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環球公司公佈第二季度業績
弗吉尼亞州里士滿 2023 年 11 月 2 日/PRNEWSWIRE
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環球公司(紐約證券交易所代碼:UVV)董事長、總裁兼首席執行官喬治·弗里曼三世表示:“我們的2024財年發展良好,截至2023年9月30日的六個月和季度的營業收入與截至2022年9月30日的六個月和季度相比,分別增長了30%和46%。與2023財年同期相比,2024財年上半年的毛利率也大幅回升,我們的原料公司做出了積極的貢獻。由於客户對煙葉的強勁需求,我們的煙草業務板塊在2024財年上半年表現強勁。與上一財年同期相比,2024財年第二季度原料運營板塊的業績也有所上升。與2024財年第一季度相比,該細分市場的供應鏈有所正常化,穩定了某些客户的需求,並在2024財年第二季度取得了更好的業績,當時該細分市場的客户需求疲軟。
“客户對煙葉的強勁需求以及有利的煙草產品組合使我們在2024財年上半年的業績受益。儘管煙葉銷量下降,但與2023財年上半年相比,由於利潤率較低的煙草出貨量減少,煙葉煙草的出貨量在2024財年上半年有所改善。與截至2022年9月30日的六個月和季度相比,我們的煙草業務板塊的分部營業收入在截至2023年9月30日的六個月和季度中分別增長了46%和55%。截至2023年9月30日,我們的未承諾煙草庫存水平為12%,仍然很低,全球所有類型煙草的煙葉供應仍然緊張。展望未來,我們仍然預計,與2023財年類似,我們的
到2024財年的下半年,煙草出貨量將得到大幅加權。我們還認為,在2024財年的剩餘時間裏,我們的未承諾煙草庫存水平將保持在較低水平。
“我們很高興看到某些客户對我們的原料產品的需求在截至2023年9月30日的季度中趨於穩定。儘管在截至2023年9月30日的六個月中,配料運營板塊的業績與截至2022年9月30日的六個月相比有所下降,但我們認為我們的客户一直在努力解決庫存過剩的問題,蘋果價格等原材料價格正在下降。在駕馭不斷變化的市場動態的同時,我們仍然關注與現有和首次購買原料的客户合作的核心和新商機,並對此感到鼓舞。我們仍然堅信,我們的商業和研發工作,加上我們對原料平臺的持續投資所能為客户提供的能力範圍的擴大,將加強我們未來的業務。
“與2023財年上半年相比,我們的成本在2024財年上半年持續上升。利息支出增加了1300萬美元以上,這主要是由於利率上升,綠色煙草價格也上漲。儘管成本較高,但我們還是得以在2024財年降低債務水平。截至2023年9月30日,我們的淨負債水平(我們定義為應付票據和透支、長期債務以及客户預付款和存款的總和,減去現金和現金等價物)與2022年9月30日的淨負債水平相比下降了約7,000萬美元。
“環球影業對利益相關者負有實現高標準的環境績效以支持可持續運營的基本責任,我們通過供應商參與和對氣候變化、水資源管理和林業的披露來證明這一點。15年來參與CDP披露、制定基於科學的目標以及CDP認可為供應商參與領導者,這突顯了我們的記錄。除了我們對環境可持續發展的承諾外,我們還承諾在整個運營過程中進行水資源管理。對環球影業而言,水資源管理是社會和文化公平、環境可持續、經濟上有利的用水,並通過多方利益相關者流程來實現。我們的提名和公司治理委員會以及我們的管理團隊已經批准了一項水資源管理政策,以指導和公開承諾通過我們的全球運營進行水資源管理。”
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財務要聞 | | | | | | | |
| 截至9月30日的六個月 | | 改變 |
(以百萬美元計,每股數據除外) | 2023 | | 2022 | | $ | | % |
| | | | | | | |
合併業績 | | | | | | | |
銷售和其他營業收入 | $ | 1,156.2 | | | $ | 1,080.8 | | | $ | 75.4 | | | 7 | % |
銷售商品的成本 | $ | 938.0 | | | $ | 890.8 | | | $ | 47.1 | | | 5 | % |
毛利率 | 18.9 | % | | 17.6 | % | | | | 130 bps |
銷售、一般和管理費用 | $ | 149.3 | | | $ | 138.8 | | | $ | 10.5 | | | 8 | % |
| | | | | | | |
營業收入(虧損) | $ | 66.3 | | | $ | 51.2 | | | $ | 15.2 | | | 30 | % |
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攤薄後每股收益(虧損)(如報告所示) | $ | 1.04 | | | $ | 1.15 | | | $ | (0.11) | | | (10) | % |
調整後的攤薄後每股收益(虧損)(非公認會計準則)* | $ | 1.13 | | | $ | 1.13 | | | $ | — | | | — | % |
分部業績 | | | | | | | |
煙草業務、銷售和其他營業收入 | $ | 998.6 | | | $ | 918.1 | | | $ | 80.5 | | | 9 | % |
煙草業務營業收入 | $ | 61.3 | | | $ | 41.9 | | | $ | 19.4 | | | 46 | % |
原料業務、銷售和其他營業收入 | $ | 157.6 | | | $ | 162.7 | | | $ | (5.1) | | | (3) | % |
原料運營營業收入(虧損) | $ | 2.8 | | | $ | 9.1 | | | $ | (6.3) | | | (69) | % |
*請參閲下文其他項目中某些非公認會計準則財務指標的對賬。
截至2023年9月30日的六個月中,淨收益為2610萬美元,攤薄每股收益為1.04美元,而截至2022年9月30日的六個月為2,870萬美元,攤薄每股收益為1.15美元。不包括重組和減值成本以及某些其他非經常性項目(詳見下文其他項目),截至2023年9月30日的六個月中,與截至2022年9月30日的六個月相比,淨收入增加了20萬美元,攤薄後的每股收益持平。截至2023年9月30日的六個月中,營業收入為6,630萬美元,增加了1,520萬美元,而截至2022年9月30日的六個月的營業收入為5,120萬美元。調整後的營業收入為6,890萬美元,詳見下文其他項目,在2024財年上半年增加了1780萬美元,而2023財年上半年的調整後營業收入為5,120萬美元。
截至2023年9月30日的季度淨收益為2,810萬美元,攤薄每股收益為1.12美元,而截至2022年9月30日的季度為2190萬美元,攤薄每股收益為0.88美元。不包括重組和減值成本以及某些其他非經常性項目(詳見下文其他項目),與截至2022年9月30日的季度相比,截至2023年9月30日的季度淨收益和攤薄後的每股收益分別增加了840萬美元和0.33美元。截至2023年9月30日的季度營業收入為5,530萬美元,增加了1,740萬美元,而截至2022年9月30日的季度營業收入為3,790萬美元。調整後的營業收入為5,790萬美元,詳見下文其他項目,在2024財年第二季度增加了2,000萬美元,而2023財年第二季度的調整後營業收入為3,790萬美元。
與2023財年同期相比,截至2023年9月30日的六個月和季度,合併收入分別增長了7,540萬美元至12億美元,略有減少1,250萬美元,至6.385億美元。這些變化主要是由於煙草銷量減少,但煙草銷售價格上漲以及煙草業務領域的產品組合良好。
煙草業務
與截至2022年9月30日的六個月和季度相比,截至2023年9月30日的六個月和季度,煙草業務板塊的營業收入分別增加了1,940萬美元至6,130萬美元和1,860萬美元,至5,240萬美元。儘管在截至2023年9月30日的六個月和季度中,煙草業務板塊的營業收入有所下降,這主要是由於產品組合更為有利,而上一財年同期則出貨了大量利潤率較低的結轉煙草作物。與2023財年同期相比,在截至2023年9月30日的六個月和季度中,結轉作物出貨量明顯下降,而南美和非洲目前的農作物出貨量均有所增加。在歐洲,在截至2023年9月30日的六個月和季度中,與上一財年同期相比,由於出貨時間,銷量和收入均有所增加。在亞洲,與截至2022年9月30日的六個月和季度相比,在截至2023年9月30日的六個月和季度中,我們的業務產品組合也有所改善。在截至2023年9月30日的六個月和季度中,由於外幣比較不利和利息支出增加,我們的東方煙草合資企業的股票收益與上一財年同期相比大幅下降。在截至2023年9月30日的六個月中,煙草業務板塊的銷售、一般和管理費用高於截至2022年9月30日的六個月,這主要是由於較高的薪酬成本被有利的外幣比較部分抵消。在截至2023年9月30日的季度中,與截至2022年9月30日的季度相比,銷售、一般和管理費用有所下降,這主要是由於外幣比較有利。截至2023年9月30日的六個月,煙草業務板塊的收入為9.986億美元,截至2023年9月30日的季度收入為5.547億美元,與上一財年同期相比,分別增長了8,050萬美元和1,540萬美元。這些變化主要是由於煙草銷量降低、煙草銷售價格上漲以及產品組合的有利所致。
配料業務
截至2023年9月30日的六個月和季度,原料業務板塊的營業收入分別為280萬美元和480萬美元,而截至2022年9月30日的六個月和季度的營業收入分別為910萬美元和450萬美元。由於某些客户的銷售量穩定,截至2023年9月30日的季度,原料業務板塊的營業收入與截至2022年9月30日的季度相比略有增長。在截至2023年9月30日的六個月中,我們的原料運營板塊的業績與截至2022年9月30日的六個月相比有所下降,這是由於客户庫存水平持續居高不下導致需求減少。在截至2023年9月30日的六個月中,一些關鍵原材料的價格與截至2022年9月30日的六個月相比有所下降。由於客户需求和新作物原材料價格的變化,在截至2023年9月30日的六個月中,原料業務板塊的庫存減記與上一財年同期相比有所增加。在截至2023年9月30日的六個月和季度中,該細分市場的銷售、一般和管理費用與上一財年同期相比有所增加,這主要是由於勞動力成本上漲和對產品開發能力的投資。截至2023年9月30日的季度,原料運營板塊的收入為8,380萬美元,與截至2022年9月30日的季度相比增長了290萬美元,這主要是由於銷售量的增加,部分原因是新業務的增加。截至2023年9月30日的六個月,配料業務板塊的收入為1.576億美元,與截至2022年9月30日的六個月相比下降了510萬美元,這主要是由於銷量和銷售價格的下降。
其他物品
截至2023年9月30日的六個月中,商品銷售成本與截至2022年9月30日的六個月相比增長了5%,達到9.38億美元,這主要是由於綠色煙草成本上漲。截至2023年9月30日的季度中,商品銷售成本與截至2022年9月30日的季度相比下降了6%,至5.068億美元,這主要是由於煙草銷售量和產品組合的變化。與截至2022年9月30日的六個月相比,截至2023年9月30日的六個月中,銷售、一般和管理成本增加了1,050萬美元,至1.493億美元,這是由於較高的薪酬成本被有利的外幣比較部分抵消。截至2023年9月30日的季度,銷售、一般和管理成本與上一財年同期相比增加了140萬美元,達到7,380萬美元,這主要是由於有利的外幣比較被更高的薪酬成本和供應商預付款準備金所抵消。截至2023年9月30日的六個月和季度的利息支出與上一財年同期相比,分別增加了1,360萬美元至3,260萬美元和480萬美元至1,710萬美元,原因是利率上升導致成本增加。
在截至2023年9月30日的六個月和季度中,我們的税前收入的有效税率均為21.5%。在截至2022年9月30日的六個月和季度中,我們的税前收入的有效税率分別為31.1%和25.5%。截至2022年9月30日的六個月中,合併有效所得税税率受到我們在截至2022年6月30日的季度中出售坦桑尼亞閒置業務的影響,這導致了110萬美元的額外所得税。如果沒有該項目,截至2022年9月30日的六個月中,合併有效所得税税率約為27.5%。此外,出售我們在坦桑尼亞閒置的業務使與税收狀況不確定相關的合併利息支出減少了180萬美元。
某些非公認會計準則財務指標的對賬
下表列出了報告業績中包含的某些非經常性項目,以調節調整後的淨收入與歸屬於環球公司的淨收入:
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調整後的營業收入對賬 | |
| 截至9月30日的三個月 | | 截至9月30日的六個月 |
(以千計) | 2023 | | 2022 | | 2023 | | 2022 |
如報告所示:合併營業收入 | $ | 55,312 | | | $ | 37,886 | | | $ | 66,347 | | | $ | 51,152 | |
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重組和減值成本 (1) | 2,599 | | | — | | | 2,599 | | | — | |
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作為調整後的營業收入(非公認會計準則) | $ | 57,911 | | | $ | 37,886 | | | $ | 68,946 | | | $ | 51,152 | |
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歸屬於環球公司的調整後淨收益和調整後的攤薄後每股收益對賬 |
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(以千計,每股金額除外) | 截至9月30日的三個月 | | 截至9月30日的六個月 |
| 2023 | | 2022 | | 2023 | | 2022 |
如報告所示:歸屬於環球公司的淨收益 | $ | 28,128 | | | $ | 21,855 | | | $ | 26,064 | | | $ | 28,685 | |
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| | | | | | | |
重組和減值成本 (1) | 2,599 | | | — | | | 2,599 | | | — | |
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出售坦桑尼亞業務導致税收狀況不確定導致利息支出逆轉 | — | | | — | | | — | | | (1,816) | |
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所得税前收入的非公認會計準則調整總額 | 2,599 | | | — | | | 2,599 | | | (1,816) | |
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所得税的非公認會計準則調整 | | | | | | | |
來自重組和減值成本的所得税優惠 | (465) | | | — | | | (465) | | | — | |
出售坦桑尼亞業務的所得税支出 | — | | | — | | | — | | | 1,132 | |
| | | | | | | |
對所得税前收入進行非公認會計準則調整的所得税影響總額 | (465) | | | — | | | (465) | | | 1,132 | |
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調整後:歸屬於環球公司的淨收益(非公認會計準則) | $ | 30,262 | | | $ | 21,855 | | | $ | 28,198 | | | $ | 28,001 | |
如報告所示:攤薄後每股收益 | $ | 1.12 | | | $ | 0.88 | | | $ | 1.04 | | | $ | 1.15 | |
經調整後:攤薄後每股收益(非公認會計準則) | $ | 1.21 | | | $ | 0.88 | | | $ | 1.13 | | | $ | 1.13 | |
(1) 重組和減值成本包含在合併收益表的合併營業收入中,但不包括調整後營業收入、環球公司可獲得的調整後淨收益和調整後的攤薄後每股收益。
附加信息
在前面的討論中被描述為淨收益(虧損)和攤薄後每股收益(虧損)的金額歸屬於環球公司,不包括與子公司非控股權益相關的收益。本討論中提及的調整後營業收入(虧損)、歸屬於環球公司的調整後淨收益(虧損)、調整後的攤薄後每股收益(虧損)和分部營業收入總額(虧損)均為非公認會計準則財務指標。這些指標不是根據公認會計原則計算的財務指標,不應被視為營業收入(虧損)、歸屬於環球公司的淨收益(虧損)、攤薄後的每股收益(虧損)、經營活動現金或根據公認會計原則計算的任何其他運營或財務業績指標的替代品,可能無法與其他公司報告的標題相似的指標進行比較。調整後營業收入(虧損)與合併營業(收益)、歸屬於環球公司的調整後淨收益(虧損)與歸屬於環球公司的合併淨收益(虧損)以及調整後的攤薄後每股收益(虧損)與攤薄後每股收益(虧損)的對賬見上述其他項目。此外,我們在合併財務報表附註3 “分部信息” 中提供了分部營業收入(虧損)總額與合併營業收入(虧損)的對賬表。管理層評估合併後的公司和分部業績,不包括某些重大費用或貸項。我們認為,這些非公認會計準則財務指標不包括我們認為不代表我們核心經營業績的項目,為投資者提供了有助於瞭解我們的業務業績和趨勢的重要信息。
本新聞稿包括1995年《私人證券訴訟改革法》所指的 “前瞻性陳述”。公司提醒讀者,此處包含的任何有關財務狀況、經營業績以及未來業務計劃、運營、機會和業績前景的陳述均為前瞻性陳述,基於管理層對未來事件的當前瞭解和假設,涉及風險和不確定性,可能導致實際業績、業績或成就與此類前瞻性陳述所表達或暗示的任何預期業績、前景、業績或成就存在重大差異。此類風險和不確定性包括但不限於:COVID-19 疫情及其變異的影響;成功進行戰略投資或收購以及整合新業務以及這些新業務對未來業績的影響;購買的產品不符合質量和數量要求;我們對少數大型客户的依賴;其維護有效信息技術系統和保護機密信息的能力;其產品和服務的預期需求和供應水平;產生的成本提供這些產品和服務包括全球供應鏈挑戰導致的運輸成本增加和延誤;向客户發貨的時機;更高的通貨膨脹率;市場結構的變化;政府監管和其他利益相關者的期望;我們和我們的客户運營所在國家的經濟和政治狀況,包括烏克蘭衝突等國際衝突的持續影響;產品税收;行業整合和演變;匯率和利率的變化;監管和訴訟對其客户的影響;與其植物基原料業務相關的行業特定風險;與氣候變化相關的某些監管和財務風險的暴露;其關鍵會計政策所依據的估計和假設的變化;新會計準則、新的政府法規以及對現有標準和法規的解釋的頒佈和採用;以及總體經濟、政治、市場和天氣狀況。因此,實際結果可能與預期結果有所不同。這些風險、不確定性和其他因素的進一步清單和描述可在公司截至2023年3月31日的財年10-K表年度報告以及公司向美國證券交易委員會提交的其他文件中找到。這些信息應與截至2023年3月31日止年度的10-K表年度報告一起閲讀。公司提醒投資者不要過分依賴任何前瞻性陳述,因為這些陳述僅代表截至發表之日,並且沒有義務更新任何前瞻性陳述。
2023年11月2日下午 5:00(美國東部時間),公司將舉行電話會議,討論這些結果。那些想聽電話的人可以當時訪問www.universalcorp.com。該網絡直播的重播將在2024年2月2日之前在該網站上播出。撥打 (877) 674-7070,電話會議的錄音重播將在2023年11月16日之前播出。訪問重播的確認號碼是 801368。
環球公司(紐約證券交易所代碼:UVV)總部位於弗吉尼亞州里士滿,是一家面向消費品製造商的全球企業對企業農產品供應商,業務遍及五大洲的30多個國家。我們利用我們的農民基礎、我們對可持續供應鏈的承諾以及我們提供滿足客户需求必不可少的高質量、可定製、可追溯的增值農產品的能力,努力成為客户的首選供應商。我們尋找創新的解決方案來為我們的客户提供服務,100 多年來一直在滿足他們的農產品需求。自 1918 年成立以來,我們的主要重點一直是煙草,我們是全球領先的煙葉供應商。通過我們的植物基原料平臺,我們提供各種增值製造工藝,為食品和飲料終端市場生產高質量的特種蔬菜和水果原料以及植物提取物和調味劑。欲瞭解更多信息,請訪問 www.universalcorp.com。
環球公司
合併收益表
(以千美元計,每股數據除外)
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 截至9月30日的三個月 | | 截至9月30日的六個月 |
| | 2023 | | 2022 | | 2023 | | 2022 |
| | (未經審計) | | (未經審計) |
銷售和其他營業收入 | | $ | 638,484 | | | $ | 650,984 | | | $ | 1,156,206 | | | $ | 1,080,806 | |
成本和開支 | | | | | | | | |
銷售商品的成本 | | 506,767 | | | 540,725 | | | 937,977 | | | 890,829 | |
銷售、一般和管理費用 | | 73,806 | | | 72,373 | | | 149,283 | | | 138,825 | |
| | | | | | | | |
重組和減值成本 | | 2,599 | | | — | | | 2,599 | | | — | |
| | | | | | | | |
營業收入 | | 55,312 | | | 37,886 | | | 66,347 | | | 51,152 | |
未合併關聯公司税前收益(虧損)中的權益 | | (713) | | | 416 | | | (4,879) | | | (137) | |
其他非營業收入(支出) | | 728 | | | (77) | | | 1,453 | | | (139) | |
利息收入 | | 953 | | | 93 | | | 2,318 | | | 330 | |
利息支出 | | 17,053 | | | 12,270 | | | 32,596 | | | 18,994 | |
所得税和其他項目前的收入 | | 39,227 | | | 26,048 | | | 32,643 | | | 32,212 | |
所得税 | | 8,439 | | | 6,642 | | | 7,016 | | | 10,005 | |
淨收入 | | 30,788 | | | 19,406 | | | 25,627 | | | 22,207 | |
減去:歸屬於子公司非控股權益的淨虧損(收入) | | (2,660) | | | 2,449 | | | 437 | | | 6,478 | |
歸屬於環球公司的淨收益 | | $ | 28,128 | | | $ | 21,855 | | | $ | 26,064 | | | $ | 28,685 | |
| | | | | | | | |
| | | | | | | | |
| | | | | | | | |
| | | | | | | | |
每股收益: | | | | | | | | |
基本 | | $ | 1.13 | | | $ | 0.88 | | | $ | 1.05 | | | $ | 1.16 | |
稀釋 | | $ | 1.12 | | | $ | 0.88 | | | $ | 1.04 | | | $ | 1.15 | |
參見隨附的註釋。
環球公司
合併資產負債表
(以千美元計)
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 9月30日 | | 9月30日 | | 3月31日 |
| | 2023 | | 2022 | | 2023 |
| | (未經審計) | | (未經審計) | | |
資產 | | | | | | |
流動資產 | | | | | | |
現金和現金等價物 | | $ | 99,683 | | | $ | 58,855 | | | $ | 64,690 | |
應收賬款,淨額 | | 368,924 | | | 469,406 | | | 402,073 | |
向供應商支付的預付款,淨額 | | 105,637 | | | 106,475 | | | 170,801 | |
應收賬款——未合併的關聯公司 | | 55,409 | | | 51,179 | | | 12,210 | |
庫存——以較低的成本或可變現淨值為準: | | | | | | |
煙草 | | 1,086,240 | | | 968,167 | | | 833,876 | |
其他 | | 212,268 | | | 234,581 | | | 202,907 | |
預付所得税 | | 23,918 | | | 14,820 | | | 16,493 | |
| | | | | | |
其他流動資產 | | 95,634 | | | 87,910 | | | 99,840 | |
流動資產總額 | | 2,047,713 | | | 1,991,393 | | | 1,802,890 | |
| | | | | | |
不動產、廠房和設備 | | | | | | |
土地 | | 26,262 | | | 23,998 | | | 24,926 | |
建築物 | | 316,180 | | | 300,925 | | | 311,138 | |
機械和設備 | | 705,977 | | | 659,409 | | | 689,220 | |
| | 1,048,419 | | | 984,332 | | | 1,025,284 | |
減去累計折舊 | | (691,811) | | | (643,584) | | | (674,122) | |
| | 356,608 | | | 340,748 | | | 351,162 | |
其他資產 | | | | | | |
經營租賃使用權資產 | | 36,318 | | | 43,278 | | | 40,505 | |
商譽,淨額 | | 213,856 | | | 213,803 | | | 213,922 | |
其他無形資產,淨額 | | 74,475 | | | 86,129 | | | 80,101 | |
對未合併關聯公司的投資 | | 70,618 | | | 70,878 | | | 76,184 | |
遞延所得税 | | 16,192 | | | 18,180 | | | 13,091 | |
養老金資產 | | 10,650 | | | 12,740 | | | 9,984 | |
其他非流動資產 | | 35,342 | | | 36,848 | | | 51,343 | |
| | 457,451 | | | 481,856 | | | 485,130 | |
| | | | | | |
總資產 | | $ | 2,861,772 | | | $ | 2,813,997 | | | $ | 2,639,182 | |
參見隨附的註釋。
環球公司
合併資產負債表
(以千美元計)
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 9月30日 | | 9月30日 | | 3月31日 |
| | 2023 | | 2022 | | 2023 |
| | (未經審計) | | (未經審計) | | |
負債和股東權益 | | | | | | |
流動負債 | | | | | | |
應付票據和透支 | | $ | 301,379 | | | $ | 582,382 | | | $ | 195,564 | |
應付賬款 | | 70,737 | | | 63,823 | | | 83,213 | |
應付賬款——未合併的關聯公司 | | 166 | | | — | | | 5,830 | |
客户預付款和存款 | | 166,505 | | | 12,644 | | | 3,061 | |
應計補償 | | 26,772 | | | 20,944 | | | 33,108 | |
應繳所得税 | | 4,494 | | | 4,589 | | | 3,274 | |
經營租賃負債的流動部分 | | 10,469 | | | 10,735 | | | 11,404 | |
應計費用和其他流動負債 | | 120,623 | | | 103,330 | | | 106,533 | |
長期債務的當前部分 | | — | | | — | | | — | |
流動負債總額 | | 701,145 | | | 798,447 | | | 441,987 | |
| | | | | | |
長期債務 | | 617,086 | | | 518,923 | | | 616,809 | |
養老金和其他退休後福利 | | 42,378 | | | 49,398 | | | 42,769 | |
長期經營租賃負債 | | 22,804 | | | 27,905 | | | 25,540 | |
其他長期負債 | | 15,769 | | | 15,302 | | | 32,512 | |
遞延所得税 | | 45,082 | | | 49,289 | | | 42,613 | |
負債總額 | | 1,444,264 | | | 1,459,264 | | | 1,202,230 | |
| | | | | | |
股東權益 | | | | | | |
環球公司: | | | | | | |
優先股: | | | | | | |
A 系列初級參與優先股,無面值,已授權 500,000 股,未發行或流通 | | — | | | — | | | — | |
| | | | | | |
普通股,無面值,1億股,截至2023年9月30日已發行和流通24,558,493股(2022年9月30日為24,555,361股,2023年3月31日為24,555,361股) | | 339,241 | | | 333,540 | | | 337,247 | |
留存收益 | | 1,119,615 | | | 1,080,920 | | | 1,136,898 | |
累計其他綜合虧損 | | (74,667) | | | (89,606) | | | (77,057) | |
環球公司股東權益總額 | | 1,384,189 | | | 1,324,854 | | | 1,397,088 | |
子公司的非控股權益 | | 33,319 | | | 29,879 | | | 39,864 | |
股東權益總額 | | 1,417,508 | | | 1,354,733 | | | 1,436,952 | |
| | | | | | |
負債和股東權益總額 | | $ | 2,861,772 | | | $ | 2,813,997 | | | $ | 2,639,182 | |
參見隨附的註釋。
環球公司
合併現金流量表
(以千美元計)
| | | | | | | | | | | | | | |
| | 截至9月30日的六個月 |
| | 2023 | | 2022 |
| | (未經審計) |
來自經營活動的現金流: | | | | |
淨收入 | | $ | 25,627 | | | $ | 22,207 | |
為使淨收益(虧損)與經營活動使用的淨現金進行對賬而進行的調整: | | | | |
折舊和攤銷 | | 29,009 | | | 28,294 | |
| | | | |
供應商預付款損失(收回)準備金淨額 | | 3,835 | | | (1,034) | |
庫存減記 | | 2,870 | | | 7,654 | |
股票薪酬支出 | | 5,711 | | | 5,304 | |
外幣重新計量(收益)虧損,淨額 | | 7,528 | | | 6,191 | |
外幣兑換合約 | | 2,563 | | | 13,562 | |
遞延所得税 | | (3,560) | | | (7,144) | |
未合併關聯公司淨虧損(收入)中的權益,扣除股息 | | 3,135 | | | (18) | |
重組和減值成本 | | 2,599 | | | — | |
重組付款 | | (806) | | | — | |
| | | | |
| | | | |
其他,淨額 | | 1,012 | | | 1,913 | |
運營資產和負債變動,淨額: | | (68,989) | | | (423,177) | |
經營活動提供(使用)的淨現金 | | 10,534 | | | (346,248) | |
| | | | |
來自投資活動的現金流: | | | | |
購買不動產、廠房和設備 | | (32,630) | | | (26,588) | |
出售業務所得的收益,扣除企業持有的現金 | | 3,757 | | | 1,168 | |
| | | | |
出售不動產、廠房和設備的收益 | | 713 | | | 1,644 | |
| | | | |
投資活動使用的淨現金 | | (28,160) | | | (23,776) | |
| | | | |
來自融資活動的現金流量: | | | | |
發行短期債務,淨額 | | 105,649 | | | 399,924 | |
| | | | |
| | | | |
支付給非控股權益的股息 | | (5,845) | | | (6,825) | |
| | | | |
| | | | |
回購普通股 | | (4,744) | | | (3,448) | |
| | | | |
普通股支付的股息 | | (39,108) | | | (38,594) | |
| | | | |
其他 | | (2,963) | | | (1,869) | |
融資活動提供(使用)的淨現金 | | 52,989 | | | 349,188 | |
| | | | |
匯率變動對現金、限制性現金和現金等價物的影響 | | (370) | | | (1,957) | |
現金、限制性現金和現金等價物的淨增加(減少) | | 34,993 | | | (22,793) | |
年初的現金、限制性現金和現金等價物 | | 64,690 | | | 87,648 | |
| | | | |
期末現金、限制性現金和現金等價物 | | $ | 99,683 | | | $ | 64,855 | |
| | | | |
補充信息: | | | | |
現金和現金等價物 | | $ | 99,683 | | | $ | 58,855 | |
限制性現金(其他非流動資產) | | — | | | 6,000 | |
現金、限制性現金和現金等價物總額 | | $ | 99,683 | | | $ | 64,855 | |
參見隨附的註釋。
注意事項 1。演示的基礎
環球公司及其子公司在本文中被稱為 “環球影業” 或 “公司”,是一家面向消費品製造商的全球企業對企業農產品供應商。該公司是全球領先的煙葉供應商,為食品和飲料終端市場提供高質量的植物性原料。由於公司業務的季節性質,任何財季的經營業績不一定代表其他季度或整個財年的預期業績。為了公正地陳述該期間的結果所必需的所有調整均已包括在內,這些調整屬於正常的經常性質。這些財務報表應與公司截至2023年3月31日財年的10-K表年度報告(“2023年10-K表年度報告”)中包含的財務報表及其附註一起閲讀。
注意事項 2。每股收益
下表列出了每股基本收益和攤薄收益的計算方法:
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 截至9月30日的三個月 | | 截至9月30日的六個月 |
(以千計,股票和每股數據除外) | | 2023 | | 2022 | | 2023 | | 2022 |
| | | | | | | | |
每股基本收益 | | | | | | | | |
每股基本收益的分子 | | | | | | | | |
歸屬於環球公司的淨收益 | | $ | 28,128 | | | $ | 21,855 | | | $ | 26,064 | | | $ | 28,685 | |
| | | | | | | | |
| | | | | | | | |
| | | | | | | | |
| | | | | | | | |
每股基本收益的分母 | | | | | | | | |
加權平均已發行股數 | | 24,869,697 | | | 24,779,237 | | | 24,855,974 | | | 24,774,126 | |
| | | | | | | | |
每股基本收益 | | $ | 1.13 | | | $ | 0.88 | | | $ | 1.05 | | | $ | 1.16 | |
| | | | | | | | |
攤薄後的每股收益 | | | | | | | | |
攤薄後每股收益的分子 | | | | | | | | |
| | | | | | | | |
| | | | | | | | |
| | | | | | | | |
歸屬於環球公司的淨收益 | | $ | 28,128 | | | $ | 21,855 | | | $ | 26,064 | | | $ | 28,685 | |
| | | | | | | | |
攤薄後每股收益的分母: | | | | | | | | |
加權平均已發行股數 | | 24,869,697 | | | 24,779,237 | | | 24,855,974 | | | 24,774,126 | |
稀釋性證券的影響 | | | | | | | | |
| | | | | | | | |
員工和外部董事以股份為基礎的獎勵 | | 145,672 | | | 160,190 | | | 141,925 | | | 163,365 | |
攤薄後每股收益的分母 | | 25,015,369 | | | 24,939,427 | | | 24,997,899 | | | 24,937,491 | |
| | | | | | | | |
攤薄後的每股收益 | | $ | 1.12 | | | $ | 0.88 | | | $ | 1.04 | | | $ | 1.15 | |
注意事項 3。區段信息
該公司在兩個應申報的運營部門開展業務,即煙草業務和原料業務。
煙草業務部門的活動包括選擇、採購、加工、包裝、儲存、運輸和融資煙葉,以出售給世界各地的消費性煙草製品製造商或為其出資。通過位於全球煙草種植國的各種運營子公司以及合併子公司的重大所有權,公司加工和/或銷售烤煙和白肋煙、深色空氣固化煙草和東方煙草。烤煙、白肋煙和東方煙主要用於製造香煙,深色空氣固化煙草主要用於製造雪茄、煙鬥煙和無煙煙草製品。其中一些煙草類型也越來越多地用於製造不可燃煙草製品,旨在為消費者提供傳統可燃產品的替代品。煙草業務部門還為煙草客户提供物理和化學產品測試以及煙霧測試。該公司煙草業務收入的很大一部分來自向有限數量的大型跨國香煙和雪茄製造商的銷售。
原料運營部門為其客户提供各種植物性原料,供人類和寵物食用。原料運營部門利用各種增值製造工藝,將原材料轉化為各種水果和蔬菜汁、濃縮物、脱水產品、香精和植物提取物。原料運營板塊的客户包括大型跨國食品和飲料公司、小型獨立製造商和零售組織。FruitSmart、Silva和Shank's是原料運營板塊的主要業務。FruitSmart 生產水果和蔬菜汁、果泥、濃縮物、香精、纖維、種子、種子油和種子粉。席爾瓦主要是一家水果和蔬菜類薄片、骰子、顆粒、粉末和混合物的脱水產品製造商。Shank's 生產香精和植物提取物,還為客户提供裝瓶和定製包裝。
公司目前根據分配的管理費用後的營業收入以及未合併子公司的税前收益(虧損)中的權益來評估其分部的業績。合併損益表和綜合收益表中列報的公司各期應申報分部的經營業績如下。
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 截至9月30日的三個月 | | 截至9月30日的六個月 |
(以千美元計) | | 2023 | | 2022 | | 2023 | | 2022 |
| | | | | | | | |
銷售和其他營業收入 | | | | | | | | |
煙草業務 | | $ | 554,653 | | | $ | 570,030 | | | $ | 998,561 | | | $ | 918,093 | |
原料運營 | | 83,831 | | | 80,954 | | | 157,645 | | | 162,713 | |
合併銷售額和其他營業收入 | | $ | 638,484 | | | $ | 650,984 | | | $ | 1,156,206 | | | $ | 1,080,806 | |
| | | | | | | | |
營業收入 | | | | | | | | |
煙草業務 | | $ | 52,387 | | | $ | 33,790 | | | $ | 61,270 | | | $ | 41,906 | |
原料運營 | | 4,811 | | | 4,512 | | | 2,797 | | | 9,109 | |
分部營業收入 | | 57,198 | | | 38,302 | | | 64,067 | | | 51,015 | |
扣除:未合併關聯公司的税前(收益)虧損權益(1) | | 713 | | | (416) | | | 4,879 | | | 137 | |
重組和減值成本 (2) | | (2,599) | | | — | | | (2,599) | | | — | |
| | | | | | | | |
| | | | | | | | |
合併營業收入 | | $ | 55,312 | | | $ | 37,886 | | | $ | 66,347 | | | $ | 51,152 | |
(1) 未合併子公司的税前收益(虧損)中的權益包含在分部營業收入(煙草業務)中,但在合併營業收入下方列報,在合併收益表和綜合收益表中不包括在該總額中。
(2) 重組和減值成本不包括在分部營業收入中,但包含在合併收益表和綜合收益表的合併營業收入中。