附錄 99.1

 

 

權威醫療報告2023財年第三季度的財務業績

第三季度收入同比增長14％，達到6,530萬美元

馬薩諸塞州弗雷明漢（2023年11月2日）——醫療商業智能領域的行業領導者Definitive Healthcare Corp.（“DFinitive Healthcare” 或 “公司”）（納斯達克股票代碼：DH）今天公佈了截至2023年9月30日的季度財務業績。

2023 年第三季度財務摘要：

引用 2022 年第三季度及過去十二個月期間的金額（不包括收入）如重報

•
收入為6,530萬美元，較2022年第三季度的5,740萬美元增長了14％。

 

•
淨虧損為（2.487億美元），佔收入的381％，而2022年第三季度的淨虧損為690萬美元，佔收入的12％。

 

•
調整後的淨收入為1,460萬美元，而2022年第三季度為880萬美元。

 

•
調整後的息税折舊攤銷前利潤為2170萬美元，佔收入的33％，而2022年第三季度為1,640萬美元，佔收入的29％。

 

•
本季度來自運營的現金流為950萬美元，佔收入的15％。在過去的十二個月中，運營現金流為3,230萬美元，佔收入的13％。

 

•
本季度未償還的自由現金流為1770萬美元，佔收入的27％。在過去的十二個月中，未使用的自由現金流為5,410萬美元，佔收入的22％。

 

Definitive Healthcare首席執行官羅伯特·穆斯爾懷特表示：“本季度的收入和調整後的息税折舊攤銷前利潤均高於我們本季度預期區間的最高水平。”“我們對本季度調整後的息税折舊攤銷前利潤率的提高感到滿意。我們一直致力於提高組織各部門的效率，很高興看到這項工作取得了一些可衡量的結果。在我們繼續開拓龐大且不斷增長的醫療保健商業情報市場的同時，我們將繼續在增長和盈利能力之間採取平衡的方法，並投資於戰略領域，這些領域將在市場條件改善時為更快的增長奠定基礎。”

 

 

 

最近的業務和運營亮點：

客户獲勝

在第三季度，Definitive Healthcare的企業客户羣同比增長了10％，在本季度末擁有555個企業客户，定義為年經常性收入超過十萬美元的客户。客户獲得的重大成就包括：

•
在提供全方位臨牀相關基因檢測的領先診斷基因組學供應商處獲勝。該客户於2022年12月終止了之前的Definitive Healthcare合同，然後在2023年第二季度進行了接觸，最終在8月簽署了一份為期多年的企業協議，要求訪問阿特拉斯參考和關聯數據集以及阿特拉斯所有付款人索賠數據集。該客户計劃將Definitive Healthcare數據集成到其CRM系統中，以改善對臨牀醫生的有針對性的營銷宣傳。
•
一家患者參與供應商購買了更新後的 Atlas 技術安裝數據集的訪問權限。在獲得數據集訪問權限後的幾個小時內，客户提交了一份報告，確定了225個安裝了其最大競爭對手軟件的新目標，以及採購決策者的聯繫信息。
•
加利福尼亞州的一家大型學術醫療中心擴大了與Populi的合同，後者是Definitive Healthcare於2023年7月收購的。該客户正在使用Populi的網絡情報和市場情報產品，並增加了人口情報和活動激活服務。藉助這一擴展的產品套件，客户將能夠根據臨牀傾向以及健康要素的大量其他行為、人口統計和社會決定因素，對消費者進行超細分和定位。該客户計劃開展全渠道數字營銷活動，在競爭激烈的城市市場中招募更多患者。
•
一家專注於變革性藥物的商業階段生物製藥公司購買了Passport Analytics Suite的訂閲。該公司計劃在2023年底之前向美國食品藥品管理局提交新藥申請，隨後將在2024年向其他市場提交監管申請。該公司將使用護照規劃和績效模塊來協助實施證據計劃，並評估澱粉樣心肌病患者的當前護理標準、診斷路徑、健康經濟學、治療路徑和預後。
•
這家全球最大的乳製品和奶酪製造商的美國分部購買了阿特拉斯參考和關聯數據集的訪問權限，以幫助其擴大在醫院和長期護理機構中的影響力。該客户希望將團體採購組織作為綜合交付網絡的目標，並計劃使用阿特拉斯數據集來了解網絡和不同設施之間的關係。它計劃將Definitive Healthcare的專有數據整合到他們的Salesforce.com實例中，以更好地識別戰略客户，制定定製的定價提案，並聯系具有食品服務購買權的合適人選。

 

 

 

創新

正如先前宣佈的那樣，今年早些時候，一家獨立的第三方研究公司將Definitive Healthcare評為多元化客户醫療保健參考和關聯數據前十大用例的第 #1 位。該公司繼續投資以保持這一領導地位，並於今年對阿特拉斯數據集進行了多項改進，包括：

•
我們數據庫中的醫療保健專業人員數量增加了21％
•
練習地點數量增加了 43%
•
藥房索賠數量增加了120％
•
藥房患者人數增加了21％
•
超過35億份新的商業索賠

該公司還推出了新的阿特拉斯行為健康數據集，該數據集利用人工智能和高級數據科學為客户提供整個提供商領域的行為醫療保健設置的全面視圖。客户可以利用 Atlas 行為健康數據集來更好地識別、細分和研究作為患者行為護理旅程一部分的獨特設施和治療地點。

 

2023 年 8 月，該公司還對阿特拉斯技術安裝數據集進行了重大改進。Definitive Healthcare通過收集來自多個新來源的數據並應用其專有的清洗和關聯算法來生成新情報，更新了醫院、衞生系統、門診手術中心和醫生團體超過150萬個技術裝置的數據。客户可以從有關醫院、醫生和門診外科中心使用15個主要類別（例如臨牀系統、電子健康記錄、健康信息管理、人力資源等）的技術的準確情報中受益。

 

 

 

商業展望

根據截至2023年11月2日的信息，公司正在發佈以下財務指導。該指導包括收購Populi的稀釋效應，並假設外部條件沒有變化。

2023 年第四季度：

•
預計收入將在6,550萬美元至6,650萬美元之間，同比增長8-10％。
•
調整後的營業收入預計將在1750萬美元至1,850萬美元之間。
•
調整後的息税折舊攤銷前利潤預計將在1900萬至2000萬美元之間。
•
調整後的淨收入預計為1150萬至1,250萬美元。
•
調整後的攤薄後每股淨收益預計為0.06美元至0.08美元，已發行的加權平均值約為1.556億股。

 

 

 

電話會議信息

Definitive Healthcare將於2023年11月2日下午 5:00（美國東部時間）舉行電話會議，討論公司的完整財務業績和當前的業務前景。參與者可以撥打 1-877-358-7298 或 1-848-9244 參加電話會議。電話會議結束後不久，本次電話會議的重播將持續到2023年12月2日，網址為1-800-645-7964或1-757-849-6722。重播密碼為 1765 #。該活動的網絡直播將在Definitive Healthcare的投資者關係網站上播出，網址為 https://ir.definitivehc.com/.

關於《終極醫療》

在Definitive Healthcare，我們熱衷於將數據、分析和專業知識轉化為醫療商業智能。我們幫助客户發現合適的市場、機會和人才，使他們能夠塑造未來的醫療行業。我們的SaaS平臺為醫療保健市場的商業成功開闢了新的途徑，因此公司可以確定下一步該走向何方。要了解更多信息，請訪問 definitivehc.

前瞻性陳述

本新聞稿包括前瞻性陳述，這些陳述反映了我們當前對未來事件和財務業績的看法。此類聲明是在1995年《私人證券訴訟改革法》的 “安全港” 保護下提供的。前瞻性陳述包括所有不完全與歷史或當前事實相關的陳述，通常可以通過以將來時寫的單詞或短語和/或在前面加上 “可能”、“應該”、“可能”、“預期”、“打算”、“計劃”、“尋求”、“相信”、“估計”、“期望” 或類似詞語或其變體，或其負面引用，適用於未來時期，或者包括預測或預測，但這些術語並不是識別此類陳述的唯一手段。前瞻性陳述的示例包括但不限於我們就我們的展望、財務指導、客户行為和解決方案的使用、市場、行業和宏觀經濟環境、我們的業務、增長戰略、產品開發工作和未來支出、客户增長所做的陳述，以及反映我們對我們執行戰略計劃、實現未來增長和盈利能力以及實現財務目標的預期的陳述。

本新聞稿中的前瞻性陳述基於我們當前對業務、經濟和其他未來狀況的預期和假設。由於前瞻性陳述與未來有關，因此就其性質而言，它們受到固有的不確定性、風險和難以預測的情況變化的影響。因此，我們的實際業績可能與前瞻性陳述所設想的結果存在重大差異。可能導致實際業績與前瞻性陳述中的業績存在重大差異的重要因素包括：我們無法從收購中實現預期的業務或財務收益，以及我們的收購或投資可能難以整合、擾亂我們的業務、削弱股東價值並對我們的業務、財務狀況和經營業績產生不利影響的風險；我們無法實現內部重組的預期成本節省、運營效率或其他收益活動、俄羅斯和烏克蘭之間的戰爭、以色列及周邊地區不斷演變的衝突、全球地緣政治緊張局勢和不斷惡化的宏觀經濟狀況；國際、國家、區域和地方經濟、商業和金融狀況的實際或潛在變化，包括衰退、通貨膨脹、利率上升、資本市場波動和相關的市場不確定性；宏觀經濟狀況惡化對我們的新客户和現有客户的影響；我們無法獲得新客户和創造額外收入來自現有客户；我們無法為我們的平臺帶來訂閲銷售或對我們平臺和我們提供的數據的需求下降；我們運營所在市場的競爭力和我們的有效競爭能力；未能維護和改進我們的平臺，也未能開發新的醫療保健商業情報模塊或見解；無法獲得和維護準確、全面或可靠的數據，這可能導致對我們平臺的需求減少；我們最近的增長率可能面臨的風險不具代表性我們未來的增長；隨着我們增加對業務的投資，與歷史水平相比，未來無法實現或維持GAAP或非GAAP的盈利能力；我們失去了與數據提供商的接觸；未能對醫療保健商業智能的進步做出迴應；無法吸引新客户和擴大訂閲

 

 

當前客户的風險；網絡攻擊和安全漏洞的風險；訴訟、調查或其他法律、政府或監管行動的風險；我們的安全措施遭到破壞或以其他方式獲得未經授權訪問數據的可能性；未來出現其他重大漏洞或重大缺陷的風險；以及在我們歷來沒有這樣做的司法管轄區，因訂閲我們的平臺而被要求徵收銷售税或其他相關税款的風險。

可能導致我們的實際表現與這些前瞻性陳述不同的其他因素或事件可能會不時出現，我們不可能對所有這些因素或事件進行預測。如果其中一項或多項風險或不確定性得以實現，或者如果我們的任何假設被證明不正確，則我們的實際財務狀況、經營業績、未來業績和業務在重大方面可能與這些前瞻性陳述中預測的業績有所不同。

有關可能影響我們運營和財務業績的因素的更多討論，請參閲我們將在本財報發佈後提交的截至2023年9月30日的三個月的10-Q表季度報告，以及我們在8-K表和美國證券交易委員會隨後提交的其他文件的最新報告，這些報告已發佈或將在我們網站的投資者關係頁面 ir.definitivehc.com 和美國證券交易委員會網站www.sec.gov上公佈。

本新聞稿中的所有信息僅代表截至發佈之日。除非法律要求，否則我們沒有義務公開更新這些信息，無論是由於新信息、未來發展還是其他原因。

網站

Definitive Healthcare打算將其網站用作公司重要信息的分發渠道。有關公司的財務和其他重要信息通常發佈在公司的網站上，並可通過以下網站進行訪問： https://www.definitivehc.com/。因此，您應該關注我們網站的投資者關係部分，網址為 https://ir.definitivehc.com/此外還關注我們的新聞稿、美國證券交易委員會的文件以及公開電話會議和網絡直播。此外，當您通過訪問我們投資者關係頁面的 “電子郵件提醒” 部分註冊電子郵件地址時，可能會自動收到有關公司的電子郵件提醒和其他信息，網址為 https://ir.definitivehc.com/.

非公認會計準則財務指標

作為本財報的一部分，我們提供了補充的非公認會計準則財務指標。我們認為，這些補充的非公認會計準則財務指標對投資者很有用，因為它們允許對公司進行評估，重點是其核心業務的表現，包括將財務業績與歷史時期以及同行和競爭對手公司的財務業績進行有意義的比較。本新聞稿末尾的財務報表表中提供了公認會計原則與非公認會計準則業績的對賬情況。

我們將未釋放的自由現金流、調整後的息税折舊攤銷前利潤、調整後的息税折舊攤銷前利潤率、調整後的毛利、調整後的毛利率、調整後的營業收入和調整後的淨收益稱為非公認會計準則財務指標。這些非公認會計準則財務指標不是根據美國公認的會計原則（“GAAP”）編制的。這些是衡量我們業績的補充財務指標，不應被視為淨收入（虧損）、毛利、毛利率或根據公認會計原則得出的任何其他衡量標準的替代品。

我們將Unlevered Free Cash Flow定義為運營活動提供的淨現金減去不動產、設備和其他資產的購買，加上現金利息支出，以及與交易、整合和重組相關費用、收益和其他非經常性項目相關的現金支付。Unlevered Free Cash Freed Free Free Freed Free Free Fream 並不代表可用於全權支出的剩餘現金流，因為除其他外，我們有強制性的還

我們將息税折舊攤銷前利潤定義為扣除債務相關成本前的收益，包括利息支出、債務清償淨額和虧損、所得税以及折舊和攤銷。調整後的息税折舊攤銷前利潤定義為經調整的息税折舊攤銷前利潤，不包括某些重要或不尋常的項目，包括其他收入和

 

 

費用、股權薪酬、商譽減值、交易、整合和重組費用以及其他非經常性支出。調整後的息税折舊攤銷前利潤率定義為調整後的息税折舊攤銷前利潤佔收入的百分比。調整後的息税折舊攤銷前利潤和調整後的息税折舊攤銷前利潤率是管理層和董事會用來評估我們運營盈利能力的關鍵指標。我們認為，調整後的息税折舊攤銷前利潤率和調整後的息税折舊攤銷前利潤率為投資者評估我們的經營業績提供了有用的衡量標準，因為這些指標排除了非經常性和異常項目以及非現金支出，我們認為這並不代表持續的經營業績。我們認為，這些指標有助於投資者在合併水平上衡量我們業務的盈利能力。

我們將調整後的毛利定義為總利潤，不包括與收購相關的折舊、攤銷和股權補償成本，調整後的毛利率被定義為調整後的毛利佔收入的百分比。調整後的毛利潤和調整後的毛利率是管理層和董事會用來評估我們運營的關鍵指標。我們不包括與收購相關的折舊和攤銷費用，因為它們與持續運營業務的成本沒有直接關係。根據公認會計原則，少量基於股票的薪酬包含在收入成本中，但由於其非現金性質，不包括在我們的調整後毛利計算中。

我們將調整後的營業收入定義為運營收入（虧損）加上與收購相關的攤銷、股權薪酬、商譽減值、交易、整合和重組費用以及其他非經常性費用。

我們將調整後淨收入定義為調整後營業收入減去利息支出、淨經常性所得税優惠、外幣（虧損）收益和調整產生的税收影響，以得出調整後的營業收入。我們將調整後的攤薄後每股淨收益定義為調整後淨收益除以攤薄後的已發行股份。

我們對這些非公認會計準則條款的使用可能不同於我們行業中其他公司對類似術語的使用，因此可能無法與其他公司使用的同名衡量標準進行比較，也不是根據公認會計原則計算的績效衡量標準。我們列報的這些非公認會計準則財務指標旨在作為衡量我們業績的補充指標，這些指標不是公認會計原則所要求的，也不是根據公認會計原則列報的。不應將這些非公認會計準則財務指標視為運營收入（虧損）、淨（虧損）收入、毛利、毛利率、每股收益或根據公認會計原則得出的任何其他績效指標的替代指標，也不得被視為衡量運營現金流或流動性的指標。

我們沒有提供本新聞稿中包含的前瞻性非公認會計準則財務指標與最直接可比的公認會計準則指標的量化對賬表，因為這些非公認會計準則財務指標中未包括的某些項目存在很大波動，難以預測，特別是基於股票的薪酬支出、應收税款協議下的税收和金額、遞延所得税資產和遞延所得税負債以及交易、整合和重組費用的影響。我們預計，這些排除在外的項目的可變性可能會對我們未來的GAAP財務業績產生重大且可能不可預測的影響。

在評估我們的非公認會計準則財務指標時，您應該意識到，將來我們可能會產生與這些演示文稿中取消的費用相似的費用。

 

 

 

投資者聯繫人：

Brian Denyeau

終極醫療保健 ICR

brian.denyeau@icrinc.com

646-277-1251

媒體聯繫人：

丹妮爾·約翰斯
djohns@definitivehc.com

 

 

 

 

 

終極醫療公司

 

簡明合併資產負債表

 

（金額以千計，股票數量和麪值除外；未經審計）

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

（如重述）

 

 

 

2023年9月30日

 

 

2022年12月31日

 

資產

 

 

 

 

 

 

流動資產：

 

 

 

 

現金和現金等價物

 

$

77,460

 

 

$

146,934

 

短期投資

 

 

229,565

 

 

 

184,939

 

應收賬款，淨額

 

 

41,308

 

 

 

58,799

 

預付費用和其他流動資產

 

 

14,667

 

 

 

12,686

 

遞延合同成本的當期部分

 

 

12,396

 

 

 

10,387

 

流動資產總額

 

 

375,396

 

 

 

413,745

 

財產和設備，淨額

 

 

4,628

 

 

 

4,464

 

經營租賃使用權資產，淨額

 

 

9,951

 

 

 

9,681

 

其他資產

 

 

3,414

 

 

 

4,683

 

扣除本期部分的遞延合同費用

 

 

16,132

 

 

 

14,596

 

無形資產，淨額

 

 

336,027

 

 

 

350,722

 

善意

 

 

1,073,986

 

 

 

1,324,733

 

總資產

 

$

1,819,534

 

 

$

2,122,624

 

負債和權益

 

 

 

 

 

 

流動負債：

 

 

 

 

 

 

應付賬款

 

 

5,567

 

 

 

3,948

 

應計費用和其他流動負債

 

 

35,986

 

 

 

26,855

 

遞延收入的本期部分

 

 

89,713

 

 

 

99,692

 

定期貸款的當前部分

 

 

13,750

 

 

 

8,594

 

經營租賃負債的流動部分

 

 

2,126

 

 

 

1,521

 

流動負債總額

 

 

147,142

 

 

 

140,610

 

長期負債：

 

 

 

 

 

 

遞延收入，扣除流動部分

 

 

68

 

 

 

236

 

定期貸款，扣除流動部分

 

 

245,866

 

 

 

255,765

 

經營租賃負債，扣除流動部分

 

 

9,873

 

 

 

9,969

 

應收税協議負債，扣除流動部分

 

 

138,736

 

 

 

155,111

 

遞延所得税負債

 

 

65,461

 

 

 

75,737

 

其他長期負債

 

 

8,938

 

 

 

3,251

 

負債總額

 

 

616,084

 

 

 

640,679

 

 

 

 

 

 

 

 

股權：

 

 

 

 

 

 

A類普通股，面值0.001美元，已授權6億股，截至2023年9月30日和2022年12月31日分別發行和流通116,281,962股和105,138,273股

 

 

116

 

 

 

105

 

B類普通股，面值0.00001美元，已授權6500萬股，截至2023年9月30日分別發行和流通39,781,946股和39,129,867股，截至2022年12月31日分別發行和流通50,433,101股和48,923,952股

 

 

—

 

 

 

—

 

額外的實收資本

 

 

1,077,332

 

 

 

970,207

 

累計其他綜合收益

 

 

3,051

 

 

 

3,668

 

累計赤字

 

 

(217,217

)

 

 

(25,062

)

非控股權益

 

 

340,168

 

 

 

533,027

 

權益總額

 

 

1,203,450

 

 

 

1,481,945

 

負債和權益總額

 

$

1,819,534

 

 

$

2,122,624

 

 

 

 

 

 

終極醫療公司

 

簡明合併運營報表

 

（金額以千計，股票金額和每股數據除外；未經審計）

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

截至9月30日的三個月

 

 

截至9月30日的九個月

 

 

 

 

 

 

（如重述）

 

 

 

 

 

（如重述）

 

 

 

2023

 

 

2022

 

 

2023

 

 

2022

 

收入

 

$

65,325

 

 

$

57,382

 

 

$

185,483

 

 

$

162,054

 

收入成本：

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

不包括攤銷的收入成本 (1)

 

 

8,663

 

 

 

6,569

 

 

 

25,293

 

 

 

18,717

 

攤銷

 

 

3,232

 

 

 

3,155

 

 

 

9,676

 

 

 

14,113

 

毛利

 

 

53,430

 

 

 

47,658

 

 

 

150,514

 

 

 

129,224

 

運營費用：

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

銷售和市場營銷 (1)

 

 

22,804

 

 

 

21,184

 

 

 

70,929

 

 

 

66,062

 

產品開發 (1)

 

 

10,759

 

 

 

9,205

 

 

 

30,872

 

 

 

24,761

 

一般和行政 (1)

 

 

14,545

 

 

 

14,349

 

 

 

42,294

 

 

 

35,440

 

折舊和攤銷

 

 

9,795

 

 

 

10,037

 

 

 

29,073

 

 

 

30,105

 

交易、整合和重組費用

 

 

3,505

 

 

 

2,945

 

 

 

9,666

 

 

 

6,362

 

商譽減值

 

 

287,400

 

 

 

—

 

 

 

287,400

 

 

 

—

 

運營費用總額

 

 

348,808

 

 

 

57,720

 

 

 

470,234

 

 

 

162,730

 

運營損失

 

 

(295,378

)

 

 

(10,062

)

 

 

(319,720

)

 

 

(33,506

)

其他費用，淨額

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

利息支出，淨額

 

 

(433

)

 

 

(2,466

)

 

 

(1,434

)

 

 

(6,930

)

其他收入，淨額

 

 

29,589

 

 

 

5,628

 

 

 

25,161

 

 

 

9,716

 

其他收入總額，淨額

 

 

29,156

 

 

 

3,162

 

 

 

23,727

 

 

 

2,786

 

所得税前淨虧損

 

 

(266,222

)

 

 

(6,900

)

 

 

(295,993

)

 

 

(30,720

)

從所得税中受益

 

 

17,534

 

 

 

15

 

 

 

19,728

 

 

 

654

 

淨虧損

 

 

(248,688

)

 

 

(6,885

)

 

 

(276,265

)

 

 

(30,066

)

減去：歸屬於非控股權益的淨虧損

 

 

(77,162

)

 

 

(3,865

)

 

 

(84,110

)

 

 

(12,979

)

歸屬於最終醫療保健公司的淨虧損

 

$

(171,526

)

 

$

(3,020

)

 

$

(192,155

)

 

$

(17,087

)

A類普通股每股淨虧損：

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

基礎版和稀釋版

 

$

(1.50

)

 

$

(0.03

)

 

$

(1.72

)

 

$

(0.17

)

加權平均已發行A類普通股：

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

基礎版和稀釋版

 

 

114,527,514

 

 

 

102,904,565

 

 

 

111,533,166

 

 

 

99,776,742

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

(1) 金額包括基於權益的薪酬費用，如下所示：

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

截至9月30日的三個月

 

 

截至9月30日的九個月

 

 

 

2023

 

 

2022

 

 

2023

 

 

2022

 

收入成本

 

$

276

 

 

$

236

 

 

$

830

 

 

$

698

 

銷售和營銷

 

 

2,728

 

 

 

2,260

 

 

 

8,297

 

 

 

11,062

 

產品開發

 

 

3,236

 

 

 

2,171

 

 

 

9,566

 

 

 

5,301

 

一般和行政

 

 

5,754

 

 

 

4,466

 

 

 

16,792

 

 

 

7,949

 

基於權益的薪酬支出總額

 

$

11,994

 

 

$

9,133

 

 

$

35,485

 

 

$

25,010

 

 

 

 

 

 

終極醫療公司

 

簡明合併現金流量表

 

（金額以千計；未經審計）

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

截至9月30日的三個月

 

 

截至9月30日的九個月

 

 

 

 

 

 

（如重述）

 

 

 

 

 

（如重述）

 

 

 

2023

 

 

2022

 

 

2023

 

 

2022

 

由（用於）經營活動提供的現金流：

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

淨虧損

 

$

(248,688

)

 

$

(6,885

)

 

$

(276,265

)

 

$

(30,066

)

為使淨虧損與經營活動提供的淨現金保持一致而進行的調整：

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

折舊和攤銷

 

 

432

 

 

 

469

 

 

 

1,391

 

 

 

1,721

 

無形資產的攤銷

 

 

12,595

 

 

 

12,723

 

 

 

37,358

 

 

 

42,497

 

遞延合同成本的攤銷

 

 

3,445

 

 

 

2,283

 

 

 

9,475

 

 

 

6,274

 

基於股權的薪酬

 

 

11,994

 

 

 

9,133

 

 

 

35,485

 

 

 

25,010

 

債務發行成本的攤銷

 

 

176

 

 

 

176

 

 

 

527

 

 

 

527

 

可疑應收賬款準備金

 

 

354

 

 

 

763

 

 

 

820

 

 

 

769

 

非現金重組費用

 

 

(143

)

 

 

—

 

 

 

155

 

 

 

1,023

 

商譽減值費用

 

 

287,400

 

 

 

—

 

 

 

287,400

 

 

 

—

 

應收税款協議重新計量

 

 

(29,675

)

 

 

(5,253

)

 

 

(24,977

)

 

 

(8,583

)

遞延所得税

 

 

(17,304

)

 

 

(42

)

 

 

(19,728

)

 

 

(719

)

運營資產和負債的變化：

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

應收賬款

 

 

5,486

 

 

 

(2,816

)

 

 

19,370

 

 

 

12,454

 

預付費用和其他流動資產

 

 

(2,237

)

 

 

1,235

 

 

 

(5,808

)

 

 

2,554

 

遞延合同費用

 

 

(3,913

)

 

 

(3,224

)

 

 

(13,020

)

 

 

(10,070

)

或有考慮

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

(6,400

)

應付賬款、應計費用和其他負債

 

 

1,434

 

 

 

6,825

 

 

 

(1,589

)

 

 

5,832

 

遞延收入

 

 

(11,869

)

 

 

(4,702

)

 

 

(14,113

)

 

 

(3,024

)

經營活動提供的淨現金

 

 

9,487

 

 

 

10,685

 

 

 

36,481

 

 

 

39,799

 

投資活動提供的現金流（用於）：

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

購買財產、設備和其他資產

 

 

(305

)

 

 

(1,878

)

 

 

(2,383

)

 

 

(3,455

)

購買短期投資

 

 

(80,814

)

 

 

(54,309

)

 

 

(213,613

)

 

 

(217,266

)

短期投資的到期日

 

 

72,083

 

 

 

52,000

 

 

 

174,830

 

 

 

96,000

 

為收購支付的現金，扣除獲得的現金

 

 

(45,023

)

 

 

203

 

 

 

(45,023

)

 

 

(56,296

)

用於投資活動的淨現金

 

 

(54,059

)

 

 

(3,984

)

 

 

(86,189

)

 

 

(181,017

)

用於融資活動的現金流：

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

定期貸款的還款

 

 

(1,718

)

 

 

(1,718

)

 

 

(5,156

)

 

 

(5,156

)

與股權獎勵淨股結算相關的已繳税款

 

 

(782

)

 

 

(2,745

)

 

 

(3,397

)

 

 

(2,745

)

支付或有對價

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

(1,100

)

根據應收税款協議付款

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

(246

)

 

 

—

 

股票發行成本的支付

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

(30

)

 

 

(1,299

)

成員分佈

 

 

(7,866

)

 

 

(1,652

)

 

 

(10,693

)

 

 

(6,939

)

用於融資活動的淨現金

 

 

(10,366

)

 

 

(6,115

)

 

 

(19,522

)

 

 

(17,239

)

現金和現金等價物的淨增加（減少）

 

 

(54,938

)

 

 

586

 

 

 

(69,230

)

 

 

(158,457

)

匯率變動對現金和現金等價物的影響

 

 

13

 

 

 

40

 

 

 

(244

)

 

 

(213

)

現金和現金等價物，期初

 

 

132,385

 

 

 

228,202

 

 

 

146,934

 

 

 

387,498

 

現金和現金等價物，期末

 

$

77,460

 

 

$

228,828

 

 

$

77,460

 

 

$

228,828

 

補充現金流披露：

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

在此期間支付的現金用於：

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

利息

 

$

3,681

 

 

$

2,898

 

 

$

10,772

 

 

$

7,248

 

所得税

 

$

—

 

 

$

—

 

 

$

136

 

 

$

—

 

收購：

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

收購的淨資產，扣除收購的現金

 

$

52,659

 

 

$

(203

)

 

$

52,659

 

 

$

97,296

 

應收營運資金調整

 

 

164

 

 

 

—

 

 

 

164

 

 

 

—

 

上一年度的初始現金投資

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

(40,000

)

或有考慮

 

 

(7,800

)

 

 

—

 

 

 

(7,800

)

 

 

(1,000

)

為收購支付的淨現金

 

$

45,023

 

 

$

(203

)

 

$

45,023

 

 

$

56,296

 

非現金投資活動的補充披露：

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

資本支出包含在應付賬款和應計費用中

 

$

283

 

 

$

4,504

 

 

$

283

 

 

$

4,504

 

非現金融資活動的補充披露：

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

未付股權發行成本包含在應計費用中

 

$

—

 

 

$

147

 

 

$

—

 

 

$

147

 

 

 

 

 

權威醫療公司

非公認會計準則財務指標與最接近的公認會計準則等值的對賬

 

GAAP 運營現金流與未釋放自由現金流的對賬

 

（以千計；未經審計）

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

截至9月30日的三個月

 

 

截至9月30日的九個月

 

 

 

 

 

（如重述）

 

 

 

 

 

（如重述）

 

 

2023

 

 

2022

 

 

2023

 

 

2022

 

經營活動提供的淨現金

$

9,487

 

 

$

10,685

 

 

$

36,481

 

 

$

39,799

 

購買財產、設備和其他資產

 

(305

)

 

 

(1,878

)

 

 

(2,383

)

 

 

(3,455

)

以現金支付的利息

 

3,681

 

 

 

2,898

 

 

 

10,772

 

 

 

7,248

 

以現金支付的交易、整合和重組費用 (a)

 

3,648

 

 

 

3,249

 

 

 

9,511

 

 

 

5,744

 

收入付款 (b)

 

—

 

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

6,400

 

其他非經常項目 (c)

 

1,196

 

 

 

1,178

 

 

 

3,072

 

 

 

4,614

 

無限的自由現金流

$

17,707

 

 

$

16,132

 

 

$

57,453

 

 

$

60,350

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

(a) 以現金支付的交易和整合費用主要代表與我們的收購相關的法律、會計和諮詢費用。以現金支付的重組費用與我們在2023年第一和第三季度宣佈的重組計劃以及與辦公室搬遷相關的退出成本有關。
(b) 收益付款代表運營現金流中包含的或有對價的最終結算。
(c) 非經常性項目是指由事件驅動的支出，這些事件本質上通常是一次性、非運營性的，與我們的核心業務無關。

 

 

GAAP淨虧損與調整後淨收益的對賬以及

 

GAAP 營業虧損佔調整後營業收入之比

 

（以千計，每股金額除外；未經審計）

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

截至9月30日的三個月

 

 

截至9月30日的九個月

 

 

 

 

 

（如重述）

 

 

 

 

 

（如重述）

 

 

2023

 

 

2022

 

 

2023

 

 

2022

 

淨虧損

$

(248,688

)

 

$

(6,885

)

 

$

(276,265

)

 

$

(30,066

)

增加：所得税優惠

 

(17,534

)

 

 

(15

)

 

 

(19,728

)

 

 

(654

)

加：利息支出，淨額

 

433

 

 

 

2,466

 

 

 

1,434

 

 

 

6,930

 

加：其他收入，淨額

 

(29,589

)

 

 

(5,628

)

 

 

(25,161

)

 

 

(9,716

)

運營損失

 

(295,378

)

 

 

(10,062

)

 

 

(319,720

)

 

 

(33,506

)

加：通過業務合併獲得的無形資產攤銷

 

11,666

 

 

 

12,478

 

 

 

34,589

 

 

 

41,698

 

增加：基於股權的薪酬

 

11,994

 

 

 

9,133

 

 

 

35,485

 

 

 

25,010

 

加：交易、整合和重組費用

 

3,505

 

 

 

2,945

 

 

 

9,666

 

 

 

6,362

 

加：商譽減值費用

 

287,400

 

 

 

—

 

 

 

287,400

 

 

 

—

 

添加：其他非經常性項目

 

1,196

 

 

 

1,178

 

 

 

3,072

 

 

 

4,614

 

調整後的營業收入

 

20,383

 

 

 

15,672

 

 

 

50,492

 

 

 

44,178

 

減去：利息支出，淨額

 

(433

)

 

 

(2,466

)

 

 

(1,434

)

 

 

(6,930

)

減去：經常性所得税優惠

 

355

 

 

 

15

 

 

 

2,549

 

 

 

533

 

減去：外匯（虧損）收益

 

(86

)

 

 

375

 

 

 

184

 

 

 

1,133

 

減去：淨虧損調整的税收影響

 

(5,643

)

 

 

(4,840

)

 

 

(15,747

)

 

 

(13,804

)

調整後淨收益

$

14,576

 

 

$

8,756

 

 

$

36,044

 

 

$

25,110

 

攤薄後每股調整後淨收益的份額 (a)

 

154,970,793

 

 

 

155,524,190

 

 

 

154,592,703

 

 

 

154,835,056

 

調整後的每股淨收益

$

0.09

 

 

$

0.06

 

 

$

0.23

 

 

$

0.16

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

(a) 攤薄後的調整後每股淨收益是通過計算所有潛在的加權平均A類普通股和任何可轉換為A類普通股的證券，包括最終OpCo單位和限制性股票單位。未償獎勵和可轉換證券的攤薄效應反映在攤薄後的每股收益上，方法是根據公認會計原則的要求假設收益來自未確認的薪酬。截至2023年9月30日和2022年9月30日，全面攤薄後的股票分別為162,910,958股和158,940,807股。

 

 

 

 

 

 

調整後的毛利潤率和毛利率與公認會計準則毛利率和毛利率的對賬

 

（以千計；未經審計）

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

截至9月30日的三個月

 

 

截至9月30日的九個月

 

 

 

2023

 

 

2022

 

 

2023

 

 

2022

 

（以千計）

 

金額

 

 

佔收入的百分比

 

 

金額

 

 

佔收入的百分比

 

 

金額

 

 

佔收入的百分比

 

 

金額

 

 

佔收入的百分比

 

報告的毛利潤和毛利率

 

$

53,430

 

 

 

82

%

 

$

47,658

 

 

 

83

%

 

$

150,514

 

 

 

81

%

 

$

129,224

 

 

 

80

%

通過業務獲得的無形資產的攤銷
組合

 

 

2,303

 

 

 

4

%

 

 

2,910

 

 

 

5

%

 

 

6,907

 

 

 

4

%

 

 

13,314

 

 

 

8

%

股權補償成本

 

 

276

 

 

 

—

 

 

 

236

 

 

 

—

 

 

 

830

 

 

 

—

 

 

 

698

 

 

 

—

 

調整後的毛利和利潤率

 

$

56,009

 

 

 

86

%

 

$

50,804

 

 

 

89

%

 

$

158,251

 

 

 

85

%

 

$

143,236

 

 

 

88

%

 

調整後的息税折舊攤銷前利潤與公認會計準則淨虧損的對賬

 

（以千計；未經審計）

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

截至9月30日的三個月

 

 

截至9月30日的九個月

 

 

 

 

 

 

 

 

（如重述）

 

 

 

 

 

 

 

 

（如重述）

 

 

2023

 

 

2022

 

 

2023

 

 

2022

 

 

金額

 

 

佔收入的百分比

 

 

金額

 

 

佔收入的百分比

 

 

金額

 

 

佔收入的百分比

 

 

金額

 

 

佔收入的百分比

 

淨虧損和利潤

$

(248,688

)

 

 

(381

)%

 

$

(6,885

)

 

 

(12

)%

 

$

(276,265

)

 

 

(149

)%

 

$

(30,066

)

 

 

(19

)%

利息支出，淨額

 

433

 

 

 

1

%

 

 

2,466

 

 

 

4

%

 

 

1,434

 

 

 

1

%

 

 

6,930

 

 

 

4

%

所得税優惠

 

(17,534

)

 

 

(27

)%

 

 

(15

)

 

 

(0

)%

 

 

(19,728

)

 

 

(11

)%

 

 

(654

)

 

 

(0

)%

折舊和攤銷

 

13,027

 

 

 

20

%

 

 

13,192

 

 

 

23

%

 

 

38,749

 

 

 

21

%

 

 

44,218

 

 

 

27

%

息税折舊攤銷前利潤和利

 

(252,762

)

 

 

(387

)%

 

 

8,758

 

 

 

15

%

 

 

(255,810

)

 

 

(138

)%

 

 

20,428

 

 

 

13

%

其他收入，淨額 (a)

 

(29,589

)

 

 

(45

)%

 

 

(5,628

)

 

 

(10

)%

 

 

(25,161

)

 

 

(14

)%

 

 

(9,716

)

 

 

(6

)%

基於股本的薪酬 (b)

 

11,994

 

 

 

18

%

 

 

9,133

 

 

 

16

%

 

 

35,485

 

 

 

19

%

 

 

25,010

 

 

 

15

%

交易、整合和重組費用 (c)

 

3,505

 

 

 

5

%

 

 

2,945

 

 

 

5

%

 

 

9,666

 

 

 

5

%

 

 

6,362

 

 

 

4

%

商譽減值 (d)

 

287,400

 

 

 

440

%

 

 

—

 

 

 

0

%

 

 

287,400

 

 

 

155

%

 

 

—

 

 

 

0

%

其他非經常項目 (e)

 

1,196

 

 

 

2

%

 

 

1,178

 

 

 

2

%

 

 

3,072

 

 

 

2

%

 

 

4,614

 

 

 

3

%

調整後的息税折舊攤銷前利潤和利

$

21,744

 

 

 

33

%

 

$

16,386

 

 

 

29

%

 

$

54,652

 

 

 

29

%

 

$

46,698

 

 

 

29

%

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

(a) 主要代表外匯和TRA負債的重新計量損益。
(b) 股權薪酬代表與向員工和董事發放的股權獎勵相關的非現金薪酬支出。
(c) 交易和整合費用主要代表與我們的收購相關的法律、會計和諮詢費用以及作為或有對價的公允價值調整。重組費用與我們在2023年第一和第三季度宣佈的重組計劃以及與辦公室搬遷相關的減值和重組費用有關。
(d) 商譽減值代表截至2023年9月30日的三個月中記錄的2.874億美元的非現金、税前商譽減值費用。由於股價持續下跌，我們的市值有所下降，這是一個觸發事件，要求我們的管理層從2023年9月30日起進行量化商譽減值測試。減值測試的結果是，我們確定單一申報單位的公允價值低於其賬面價值，因此記錄了這筆減值費用。
(e) 非經常性項目是指由事件驅動的支出，這些事件本質上通常是一次性、非運營性的，與我們的核心業務無關。這些費用主要包括與融資、資本結構變更相關的專業費用，以及與上市公司運營相關的其他非經常性設立成本，以及2023年第三季度因延遲提交和重報我們先前發佈的財務報表而產生的專業費用，這些財務報表與我們的2023年第二季度10-Q表季度報告同時提交。此外，這些支出包括在截至2023年9月30日的三個月和九個月中分別記錄的30萬美元和90萬美元的銷售税應計費用，以及在截至2022年9月30日的三個月和九個月中分別記錄的60萬美元和190萬美元的銷售税應計費用，此前我們得知可能被要求在2023年和之前的某些年份向客户徵收銷售税，假設金額包括最高罰款和利息。