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美國
證券交易委員會
華盛頓特區 20549

表單 10-Q
（Mark One）
☑    根據1934年《證券交易法》第13或15（d）條提交的截至季度期間的季度報告 2023年9月30日
或者
☐根據1934年《證券交易法》第13條或第15（d）條提交的過渡報告
在過渡期內           到          
委員會文件編號1-13179
FLOWSERVE演講
（註冊人的確切姓名如其章程所示）
capture.gif
紐約 31-0267900
（公司或組織的州或其他司法管轄區）（美國國税局僱主識別號）
5215 N. O'Connor Blvd.，700套房，歐文，德州75039
（主要行政辦公室地址） 
 
（郵政編碼）

(972)443-6500
（註冊人的電話號碼，包括區號）
以前的姓名、以前的地址和以前的財政年度（如果自上次報告以來發生了變化）：N/A
根據該法第12（b）條註冊的證券：
每個班級的標題
交易符號
註冊的每個交易所的名稱
普通股，面值1.25美元FLS紐約證券交易所
用勾號指明註冊人 (1) 是否在過去 12 個月內（或在要求註冊人提交此類報告的較短時間內）提交了 1934 年《證券交易法》第 13 條或第 15 (d) 條要求提交的所有報告，以及 (2) 在過去的 90 天內是否受到此類申報要求的約束。 ☑ 是的¨沒有
用複選標記表明註冊人是否在過去 12 個月內（或者在要求註冊人提交此類文件的較短時間內）以電子方式提交了根據第 S-T 法規（本章第 232.405 節）第 405 條要求提交的所有交互式數據文件。 ☑ 是的¨沒有
用勾號指明註冊人是大型加速申報人、加速申報人、非加速申報人、小型申報公司還是新興成長型公司。參見《交易法》第12b-2條中 “大型加速申報人”、“加速申報人”、“小型申報公司” 和 “新興成長型公司” 的定義。
大型加速過濾器☑加速過濾器☐非加速過濾器☐
規模較小的申報公司☐新興成長型公司 ☐
如果是新興成長型公司，請用複選標記表明註冊人是否選擇不使用延長的過渡期來遵守根據《交易法》第13（a）條規定的任何新的或修訂後的財務會計準則。 ☐
用複選標記表明註冊人是否為空殼公司（定義見《交易法》第12b-2條）。是的 ☐沒有 ☑
截至2023年10月19日，其他我們是e 131,208,631 股份 發行人的已發行普通股。




FLOWSERVE
表格 10-Q
目錄
 頁面
 沒有。
第一部分 — 財務信息
 
第 1 項。財務報表
簡明合併損益表和簡明合併綜合收益（虧損）——截至2023年9月30日和2022年9月30日的三個月（未經審計）
1
簡明合併損益表和簡明合併綜合收益（虧損）——截至2023年9月30日和2022年9月30日的九個月（未經審計）
2
簡明合併資產負債表——2023年9月30日和2022年12月31日（未經審計）
3
簡明合併股東權益表——截至2023年9月30日和2022年9月30日的三個月（未經審計）
4

簡明合併股東權益表——截至2023年9月30日和2022年9月30日的九個月（未經審計）
5

簡明合併現金流量表——截至2023年9月30日和2022年9月30日的九個月（未經審計）
6

簡明合併財務報表附註（未經審計）
7
第 2 項。管理層對財務狀況和經營業績的討論和分析
30
第 3 項。關於市場風險的定量和定性披露
43
第 4 項控制和程序
43
  
第二部分 — 其他信息
 
第 1 項。法律訴訟
45
第 1A 項。風險因素
45
第 2 項。未註冊的股權證券銷售和所得款項的使用
45
第 3 項。優先證券違約
47
第 4 項礦山安全披露
47
第 5 項其他信息
47
第 6 項。展品
47
簽名
48
i

目錄
第一部分 — 財務信息
第 1 項。財務報表
FLOWSERVE
簡明合併收益表
（未經審計）
（金額以千計，每股數據除外）截至9月30日的三個月
 20232022
銷售$1,094,718 $872,881 
銷售成本(777,024)(633,304)
毛利317,694 239,577 
銷售、一般和管理費用(252,065)(221,142)
關聯公司的淨收益 4,627 5,782 
營業收入70,256 24,217 
利息支出(17,273)(11,582)
利息收入2,134 1,141 
其他收入（支出），淨額(13,710)28,676 
所得税前收益41,407 42,452 
受益於所得税（準備金）
11,186 (1,817)
淨收益，包括非控股權益52,593 40,635 
減去：歸屬於非控股權益的淨收益(6,437)(2,235)
歸屬於Flowserve公司的淨收益 $46,156 $38,400 
歸屬於Flowserve公司普通股股東的每股淨收益：  
基本$0.35 $0.29 
稀釋0.35 0.29 
加權平均股數-基本131,183 130,703 
加權平均股票 — 攤薄132,026 131,402 

綜合收益（虧損）的簡明合併報表
（未經審計）
（金額以千計）截至9月30日的三個月
 20232022
淨收益，包括非控股權益$52,593 $40,635 
其他綜合收益（虧損）：  
外幣折算調整，扣除税款904和 $ (3,183），分別是
(43,012)(89,282)
養老金和其他退休後影響，扣除税款 (20) 和 $ (213），分別是
2,205 6,161 
現金流套期保值活動，扣除税款 $ (7) 和 $0，分別地
30 29 
其他綜合收益（虧損）(40,777)(83,092)
綜合收益（虧損），包括非控股權益11,816 (42,457)
歸屬於非控股權益的綜合（收益）虧損(1,626)(2,144)
歸屬於Flowserve公司的綜合收益（虧損）$10,190 $(44,601)

參見簡明合併財務報表的附註。
1

目錄
FLOWSERVE
簡明合併收益表
（未經審計）
（金額以千計，每股數據除外）截至9月30日的九個月
 20232022
銷售$3,155,399 $2,576,161 
銷售成本(2,218,114)(1,877,108)
毛利937,285 699,053 
銷售、一般和管理費用(726,424)(621,956)
關聯公司的淨收益 13,229 14,821 
營業收入224,090 91,918 
利息支出(50,039)(33,337)
利息收入5,535 2,938 
其他收入（支出），淨額(27,271)28,152 
所得税前收益152,315 89,671 
受益於所得税（準備金）(14,571)(16,618)
淨收益，包括非控股權益137,744 73,053 
減去：歸屬於非控股權益的淨收益(13,618)(5,694)
歸屬於Flowserve 公司的淨收益$124,126 $67,359 
歸屬於Flowserve公司普通股股東的每股淨收益：  
基本$0.95 $0.52 
稀釋0.94 0.51 
加權平均股票——基本131,095 130,604 
加權平均股票-攤薄131,864 131,233 

綜合收益（虧損）的簡明合併報表
（未經審計）

（金額以千計）截至9月30日的九個月
20232022
淨收益，包括非控股權益$137,744 $73,053 
其他綜合收益（虧損）：
外幣折算調整，扣除税款1,458和 $ (23,788），分別是
(20,605)(170,187)
養老金和其他退休後影響，扣除税款 (62) 和 $ (925），分別是
923 16,318 
現金流套期保值活動，扣除税款 $ (21) 和 $0，分別地
90 87 
其他綜合收益（虧損） (19,592)(153,782)
綜合收益（虧損），包括非控股權益118,152 (80,729)
歸屬於非控股權益的綜合（收益）虧損(5,891)(6,941)
歸屬於Flowserve公司的綜合收益（虧損）$112,261 $(87,670)

參見簡明合併財務報表的附註。
2

目錄
FLOWSERVE
簡明的合併資產負債表
（未經審計）
（金額以千計，面值除外）9月30日十二月三十一日
20232022
資產
流動資產：  
現金和現金等價物$480,458 $434,971 
應收賬款，扣除預期信貸損失備抵金83,513和 $83,062，分別地
868,855 868,632 
合同資產，扣除預期信貸損失備抵金4,867和 $5,819，分別地
245,133 233,457 
庫存，淨額916,107 803,198 
預付費用和其他127,972 110,714 
流動資產總額2,638,525 2,450,972 
不動產、廠房和設備，扣除累計折舊 $1,133,913和 $1,172,957，分別地
492,323 500,945 
經營租賃使用權資產，淨額156,784 174,980 
善意1,164,388 1,168,124 
遞延税171,387 149,290 
其他無形資產，淨額122,549 134,503 
其他資產，扣除預期信貸損失備抵金66,879和 $66,377，分別地
219,257 211,820 
總資產$4,965,213 $4,790,634 
負債和權益
流動負債：  
應付賬款$481,337 $476,747 
應計負債461,841 427,578 
合同負債270,725 256,963 
一年內到期的債務61,213 49,335 
經營租賃負債31,699 32,528 
流動負債總額1,306,815 1,243,151 
一年後到期的長期債務1,266,423 1,224,151 
經營租賃負債138,907 155,196 
退休債務和其他負債339,777 309,529 
意外開支（見附註 10）
股東權益：  
普通股，美元1.25面值
220,991 220,991 
授權股份 — 305,000
  
已發行的股票 — 176,793和 176,793，分別地
  
超過面值的資本501,378 507,484 
留存收益3,818,392 3,774,209 
按成本計算的國庫股—— 45,893和 46,359分別為股票
(2,014,879)(2,036,882)
遞延補償義務7,878 6,979 
累計其他綜合虧損(659,653)(647,788)
Flowserve 公司股東權益總1,874,107 1,824,993 
非控股權益39,184 33,614 
權益總額1,913,291 1,858,607 
負債和權益總額$4,965,213 $4,790,634 
參見簡明合併財務報表的附註。
3

目錄
FLOWSERVE
簡明的股東權益合併報表
（未經審計）
 Flowserve 公司股東總權益  
資本
超過面值		留存收益遞延補償義務累積的
其他綜合收益（虧損）		權益總額
 普通股國庫股非-
控制權益
 股份金額股份金額
 （金額以千計）
餘額 — 2023 年 7 月 1 日176,793 $220,991 $495,281 $3,798,984 (45,894)$(2,014,932)$7,815 $(623,687)$37,558 $1,922,010 
股票計劃下的股票活動— — (153)— 1 53 63 — — (37)
基於股票的薪酬— 6,250 — — — — — — 6,250 
淨收益— — — 46,156 — — — — 6,437 52,593 
申報的現金分紅 ($)0.20每股）
— — — (26,748)— — — — — (26,748)
其他綜合收益（虧損），扣除税款— — — — — — — (35,966)(4,811)(40,777)
餘額 — 2023 年 9 月 30 日176,793 $220,991 $501,378 $3,818,392 (45,893)$(2,014,879)$7,878 $(659,653)$39,184 $1,913,291 
餘額 — 2022 年 7 月 1 日176,793 $220,991 $500,013 $3,666,935 (46,377)$(2,037,839)$6,921 $(635,618)$32,490 $1,753,893 
股票計劃下的股票活動— — (129)— 1 81 29 — — (19)
基於股票的薪酬— 6,860 — — — — — — 6,860 
淨收益— — — 38,400 — — — — 2,235 40,635 
申報的現金分紅 ($)0.20每股）
— — — (26,518)— — — — — (26,518)
其他綜合收益（虧損），扣除税款— — — — — — — (83,001)(91)(83,092)
餘額 — 2022 年 9 月 30 日176,793 $220,991 $506,744 $3,678,817 (46,376)$(2,037,758)$6,950 $(718,619)$34,634 $1,691,759 
參見簡明合併財務報表的附註。

4

目錄
FLOWSERVE
簡明的股東權益合併報表
（未經審計）
 Flowserve 公司股東總權益  
資本
超過面值		留存收益遞延補償義務累積的
其他綜合收益（虧損）		權益總額
 普通股國庫股非-
控制權益
 股份金額股份金額
 （金額以千計）
餘額 — 2023 年 1 月 1 日176,793 $220,991 $507,484 $3,774,209 (46,359)$(2,036,882)$6,979 $(647,788)$33,614 $1,858,607 
股票計劃下的股票活動— — (28,233)— 466 22,003 899 — — (5,331)
基於股票的薪酬— — 22,127 — — — — — — 22,127 
淨收益— — — 124,126 — — — — 13,618 137,744 
申報的現金分紅 ($0.60每股）
— — — (79,943)— — — — — (79,943)
其他綜合收益（虧損），扣除税款— — — — — — — (11,865)(7,727)(19,592)
其他，淨額— — — — — — — — (321)(321)
餘額 — 2023 年 9 月 30 日176,793 $220,991 $501,378 $3,818,392 (45,893)$(2,014,879)$7,878 $(659,653)$39,184 $1,913,291 
餘額 — 2022 年 1 月 1 日176,793 $220,991 $506,386 $3,691,023 (46,794)$(2,057,706)$7,214 $(563,589)$33,026 $1,837,345 
股票計劃下的股票活動— — (23,399)— 418 19,948 (264)— — (3,715)
基於股票的薪酬— — 23,757 — — — — — — 23,757 
淨收益— — — 67,359 — — — — 5,694 73,053 
申報的現金分紅 ($)0.60每股）
— — — (79,565)— — — — — (79,565)
其他綜合收益（虧損），扣除税款— — — — — — — (155,030)1,248 (153,782)
其他，淨額— — — — — — — — (5,334)(5,334)
餘額 — 2022 年 9 月 30 日176,793 $220,991 $506,744 $3,678,817 (46,376)$(2,037,758)$6,950 $(718,619)$34,634 $1,691,759 
參見簡明合併財務報表的附註。

5

目錄
FLOWSERVE
簡明的合併現金流量表
（未經審計）
（金額以千計）截至9月30日的九個月
 20232022
現金流—經營活動：  
淨收益，包括非控股權益$137,744 $73,053 
為使淨收益與經營活動提供（使用）的淨現金保持一致而進行的調整：  
折舊55,292 59,207 
無形資產和其他資產的攤銷7,782 10,051 
基於股票的薪酬22,127 23,757 
外匯、資產減記和其他非現金調整 (11,827)(24,085)
資產和負債的變化：  
應收賬款，淨額1,524 (78,376)
庫存，淨額(114,596)(151,938)
合同資產，淨額(10,239)(21,912)
預付費用和其他淨額(6,727)(14,881)
應付賬款1,910 29,307 
合同負債15,879 27,237 
應計負債和應付所得税21,429 (32,735)
退休債務和其他負債38,838 24,123 
遞延所得税淨額 (27,996)(32,293)
經營活動提供（使用）的淨現金流131,140 (109,485)
現金流—投資活動：  
資本支出(47,544)(45,831)
其他(833)184 
投資活動提供（使用）的淨現金流(48,377)(45,647)
現金流—融資活動：  
定期貸款的付款(30,000)(24,239)
循環信貸額度下的收益 230,000 — 
循環信貸額度下的付款(145,000)— 
其他融資安排下的收益242 1,135 
根據其他融資安排支付的款項(2,098)(356)
與股票薪酬的預扣税相關的付款(6,203)(4,578)
股息的支付(78,712)(78,406)
其他(320)(5,334)
融資活動提供（使用）的淨現金流量(32,091)(111,778)
匯率變動對現金的影響(5,185)(39,672)
現金和現金等價物的淨變化45,487 (306,582)
期初的現金和現金等價物434,971 658,452 
期末的現金和現金等價物$480,458 $351,870 
參見簡明合併財務報表的附註。
6

目錄
FLOWSERVE
（未經審計）
簡明合併財務報表附註
1.列報基礎和會計政策
演示基礎
隨附的截至2023年9月30日和2022年12月31日的簡明合併資產負債表以及Flowserve Corporation截至2023年9月30日和2022年9月30日的三個月和九個月的相關簡明合併損益表、簡明合併的綜合收益（虧損）、簡明合併的股東權益表以及截至2023年9月30日和2022年9月30日的九個月的簡明合併現金流量表均未經審計。管理層認為，包括此類簡明合併財務報表的公允報表所需的正常經常性調整在內的所有調整均已作出。上期信息已更新，以符合本年度的列報方式。
本截至2023年9月30日的季度期間的10-Q表季度報告（“季度報告”）中隨附的簡明合併財務報表和附註是在S-X法規允許的情況下列報的，不包含我們的年度財務報表及其附註中包含的某些信息。因此，隨附的簡明合併財務信息應與我們在截至2022年12月31日的10-K表年度報告（“2022年年度報告”）中列報的經審計的合併財務報表一起閲讀。
冠狀病毒（“COVID-19”） - 我們將繼續評估並積極應對 COVID-19 對我們業務和地域各個方面的其餘影響，包括對員工、客户和社區、供應鏈影響和勞動力可用性問題，並採取適當行動以減輕疫情的不利影響。 在2023年的前九個月中，與2022年相比，與COVID相關的供應鏈、物流和勞動力可用性的影響有所減少。公司列報的簡明合併財務報表反映了管理層截至簡明合併財務報表發佈之日對 COVID-19 影響的估計和假設。
俄羅斯和烏克蘭的衝突- 為了應對烏克蘭持續的軍事衝突，包括美國在內的幾個國家對俄羅斯的某些行業和政黨實施了經濟制裁和出口管制。由於這場衝突，包括上述制裁和該地區的整體不穩定，我們在2022年2月停止接受俄羅斯的新訂單，並暫時暫停了現有訂單的配送。2022 年 3 月，我們決定永久停止公司在俄羅斯的所有業務。我們已經基本完成了停止俄羅斯子公司運營的必要行動，包括採取措施取消與客户的現有合同，解僱我們在俄羅斯的大約50名員工，並終止其他相關的合同承諾。由於衝突和由此產生的宏觀經濟影響，我們還遇到了供應鏈問題和通貨膨脹壓力。
在 2022 年第一季度，我們錄得了 $20.2百萬税前費用 ($)21.0税後百萬美元）用於儲備我們俄羅斯子公司截至2022年3月31日的資產狀況（不包括現金），記錄先前在POC下記賬但隨後取消的未平倉合同的對比收入和預估取消費用，為退出俄羅斯子公司運營的估計成本設立儲備金，並記錄我們已經或預計取消的合同的估計財務風險準備金。
此外，我們重新評估了截至2022年12月31日的財務敞口，並記錄了增量13.6百萬税前費用 ($)9.82022年第四季度税後百萬美元），用於支付額外的合同取消費，以保留由於2022年下半年俄羅斯實施的制裁加大以及我們因額外製裁而決定取消積壓的財務風險。
我們將繼續關注涉及俄羅斯和烏克蘭的情況及其對我們其他全球業務的影響。這包括宏觀經濟影響，包括與全球供應鏈問題和通貨膨脹壓力有關的影響。我們重新評估了截至2023年9月30日的財務風險，得出的結論是，截至2022年12月31日的儲備金足夠，無需更改物資儲備。迄今為止，尚未對我們的業務產生重大影響，我們目前預計未來幾個季度的任何增量影響，包括我們取消客户合同和停止在俄羅斯的業務所造成的任何財務影響，都不會對公司產生重大影響。
下表列出了2022年前九個月俄羅斯税前費用的上述影響：
7

目錄
截至 2022 年 9 月 30 日的九個月
（金額以千計）Flowserve 泵部流量控制部合併總計
銷售$(5,429)$(2)$(5,431)
銷售成本（“COS”）3,510 1,112 4,622 
總虧損(8,939)(1,114)(10,053)
銷售、一般和管理費用（“SG&A”）9,111 1,082 10,193 
營業虧損$(18,050)$(2,196)$(20,246)
8

目錄
收購— 2023年2月9日，公司簽訂了最終協議，以全現金交易收購高度工程化的工業閥門製造商Velan Inc. 的所有已發行股權，交易價值約為美元245百萬。2023年10月，公司收到通知，稱無法獲得所需的法國外國投資篩選批准。結果，協議和交易終止。根據協議條款，任何一方均不支付終止費。2023 年與該交易相關的累計收購相關費用為 $8.5百萬。
上期非控制性利息會計更正 — 該公司發現，我們在外國司法管轄區的幾家不全資擁有的合併合資企業在分配某些税收時存在不重要的前期錯誤。2023年第三季度，該公司錄得的調整額為美元3.6歸屬於非控股權益的淨收益為百萬美元，用於糾正錯誤的累積影響，導致本期報告的淨收入減少。
上期租賃會計更正- 在我們對2022年第三季度的結算程序中，公司發現了一個與某些經營性房地產租賃有關的會計錯誤，這些租賃的租金不斷增加，未按直線方式正確記錄，金額為美元6.4百萬。大約 $5.8在2019年亞利桑那州立大學通過第2016-02號《租賃》（主題842）之前，有數百萬美元的錯誤影響了公司的簡明合併損益表，其餘的非實質性金額影響了採用後的每個時期。為了糾正錯誤的累積影響，公司記錄了美元的調整6.42022年第三季度增量運營租賃支出（百萬美元）$5.5百萬 歸類為 SG&A 和 $0.9百萬美元（歸類為COS），並進行了抵消調整以減少截至2022年9月30日的簡明合併資產負債表上的淨經營租賃使用權資產。錯誤的更正對我們的簡要現金流量表沒有產生任何影響。
會計發展
已實施的聲明
2021 年 10 月，財務會計準則委員會發布了 ASU 第 2021-08 號，“與客户簽訂的合同中的合同資產和合同負債的會計”。該亞利桑那州立大學的修正案提高了在業務合併之日和之後與客户簽訂的收購收入合同的確認和衡量方面的可比性。修正案對2022年12月15日之後開始的財政年度有效，包括這些財政年度內的過渡期，並應適用於修正案生效之日或之後發生的業務合併。該ASU的採用並未對我們的簡明合併資產負債表、簡明合併收益表或簡明合併現金流量表產生重大影響。
2022年9月，財務會計準則委員會發布了亞利桑那州立大學第2022-04號，“負債——供應商融資計劃（副標題405-50）：披露供應商融資計劃義務”。修正案要求使用供應商融資計劃的買方每年披露該計劃的關鍵條款、相關金額的資產負債表列報、期末確認的未償金額以及相關的展期信息。只有期末的未付金額必須在通過之後的過渡期內披露。修正案對2022年12月15日之後開始的財政年度的所有實體均具有追溯效力，包括這些財政年度內的過渡期，但披露前瞻信息的要求除外，該要求預計在2023年12月15日之後開始的財政年度生效。
我們採用了亞利桑那州立大學第2022-04號，自2023年1月1日起生效。Flowserve與兩家銀行合作，為我們的供應商提供參與供應商融資計劃並提前獲得付款的選項。根據計劃協議，Flowserve必須根據最初與供應商商定的條款向每家銀行償還已批准和有效的發票。Flowserve沒有義務向任何一家銀行收取費用、訂閲、服務、佣金或其他費用。Flowserve也沒有義務提供質押資產或其他形式的擔保，可以在發出適當通知後終止任一計劃協議。截至2023年9月30日，美元9.1供應鏈融資夥伴銀行仍有百萬美元未償還款項，記錄在我們簡明的合併資產負債表上的應付賬款中。
尚未實施的聲明
2023年3月，財務會計準則委員會發布了亞利桑那州立大學第2023-01號，“租賃（主題842）：共同控制安排”。修正案允許在承租人控制標的資產的使用並且租賃是在共同控制實體之間進行租賃的情況下，在資產的使用壽命內攤銷租賃權改善權。修正案還允許各實體在承租人不再控制標的資產時，通過股權調整將租賃權改善記作共同控制下的實體之間的資產轉移。修正案對2023年12月15日之後開始的財政年度有效，包括這些財政年度內的過渡期。我們預計這個 ASU 的影響不會是實質性的。
2023年3月，財務會計準則委員會發布了ASU第2023-02號，“權益法和合資企業（主題323）：使用比例攤銷法對税收抵免結構中的投資進行會計處理”。修正案允許公司在滿足某些條件的情況下使用比例攤銷法核算其所有税收權益投資。
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目錄
公司可以選擇在税收抵免計劃逐項税收抵免計劃中應用比例攤銷法，而不是單方面或個人投資的基礎上應用比例攤銷法。修正案在修改後的追溯或追溯基礎上對2023年12月15日之後開始的財政年度（包括這些財政年度中的過渡期）生效，具體取決於公司是否選擇在通過期開始時或最早公佈的期初評估其預計仍將獲得所得税抵免或其他所得税優惠的投資。我們預計這個亞利桑那州立大學的影響不會是實質性的。
2023年8月，美國會計準則委員會發布了ASU第2023-05號，“業務合併——合資企業組建（副標題805-60）：認可和初步衡量”。修正案要求新成立的合資企業衡量按公允價值繳納的淨資產和負債。隨後的衡量符合第805-10-35、805-20-35和805-30-35節中對企業收購者的要求以及其他公認的會計原則。修正案預計將對成立日期為2025年1月1日或之後的所有合資企業生效，但如果有足夠的信息，公司可以選擇將修正案追溯適用於2025年1月1日之前成立的合資企業。在尚未發佈（或可供發佈）財務報表的任何過渡期或年度期間，無論是預期還是事後都允許提前採用。我們預計這個亞利桑那州立大學的影響不會是實質性的。

2.收入確認
我們的大部分收入與客户訂單有關，這些訂單通常包含單一的商品或服務承諾，交貨期不到一年。交貨期更長，與客户簽訂的更復雜的合同通常包含多項商品和服務承諾，包括流量管理設備的設計、開發、製造、修改、安裝和調試以及提供與此類產品性能相關的服務和零件的任意組合。隨着時間的推移，當客户能夠指導使用我們的工作並從我們的工作中獲得幾乎所有的好處時，控制權就會隨時間推移而轉移。與服務相關的收入通常不佔與客户簽訂的合同的很大一部分，也不符合需要單獨披露的門檻。
隨着時間的推移，向客户轉移的產品和服務的收入約佔比y 16% 和 12分別佔截至2023年9月30日和2022年9月30日的三個月期間總收入的百分比，以及 15% 和 12分別為截至2023年9月30日和2022年9月30日的九個月期間的百分比。我們確認一段時間內收入的主要方法是 POC 方法。 如果控制權沒有隨着時間的推移而移交，則控制權將在某個時間點移交。我們根據對控制權轉讓的某些指標（例如所有權轉讓、損失轉讓風險、客户接受和實際佔有）的評估，在某個時間點按每項履約義務的水平確認收入。在某個時間點向客户轉移的產品和服務的收入約佔比 84% 和 88分別佔截至2023年9月30日和2022年9月30日的三個月期間總收入的百分比，以及 85% 和 88分別為截至2023年9月30日和2022年9月30日的九個月期間的百分比。有關收入確認政策和會計實務的更全面的討論，請參閲我們的2022年年度報告中所包含的合併財務報表附註2。
分類收入
我們通過以下方式開展業務 二基於產品類型和我們管理業務的方式的業務細分：
•Flowserve Pump Division（“FPD”）設計和製造定製的、高度工程化的泵、預配置的工業泵、泵系統、機械密封、輔助系統和備件及相關服務；以及
•流量控制部（“FCD”）設計、製造和分銷各種按單設計和按訂單配置的隔離閥、控制閥、閥門自動化產品及相關設備和服務。
我們的收入來源來自我們的原始設備製造以及售後銷售和服務。我們的原始設備收入通常與最初設計、製造、分銷和安裝的設備有關，從預先配置的短週期產品到更具定製性、高度工程化的設備（“原始設備”）不等。我們的售後銷售和服務來自替換設備的銷售以及維護、高級診斷、維修和改造服務（“售後”）。我們每個 二業務部門創造原始設備和售後市場收入。
下表顯示了按收入來源分列的客户收入：
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目錄
截至2023年9月30日的三個月
（金額以千計）FPDFCD總計
原裝設備$284,323 $244,862 $529,185 
售後市場480,990 84,543 565,533 
$765,313 $329,405 $1,094,718 
截至 2022 年 9 月 30 日的三個月
FPDFCD總計
原裝設備$196,539 $215,550 $412,089 
售後市場394,807 65,985 460,792 
$591,346 $281,535 $872,881 
截至2023年9月30日的九個月
（金額以千計）FPDFCD總計
原裝設備$821,107 $689,384 $1,510,491 
售後市場1,408,536 236,372 1,644,908 
$2,229,643 $925,756 $3,155,399 
截至 2022 年 9 月 30 日的九個月
FPDFCD總計
原裝設備$609,640 $596,989 $1,206,629 
售後市場1,170,117 199,415 1,369,532 
$1,779,757 $796,404 $2,576,161 
我們的客户銷售在地域上是多元化的。下表顯示了我們根據客户的送貨地址按地理位置分列的收入：
截至2023年9月30日的三個月
（金額以千計）FPDFCD總計
北美洲 (1)$320,182 $134,246 $454,428 
拉丁美洲 (2)72,637 7,329 79,966 
中東和非洲 129,370 43,134 172,504 
亞太地區106,455 87,265 193,720 
歐洲136,669 57,431 194,100 
$765,313 $329,405 $1,094,718 
截至 2022 年 9 月 30 日的三個月
FPDFCD總計
北美洲 (1)$249,968 $117,262 $367,230 
拉丁美洲 (2)49,063 6,959 56,022 
中東和非洲90,598 23,994 114,592 
亞太地區89,794 80,770 170,564 
歐洲111,923 52,550 164,473 
$591,346 $281,535 $872,881 
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目錄
截至2023年9月30日的九個月
（金額以千計）FPDFCD總計
北美洲 (1)$920,433 $403,368 $1,323,801 
拉丁美洲 (2)199,730 22,385 222,115 
中東和非洲 373,891 108,066 481,957 
亞太地區330,243 227,608 557,851 
歐洲405,346 164,329 569,675 
$2,229,643 $925,756 $3,155,399 
截至 2022 年 9 月 30 日的九個月
FPDFCD總計
北美洲 (1)$754,337 $344,690 $1,099,027 
拉丁美洲 (2)144,974 17,463 162,437 
中東和非洲247,205 67,392 314,597 
亞太地區288,971 220,980 509,951 
歐洲344,270 145,879 490,149 
$1,779,757 $796,404 $2,576,161 
__________________________________
(1) 北美代表美國和加拿大。
(2) 拉丁美洲包括墨西哥。

2023 年 9 月 30 日，分配給未履行（或部分未履行的）履約義務的總交易價格約為 $807百萬。我們估計識別率約為 $195其中100萬美元作為2023年剩餘時間的收入，另外還有1美元6122024 年及以後的百萬人呃。
合約餘額
我們根據合同中的計費時間表和合同中規定的具體績效要求從客户那裏收到付款。當存在無條件的對價權時，我們會將賬單記錄為應收賬款。合同資產是指在我們有權根據合同條款獲得付款之前確認的收入。合同責任代表我們有權在合同確認的收入之前獲得付款。

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目錄
下表列出了截至2023年9月30日和2022年9月30日的九個月中，合同資產和合同負債的當期和長期期初和期末餘額：

（金額以千計） 合約資產，淨額（當前）長期合同資產，淨額 (1)合同負債（當前）長期合同負債 (2)
期初餘額，2023 年 1 月 1 日$233,457 $297 $256,963 $1,059 
本期初已計入合同負債的已確認收入— — (191,728)— 
該期間確認的收入超過賬單562,582 899 — — 
該期間產生的超過已確認收入的賬單— — 203,692 562 
從合同資產轉入應收賬款的金額(546,247)(424)— — 
貨幣效應及其他，淨額(4,659)221 1,798 (573)
期末餘額，2023年9月30日$245,133 $993 $270,725 $1,048 


（金額以千計）合約資產，淨額（當前）長期合同資產，淨額 (1)合同負債（當前）長期合同負債 (2)
期初餘額，2022 年 1 月 1 日$195,598 $426 $202,965 $464 
本期初已計入合同負債的已確認收入— — (133,730)— 
該期間確認的收入超過賬單417,430 — — — 
該期間產生的超過已確認收入的賬單— — 155,584 7 
從合同資產轉入應收賬款的金額(392,199)(1,406)— — 
貨幣效應及其他，淨額(15,593)987 (8,725)(38)
期末餘額，2022年9月30日$205,236 $7 $216,094 $433 
_____________________________________
(1) 包含在其他資產中，淨額。
(2) 包含在退休債務和其他負債中。

3.預期信用損失備抵金
信貸損失備抵是對我們金融資產和工具生命週期內預期的信貸損失的估計。當存在類似的風險特徵（包括市場、地域、信用風險和剩餘期限）時，我們會集體評估和衡量預期的信用損失。對不具有風險特徵的金融資產和工具進行單獨評估。我們對補貼的估算是使用與過去事件、當前狀況以及對資產合同條款的合理和可支持的預測相關的內部和外部估值信息進行評估和量化的。
我們面臨預期信貸損失的主要風險來自我們的貿易應收賬款和合同資產。對於這些金融資產，我們記錄了預期信貸損失備抵金，從總資產餘額中扣除後，即表示預計收回的淨金額。首先，我們在歷史信用損失方面的經驗為我們估算補貼提供了基礎。我們根據賬齡時間表以及根據賬單和收款歷史確定的歷史損失來估算補貼。此外，我們會根據客户信用風險特定的因素調整備抵額，例如財務困難、流動性問題、破產以及國家和地緣政治風險。我們還考慮了截至報告日的當前和預測的宏觀經濟狀況。根據確定和需要，我們調整補貼，並在每期損益表中確認調整。在認為應收賬款無法收回期間，貿易應收賬款從備抵中註銷。隨後收回的先前註銷金額在簡明合併收益表中反映為信用減值損失的減少。
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目錄
合同資產是就已履行的履約義務獲得對價的有條件的權利，當條件得到滿足時，這些義務即成為應收款。通常，當合同計費計劃因時間而不同於收入確認時，就會記錄合同資產，並通過收入確認流程進行管理。根據我們的歷史信用損失經驗，合同資產目前的預期信用損失估計約為 1資產餘額的百分比。
下表顯示了截至2023年9月30日和2022年9月30日的九個月中，我們的應收賬款和短期合同資產的預期信貸損失備抵額的變化：
（金額以千計）貿易應收賬款合同資產
期初餘額，2023 年 1 月 1 日$83,062 $5,819 
扣除回收額後的成本和支出費用8,070 — 
註銷(7,709)(1,406)
貨幣效應及其他，淨額90 454 
期末餘額，2023年9月30日$83,513 $4,867 
期初餘額，2022 年 1 月 1 日$74,336 $2,393 
扣除回收額後的成本和支出費用12,652 1,243 
註銷(792)— 
貨幣效應及其他，淨額(4,095)363 
期末餘額，2022年9月30日$82,101 $3,999 
我們的長期應收賬款備抵額，包括在其他資產中，淨額是收款期超過12個月的應收賬款，餘額主要由與委內瑞拉國家石油公司相關的儲備應收賬款組成。 下表顯示了津貼的變化 長期應收賬款 在截至2023年9月30日和2022年9月30日的九個月中：

（金額以千計）20232022
1 月 1 日的餘額$66,377 $67,696 
貨幣效應及其他，淨額502 (1,486)
9 月 30 日的餘額$66,879 $66,210 
我們還面臨資產負債表外風險敞口造成的信用損失，例如財務擔保和備用信用證，我們認為這些損失風險對截至2023年9月30日的財務報表並不重要。

4.股票薪酬計劃
我們維持Flowserve Corporation 2020年長期激勵計劃（“2020年計劃”），該計劃是股東批准的授權發行的計劃 12,500,000我們的普通股，包括限制性股票、限制性股票單位和基於業績的單位（統稱為 “限制性股票”）、激勵性股票期權、非法定股票期權、股票增值權和紅股。在2020年計劃授權的普通股中， 8,289,876已於 2023 年 9 月 30 日開始發行。限制性股票主要歸屬於 三年時期。向退休並取得至少成就的員工授予限制性股份 55年齡和 10服務年限在最初的歸屬期內繼續歸屬（“55/10條款”）。截至2023年9月30日， 114,943股票期權非常出色。沒有庫存自2020年以來，期權已被授予或歸屬。
 限制性股票— 限制性股票的獎勵按授予之日普通股的收盤市價估值。在限制性股票歸屬期內，未賺取的薪酬將攤銷為補償支出，但與55/10條款相關的獎勵除外，這些獎勵已計入限制性股票的支出授予期限。我們有未賺到的補償$ 的離子24.3百萬和美元18.0截至2023年9月30日和2022年12月31日，分別為百萬美元，預計將在剩餘的加權平均期內予以確認 一年。這些金額將在未來時期作為獎勵歸屬確認為淨收益。在截至2023年9月30日和2022年9月30日的三個月中，歸屬的限制性股票的總公允價值均為美元0.1百萬。在截至2023年9月30日和2022年9月30日的九個月中，歸屬的限制性股票的總公允價值為美元23.8百萬和美元22.6百萬, 分別地。
我們記錄的股票薪酬支出為美元4.8百萬 ($)6.2百萬美元（税前）和 $5.3百萬 ($)6.9截至2023年9月30日和2022年9月30日的三個月，分別為税前百萬美元）。我們記錄的股票薪酬支出為
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目錄
$17.1百萬 ($)22.1百萬美元（税前）和 $18.4百萬 ($)23.8截至2023年9月30日和2022年9月30日的九個月（税前百萬美元），分別是積極地。
下表彙總了有關限制性股票的信息：
 截至2023年9月30日的九個月
股份加權平均值
撥款日期博覽會
價值
未歸屬股份數量：  
截至2023年1月1日的未繳款項1,697,779 $37.17 
已授予918,610 36.67 
既得(633,982)37.57 
被沒收(222,232)43.23 
截至2023年9月30日未償還1,760,175 $36.00 
截至2023年9月30日已發行的未歸屬限制性股票包括大約差不多 473,000帶有 pe 的單位基於改革的歸屬條款可在普通股中發行，並在實現預先定義的績效指標後歸屬。卓越績效獎勵的目標基於我們的平均投資回報率 資本和自由現金流佔三年內淨收入的百分比。Permora2023、2022 和 2021 年發行的 nce 單位包括次要衡量標準，即相對股東總回報率，該指標可能會增加或將歸屬單位的數量減少到 15百分比取決於公司相對於同行的業績。發行的績效單位的歸屬百分比最高為 230%。Com補償費用在懸崖歸屬期內按比例確認 36月，根據授予之日我們普通股的公允價值，並根據實際沒收情況進行調整。在績效期內，應得和未得薪酬支出根據薪酬的變化進行調整e 授予的所有基於業績的單位的預期業績目標實現情況。歸屬條款包括 0到大約 1,087,000根據績效目標進行分享。截至2023年9月30日，我們估計歸屬約為 370,000基於經驗值的股份反恐執行局實現業績目標。

5.衍生工具和對衝工具
我們的風險管理、外匯衍生品和對衝政策規定了我們可以簽訂衍生品合約的條件。請參閲我們 2022 年年度報告中包含的合併財務報表附註1和8，以及 注 7 of 本季度報告，獲取有關我們衍生品的更多信息。我們簽訂外匯遠期合約是為了對衝與以參與交易的業務的當地貨幣以外的貨幣計價的交易相關的現金流風險。我們沒有為外匯遠期合約選擇套期保值會計，公允價值的變化將立即在我們的簡明合併收益表中確認。
Foreign 交換正向控制器與第三方的行為名義價值為 $678.6百萬和美元459.2截至2023年9月30日和2022年12月31日，分別為百萬美元。截至2023年9月30日，目前有效的外匯遠期合約的期限從 3幾天到 19月。
我們面臨非信用相關損失的風險我們的金融工具交易對手的表現。我們根據外匯遠期合約協議對交易對手進行信用評估，並期望所有交易對手履行其義務。我們沒有遭受交易對手的信用損失。
外匯遠期合約的公允價值彙總如下：
9月30日十二月三十一日
（金額以千計）20232022
當前的衍生資產$3,449 $2,207 
非流動衍生資產— 66 
當前衍生負債4,699 4,422 
非流動衍生負債66 63 
流動和非流動衍生資產在我們的簡明合併資產負債表中分別以預付費用和其他資產淨額列報。流動和非流動衍生負債在我們的簡明合併資產負債表中分別以應計負債、退休債務和其他負債列報。
外匯遠期合約公允價值淨變動的影響總結如下：
 截至9月30日的三個月截至9月30日的九個月
（金額以千計）2023202220232022
收入中確認的收益（虧損）$(2,035)$1,245 $(3,760)$1,478 
我們的外匯遠期合約簡明合併收益表中確認的損益歸類為其他淨收益（支出）。
作為管理歐元/美元匯率外幣風險波動的一種手段，我們簽訂了跨貨幣互換協議（“互換”），以對衝我們在某些國際子公司的歐元投資。因此，在2021年4月14日和2021年3月9日，我們進行了兩次互換，兩者的終止日期均為2030年10月1日，2021年3月9日交叉貨幣互換的提前終止日期為2025年3月11日。另外，d在2020年第三季度，我們簽訂了互換協議，終止日期為2030年10月1日，提前終止日期為2025年9月22日。互換是被指定為淨投資套期保值，在公允價值層次結構下被歸類為二級。2022 年 12 月 20 日，所有未償還的掉期交易均提前終止，因此收到的淨現金收益為 $66.0百萬。在提前終止之前，跨貨幣互換的合併名義價值為歐元423.2百萬，公允價值為 $68.2百萬。
在提前終止之前，我們將掉期的應計利息排除在對衝有效性的評估之外，並在利息支出中確認了收益中的應計利息。在每個報告期內，可歸因於即期利率變動的掉期公允價值變化以及排除在外成分的公允價值變化與掉期應計流程下確認的收益金額之間的差異以累計形式列報d 合併資產負債表上的其他綜合虧損（“AOCL”）。在截至2022年9月30日的三個月和九個月中，應計利息為美元2.3百萬和美元6.4在我們的簡明合併收益表中，百萬美元已計入利息支出。
AOCL在我們的簡明合併資產負債表上記錄的跨貨幣互換下的累計淨投資對衝（收益）虧損彙總如下：
 截至9月30日的三個月截至9月30日的九個月
（金額以千計）2023202220232022
（增益）包含損耗的組件 (1)$— $(22,107)$— $(66,363)
（增益）不包括損失的部分 (2)— 839 — (7,669)
AOCL 中確認的（收益）損失$— $(21,268)$— $(74,032)
_____________________________________________
(1) 掉期公允價值的變化歸因於即期利率的變化。
(2) 掉期公允價值因即期利率以外的變動而導致的變動。

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6.債務
扣除折扣和債務發行成本後的債務，包括融資租賃債務，包括：
9月30日
  十二月三十一日  
（數額以千計，百分比除外）20232022
3.50% 2030 年 10 月 1 日到期的美元優先票據，扣除未攤銷折扣和債務發行成本4,625和 $5,055，分別地
$495,375 $494,945 
2.80% 2032年1月15日到期的美元優先票據，扣除未攤銷折扣和債務發行成本5,306和 $5,727，分別地
494,694 494,273 
定期貸款額度，利率 6.74截至 2023 年 9 月 30 日的百分比以及 5.98截至2022年12月31日的百分比，扣除債務發行成本後315和 $444，分別地
229,685 259,556 
循環信貸額度，利率為 6.80截至 2023 年 9 月 30 日的百分比
85,000 — 
融資租賃債務和其他借款22,882 24,712 
債務和融資租賃義務1,327,636 1,273,486 
減去一年內應付的款項61,213 49,335 
一年後到期的債務總額$1,266,423 $1,224,151 

高級信貸額度
正如我們 2022 年年度報告中所包含的合併財務報表附註 12 中所述，我們的信貸協議（“優先信貸協議”）提供了 $800.0百萬美元無抵押循環信貸額度（“循環信貸額度”），其中包括美元750.0簽發信用證的百萬次級限額和一美元30.0週轉貸款的分期限為百萬美元和一美元300百萬無抵押定期貸款額度（“定期貸款額度”），到期日為2026年9月13日。
適用於循環信貸額度的年利率，週轉貸款除外，為定期擔保隔夜融資利率（“Term SOFR”）加上兩者之間 1.000% 至 1.750百分比，取決於穆迪投資者服務公司（“穆迪”）或標準普爾金融服務有限責任公司（“標準普爾”）的債務評級，或者根據我們的選擇，基準利率（定義見優先信貸協議）加上兩者之間 0.000% 至 0.750％取決於我們對穆迪或標準普爾的債務評級。截至2023年9月30日，循環信貸額度的利率為定期擔保隔夜融資利率（“SOFR”）+ 1.375就定期SOFR貸款和基準利率加值而言，為％ 0.375對於基準利率貸款，則為％。此外，按季度支付循環信貸額度每日未用部分的承諾費。承諾費將在兩者之間 0.080% 和 0.250循環信貸額度下未使用金額的百分比取決於穆迪或標準普爾的債務評級。承諾費為 0.175截至2023年9月30日的期間的百分比（每年）。
根據優先信貸協議的條款和條件，適用於定期貸款額度的年利率被列為定期SOFR加上介於兩者之間 0.875% 至 1.625百分比，取決於穆迪或標準普爾對公司的債務評級，或者根據公司的選擇，基準利率加上介於兩者之間 0.000% 至 0.625百分比取決於穆迪或標準普爾對公司的債務評級。
截至2023年9月30日和2022年12月31日，我們的未償信用證為美元107.3百萬和美元71.7分別為百萬。在2023年第三季度，公司通過循環信貸額度借款用於一般公司用途，截至2023年9月30日，其借款額為美元85.0百萬未付款。截至2023年10月25日，未償餘額為美元105在增量借款美元后為百萬美元202023年第四季度為百萬美元。在考慮了截至2023年9月30日的高級信貸額度下的財務契約、未償短期借款和未償信用證後，可供借款的金額僅限於美元651.3百萬。截至2022年12月31日，我們的循環信貸額度下的可用借款金額為美元293.9百萬。
每季度對我們遵守優先票據和優先信貸額度下適用財務契約的情況進行一次測試。截至2023年9月30日，我們遵守了所有適用的契約。我們已計劃還款 $10.0下個季度到期的百萬美元和 $15.0在截至2024年9月30日的後續三個季度中，我們的定期貸款每個季度都將償還100萬美元。

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7.公允價值
公允價值被定義為在衡量日市場參與者之間在有序交易中出售資產或為轉移負債而支付的價格。在可能的情況下，公允價值基於可觀測的市場價格或參數，或根據此類價格或參數得出。在沒有可觀察的價格或投入的情況下，可以應用估值模型。我們的簡明合併資產負債表中按公允價值記錄的資產和負債根據判斷水平按等級進行分類同事再加上用來衡量其公允價值的投入。經常性公允價值計量僅限於對衍生工具的投資。我們的衍生工具的公允價值衡量標準是使用模型確定的，這些模型最大限度地利用了可觀察的市場投入，包括利率曲線以及貨幣的遠期和現貨價格，在公允價值層次結構下被歸類為二級。我們的衍生品的公允價值包含在附註5中。
我們的簡明合併資產負債表中反映的金融工具的賬面價值接近公允價值，但我們的長期債務除外。我們的長期債務（不包括優先票據）的估計公允價值約為es 是賬面價值，是使用公允價值税下的 II 級輸入確定的拱形。我們債務的賬面價值包含在附註6中。截至2023年9月30日，我們的優先票據的估計公允價值為美元798.2百萬 c與賬面價值相比 $990.1百萬。優先票據的估計公允價值基於一級報價的市場利率。我們的其他金融工具（例如現金和現金等價物、應收賬款、淨額、應付賬款和短期債務）的賬面金額由於其在2023年9月30日和2022年12月31日的短期性質，公允價值被貶低。

8.庫存
庫存淨額包括以下各項：
9月30日十二月三十一日
（金額以千計）20232022
原材料$429,056 $360,039 
工作正在進行中326,608 295,678 
成品269,635 245,494 
減去：過剩和過時的儲備金(109,192)(98,013)
庫存，淨額$916,107 $803,198 

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9.每股收益
以下是Flowserve Corporation的淨收益和加權平均股的對賬表，用於計算每股普通股的淨收益。每股加權平均已發行普通股的收益計算如下：
 
截至9月30日的三個月
（金額以千計，每股數據除外）20232022
Flowserve 公司的淨收益$46,156 $38,400 
歸屬於普通股和參股股東的收益$46,156 $38,400 
加權平均份額：  
普通股131,138 130,662 
參與證券45 41 
普通股每股基本收益的分母131,183 130,703 
潛在稀釋性證券的影響843 699 
攤薄後每股普通股收益的分母132,026 131,402 
每股普通股收益：  
基本$0.35 $0.29 
稀釋0.35 0.29 
截至9月30日的九個月
（金額以千計，每股數據除外）20232022
Flowserve 公司的淨收益$124,126 $67,359 
歸屬於普通股和參股股東的收益$124,126 $67,359 
加權平均份額：
普通股131,053 130,566 
參與證券42 38 
普通股每股基本收益的分母131,095 130,604 
潛在稀釋性證券的影響769 629 
攤薄後每股普通股收益的分母131,864 131,233 
每股普通股收益：
基本$0.95 $0.52 
稀釋0.94 0.51 
上述攤薄後每股收益基於每股基本收益加上可能與股票期權和限制性股票一起發行的股票的加權平均數。

10.法律事務和突發事件
石棉相關索賠
我們是大量訴訟的被告，這些訴訟旨在追回據稱因接觸我們的遺產公司過去製造和/或分銷的含石棉產品而造成的人身傷害的賠償。通常，這些訴訟是在州和聯邦法院對多名被告提起的。儘管近年來提及我們或我們的前任的石棉相關索賠總數普遍下降，但無法保證這種趨勢會持續下去，也無法保證我們每項索賠的平均成本不會進一步增加。任何此類產品中摻入的含石棉材料都經過封裝並用作加工設備的內部組件，我們認為在使用這種設備期間不會出現大量石棉纖維的排放。
我們的做法是激烈質疑和解決這些索賠，除律師費外，我們已經成功地解決了大多數索賠，幾乎沒有付款。 在所述期間與石棉索賠有關的活動如下:
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截至9月30日的三個月截至9月30日的九個月
2023202220232022
初始索賠 (1)8,050 8,917 8,139 8,712 
新索賠582 568 1,749 1,863 
已解決的索賠(531)(624)(1,868)(1,714)
其他 (2)6 (4)87 (4)
終止索賠 (1)8,107 8,857 8,107 8,857 
____________________
(1) 每個時期的開始和終止索賠數據均不包括未處理的索賠，因為公司認為相應的原告不太可能進一步追究不活躍的案件。 一項索賠要麼是由於三年內沒有活動，要麼是被適用的法院指定為無效，則歸類為不活躍。
(2) 係指在所述期間將未處理的案件重新歸類為未處理案件和將閒置案件重新歸類為在審案件所產生的索賠淨變動。 從活躍狀態移至不活躍狀態的案例將從索賠數量中刪除，但不作為 “已解決的索賠”，從非活動狀態移至活動狀態的案例將重新添加到索賠計數中，但不作為 “新索賠” 入賬。

下表列出了估計的石棉負債的變化:

（金額以千計）20232022
期初餘額，1月1日 $98,652 $94,423 
石棉負債調整，淨額20,537 14,782 
現金支付活動(9,149)(4,231)
其他，淨額(3,783)(3,350)
期末餘額，9月30日，
$106,257 $101,624 

期間在截至2023年9月30日的三個月和九個月中，公司的支出（扣除保險）約為美元12.6百萬和美元18.7分別為百萬美元，相比之下9.4百萬和美元13.02022年同期分別為百萬美元，用於辯護、解決或以其他方式處置未決索賠，包括法律和其他相關費用。在截至2023年9月30日和2022年9月30日的三個月中，公司更新了年度精算研究，以估算未決和未來尚未申報的索賠的負債，這些負債是可能和可估算的，並記錄了與精算研究調整相關的費用。這些費用包含在我們的簡明合併損益表的銷售和收購中。
公司有現金流入（流出）（扣除保險和/或賠償），用於辯護、解決或以其他方式處置未決索賠，包括法律和其他相關費用，約為美元（14.7) 百萬和 $ (0.7）在截至2023年9月30日和2022年9月30日的九個月中，分別為百萬美元。
從歷史上看，已解決的索賠中有很大一部分由其他公司的適用保險或賠償承保，我們認為，現有索賠的一部分應繼續全部或部分由保險或賠償金承保。
我們認為，我們的石棉索賠準備金和我們為這些索賠記錄的保險公司應收款項反映了對這些金額的合理和可能的估計。但是，我們對石棉索賠的最終風險的估計存在重大不確定性，包括新索賠的時機、數量和類型、不利的法院裁決、判決或和解條款以及最終和解成本。此外，承運人的持續生存能力也可能影響可能的保險賠償金額。我們認為，這些不確定性可能會對我們的業務、財務狀況、經營業績和現金流產生重大不利影響，儘管我們目前認為這種可能性很小。
此外，我們還有針對某些保險公司的索賠待審，如果這些索賠的解決情況比記錄在案的應收賬款中反映的更為有利，則將在相關季度帶來離散收益。
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其他索賠
我們還是許多其他訴訟的被告，包括產品責任索賠，這些訴訟是在正常業務過程中發生的，受適用的免賠額約束，我們還參與了與我們的業務相關的其他未投保的例行訴訟。我們目前認為，此類訴訟，無論是個人訴訟還是總體訴訟，均不對我們的業務、運營或整體財務狀況至關重要。但是，訴訟本質上是不可預測的，通過和解或其他方式解決或處置索賠或訴訟可能會對我們在發生任何此類解決方案或處置的報告期內的財務狀況、經營業績或現金流產生不利影響。
儘管除非上文另有説明，否則上述潛在負債都無法絕對確定地量化，但我們已經建立或調整了儲備金，涵蓋與意外事件相關的風險敞口，但根據過去的經驗和現有事實，前提是可以合理估計和可能的。儘管這些儲量之外可能存在額外的風險敞口，但目前無法估計。我們將繼續在必要和適當時評估和更新儲備金。

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11.養老金和退休後福利
截至2023年9月30日和2022年9月30日的三個月中，養老金和退休後福利的定期淨成本的組成部分如下：
美國
固定福利計劃		非美國
固定福利計劃		退休後
醫療福利
（金額以百萬計）202320222023202220232022
服務成本$5.4 $6.1 $1.2 $1.3 $— $— 
利息成本5.1 3.3 2.9 1.3 0.2 0.1 
計劃資產的預期回報率(6.0)(6.3)(1.6)(1.2)— — 
未確認的先前服務成本和其他成本的攤銷— — (0.1)(0.1)— — 
未確認的淨虧損的攤銷 — 0.9 0.4 0.5 — 0.1 
確認的定期費用淨額$4.5 $4.0 $2.8 $1.8 $0.2 $0.2 
截至2023年9月30日和2022年9月30日的九個月中，養老金和退休後福利淨定期成本的組成部分如下：

美國
固定福利計劃		非美國
固定福利計劃		退休後
醫療福利
（金額以百萬計）202320222023202220232022
服務成本$16.1 $18.5 $3.5 $4.3 $— $— 
利息成本15.3 9.9 8.9 4.6 0.6 0.3 
計劃資產的預期回報率(18.0)(19.0)(5.0)(4.1)— — 
未確認的先前服務成本和其他成本的攤銷0.1 0.1 0.1 0.2 0.1 0.1 
未確認的淨虧損的攤銷— 2.6 1.0 1.9 — 0.2 
確認的定期費用淨額$13.5 $12.1 $8.5 $6.9 $0.7 $0.6 
除服務成本以外的養老金和退休後福利的淨定期成本組成部分包含在我們的簡明合併收益表中的淨收入（支出）中。
2023 年 8 月，我們修訂了公司在美國為非工會員工提供的符合條件的固定福利養老金計劃（“合格計劃”），以停止該合格計劃下的未來福利應計並凍結現有的應計福利，自 2025 年 1 月 1 日起生效。參與者在2025年1月1日之前根據合格計劃獲得的福利不受影響。我們還修訂了美國公司贊助的非合格固定福利養老金計劃（“非合格計劃”），該計劃為部分管理層成員提供增強的退休金。合格計劃和非合格計劃分別於2024年1月1日和2023年9月1日對新進入者關閉。修正案導致這兩個計劃在本期內都被削減。產生的削減損失和預計福利債務的變化並不重要。根據固定繳款計劃，將分別從2024年1月1日和2025年1月1日開始為新員工和現有員工提供增強福利。
12.股東權益
分紅 — 通常，我們的股息記錄日期是該季度的最後一個月，股息將在下個月支付。任何後續分紅將由我們的董事會審查並酌情宣佈。
每股申報的股息如下：
 截至9月30日的三個月截至9月30日的九個月
2023202220232022
每股申報的股息 $0.20 $0.20 $0.60 $0.60 
股票回購計劃— 2014 年，我們的董事會批准了 $500.0百萬股回購授權。我們的股票回購計劃沒有到期日期，我們保留限制或終止回購計劃的權利 任何時候，恕不另行通知。
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我們有 不在截至2023年9月30日和2022年9月30日的三個月和九個月中回購我們的已發行普通股。截至 2023 年 9 月 30 日，我們的收入為96.1根據我們當前的股票回購計劃，剩餘產能為百萬個。
13.所得税
在截至2023年9月30日的三個月中，我們的收入為美元41.4税前百萬美元，並從所得税中獲得的收益為美元11.2百萬美元，因此有效税率為 (27.0)%。在截至2023年9月30日的九個月中，我們的收入為美元152.3税前百萬美元，併入賬的所得税準備金為美元14.6百萬美元，因此有效税率為 9.6%。截至2023年9月30日的三個月，有效税率與美國聯邦法定税率不同，這主要是由於對巴西遞延所得税淨資產的估值補貼已發放。截至2023年9月30日的九個月中，有效税率與美國聯邦法定税率不同，這主要是由於税收籌劃策略的好處、對巴西淨遞延所得税資產的估值補貼以及對第163（j）條結轉發放的估值補貼部分被國外業務的淨影響所抵消。
在截至2022年9月30日的三個月中，我們賺了 $42.5税前百萬美元，併入賬的所得税準備金為美元1.8百萬美元，因此有效税率為 4.2%。對於 九個月結束了 2022 年 9 月 30 日，我們賺了美元89.7税前百萬美元，併入賬的所得税準備金為美元16.6百萬美元，因此有效税率為 18.5%。截至2022年9月30日的三個月，有效税率與美國聯邦法定税率不同，這主要是由於減輕了先前記錄的税基侵蝕和反濫用税（“BEAT”）負債以及外國業務的淨影響。截至2022年9月30日的九個月中，有效税率與美國聯邦法定税率不同，這主要是由於先前記錄的BEAT負債、當前和預期負債有所緩解 俄羅斯-烏克蘭衝突對我們業務的税收影響以及國外業務的淨影響.
截至2023年9月30日，未確認的税收優惠金額減少了美元7.3自 2022 年 12 月 31 日起為百萬美元。除有限的例外情況外，我們在 2017 年之前的幾年中不再接受美國聯邦所得税審計，在 2016 年之前不再接受州和地方所得税審計，在 2015 年之前不再接受非美國所得税審計。目前，我們在加拿大、中國、德國、印度、印度尼西亞、意大利、肯尼亞、馬達加斯加、馬來西亞、墨西哥、摩洛哥、菲律賓、沙特阿拉伯、瑞士、美國和委內瑞拉接受了多年的審查。
在未來12個月內，有效税率將受到各税務機關審計的部分或全部事項的解決的影響，這是合理的。在接下來的12個月內，我們也有合理的可能性在各個徵税司法管轄區終止訴訟時效。因此，我們估計我們的税收支出可以減少約美元7在接下來的 12 個月內有百萬。
截至2023年9月30日，公司對某些外國税務管轄區的遞延所得税淨資產維持全額估值補貼。截至每個報告日，管理層都會考慮新的正面和負面證據，這些證據可能會影響其對遞延所得税淨資產未來變現的看法。在接下來的12個月內，可能有足夠的積極證據發放這些外國司法管轄區剩餘估值補貼的一部分。發放估值補貼將使記錄期內的所得税支出受益，這可能會對淨收益產生重大影響。潛在估值補貼發放的時間和金額取決於管理層的重大判斷和實現的盈利水平。


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14.細分信息
以下是與簡明合併財務報表中報告的金額進行核對的應申報分部的財務信息摘要：
截至2023年9月30日的三個月
（金額以千計）FPDFCD小計-可報告的區段淘汰和所有其他合併總計
向外部客户銷售$765,313 $329,405 $1,094,718 $— $1,094,718 
細分市場間銷售861 1,263 2,124 (2,124)— 
分部營業收入 78,270 43,547 121,817 (51,561)70,256 
截至 2022 年 9 月 30 日的三個月
FPDFCD小計-可報告的區段淘汰和所有其他合併總計
向外部客户銷售$591,346 $281,535 $872,881 $— $872,881 
細分市場間銷售1,264 1,033 2,297 (2,297)— 
分部營業收入38,912 29,718 68,630 (44,413)24,217 

截至2023年9月30日的九個月
（金額以千計）FPDFCD小計-可報告的區段淘汰和所有其他合併總計
向外部客户銷售$2,229,643 $925,756 $3,155,399 $— $3,155,399 
細分市場間銷售2,029 4,238 6,267 (6,267)— 
分部營業收入 255,345 98,196 353,541 (129,451)224,090 
截至 2022 年 9 月 30 日的九個月
FPDFCD小計-可報告的區段淘汰和所有其他合併總計
向外部客户銷售$1,779,758 $796,403 $2,576,161 $— $2,576,161 
細分市場間銷售3,307 2,426 5,733 (5,733)— 
分部營業收入117,260 75,324 192,584 (100,666)91,918 

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15.累計其他綜合收益（虧損）
下表顯示了截至2023年9月30日和2022年9月30日的三個月中扣除税款後的AOCL的變化：

20232022
（金額以千計）外幣折算項目 (1)養老金和其他退休後影響現金流對衝活動 (2)總計外幣折算項目 (1) 養老金和其他退休後影響現金流對衝活動 (2)總計
餘額-7 月 1 日
$(532,276)$(87,638)$(873)$(620,787)$(536,929)$(91,508)$(1,278)$(629,715)
重新分類前的其他綜合收益（虧損）(3)(43,012)2,697 — (40,315)(89,282)7,961 — (81,321)
從 AOCL 中重新分類的金額— (492)30 (462)— (1,800)29 (1,771)
本期其他綜合收益（虧損）淨額 (3)(43,012)2,205 30 (40,777)(89,282)6,161 29 (83,092)
餘額——9 月 30 日
$(575,288)$(85,433)$(843)$(661,564)$(626,211)$(85,347)$(1,249)$(712,807)
________________________________
(1) 包括歸因於美元非控股權益的外幣折算調整2.9百萬和美元5.92023 年 7 月 1 日和 2022 年 7 月 1 日分別為百萬美元，以及1.9百萬和美元5.8截至2023年9月30日和2022年9月30日，分別為百萬美元。還包括我們的跨幣種互換公允價值變化的影響，即美元21.3截至2022年9月30日的三個月中為百萬美元。
(2) 重新分類前的其他綜合損失以及從AOCL重新歸類為與指定現金流套期保值相關的利息支出的金額。
(3) 括號中的金額表示AOCL的增加。

下表列出了AOCL的重新分類：
截至9月30日的三個月
（金額以千計）損益表中受影響的細列項目2023(1)2022(1)
養老金和其他退休後影響
精算損失攤銷 (2)其他收入（支出），淨額$321 $1,453 
先前服務成本 (2)其他收入（支出），淨額151 134 
税收支出（福利）
20 213 
扣除税款$492 $1,800 
現金流套期保值活動
國債利率鎖定攤銷利息收入（支出）$(37)$(29)
税收支出（福利）
7 — 
扣除税款$(30)$(29)
__________________________________
(1) 括號中的金額表示收入減少。重新分類的金額均不包含非控股權益部分。
(2) 這些AOCL組成部分包含在定期養老金淨成本的計算中。有關其他詳細信息，請參見注釋 11。

24

目錄
下表顯示了截至2023年9月30日和2022年9月30日的九個月中扣除税款後的AOCL的變化：

20232022
（金額以千計）外幣折算項目 (1)養老金和其他退休後影響現金流對衝活動 (2)總計外幣折算項目 (1) 養老金和其他退休後影響現金流對衝活動 (2)總計
餘額——1 月 1 日$(554,683)$(86,356)$(933)$(641,972)$(456,025)$(101,665)$(1,336)$(559,026)
重新分類前的其他綜合收益（虧損）(3)(20,605)2,425 — (18,180)(170,187)22,325 — (147,862)
從 AOCL 中重新分類的金額— (1,502)90 (1,412)— (6,007)87 (5,920)
本期其他綜合收益（虧損）淨額 (3)(20,605)923 90 (19,592)(170,187)16,318 87 (153,782)
餘額——9 月 30 日
$(575,288)$(85,433)$(843)$(661,564)$(626,212)$(85,347)$(1,249)$(712,808)
________________________________
(1) 包括歸因於美元非控股權益的外幣折算調整5.8百萬和美元4.6截至2023年1月1日和2022年1月1日分別為百萬美元，以及美元1.9百萬和美元5.8截至2023年9月30日和2022年9月30日，分別為百萬美元。還包括我們的跨幣種互換公允價值變化的影響，即美元56.3在截至2022年9月30日的九個月中，為百萬美元。
(2) 重新分類前的其他綜合損失以及從AOCL重新歸類為與指定現金流套期保值相關的利息支出的金額。
(3) 括號內的金額表示AOCL有所增加。

下表列出了AOCL的重新分類：
截至9月30日的九個月
（金額以千計）損益表中受影響的細列項目2023(1)2022(1)
養老金和其他退休後影響
精算損失攤銷 (2)其他收入（支出），淨額$985 $4,653 
先前服務成本 (2)其他收入（支出），淨額455 429 
税收支出（福利）
62 925 
扣除税款$1,502 $6,007 
現金流套期保值活動
國債利率鎖定攤銷利息收入（支出）$(111)$(87)
税收支出（福利）
21 — 
扣除税款$(90)$(87)
__________________________________
(1) 括號中的金額表示收入減少。重新分類的金額均不包含非控股權益部分。
(2) 這些AOCL組成部分包含在定期養老金淨成本的計算中。有關其他詳細信息，請參閲註釋 11。
25

目錄
16.調整計劃
在2020年第二季度，我們確定並啟動了某些調整活動，以根據當前的商業環境調整我們的組織運營，總體目標是降低我們的勞動力成本，包括通過整合某些設施來優化製造（“2020年調整計劃”）。截至2022年12月31日，2020年的調整計劃已基本完成，預計產生的剩餘費用極少。
在2023年第一季度，我們確定並啟動了某些調整活動，同時將我們的售後市場和泵業務整合為單一的運營模式。這種整合的運營模式旨在更好地將我們的上市戰略與我們的產品組合保持一致，實現端到端的生命週期責任和問責制，並促進更高效的運營。此外，我們承諾支付估計的美元50將從2023年開始進行百萬美元的成本削減工作。上述調整活動統稱為 2023 年調整計劃（“2023 年調整計劃”）。2023年調整計劃活動將在2023年分階段確定和實施。調整活動包括重組和非重組費用。重組費用代表與某些業務活動搬遷和設施關閉相關的成本，包括相關的遣散費。非重組費用主要是與裁員相關的員工遣散費和專業服務費。在我們的合併損益表中，支出主要以銷售成本（“COS”）或銷售、一般和管理成本（“SG&A”）（視情況而定）列報。我們目前預計，對已經評估和啟動的調整活動的總投資約為美元62百萬其中 $13據估計，百萬是非現金。目前正在評估某些其他調整活動，但尚未啟動，因此未包括在上述預計投資總額中。
通常，上述費用將以現金支付，但資產減記除除外，這是非現金費用。以下是與我們的調整計劃相關的扣除調整後的總費用摘要：
截至2023年9月30日的三個月
（金額以千計）FPDFCD小計-可報告的區段所有其他合併總計
調整費用
重組費用
因為 $173 $— $173 $— $173 
SG&A— 1 1 (1)— 
$173 $1 $174 $(1)$173 
非重組費用    
因為$5,968 $1,099 $7,067 $— $7,067 
SG&A9,929 1,571 11,500 3,454 14,954 
$15,897 $2,670 $18,567 $3,454 $22,021 
調整費用總額
因為 $6,141 $1,099 $7,240 $— $7,240 
SG&A9,929 1,572 11,501 3,453 14,954 
總計$16,070 $2,671 $18,741 $3,453 $22,194 

26

目錄
截至 2022 年 9 月 30 日的三個月
（金額以千計）FPDFCD小計-可報告的區段所有其他合併總計
調整費用
重組費用
因為 $(456)$26 $(430)$— $(430)
SG&A— 2 2 — 2 
$(456)$28 $(428)$— $(428)
非重組費用    
因為 $39 $(4)$35 $— $35 
SG&A74 5 79 18 97 
$113 $1 $114 $18 $132 
調整費用總額
因為 $(417)$22 $(395)$— $(395)
SG&A74 7 81 18 99 
總計$(343)$29 $(314)$18 $(296)

截至2023年9月30日的九個月
（金額以千計）FPDFCD小計-可報告的區段所有其他合併總計
調整費用
重組費用
因為 $571 $— $571 $66 $637 
SG&A— 8,877 8,877 — 8,877 
$571 $8,877 $9,448 $66 $9,514 
非重組費用    
因為 $6,913 $4,263 $11,176 $(265)$10,911 
SG&A11,996 1,601 13,597 16,602 30,199 
$18,909 $5,864 $24,773 $16,337 $41,110 
調整費用總額
因為 $7,484 $4,263 $11,747 $(199)$11,548 
SG&A11,996 10,478 22,474 16,602 39,076 
總計$19,480 $14,741 $34,221 $16,403 $50,624 
27

目錄
截至 2022 年 9 月 30 日的九個月
（金額以千計）FPDFCD小計-可報告的區段所有其他合併總計
調整費用
重組費用
因為 $430 $97 $527 $— $527 
SG&A— 2 2 — 2 
$430 $99 $529 $— $529 
非重組費用    
因為 $(550)$(41)$(591)$(61)$(652)
SG&A150 55 205 (248)(43)
$(400)$14 $(386)$(309)$(695)
調整費用總額
因為 $(120)$56 $(64)$(61)$(125)
SG&A150 57 207 (248)(41)
總計$30 $113 $143 $(309)$(166)

28

目錄

以下是與2023年調整計劃相關的扣除調整後的初始至今費用總額摘要：
創始至今
（金額以千計）FPDFCD小計-可報告的區段所有其他合併總計
調整費用
重組費用
因為 $571 $— $571 $66 $637 
SG&A— 8,877 8,877 — 8,877 
$571 $8,877 $9,448 $66 $9,514 
非重組費用   
因為 $6,913 $4,263 $11,176 $(265)$10,911 
SG&A11,996 1,601 13,597 16,602 30,199 
$18,909 $5,864 $24,773 $16,337 $41,110 
調整費用總額
因為 $7,484 $4,263 $11,747 $(199)$11,548 
SG&A11,996 10,478 22,474 16,602 39,076 
總計$19,480 $14,741 $34,221 $16,403 $50,624 
重組費用是指與某些業務活動的搬遷或重組和設施關閉相關的成本，包括與關閉設施的員工遣散費、合同終止成本、資產減記和其他成本有關的成本。遣散費主要包括與非自願解僱補助金相關的費用。合同終止成本包括與終止運營租賃有關的成本或其他合同終止費用。資產減記包括固定資產的加速折舊、無形資產的加速攤銷、某些非戰略資產的剝離和庫存減記。其他成本通常包括與員工搬遷、資產搬遷、空置設施成本（即税收和保險）和其他費用有關的成本。
以下是扣除調整後的與調整計劃相關的重組活動的重組費用摘要：
截至2023年9月30日的三個月
（金額以千計）遣散費合同終止資產減記（收益）其他總計
因為 $2 $— $— $171 $173 
SG&A— — — — — 
總計$2 $— $— $171 $173 
截至 2022 年 9 月 30 日的三個月
（金額以千計）遣散費合同終止資產減記（收益）其他總計
因為 $(309)$— $(89)$(32)$(430)
SG&A12 — — (10)2 
總計$(297)$— $(89)$(42)$(428)
29

目錄
截至2023年9月30日的九個月
（金額以千計）遣散費合同終止資產減記（收益）其他總計
因為 $443 $294 $(1,270)$1,170 $637 
SG&A— — 8,871 6 8,877 
總計$443 $294 $7,601 $1,176 $9,514 
截至 2022 年 9 月 30 日的九個月
（金額以千計）遣散費合同終止資產減記（收益）其他總計
因為 $260 $— $170 $97 $527 
SG&A12 — — (10)2 
總計$272 $— $170 $87 $529 


以下是迄今為止與我們的2023年調整計劃相關的扣除調整後的初始重組費用總額摘要：
創始至今
（金額以千計）遣散費合同終止資產減記（收益）其他總計
因為$443 $294 $(1,270)$1,170 $637 
SG&A— — 8,871 6 8,877 
總計$443 $294 $7,601 $1,176 $9,514 
以下是截至2023年9月30日和2022年9月30日的九個月中與重組準備金相關的活動，主要是因生效削減而產生的遣散費：
（金額以千計）20232022
1 月 1 日的餘額$965 $4,868 
扣除調整後的費用1,912 359 
現金支出(1,747)(2,311)
其他非現金調整，包括貨幣(266)(1,431)
9 月 30 日的餘額
$864 $1,485 

第 2 項。管理層對財務狀況和經營業績的討論和分析。
以下對我們財務狀況和經營業績的討論和分析應與我們的簡明合併財務報表及其附註以及本季度報告其他地方包含的其他財務數據一起閲讀。以下討論還應與我們經審計的合併財務報表及其附註以及我們 2022 年年度報告中包含的 “管理層對財務狀況和經營業績的討論和分析”（“MD&A”）一起閲讀。
30

目錄
行政概述
我們的公司
我們是世界領先的綜合流量控制系統的製造商和售後服務提供商。我們開發和製造精密設計的流量控制設備，是客户關鍵流程中物料流動、控制和保護不可或缺的一部分。我們的泵、閥門、密封件、自動化和售後服務產品組合支持全球基礎設施行業，包括石油和天然氣、化工、發電和水資源管理，以及我們的產品和服務可以增加價值的一般工業市場。通過我們的製造平臺和全球快速響應中心（“QRC”）網絡，我們提供廣泛的售後設備服務，例如安裝、高級診斷、維修和改造。我們目前在 50 多個國家擁有員工。
我們的商業模式受到全球基礎設施行業資本和運營支出的重大影響，這些支出用於向現有業務提供新產品和售後市場服務。我們產品的全球安裝基礎是售後市場收入的重要來源，許多關鍵工業流程都依賴這些產品來最大限度地延長運營時間。我們將繼續投資於售後市場戰略，以提供本地支持，以推動客户對我們的產品和使用我們的服務進行投資，以更換或維修已安裝的產品。我們業務的售後部分還有助於在不同的經濟時期提供業務穩定性。售後服務和解決方案業務主要由我們遍佈全球的156個QRC組成的網絡提供服務，為我們的客户提供各種服務，包括備件、服務解決方案、產品生命週期解決方案和其他增值服務。與我們的原始設備業務相比，這是一項利潤率更高的業務，也是我們業務戰略的關鍵組成部分。
我們的運營通過本MD&A中提及的兩個業務領域進行：
•FPD 設計和製造定製的、高度工程化的泵、預配置的工業泵、泵系統、機械密封、輔助系統和備件及相關服務；以及
•FCD 設計、製造和分銷各種按單設計和按訂單配置的隔離閥、控制閥、閥門自動化產品及相關設備和服務。
我們的業務部門共同專注於工業流量控制技術，並擁有許多共同的客户。這些細分市場還有互補的產品和技術，這些產品和技術通常結合在為我們提供淨競爭優勢的應用中。我們的細分市場還受益於我們的全球足跡和規模經濟，降低了管理和間接成本，從而更具成本效益地為客户提供服務。例如，我們的業務部門在研發、營銷和供應鏈等運營支持職能方面佔據領先地位。
我們產品組合的聲譽建立在不止於此50個備受尊敬的品牌，例如沃辛頓、IDP、Valtek、Limitorque、Durco、Argus、Edward和Durametallic，我們認為它們是業內最全面的品牌之一。我們的產品和服務直接或通過指定渠道銷售給 10,000 多人 公司，包括一些世界領先的工程、採購和施工（“EPC”）公司、原始設備製造商、分銷商和最終用户。
我們將繼續利用我們的QRC網絡儘可能靠近客户，以獲得服務和支持，以獲得有價值的售後市場業務。除了保持在偏遠地區銷售、安裝和維修我們設備的本地能力外，持續改善我們的全球運營同樣勢在必行。儘管 COVID-19 導致供應鏈中斷，但我們仍在繼續增強我們的全球供應鏈能力，以提高我們滿足全球客户需求的能力，從長遠來看，提高我們產品的質量和及時交付。此外，我們將繼續投入資源來改善各業務領域的供應鏈流程，尋找協同效應和降低成本的領域，同時提高我們的供應鏈管理能力，以滿足全球客户的需求。我們還繼續專注於提高準時交付和質量，同時通過有針對性的持續改進流程（“CIP”）計劃的幫助，管理保修成本佔我們全球業務銷售額的百分比。CIP計劃包括精益製造、六西格瑪業務管理戰略和價值工程，其目標是通過準時交付、縮短週期時間和以最高的內部生產率提高質量，最大限度地提高向客户提供服務的滿足。
COVID-19 及相關影響
我們將繼續評估並積極應對 COVID-19 對我們業務和地域各個方面的其餘影響，包括對員工、客户和社區、供應鏈影響和勞動力可用性問題，並採取適當行動以減輕疫情的不利影響。
2022 年，我們遇到了許多與 COVID 相關的不利因素，包括我們的設施暫時關閉、供應鏈和物流中斷以及勞動力可用性問題。 在2023年的前九個月中，與2022年相比，與COVID相關的供應鏈、物流和勞動力可用性的影響有所減少。
31

目錄
堅挺的美元已經並將繼續使我們的產品在海外變得更加昂貴，這使得滿足國際客户的定價預期變得困難。 我們將努力繼續積極努力，保持價格和市場份額的競爭力。
在 COVID-19 期間，我們採取了多項成本節約措施，以幫助減輕 COVID-19 對我們財務業績的不利影響，包括某些調整活動。我們將繼續評估其他成本節約措施，以減少 COVID-19 對我們財務業績的影響，包括 2023 年調整計劃，我們將繼續根據需要調整運營以應對不斷變化的情況，但我們預計，隨着 COVID-19 的不利影響在 2023 年繼續減少，這些行動將減少。
俄烏衝突對我們業務的影響
為了應對烏克蘭持續的軍事衝突，包括美國在內的幾個國家對俄羅斯的某些行業和政黨實施了經濟制裁和出口管制。由於這場衝突，包括上述制裁和該地區的整體不穩定，我們在2022年2月停止接受俄羅斯的新訂單，並暫時暫停了現有訂單的配送。2022 年 3 月，我們決定永久停止公司在俄羅斯的所有業務。我們已經基本完成了停止俄羅斯子公司運營的必要行動，包括採取措施取消與客户的現有合同，解僱我們在俄羅斯的大約50名員工，並終止其他相關的合同承諾。由於衝突和由此產生的宏觀經濟影響，我們還遇到了供應鏈問題和通貨膨脹壓力。
在2022年第一季度，我們記錄了2,020萬美元的税前費用（税後2100萬美元），用於儲備截至2022年3月31日俄羅斯子公司的資產狀況（不包括現金），記錄先前確認的收入和先前在POC下記賬但隨後取消的未平倉合同的預估取消費用的對比收入，為我們的俄羅斯子公司退出運營的估計成本設立儲備金，併為我們的儲備金過去或現在的合同的估計財務風險預計會被取消。
此外，我們重新評估了截至2022年12月31日的財務敞口，並在2022年第四季度記錄了1,360萬美元的額外合同取消費的税前費用（税後980萬美元），以預留因2022年下半年俄羅斯加大制裁以及我們決定取消額外製裁而產生的剩餘財務風險。我們將繼續關注涉及俄羅斯和烏克蘭的局勢及其對我們其他全球業務的影響。這包括宏觀經濟影響，包括與全球供應鏈問題和通貨膨脹壓力有關的影響。迄今為止，這些影響尚未對我們的業務產生重大影響，我們目前預計未來幾個季度的任何增量影響，包括我們取消客户合同和停止在俄羅斯的業務所造成的任何財務影響，都不會對公司產生重大影響。
下表列出了2022年前九個月俄羅斯税前費用的上述影響：
截至 2022 年 9 月 30 日的九個月
（金額以千計）FPDFCD合併總計
銷售$(5,429)$(2)$(5,431)
銷售成本（“COS”）3,510 1,112 4,622 
總虧損(8,939)(1,114)(10,053)
銷售、一般和管理費用（“SG&A”）9,111 1,082 10,193 
營業虧損$(18,050)$(2,196)$(20,246)
2023 年展望
隨着世界繼續從 COVID-19 中恢復過來並應對俄羅斯-烏克蘭衝突，隨着大宗商品價格和流動水平的提高，我們所服務的終端市場出現了轉變。隨着積壓的增加和市場環境的改善，我們在2023年恢復了增長；但是，供應鏈、物流和勞動力可用性不利因素的綜合影響預計將在2023年持續下去。此外，我們沒有看到積壓案件中取消的數量也不會增加，預計也不會增加。我們將繼續積極努力保持價格和市場份額的競爭力。
截至2023年9月30日，我們有現金和現金權益的才子 4.805 億美元以及6.513億美元 我們的高級信貸額度下可用的借款額。在2023年第三季度，該公司通過循環信貸額度借款用於一般公司用途，截至2023年9月30日，未償還額度為8,500萬美元。截至2023年10月25日，在2023年第四季度增量借款2000萬美元之後，未償餘額為1.05億美元。我們目前沒有預料到，也不知道任何重要的市場狀況或承諾會改變我們的任何一切
32

目錄
我們目前可用的流動性的結論。我們預計，上面討論的流動性，加上計劃和已經實施的成本節約措施，將進一步使我們能夠在短期（未來12個月）和長期（未來12個月之後）保持充足的流動性。我們贏了我將繼續積極監測信貸市場，以保持足夠的流動性和獲得資本的機會。

經營業績 — 截至2023年9月30日和2022年9月30日的三個月和九個月
在討論我們的經營業績的過程中，我們討論了外匯匯率波動的影響。我們通過按去年同期的匯率逐月折算本年度業績，計算了貨幣對運營的影響。
在2020年第二季度，我們確定並啟動了某些調整活動，以根據當前的商業環境調整我們的組織運營，總體目標是降低我們的勞動力成本，包括通過整合某些設施來優化製造（“2020年調整計劃”）。截至2022年12月31日，2020年的調整計劃已基本完成，預計產生的剩餘費用極少。
在2023年第一季度，我們確定並啟動了某些調整活動，同時將我們的售後市場和泵業務整合為單一運營模式。這種整合的運營模式旨在更好地使我們的進入市場戰略與我們的產品保持一致，實現端到端的生命週期責任和問責制，並促進更高效的運營。此外，我們承諾從2023年開始進行約5000萬美元的成本削減工作。上述調整活動統稱為 2023 年調整計劃。2023 年調整計劃活動將在 2023 年分階段確定和啟動。我們目前預計，對已經評估和啟動的調整活動的總投資約為6200萬美元，其中1,300萬美元估計為非現金。根據迄今啟動的2023年調整計劃活動，我們估計，在截至2023年9月30日的九個月中，我們已確認節省了約1300萬美元的成本。在完成迄今為止已確定和啟動的2023年調整計劃活動後，我們預計將超過每年節省約5000萬美元成本的既定目標。實際節省的費用可能與預期的節省額不同，這代表了管理層的節省迄今為止的估計。 目前正在對某些其他調整活動進行評估，但尚未啟動，因此未包括在上述預計投資總額或估計節省額中。
調整活動
下表按與調整計劃相關的細分市場列出了我們的調整活動。截至2022年9月30日的三個月和九個月期間的調整活動並不重要。

截至2023年9月30日的三個月
（金額以千計）FPDFCD小計-可報告的區段淘汰和所有其他合併總計
調整費用總額
因為$6,141 $1,099 $7,240 $— $7,240 
SG&A9,929 1,572 11,501 3,453 14,954 
總計$16,070 $2,671 $18,741 $3,453 $22,194 

截至2023年9月30日的九個月
（金額以千計）FPDFCD小計-可報告的區段淘汰和所有其他合併總計
調整費用總額
因為$7,484 $4,263 $11,747 $(199)$11,548 
SG&A11,996 10,478 22,474 16,602 39,076 
總計$19,480 $14,741 $34,221 $16,403 $50,624 


33

目錄
合併業績
預訂、銷售和待辦事項
 截至9月30日的三個月
（金額以百萬計）20232022
預訂$1,067.5 $1,223.3 
銷售1,094.7 872.9 
 截至9月30日的九個月
（金額以百萬計）20232022
預訂$3,234.7 $3,346.7 
銷售3,155.4 2,576.2 
我們將預訂定義為收到客户訂單，該訂單通過合同約定我們代表客户開展製造、服務或支持方面的活動。年初至今期間內記錄並隨後取消的預訂不包括在年初至今的預訂中。截至2023年9月30日的三個月中，預訂量與2022年同期相比減少了1.558億美元，下降了12.7％。下降是由石油和天然氣、化工、水管理和發電行業的客户訂單減少所推動的，但被一般工業和約2000萬美元的貨幣收益部分抵消。客户預訂量的減少在很大程度上是由原始設備客户預訂推動的，包括FPD在2022年第三季度預訂的超過2.1億美元的原始設備訂單的影響，這些訂單用於供應泵和相關設備，以支持中東陸上非常規天然氣項目的開發，但該項目沒有再次發生。
截至2023年9月30日的九個月中，預訂量與2022年同期相比減少了1.12億美元，下降了3.3％。減少包括約600萬美元的負面貨幣影響。下降是由石油和天然氣、發電、化工和水管理行業的客户預訂量減少所推動的，而一般行業的客户預訂量減少部分抵消了這一下降。客户預訂量的減少是由原始設備客户預訂量推動的，包括截至2022年第三季度的FPD原始設備訂單的影響，這些訂單的總額超過2.3億美元，用於供應泵和相關設備，以支持中東陸上非常規天然氣項目的開發，但該項目並未重演。
截至2023年9月30日的三個月中，銷售額增長d 與2022年同期相比，增加了2.218億美元，增長了25.4％。增加的資金包括約2,100萬美元的貨幣補助。銷售額的增長是由售後市場和原始設備客户銷售推動的，北美、歐洲、拉丁美洲、亞太和中東的客户銷售額增加，但部分被非洲客户銷售減少所抵消。截至2023年9月30日和2022年9月30日的三個月，對國際客户的淨銷售額，包括來自美國的出口銷售額，分別約佔總銷售額的63％和62％。售後市場銷售約佔總銷售額的52％，而2022年同期約佔總銷售額的53％。
的銷售 九截至 2023 年 9 月 30 日的月份 與2022年同期相比，增加了5.792億美元，增長了22.5％。增長包括約700萬美元的負面貨幣影響。銷售額的增長是由售後市場和原始設備客户銷售推動的，北美、歐洲、拉丁美洲、亞太和中東的客户銷售額增加，但部分被非洲客户銷售減少所抵消。淨銷售額 to 國際客户，包括來自美國的出口銷售額，約為y 63%分別佔截至2023年9月30日和2022年9月30日的九個月總銷售額的62％ly。售後市場銷售約佔總銷售額的52％，而2022年同期約佔總銷售額的53％。
Backlog 代表已預訂但未完成的客户訂單的總價值，主要受預訂、銷售和取消的影響離子和貨幣效應。截至2023年9月30日，積壓的款項為27.728億美元與2022年12月31日相比，增加了3,750萬美元，增長了1.4％。 貨幣效應減少了大約1 500萬美元. A截至2023年9月30日，約有36％的積壓訂單和2022年12月31日的積壓訂單中有34％與售後市場訂單有關。Backlog 包括我們未履行（或部分未履行）的履約義務，這些合同與最初預計期限超過大約一年的合同有關正如本季度報告中所包含的簡明合併財務報表附註2所述，約為8.07億美元。
毛利和毛利率
34

目錄
 截至9月30日的三個月
（金額以百萬計，百分比除外）20232022
毛利$317.7 $239.6 
毛利率29.0 %27.4 %
 截至9月30日的九個月
（金額以百萬計，百分比除外）20232022
毛利$937.3 $699.1 
毛利率29.7 %27.1 %
截至2023年9月30日的三個月，毛利與2022年同期相比增加了7,810萬美元，增長了32.6％。截至2023年9月30日的三個月，毛利率為29.0％，高於2022年同期的27.4％。毛利率的增加主要是由於先前實施的銷售價格上漲和供應鏈通貨膨脹壓力的降低所產生的有利影響，但與2022年同期相比，更高的基礎年度激勵薪酬以及與我們的調整計劃相關的費用增加部分抵消了這一點。
截至2023年9月30日的九個月中，毛利與2022年同期相比增加了2.382億美元，增長了34.1％。截至2023年9月30日的九個月中，毛利率為29.7％，高於2022年同期的27.1％。毛利率的增加主要是由於先前實施的銷售價格上漲、供應鏈通貨膨脹壓力的降低以及2022年第一季度因我們在俄羅斯的財務風險而收取的460萬美元費用帶來的有利影響，但與2022年同期相比，基礎廣泛的年度激勵薪酬增加以及與調整計劃相關的費用增加部分抵消了這一點。
銷售、一般和管理費用
 截至9月30日的三個月
（金額以百萬計，百分比除外）20232022
SG&A$252.1 $221.1 
SG&A 佔銷售額的百分比23.0 %25.3 %
 截至9月30日的九個月
（金額以百萬計，百分比除外）20232022
SG&A$726.4 $622.0 
SG&A 佔銷售額的百分比23.0 %24.1 %
截至2023年9月30日的三個月，銷售和收購與2022年同期相比增加了3100萬美元，增長了14.0％。貨幣效應使費用增加了約400萬美元。銷售和收購增加的原因是石棉相關成本為290萬美元，這得益於根據年度精算研究對已發生但未申報（“IBNR”）石棉負債應計額進行了1,070萬美元的調整、更高的年度激勵薪酬、與我們的調整計劃相關的1,490萬美元費用增加以及與終止收購Velan相關的250萬美元支出，但被減少的370萬美元壞賬支出所部分抵消與2022年同期相比。在截至2023年9月30日的三個月中，銷售和收購佔銷售額的百分比下降了230個基點，這主要是由於銷售槓桿率的提高超過了成本的增長。
截至2023年9月30日的九個月中，銷售和收購與2022年同期相比增加了1.044億美元，增長了16.8％。貨幣效應減少了不到100萬美元。銷售和收購增加的原因是石棉相關成本為540萬美元，用於IBNR石棉負債應計的540萬美元，基礎廣泛的年度激勵薪酬增加，與我們的調整計劃相關的費用增加3,910萬美元，研發成本增加660萬美元，與終止Velan收購相關的850萬美元支出以及許可無形資產減值290萬美元，部分被第一季度收取的1,020萬美元費用所抵消 2022 年與我們在俄羅斯的財務風險有關，與之相比，這種風險並未再次發生2022 年同期。在截至2023年9月30日的九個月中，銷售和收購佔銷售額的百分比下降了110個基點，這主要是由於銷售槓桿率的提高超過了成本的增長。
關聯公司的淨收益
35

目錄
    
 截至9月30日的三個月
（金額以百萬計）20232022
關聯公司的淨收益$4.6 $5.8 
 截至9月30日的九個月
（金額以百萬計）20232022
關聯公司的淨收益$13.2 $14.8 
截至2023年9月30日的三個月，關聯公司的淨收益與2022年同期相比下降了120萬美元，下降了20.7％。淨收益下降的主要原因是我們在韓國和智利的FPD合資企業的收益減少。
截至2023年9月30日的九個月中，關聯公司的淨收益與2022年同期相比下降了160萬美元，下降了10.8％。下降的主要原因是我們在韓國的FPD合資企業的收益下降。
營業收入和營業利潤率
 截至9月30日的三個月
（金額以百萬計，百分比除外）20232022
營業收入 $70.3 $24.2 
營業收入佔銷售額的百分比6.4 %2.8 %
 截至9月30日的九個月
（金額以百萬計，百分比除外）20232022
營業收入 $224.1 $91.9 
營業收入佔銷售額的百分比7.1 %3.6 %
截至2023年9月30日的三個月中，營業收入與2022年同期相比增加了4,610萬美元，增長了190.5％。增加的資金包括約200萬美元的貨幣補助。增長的主要原因是毛利增長了7,810萬美元，部分被銷售和收購的3,100萬美元增長所抵消。
九人的營業收入 幾個月已結束 與2022年同期相比，2023年9月30日增加了1.322億美元，增長了143.9％。增長包括約700萬美元的負面貨幣影響。增長主要是毛利增長2.382億美元的結果，部分被銷售和收購的1.044億美元增長所抵消。
利息支出和利息收入
 截至9月30日的三個月
（金額以百萬計）20232022
利息支出$(17.3)$(11.6)
利息收入2.1 1.1 
 截至9月30日的九個月
（金額以百萬計）20232022
利息支出$(50.0)$(33.3)
利息收入5.5 2.9 
截至2023年9月30日的三個月中，利息支出與2022年同期相比增加了570萬美元，這主要是由於我們未償債務的有效利率上升導致終止 2022年第四季度的跨貨幣互換協議。
截至2023年9月30日的九個月中，利息支出與2022年同期相比增加了1,670萬美元，這主要是由於我們未償債務的有效利率上升導致終止 2022年第四季度的跨貨幣互換協議。
36

目錄
其他收入（支出），淨額
 截至9月30日的三個月
（金額以百萬計）20232022
其他收入（支出），淨額$(13.7)$28.7 
截至9月30日的九個月
（金額以百萬計）20232022
其他收入（支出），淨額$(27.3)$28.2 
截至2023年9月30日的三個月中，其他淨支出與2022年同期相比增加了4,240萬美元，這主要是由於以非本網站本位幣進行交易的虧損增加了3,940萬美元，外匯遠期合約交易產生的虧損增加了330萬美元。淨變化主要是由於在截至2023年9月30日的三個月中，歐元、墨西哥比索、阿根廷比索和新加坡元與2022年同期相比的外幣匯率變動。
截至2023年9月30日的九個月中，其他淨支出與2022年同期相比增加了5,550萬美元，這主要是由於我們網站功能貨幣以外的貨幣交易的虧損增加了5,400萬美元，外匯遠期合約交易產生的虧損增加了520萬美元。淨變化主要是由於在截至2023年9月30日的九個月中，歐元、阿根廷比索、匈牙利福林和墨西哥比索與2022年同期相比的外幣匯率變動。
所得税和税率
 截至9月30日的三個月
（金額以百萬計，百分比除外）20232022
所得税（受益）準備金$(11.2)$1.8 
有效税率(27.0)%4.2 %
 截至9月30日的九個月
（金額以百萬計，百分比除外）20232022
所得税（受益）準備金$14.6 $16.6 
有效税率9.6 %18.5 %
2022 年 12 月，歐盟（“歐盟”）成員國達成協議，實施經濟合作與發展組織税收改革計劃的最低税收部分（“第二支柱”）。許多國家繼續考慮根據第二支柱提案修改其税法和法規。隨着新指南的出臺，我們將繼續評估這些擬議和已頒佈的立法變更的影響。其中一些立法變化可能會導致對我們的非美國收入進行雙重徵税，減少從我們的税收優惠中獲得的税收優惠，或者對我們的有效税率和納税義務產生其他影響。
截至2023年9月30日的三個月，有效税率為（27.0）％，低於2022年同期的4.2％。截至2023年9月30日的三個月，有效税率與美國聯邦法定税率不同，這主要是由於對巴西遞延所得税淨資產的估值補貼已發放。有關進一步討論，請參閲本季度報告中包含的簡明合併財務報表附註13。
截至2023年9月30日的九個月中，有效税率為9.6％，低於2022年同期的18.5％。截至2023年9月30日的九個月中，有效税率與美國聯邦法定税率不同，這主要是由於税收籌劃策略的好處、對巴西淨遞延所得税資產的估值補貼以及對第163（j）條結轉發放的估值補貼部分被國外業務的淨影響所抵消。有關進一步討論，請參閲本季度報告中包含的簡明合併財務報表附註13。
37

目錄
其他綜合收益（虧損）
 截至9月30日的三個月
（金額以百萬計）20232022
其他綜合收益（虧損）$(40.8)$(83.1)
 
截至9月30日的九個月
（金額以百萬計）20232022
其他綜合收益（虧損）$(19.6)$(153.8)
的其他綜合收益在截至2023年9月30日的三個月中，增加了4,230萬美元而2022年同期的虧損為8,310萬美元。T我們的收入如同主要是由於期間歐元、英鎊和墨西哥比索兑美元的匯率變動導致的外幣折算調整截至2023年9月30日的三個月與2022年同期相比。
其他 截至2023年9月30日的九個月中，綜合收益增加了1.342億美元，虧損為1.538 億美元 在2022年同期。該收入主要來自外幣折算調整，主要是由截至2023年9月30日的九個月中歐元、哥倫比亞比索、人民幣和墨西哥比索與2022年同期相比的匯率變動所致。
業務板塊
我們根據產品類型和管理業務的方式通過兩個業務部門開展業務。我們評估細分市場的業績，並根據每個細分市場的營業收入分配資源。下文討論了我們兩個業務板塊FPD和FCD的主要經營業績。
Flowserve 泵部門分部業績
我們最大的業務領域是FPD，我們通過它設計、製造、分銷和維修高度定製的工程泵、預配置的工業泵、泵系統、機械密封和輔助系統（統稱為 “原始設備”）及相關服務。FPD 主要在石油和天然氣、發電、化工和一般行業開展業務。FPD 在 49 個國家開展業務，在全球擁有 35 個製造工廠，其中 10 個位於歐洲，11 個位於北美，8 個位於亞洲，6 個位於拉丁美洲，它經營着 131 個 QRC，包括位於製造設施內和/或與 FCD 共享的 QRC。
 截至9月30日的三個月
（金額以百萬計，百分比除外）20232022
預訂$734.7 $925.8 
銷售766.2 592.6 
毛利220.3 170.0 
毛利率28.8 %28.7 %
SG&A146.7 136.9 
分部營業收入78.3 38.9 
分部營業收入佔銷售額的百分比10.2 %6.6 %
 截至9月30日的九個月
（金額以百萬計，百分比除外）20232022
預訂$2,222.3 $2,433.6 
銷售2,231.7 1,783.1 
毛利668.6 510.9 
毛利率30.0 %28.7 %
SG&A426.4 408.4 
分部營業收入255.3 117.3 
分部營業收入佔銷售額的百分比11.4 %6.6 %

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目錄
截至2023年9月30日的三個月中，預訂量與2022年同期相比減少了1.911億美元，下降了20.6％。減少額包括大約1,700萬美元的貨幣補助。客户預訂量的減少是由石油和天然氣、化工、發電和水管理行業的客户訂單減少所推動的，而一般行業客户訂單的增加部分抵消了這一點。向中東的客户預訂減少了2.020億美元，向歐洲的客户預訂減少了880萬美元，向北美的客户訂單減少了2,870萬美元，向拉丁美洲的客户訂單增加了1,040萬美元，向亞太地區的客户訂單增加了4,310萬美元，向非洲的客户訂單增加了210萬美元，部分抵消了部分抵消。下降是由原始設備預訂量推動的，包括2022年第三季度預訂的超過2.1億美元的原始設備訂單的影響，這些訂單用於供應泵和相關設備，以支持中東陸上非常規天然氣項目的開發，但該項目並未重演。
截至2023年9月30日的九個月中，預訂量與2022年同期相比減少了2.113億美元，下降了8.7％。減少額包括約300萬美元的貨幣補助。客户預訂量的減少是由石油和天然氣、發電、化工和水管理行業的客户訂單減少所推動的，而一般行業客户訂單的增加部分抵消了這一點。向中東的客户預訂減少了2.296億美元，向歐洲的客户訂單減少了6,890萬美元，但部分被北美客户訂單增加2760萬美元、亞太地區990萬美元、非洲1,290萬美元和拉丁美洲客户訂單增加2610萬美元所抵消。下降是由原始設備預訂量推動的，包括截至2022年第三季度預訂的超過2.3億美元的原始設備訂單的影響，這些訂單用於供應泵和相關設備，以支持中東陸上非常規天然氣項目的開發，但該項目並未再次發生。
三個月的銷售額 en截至2023年9月30日，與2022年同期相比增加了1.736億美元，增長了29.3％，其中包括約1,800萬美元的貨幣收益。這一增長是由售後市場和原始設備客户的銷售推動的。向亞太地區的客户銷售額增加了1,700萬美元，向歐洲增加了2,510萬美元，向北美增加了7,110萬美元，向中東增加了4,820萬美元，向拉丁美洲增加了2,380萬美元，但向非洲的銷售額減少了910萬美元，部分抵消了這些增長。
的銷售 九 截至2023年9月30日的幾個月增加了4.486億美元，與2022年同期相比增長了25.2％，其中包括約100萬美元的貨幣收益。這一增長是由售後市場和原始設備客户的銷售推動的。向亞太地區的客户銷售額增加了4,200萬美元，向歐洲增加了6,200萬美元，向北美增加了1.683億美元，向拉丁美洲增加了5,520萬美元，向中東增加了1.48億美元，但部分抵消了向非洲減少的2,040萬美元。
截至2023年9月30日的三個月的毛利潤與2022年同期相比，增加了5,030萬美元，增長了29.6％。截至2023年9月30日的三個月，毛利率為28.8％，高於2022年同期的28.7％。毛利率的提高主要歸因於先前實施的銷售價格上漲、供應鏈通貨膨脹壓力的降低以及510萬美元的固定制造成本吸收不足所產生的有利影響，這主要是由於2022年第三季度在北美快速反應中心實施新的企業資源規劃系統而導致的運營中斷，該系統沒有再次發生，但被更高的基礎廣泛的年度激勵薪酬、與我們的調整相關的費用增加所部分抵消與2022年同期相比，計劃和組合從更高利潤的售後市場銷售中轉變。
截至2023年9月30日的九個月中，毛利與2022年同期相比增加了1.577億美元，增長了30.9％。截至2023年9月30日的九個月中，毛利率為30.0％，高於2022年同期的28.7％。毛利率的增加主要是由於先前實施的銷售價格上漲、供應鏈通貨膨脹壓力的降低以及2022年第一季度因我們在俄羅斯的財務風險而收取的350萬美元費用帶來的有利影響，但與2022年同期相比，基礎廣泛的年度激勵薪酬的增加、與調整計劃相關的費用增加以及與2022年同期相比利潤率較高的售後市場銷售的混合轉變部分抵消。
截至2023年9月30日的三個月，銷售和收購與2022年同期相比增加了980萬美元，增長了7.2％。貨幣效應增加了約300萬美元。銷售和收購的增加主要是由於基礎廣泛的年度激勵薪酬增加以及與我們的調整計劃相關的990萬美元費用增加，但與2022年同期相比，研發成本減少了380萬美元，部分抵消了這一點。
截至2023年9月30日的九個月中，銷售和收購與2022年同期相比增加了1,800萬美元，增長了4.4％。貨幣效應使增幅不到100萬美元。銷售和收購的增加主要是由於基礎廣泛的年度激勵薪酬增加、與我們的調整計劃相關的1180萬美元費用增加以及許可無形資產減值290萬美元，與2022年同期相比研發成本減少的90萬美元部分抵消。
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目錄
截至2023年9月30日的三個月中，營業收入與2022年同期相比增加了3,940萬美元，增長了101.3％。增加的資金包括約300萬美元的貨幣補助。這個增加 w這主要是由於 增加了5,030萬美元在毛利中，部分抵消了 銷售和收購增加了980萬美元。
截至2023年9月30日的九個月中，營業收入與2022年同期相比增加了1.38億美元，增長了117.6％。增長包括約500萬美元的負面貨幣影響。這個增加 w這主要是由於 增加了1.577億美元在毛利中，部分抵消了 銷售和收購增加了1,800萬美元。
截至2023年9月30日，積壓的19.590億美元減少了4,990萬美元，或 2.5%，與2022年12月31日相比. 提供貨幣效應已減少約900萬美元.
流量控制部門分部業績
FCD 設計、製造和分銷廣泛的產品組合 按單設計和按單配置的隔離閥、控制閥、閥門自動化 產品和相關設備。FCD 利用其經驗和應用專有技術，提供完整的工程服務菜單，以補充其廣泛的產品組合。FCD 在全球22個國家共擁有44個製造設施和質量控制中心，其19個製造業務中有5個位於美國，8個位於歐洲，5個位於亞太地區，一個位於拉丁美洲。根據獨立的行業消息來源，我們認為FCD是全球第二大工業閥門供應商。
 截至9月30日的三個月
（金額以百萬計，百分比除外）20232022
預訂$330.5 $300.0 
銷售330.7 282.6 
毛利97.6 78.2 
毛利率29.5 %27.7 %
SG&A54.0 48.5 
分部營業收入43.5 29.7 
分部營業收入佔銷售額的百分比13.2 %10.5 %
 截至9月30日的九個月
（金額以百萬計，百分比除外）20232022
預訂$1,022.1 $923.2 
銷售930.0 798.8 
毛利270.9 218.0 
毛利率29.1 %27.3 %
SG&A172.7 142.7 
分部營業收入98.2 75.3 
分部營業收入佔銷售額的百分比10.6 %9.4 %
截至2023年9月30日的三個月中，預訂量與2022年同期相比增加了3,050萬美元，增長了10.2％。預訂包括約300萬美元的貨幣優惠。客户預訂量的增加主要是由石油和天然氣、化工、水管理和一般行業的客户訂單增加所推動的，但發電行業客户訂單的減少部分抵消了這一增長。亞太地區訂單增加160萬美元，歐洲670萬美元，非洲訂單增加670萬美元，中東2150萬美元，部分抵消了北美1,660萬美元和拉丁美洲290萬美元訂單的減少，部分抵消了客户預訂量的增加。增長主要是由客户的原始設備預訂推動的。
截至2023年9月30日的九個月中，預訂量與2022年同期相比增加了9,890萬美元，增長了10.7％。預訂包括約900萬美元的負面匯率影響。客户預訂量的增加主要是由石油和天然氣、化工、水管理和一般行業的客户訂單增加所推動的，但發電行業客户訂單的減少部分抵消了這一增長。亞太地區訂單增加1,560萬美元，非洲訂單增加480萬美元，中東訂單增加7,200萬美元，歐洲1,630萬美元，這部分被北美1,020萬美元和拉丁美洲410萬美元訂單減少所抵消。這一增長是由售後市場和客户的原始設備預訂推動的。
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目錄
截至2023年9月30日的三個月中，銷售額與2022年同期相比增長了4,810萬美元，增長了17.0％。增加的資金包括約300萬美元的貨幣補助。售後市場和客户原始設備銷售均推動了客户銷售的增長。增長的主要原因是北美的客户銷售額增加了1,650萬美元，向非洲增加了180萬美元，向中東增加了1,730萬美元，向歐洲增加了470萬美元，向拉丁美洲增加了30萬美元。
截至2023年9月30日的九個月中，銷售額與2022年同期相比增長了1.312億美元，增長了16.4％。增長包括約700萬美元的負面貨幣影響。售後市場和客户原始設備銷售均推動了客户銷售的增長。增長的主要原因是北美的客户銷售額增加了5,740萬美元，向非洲增加了940萬美元，向中東增加了3,100萬美元，向歐洲增加了1,790萬美元，向拉丁美洲增加了490萬美元。
截至2023年9月30日的三個月，毛利與2022年同期相比增加了1,940萬美元，增長了24.8％。截至2023年9月30日的三個月，毛利率為29.5％，高於2022年同期的27.7％。毛利率的增加主要歸因於先前實施的銷售價格上漲、有利的原始設備組合和較低的供應鏈通貨膨脹壓力的有利影響，但與2022年同期相比，基礎廣泛的年度激勵薪酬的增加以及與我們的調整計劃相關的110萬美元費用增加部分抵消了這一點。
截至2023年9月30日的九個月中，毛利與2022年同期相比增長了5,290萬美元，增長了24.3％。截至2023年9月30日的九個月中，毛利率為29.1％，高於2022年同期的27.3％。毛利率的增加主要是由於先前實施的銷售價格上漲、有利的原始設備組合和較低的供應鏈通貨膨脹壓力的有利影響，但與2022年同期相比，更高的基礎年度激勵薪酬以及與我們的調整計劃相關的420萬美元費用增加部分抵消了這一點。
截至2023年9月30日的三個月，銷售和收購與2022年同期相比增加了550萬美元，增長了11.3％。貨幣效應增加了約100萬美元。銷售和收購的增加主要是由於與2022年同期相比，基礎廣泛的年度激勵薪酬增加，與我們的調整計劃相關的費用增加了160萬美元，以及與終止收購Velan相關的支出增加了250萬美元。
截至2023年9月30日的九個月中，銷售和收購與2022年同期相比增加了3,000萬美元，增長了21.0％。貨幣效應減少了約100萬美元。銷售和收購的增加主要是由於與2022年同期相比，基礎廣泛的年度激勵薪酬增加，與我們的調整計劃相關的費用增加了1,040萬美元，以及與終止收購Velan相關的支出增加了850萬美元。
截至2023年9月30日的三個月中，營業收入與2022年同期相比增加了1,380萬美元，增長了46.5％。增長的主要原因是毛利增加了1,940萬美元，部分被銷售和收購的550萬美元增長所抵消。
截至2023年9月30日的九個月中，營業收入與2022年同期相比增加了2,290萬美元，增長了30.4％。增長包括約200萬美元的負面貨幣影響。增長的主要原因是毛利增加了5,290萬美元，部分被銷售和收購的3,000萬美元增長所抵消。
截至2023年9月30日，積壓的8.297億美元與2022年12月31日相比增加了8,420萬美元，增長了11.3％. 貨幣效應減少了約600萬美元.

流動性和資本資源
現金流和流動性分析
 截至9月30日的九個月
（金額以百萬計）20232022
經營活動提供（使用）的淨現金流$131.1 $(109.5)
投資活動提供（使用）的淨現金流(48.4)(45.6)
融資活動提供（使用）的淨現金流量(32.1)(111.8)
現有現金、運營產生的現金以及優先信貸機制下可用的借款是我們短期流動性的主要來源。我們定期監控持有我們現金和現金等價物的存款機構，我們認為我們已將存款存放在信譽良好的金融機構。我們的運營現金來源通常包括產品和服務的銷售以及營運資金（尤其是賬户）的轉換
41

目錄
應收賬款和存貨。截至2023年9月30日，我們的現金餘額為4.805億美元，而截至2022年12月31日為4.35億美元。
與2022年12月31日相比，截至2023年9月30日，我們的現金餘額增加了4550萬美元，達到4.805億美元。2023年前九個月的現金活動包括運營活動提供的現金、7,870萬美元的股息支付、來自循環信貸額度借款的2.30億美元現金收益、循環信貸額度的1.45億美元現金支付、4,750萬美元的資本支出和3,000萬美元的定期貸款付款。
在截至2023年9月30日的九個月中，我們通過經營活動提供的現金為1.311億美元，而2022年同期使用的現金為1.095億美元。在截至2023年9月30日的九個月中，用於營運資金的現金流有所減少，這主要是由於應收賬款、庫存、合同資產、應計負債和應付所得税、預付費用以及其他和退休債務和其他負債所使用的現金流減少或提供的現金流與2022年同期相比有所增加，部分抵消了合同負債和應付賬款提供的現金流減少或使用的現金流增加。
截至2023年9月30日的九個月中，應收賬款的增加提供了150萬美元的現金流，而2022年同期為7,840萬美元。截至2023年9月30日，我們每天的未償銷售額（“DSO”）為71天，而截至2022年9月30日為79天。
在截至2023年9月30日的九個月中，合同資產的增加使用了1,020萬美元的現金流，而2022年同期使用的現金流為2190萬美元。
在截至2023年9月30日和2022年9月30日的九個月中，庫存的增加分別使用了1.146億美元和1.519億美元的現金流。截至2023年9月30日，庫存週轉率為3.3倍，而截至2022年9月30日，庫存週轉率為3.1倍。
在截至2023年9月30日的九個月中，應付賬款的增加提供了190萬美元的現金流，而2022年同期的現金流為2930萬美元。增加在應計負債中s 和所得税的應付賬款為該銀行提供了2140萬美元的現金流 九截至 2023 年 9 月 30 日的月份，同理與2022年同期的3,270萬美元現金流相比。
在截至2023年9月30日的九個月中，合同負債的增加提供了1,590萬美元的現金流，而2022年同期提供的現金流為2720萬美元。
在截至2023年9月30日的九個月中，投資活動使用的現金流為4,840萬美元，而2022年同期使用的現金流為4,560萬美元。在截至2023年9月30日的九個月中，資本支出為4,750萬美元，與2022年同期相比增加了170萬美元。我們的資本支出通常側重於建設信息技術基礎設施的戰略舉措、持續的定期更換和升級以及降低成本的機會。在2023年，我們目前估計，在考慮任何收購活動之前，資本支出在7500萬至8500萬美元之間。
在截至2023年9月30日的九個月中，融資活動使用的現金流為3,210萬美元，而2022年同期使用的現金流為1.118億美元。在截至2023年9月30日的九個月中，現金流出主要來自於我們的定期貸款的3,000萬美元付款、7,870萬美元的股息支付和1.45億美元的循環信貸額度的付款，部分被循環信貸額度的2.30億美元現金收益所抵消。在截至2022年9月30日的九個月中，現金流出主要來自我們的定期貸款的2420萬美元還款和7,840萬美元的股息支付。
我們的 高級信貸額度協議成熟於 2026年9月13日。大約我們的未償定期貸款機制中約有1000萬美元將於2023年剩餘時間到期，約6000萬美元 i在 2024 年。截至 2023 年 9 月 30 日，我們的可用容量為 6.513 億美元關於我們的高級信貸額度，該額度提供8億美元的無抵押循環信貸額度，到期日為2026年9月13日。根據我們的高級信貸額度條款，我們的借貸能力受到財務契約限制，未償還的信用證也會減少。我們的高級信貸額度由多元化的金融機構集團承諾和持有。有關我們的優先信貸額度的更多信息，請參閲本季度報告中包含的簡明合併財務報表附註6。
在 九幾個月已結束 2023年9月30日我們向我們捐款了 200 萬美元 美國養老金計劃，與2022年同期沒有現金繳款相比。截至2022年12月31日，我們的美國養老金計劃已根據適用法律的規定獲得全額資金。 我們繼續保持符合我們戰略的資產配置，以最大限度地提高總回報，同時通過資產類別多元化降低投資組合風險。
42

目錄
考慮到我們目前的債務結構和現金需求，我們目前認為，運營活動產生的現金流，加上我們的高級信貸額度下的可用性以及我們現有的現金餘額，將足以滿足短期（未來12個月）和長期（未來12個月以後）業務需求的現金需求。運營現金流可能會受到與我們的產品銷售相關的經濟、政治和其他風險、運營因素、競爭、外匯匯率波動和利率波動等因素的不利影響。參見下文的 “融資” 和 “關於前瞻性陳述的警示性説明”。
截至 2023 年 9 月 30 日，我們有e 9610萬雷姆提高董事會批准的股票回購能力。雖然我們目前打算在可預見的將來繼續通過分紅和/或股票回購返還現金，但未來通過分紅和/或股票回購獲得的任何現金回報都將經過單獨審查，由我們的董事會酌情宣佈並由管理層實施。
融資
信貸設施
有關我們的優先信貸額度和相關契約的討論，請參閲本季度報告中包含的簡明合併財務報表附註6。 截至2023年9月30日，我們遵守了優先信貸額度下的所有適用契約。
截至2023年9月30日，我們有現金和現金權益我們的優先信貸額度下有4.805億美元的價值和6.513億美元的借款。在2023年第三季度，該公司通過循環信貸額度借款用於一般公司用途，截至2023年9月30日，有8,500萬美元的未償還貸款。截至2023年10月25日，在2023年第四季度增量借款2000萬美元之後，未償餘額為1.05億美元。我們目前沒有預計，也不知道任何重要的市場狀況或承諾會改變我們對當前可用流動性的任何結論。我們預計，上面討論的流動性，加上計劃和已經實施的成本節約措施，將進一步使我們能夠在短期（未來12個月）和長期（未來12個月之後）保持充足的流動性。我們贏了我將繼續積極監測信貸市場，以保持足夠的流動性和獲得資本的機會。
關鍵會計政策和估計
管理層對財務狀況和經營業績的討論和分析基於本季度報告中包含的簡明合併財務報表和相關腳註。“第7項” 中討論了我們在編制簡明合併財務報表時使用的關鍵會計政策。管理層對財務狀況和經營業績的討論和分析”，載於我們的2022年年度報告。在截至2023年9月30日的九個月中，關鍵政策沒有發生重大變化，包括：
•收入確認；
•遞延税、税收估值補貼和税收儲備；
•或有損失準備金；
•養老金和退休後福利；以及
•商譽、無限期無形資產和其他長期資產的估值。
根據美國公認會計原則編制簡明合併財務報表的過程需要使用估計和假設來確定某些資產、負債、收入和支出。這些估計和假設基於我們認為在估算或假設時可用的最佳信息。隨着我們控制範圍和超出我們控制範圍的條件的變化，估計和假設可能會發生重大變化。因此，實際結果可能與這些估計存在重大差異。我們的董事會審計委員會每季度對重要估算值進行審查。
根據對我們的會計政策以及影響這些政策適用的基本判斷和不確定性的評估，我們認為我們的簡明合併財務報表為我們的合併財務狀況和經營業績提供了有意義和公允的視角。這並不是説其他一般風險因素，例如全球需求的變化、材料成本的變化、被收購業務的業績等，不會對我們未來的合併財務狀況、經營業績和現金流產生不利影響。參見下文 “關於前瞻性陳述的警示性説明”。
會計發展
我們已經在本季度報告中包含的簡明合併財務報表附註1中提供了有關尚未實施的聲明的信息。
關於前瞻性陳述的警示説明
本季度報告包括1933年《證券法》第27A條和1934年《證券交易法》第21E條所指的前瞻性陳述，這些陳述是根據經修訂的1995年《私人證券訴訟改革法》的安全港條款作出的。諸如 “可能”、“應該”、“期望”、“可能”、“打算”、“計劃”、“預期”、“估計”、“相信”、“預測” 或其他類似表達方式之類的詞語或短語旨在識別前瞻性陳述，其中包括但不限於有關我們未來財務業績、未來債務和融資水平、投資目標、訴訟和監管調查的影響以及其他對未來運營和業績的管理計劃的陳述。
本季度報告中包含的前瞻性陳述基於我們當前的預期、預測、估計和假設。這些陳述只是預測，不是保證。此類前瞻性陳述受到許多難以預測的風險和不確定性的影響。這些風險和不確定性可能導致實際業績與此類前瞻性陳述中的預測存在重大差異，COVID-19 當前或將來可能會放大這種情況。可能導致這種差異的具體因素包括但不限於以下幾點：
•與 COVID-19 對我們的業務和運營、財務業績和財務狀況、我們的客户和供應商以及全球經濟的影響（包括其對我們銷售的影響）相關的不確定性；
•全球供應鏈中斷、物流限制和當前的通貨膨脹環境可能會對我們的製造效率產生不利影響，並增加向客户提供產品的成本；
•我們的部分預訂可能無法完成銷售，並且我們有能力以可接受的利潤率將預訂轉化為收入；
•全球金融市場的變化和資金可用性，以及我們報告的積壓訂單中可能出現意外取消或延遲的客户訂單；
•我們依賴客户進行所需資本投資和維護支出的能力。我們客户的流動性和財務狀況可能會影響資本投資決策及其全額和/或及時還款的能力；
•如果我們無法成功執行重組、調整和其他節省成本的舉措並實現預期的財務收益，我們的業務可能會受到不利影響；
•我們的銷售在很大程度上依賴於石油和天然氣、化工、發電和水管理行業的成功；
•原材料價格波動對我們的產品和營業利潤率的不利影響；
•與我們的國際業務相關的經濟、政治和其他風險，包括軍事行動、貿易禁運或關税或貿易協議變更，這些風險可能會影響客户市場，尤其是北非和中東市場以及全球石油和天然氣生產商，以及不遵守美國出口/再出口管制、外國腐敗行為法、經濟制裁和進口法律和法規；
•賬齡加劇和應收賬款收繳速度放緩, 特別是在拉丁美洲和其他新興市場;
•我們在外幣匯率（尤其是歐元和英鎊）以及委內瑞拉和阿根廷等惡性通貨膨脹國家受到波動的影響；
•我們參與的訴訟所產生的潛在不利後果，例如涉及含石棉物質索賠的訴訟；
•對收購和收購業務整合的預期；
•商譽或其他無形資產賬面價值減值的潛在不利影響；
•我們對第三方供應商的依賴，這些供應商未能及時履約可能會對我們的業務運營產生不利影響；
•我們運營的市場競爭激烈；
•環境合規成本和負債；
•潛在的停工和其他勞工問題；
•獲得公共和私人債務融資來源;
•我們無法保護我們在美國和國外的知識產權；
•我們的固定福利養老金計劃下的義務；
•我們對財務報告的內部控制可能無法防止或發現錯誤陳述，因為其固有的侷限性，包括人為錯誤、規避或推翻控制措施或欺詐的可能性；
•未來遞延所得税資產估值補貼的增加或税法變更對此類遞延所得税資產的影響可能會影響我們的經營業績；
•與網絡安全威脅相關的風險和潛在責任；以及
•內部控制失效可能會影響我們業務和財務業績報告的準確性和及時性。
在 “第1A項” 中確定的風險因素中對這些風險和其他風險和不確定性進行了更全面的討論。風險因素” 包含在我們的 2022 年年度報告第一部分和本季度報告的第二部分中，可能在我們的 10-Q 表季度報告以及我們不時向美國證券交易委員會提交的其他文件和/或新聞稿中確定。本文件中包含的所有前瞻性陳述均基於我們在本文發佈之日可獲得的信息，我們沒有義務更新任何前瞻性陳述。
第 3 項。關於市場風險的定量和定性披露。
我們的市場風險敞口源於外匯遠期合約中外幣匯率變動的變化。如果金融工具的交易對手不履約，我們將面臨與信貸相關的損失，但鑑於我們目前的信譽，我們目前預計我們的交易對手將繼續履行其義務。
外幣匯率風險
我們的很大一部分業務由我們在美國以外的子公司以美元以外的貨幣進行。我們幾乎所有的非美國子公司都主要使用當地貨幣開展業務，而當地貨幣也是其本位貨幣。外幣風險敞口源於將以外幣計價的資產和負債折算成美元，以及以我們或非美國子公司的本位幣以外的貨幣計價的交易，包括公司承諾和預期交易。在截至2023年9月30日和2022年9月30日的三個月中，我們確認了與外幣折算相關的淨收益（虧損）分別為4,300萬美元和8,930萬美元，在截至2023年9月30日和2022年9月30日的九個月中，我們確認的淨收益（虧損）分別為2,060萬美元和1.702億美元，財富包含在其他綜合收益（虧損）中。
我們採用外幣風險管理策略，以最大限度地減少不利的外幣匯率波動可能導致的現金流變化。在可能的情況下，使用外匯遠期合約使我們能夠減少匯率波動造成的交易風險，因為外匯遠期合約產生的收益或損失將有助於全部或部分抵消標的外幣風險敞口的虧損或收益。截至 2023 年 9 月 30 日，我們的美元等值為f 6.786 億美元與第三方的外匯遠期合約的名義未償還總額為4.592億美元，而截至2022年12月31日為4.592億美元。因我們網站本位幣以外的交易所產生的交易貨幣收益和虧損以及非設計公允價值的變化過期外匯遠期合約包含在我們的合併經營業績中。我們確認了截至2023年9月30日和2022年9月30日的三個月的外幣淨收益（虧損）分別為1,220萬美元和3,050萬美元，在截至2023年9月30日和2022年9月30日的九個月中，外幣淨收益（虧損）分別為2430萬美元和3,490萬美元， 包含在其他收入（支出）中e)，在隨附的簡明合併收益表中扣除。
根據2023年9月30日的敏感度分析，截至2023年9月30日的九個月中，外幣匯率變動10％，將影響我們的淨收益約900萬美元。該計算假設所有貨幣相對於美元的變化方向和比例相同，並且沒有間接影響，例如非美元銷售量或價格的變化。該計算沒有考慮到上面討論的外幣外匯遠期合約的影響。
第 4 項。控制和程序。
披露控制和程序
披露控制和程序（定義見《交易法》第13a-15（e）條和第15d-15（e）條）是控制措施和其他程序，旨在確保我們在根據《交易法》提交或提交的報告中必須披露的信息在美國證券交易委員會規則和表格規定的期限內得到記錄、處理、彙總和報告，並將此類信息積累並傳達給我們的管理層，包括我們的首席執行官官員和首席財務官，視情況而定及時做出有關必要披露的決定。
在編寫本季度報告的過程中，我們的管理層在首席執行官和首席財務官的監督和參與下，對本季度報告的有效性進行了評估
43

目錄
截至2023年9月30日，我們的披露控制和程序的設計和運作。根據這項評估，我們的首席執行官兼首席財務官得出結論，我們的披露控制和程序自2023年9月30日起生效。
財務報告內部控制的變化
在截至2023年9月30日的季度中，我們對財務報告的內部控制（定義見《交易法》第13a-15（f）條和第15d-15（f）條）沒有發生任何對我們的財務報告內部控制產生重大影響或有理由可能產生重大影響的變化。
44

目錄

第二部分 — 其他信息
第 1 項。法律訴訟。
我們是法律訴訟的當事方，該訴訟在 “第1項” 中包含的簡明合併財務報表附註10中描述。本季度報告的 “財務報表”，此類披露以引用方式納入本 “第 1 項。法律訴訟。”除上述內容外，我們和我們的子公司還被指定為與我們的業務相關的某些其他普通例行訴訟的被告，並且不時作為政府訴訟的當事方參與政府訴訟，所有這些訴訟都是在正常業務過程中產生的。儘管無法確定地預測涉及我們和我們子公司的訴訟或其他訴訟的結果，也無法準確預測此類訴訟或其他訴訟可能產生的任何責任金額，但管理層目前預計，與這些事項有關的個人或總體責任金額不會對我們的財務狀況、經營業績或現金流產生重大不利影響。
第 1A 項。風險因素。
影響我們的業務、財務狀況、經營業績、現金流、聲譽和/或前景的因素有很多，其中許多是我們無法控制的。除了本季度報告中列出的其他信息外，還應仔細考慮 “第1A項。第一部分中的 “風險因素” 和 “第 7 項。管理層對財務狀況和經營業績的討論和分析” 載於我們 2022 年年度報告第二部分，其中描述了可能導致未來一段時期的實際經營業績與其中包含的前瞻性陳述中目前預測的存在重大差異的重要因素。
在我們的 2022 年年度報告和隨後的美國證券交易委員會文件中，討論的風險因素沒有發生重大變化。截至該期間提交的本季度報告中描述的風險 2023年9月30日，我們的 2022 年年度報告以及我們不時發佈的其他美國證券交易委員會文件或新聞稿並不是我們面臨的唯一風險。根據管理層對當前可用信息的評估，目前認為其他風險和不確定性無關緊要，這些信息仍可能發生變化；但是，我們目前未知的新風險將來可能會浮出水面，對我們的業務、財務狀況、經營業績或現金流產生重大不利影響。
第 2 項。未註冊的股權證券銷售和所得款項的使用。
本季度報告中包含的簡明合併財務報表附註12包括對我們的股票回購計劃和普通股季度股息的支付。
在截至2023年9月30日的季度中，我們沒有回購普通股。截至2023年9月30日，根據我們目前的股票回購計劃，我們還有9,610萬美元的剩餘產能。下表列出了截至2023年9月30日的季度中三個月中每個月的活動：
購買的股票總數每股支付的平均價格的總數
以身份購買的股票
公開宣佈的計劃的一部分 (1)		最大數量
股票（或
近似美元
Value) 那可能還沒有
在下方購買
該計劃（以百萬計）
時期 
7 月 1 日至 31 日447 (2)$37.79 — $96.1 
8 月 1 日至 31 日2,098 (3)39.23 — 96.1 
9 月 1 日至 30 日107 (2)38.93 — 96.1 
總計2,652  $38.97 —  
__________________________________
(1)2014 年 11 月 13 日，我們的董事會批准了 5 億美元的股票回購授權。我們的股票回購計劃沒有到期日期，我們保留隨時限制或終止回購計劃的權利，恕不另行通知。
(2)代表員工為滿足限制性股票的最低預扣税額而投標的股票。
(3)包括員工為滿足限制性股票的最低預扣税額而發行的494股股票，平均每股價格為39.02美元，以及我們在董事延期計劃中設立的拉比信託以每股39.29美元的價格購買的1,604股股票，根據該計劃，非僱員董事可以選擇將董事的季度現金薪酬推遲到日後以普通股形式支付。

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目錄
第 3 項。優先證券違約。
沒有
第 4 項。礦山安全披露。
不適用。
第 5 項。其他信息。
內幕交易安排。
我們的董事和執行官可能會不時訂立購買或出售我們股票的計劃或其他安排，這些計劃或安排旨在滿足規則10b5 -1 (c) 的肯定辯護條件，也可能代表《交易法》下的非規則10b5-1交易安排。在截至2023年9月30日的季度中，沒有此類計劃或其他安排 採用, 終止或已修改。


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目錄
第 6 項。展品
展品編號描述
3.1
Flowserve Corporation的重述公司註冊證書，經修訂並重申，自2021年5月20日起生效（參照註冊人於2021年5月25日提交的8-K表最新報告附錄3.1納入）。
3.2
Flowserve Corporation 章程，經修訂和重申，自2023年4月12日起生效（參照註冊人於2023年4月12日提交的8-K表最新報告附錄3.1納入）。
31.1+
根據根據2002年《薩班斯-奧克斯利法案》第302條通過的《交易法》第13a-14（a）條和第15d-14（a）條對首席執行官進行認證。
31.2+
根據根據2002年《薩班斯-奧克斯利法案》第302條通過的《交易法》第13a-14（a）條和第15d-14（a）條對首席財務官進行認證。
32.1++
根據根據2002年《薩班斯-奧克斯利法案》第906條通過的《美國法典》第18條第1350節對首席執行官進行認證。
32.2++
根據根據2002年《薩班斯-奧克斯利法案》第906條通過的《美國法典》第18章第1350條對首席財務官進行認證。
101.INSXBRL 實例文檔-實例文檔未出現在交互式數據文件中，因為其 XBRL 標籤嵌入在行內 XBRL 文檔中。
101.SCHXBRL 分類擴展架構文檔
101.CALXBRL 分類擴展計算鏈接庫文檔
101.LABXBRL 分類法擴展標籤 Linkbase 文檔
101.PREXBRL 分類擴展演示文稿鏈接庫文檔
101.DEFXBRL 分類法擴展定義鏈接庫文檔
104
公司截至2023年9月30日的10-Q表季度報告的封面，格式為Inline XBRL（作為附錄101收錄）
_______________________
*管理合同和補償計劃及安排必須作為本10-Q表季度報告的附錄提交。
+ 隨函提交。
++ 隨函提供。
47

目錄



簽名
根據1934年《證券交易法》的要求，註冊人已正式促使經正式授權的下列簽署人代表其簽署本報告。
 FLOWSERVE
日期：2023年10月25日/s/Amy B. Schwetz
 Amy B. Schwetz
 高級副總裁兼首席財務官
（首席財務官）
日期：2023年10月25日/s/Scott K. Vopni
 斯科特·沃普尼
 副總裁兼首席會計官
（首席會計主任）

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