公允價值輸入 1 級會員US-GAAP：公允價值計量常任成員US-GAAP：美國政府機構債務證券成員2022-12-310001430723US-GAAP：公允價值輸入二級會員US-GAAP：公允價值計量常任成員US-GAAP：美國政府機構債務證券成員2022-12-310001430723US-GAAP：公允價值輸入三級會員US-GAAP：公允價值計量常任成員US-GAAP：美國政府機構債務證券成員2022-12-310001430723US-GAAP：公允價值計量常任成員US-GAAP：美國政府機構債務證券成員2022-12-310001430723US-GAAP：公允價值輸入 1 級會員US-GAAP：公允價值計量常任成員US-GAAP：抵押貸款支持證券會員2022-12-310001430723US-GAAP：公允價值輸入二級會員US-GAAP：公允價值計量常任成員US-GAAP：抵押貸款支持證券會員2022-12-310001430723US-GAAP：公允價值輸入三級會員US-GAAP：公允價值計量常任成員US-GAAP：抵押貸款支持證券會員2022-12-310001430723US-GAAP：公允價值計量常任成員US-GAAP：抵押貸款支持證券會員2022-12-310001430723US-GAAP：公允價值輸入 1 級會員US-GAAP：公允價值計量常任成員US-GAAP：美國各州和政治分區成員2022-12-310001430723US-GAAP：公允價值輸入二級會員US-GAAP：公允價值計量常任成員US-GAAP：美國各州和政治分區成員2022-12-310001430723US-GAAP：公允價值輸入三級會員US-GAAP：公允價值計量常任成員US-GAAP：美國各州和政治分區成員2022-12-310001430723US-GAAP：公允價值計量常任成員US-GAAP：美國各州和政治分區成員2022-12-310001430723US-GAAP：公允價值輸入 1 級會員US-GAAP：公允價值計量常任成員US-GAAP：公司債務證券會員2022-12-310001430723US-GAAP：公允價值輸入二級會員US-GAAP：公允價值計量常任成員US-GAAP：公司債務證券會員2022-12-310001430723US-GAAP：公允價值輸入三級會員US-GAAP：公允價值計量常任成員US-GAAP：公司債務證券會員2022-12-310001430723US-GAAP：公允價值計量常任成員US-GAAP：公司債務證券會員2022-12-310001430723US-GAAP：公允價值輸入 1 級會員US-GAAP：公允價值計量常任成員2022-12-310001430723US-GAAP：公允價值輸入二級會員US-GAAP：公允價值計量常任成員2022-12-310001430723US-GAAP：公允價值輸入三級會員US-GAAP：公允價值計量常任成員2022-12-310001430723US-GAAP：利率互換成員US-GAAP：公允價值輸入 1 級會員US-GAAP：公允價值計量常任成員2022-12-310001430723US-GAAP：利率互換成員US-GAAP：公允價值輸入二級會員US-GAAP：公允價值計量常任成員2022-12-310001430723US-GAAP：利率互換成員US-GAAP：公允價值輸入三級會員US-GAAP：公允價值計量常任成員2022-12-310001430723US-GAAP：利率互換成員US-GAAP：公允價值計量常任成員2022-12-310001430723US-GAAP：公允價值輸入 1 級會員US-GAAP：公允價值計量非經常性會員2023-09-300001430723US-GAAP：公允價值輸入二級會員US-GAAP：公允價值計量非經常性會員2023-09-300001430723US-GAAP：公允價值輸入三級會員US-GAAP：公允價值計量非經常性會員2023-09-300001430723US-GAAP：公允價值計量非經常性會員2023-09-300001430723US-GAAP：公允價值輸入 1 級會員US-GAAP：公允價值計量非經常性會員2022-12-310001430723US-GAAP：公允價值輸入二級會員US-GAAP：公允價值計量非經常性會員2022-12-310001430723US-GAAP：公允價值輸入三級會員US-GAAP：公允價值計量非經常性會員2022-12-310001430723US-GAAP：公允價值計量非經常性會員2022-12-310001430723US-GAAP：國內公司債務證券成員2023-06-300001430723US-GAAP：國內公司債務證券成員2022-06-300001430723US-GAAP：國內公司債務證券成員2022-12-310001430723US-GAAP：國內公司債務證券成員2021-12-310001430723US-GAAP：國內公司債務證券成員2023-07-012023-09-300001430723US-GAAP：國內公司債務證券成員2022-07-012022-09-300001430723US-GAAP：國內公司債務證券成員2023-01-012023-09-300001430723US-GAAP：國內公司債務證券成員2022-01-012022-09-300001430723US-GAAP：國內公司債務證券成員2023-09-300001430723US-GAAP：國內公司債務證券成員2022-09-300001430723US-GAAP：公允價值輸入 1 級會員US-GAAP：持有申報金額的公允價值披露記住2023-09-300001430723US-GAAP：公允價值輸入 1 級會員US-GAAP：公允價值公允價值披露的估算記住2023-09-300001430723US-GAAP：公允價值輸入 1 級會員US-GAAP：持有申報金額的公允價值披露記住2022-12-310001430723US-GAAP：公允價值輸入 1 級會員US-GAAP：公允價值公允價值披露的估算記住2022-12-310001430723US-GAAP：公允價值輸入二級會員US-GAAP：持有申報金額的公允價值披露記住2023-09-300001430723US-GAAP：公允價值輸入二級會員US-GAAP：公允價值公允價值披露的估算記住2023-09-300001430723US-GAAP：公允價值輸入二級會員US-GAAP：持有申報金額的公允價值披露記住2022-12-310001430723US-GAAP：公允價值輸入二級會員US-GAAP：公允價值公允價值披露的估算記住2022-12-310001430723US-GAAP：公允價值輸入三級會員US-GAAP：持有申報金額的公允價值披露記住2023-09-300001430723US-GAAP：公允價值輸入三級會員US-GAAP：公允價值公允價值披露的估算記住2023-09-300001430723US-GAAP：公允價值輸入三級會員US-GAAP：持有申報金額的公允價值披露記住2022-12-310001430723US-GAAP：公允價值輸入三級會員US-GAAP：公允價值公允價值披露的估算記住2022-12-31雷霆天空:物品

美國

證券交易委員會

華盛頓特區 20549

_________________________

表單 10-Q

（標記一號）

☒	根據1934年《證券交易法》第13條或第15（d）條提交的季度報告截至的季度期間 2023年9月30日

☐	根據1934年《證券交易法》第13或15 (d) 條提交的過渡報告在從 _______到 _______ 的過渡期內

委員會檔案編號 001-36452

SERVISFIRST BANCSHARES, INC.

（其章程中規定的註冊人的確切姓名）

特拉華

26-0734029

（州或其他司法管轄區

公司或組織）

（美國國税局僱主

證件號）

伍德克雷斯特廣場 2500 號, 伯明翰, 阿拉巴馬州	35209
（主要行政辦公室地址）	（郵政編碼）

(205) 949-0302

（註冊人的電話號碼，包括區號）

根據該法第12（b）條註冊的證券：

每個班級的標題	交易品種	註冊的每個交易所的名稱
普通股，面值每股0.001美元	SFBS	紐約證券交易所

用複選標記表明註冊人是否：(1) 在過去的12個月中（或註冊人被要求提交此類報告的較短時間）提交了1934年《證券交易法》第13條或第15（d）條要求提交的所有報告，以及（2）在過去的90天內受此類申報要求的約束。是的☒ 不 ☐

用複選標記表示註冊人在過去 12 個月內（或註冊人必須提交此類文件的較短時間）內是否以電子方式提交了根據 S-T 法規第 405 條要求提交的所有交互式數據文件。是的☒ 不 ☐

用複選標記表明註冊人是大型加速申報人、加速申報人、非加速申報人、小型申報公司還是新興成長型公司。請參閲《交易法》第12b-2條中 “大型加速申報人”、“加速申報人”、“小型申報公司” 和 “新興成長型公司” 的定義（選中）：

大型加速過濾器☒ 加速申報器 ☐ 非加速申報器 ☐ 小型申報公司☐新興成長型公司 ☐

如果是新興成長型公司，請用複選標記表明註冊人是否選擇不使用延長的過渡期來遵守根據《交易法》第13（a）條規定的任何新的或修訂後的財務會計準則。☐

用複選標記表明註冊人是否為空殼公司（定義見《交易法》第12b-2條）。是的☐不是 ☒

註明截至最新可行日期，每類發行人普通股的已發行股票數量。

班級	截至 2023 年 10 月 27 日尚未付款
普通股，面值0.001美元	54,435,170

第一部分財務信息		4
第 1 項。	合併財務報表	4
第 2 項。	管理層對財務狀況和經營業績的討論和分析	27
第 3 項。	關於市場風險的定量和定性披露	44
第 4 項。	控制和程序	45

第二部分。其他信息		45
第 1 項。	法律訴訟	45
第 1A 項。	風險因素	45
第 2 項。	未註冊的股權證券銷售和所得款項的使用	46
第 3 項。	優先證券違約	46
第 4 項。	礦山安全披露	46
第 5 項。	其他信息	46
第 6 項。	展品	46

EX-31.01 第 302 節首席執行官認證

EX-31.02 第 302 節首席財務官認證

EX-32.01 第 906 節首席執行官認證

EX-32.02 第 906 節首席財務官認證

第 1 部分。財務信息

第 1 項。合併財務報表

SERVISFIRST BANCSHARES, INC.
合併資產負債表
（以千計，股票和每股金額除外）

	2023年9月30日			2022年12月31日
	（未經審計）			(1)
資產
銀行的現金和應付款	$	112,150		$	106,317
存款機構應付的計息餘額		1,861,924			708,221
聯邦資金已出售		91,035			1,515
現金和現金等價物		2,065,109			816,053
按公允價值計算的可供出售債務證券		834,802			644,815
持有至到期債務證券（公允價值為美元）933,006和 $935,953，分別是）		1,043,899			1,034,121
限制性股票證券		10,226			7,734
持有待售抵押貸款		6,333			1,607
貸款		11,641,130			11,687,968
減去信用損失備抵金		(152,247	)		(146,297	)
貸款，淨額		11,488,883			11,541,671
房舍和設備，淨額		59,516			59,850
應計利息和應收股息		56,500			48,422
遞延所得税資產，淨額		66,029			60,448
其他擁有和收回的房地產資產		690			248
銀行擁有的人壽保險合同		291,521			287,752
善意		13,615			13,615
其他資產		107,209			79,417
總資產	$	16,044,332		$	14,595,753
負債和股東權益
負債：
存款：
無息需求	$	2,621,072		$	3,321,347
計息		10,521,304			8,225,458
存款總額		13,142,376			11,546,805
購買的聯邦資金		1,370,289			1,618,798
其他借款		64,751			64,726
應計利息和應付股息		24,683			18,615
其他負債		40,849			48,913
負債總額		14,642,948			13,297,857
股東權益：
優先股，面值 $0.001每股； 1,000,0002023 年 9 月 30 日和 2022 年 12 月 31 日獲得授權和未指定		-			-
普通股，面值 $0.001每股； 200,000,000授權股份： 54,425,447截至2023年9月30日已發行和流通的股份；以及 54,326,527截至2022年12月31日已發行和流通的股票		54			54
額外的實收資本		231,588			229,693
留存收益		1,229,080			1,109,902
累計其他綜合虧損		(59,838	)		(42,253	)
歸屬於ServisFirst Bancshares, Inc.的股東權益總額		1,400,884			1,297,396
非控股權益		500			500
股東權益總額		1,401,384			1,297,896
負債和股東權益總額	$	16,044,332		$	14,595,753

(1) 來自經審計的財務報表。

參見合併財務報表附註。

SERVISFIRST BANCSHARES, INC.
合併收益表
（以千計，每股金額除外）
（未經審計）

	三個月已結束				九個月已結束
	9月30日				9月30日
	2023		2022		2023		2022
利息收入：
貸款的利息和費用	$	178,754	$	131,375	$	514,204	$	345,767
應税證券		15,522		11,089		37,987		29,827
免税證券		15		30		53		110
聯邦資金已出售		985		632		1,826		738
其他利息和股息		17,930		6,173		30,114		12,600
利息收入總額		213,206		149,299		584,184		389,042
利息支出：
存款		95,901		13,655		223,585		25,925
借來的資金		17,607		9,226		51,349		14,609
利息支出總額		113,508		22,881		274,934		40,534
淨利息收入		99,698		126,418		309,250		348,508
信貸損失準備金		4,282		15,603		15,133		30,472
扣除信貸損失準備金後的淨利息收入		95,416		110,815		294,117		318,036
非利息收入：
存款賬户的服務費		2,163		1,892		6,239		6,167
抵押銀行		825		784		1,963		1,924
信用卡收入		2,532		2,612		6,627		7,656
證券損失		-		-		-		(6,168	)
銀行擁有的人壽保險收入		1,818		1,637		5,935		6,978
其他營業收入		797		2,014		2,274		9,836
非利息收入總額		8,135		8,939		23,038		26,393
非利息支出：
工資和員工福利		20,080		19,687		57,941		58,722
設備和佔用費用		3,579		3,140		10,435		9,056
第三方處理和其他服務		6,549		7,213		20,031		19,163
專業服務		1,265		1,036		4,499		3,355
聯邦存款保險公司和其他監管評估		2,346		975		6,105		3,254
奧利奧費用		18		21		30		56
其他運營費用		7,826		10,613		20,752		26,118
非利息支出總額		41,663		42,685		119,793		119,724
所得税前收入		61,888		77,069		197,362		224,705
所得税準備金		8,548		13,038		32,583		40,925
淨收入		53,340		64,031		164,779		183,780
優先股分紅		-		-		31		31
普通股股東可獲得的淨收益	$	53,340	$	64,031	$	164,748	$	183,749

普通股每股基本收益	$	0.98	$	1.18	$	3.03	$	3.38
攤薄後的每股普通股收益	$	0.98	$	1.17	$	3.02	$	3.37

參見合併財務報表附註。

SERVISFIRST BANCSHARES, INC.和子公司
綜合收益合併報表
（以千計）
（未經審計）

	三個月已結束						九個月已結束
	9月30日						9月30日
	2023			2022			2023			2022
淨收入	$	53,340		$	64,031		$	164,779		$	183,780
扣除税款的其他綜合虧損：
在此期間可供出售的證券產生的未實現的淨持有虧損，扣除税款 (340) 和 $ (5,742) 分別截至2023年9月30日的三個月和九個月，以及 $ (5,707) 和 $ (18,409) 分別在截至2022年9月30日的三個月和九個月中		(1,016	)		(21,471	)		(17,138	)		(62,301	)
攤銷從可供出售轉至持有至到期的證券的未實現淨收益，扣除税款 (53) 和 $ (150) 分別截至2023年9月30日的三個月和九個月，以及 $ (70) 和 $ (320) 分別在截至2022年9月30日的三個月和九個月中		(160	)		(262	)		(447	)		(1,208	)
證券銷售淨虧損的重新分類調整，扣除税款後的淨虧損為美元1,295在截至2022年9月30日的九個月中		-			-			-			5,363
扣除税款的其他綜合虧損		(1,176	)		(21,733	)		(17,585	)		(58,146	)
綜合收入	$	52,164		$	42,298		$	147,194		$	125,634

見合併財務報表附註。

SERVISFIRST BANCSHARES, INC.
合併股東權益表
（以千計，股票金額除外）（未經審計）

	截至9月30日的三個月
	普通股		優先股		普通股		額外的實收資本			留存收益			累計其他綜合虧損			非控股權益		股東權益總額
餘額，2022 年 7 月 1 日		54,306,875	$	-	$	54	$	227,906		$	1,005,815		$	(22,357	)	$	500	$	1,211,918
已申報的普通股股息，$0.23每股		-		-		-		-			(12,494	)		-			-		(12,494	)
非歸屬限制性股票的股息被確認為薪酬支出		-		-		-		-			35			-			-		35
根據股票激勵措施發行限制性股票，扣除沒收股份		1,845		-		-		-			-			-			-		-
行使股票期權後發行普通股		15,287		-		-		218			-			-			-		218
2,551行使股票期權後在淨結算中預扣的普通股		-		-		-		(189	)		-			-			-		(189	)
股票薪酬支出		-		-		-		803			-			-			-		803
扣除税款的其他綜合虧損		-		-		-		-			-			(21,733	)		-		(21,733	)
淨收入		-		-		-		-			64,031			-			-		64,031
餘額，2022 年 9 月 30 日		54,324,007	$	-	$	54	$	228,738		$	1,057,387		$	(44,090	)	$	500	$	1,242,589

餘額，2023 年 7 月 1 日		54,425,033	$	-	$	54	$	230,659		$	1,190,920		$	(58,662	)	$	500	$	1,363,471
已申報的普通股股息，$0.28每股		-		-		-		-			(15,239	)		-			-		(15,239	)
非歸屬限制性股票的股息被確認為薪酬支出		-		-		-		-			59			-			-		59
根據股票激勵措施發行限制性股票，扣除沒收股份		414		-		-		-			-			-			-		-
股票薪酬支出		-		-		-		929			-			-			-		929
扣除税款的其他綜合虧損		-		-		-		-			-			(1,176	)		-		(1,176	)
淨收入		-		-		-		-			53,340			-			-		53,340
餘額，2023 年 9 月 30 日		54,425,447	$	-	$	54	$	231,588		$	1,229,080		$	(59,838	)	$	500	$	1,401,384

	截至9月30日的九個月
	普通股		優先股		普通股		額外的實收資本			留存收益			累計其他綜合收益（虧損）			非控股權益		股東權益總額
餘額，2022 年 1 月 1 日		54,227,060	$	-	$	54	$	226,397		$	911,008		$	14,056		$	500	$	1,152,015
已支付的普通股息，美元0.46每股		-		-		-		-			(24,976	)		-			-		(24,976	)
已申報的普通股股息，$0.23每股		-		-		-		-			(12,494	)		-			-		(12,494	)
已支付的優先股息		-		-		-		-			(31	)		-			-		(31	)
非歸屬限制性股票的股息被確認為薪酬支出		-		-		-		-			100			-			-		100
根據股票激勵措施發行限制性股票，扣除沒收股份		44,613		-		-		-			-			-			-		-
行使股票期權後發行普通股		52,334		-		-		1,079			-			-			-		1,079
10,953行使股票期權後在淨結算中預扣的普通股		-		-		-		(1,129	)		-			-			-		(1,129	)
股票薪酬支出		-		-		-		2,391			-			-			-		2,391
扣除税款的其他綜合虧損		-		-		-		-			-			(58,146	)		-		(58,146	)
淨收入		-		-		-		-			183,780			-			-		183,780
餘額，2022 年 9 月 30 日		54,324,007	$	-	$	54	$	228,738		$	1,057,387		$	(44,090	)	$	500	$	1,242,589

餘額，2023 年 1 月 1 日		54,326,527	$	-	$	54	$	229,693		$	1,109,902		$	(42,253	)	$	500	$	1,297,896
已支付的普通股息，美元0.56每股		-		-		-		-			(30,472	)		-			-		(30,472	)
已申報的普通股股息，$0.28每股		-		-		-		-			(15,239	)		-			-		(15,239	)
已支付的優先股息		-		-		-		-			(31	)		-			-		(31	)
非歸屬限制性股票的股息被確認為薪酬支出		-		-		-		-			141			-			-		141
根據股票激勵措施發行限制性股票，扣除沒收股份		37,682		-		-		-			-			-			-		-
行使股票期權後發行普通股		61,238		-		-		1,014			-			-			-		1,014
26,462行使股票期權後在淨結算中預扣的普通股		-		-		-		(1,838	)		-			-			-		(1,838	)
股票薪酬支出		-		-		-		2,719			-			-			-		2,719
扣除税款的其他綜合虧損		-		-		-		-			-			(17,585	)		-		(17,585	)
淨收入		-		-		-		-			164,779			-			-		164,779
餘額，2023 年 9 月 30 日		54,425,447	$	-	$	54	$	231,588		$	1,229,080		$	(59,838	)	$	500	$	1,401,384

參見合併財務報表附註。

SERVISFIRST BANCSHARES, INC.
合併現金流量表
（以千計）（未經審計）
	截至9月30日的九個月
	2023			2022
經營活動
淨收入	$	164,779		$	183,780
調整以核對淨收入與運營提供的淨現金
遞延費用（福利）税		(5,581	)		476
信貸損失準備金		15,133			30,472
折舊		3,241			3,155
獲得的貸款的增加		148			108
無形核心存款的攤銷		-			23
税收抵免合夥企業投資的攤銷		9,114			8,786
可供出售的債務證券的淨攤銷		222			2,352
應計利息和應收股息增加		(8,078	)		(5,115	)
股票薪酬支出		2,719			2,391
應計利息和應付股息增加		6,068			1,262
出售待售按揭貸款的收益		91,747			38,564
待售抵押貸款的來源		(94,511	)		(37,529	)
可供出售證券的出售損失		-			6,168
待售抵押貸款的出售收益		(1,962	)		(1,924	)
出售其他擁有和收回的資產的淨虧損（收益）		28			(239	)
減記其他擁有和收回的房地產資產		-			7
人壽保險合同的現金退保價值增加		(5,935	)		(6,978	)
其他資產、負債和其他經營活動的淨變動		(70,920	)		(29,074	)
經營活動提供的淨現金		106,212			196,685
投資活動
購買可供出售的債務證券		(626,728	)		(76,360	)
可供出售的債務證券的到期、認購和償還所得收益		436,523			95,691
出售可供出售的債務證券所得的收益		-			75,036
購買持有至到期的債務證券		(48,723	)		(648,266	)
持有至到期的債務證券的到期、認購和償還所得收益		38,945			60,854
購買限制性股權證券		(46,482	)		(423	)
出售限制性股權證券的收益		43,990			-
投資税收抵免合夥企業和SBIC		(7,303	)		(16,295	)
税收抵免合夥企業和SBIC的資本回報		191			434
貸款減少（增加）		36,879			(1,752,905	)
購置房舍和設備		(2,907	)		(1,935	)
銀行擁有的人壽保險合同的死亡撫卹金收益		2,566			3,900
出售自有和收回的其他房地產的收益		158			1,240
其他自有房地產的支出		-			(93	)
用於投資活動的淨現金		(172,891	)		(2,259,122	)
籌資活動
無息存款淨減少		(700,275	)		(1,137,831	)
計息存款淨增加（減少）		2,295,846			(263,090	)
購買的聯邦資金淨減少		(248,509	)		(245,455	)
FHLB 的進展		300,000			-
償還FHLB預付款		(300,000	)		-
行使股票期權的收益		1,014			1,079
行使股票期權時在納税義務的淨結算中繳納的税款		(1,838	)		(1,129	)
普通股支付的股息		(30,472	)		(24,876	)
優先股的股息支付		(31	)		(31	)
由（用於）融資活動提供的淨現金		1,315,735			(1,671,333	)
現金和現金等價物的淨增加（減少）		1,249,056			(3,733,770	)
期初的現金和現金等價物		816,053			4,222,096
期末的現金和現金等價物	$	2,065,109		$	488,326
補充披露
已支付/（已收到）的現金：
利息	$	268,866		$	39,272
所得税		53,991			55,375
所得税退款		-			(142	)
非現金交易
在結算貸款時獲得的其他不動產	$	628		$	1,045
非歸屬限制性股票的股息重新歸類為薪酬支出		141			100
已申報分紅		15,239			12,494

參見合併財務報表附註。

SERVISFIRST BANCSHARES, INC.

合併財務報表附註

2023年9月30日

（未經審計）

注意 1-一般

本報告所附的合併財務報表是根據證券交易委員會的規章制度編制的，包括條例S-X以及表格説明 10-Q，還有不已經過審計。這些合併財務報表確實如此不包括美國公認會計原則（“U.S. GAAP”）要求的完整財務報表所需的所有信息和腳註。管理層認為，為公允列報各期合併財務狀況和合並經營業績，已經進行了所有必要的調整。所有這些調整均屬正常性質。合併的運營業績是不必然表明ServisFirst Bancshares, Inc.（以下簡稱 “公司”）及其合併子公司（包括ServisFirst Bank（“銀行”）的合併經營業績，可能在未來的過渡期或全年內實現。欲瞭解更多信息，請參閲公司表格中包含的合併財務報表和腳註 10-K 表示截至的年份 2022年12月31日。

除股票和每股數據外，所有報告的金額均以千計。

注意 2-現金及現金等價物

手頭現金、正在收取的現金物品、銀行應付的款項和出售的聯邦資金均包含在現金和現金等價物中。

注意 3-每股普通股收益

每股普通股的基本收益是通過將淨收入除以該期間已發行普通股的加權平均數來計算的。攤薄後的每股普通股收益包括股票期權下可發行的額外潛在普通股的攤薄效應。每股收益的差異在二-class 方法是不對兩者都意義重大三和九月期已結束 2023年9月30日 和 2022.

	截至9月30日的三個月				截至9月30日的九個月
	2023		2022		2023		2022
	（以千計，股票和每股數據除外）
普通股每股收益
已發行普通股的加權平均值		54,424,561		54,315,671		54,398,845		54,291,739
普通股股東可獲得的淨收益	$	53,340	$	64,031	$	164,748	$	183,749
普通股每股基本收益	$	0.98	$	1.18	$	3.03	$	3.38

已發行普通股的加權平均值		54,424,561		54,315,671		54,398,845		54,291,739
假設行使股票期權和績效股份歸屬的攤薄效應		106,074		231,011		131,952		242,054
已發行普通股和攤薄型潛在普通股的加權平均值		54,530,635		54,546,682		54,530,797		54,533,793
普通股股東可獲得的淨收益	$	53,340	$	64,031	$	164,748	$	183,749
攤薄後的每股普通股收益	$	0.98	$	1.17	$	3.02	$	3.37

注意 4-證券

可供出售和持有至到期證券的攤銷成本和公允價值為 2023年9月30日 和 2022年12月31日 總結如下：

			格羅斯		格羅斯
	攤銷		未實現		未實現			公平
	成本		獲得		損失			價值
2023年9月30日	（以千計）
可供出售的債務證券
美國國庫證券	$	280,807	$	7	$	(96	)	$	280,718
抵押貸款支持證券		251,001		-		(35,760	)		215,241
州和市政證券		12,762		1		(1,570	)		11,193
公司債務		375,673		-		(48,023	)		327,650
總計	$	920,243	$	8	$	(85,449	)	$	834,802
持有至到期的債務證券
美國國庫證券	$	558,196	$	-	$	(35,014	)	$	523,182
抵押貸款支持證券		477,646		-		(74,928	)		402,718
州和市政證券		8,057		-		(951	)		7,106
總計	$	1,043,899	$	-	$	(110,893	)	$	933,006

2022年12月31日
可供出售的債務證券
美國國庫證券	$	3,002	$	-	$	(33	)	$	2,969
政府機構證券		9		-		-			9
抵押貸款支持證券		282,480		5		(32,782	)		249,703
州和市政證券		15,205		1		(1,597	)		13,609
公司債務		406,680		-		(28,155	)		378,525
總計	$	707,376	$	6	$	(62,567	)	$	644,815
持有至到期的債務證券
美國國庫證券	$	507,151	$	-	$	(36,197	)	$	470,954
抵押貸款支持證券		518,929		7		(60,960	)		457,976
州和市政證券		8,041		-		(1,018	)		7,023
總計	$	1,034,121	$	7	$	(98,175	)	$	935,953

截至目前債務證券的攤餘成本和公允價值 2023年9月30日 和 2022年12月31日 按合同到期日劃分如下所示。實際到期日可能不同於抵押貸款支持證券的合同到期日，因為證券所依據的抵押貸款可能被召喚或預付，有或沒有罰款。因此，這些證券是不與其他類別的債務證券一起包括在到期類別中。

	2023年9月30日				2022年12月31日
	攤銷成本		公允價值		攤銷成本		公允價值
	（以千計）
可供出售的債務證券
一年內到期	$	292,131	$	291,740	$	24,712	$	24,432
期限為一至五年		66,668		63,623		58,554		57,092
到期五到十年		307,443		261,919		338,630		311,100
十年後到期		3,000		2,279		3,000		2,488
抵押貸款支持證券		251,001		215,241		282,480		249,703
	$	920,243	$	834,802	$	707,376	$	644,815

持有至到期的債務證券
一年內到期	$	309,311	$	304,931	$	250	$	250
期限為一至五年		128,708		115,557		386,465		366,095
到期五到十年		128,234		109,800		128,477		111,632
抵押貸款支持證券		477,646		402,718		518,929		457,976
	$	1,043,899	$	933,006	$	1,034,121	$	935,953

所有抵押貸款支持證券都由政府贊助的企業（GSE）發放，例如聯邦全國抵押貸款協會、政府全國抵押貸款協會、聯邦住房貸款銀行和聯邦住房貸款抵押貸款公司。

限制性股權證券完全由聯邦住房貸款銀行股票的限制性投資組成，以滿足會員要求。

截至目前，為擔保存入的公共資金和用於法律要求的其他目的而質押的投資證券的賬面價值 2023年9月30日 和 2022年12月31日 是 $1.45十億和美元789.3分別是百萬。

下表列出了截止時間 2023年9月30日 和 2022年12月31日， 公司的投資證券，其持續未實現虧損狀態的時間不到 12幾個月以及那些一直處於未實現虧損狀態的月份 12或更長時間。

	少於十二個月					十二個月或更長時間					總計
	格羅斯					格羅斯					格羅斯
	未實現					未實現					未實現
	損失			公允價值		損失			公允價值		損失			公允價值
	（以千計）
2023年9月30日
可供出售的債務證券
美國國庫證券	$	(96	)	$	231,360	$	-		$	-	$	(96	)	$	231,360
抵押貸款支持證券		(33	)		1,137		(35,727	)		214,104		(35,760	)		215,241
州和市政證券		-			-		(1,570	)		10,462		(1,570	)		10,462
公司債務		(772	)		13,660		(47,251	)		305,631		(48,023	)		319,291
總計	$	(901	)	$	246,157	$	(84,548	)	$	530,197	$	(85,449	)	$	776,354
持有至到期的債務證券
美國國庫證券	$	(6	)	$	49,669	$	(35,008	)	$	473,513	$	(35,014	)	$	523,182
抵押貸款支持證券		(38	)		846		(74,890	)		398,551		(74,928	)		399,396
州和市政證券		-			-		(951	)		6,856		(951	)		6,856
總計	$	(44	)	$	50,515	$	(110,849	)	$	878,920	$	(110,893	)	$	929,434
2022年12月31日
可供出售的債務證券
美國國庫證券	$	(33	)	$	2,969	$	-		$	-	$	(33	)	$	2,969
政府機構證券		-			9		-			-		-			9
抵押貸款支持證券		(3,473	)		60,234		(29,309	)		189,109		(32,782	)		249,343
州和市政證券		(186	)		5,283		(1,411	)		7,880		(1,597	)		13,163
公司債務		(18,566	)		304,254		(9,589	)		63,411		(28,155	)		367,666
總計	$	(22,258	)	$	372,749	$	(40,309	)	$	260,400	$	(62,567	)	$	633,149
持有至到期的債務證券
美國國庫證券	$	(12,662	)	$	295,383	$	(23,537	)	$	175,570	$	(36,197	)	$	470,953
抵押貸款支持證券		(31,367	)		278,746		(29,592	)		174,842		(60,960	)		453,588
州和市政證券		(544	)		4,443		(474	)		2,330		(1,018	)		6,773
總計	$	(44,573	)	$	578,572	$	(53,603	)	$	352,742	$	(98,175	)	$	931,314

在 2023年9月30日 和 2022, 不與公司一樣，處於未實現虧損狀況的可供出售債務證券的信貸損失準備金已確認不相信任何債務證券都受到信用減值。這是基於公司對風險特徵（包括信用評級）以及與可供出售債務證券相關的其他定性因素的分析。這些債務證券的發行人繼續根據證券的合同條款及時支付本金和利息。該公司確實如此不打算出售這些債務證券，而且可能性很大不那公司會不被要求在收回攤銷成本之前出售債務證券，可能已成熟。未實現虧損是由於市場利率高於購買債務證券時的可用收益率。管理層按主要證券類型集體衡量持有至到期證券的預期信用損失，每種證券類型具有相似的風險特徵，並考慮根據當前情況和合理且可支持的預測進行調整的歷史信用損失信息。對於美國政府或其機構發行的美國國債和住宅抵押貸款支持證券，預計這些證券將不以低於證券攤銷成本基準的價格結算，因為此類證券由美國政府的充分信賴和信貸支持和/或擔保。因此，不這些證券的信貸損失備抵額已入賬。關於各州和政治分支機構發行的證券以及其他持有至到期的證券，管理層考慮 (i) 發行人債券評級，(ii) 給定債券評級的歷史損失率，(iii) 發行人是否繼續根據證券的合同條款及時支付本金和利息，以及 (iv) 內部預測。與我們的投資組合中評級相似的證券相關的歷史虧損率不意義重大。此外，截至 2023年9月30日 和 2022,有不與這些證券相關的逾期本金或利息支付。基於 (i) 發行人的強勁債券評級和 (ii) a 零歷史損失率，不已記錄持有至到期的州和市政證券的信貸損失準備金，金額為不材料位於 2023年9月30日 和 2022.截至目前所有處於未實現虧損狀態的債務證券 2023年9月30日 繼續如期運作，公司確實如此不認為預計會有信貸損失，或者有必要為這些債務證券提供信用損失備抵金。

下表彙總了可供出售的債務證券的銷售信息。

	截至9月30日的九個月
	2023		2022
	（以千計）
銷售收益	$	-	$	75,036
已實現收益總額	$	-	$	-
已實現虧損總額		-		(6,168	)
已實現淨收益（虧損）	$	-	$	(6,168	)

注意 5— 貸款

貸款組合根據用於擔保每筆貸款的標的抵押品進行分類，以用於財務報告。這種分類與銀行向聯邦存款保險公司（FDIC）提交的季度狀況和收入報告一致。

商業, 金融和農業-包括為商業、工業、農業生產和/或其他專業目的向商業企業發放的貸款。這些貸款通常由借款人的設備、庫存和應收賬款擔保，還款主要取決於商業現金流。

房地產 –施工 — 包括房地產抵押的貸款，用於為土地開發或工業、商業或住宅建築的建設提供資金。還款取決於相關房地產項目的完成和最終出售、再融資或運營。

自住商業房地產抵押貸款 — 包括由非農非住宅物業擔保的貸款，這些物業的主要還款來源是擁有該物業的一方持續經營產生的現金流。

1-4家庭房地產抵押貸款 — 包括由住宅物業擔保的貸款，包括房屋淨值信貸額度。還款主要取決於借款人的個人現金流。

其他房地產抵押貸款 — 包括由非自住物業擔保的貸款，包括辦公樓、工業建築、倉庫、零售建築、多户住宅物業和農田。還款主要取決於標的抵押品產生的收入。

消費者 — 包括對個人的貸款不由房地產擔保。還款取決於借款人的個人現金流。

下表詳細介紹了公司的貸款 2023年9月30日 和 2022 年 12 月 31 日：

	9月30日			十二月三十一日
	2023			2022

	（千美元）
商業、金融和農業	$	2,890,535		$	3,145,317
房地產-建築		1,509,937			1,532,388
房地產-抵押貸款：
業主自住的商業用房		2,237,684			2,199,280
1-4 家庭抵押貸款		1,170,099			1,146,831
其他抵押貸款		3,766,124			3,597,750
小計：房地產-抵押貸款		7,173,907			6,943,861
消費者		66,751			66,402
貸款總額		11,641,130			11,687,968
減去：信用損失備抵金		(152,247	)		(146,297	)
淨貸款	$	11,488,883		$	11,541,671


商業、金融和農業		24.83	%		26.91	%
房地產-建築		12.97	%		13.11	%
房地產-抵押貸款：
業主自住的商業用房		19.22	%		18.82	%
1-4 家庭抵押貸款		10.05	%		9.81	%
其他抵押貸款		32.36	%		30.78	%
小計：房地產-抵押貸款		61.63	%		59.41	%
消費者		0.57	%		0.57	%
貸款總額		100.00	%		100.00	%

總結了貸款組合的信貸質量不使用類似於聯邦銀行機構使用的標準資產分類系統的類別的頻率低於每季度。下表列出了貸款信貸組合細分和類別的信貸質量指標。這些類別用於使用根據當前經濟狀況調整的歷史損失來計算相關的信貸損失備抵額，定義如下：

●

Pass — 受借款人（或擔保人，如果有）的當前淨資產和支付能力或任何標的抵押品的公允價值（減去收購和出售成本）的良好保護的貸款。

●

特別提及 — 可能存在弱點的貸款 可能， 如果不撤銷或更正，削弱信貸或在未來某個日期未能充分保護公司的頭寸。這些貸款是不不利地歸類了而且確實如此不使機構面臨足夠的風險，因此值得進行不利分類。

●

不合標準——表現出明確的弱點或目前危及債務償還的弱點的貸款。這些貸款的特點是，如果存在弱點，公司很有可能蒙受一些損失不已更正。

●

值得懷疑——具有貸款固有的所有弱點的貸款都被歸類為不合格，再加上一個額外的特徵，即這些弱點使根據目前存在的事實、條件和價值進行全面收款或清算非常值得懷疑和不可能。

下表顯示了按信貸質量指標、貸款類型和截至發放年份分類的貸款餘額 2023 年 9 月 30 日：

	2023		2022		2021		2020		2019		優先的		循環貸款		循環信貸額度轉換為定期貸款		總計
	（以千計）
商業、金融和農業
通過	$	259,905	$	482,415	$	411,742	$	174,227	$	107,571	$	167,772	$	1,180,671	$	565	$	2,784,868
特別提及		504		2,368		8,285		6,070		1,629		6,317		25,731		13		50,917
不合格-不斷增加		1,457		-		409		372		9,501		28,642		5,718		-		46,099
不合格-非應計制		-		475		914		485		-		3,147		3,630		-		8,651
商業、金融和農業合計	$	261,866	$	485,258	$	421,350	$	181,154	$	118,701	$	205,878	$	1,215,750	$	578	$	2,890,535
本期扣除總額		1,213		4,677		2,531		-		4		476		1,497		-		10,398

房地產-建築
通過	$	137,298	$	867,332	$	353,340	$	55,083	$	6,071	$	21,297	$	67,763	$	-	$	1,508,184
特別提及		3		556		-		-		-		-		-		-		559
不合格-不斷增加		-		-		-		-		-		994		-		-		994
不合格-非應計制		-		-		-		-		-		-		-		200		200
房地產總額-建築業	$	137,301	$	867,888	$	353,340	$	55,083	$	6,071	$	22,291	$	67,763	$	200	$	1,509,937
本期扣除總額		-		-		19		-		-		-		-		-		19

業主自住的商業用房
通過	$	93,823	$	455,222	$	533,643	$	305,149	$	186,042	$	546,139	$	64,968	$	854	$	2,185,840
特別提及		5,380		1,426		7,757		8,344		8,605		7,591		-		-		39,103
不合格-不斷增加		1,383		-		-		-		-		4,353		-		-		5,736
不合格-非應計制		-		-		-		-		2,329		4,676		-		-		7,005
業主自住的商業用房總數	$	100,586	$	456,648	$	541,400	$	313,493	$	196,976	$	562,759	$	64,968	$	854	$	2,237,684
本期扣除總額		-		-		-		-		117		-		-		-		117

1-4 家庭抵押貸款
通過	$	111,341	$	373,591	$	234,258	$	77,861	$	47,905	$	65,376	$	248,681	$	-	$	1,159,013
特別提及		622		379		2,075		1,022		100		230		1,427		-		5,855
不合格-不斷增加		-		-		-		-		-		429		253		-		682
不合格-非應計制		-		903		976		729		763		1,178		-		-		4,549
總計 1-4 家庭抵押貸款	$	111,963	$	374,873	$	237,309	$	79,612	$	48,768	$	67,213	$	250,361	$	-	$	1,170,099
本期扣除總額		-		40		-		-		-		-		-		-		40

其他抵押貸款
通過	$	86,069	$	1,105,884	$	1,116,900	$	498,233	$	282,615	$	562,626	$	100,756	$	247	$	3,753,330
特別提及		-		-		-		-		-		-		1,050		-		1,050
不合格-不斷增加		-		231		-		-		-		11,007		-		-		11,238
不合格-非應計制		-		-		-		-		130		376		-		-		506
其他抵押貸款總額	$	86,069	$	1,106,115	$	1,116,900	$	498,233	$	282,745	$	574,009	$	101,806	$	247	$	3,766,124

消費者
通過	$	20,592	$	4,014	$	4,781	$	2,077	$	1,412	$	2,752	$	31,123	$	-	$	66,751
特別提及		-		-		-		-		-		-		-		-		-
不合格-不斷增加		-		-		-		-		-		-		-		-		-
消費者總數	$	20,592	$	4,014	$	4,781	$	2,077	$	1,412	$	2,752	$	31,123	$	-	$	66,751
本期扣除總額		-		-		-		-		-		-		842		-		842

貸款總額
通過	$	709,028	$	3,288,458	$	2,654,664	$	1,112,630	$	631,616	$	1,365,962	$	1,693,962	$	1,666	$	11,457,986
特別提及		6,509		4,729		18,117		15,436		10,334		14,138		28,208		13		97,484
不合格-不斷增加		2,840		231		409		372		9,501		45,425		5,971		-		64,749
不合格-非應計制		-		1,378		1,890		1,214		3,222		9,377		3,630		200		20,911
貸款總額	$	718,377	$	3,294,796	$	2,675,080	$	1,129,652	$	654,673	$	1,434,902	$	1,731,771	$	1,879	$	11,641,130
本期扣除總額	$	1,213	$	4,717	$	2,550	$	-	$	121	$	476	$	2,339	$	-	$	11,416

下表顯示了按信貸質量指標、貸款類型和截至發放年份分類的貸款餘額 2022 年 12 月 31 日：

													旋轉
	2022		2021		2020		2019		2018		優先的		貸款		總計
	（以千計）
商業、金融和農業
通過	$	691,817	$	502,648	$	223,096	$	144,587	$	78,477	$	134,893	$	1,267,333	$	3,042,851
特別提及		6,906		3,737		1,101		1,748		570		898		29,516		44,476
不合標準		200		-		379		9,501		16,329		16,595		14,986		57,990
商業、金融和農業合計	$	698,923	$	506,385	$	224,576	$	155,836	$	95,376	$	152,386	$	1,311,835	$	3,145,317

房地產-建築
通過	$	618,578	$	638,126	$	156,834	$	15,197	$	12,063	$	14,847	$	72,172	$	1,527,817
特別提及		2,500		-		-		-		-		873		-		3,373
不合標準		-		-		-		-		1,198		-		-		1,198
房地產總額-建築業	$	621,078	$	638,126	$	156,834	$	15,197	$	13,261	$	15,720	$	72,172	$	1,532,388

業主自住的商業用房
通過	$	424,321	$	496,298	$	352,375	$	199,987	$	157,204	$	477,926	$	64,152	$	2,172,263
特別提及		2,362		-		-		2,723		4,682		6,917		1,687		18,371
不合標準		-		-		-		73		-		8,573		-		8,646
業主自住的商業用房總數	$	426,683	$	496,298	$	352,375	$	202,783	$	161,886	$	493,416	$	65,839	$	2,199,280

1-4 家庭抵押貸款
通過	$	388,778	$	273,515	$	93,272	$	52,209	$	28,999	$	57,512	$	243,302	$	1,137,587
特別提及		315		445		816		375		294		881		2,854		5,980
不合標準		-		279		404		648		346		1,224		363		3,264
總計 1-4 家庭抵押貸款	$	389,093	$	274,239	$	94,492	$	53,232	$	29,639	$	59,617	$	246,519	$	1,146,831

其他抵押貸款
通過	$	1,027,747	$	976,208	$	517,392	$	380,104	$	130,228	$	470,699	$	75,669	$	3,578,047
特別提及		231		-		-		-		-		7,161		-		7,392
不合標準		-		-		-		130		4,569		7,612		-		12,311
其他抵押貸款總額	$	1,027,978	$	976,208	$	517,392	$	380,234	$	134,797	$	485,472	$	75,669	$	3,597,750

消費者
通過	$	21,132	$	5,845	$	4,203	$	1,759	$	440	$	2,988	$	30,021	$	66,388
特別提及		-		-		-		-		-		14		-		14
不合標準		-		-		-		-		-		-		-		-
消費者總數	$	21,132	$	5,845	$	4,203	$	1,759	$	440	$	3,002	$	30,021	$	66,402

貸款總額
通過	$	3,172,373	$	2,892,640	$	1,347,172	$	793,843	$	407,411	$	1,158,865	$	1,752,649	$	11,524,953
特別提及		12,314		4,182		1,917		4,846		5,546		16,744		34,057		79,606
不合標準		200		279		783		10,352		22,442		34,004		15,349		83,409
貸款總額	$	3,184,887	$	2,897,101	$	1,349,872	$	809,041	$	435,399	$	1,209,613	$	1,802,055	$	11,687,968

截至目前按績效狀況劃分的貸款 2023年9月30日 和 2022年12月31日 如下：

2023年9月30日	表演		表現不佳		總計

	（以千計）
商業、金融和農業	$	2,881,861	$	8,674	$	2,890,535
房地產-建築		1,509,737		200		1,509,937
房地產-抵押貸款：
業主自住的商業用房		2,230,678		7,006		2,237,684
1-4 家庭抵押貸款		1,164,055		6,044		1,170,099
其他抵押貸款		3,765,618		506		3,766,124
房地產抵押貸款總額		7,160,351		13,556		7,173,907
消費者		66,578		173		66,751
總計	$	11,618,527	$	22,603	$	11,641,130

2022年12月31日	表演		表現不佳		總計

	（以千計）
商業、金融和農業	$	3,138,014	$	7,303	$	3,145,317
房地產-建築		1,532,388		-		1,532,388
房地產-抵押貸款：
業主自住的商業用房		2,195,968		3,312		2,199,280
1-4 家庭抵押貸款		1,144,713		2,118		1,146,831
其他抵押貸款		3,592,732		5,018		3,597,750
房地產抵押貸款總額		6,933,413		10,448		6,943,861
消費者		66,312		90		66,402
總計	$	11,670,127	$	17,841	$	11,687,968

截至目前按逾期未付狀態劃分的貸款 2023年9月30日 和 2022年12月31日 如下：

2023年9月30日	逾期未付狀態（應計貸款）
							過去總數		總計						不可累積
	30-59 天		60-89 天		90 天以上		到期		不可累積		當前		貸款總額		沒有前交叉韌帶

	（以千計）
商業、金融和農業	$	2,810	$	105	$	24	$	2,939	$	8,650	$	2,878,946	$	2,890,535	$	4,564
房地產-建築		511		-		-		511		200		1,509,226		1,509,937		8,320
房地產-抵押貸款：
業主自住的商業用房		95		-		-		95		7,006		2,230,583		2,237,684		6,841
1-4 家庭抵押貸款		2,786		26		1,495		4,307		4,549		1,161,243		1,170,099		874
其他抵押貸款		-		1,050		-		1,050		506		3,764,568		3,766,124		506
房地產總額-抵押貸款		2,881		1,076		1,495		5,452		12,061		7,156,394		7,173,907		8,221
消費者		256		25		173		454		-		66,297		66,751		-
總計	$	6,458	$	1,206	$	1,692	$	9,356	$	20,911	$	11,610,863	$	11,641,130	$	21,105

2022年12月31日	逾期未付狀態（應計貸款）
							過去總數		總計						不可累積
	30-59 天		60-89 天		90 天以上		到期		不可累積		當前		貸款總額		沒有前交叉韌帶

	（以千計）
商業、金融和農業	$	1,075	$	409	$	195	$	1,679	$	7,108	$	3,136,530	$	3,145,317	$	3,238
房地產-建築		-		711		-		711		-		1,531,677		1,532,388		-
房地產-抵押貸款：
業主自住的商業用房		83		452		-		535		3,312		2,195,433		2,199,280		57
1-4 家庭抵押貸款		405		580		594		1,579		1,524		1,143,728		1,146,831		491
其他抵押貸款		231		-		4,512		4,743		506		3,592,501		3,597,750		-
房地產總額-抵押貸款		719		1,032		5,106		6,857		5,342		6,931,662		6,943,861		548
消費者		174		128		90		392		-		66,010		66,402		621
總計	$	1,968	$	2,280	$	5,391	$	9,639	$	12,450	$	11,665,879	$	11,687,968	$	4,407

根據當前的預期信用損失（“CECL”）方法，信用損失準備金（“ACL”）是針對具有相似風險特徵的貸款池在集體基礎上衡量的。對於符合條件的貸款不與集體評估的資金池具有相似的風險特徵，評估是以個人為基礎進行的。對於所有共同評估的貸款細分市場，損失是在確定合理和可支持的一段時間內預測的，在合理且可支持的預測期結束時，損失將恢復為長期歷史平均值。所有貸款部分的估計貸款損失均根據定性因素的變化進行調整不在定量分析中固有的考慮。

公司使用貼現現金流（“DCF”）法來估算除商業和工業（“C&I”）循環信貸額度和信用卡之外的所有貸款池的ACL。C&I循環信貸額度和信用卡分別是商業、金融和農業以及消費者投資組合的成員。對於所有使用DCF方法的貸款池，公司利用和預測全國失業率作為虧損驅動因素。該公司還利用和預測國內生產總值增長作為第二其農業和消費者貸款池的虧損驅動力。各貸款領域均使用對損失驅動因素的一致預測。在 2023年9月30日 和 2022年12月31日， 公司使用了合理且可支持的預測期十二幾個月後是六-月直線迴歸長期平均值。該公司利用信譽良好的獨立來源的經濟預測來為其虧損驅動因素預測提供依據。該公司預計，與之相比，全國失業率將下降，全國GDP增長率將有所改善 2022年12月31日 預測。

該公司使用虧損率法來估算其C＆I循環信用額度和信用卡池的預期信用損失。C&I 循環信貸額度池採用違約概率（“PD”）和違約損失（“LGD”）建模方法。這種方法包括估算池的平均壽命，然後使用一段時間內違約和損失經歷的歷史相關性來計算生命週期 PD 和 LGD。這些二然後將投入計入未清的資金池餘額。信用卡池採用了剩餘壽命建模方法，該方法利用基於流失的方法來估計信用卡池的剩餘壽命。然後，使用公司的歷史虧損數據計算季度平均虧損率。該模型在池的估計使用壽命內每季度直線減少池餘額。季度虧損率乘以每個期末的未償餘額，得出每個季度的估計虧損。所有季度的估計虧損總額是池中計算的總儲備金。管理層已將損失率法應用於C＆I信貸額度和信用卡，因為它們通常是短期性的。根據內部和同行歷史損失採用預期損失率。

每個貸款池均根據定性因素進行調整不在定量分析中固有的考慮。定性調整要麼增加要麼減少定量模型估計值。公司考慮定性框架內的相關因素，包括以下內容：貸款政策、貸款性質和數量的變化、員工經驗、問題貸款數量和趨勢的變化、集中風險、基礎抵押品價值的趨勢、外部因素、貸款審查系統的質量和其他經濟狀況。

貸款組合中的固有風險將因貸款類型而異。以下是按貸款組合細分市場劃分的具體風險特徵：

商業、金融和農業貸款包括與借款人現金流、還本付息範圍和管理專業知識相關的風險。這些貸款面臨的風險是可能必要時難以將抵押品轉換為流動資產，在違約情況下也存在與專業化程度、流動性和總體可收取性相關的風險。這些商業貸款可能面臨許多不同類型的風險，包括欺詐、破產、經濟衰退、抵押品惡化或不存在以及利率變化。

房地產建築 貸款包括與借款人的信譽、承包商的資格、借款人和承包商的業績以及擬議項目的總體風險和複雜性相關的風險。建築貸款還受到與次級市場動態相關的風險的影響，包括人口、就業趨勢和家庭收入。在經濟壓力時期，此類貸款的風險通常比其他貸款類型更大。

房地產抵押貸款 貸款包括由商業和住宅房地產擔保的貸款。商業房地產貸款取決於維護物業所必需的成功管理、營銷和費用監督。償還這些貸款可能受到房地產市場或整體經濟狀況的不利影響。此外，商業房地產貸款通常涉及向單一借款人提供的相對較大的貸款餘額。住宅房地產貸款的風險通常不如其他貸款的風險那麼大。房地產貸款風險包括房地產價值波動、破產、經濟衰退和客户財務問題。

消費貸款與其他貸款相比，風險程度適中。它們通常比傳統的住宅房地產貸款風險更大，但風險低於商業貸款。違約風險通常由當地經濟的福祉決定。在經濟壓力時期，全國和地方通常都會有一定程度的失業，這直接影響了消費者償還債務的能力。

下表顯示了 ACL 的變化，按貸款類型分列三和九幾個月已結束 2023年9月30日 和 2022年9月30日。

	商業，
	財務和			房地產-			房地產-
	農業的			施工			抵押貸款			消費者			總計

	（以千計）
	截至2023年9月30日的三個月
信用損失備抵金：
截至 2023 年 7 月 1 日的餘額	$	43,465		$	40,443		$	66,237		$	2,127		$	152,272
扣款		(4,783	)		(19	)		-			(341	)		(5,143	)
回收率		825			-			-			11			836
規定		6,454			(2,401	)		37			192			4,282
截至 2023 年 9 月 30 日的餘額	$	45,961		$	38,023		$	66,274		$	1,989		$	152,247

	截至 2022 年 9 月 30 日的三個月
信用損失備抵金：
截至2022年7月1日的餘額	$	41,610		$	35,992		$	48,793		$	1,992		$	128,387
扣款		(2,902	)		-			(170	)		(260	)		(3,332	)
回收率		297			-			-			12			309
規定		3,829			4,024			7,420			330			15,603
2022 年 9 月 30 日的餘額	$	42,834		$	40,016		$	56,043		$	2,074		$	140,967

	截至2023年9月30日的九個月
信用損失備抵金：
2023 年 1 月 1 日的餘額	$	42,830		$	42,889		$	58,652		$	1,926		$	146,297
扣款		(10,398	)		(19	)		(157	)		(842	)		(11,416	)
回收率		2,187			3			-			43			2,233
規定		11,342			(4,850	)		7,779			862			15,133
截至 2023 年 9 月 30 日的餘額	$	45,961		$	38,023		$	66,274		$	1,989		$	152,247

	截至 2022 年 9 月 30 日的九個月
信用損失備抵金：
2022 年 1 月 1 日的餘額	$	41,869		$	26,994		$	45,829		$	1,968		$	116,660
扣款		(7,141	)		-			(221	)		(459	)		(7,821	)
回收率		1,619			-			-			37			1,656
規定		6,487			13,022			10,435			528			30,472
2022 年 9 月 30 日的餘額	$	42,834		$	40,016		$	56,043		$	2,074		$	140,967

我們對無準備金的貸款承諾和信用證維持ACL，以應對這些安排固有的損失風險。補貼的計算方法與用於確定貸款ACL的方法類似，經過修改後考慮了承付款提款的可能性。無準備金貸款承諾的ACL在合併資產負債表上的其他負債中被歸類為負債賬户，而這些信貸損失的相應準備金則記錄為其他支出的組成部分。關於無資金承諾的 ACL 是 $575,000兩者都是 2023年9月30日 並在 2022年12月31日。 有不的準備金三和九幾個月已結束 2023年9月30日 分別是，準備金支出為 $329,000和 $629,000對於三和九幾個月已結束 2022年9月30日， 分別地。

那筆貸款不與集體評估的資金池具有相似風險特徵的長期風險特徵是根據個人估算的。當借款人遇到財務困難並且預計主要通過抵押品的運營或出售來償還貸款時，貸款被視為依賴抵押品。下表按抵押品類型彙總了按抵押品類型持有的依賴抵押品的投資貸款總額如下：

			賬户								ACL
2023年9月30日	房地產		應收款		裝備		其他		總計		分配
	（以千計）
商業、金融和農業	$	20,457	$	10,686	$	830	$	23,917	$	55,890	$	15,025
房地產-建築		200		-		-		994		1,194		90
房地產-抵押貸款：
業主自住的商業用房		12,029		-		-		709		12,738		1.530
1-4 家庭抵押貸款		10,933		-		-		-		10,933		73
其他抵押貸款		5,944		-		-		-		5,944		411
房地產總額-抵押貸款		28,906		-		-		709		29,615		2,014
消費者		-		-		-		-		-		-
總計	$	49,563	$	10,686	$	830	$	25,620	$	86,699	$	17,129

			賬户								ACL
2022年12月31日	房地產		應收款		裝備		其他		總計		分配
	（以千計）
商業、金融和農業	$	20,061	$	12,092	$	837	$	24,998	$	57,988	$	9,910
房地產-建築		-		-		-		1,198		1,198		7
房地產-抵押貸款：
業主自住的商業用房		8,573		-		-		74		8,647		154
1-4 家庭抵押貸款		3,260		-		-		-		3,260		316
其他抵押貸款		12,311		-		-		-		12,311		-
房地產總額-抵押貸款		24,144		-		-		74		24,218		470
消費者		-		-		-		-		-		-
總計	$	44,205	$	12,092	$	837	$	26,270	$	83,404	$	10,387

開啟 2020年3月22日， 銀行監管機構發佈了一份機構間聲明，鼓勵金融機構謹慎地與借款人合作，這些借款人是可能由於COVID-的影響，無法履行合同付款義務-19.此外，部分 4013的《CARES法案》進一步規定，從期初開始，符合條件的貸款修改可依法免於歸類為美國公認會計原則定義的問題債務重組（“TDR”） 2020年3月1日 直到較早的 2020年12月31日 或者原來的日期 60在有關COVID的國家緊急狀態發生之日後的幾天-19美國總統根據《國家緊急狀態法》宣佈的疫情終止。隨後對《機構間聲明》進行了修訂 2020 年 4 月 澄清原始指南與本節的互動 4013CARES法案，並闡述了銀行監管機構對消費者保護考慮的看法。開啟 2020年12月27日 特朗普總統簽署了《合併撥款法》，使之成為法律 2021,這延長了該科規定的期限 4013CARES法案的早期 2022年1月1日 或者原來的日期 60在全國 COVID 發生之日後的幾天-19緊急情況終止。根據此類指導，世界銀行提供了針對COVID-19而進行的短期修改19給當前和其他借款人不逾期。其中包括短期 (180以延期付款、費用減免、延長還款期限或其他微不足道的付款延遲等形式進行修改（天數或更短）。

該銀行採用了財務會計準則委員會（“FASB”）的《會計準則更新》（“ASU”） 2022-02, 金融工具-信用損失（主題 326) 陷入困境的債務重組和陳年披露有效 2023 年 1 月 1 日。 亞利桑那州的修正案 2022-02取消了對TDR的確認和衡量，並加強了對面臨財務困難的借款人的貸款修改的披露。

下表詳細列出了報告期末向遇到財務困難的借款人發放的貸款的攤銷成本基礎，這些貸款在此期間進行了修改三和九幾個月已結束 2023 年 9 月 30 日：

	截至2023年9月30日的三個月
			延期付款
	任期		和期限				的百分比
	擴展		擴展		總計		貸款總額
	（以千計）

商業、金融和農業	$	25,339	$	-	$	25,339		0.22	%
其他抵押貸款		303		-		303		-	%
總計	$	25,642	$	-	$	25,642		0.22	%

	截至2023年9月30日的九個月
			延期付款
	任期		和期限				的百分比
	擴展		擴展		總計		貸款總額
	（以千計）

商業、金融和農業	$	39,631	$	-	$	39,631		0.34	%
房地產-建築		200		-		200		-	%
業主自住的商業用房		15,208		-		15,208		0.13	%
其他抵押貸款		11,236		-		11,236		0.10	%
總計	$	66,275	$	-	$	66,275		0.57	%

下表總結了貸款修改對在此期間遇到財務困難的借款人的財務影響三和九幾個月已結束 2023 年 9 月 30 日：

	截至2023年9月30日的三個月
			付款總額
	期限延長		延期
	（以月為單位）		（以千計）
商業、金融和農業		3到 12	$	-
房地產-建築		-		-
業主自住的商業用房		3		-
1-4 家庭抵押貸款		-		-
其他抵押貸款		-		-

	截至2023年9月30日的九個月
			付款總額
	期限延長		延期
	（以月為單位）		（以千計）
商業、金融和農業		3到 65	$	-
房地產-建築		6		-
業主自住的商業用房		3到 60		49
1-4 家庭抵押貸款		3		-
其他抵押貸款		3到 36		59

沒有貸款在當天或之後修改 2023年1月1日 公司採用 ASU 的日期 2022-02,逾期未到期時間大於 30截止天數或未累計天數 2023年9月30日。

截至 2023年9月30日 公司做到了不有沒有向遇到財務困難的借款人發放的貸款，但在此期間進行了修改三和九幾個月的 2023年9月30日 隨後違約了。就本披露而言，違約定義為 90已過期天數但仍在累積或處於非應計狀態。

TDR 位於 2022年12月31日 和 2022年9月30日 總計 $2.5百萬和美元2.0分別為百萬。這些TDR中累計利息的部分為 2022年12月31日 和 2022年9月30日 總計 $431,000和 $236,000，分別地。有不對新的 TDR 所做的修改或對現有 TDR 的續訂三和九幾個月已結束 9月30日 2022. 那裏是不先前修改過的貸款十二月（即十二違約之前的幾個月），在此期間違約三和九幾個月的 2022年9月30日。 就本披露而言，違約定義為90已過期天數但仍在累積或處於非應計狀態。

注意 6-租賃

該公司根據不可取消的運營租約為其多個銀行辦公室和某些辦公設備租賃空間。租約的剩餘期限最長為 10年份。在 2023年9月30日 該公司的租賃使用權資產和租賃負債總額為 $20.5百萬和美元21.4分別為百萬美元，相比之下18.8百萬和美元19.6分別為百萬 2022年12月31日 這分別反映在公司合併資產負債表中的其他資產和其他負債中。

截至經營租賃負債的到期日 2023年9月30日 如下所示：

	2023年9月30日
	（以千計）
2023（剩餘）	$	1,329
2024		4,637
2025		4,344
2026		3,504
2027		2,920
其後		6,710
租賃付款總額		23,444
減去：估算利息		(2,003	)
經營租賃負債的現值	$	21,441

截至 2023年9月30日 經營租賃的加權平均剩餘期限為 6.0年份，計量經營租賃負債時使用的加權平均貼現率為 3.16%.

與租賃相關的運營現金流出為美元1.8百萬和美元4.3百萬換成了三和九幾個月已結束 2023年9月30日 分別與 $ 相比1.1百萬和美元3.1百萬換成了三和九幾個月已結束 2022年9月30日， 分別地。

在此期間的租賃成本三和九幾個月已結束 2023年9月30日 和 2022年9月30日 如下（以千計）：

	截至9月30日的三個月
	2023			2022
運營租賃成本	$	1,784		$	1,051
短期租賃成本		-			22
可變租賃成本		212			153
轉租收入		(5	)		(5	)
淨租賃成本	$	1,991		$	1,221

	截至9月30日的九個月
	2023			2022
運營租賃成本	$	4,291		$	3,098
短期租賃成本		-			47
可變租賃成本		597			452
轉租收入		(21	)		(34	)
淨租賃成本	$	4,867		$	3,563

注意 7-員工和董事福利

股票激勵計劃

公司的股票激勵計劃如下所述。計入該計劃收益的補償成本約為 $929,000和 $2.7百萬換成了三和九幾個月已結束 2023年9月30日 分別和 $804,000和 $2.4百萬換成了三和九幾個月已結束 2022年9月30日， 分別地。

該公司的 2009經修訂和重述的股票激勵計劃授權授予最多 5,550,000股票並允許發行股票增值權、限制性股票、股票期權、非股票等價物、績效股票或績效單位。該計劃允許授予激勵性股票期權和不合格股票期權，授予期權獎勵的行使價等於授予之日公司普通股的公允市場價值。根據該計劃授予的期權的最長期限為十年份。

有不從那以後被授予任何股票期權十月的 2019.

下表彙總了股票期權期間的活動九幾個月已結束 2023年9月30日 和 2022:

						加權
				加權		平均值
				平均值		剩餘的		聚合
				運動		合同的		固有的
	股份			價格		期限（年）		價值
								（以千計）
截至2023年9月30日的九個月：
截至 2023 年 1 月 1 日未支付		280,000		$	19.43		3.0	$	14,088
已鍛鍊		(87,700	)		12.04		0.8		3,520
被沒收		(1,000	)		34.09		5.3		18
截至2023年9月30日未付清		191,300		$	22.65		3.4	$	6,235

可在 2023 年 9 月 30 日行使		139,300		$	17.12		1.7	$	5,051

截至2022年9月30日的九個月：
已於 2022 年 1 月 1 日發行		353,250		$	19.28		3.8	$	23,525
已鍛鍊		(65,500	)		16.42		2.3		4,164
被沒收		(1,500	)		35.21		5.8		67
截至 2022 年 9 月 30 日出色		286,250		$	19.51		3.4	$	18,431

可在 2022 年 9 月 30 日行使		225,500		$	14.89		2.3	$	14,990

截至 2023年9月30日 有 $77,000與非歸屬股票期權相關的未確認薪酬成本總額。預計下次將通過直線法確認成本六月。

限制性股票和績效股

公司定期根據基於時間的服務條件授予限制性股票獎勵。股息在歸屬期內支付。限制性股票的價值確定為公司股票的當前價值，該總價值將確認為歸屬期內的薪酬支出。截至 2023年9月30日 有 $4.6與非歸屬定期限制性股票相關的未確認薪酬成本總額為百萬美元。預計這筆費用將在剩餘費用中均勻確認 2.0限制性股票歸屬期的年限。

公司定期發放績效股份，讓計劃參與者有機會在兩者之間賺錢 0% 和 150根據滿足某些市場條件而授予的績效股份數量的百分比。獲得的績效股票數量是參照公司在業績期內相對於其他上市銀行和銀行控股公司的同行股東總回報率來確定的。演出期一般為三自授予之日起的年份。績效份額的公允價值是在授予日使用蒙特卡洛模擬模型確定的。截至 2023年9月30日 有 $895,000與非既得績效份額相關的未確認薪酬成本總額。截至目前 2023年9月30日 非歸屬績效股票的加權平均剩餘迴歸時間為 1.3年份。

	限制性股票					績效股份
	股份			加權平均撥款日期公允價值		股份		加權平均撥款日期公允價值
截至2023年9月30日的九個月：
截至 2023 年 1 月 1 日未歸屬		141,580		$	56.39		23,852	$	54.16
已授予		49,415			60.29		8,091		70.29
既得		(31,492	)		52.22		-		-
被沒收		(11,733	)		64.78		-		-
截至 2023 年 9 月 30 日，未歸屬		147,770		$	57.92		31,943	$	58.25

截至2022年9月30日的九個月：
截至 2022 年 1 月 1 日為非歸屬		127,602		$	42.27		12,437	$	37.05
已授予		52,819			83.33		11,415		72.81
既得		(26,563	)		43.51		-		-
被沒收		(8,206	)		61.70		-		-
截至2022年9月30日未歸屬		145,652		$	55.84		23,852	$	54.16

注意 8-衍生品

公司定期簽訂衍生合約，以管理利率變動的風險。該公司購買了利率上限五月的 2020限制利率上升帶來的風險。利率上限為不被指定為套期保值工具。利率上限的原始期限為 3年，名義金額為 $300百萬，並與... 息息相關一-月倫敦銀行同業拆借利率，行使利率為 0.50%。利率上限的公允價值計入合併資產負債表中的其他資產，公允價值的變化在每個季度的非利息收入中確認。利率上限合約到期 2023 年 5 月 4 日。

該公司已與二級市場投資者簽訂了遠期貸款出售承諾，在 “盡最大努力交付” 的基礎上提供貸款，這確實如此不符合衍生工具的定義。當向借款人承諾利率時，利率以當天的最優惠價格為基礎，並與投資者鎖定，為客户保存 30-天期。如果貸款是不已交付給投資者，公司已經不與投資者一起冒險或風險敞口。與發放供日後出售的貸款相關的客户利率鎖定承諾被歸類為衍生品。截至目前，公司與投資者達成的協議的公允價值以及對客户的利率鎖定承諾 2023年9月30日 和 2022年12月31日 是不材料。

注意 9— 最近通過的會計公告

在 2022 年 3 月， FASB 發佈了 ASU 2022-02.修正案取消了 Subtopic 中對 TDR 認可的會計指導 310-40, 應收款 –債權人進行困難債務重組 由已採用 ASU 的實體提供 2016-13, 金融工具-信貸損失（主題 326）：衡量金融工具的信用損失。對於公共商業實體，修正案要求在副主題範圍內披露按發放年份分列的本期融資應收賬款和租賃淨投資淨額的核銷總額 326-20.總註銷信息必須包含在公共企業實體根據該段要求的年份披露中 326-20-50-6,該條要求實體按信貸質量指標披露融資應收賬款的攤銷成本基礎, 按發放年份披露應收融資應收賬款的攤銷成本基礎.公司採用亞利桑那州立大學 2022-02有效 2023年1月1日 在前瞻性基礎上。採用 ASU 2022-02做到了不除了提供新的必要披露外，還會對公司的合併財務報表產生重大影響。

注意 10-最近的會計公告

在 2023年3月， FASB 發佈了 ASU 2023-02, 投資-股權法與合資企業（主題） 323）：使用比例攤銷法對税收抵免結構中的投資進行會計處理。 這些修正案允許實體選擇使用比例攤銷法核算符合條件的税收權益投資，無論產生相關所得税抵免的計劃如何。亞利桑那州立大學回應了利益相關者的反饋，即比例攤銷法可以讓投資者和其他資本配置者更好地瞭解主要用於獲得所得税抵免和其他所得税優惠的投資回報。ASU 2023-02在之後開始的財政年度內對公共實體有效 2023年12月15日， 包括這些財政年度內的過渡期.允許所有實體在任何過渡期內儘早採用。該公司正在評估其税收抵免投資是否有資格獲得按比例攤銷待遇，並計劃在不久之後通過修正案。公司確實如此不目前認為修正案將對其合併財務報表產生重大影響。

注意 11-公允價值測量

根據美國公認會計原則對公允價值的衡量建立了一個層次結構，該層次結構將截至計量日用於衡量公允價值的可觀察和不可觀察的投入優先排列為三大致層次，如下所述：

級別 1:活躍市場的報價（未經調整），可在資產或負債衡量日獲得。公允價值層次結構將 Level 賦予最高優先級 1輸入。

級別 2:基於投入的可觀察價格不在活躍市場上報價，但市場數據證實。

級別 3:當很少或很少時會使用不可觀察的輸入不市場數據可用。公允價值層次結構將 Level 的優先級降至最低 3輸入。

在確定公允價值時，公司使用估值技術，最大限度地利用可觀察的投入，最大限度地減少不可觀察的投入的使用，並在評估公允價值時考慮交易對手的信用風險。

債務證券。如果在活躍市場中有報價，則證券被歸類為等級 1層次結構的。等級 1證券包括高流動性的政府證券，例如美國國債和交易所交易的股票證券。適用於在二級市場交易的證券，其報價為不可用，公司通常依賴獨立供應商提供的定價服務。此類獨立定價服務旨在就可供出售證券投資組合的賬面價值向公司提供建議。作為公司程序的一部分，根據市場變化，對服務提供的價格進行合理性評估。當價格存在可疑時，公司將進行進一步調查，以確定價格是否有效。如果需要，其他市場參與者可能用於確定正確的公允價值。該公司還在與定價部門討論其價格發現方法時審查並確認了其決定。使用這些技術衡量的證券被歸類為等級 2等級制度中，通常涉及使用類似證券的報價市場價格、定價模型或使用市場上可觀察到的投入進行貼現現金流計算。例子包括美國政府機構證券、抵押貸款支持證券、各州和政治分支機構的債務，以及某些公司、資產支持和其他證券。在等級的情況下 1或等級 2輸入是不可用，與某些公司證券一樣，這些證券被歸類為等級 3層次結構的。

衍生工具。衍生品的公允價值是根據估值定價模型確定的，該模型使用了現成的可觀察到的市場參數，例如利率曲線，並根據交易對手的信用風險進行了調整。這些測量值被歸類為等級 2在估值層次結構中。

單獨評估的貸款。 當根據貸款條款全額還款時，單獨評估的貸款按公允價值進行衡量和報告不很可能。單獨評估的貸款按預期未來現金流的現值計入，使用貼現現金流計算，如果貸款依賴抵押品，則按抵押品的公允價值計入。預期現金流基於內部投入，反映合同現金流的預期違約率。這種估算公允價值的方法確實如此不納入ASC中描述的公允價值的退出價格概念 820-10而且通常會產生比退出價格法更高的價值.對於使用抵押品的估計公允價值減去出售成本來衡量的貸款，公允價值通常是根據經過認證和持牌的評估師使用吸收率、資本化率和市場可比數據等輸入進行的評估確定的，並根據估計的銷售成本進行了調整。如有必要，管理層會修改評估價值，以考慮市場的最新發展或其他因素，例如估值時吸收率或市場狀況的變化，以及考慮管理層處置計劃的預期銷售價值。對評估價值的這種修改可能會導致此類抵押品的估值降低。估計的出售成本基於類似資產的當前處置成本金額。這些測量值被歸類為等級 3在估值層次結構中。單獨評估的貸款在首次確認或隨後的個人評估時需進行非經常性公允價值調整。信貸損失備抵的一部分來自單獨評估的貸款，其中此類貸款的價值被視為低於未付餘額。截至目前的公允價值調整和加權平均調整範圍 2023年9月30日 是 0% 至 65% 和 25分別為％。截至公允價值調整和加權平均調整的範圍 2022年12月31日 是 0% 至 82% 和 19.5分別為％。對單獨評估的貸款至少每季度進行一次審查和評估，以確定是否存在額外減值，並根據上述相同因素進行相應調整。在非經常性基礎上按公允價值計量的單獨評估的貸款減記的確認金額為美元7.2百萬和美元13.5期間的百萬三和九幾個月已結束 2023年9月30日 分別和 $1.4百萬和美元3.2期間的百萬三和九幾個月已結束 2022年9月30日， 分別地。

擁有的其他房地產。通過止贖或代替止贖而獲得的其他房地產資產（“奧利奧”）留待出售，最初按成本或公允價值中較低者減去銷售成本入賬。向奧利奧轉讓時的任何公允價值減記都將計入止贖後的信貸損失備抵額中。價值來自標的抵押品評估和貼現現金流分析。評估由經過認證和許可的評估師進行。止贖後，定期更新估值，資產按當前公允價值標記，不以超過新的成本基礎。在確定取消抵押品贖回權後的公允價值時，管理層還會考慮其他因素或最近的事態發展，例如估值時吸收率和市場狀況的變化，以及考慮管理層處置計劃的預期銷售價值，這可能會導致調整以降低評估中顯示的房地產價值估計值。截至公允價值調整和加權平均調整的範圍 2023年9月30日 是 26% 至 100% 和 42分別為％。截至公允價值調整和加權平均調整的範圍 2022年12月31日 是 0% 至 100% 和 53.3分別為％。這些測量值被歸類為等級 3在估值層次結構中。出售和減記奧利奧和收回資產的損失為美元33,000和 $28,000因以下原因而得到認可三和九幾個月已結束 2023年9月30日 分別和 $232,000對於九幾個月已結束 2022年9月30日。 這些費用用於抵押品贖回權後奧利奧的價值減記以及出售奧利奧的損失。奧利奧被歸類為等級 3層次結構的。

有一餘額為美元的住宅房地產貸款95,000截至止贖並被歸類為奧利奧2023年9月30日 相比於二$的住宅房地產貸款取消抵押品贖回權248,000截至 2022年12月31日。

十筆住宅房地產貸款，總計 $1.8截至目前，已有數百萬人被取消抵押品贖回權 2023年9月30日。 有不截至目前正在被取消抵押品贖回權的住宅房地產貸款 2022年12月31日。

下表顯示了截至目前公司按公允價值計入的經常性金融資產 2023年9月30日 和 2022年12月31日。 有不截至目前按公允價值計量的經常性負債 2023年9月30日 和 2022年12月31日。

	2023 年 9 月 30 日的公允價值測量使用
	的報價
	活躍市場		重要的其他		意義重大
	對於相同		可觀測的輸入		無法觀察
	資產（級別 1）		（第 2 級）		輸入（級別 3）		總計
定期計量的資產：	（以千計）
可供出售的債務證券：
美國國債	$	280,718	$	-	$	-	$	280,718
抵押貸款支持證券		-		215,241		-		215,241
州和市政證券		-		11,193		-		11,193
公司債務		-		320,790		6,860		327,650
可供出售的債務證券總額		280,718		547,224		6,860		834,802
按公允價值計算的總資產	$	280,718	$	547,224	$	6,860	$	834,802

	2022 年 12 月 31 日的公允價值衡量標準使用
	的報價
	活躍市場		重要的其他		意義重大
	對於相同		可觀測的輸入		無法觀察
	資產（級別 1）		（第 2 級）		輸入（級別 3）		總計
定期計量的資產：	（以千計）
可供出售的債務證券：
美國國債	$	2,969	$	-	$	-	$	2,969
政府機構證券		-		9		-		9
抵押貸款支持證券		-		249,703		-		249,703
州和市政證券		-		13,609		-		13,609
公司債務		-		367,665		10,860		378,525
可供出售的債務證券總額		2,969		630,986		10,860		644,815
利率上限衍生品		-		4,201		-		4,201
按公允價值計算的總資產	$	2,969	$	635,187	$	10,860	$	649,016

下表顯示了截至目前公司按非經常性公允價值計入的金融資產 2023年9月30日 和 2022 年 12 月 31 日：

	截至2023年9月30日的公允價值衡量標準
	相同資產在活躍市場上的報價（級別 1）		重要的其他可觀測輸入（級別 2）		大量不可觀察的輸入（級別 3）		總計
按非經常性計量的資產：	（以千計）
單獨評估的貸款	$	-	$	-	$	69,570	$	69,570
其他擁有和收回的房地產資產		-		-		690		690
按公允價值計算的總資產	$	-	$	-	$	70,260	$	70,260

	2022 年 12 月 31 日的公允價值衡量標準
	相同資產在活躍市場上的報價（級別 1）		重要的其他可觀測輸入（級別 2）		大量不可觀察的輸入（級別 3）		總計
按非經常性計量的資產：	（以千計）
單獨評估的貸款	$	-	$	-	$	73,017	$	73,017
其他擁有和收回的房地產資產		-		-		248		248
按公允價值計算的總資產	$	-	$	-	$	73,265	$	73,265

就投資證券投資組合而言，公司對投資組合進行監測，以確定水平之間的轉賬何時受到影響。剩餘資產和負債的性質如此之大，以至於任何水平的轉入和轉出預計都很少見。對於九幾個月已結束 2023年9月30日 有一從關卡轉移 3到等級 2.

下表包括資產負債表金額的向前滾動三和九幾個月已結束 2023年9月30日 和 2022年9月30日 (公司歸類於等級之內的金融工具的公允價值變動（包括公允價值的變化） 3定期按公允價值衡量的估值層次結構，包括部分由於估值方法中可觀察到的因素而導致的公允價值變化：

	在已結束的三個月中 9月30日				在結束的九個月裏 9月30日
	2023		2022		2023			2022
	可供出售證券		可供出售證券		可供出售證券			可供出售證券
	（以千計）
期初的公允價值	$	6,860	$	6,000	$	10,860		$	16,992
轉入第 3 級		-		-		-			-
已實現收益總額包含在收入中		-		-		-			-
期末仍持有的資產和負債的其他綜合收益中包含的未實現損益變動		-		-		160			(805	)
購買		-		-		-			-
轉出第 3 關		-		-		(4,160	)		(10,187	)
期末公允價值	$	6,860	$	6,000	$	6,860		$	6,000

金融工具的公允價值是意向方之間出售時將交換的當前金額，強制清算除外。公允價值最好根據市場報價確定。但是，在許多情況下，有不公司各種金融工具的市場報價。如果市場報價為不現有公允價值基於使用現值或其他估值方法的估計。這些技術受到所用假設的重大影響，包括貼現率和對未來現金流的估計。因此, 公允價值估計數可能不在文書的立即結算中實現。現行美國公認會計原則在其公允價值披露要求中不包括某些金融工具和所有非金融工具。因此, 列報的公允價值總額可能不必然代表公司的基礎公允價值。

公司金融工具的估計公允價值不截至目前，按經常性或非經常性公允價值計量 2023年9月30日 和 2022年12月31日 如下：

	2023年9月30日				2022年12月31日
	攜帶				攜帶
	金額		公允價值		金額		公允價值
	（以千計）
金融資產：
1 級輸入：
現金和現金等價物	$	1,974,074	$	1,974,074	$	814,538	$	814,538
持有至到期的美國國債		558,196		523,182		507,151		470,954

2 級輸入：
聯邦資金已出售		91,035		91,035		1,515		1,515
持有至到期債務證券		485,453		409,574		526,720		464,749
持有待售抵押貸款		6,333		6,281		1,607		1,604
限制性股票證券		10,226		10,226		7,734		7,734

3 級輸入：
持有至到期債務證券		250		250		250		250
貸款，淨額		11,488,883		11,069,141		11,541,671		11,265,517

金融負債：
2 級輸入：
存款	$	13,142,376	$	13,128,874	$	11,546,805	$	11,529,647
購買的聯邦資金		1,370,289		1,370,289		1,618,798		1,618,798
其他借款		64,751		57,829		64,726		57,101

第 2 項。管理層對財務狀況和經營業績的討論和分析

以下討論和分析旨在更好地瞭解與ServisFirst Bancshares, Inc.（以下簡稱 “公司”）及其全資子公司ServisFirst Bank的經營業績和財務狀況相關的各種因素。本討論旨在補充和強調所附截至2023年9月30日和2022年9月30日的三個月和九個月的未經審計的合併財務報表中包含的信息。

前瞻性陳述

出於1934年《證券交易法》（“交易法”）第21E條和1933年《證券法》第27A條規定的安全港之目的，本文件中非歷史事實的陳述，包括但不限於有關未來運營、業績或業績的陳述，特此認定為 “前瞻性陳述”。“相信”、“期望”、“預期”、“項目”、“計劃”、“打算”、“將”、“可以”、“會”、“可能” 等詞語通常表示前瞻性陳述。此類陳述涉及固有的風險和不確定性。公司警告説，此類前瞻性陳述，無論出現在本季度報告或其他歸屬於公司的陳述中，都必須是反映公司高級管理層判斷的估計值，涉及許多風險和不確定性，可能導致實際業績與前瞻性陳述所暗示的結果存在重大差異。因此，應根據可能影響此類前瞻性陳述準確性的各種因素來考慮此類前瞻性陳述，包括但不限於：總體經濟狀況，尤其是信貸市場和東南部的經濟狀況；資本市場的表現；利率、收益率曲線和利率利差關係的變化；會計和税收原則、政策或指導方針的變化；立法或監管要求的變化；由於我們重新歸類為大型企業而產生的變化聯邦存款保險公司的金融機構；我們的貸款組合和存款基礎的變化；與重返辦公政策的效力相關的信貸問題；法律法規以及政府的貨幣和財政政策可能發生的變化，包括但不限於與持續的通貨膨脹壓力和美國國會根據需要提高美國法定債務限額的能力有關的美聯儲政策；導致未經授權訪問機密或專有信息的計算機黑客攻擊或網絡攻擊；大量的計算機黑客攻擊或網絡攻擊，流動性水平或成本的意外或長期變化；法律和行政案件以及類似突發事件的成本和其他影響；客户信譽可能發生的變化以及貸款的可收取性和抵押品價值可能受到損害；颶風和龍捲風等自然災害對我們地理市場的影響；以及來自銀行和非銀行金融機構的競爭加劇。上述因素清單並不詳盡。有關可能導致實際業績與預期不同的這些風險和其他風險的討論，請參閲我們最新的10-K表年度報告、2023財年的10-Q表季度報告以及其他美國證券交易委員會文件中的 “關於前瞻性陳述的警示説明” 和 “風險因素”。如果影響我們的前瞻性信息和陳述的一個或多個因素被證明不正確，則我們的實際業績、業績或成就可能與此處包含的前瞻性信息和陳述中表達或暗示的結果存在重大差異。因此，您不應過分依賴任何前瞻性陳述，這些陳述僅代表截至發表之日。公司沒有義務更新或修改不時發表的任何前瞻性陳述。

商業

根據1956年《銀行控股公司法》，我們是一家銀行控股公司，總部位於阿拉巴馬州伯明翰。我們的全資子公司ServisFirst Bank是一家阿拉巴馬州銀行公司，通過位於阿拉巴馬州、佛羅裏達州、喬治亞州、北卡羅來納州和南卡羅來納州、田納西州和弗吉尼亞州的全方位銀行辦事處提供商業銀行服務。我們還在佛羅裏達州、北卡羅來納州和弗吉尼亞州設有貸款發放辦事處。通過銀行，我們發放商業、消費和其他貸款，接受存款，提供電子銀行服務，例如在線和手機銀行，包括遠程存款提取，提供財資和現金管理服務，並向其他金融機構提供代理銀行服務。

我們的主要業務是接受公眾的存款，並進行貸款和其他投資。我們的貸款和投資資金的主要來源是活期存款、定期存款、儲蓄存款和其他存款。我們的主要收入來源是貸款收取的利息和費用、其他投資收取的利息和股息以及服務費用。我們的主要支出是儲蓄和其他存款的利息、其他借款的利息、員工薪酬、辦公費用和其他管理費用。

第三季度亮點

●

2023年第三季度的攤薄後每股普通股收益為0.98美元，比2022年第三季度下降16％。

●

2023年第三季度的平均貸款為116億美元，比去年同期增加6.431億美元，增長6％。

●

2023年第三季度的平均存款額為127億美元，比去年同期增長11億美元，增長10％。

●

2023年第三季度的淨利息收入為9,970萬美元，比2022年第三季度減少2670萬美元，下降21％。

●

2023年第三季度的淨利率為2.64％，較2022年第三季度的3.64％下降了100個基點。下降的主要原因是計息存款的支付利率增加。

概述

截至2023年9月30日，我們的合併總資產為160億美元，較截至2022年12月31日的146億美元總資產增加了14億美元，增長了9.9％。截至2023年9月30日，貸款總額為116億美元，較2022年12月31日的117億美元減少了4,680萬美元，下降了0.4％。截至2023年9月30日，存款總額為131億美元，較2022年12月31日的115億美元增加了16億美元，增長了13.8％。

截至2023年9月30日的三個月，普通股股東可獲得的淨收入為5,330萬美元，較截至2022年9月30日的三個月的6,400萬美元減少了1,070萬美元，下降了16.7％。截至2023年9月30日的三個月，每股普通股基本收益和攤薄後收益均為0.98美元，而2022年同期分別為1.18美元和1.17美元。

截至2023年9月30日的九個月中，普通股股東可獲得的淨收入為1.647億美元，較2022年同期的1.837億美元減少了1,900萬美元，下降了10.3％。截至2023年9月30日的九個月中，每股普通股基本收益和攤薄後收益分別為3.03美元和3.02美元，而2022年同期分別為3.38美元和3.37美元。

性能比率

下表列出了截至2023年9月30日和2022年9月30日的三個月和九個月的經營業績的選定比率。

	截至9月30日的三個月						截至9月30日的九個月
	2023			2022			2023			2022
平均資產回報率		1.37	%		1.77	%		1.50	%		1.64	%
普通股股東的平均權益回報率		15.12	%		20.49	%		16.23	%		20.44	%
股息支付率		28.63	%		19.07	%		28.63	%		20.28	%
淨利率 (1)		2.64	%		3.64	%		2.90	%		3.26	%
效率比 (2)		38.64	%		31.54	%		36.05	%		31.93	%
平均股東權益與平均總資產之比		9.07	%		8.61	%		9.22	%		8.02	%

(1) 淨利率是利息收益資產的淨收益率，是計息資產的利息收益率與計息負債支付的利率之間的差額，除以平均收益資產。
(2) 效率比率是非利息支出除以淨利息收入和非利息收入之和的結果。

財務狀況

現金和現金等價物

截至2023年9月30日，我們已經出售了9100萬美元的聯邦基金，而截至2022年12月31日為150萬美元。我們還維持亞特蘭大聯邦儲備銀行的餘額，該銀行賺取利息。截至2023年9月30日，我們在美聯儲的餘額為18.5億美元，而截至2022年12月31日為6.938億美元。

投資證券

截至2023年9月30日，可供出售的債務證券總額為8.348億美元，截至2022年12月31日為6.448億美元。截至2023年9月30日，持有至到期的投資證券總額為10.4億美元，截至2022年12月31日為10.3億美元。在截至2023年9月30日的九個月中，我們的抵押貸款支持證券和政府機構的還款額為6,260萬美元，市政債券、公司證券和國債的到期日為3.740億美元，美國政府機構和市政證券的期權為1,300萬美元。我們確認在截至2022年9月30日的九個月中，出售可供出售的債務證券虧損620萬美元。我們以7500萬美元的價格出售了16只可供出售的債券，收益率低於1.00％。在截至2023年9月30日的九個月中，我們購買了6.755億美元的美國國債，而在截至2022年9月30日的九個月中，美國國債為3.616億美元，抵押貸款支持證券為2.867億美元，公司證券為7,640萬美元。有關截至2023年9月30日和2022年12月31日可供出售和持有至2022年12月31日到期的債務證券的表格列報，請參閲我們的合併財務報表附註中的 “附註4——證券”。

我們投資政策的目標是投資本來不需要的資金來滿足我們的貸款需求，以獲得最大的回報，同時保持足夠的流動性以應對我們貸款需求和存款結構的波動。在這樣做的過程中，我們在市場和信用風險與潛在的投資回報之間取得平衡，使投資符合任何公共資金存款的質押要求，保持對監管投資要求的遵守，並協助某些公共實體滿足其財務需求。投資委員會對投資組合擁有完全的權力，並就證券的買入和出售做出決定。董事會在每一次月度會議上審查整個投資組合以及自上次董事會會議以來發生的所有投資交易。投資政策允許投資組合持有量包括為向我們提供所需流動性而購買的短期證券，以及為在利率波動期間為我們創造穩定收入而購買的長期證券。

截至2023年9月30日，所有處於未實現虧損狀況的投資證券繼續按計劃表現。我們已經對證券進行了評估，並確定公允價值相對於其攤餘成本的下降不是信貸相關因素造成的。此外，我們有能力在投資組合中持有這些證券直到到期或價值回升，而且我們認為，在復甦之前，我們不太可能被要求出售這些證券。我們將繼續對所有證券進行嚴格審查。無法保證我們不會在未來得出這樣的結論，即當時存在的情況表明其部分或全部證券可能會被出售，或者需要從收益中扣除收益作為此類時期的信貸損失準備金。

公司不投資抵押債務（“CDO”）。截至2023年9月30日，我們有3.857億美元的銀行控股公司次級票據。如果進行評級，那麼在我們進行初始投資時，Kroll Bond Rating Agency對所有這些債券的評級都為BBB或更高。所有其他公司債券在購買時的標準普爾或穆迪評級均為A-1或更高。截至2023年9月30日，總投資組合的綜合平均信用評級為AA。

截至2023年9月30日和2022年12月31日，根據法律要求為存款和用於其他目的的公共資金而質押的投資證券的賬面價值分別為14.5億美元和7.893億美元。認捐投資的增加是由於2023年第三季度公共基金餘額的增加。

貸款

截至2023年9月30日，我們的貸款總額為116億美元，與2022年12月31日的117億美元相比，減少了4,680萬美元，下降了0.4％。

資產質量

公司在每個日曆季度末評估其信用損失準備金（“ACL”）的充足性。ACL水平基於公司對歷史違約和虧損經歷、當前和預計的經濟狀況、資產質量趨勢、投資組合中的已知和固有風險、可能影響借款人償還貸款能力的不利情況、任何標的抵押品的估計價值、貸款組合的構成以及其他相關因素的評估。ACL 由扣除追回款後的信用損失準備金增加，該準備金記入支出，扣除追回款後。據信，ACL足以吸收在投資組合中貸款的合同期限內確認的所有預期未來損失。

具有相似風險特徵的貸款在資金池中進行評估，根據每個已確定的資金池的性質，公司使用貼現現金流（“DCF”）、違約概率/違約損失（“PD/LGD”）或剩餘壽命法。然後，通過與公司歷史信用損失經歷（例如全國失業率和國內生產總值）定量相關的預測因素，對按資金池估算的歷史虧損經歷進行調整。在一段確定為合理和可支持的時間段內預測損失，在合理和可支持的時期結束時，損失將恢復為長期歷史平均值。合理且可支持的時期和迴歸期由公司每季度重新評估，並取決於當前的經濟環境等因素。參見第1項所含合併財務報表附註中的 “附註1——一般” 和 “附註5——貸款”。本報告其他地方的合併財務報表。

然後，根據定量分析中未必考慮的定性因素的變化，對每個貸款池的預期信貸損失進行調整。定性調整要麼增加要麼減少定量模型估計值。公司考慮定性框架內的相關因素，包括以下內容：貸款政策、貸款性質和數量的變化、員工經驗、問題貸款數量和趨勢的變化、集中風險、基礎抵押品價值的趨勢、外部因素、貸款審查系統的質量和其他經濟狀況。

與集體評估的資金池不再具有相似風險特徵的貸款的預期信用損失不包括在集體評估範圍內，而是根據個人情況進行估算。對非應計貸款、評級不合格貸款和歸類為TDR的修改貸款進行單獨評估。ACL對信用損失的個人分配是使用幾種方法之一估算的，包括標的抵押品的估計公允價值、類似債務的可觀察市場價值或預期現金流的現值。

	截至截至已結束的三個月						截至及結束的九個月
	9月30日						9月30日
	2023			2022			2023			2022
	（千美元）
扣除未賺取收入後的未償貸款總額	$	11,641,130		$	11,278,614		$	11,641,130		$	11,278,614
扣除未賺取收入後的平均未償還貸款	$	11,563,026		$	10,919,957		$	11,604,264		$	10,256,572
期初信貸損失備抵金		152,272			128,387			146,297			116,660
扣款：
商業、金融和農業貸款		4,783			2,902			10,398			7,143
房地產-建築		19			-			19			-
房地產-抵押貸款		-			170			157			220
消費貸款		341			261			842			459
扣款總額		5,143			3,333			11,416			7,822
回收率：
商業、金融和農業貸款		825			297			2,187			1,619
房地產-建築		-			-			3			-
房地產-抵押貸款		-			-			-			-
消費貸款		11			12			43			37
總回收率		836			309			2,233			1,656
淨扣除額		4,307			3,024			9,184			6,166
信貸損失準備金		4,282			15,604			15,133			30,473
期末信貸損失備抵金	$	152,247		$	140,967		$	152,247		$	140,967
期末貸款的信貸損失備抵金		1.31	%		1.25	%		1.31	%		1.25	%
平均貸款的淨扣除額		0.15	%		0.11	%		0.11	%		0.08	%

			貸款百分比
		ACL	在每個類別中
2023年9月30日	金額		佔貸款總額的比例
	（以千計）
商業、金融和農業	$	45,961		33.22	%
房地產-建築		38,023		10.08	%
房地產-抵押貸款		66,274		55.97	%
消費者		1,989		0.73	%
總計	$	152,247		100.00	%

			貸款百分比
		ACL	在每個類別中
2022年12月31日	金額		佔貸款總額的比例
	（以千計）
商業、金融和農業	$	42,830		31.30	%
房地產-建築		42,889		11.57	%
房地產-抵押貸款		58,652		56.43	%
消費者		1,926		0.70	%
總計	$	146,297		100.00	%

不良資產

截至2023年9月30日，包括非應計貸款和逾期90天或以上仍在應計的貸款在內的不良貸款總額增至2,250萬美元，而截至2022年12月31日為1,780萬美元。其中，截至2023年9月30日，非應計貸款為2,090萬美元，比截至2022年12月31日的非應計貸款淨增850萬美元。不包括信用卡賬户，截至2023年9月30日，有六筆貸款逾期90天或以上，總額仍為150萬美元，而截至2022年12月31日，有一筆貸款總額為460萬美元。在截至2023年9月30日的三個月中，向遇到財務困難的借款人提供的貸款進行了調整，為2560萬美元。截至2022年12月31日和2022年9月30日，TDR分別為250萬美元和240萬美元。

下表詳細列出了我們在2023年9月30日和2022年12月31日的不良資產：

	2023年9月30日					2022年12月31日
				的數量					的數量
	平衡			貸款		平衡			貸款
	（美元金額，以千計）
非應計貸款：
商業、金融和農業	$	8,650			37	$	7,108			18
房地產-建築		200			1		-			-
房地產-抵押貸款：
業主自住的商業用房		7,006			13		3,312			3
1-4 家庭抵押貸款		4,549			38		1,524			16
其他抵押貸款		506			2		506			2
房地產總額-抵押貸款		12,061			53		5,342			21
消費者		-			-		-			-
非應計貸款總額：	$	20,911			91	$	12,450			39

逾期 90 天以上的到期日和累積天數：
商業、金融和農業	$	24			3	$	195			26
房地產-建築		-			-		-			-
房地產-抵押貸款：
業主自住的商業用房		-			-		-			-
1-4 家庭抵押貸款		1,495			6		594			5
其他抵押貸款		-			-		4,512			1
房地產總額-抵押貸款		1,495			6		5,106			6
消費者		173			-		90			44
已過期和累積的總天數超過 90 天：	$	1,692			9	$	5,391			76

不良貸款總額：	$	22,603			100	$	17,841			115

另外：其他擁有和收回的房地產		690			4		248			2
不良資產總額	$	23,293			104	$	18,089			117

重組了應計貸款：
商業、金融和農業	$	-			-	$	2,480			5
房地產-建築		-			-		-			-
房地產-抵押貸款：
業主自住的商業用房		-			-		-			-
1-4 家庭抵押貸款		-			-		-			-
其他抵押貸款		-			-		-			-
房地產總額-抵押貸款		-			-		-			-
消費者		-			-		-			-
重組後的應計貸款總額：	$	-			-	$	2,480			5

不良資產和重組後的應計貸款總額	$	23,293			104	$	20,569			122

比率：
不良貸款佔貸款總額的比例		0.19	%				0.15	%
不良資產佔貸款總額加上其他擁有和收回的房地產		0.20	%				0.15	%
不良資產加上重組後的應計貸款佔貸款總額再加上其他擁有和收回的房地產		0.20	%				0.18	%

截至2023年9月30日，奧利奧和收回的資產增至69萬美元，而截至2022年12月31日為24.8萬美元。下表彙總了截至2023年9月30日和2022年9月30日的九個月中奧利奧和收回的資產活動：

	截至9月30日的九個月
	2023			2022
	（以千計）
期初餘額	$	248		$	1,208
來自貸款和資本化支出的轉賬		628			1,045
銷售收益		(158	)		(1,240	)
內部融資銷售		-			-
減記/銷售淨收益（虧損）		(28	)		232
期末餘額	$	690		$	1,245

不良資產的餘額可能會因經濟狀況的變化而波動。我們已經制定了一項政策，在貸款拖欠本金或利息90天后，停止對貸款的應計利息（即將貸款置於非應計狀態），除非該貸款被認為抵押充足並且正在積極收款。此外，如果管理層認為預計不會收取利息，則貸款將在拖欠90天之前處於非應計狀態。當確定應收賬款無法收回時，此類貸款先前應計但未收回的利息將沖銷並記作當期收入。非應計貸款的利息收入僅確認為已收款。如果我們認為無法全額收取貸款，我們將增加信貸損失準備金，以反映管理層對任何潛在風險敞口或損失的估計。通常，收到的非應計貸款付款直接應用於本金。

根據監管機構的指導，公司繼續與受 COVID-19 影響的借款人合作，推遲還款和利息。儘管利息繼續通過正常的美國公認會計原則會計計入收入，但如果這些延期付款最終出現信貸損失，相關貸款將處於非應計狀態，應計利息收入將被沖銷。在這種情況下，未來時期的利息收入可能會受到負面影響。截至2023年9月30日，該公司向受 COVID-19 影響的借款人延期償還的應計利息收入為230萬美元，而截至2022年12月31日為240萬美元。目前，公司無法預測這種影響對未來延期 COVID-19 影響的借款人的重要性，但認識到經濟影響的廣度可能會影響其借款人在未來的還款能力。

存款

我們依靠增加存款基礎來為貸款和其他資產增長提供資金。我們的每個市場都競爭激烈。我們通過提供具有競爭力的利率的有吸引力的產品來爭奪本地存款。由於我們缺乏廣泛的分行網絡，我們預計本地存款的平均資金成本將高於競爭對手的銀行。我們管理層的策略是通過降低運營支出水平和嚴格的貸款產品定價紀律來抵消較高的融資成本。我們通過免費提供電子銀行服務以及提供銀行內客户培訓來推廣電子銀行服務。截至2023年9月30日，存款總額為131.4億美元，較2022年12月31日的115.5億美元增加了16.0億美元，增長了13.8％。我們的存款總額增加的大部分來自計息存款、貨幣市場賬户和定期存款。我們預計，通過在不太成熟的市場中持續發展市場份額以及通過成熟市場的有機增長，存款將實現長期可持續增長。

有關我們按類別劃分的存款金額和利率，請參閲 “淨利息收入” 副標題下的 “按完全應納税等值計算的平均資產負債表和淨利息分析” 表。

下表彙總了截至2023年9月30日和2022年12月31日我們的存款餘額以及每種存款佔總額的百分比：

	2023年9月30日				2022年12月31日
無息需求	$	2,621,072	19.94	%	$	3,321,347	28.76	%
計息需求		2,147,355	16.34	%		1,861,496	16.12	%
貨幣市場		7,146,835	54.38	%		5,362,705	46.44	%
儲蓄		108,677	0.83	%		138,450	1.20	%
定期存款，25萬美元及以下		372,963	2.84	%		239,772	2.08	%
定期存款，超過25萬美元		745,474	5.67	%		573,035	4.96	%
經紀定期存款		-	-	%		50,000	0.43	%
	$	13,142,376	100.00	%	$	11,546,805	100.00	%

截至2023年9月30日和2022年12月31日，我們估計我們的未投保存款分別約為85億美元和77億美元。這些未投保的存款代表存款賬户中超過聯邦存款保險限額的部分。包括在2023年9月30日和2022年12月31日的未投保存款中，我們估計我們的公共資金分別約為21億美元和7.58億美元。雖然超過聯邦存款保險公司限額的公共基金餘額是未投保的存款，但這些存款由證券抵押。

下表顯示了截至2023年9月30日超過聯邦存款保險限額的定期存款的到期日。

	定期存款中超過保險限額的部分
	2023年9月30日
未投保的定期存款，到期日為：	（以千計）
3 個月或更短	$	59,178
超過 3 到 6 個月	$	108,947
超過 6 個月至 12 個月		145,788
12 個月以上		80,744
總計	$	394,657

2023年和2022年的未投保存款數據總體上反映了託管賬户和其他賬户 “合併所有權分離” 對存款保險的影響，但並未反映出對所有賬户風格差異的評估，這些差異將根據聯邦存款保險公司的規定決定個人賬户的存款保險可用性。

其他借款

我們的借款包括購買的聯邦資金和應付次級票據。截至2023年9月30日和2022年12月31日，我們分別從作為代理銀行部門客户的代理銀行購買了13.7億美元和16.2億美元的聯邦資金。截至2023年9月30日的季度，這些借款的平均支付利率為5.13％。其他借款包括以下內容：

●

該公司於2030年10月21日到期的4％次級票據中有3,475萬美元於2020年10月以私募形式發行，每半年支付一次利息。公司可能無法在2025年10月21日之前預付這些票據。

●

2027年11月8日到期的4.5％次級票據中的3,000萬美元，這些票據於2017年11月以私募形式發行，每半年支付一次利息。

流動性

流動性被定義為我們產生足夠的現金來滿足當前的貸款需求、存款提取以及其他現金需求和支付需求，以及以其他方式持續運營的能力。

保留現有存款以及通過新老客户吸引新的存款來源對我們的流動性狀況至關重要。如果我們的流動性因存款流失而下降，我們有程序規定在不同的流動性條件下采取某些行動。這些行動包括向現有代理銀行借款、出售或參與貸款，以及削減貸款承諾和資金。截至2023年9月30日，以現金和銀行應付款、已售聯邦基金和未質押的可供出售證券為代表的流動資產總額為24.8億美元。該銀行向FHLB認捐了貸款，這些貸款提供了約17.1億美元的可用資金。世界銀行對經紀存款的政策限制將允許為經紀存款提供高達36億美元的可用資金。截至2023年9月30日，該銀行向地區銀行提供了約9.310億美元的未使用聯邦基金信貸額度的借款，但須遵守某些限制和抵押品要求。我們認為，這些資金來源足以滿足我們預期的資金需求。

我們的管理層每季度舉行一次會議，審查資金的來源和用途，以確定適當的策略，以確保適當的流動性水平。目前，我們的長期流動性需求主要與支持貸款發放和承諾以及存款提取所需的資金有關。我們的常規資金來源來自存款基礎的增長、代理銀行關係和購買的相關聯邦資金、貸款本金和利息的償還、貸款的出售和定期存款的續期。此外，如上文 “其他借款” 所述，我們已經發行了債務。我們認為，這些資金來源足以滿足我們的當前（未來12個月內）和長期的預期資金需求。但是，我們可能需要額外的資金才能在未來維持目前的增長率。

我們受聯邦存款保險公司一般指導方針的約束，這些指導方針要求最低流動性。管理層認為我們的流動性比率達到或超過了這些指導方針。

下表説明瞭在所列期間內我們的資金來源和投資這些資金的資產佔所述期間平均總資產的百分比。在截至2023年9月30日的三個月和九個月中，平均資產總額為154.3億美元和147.1億美元。

	在截至9月30日的三個月中						在截至9月30日的九個月中，
	2023			2022			2023			2022
資金來源：
存款：
不計息		20.1	%		30.6	%		19.7	%		31.6	%
計息		60.7			49.4			61.2			49.0
購買的聯邦資金		8.3			10.4			8.6			10.5
長期債務和其他借款		0.7			0.4			0.6			0.4
其他負債		0.5			0.4			0.4			0.4
股權資本		9.8			8.8			9.5			8.1
來源總數		100.0	%		100.0	%		100.0	%		100.0	%

資金的用途：
貸款		75.0	%		75.9	%		79.0	%		69.1	%
證券		13.2			12.5			12.5			11.5
與銀行的計息餘額		8.4			6.6			5.2			15.5
聯邦資金已出售		0.5			0.7			0.3			0.3
其他資產		2.9			4.2			3.0			3.6
總使用量		100.0	%		99.9	%		100.0	%		100.0	%

資本充足率

截至2023年9月30日，歸屬於我們的股東權益總額為14.0億美元，佔總資產的9.04％。截至2022年12月31日，歸屬於我們的股東權益總額為13.0億美元，佔總資產的8.89％。

截至2023年9月30日，聯邦存款保險公司的最新通知將我們歸類為監管框架下資本充足，可以迅速採取糾正措施。為了繼續被歸類為資本充足，我們必須維持最低的普通股1級、基於風險的1級、基於風險的總槓桿率和1級槓桿率，如下表所示。我們的管理層認為，截至2023年9月30日，根據即時糾正措施條款，我們的資本充足。

下表列出了（i）聯邦存款保險公司和阿拉巴馬州銀行部的槓桿比率要求所要求的資本比率，以及（ii）截至2023年9月30日、2022年12月31日和2022年9月30日，我們的資本佔監管或風險加權資產總額的實際比率，不包括適用的2.5％的資本保護緩衝：

											要有充足的資本
						為了資本充足率					在 “提示更正” 下
	實際的					目的					行動條款
	金額		比率			金額		比率			金額		比率
截至2023年9月30日	（千美元）
CET 1 資本與風險加權資產之比：
合併	$	1,447,107		10.69	%	$	609,385		4.50	%		不適用		不適用
ServisFirst 銀行		1,508,380		11.14	%		609,345		4.50	%	$	880,164		6.50	%
一級資本與風險加權資產之比：
合併		1,447,607		10.69	%		812,514		6.00	%		不適用		不適用
ServisFirst 銀行		1,508,880		11.14	%		812,459		6.00	%		1,083,279		8.00	%
總資本與風險加權資產之比：
合併		1,659,180		12.25	%		1,083,352		8.00	%		不適用		不適用
ServisFirst 銀行		1,661,702		12.27	%		1,083,279		8.00	%		1,354,099		10.00	%
一級資本與平均資產之比：
合併		1,447,607		9.35	%		619,043		4.00	%		不適用		不適用
ServisFirst 銀行		1,508,880		9.75	%		619,041		4.00	%		773,801		5.00	%

截至2022年12月31日
CET 1 資本與風險加權資產之比：
合併	$	1,326,035		9.55	%	$	624,986		4.50	%		不適用		不適用
ServisFirst 銀行		1,385,697		9.98	%		624,942		4.50	%	$	902,694		6.50	%
一級資本與風險加權資產之比：
合併		1,326,535		9.55	%		833,315		6.00	%		不適用		不適用
ServisFirst 銀行		1,386,197		9.98	%		833,256		6.00	%		1,111,008		8.00	%
總資本與風險加權資產之比：
合併		1,532,134		11.03	%		1,111,086		8.00	%		不適用		不適用
ServisFirst 銀行		1,533,069		11.04	%		1,111,008		8.00	%		1,388,760		10.00	%
一級資本與平均資產之比：
合併		1,326,535		9.29	%		570,960		4.00	%		不適用		不適用
ServisFirst 銀行		1,386,197		9.71	%		570,924		4.00	%		713,656		5.00	%

截至2022年9月30日
CET 1 資本與風險加權資產之比：
合併	$	1,272,564		9.42	%	$	607,684		4.50	%		不適用		不適用
ServisFirst 銀行		1,332,933		9.87	%		607,645		4.50	%	$	877,710		6.50	%
一級資本與風險加權資產之比：
合併		1,273,064		9.43	%		810,245		6.00	%		不適用		不適用
ServisFirst 銀行		1,333,433		9.87	%		810,194		6.00	%		1,080,259		8.00	%
總資本與風險加權資產之比：
合併		1,480,681		10.96	%		1,080,326		8.00	%		不適用		不適用
ServisFirst 銀行		1,476,329		10.93	%		1,080,259		8.00	%		1,350,323		10.00	%
一級資本與平均資產之比：
合併		1,273,064		8.84	%		576,098		4.00	%		不適用		不適用
ServisFirst 銀行		1,333,433		9.26	%		576,009		4.00	%		720,011		5.00	%

我們是一個獨立於銀行的法律實體。我們的主要現金流來源，包括向股東支付股息的現金流，是銀行作為銀行唯一股東向我們支付的股息。法定和監管限制適用於銀行向我們支付的股息以及我們向股東支付的股息。要求銀行控股公司必須作為其附屬銀行的力量來源，這也使美聯儲認為，銀行控股公司不應維持向股東發放的現金分紅水平，這會給其銀行子公司的資本帶來不必要的壓力，或者只能通過額外借款或其他可能削弱銀行控股公司作為力量來源的安排來籌集資金。我們支付股息的能力也受特拉華州公司法規定的約束。

阿拉巴馬州銀行部還監管該銀行的股息支付。根據阿拉巴馬州的法律，在國有特許銀行的盈餘至少等於其資本的20％（我們銀行的盈餘目前超過其資本的20％）之前，該銀行的股息不得超過其淨收益的90％。此外，阿拉巴馬州法律還要求我們的銀行在任何日曆年申報的所有股息總額將超過 (i) 該銀行當年的淨收益（根據法規定義）的總額，再加上（ii）其前兩年的留存淨收益，減去任何必要的盈餘轉賬的總額，則必須事先獲得銀行總監（“監管”）的批准。此外，未經總監事先書面批准，不得從銀行的盈餘中分紅、提款或轉賬。

銀行的股息支付也可能受到其他因素的影響或限制，例如要求在監管準則之外保持充足的資本。聯邦銀行機構表示，支付使存款機構的資本基礎耗盡到不足水平的分紅將是一種不安全和不健全的銀行行為。根據1991年《聯邦存款保險公司改善法》，如果存款機構支付會導致其資本不足或已經資本不足，則不得支付任何股息。此外，聯邦機構發佈了政策聲明，規定銀行控股公司和受保銀行通常只能從當前營業收益中支付股息。如果聯邦銀行監管機構認為該銀行正在從事或即將從事不安全或不健全的做法，聯邦銀行監管機構可以在通知和聽證會後要求銀行停止或不從事受質疑的做法。

承付款和或有開支

在正常業務過程中，我們是具有資產負債表外風險的金融工具的當事方，以滿足客户的融資需求。這些金融工具包括承諾在當前資金之外提供信貸、信用卡安排、備用信用證和財務擔保。這些工具在不同程度上涉及超過資產負債表中確認金額的信用風險要素。這些工具的合同金額或名義金額反映了我們在這些特定財務安排中的參與程度。所有這些信貸安排均按浮動利率計息。

如果此類金融工具的另一方不履行提供信貸、信用卡安排和備用信用證的承諾，我們的信用損失風險由這些工具的合同或名義金額表示。我們在承諾和有條件債務時使用的信貸政策與資產負債表上的工具相同。

作為抵押貸款業務的一部分，我們在二級市場向投資者發放並出售某些貸款。我們的投資者回購需求繼續保持在可控水平。對於出售的貸款，如果確定出售的貸款違反了銀行在出售時做出的陳述和保證，我們有義務回購貸款的未償還本金餘額，或者為了貸款的經濟利益而向購買者提供全部貸款。陳述和保證通常包括就檔案文件缺失或不足的貸款或通過借款人或其他第三方（例如評估師）欺詐獲得的貸款作出的陳述和擔保。

截至2023年9月30日，合同金額代表信用風險的金融工具如下：

	2023年9月30日
	（以千計）
提供信貸的承諾	$	3,511,615
信用卡安排		407,442
備用信用證		80,838
	$	3,999,895

只要不違反適用貸款協議中規定的任何條件，向客户提供貸款的承諾即為向客户提供貸款的協議。此類承諾通常有固定的到期日或其他終止條款，可能需要支付費用。由於許多承付款預計將在未提取的情況下到期，因此承付款總額不一定代表未來的現金需求。我們會根據具體情況評估每位客户的信譽。如果我們在發放信貸時認為有必要，則獲得的抵押品金額以管理層的信用評估為依據。持有的抵押品各不相同，但可能包括應收賬款、庫存、不動產、廠房和設備以及創收商業地產。

備用信用證是我們為向第三方保證客户履約而簽發的有條件承諾。這些擔保主要用於支持公共和私人借貸安排，包括商業票據、債券融資和類似交易。所有信用證均應在原始承諾日起一年或更短的時間內到期。簽發信用證所涉及的信用風險與向客户提供貸款便利所涉及的信用風險基本相同。

聯邦基金信貸額度是向下遊代理銀行發行的未承諾額度，目的是向其提供流動性。這些線路是無抵押的，我們沒有義務向記者出售聯邦資金，記者也沒有義務向我們申請或接受購買聯邦資金。

運營結果

淨收入摘要

截至2023年9月30日的三個月，普通股股東可獲得的淨收入和淨收入為5,330萬美元，而截至2022年9月30日的三個月，普通股股東可獲得的淨收入和淨收入為6,400萬美元。截至2023年9月30日的九個月中，普通股股東可獲得的淨收入和淨收入為1.647億美元，而截至2022年9月30日的九個月中，普通股股東可獲得的淨收入和淨收入為1.837億美元。在截至2023年9月30日的三個月和九個月中，與2022年相比，淨利息收入分別減少了2670萬美元和3,930萬美元。由於美聯儲去年提高利率，淨利差持續縮小，淨利息收入受到負面影響。2023年第三季度的淨利差為1.63％，而2023年第二季度為1.94％，2022年第三季度為3.25％。三個月和九個月期間淨利息收入的減少主要歸因於存款相關成本的上升。

截至2023年9月30日的三個月，普通股基本收益和攤薄後每股收益均為0.98美元，而2022年同期分別為1.18美元和1.17美元。截至2023年9月30日的九個月中，每股普通股基本收益和攤薄後收益分別為3.03美元和3.02美元，而2022年同期分別為3.38美元和3.37美元。截至2023年9月30日的三個月和九個月中，平均資產回報率為1.37％和1.50％，而2022年同期分別為1.77％和1.64％。截至2023年9月30日的三個月和九個月中，普通股股東權益平均回報率分別為15.12％和16.23％，而2022年同期分別為20.49％和20.43％。

淨利息收入和淨利率分析

淨利息收入是賺取利息資產的收入與用於支持此類資產的計息負債支付的利息之間的差額。影響淨利息收入的主要因素是交易量的變化、計息資產的收益率和計息負債的成本。我們的管理層通過有效的資產負債管理技術應對利率變化的能力對於維持淨利率的穩定和主要收益來源的勢頭至關重要。

截至2023年9月30日的三個月，應納税等值淨利息收入從2022年同期的1.265億美元下降了2670萬美元，至9,970萬美元，下降了21.1％；截至2023年9月30日的九個月中，應納税等值淨利息收入下降了3,930萬美元，至3.094億美元，而2022年同期為3.487億美元。在這三個月和九個月期間，無息活期存款餘額分別減少了16.3億美元和17.9億美元。隨着2022年和2023年市場利率的上升，這些餘額中的大部分轉入了計息賬户。計息存款的利率也有所增加，詳情見下文。截至2023年9月30日的三個月，利息收益資產的應納税等值收益率從2022年同期的4.30％增至5.65％，並從2022年同期的3.63％增至截至2023年9月30日的九個月的5.48％。截至2023年9月30日的三個月，貸款收益率為6.13％，而2022年同期為4.77％，而截至2023年9月30日和2022年9月30日的九個月中，貸款收益率為5.92％，分別為4.51％。截至2023年9月30日的三個月，計息負債總成本從2022年同期的1.05％上升至4.02％，並在截至2023年9月30日的九個月中從2022年同期的0.61％增至3.54％。截至2023年9月30日的三個月，淨利率為2.64％，而2022年同期為3.64％；截至2023年9月30日的九個月中，淨利率為2.90％，而2022年同期為3.26％。

從2022年3月開始，聯邦儲備銀行將其目標聯邦基金利率從0-0.25％提高到截至2023年9月30日的當前區間5.25％至5.50％。由於利率上調帶來的存款定價壓力，我們的融資成本增加了。我們認為，在聯邦儲備銀行停止加息後，我們的淨利息收入將在短時間內受益。

下表顯示了截至2023年9月30日和2022年9月30日的三個月和九個月中，我們的資產、負債和股東權益每個主要類別的平均餘額，以及對淨利息收入的分析。隨附的表格反映了同期我們的利息收益資產和計息負債的數量和利率變化導致的淨利率的變化。各期混合或天數所產生的變動，已按每個週期變動的絕對美元金額的關係按比例分配給數量和費率的變化。在適用的情況下，這些表格以應納税等值為基礎列報：

平均資產負債表和淨利息分析
在完全應納税等值的基礎上
在截至9月30日的三個月中
（以千計，平均收益率和利率除外）

	2023								2022
				利息		平均值						利息		平均值
	平均值			已獲得/		收益率/			平均值			已獲得/		收益率/
	平衡			已付費		費率			平衡			已付費		費率
資產：
賺取利息的資產：
貸款，扣除未賺取的收入 (1) (2)：
應税	$	11,545,003		$	178,485		6.13	%	$	10,900,105		$	131,187		4.77	%
免税 (3)		18,023			214		4.71			19,852			207		4.14
扣除非勞動收入後的貸款總額		11,563,026			178,699		6.13			10,919,957			131,394		4.77
持有待售抵押貸款		5,476			92		6.67			2,906			20		2.73
投資證券：
應税		2,029,995			15,568		3.07			1,797,560			11,089		2.47
免税 (3)		2,408			15		2.49			5,863			35		2.39
投資證券總額 (4)		2,032,403			15,583		3.07			1,803,423			11,124		2.47
聯邦資金已出售		74,424			985		5.25			102,028			632		2.46
限制性股票證券		8,471			126		5.90			7,724			71		3.65
與銀行的計息餘額		1,293,243			17,759		5.45			945,142			6,102		2.56
賺取利息的資產總額	$	14,977,043		$	213,244		5.65		$	13,781,180		$	149,343		4.30
非利息資產：
銀行的現金和應付款		111,566								256,607
固定資產和設備淨值		60,121								60,155
應計信貸損失備抵金利息和其他資產		283,357								294,006
總資產	$	15,432,087							$	14,391,948

負債和股東權益：
計息負債：
計息活期存款	$	2,153,973		$	14,767		2.72	%	$	1,722,926		$	1,235		0.28	%
儲蓄存款		112,814			459		1.61			144,368			75		0.21
貨幣市場賬户		6,538,426			69,947		4.24			4,444,583			9,982		0.89
定期存款		1,093,388			10,728		3.89			809,057			2,363		1.16
計息存款總額		9,898,601			95,901		3.84			7,120,934			13,655		0.76
購買的聯邦資金		1,237,721			16,926		5.43			1,493,444			8,536		2.27
其他借款		64,734			690		4.23			65,406			690		4.19
計息負債總額	$	11,201,056		$	113,517		4.02	%	$	8,679,784		$	22,881		1.05	%
無息負債：
無息需求沉積物		2,778,858								4,410,318
其他負債		52,797								62,093
股東權益		1,457,893								1,263,870
累計其他綜合虧損		(58,517	)							(24,117	)
負債總額和股東權益	$	15,432,087							$	14,391,948
淨利息收入				$	99,727							$	126,462
淨利差							1.63	%							3.25	%
淨利率							2.64	%							3.64	%

(1)		非應計貸款包含在所有時期的平均貸款餘額中。2023年第三季度和2022年第三季度的利息收入分別包含2,996美元和3,849美元的貸款費用。貸款費用包括PPP貸款費用的增加。
(2)		2023年和2022年的利息收入中分別包含49美元和38美元的已收購貸款溢價的攤銷。
(3)		利息收入和收益率按完全應納税的等值基礎列報，税率為21％。
(4)		2023年第三季度和2022年第三季度的收益率計算中分別不包括美元（83,815美元）和美元（36,688美元）的未實現虧損。

	在截至9月30日的三個月中
	2023 年與 2022 年相比，由於以下方面的變化，利息收入和支出增加（減少）
	音量			費率			總計
	（以千計）
賺取利息的資產：
貸款，扣除非勞動收入
應税	$	8,142		$	39,156		$	47,298
免税		(20	)		27			7
扣除非勞動收入後的貸款總額		8,122			39,183			47,305
待售抵押貸款		28			44			72
債務證券：
應税		1,555			2,924			4,479
免税		(22	)		2			(20	)
債務證券總額		1,533			2,926			4,459
聯邦資金已出售		(208	)		561			353
限制性股票證券		11			44			55
與銀行的計息餘額		2,871			8,786			11,657
賺取利息的資產總額	$	12,357		$	51,544		$	63,901

計息負債：
計息活期存款	$	384		$	13,148		$	13,532
儲蓄		(19	)		403			384
貨幣市場賬户		6,672			53,293			59,965
定期存款		1,084			7,281			8,365
計息存款總額		8,121			74,125			82,246
購買的聯邦資金		(1,685	)		10,075			8,390
其他借入資金		(7	)		7			-
計息負債總額		6,429			84,207			90,636
淨利息收入增加	$	5,928		$	(32,663	)	$	(26,735	)

我們的貸款增長繼續推動交易量組成部分的有利變化。利率部分不利，因為貸款收益率增加了136個基點，計息負債的平均支付利率增加了308個基點。

平均資產負債表和淨利息分析
在完全應納税等值的基礎上
在截至9月30日的九個月中，
（以千計，平均收益率和利率除外）

	2023								2022
				利息								利息
	平均值			已獲得/		平均值			平均值			已獲得/		平均值
	平衡			已付費		收益率/利率			平衡			已付費		收益率/利率
資產：
賺取利息的資產：
貸款，扣除未賺取的收入 (1) (2)：
應税	$	11,585,830		$	513,534		5.93	%	$	10,233,704		$	345,165		4.51	%
免税 (3)		18,434			611		4.43			22,868			717		4.19
扣除非勞動收入後的貸款總額		11,604,264			514,145		5.92			10,256,572			345,882		4.51
持有待售抵押貸款		4,019			180		5.99			1,442			29		2.69
投資證券：
應税		1,838,423			38,035		2.77			1,698,208			29,828		2.35
免税 (3)		3,045			64		2.81			7,263			136		2.50
債務證券總額 (4)		1,841,468			38,099		2.77			1,705,471			29,964		2.35
聯邦資金已出售		47,040			1,826		5.19			50,102			738		1.97
限制性股票證券		9,070			447		7			7,608			211		4
與銀行的計息餘額		757,722			29,621		5			2,295,282			12,389		3.63
賺取利息的資產總額	$	14,263,583		$	584,318		5.48	%	$	14,316,477		$	389,213		3.63	%
非利息資產：
銀行的現金和應付款		106,285								179,378
固定資產和設備淨值		60,411								60,675
應計信貸損失備抵金利息和其他資產		280,829								301,675
總資產	$	14,711,108							$	14,858,205

負債和股東權益：
計息負債：
計息活期存款	$	1,821,205		$	26,771		1.97	%	$	1,672,861		$	2,903		0.23	%
儲蓄存款		123,098			1,192		1.29			138,160			194		0.19
貨幣市場賬户		6,091,766			171,176		3.76			4,680,296			17,017		0.49
定期存款		976,759			24,446		3.35			789,463			5,811		0.98
計息存款總額		9,012,828			223,585		3.32			7,280,780			25,925		0.48
購買的聯邦資金		1,272,285			48,199		5.07			1,554,283			12,539		1.08
其他借款		93,304			3,150		4.51			65,406			2,070		4.23
計息負債總額	$	10,378,417		$	274,934		3.54	%	$	8,900,469		$	40,534		0.61	%
無息負債：
無息需求沉積物		2,913,244								4,700,160
其他負債		62,590								59,362
股東權益		1,405,702								1,209,209
累計其他綜合虧損		(48,845	)							(10,995	)
負債總額和股東權益	$	14,711,108							$	14,858,205
淨利息收入				$	309,384							$	348,679
淨利差							1.94	%							3.02	%
淨利率							2.90	%							3.26	%

(1)		非應計貸款包含在所有時期的平均貸款餘額中。9,577美元和15,975美元的貸款費用分別包含在2023年和2022年的利息收入中。貸款費用包括PPP貸款費用的增加。
(2)		收購的148美元和108美元的貸款保費的攤銷分別包含在2023年和2022年的利息收入中。
(3)		利息收入和收益率按完全應納税的等值基礎列報，税率為21％。
(4)		2023年和2022年的收益率計算中分別不包括未實現的虧損（71,105美元）和14,920美元。

	在截至9月30日的九個月中，
	2023 年與 2022 年相比，由於以下方面的變化，利息收入和支出增加（減少）
	音量			費率			總計
	（以千計）
賺取利息的資產：
貸款，扣除非勞動收入
應税	$	49,847		$	118,522		$	168,369
免税		(145	)		39			(106	)
扣除非勞動收入後的貸款總額		49,702			118,561			168,263
待售抵押貸款		89			62			151
債務證券：
應税		2,602			5,605			8,207
免税		(87	)		15			(72	)
債務證券總額		2,515			5,620			8,135
聯邦資金已出售		(48	)		1,136			1,088
限制性股票證券		38			198			236
與銀行的計息餘額		(13,320	)		30,552			17,232
賺取利息的資產總額	$	38,976		$	156,129		$	195,105

計息負債：
計息活期存款	$	280		$	23,588		$	23,868
儲蓄		(23	)		1,021			998
貨幣市場賬户		6,613			147,546			154,159
定期存款		1,677			16,958			18,635
計息存款總額		8,547			189,113			197,660
購買的聯邦資金		(2,668	)		38,328			35,660
其他借入資金		934			146			1,080
計息負債總額		6,813			227,587			234,400
淨利息收入增加	$	32,163		$	(71,458	)	$	(39,295	)

我們貸款組合的增加對交易量部分產生了積極影響。但是，計息負債的平均利率上升293個基點，但貸款收益率上升141個基點部分抵消了利率部分的負面影響。

信貸損失準備金

截至2023年9月30日的三個月，信貸損失準備金為430萬美元，較截至2022年9月30日的三個月的1,560萬美元減少了1,130萬美元，截至2023年9月30日的九個月為1,510萬美元，與截至2022年9月30日的九個月的3,050萬美元相比減少了1,530萬美元。由於利率環境上升，管理層預計，與歷史平均水平相比，貸款增長速度將放緩。準備金支出的減少主要歸因於ACL模型中預算貸款組合的預測增長放緩。扣除意外收入後，2023年9月30日和2022年12月31日的ACL分別為1.522億美元和1.463億美元，佔貸款的1.31％和1.25％。截至2023年9月30日的三個月，年化淨信貸扣除額佔季度迄今平均貸款的0.11％，而2022年同期的年化淨信貸回收率與季度初至今的平均貸款為0.02％。截至2023年9月30日的九個月，年初至今平均貸款的年化淨信貸扣除額為0.06％，而2022年同期為0.04％。不良貸款從2022年12月31日的1,780萬美元（佔貸款總額的0.15％）增加到2023年9月30日的2150萬美元，佔貸款總額的0.19％，截至2022年9月30日，為1,550萬美元，佔貸款總額的0.15％。有關信用損失準備金的更多討論，請參閲本項目其他地方標題為 “資產質量” 的部分。

非利息收入

	截至9月30日的三個月										截至9月30日的九個月
	2023		2022		$ 零錢			% 變化			2023		2022			$ 零錢			% 變化
非利息收入：
存款賬户的服務費	$	2,163	$	1,892	$	271			14.3	%	$	6,239	$	6,167		$	72			1.2	%
抵押銀行		825		784		41			5.2	%		1,963		1,924			39			2.0	%
信用卡收入		2,532		2,612		(80	)		(3.1	)%		6,627		7,656			(1,029	)		(13.4	)%
證券損失		-		-		-			-	%		-		(6,168	)		6,168			(100.0	)%
增加現金退保價值人壽保險		1,818		1,637		181			11.1	%		5,935		6,978			(1,043	)		(14.9	)%
其他營業收入		797		2,014		(1,217	)		(60.4	)%		2,274		9,836			(7,562	)		(76.9	)%
非利息收入總額	$	8,135	$	8,939	$	(804	)		(9.0	)%	$	23,038	$	26,393		$	(3,355	)		(12.7	)%

截至2023年9月30日的三個月，非利息收入總額為810萬美元，與2022年同期相比減少80.4萬美元；截至2023年9月30日的九個月中，非利息收入總額為2,300萬美元，與2022年同期相比減少340萬美元，下降12.7％。截至2023年9月30日的三個月，抵押貸款銀行收入從2022年同期的78.4萬美元增長了41,000美元，達到82.5萬美元，增長了5.2％；在截至2023年9月30日的九個月中，抵押貸款銀行收入增長了3.9萬美元，達到200萬美元，而2022年同期為190萬美元，增長了3.9萬美元，增長了2.0％。截至2023年9月30日的三個月，信用卡淨收入與2022年同期相比減少了8萬美元，至250萬美元，截至2023年9月30日的九個月中，與2022年同期相比減少了100萬美元至660萬美元。在截至2023年9月30日的三個月中，銀行擁有的人壽保險（“BOLI”）收入與2022年同期相比增加了18.1萬美元，至180萬美元，增長了11.1％；在截至2023年9月30日的九個月中，與2022年同期的700萬美元相比，下降了100萬美元，下降了14.9％，至590萬美元。截至2023年9月30日的三個月，其他收入從2022年同期的200萬美元下降了120萬美元，至79.7萬美元，下降了60.4％；在截至2023年9月30日的九個月中，其他收入下降了760萬美元，至230萬美元，而2022年同期為980萬美元，下降76.9％。我們確認的第三季度和2023年迄今的利率上限均為48,000美元，而2022年第三季度的收入為130萬美元，2022年迄今為止的收入為650萬美元。利率上限於2023年第二季度終止。在截至2023年9月30日的三個月中，商户服務收入與2022年同期相比增長了12.5萬美元，達到59.4萬美元，增長了26.7％；在截至2023年9月30日的九個月中，商户服務收入增長了35.4萬美元，達到160萬美元，而2022年同期為130萬美元，增長了27.8％。

非利息支出

	截至9月30日的三個月										截至9月30日的九個月
	2023		2022		$ 零錢			% 變化			2023		2022		$ 零錢			% 變化
非利息支出：
工資和員工福利	$	20,080	$	19,687	$	393			2.0	%	$	57,941	$	58,722	$	(781	)		(1.3	)%
設備和佔用費用		3,579		3,140		439			14.0	%		10,435		9,056		1,379			15.2	%
第三方處理和其他服務		6,549		7,213		(664	)		(9.2	)%		20,031		19,163		868			4.5	%
專業服務		1,265		1,036		229			22.1	%		4,499		3,355		1,144			34.1	%
聯邦存款保險公司和其他監管評估		2,346		975		1,371			140.6	%		6,105		3,254		2,851			87.6	%
奧利奧費用		18		21		(3	)		(14.3	)%		30		56		(26	)		(46.4	)%
其他運營費用		7,826		10,613		(2,787	)		(26.3	)%		20,752		26,118		(5,366	)		(20.5	)%
非利息支出總額	$	41,663	$	42,685	$	(1,022	)		(2.4	)%	$	119,793	$	119,724	$	69			0.1	%

截至2023年9月30日的三個月，非利息支出總額為4170萬美元，與2022年同期的4,270萬美元相比減少了100萬美元，下降了2.4％；截至2023年9月30日的九個月中，非利息支出總額為1.198億美元，與2022年同期的1.197億美元相比增加了6.9萬美元，增長了0.1％。

費用詳情如下：

●

截至2023年9月30日的三個月，薪資和福利支出從2022年同期的1,970萬美元增加了3.93萬美元，增長了2.0％，從2022年同期的1,970萬美元下降了7.81萬美元，下降了1.3％，至2022年同期的5,870萬美元。全職員工人數從截至2022年9月30日的558人增加到截至2023年9月30日的568人。

●

截至2023年9月30日的三個月，設備和佔用費用從2022年同期的310萬美元增加了43.9萬美元，增長了14.0％，從2022年同期的910萬美元增長了140萬美元，增長了15.2％，至1,040萬美元，而2022年同期為910萬美元。同比增長主要歸因於2022年第三季度之後開始的新租約。

●

截至2023年9月30日的三個月，第三方處理和其他服務從2022年同期的720萬美元下降了66.4萬美元，跌幅9.2％；截至2023年9月30日的九個月中，第三方處理和其他服務從2022年同期的1,920萬美元增加了86.8萬美元，增長了4.5％，至2,000萬美元。第三方處理和其他服務還包括與代理銀行結算活動相關的聯邦儲備銀行費用。

●

截至2023年9月30日的三個月，聯邦存款保險公司和其他監管機構的評估從2022年同期的97.5萬美元增加了140萬美元，增至230萬美元，增長了140.6％；截至2023年9月30日的九個月中，聯邦存款保險公司和其他監管機構的評估增加了290萬美元，增至610萬美元，而2022年同期為330萬美元。聯邦存款保險公司從2023年第一季度開始將評估率提高了兩個基點。

●

截至2023年9月30日的三個月，奧利奧的支出從2022年同期的21,000美元下降了3,000美元，跌幅14.3％，與2022年同期相比，從截至2023年9月30日的九個月的56,000美元下降至3萬美元，下降了26,000美元，跌幅46.4％。

●

截至2023年9月30日的三個月，其他運營支出從2022年同期的1,060萬美元下降了280萬美元，跌幅26.3％；與2022年同期相比，截至2023年9月30日的九個月的2610萬美元下降了540萬美元，降至2,080萬美元，下降了20.5％。在2022年第三季度，我們就一項訴訟達成了初步和解，並減記了私人投資的價值，這筆費用為310萬美元，扣除所得税後的費用為240萬美元。

所得税支出

截至2023年9月30日的三個月，所得税支出為850萬美元，而2022年同期為1,300萬美元；截至2023年9月30日的九個月中，所得税支出為3,260萬美元，而2022年同期為4,090萬美元。在截至2023年9月30日的三個月和九個月中，我們的有效税率分別為13.81％和16.51％，而2022年同期分別為16.92％和18.21％。在截至2023年9月30日的三個月和九個月中，我們分別確認了370萬美元和1110萬美元的聯邦新市場税收抵免，而2022年同期分別為310萬美元和940萬美元。我們將超額税收優惠確認為我們在截至2023年9月30日的三個月和九個月中行使和歸屬股票期權和限制性股票所得税支出的所得税抵免，分別為0萬美元和120萬美元，而在截至2022年9月30日的三個月和九個月中，分別為37萬美元和130萬美元。我們的主要永久差異與證券免税收入、房地產投資信託分紅的州所得税優惠、各種合格税收抵免以及銀行擁有的人壽保險現金退保價值的變化有關。

我們擁有房地產投資信託基金，目的是持有和管理銀行發放的住宅抵押貸款和商業房地產貸款。這些信託是信託控股公司的全資子公司，而信託控股公司又是該銀行的間接全資子公司。信託從其持有的貸款中賺取利息收入，併產生與其活動相關的運營費用。他們以股息的形式向銀行支付淨收入，銀行可以扣除州所得税。

關鍵會計估計

公司的會計和財務政策符合美國公認的會計原則和銀行業的一般慣例。為了編制符合美國公認會計原則的合併財務報表，管理層根據現有信息做出估算和假設。這些估計和假設影響財務報表中報告的金額和所提供的披露，未來的結果可能會有所不同。管理層認為，某些會計政策對公司財務報告的影響比其他會計政策更為重要。信用損失和所得税備抵對於公司的財務報告尤其重要。有關我們與這些項目有關的會計政策和關鍵會計估算的信息，請參見我們截至2022年12月31日財年的10-K表年度報告第7項 “管理層對財務狀況和經營業績的討論和分析”。在截至2023年9月30日的三個月和九個月中，信貸損失補貼或所得税的會計政策沒有變化。

第 3 項。關於市場風險的定量和定性披露

像所有金融機構一樣，我們面臨利率變動帶來的市場風險。利率風險是資產負債表固有的，受各種因素的影響，例如資產、負債和資產負債表外工具的到期時間或重新定價之間的差異；同時到期或重新定價的資產、負債和資產負債表外工具金額的差異；短期和長期市場利率變化的差異（例如收益率曲線的變化）；以及各種資產到期日變化的影響，負債或資產負債表外工具利率變化。如果利率上升，利率敏感負債水平超過利率敏感資產水平，則淨利率將受到負面影響。相反，如果利率下降，利率敏感負債水平高於利率敏感資產水平，則對淨利率的影響將是有利的。由於所有利率的變化速度不同，因此管理利率風險變得更加複雜；換句話説，短期利率可能在上升，而長期利率保持穩定。此外，不同類型的利率敏感資產和對利率敏感的負債對利率變化的反應不同。

為了管理利率風險，我們必須對預期的未來利率趨勢採取立場。利率可能會上升、下降或保持不變。我們的資產負債委員會發展了對未來利率趨勢的看法，並通過監測經濟指標、研究經濟學家和其他專家的觀點以及瞭解我們資產負債表的現狀，努力在目標範圍內管理利率風險。我們的年度預算反映了未來 12 個月的預期利率環境。資產負債委員會對利率敏感度狀況進行季度分析，並將其結果報告給我們的董事會。

資產負債委員會全面分析了對利率敏感的資產和負債的到期日。該分析衡量 “差距”，其定義為一段時期內對利率敏感的資產進行重新定價的美元金額與同期對利率敏感的負債重新定價量之間的差額。差距還用利率敏感資產的比率除以對利率敏感的負債來表示。如果比率大於一，則資產的美元價值超過負債的美元價值；資產負債表是 “資產敏感型”。相反，如果負債價值超過資產價值，則該比率小於一，資產負債表 “對負債敏感”。我們的內部政策包括不同基準利率模擬的最大敏感度指南。例如，管理層應保持差距，使如果利率變化100個基點，淨利率變化不會超過9％，如果利率變化200個基點，則淨利率變化不會超過13％。正如我們在10-K表年度報告中披露的那樣，自2022年12月31日以來，我們分析利率風險的政策或程序沒有變化，自2022年12月31日以來，我們對利率變化的敏感度也沒有實質性變化。

第 4 項。控制和程序

首席執行官和首席財務官認證。

本報告的附錄是我們的首席執行官（“首席執行官”）和首席財務官（“首席財務官”）的認證。根據1934年《證券交易法》第13a-14條或第15d-14條，必須進行認證。本項目包含有關認證中提及的評估的信息，為了更全面地瞭解認證，應將本第 4 項中規定的信息與認證一起閲讀。

評估披露控制和程序。

我們維持披露控制和程序，旨在確保在美國證券交易委員會規則和表格規定的時間內記錄、處理、彙總和報告我們的《交易法》報告中要求披露的信息，並收集此類信息並酌情傳達給我們的管理層，包括我們的首席執行官和首席財務官，以便及時就所需的披露做出決定。在設計和評估披露控制和程序時，管理層認識到，任何控制和程序，無論設計和運作多麼良好，都只能為實現預期的控制目標提供合理的保證。

截至2023年9月30日，我們在包括首席執行官和首席財務官在內的管理層的監督和參與下，對披露控制和程序的設計和運營的有效性進行了評估（“評估”）。根據評估，我們的首席執行官和首席財務官得出結論，截至2023年9月30日，我們的披露控制和程序可有效確保包括首席執行官和首席財務官在內的管理層瞭解與公司及其子公司有關的重要信息，尤其是在我們編寫定期報告期間。

財務報告內部控制的變化

在本報告所涉及的財政季度中，我們對財務報告的內部控制（定義見《交易法》第13a-15（f）條）沒有任何變化，這些變化對我們的財務報告內部控制產生了重大影響，或者有理由可能對我們的財務報告內部控制產生重大影響。

第二部分。其他信息

第 1 項。法律訴訟

我們可能不時成為正常業務過程中出現的各種法律訴訟的當事方。管理層不認為公司或銀行目前是任何重大法律訴訟的當事方。

第 1A 項。風險因素

我們的業務受到許多難以預測的因素的影響，涉及不確定性，這些不確定性可能會對實際業績產生重大影響，而且往往是我們無法控制的。我們在截至2022年12月31日的財年的10-K表年度報告中確定了其中的一些風險因素，在審查本報告中包含的信息時應將其考慮在內。與公司截至2022年12月31日止年度的10-K表年度報告中披露的風險因素相比，公司的風險因素沒有重大變化。

第 2 項。未註冊的股權證券銷售和所得款項的使用

沒有。

我們的董事會在2023財年第三季度宣佈了以下股息：

申報日期

記錄日期

付款日期

每股分紅

金額

（以千計）

2023年9月18日

2023年10月2日

2023年10月10日

0.28

15,239

有關公司股息政策和股息支付限制的信息，請參閲第一部分第2項中管理層討論與分析中的 “資本充足率” 部分。

第 3 項。優先證券違約

沒有。

第 4 項。礦山安全披露

不適用。

項目 5.其他信息

(a) 該公司做到了不對證券持有人的程序進行任何重大修改可能在截至季度末的季度向公司董事會推薦被提名人 2023年9月30日。

(b) 沒有的公司董事或高級管理人員通過或終止了任何規則 10b5-1或非-10b5-1截至本季度末的交易安排 2023年9月30日。

第 6 項。展品

展品：		描述
31.01	根據第13a-14 (a) 條對首席執行官進行認證。
31.02	根據第13a-14 (a) 條對首席財務官進行認證。
32.01	根據《美國法典》第 18 章第 1350 條對首席執行官進行認證。
32.02	根據《美國法典》第 18 章第 1350 條對首席財務官進行認證。
101. INS		內聯 XBRL 實例文檔
101.SCH		內聯 XBRL 分類擴展架構文檔
101.CAL		內聯 XBRL 分類擴展計算鏈接庫文檔
101. 實驗室		內聯 XBRL 分類法擴展標籤 Linkbase 文檔
101.PRE		內聯 XBRL 分類擴展演示鏈接庫文檔
101.DEF		內聯 XBRL 分類法擴展定義鏈接庫文檔
104	封面交互式數據文件（格式為 Inline XBRL，包含在附錄 101 中）

簽名

根據1934年《證券交易法》的要求，註冊人已正式促使經正式授權的下列簽署人代表其簽署本報告。

	SERVISFIRST BANCSHARES, INC.

日期：2023 年 11 月 3 日	由	/s/ 託馬斯·A·布勞頓三世
		託馬斯·A·布勞頓三世
		總裁兼首席執行官

日期：2023 年 11 月 3 日	由	/s/ William M. Foshee
		威廉·M·福希
		首席財務官