新聞稿
投資者聯繫人:Susan Harcourt 703-682-1204,susan.harcourt@aes.com
媒體聯繫人:艾米·阿克曼 703-682-6399,amy.ackerman@aes.com
AES預計,2023年全年調整後的每股收益將處於指導區間的上半部分,即1.65美元至1.75美元
在實現戰略和財務目標方面仍步入正軌
戰略成就
•2023年年初至今簽署了3.7吉瓦可再生能源的新合同
•有望在2023年完成3.5吉瓦可再生能源的建設
•同意以1.9億美元的資產出售收益對多米尼加共和國和巴拿馬的企業進行少數股權出售,從而確保了2023年全年資產銷售目標
•美國能源部為兩個有AES參與的綠色氫氣中心提供了高達24億美元的補助金
2023 年第三季度財務亮點
•2023年第三季度攤薄後每股收益為0.32美元,而2022年第三季度為0.59美元
•2023年第三季度調整後的每股收益為0.60美元,而2022年第三季度為0.63美元
•2023年第三季度淨收入為2.91億美元,而2022年第三季度為4.46億美元
•2023年第三季度具有税收屬性的調整後息税折舊攤銷前利潤為10.08億美元,而2022年第三季度為9.91億美元
◦2023年第三季度調整後的 EBITDA2 為9.9億美元,而2022年第三季度為9.31億美元
財務狀況和展望
•今年迄今為止,調整後的每股收益為1.03美元,現在預計全年調整後的每股收益1將處於1.65美元至1.75美元的指導區間的上半部分
◦重申調整後的EPS1年化增長目標,即到2025年,與2020年的基準年相比,增長率為7%至9%
•重申 2023 年調整後 EBITDA2 的指導方針為2600億美元至29億美元
◦根據2023年的指引,重申到2027年的年化增長目標2為17%至20%,其中不包括能源基礎設施SBU
弗吉尼亞州阿靈頓,2023年11月2日——AES公司(紐約證券交易所代碼:AES)今天公佈了截至2023年9月30日的季度財務業績。
AES總裁兼首席執行官安德烈斯·格魯斯基表示:“我們的第三季度表現全面強勁,有望實現所有財務和戰略目標。”“我們完全預計今年將完成3.5吉瓦的新可再生能源的建設,是去年的兩倍多。
1 調整後的每股收益是非公認會計準則財務指標。有關截至2023年9月30日的季度和九個月調整後每股收益的定義以及為協調調整後每股收益與攤薄後每股收益而進行的調整的描述,請參閲所附的 “非公認會計準則指標”。如果不作出不合理的努力,公司就無法為其調整後的每股收益指引提供相應的GAAP等值或對賬表。
2 調整後的息税折舊攤銷前利潤是一項非公認會計準則財務指標。有關截至2023年9月30日的季度和九個月調整後息税折舊攤銷前利潤的定義以及為協調調整後的息税折舊攤銷前利潤與淨收益而進行的調整的描述,請參閲所附的 “非公認會計準則指標”。如果不作出不合理的努力,公司就無法為其調整後的息税折舊攤銷前利潤指引提供相應的GAAP等值或對賬表。
3 分配給税收股權投資者的生產税抵免、投資税收抵免和折舊税費用的税前影響。
整個行業對簽有長期合同的可再生能源的需求仍然異常強勁,尤其是來自我們的主要客户、大型科技公司和數據中心的需求。由於這種需求,今年到目前為止,我們已經簽署了總計3.7吉瓦的新可再生能源合同,預計將在今年年底之前簽署至少5吉瓦的合同。”
“我們預計將進入2023年調整後的EPS4指導區間的上半部分,我們正在重申所有短期和長期財務指導指標。我們的套期保值計劃和低風險商業結構確保我們的利率敞口繼續受到限制。” AES執行副總裁兼首席財務官斯蒂芬·科夫林説。“我們已經確保了今年的資產出售收益目標和外部融資需求,進一步加強了我們的資產負債表。此外,我們正在加快和增加資產出售計劃,至少在2026年之前消除對新股權的需求。”
2023 年第三季度財務業績
2023年第三季度淨收入為2.91億美元,與2022年第三季度相比減少了1.55億美元。這一下降是能源基礎設施戰略業務部(SBU)液化天然氣交易的貢獻與2022年相比有所減少的結果,但部分被公用事業、可再生能源和新能源技術SBU的有利貢獻所抵消。
2023年第三季度調整後的 EBITDA5(一項非公認會計準則財務指標)為9.9億美元,與2022年第三季度相比增加了5900萬美元,這主要是受公用事業部門繳款增加、可再生能源業務部門有利的天氣條件和新業務、能源基礎設施SBU的PPA終止協議下的收入增加以及新能源技術SBU的Fluence利潤率提高所推動的。這些積極的驅動因素被2022年能源基礎設施SBU的有利液化天然氣交易所部分抵消。
在2023年第三季度,公司實現的税收屬性6為1,800萬美元,與2022年第三季度相比減少了4200萬美元。
2023年第三季度持續經營業務攤薄後每股收益(攤薄後每股收益)為0.32美元,與2022年第三季度相比下降0.27美元,這主要反映了2023年長期資產減值的增加以及能源基礎設施SBU的收益減少,這主要是由於未實現的外幣虧損和2022年液化天然氣交易的有利所致。公用事業SBU的繳款增加部分抵消了這些負面驅動因素,這是由於2022年確認了先前推遲的燃料和能源購買以及有利的購買
4 調整後的每股收益是非公認會計準則財務指標。有關截至2023年9月30日的季度和九個月調整後每股收益的定義以及為協調調整後每股收益與攤薄後每股收益而進行的調整的描述,請參閲所附的 “非公認會計準則指標”。如果不作出不合理的努力,公司就無法為其調整後的每股收益指引提供相應的GAAP等值或對賬表。
5 調整後的息税折舊攤銷前利潤是一項非公認會計準則財務指標。有關截至2023年9月30日的季度和九個月調整後息税折舊攤銷前利潤的定義以及為協調調整後的息税折舊攤銷前利潤與淨收益而進行的調整的描述,請參閲所附的 “非公認會計準則指標”。如果不作出不合理的努力,公司就無法為其調整後的息税折舊攤銷前利潤指引提供相應的GAAP等值或對賬表。
6 分配給税收股權投資者的生產税抵免、投資税收抵免和折舊税費用的税前影響。
天氣狀況和可再生能源SBU的新業務。
2023年第三季度調整後每股收益7(調整後每股收益,一項非公認會計準則財務指標)為0.60美元,與2022年第三季度相比下降0.03美元,這主要是受能源基礎設施SBU繳款減少、母公司利息增加和調整後税率提高所部分抵消,公用事業SBU繳款增加所部分抵消。
戰略成就
•截至今天,該公司的積壓項目為13,138兆瓦,包括在建的5,761兆瓦的項目,其中包括已簽訂合同但尚未投入運營的項目。
•2023年迄今為止,公司完成了1314兆瓦風能、太陽能和儲能的建設或收購,預計到2023年底將完成總計3.5吉瓦的發電量。
•2023年迄今為止,該公司已簽署了3,740兆瓦的新可再生能源合同。
•2023年9月,該公司同意少數股權出售其在多米尼加共和國和巴拿馬的業務,資產出售收益總額為1.9億美元。
指導和期望7,8
該公司重申其2023年調整後的 EBITDA8 指導方針為26億美元至29億美元,並根據其重申的2023年指導方針,預計到2027年,調整後的 EBITDA8 的年化增長率為3%至5%。不包括公司的能源基礎設施SBU,根據2023年的預期,預計到2027年,調整後的 EBITDA8 的年化增長率將為17%至20%。
該公司現在預計,2023年全年調整後的EPS7將處於1.65美元至1.75美元指導區間的上半部分。預計2023年的增長將主要由預計上線的新可再生能源推動。由於液化天然氣價格正常化和天然氣供應合同延期,智利的合同利潤率降低以及哥倫比亞的利息支出增加,預計這一增長將被該公司液化天然氣業務的利潤率下降所部分抵消。
該公司重申了調整後每股收益7的年化增長目標,即到2025年,即從2020年的基準年開始,增長7%至9%。該公司還重申了到2027年調整後每股收益7的年化增長目標,即從2023年重申的1.65美元至1.75美元的預期為基礎,將年化增長目標定為6%至8%。
該公司2023年的指引基於截至2023年9月30日的外匯和大宗商品遠期曲線。
7 調整後的每股收益是非公認會計準則財務指標。有關截至2023年9月30日的季度和九個月調整後每股收益的定義以及為協調調整後每股收益與攤薄後每股收益而進行的調整的描述,請參閲所附的 “非公認會計準則指標”。如果不作出不合理的努力,公司就無法為其調整後的每股收益指引提供相應的GAAP等值或對賬表。
8 調整後的息税折舊攤銷前利潤是一項非公認會計準則財務指標。有關截至2023年9月30日的季度和九個月調整後息税折舊攤銷前利潤的定義以及為協調調整後的息税折舊攤銷前利潤與淨收益而進行的調整的描述,請參閲所附的 “非公認會計準則指標”。如果不作出不合理的努力,公司就無法為其調整後的息税折舊攤銷前利潤指引提供相應的GAAP等值或對賬表。
非公認會計準則財務指標
有關調整後每股收益、調整後税前繳款和調整後息税折舊攤銷前利潤的定義,以及與最具可比性的GAAP財務指標的對賬情況,請參閲非公認會計準則指標。
附件
簡明合併運營報表、分部信息、簡明合併資產負債表、簡明合併現金流量表、非公認會計準則財務指標和母公司財務信息。
電話會議信息
AES將於美國東部時間(美國東部時間)2023年11月3日星期五上午10點舉行電話會議。有興趣的人士可以在電話會議開始前至少十分鐘撥打1-833-470-1428來收聽電話會議。國際來電者應撥打 +1-404-975-4839。此通話的參與者訪問代碼為 309600。通過選擇 “投資者”,然後選擇 “演示和網絡廣播”,即可在AES網站上通過互聯網訪問電話會議和演示材料,網址為www.aes.com。
電話會議結束後不久,將在www.aes.com上觀看網絡直播重播以及可下載的MP3格式的重播。
關於 AES
AES公司(紐約證券交易所代碼:AES)是一家加速能源未來的財富500強全球能源公司。我們與眾多利益相關者一道,通過提供世界所需的更環保、更智能的能源解決方案來改善生活。我們多元化的員工隊伍致力於持續創新和卓越運營,同時與我們的客户合作進行戰略能源轉型,並繼續滿足他們當今的能源需求。欲瞭解更多信息,請訪問 www.aes.com。
安全港披露
本新聞稿包含1933年《證券法》和1934年《證券交易法》所指的前瞻性陳述。此類前瞻性陳述包括但不限於與未來收益、增長以及財務和經營業績相關的陳述。前瞻性陳述並非旨在保證未來業績,而是基於合理假設構成AES當前的預期。預測的財務信息基於某些實質性假設。這些假設包括但不限於我們對未來利率、大宗商品價格和外幣定價的準確預測的預期、配送公司的運營業績和電力量持續保持正常水平以及發電業務運營業績的預期
與歷史水平保持一致,PPA的執行、按正常投資水平轉換積壓投資和增長投資、回報率與先前經驗相一致以及 COVID-19 疫情。
由於風險、不確定性和其他因素,實際業績可能與我們的前瞻性陳述中的預測存在重大差異。AES向美國證券交易委員會(“SEC”)提交的文件中討論了可能影響實際業績的重要因素,包括但不限於AES的10-K表年度報告以及隨後向美國證券交易委員會提交的報告中在第1A項 “風險因素” 和第7項:“管理層的討論與分析” 下討論的風險。鼓勵讀者閲讀AES的文件,以進一步瞭解與AES業務相關的風險因素。除非法律要求,否則AES沒有義務更新或修改任何前瞻性陳述,無論是由於新信息、未來事件還是其他原因。
任何希望獲得公司2023年3月1日向美國證券交易委員會提交的2022年10-K表年度報告副本的股東都可以向位於弗吉尼亞州阿靈頓威爾遜大道4300號的AES公司祕書辦公室提出申請,免費獲得副本(不包括其附錄)。也可以要求提供展品,但將收取等於複製費用的費用。10-K表年度報告的副本可通過訪問公司網站www.aes.com獲得。
網站披露
AES使用其網站(包括季度更新)作為發佈公司信息的渠道。AES通過這些渠道發佈的信息可能被視為重要信息。因此,投資者除了關注AES的新聞稿、美國證券交易委員會的季度文件以及公開電話會議和網絡直播外,還應關注我們的網站。此外,當您通過訪問AES的投資者網站的 “訂閲提醒” 頁面註冊電子郵件地址時,您可能會自動收到有關AES的電子郵件提醒和其他信息。但是,AES網站的內容,包括其季度更新,並未以引用方式納入本新聞稿。
AES 公司
簡明合併運營報表(未經審計)
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| 截至9月30日的三個月 | | 截至9月30日的九個月 |
| 2023 | | 2022 | | 2023 | | 2022 |
| (以百萬計,每股金額除外) |
收入: | | | | | | | |
不受監管 | $ | 2,571 | | | $ | 2,651 | | | $ | 7,051 | | | $ | 6,944 | |
受監管 | 863 | | | 976 | | | 2,649 | | | 2,613 | |
總收入 | 3,434 | | | 3,627 | | | 9,700 | | | 9,557 | |
銷售成本: | | | | | | | |
不受監管 | (1,813) | | | (1,839) | | | (5,392) | | | (5,237) | |
受監管 | (703) | | | (896) | | | (2,298) | | | (2,335) | |
總銷售成本 | (2,516) | | | (2,735) | | | (7,690) | | | (7,572) | |
營業利潤率 | 918 | | | 892 | | | 2,010 | | | 1,985 | |
一般和管理費用 | (64) | | | (51) | | | (191) | | | (149) | |
利息支出 | (326) | | | (276) | | | (966) | | | (813) | |
利息收入 | 144 | | | 100 | | | 398 | | | 270 | |
債務消滅造成的損失 | — | | | (1) | | | (1) | | | (8) | |
其他費用 | (12) | | | (10) | | | (38) | | | (51) | |
其他收入 | 12 | | | 4 | | | 36 | | | 80 | |
處置和出售商業權益的收益(虧損) | — | | | 1 | | | (4) | | | — | |
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資產減值支出 | (158) | | | (50) | | | (352) | | | (533) | |
外幣交易收益(虧損) | (100) | | | 8 | | | (209) | | | (60) | |
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税前持續經營收入和關聯公司收益中的權益 | 414 | | | 617 | | | 683 | | | 721 | |
所得税支出 | (109) | | | (145) | | | (179) | | | (186) | |
關聯公司虧損中的淨權益 | (14) | | | (26) | | | (43) | | | (54) | |
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淨收入 | 291 | | | 446 | | | 461 | | | 481 | |
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減去:歸屬於子公司非控股權益和可贖回股票的淨收益 | (60) | | | (25) | | | (118) | | | (124) | |
歸屬於AES公司的淨收益 | $ | 231 | | | $ | 421 | | | $ | 343 | | | $ | 357 | |
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每股基本收益: | | | | | | | |
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歸屬於AES公司普通股股東的淨收益 | $ | 0.34 | | | $ | 0.63 | | | $ | 0.51 | | | $ | 0.53 | |
攤薄後每股收益: | | | | | | | |
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歸屬於AES公司普通股股東的淨收益 | $ | 0.32 | | | $ | 0.59 | | | $ | 0.48 | | | $ | 0.50 | |
攤薄後已發行股份 | 712 | | | 711 | | | 712 | | | 711 | |
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AES 公司 |
戰略業務部門 (SBU) 信息 |
(未經審計) |
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| 截至9月30日的三個月 | | 截至9月30日的九個月 |
(單位:百萬) | 2023 | | 2022 | | 2023 | | 2022 |
收入 | | | | | | | |
可再生能源SBU | $ | 708 | | | $ | 532 | | | $ | 1,744 | | | $ | 1,407 | |
公用事業 SBU | 880 | | | 994 | | | 2,703 | | | 2,674 | |
能源基礎設施 SBU | 1,861 | | | 2,126 | | | 5,239 | | | 5,553 | |
新能源技術 SBU | — | | | — | | | 75 | | | 2 | |
企業和其他 | 29 | | | 24 | | | 96 | | | 81 | |
淘汰 | (44) | | | (49) | | | (157) | | | (160) | |
總收入 | $ | 3,434 | | | $ | 3,627 | | | $ | 9,700 | | | $ | 9,557 | |
AES 公司
簡明合併資產負債表(未經審計)
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| 2023年9月30日 | | 十二月三十一日 2022 |
| (以百萬計,份額除外 和每股數據) |
資產 | | | |
流動資產 | | | |
現金和現金等價物 | $ | 1,765 | | | $ | 1,374 | |
限制性現金 | 365 | | | 536 | |
短期投資 | 538 | | | 730 | |
應收賬款,扣除可疑賬款備抵分別為9美元和5美元 | 1,725 | | | 1,799 | |
庫存 | 798 | | | 1,055 | |
預付費用 | 161 | | | 98 | |
其他流動資產 | 1,472 | | | 1,533 | |
當前持有待售資產 | 493 | | | 518 | |
流動資產總額 | 7,317 | | | 7,643 | |
非流動資產 | | | |
財產、廠房和設備: | | | |
土地 | 492 | | | 470 | |
發電、配電資產和其他 | 27,998 | | | 26,599 | |
累計折舊 | (8,602) | | | (8,651) | |
在建工程 | 7,647 | | | 4,621 | |
不動產、廠房和設備,淨額 | 27,535 | | | 23,039 | |
其他資產: | | | |
對關聯公司的投資和預付款 | 894 | | | 952 | |
還本付息準備金和其他存款 | 205 | | | 177 | |
善意 | 362 | | | 362 | |
其他無形資產,分別扣除486美元和434美元的累計攤銷額 | 2,290 | | | 1,841 | |
遞延所得税 | 428 | | | 319 | |
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應收貸款,分別扣除24美元和26美元的備抵額 | 990 | | | 1,051 | |
其他非流動資產,分別扣除16美元和51美元的備抵額 | 3,140 | | | 2,979 | |
| | | |
其他資產總額 | 8,309 | | | 7,681 | |
總資產 | $ | 43,161 | | | $ | 38,363 | |
負債和權益 | | | |
流動負債 | | | |
應付賬款 | $ | 1,641 | | | $ | 1,730 | |
應計利息 | 379 | | | 249 | |
應計非所得税 | 269 | | | 249 | |
應計負債和其他負債 | 2,442 | | | 2,151 | |
追索權債務 | 700 | | | — | |
與可變利息實體相關的無追索權債務,分別包括1,015美元和416美元 | 3,060 | | | 1,758 | |
當前持有待售負債 | 328 | | | 354 | |
流動負債總額 | 8,819 | | | 6,491 | |
非流動負債 | | | |
追索權債務 | 4,864 | | | 3,894 | |
與可變利息實體相關的無追索權債務,分別包括1,781美元和2,295美元 | 18,767 | | | 17,846 | |
遞延所得税 | 1,257 | | | 1,139 | |
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其他非流動負債 | 2,775 | | | 3,168 | |
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非流動負債總額 | 27,663 | | | 26,047 | |
承付款和或有開支 | | | |
子公司的可贖回股票 | 1,423 | | | 1,321 | |
公平 | | | |
AES公司股東權益 | | | |
優先股(不計面值,已授權5000萬股;截至2023年9月30日和2022年12月31日已發行和流通1,043,050股) | 838 | | | 838 | |
普通股(面值0.01美元,已授權12億股;截至2023年9月30日已發行819,051,591股,已發行669,629,035股,截至2022年12月31日已發行818,790,001股,已發行668,743,464股) | 8 | | | 8 | |
額外的實收資本 | 6,449 | | | 6,688 | |
累計赤字 | (1,292) | | | (1,635) | |
累計其他綜合虧損 | (1,410) | | | (1,640) | |
按成本計算的國庫股(截至2023年9月30日和2022年12月31日,分別為149,422,556股和150,046,537股) | (1,814) | | | (1,822) | |
AES 公司股東權益總額 | 2,779 | | | 2,437 | |
非控制性權益 | 2,477 | | | 2,067 | |
權益總額 | 5,256 | | | 4,504 | |
負債和權益總額 | $ | 43,161 | | | $ | 38,363 | |
AES 公司
簡明合併現金流量表
(未經審計)
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| 截至9月30日的三個月 | | 截至9月30日的九個月 |
| 2023 | | 2022 | | 2023 | | 2022 |
| (單位:百萬) | | (單位:百萬) |
經營活動: | | | | | | | |
淨收入 | $ | 291 | | | $ | 446 | | | $ | 461 | | | $ | 481 | |
淨收入調整: | | | | | | | |
折舊和攤銷 | 286 | | | 266 | | | 836 | | | 800 | |
出售和出售商業權益造成的損失 | — | | | (1) | | | 4 | | | — | |
減值支出 | 159 | | | 50 | | | 358 | | | 533 | |
遞延所得税 | 17 | | | 43 | | | (102) | | | — | |
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扣除股息後的關聯公司損失 | 18 | | | 26 | | | 47 | | | 78 | |
排放補貼支出 | 72 | | | 80 | | | 211 | | | 319 | |
已變現/未變現外幣虧損 | 113 | | | 25 | | | 184 | | | 45 | |
其他 | 50 | | | (36) | | | 150 | | | (1) | |
運營資產和負債的變化: | | | | | | | |
應收賬款(增加)減少 | (44) | | | (147) | | | 16 | | | (409) | |
庫存(增加)減少 | (23) | | | (134) | | | 253 | | | (361) | |
預付費用和其他流動資產(增加)減少 | 5 | | | 71 | | | 76 | | | (116) | |
其他資產(增加)減少 | (78) | | | 157 | | | (4) | | | 251 | |
應付賬款和其他流動負債增加(減少) | 118 | | | (43) | | | (187) | | | 108 | |
所得税應付賬款、淨額和其他應付税款增加(減少) | 18 | | | (17) | | | (67) | | | (131) | |
遞延收益增加(減少) | 8 | | | (11) | | | 50 | | | 48 | |
其他負債增加(減少) | 112 | | | 9 | | | 23 | | | 4 | |
經營活動提供的淨現金 | 1,122 | | | 784 | | | 2,309 | | | 1,649 | |
投資活動: | | | | | | | |
資本支出 | (1,899) | | | (1,052) | | | (5,295) | | | (2,711) | |
收購商業權益,扣除現金和收購的限制性現金 | (21) | | | (7) | | | (311) | | | (114) | |
出售商業權益的收益,扣除出售的現金和限制性現金 | — | | | — | | | 98 | | | 1 | |
| | | | | | | |
出售短期投資 | 296 | | | 309 | | | 1,002 | | | 654 | |
購買短期投資 | (144) | | | (397) | | | (764) | | | (1,091) | |
對股權關聯公司的捐款和貸款 | (35) | | | (33) | | | (147) | | | (202) | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
關聯公司還款和資本回報 | — | | | 71 | | | — | | | 71 | |
購買排放補貼 | (46) | | | (122) | | | (161) | | | (415) | |
其他投資 | (74) | | | (11) | | | (95) | | | (18) | |
用於投資活動的淨現金 | (1,923) | | | (1,242) | | | (5,673) | | | (3,825) | |
融資活動: | | | | | | | |
循環信貸額度和商業票據計劃下的借款 | 17,265 | | | 1,114 | | | 33,981 | | | 4,214 | |
循環信貸額度和商業票據計劃下的還款 | (16,359) | | | (513) | | | (32,168) | | | (2,782) | |
發行追索權債務 | — | | | 200 | | | 1,400 | | | 200 | |
追索權債務的償還 | — | | | — | | | — | | | (29) | |
發行無追索權債務 | 327 | | | 422 | | | 1,784 | | | 3,554 | |
償還無追索權債務 | (318) | | | (303) | | | (1,262) | | | (1,772) | |
支付融資費 | (9) | | | (45) | | | (76) | | | (83) | |
根據供應商融資安排進行的採購 | 489 | | | 126 | | | 1,307 | | | 299 | |
償還供應商融資安排下的債務 | (237) | | | (100) | | | (1,099) | | | (234) | |
對非控股權益的分配 | (26) | | | (36) | | | (173) | | | (129) | |
收購非控股權益 | (11) | | | (1) | | | (12) | | | (541) | |
來自非控股權益的出資 | 45 | | | 94 | | | 63 | | | 122 | |
向非控股權益出售 | 182 | | | 107 | | | 371 | | | 336 | |
在子公司發行優先股 | — | | | — | | | 3 | | | 60 | |
| | | | | | | |
為AES普通股支付的股息 | (111) | | | (105) | | | (333) | | | (316) | |
融資資本支出的付款 | (1) | | | (14) | | | (8) | | | (23) | |
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其他融資 | (25) | | | (7) | | | (38) | | | (13) | |
融資活動提供的淨現金 | 1,211 | | | 939 | | | 3,740 | | | 2,863 | |
匯率變動對現金、現金等價物和限制性現金的影響 | (71) | | | (26) | | | (108) | | | (44) | |
持有待售業務的現金、現金等價物和限制性現金增加 | (14) | | | (72) | | | (20) | | | (93) | |
現金、現金等價物和限制性現金的總增幅 | 325 | | | 383 | | | 248 | | | 550 | |
現金、現金等價物和限制性現金,期初 | 2,010 | | | 1,651 | | | 2,087 | | | 1,484 | |
現金、現金等價物和限制性現金,期末 | $ | 2,335 | | | $ | 2,034 | | | $ | 2,335 | | | $ | 2,034 | |
補充披露: | | | | | | | |
扣除資本化金額後的利息現金支付 | $ | 223 | | | $ | 231 | | | $ | 735 | | | $ | 654 | |
扣除退款後的所得税現金支付 | 67 | | | 62 | | | 267 | | | 203 | |
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非現金投資和融資活動時間表: | | | | | | | |
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初步確認收購的或有對價(見附註18) | $ | (3) | | | (15) | | | 215 | | | 15 | |
對新的運營和融資租賃進行非現金確認 | $ | 16 | | | 35 | | | 187 | | | 129 | |
來自非控股權益的非現金捐款 | $ | 30 | | | — | | | 60 | | | — | |
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AES 公司
非公認會計準則財務指標
(未經審計)
調整後的息税折舊攤銷前利潤、調整後的PTC和調整後的每股收益的對賬
息税折舊攤銷前利潤定義為扣除利息收入和支出、税項、折舊和攤銷前的收益。調整後的息税折舊攤銷前利潤定義為息税折舊攤銷前利潤,不包括NCI以及我們權益關聯公司的利息、税款、折舊和攤銷的影響,加上服務特許權安排下確認的利息收入,不包括合併實體和實體因以下原因造成的損益:(a) 與衍生品交易和股權證券相關的未實現損益;(b) 未實現的外幣損益;(c) 收益、虧損、收益以及與處置和收購相關的成本商業利益,包括提前關閉工廠,以及在銷售類租賃開始時確認的損益;(d)減值造成的損失;(e)債務提前償還造成的收益、損失和成本;(f)我們在能源基礎設施SBU的業務之一Angamos的淨收益,與Minera Escondida和Minera Spence的合同提前終止有關。具有税收屬性的調整後息税折舊攤銷前利潤定義為調整後的息税折舊攤銷前利潤,加上生產税收抵免(“PTC”)、投資税收抵免(“ITC”)和分配給税收股權投資者的折舊税支出的税前影響。
與息税折舊攤銷前利潤、調整後息税折舊攤銷前利潤和具有税收屬性的調整後息税折舊攤銷前利潤最具可比性的GAAP指標是淨收入。我們認為,息税折舊攤銷前利潤、調整後的息税折舊攤銷前利潤和具有税收屬性的調整後息税折舊攤銷前利潤更好地反映了公司的基礎業務業績。調整後的息税折舊攤銷前利潤是公司對其細分市場財務業績進行內部評估時考慮的最相關的指標。該決定的因素包括與衍生品交易或股票證券調整相關的未實現收益或虧損所導致的變動、未實現的外幣收益或虧損、減值造成的損失、處置或收購商業權益或償還債務的戰略決策、Angamos提前終止合同的影響的非經常性質,以及向税收股權投資者分配收益的可變性,這些變化會影響給定時期或時期的業績。此外,這些指標均代表公司在適用法定所得税税率和税收調整之前的業務業績,包括税收籌劃的影響,與公司運營所在的各個司法管轄區相對應。不應將息税折舊攤銷前利潤、調整後的息税折舊攤銷前利潤和具有税收屬性的調整後息税折舊攤銷前利潤解釋為淨收入的替代方案,淨收入是根據公認會計原則確定的。
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| 截至9月30日的三個月 | | 截至9月30日的九個月 |
調整後息税折舊攤銷前利潤的對賬(單位:百萬) | 2023 | | 2022 | | 2023 | | 2022 |
淨收益(虧損) | $ | 291 | | | $ | 446 | | | $ | 461 | | | $ | 481 | |
所得税支出(福利) | 109 | | | 145 | | | 179 | | | 186 | |
利息支出 | 326 | | | 276 | | | 966 | | | 813 | |
利息收入 | (144) | | | (100) | | | (398) | | | (270) | |
折舊和攤銷 | 286 | | | 266 | | | 836 | | | 800 | |
EBITDA | $ | 868 | | | $ | 1,033 | | | $ | 2,044 | | | $ | 2,010 | |
| | | | | | | |
減去:子公司非控股權益和可贖回股票的調整 (1) | (183) | | | (174) | | | (508) | | | (486) | |
減去:所得税支出(收益)、利息支出(收入)以及股權關聯公司的折舊和攤銷 | 27 | | | 36 | | | 93 | | | 93 | |
根據服務特許安排確認的利息收入 | 18 | | | 19 | | | 54 | | | 58 | |
未實現的衍生品和股票證券損失(收益) | 10 | | | (8) | | | 3 | | | — | |
未實現的外匯損失 | 97 | | | 3 | | | 161 | | | 23 | |
處置/收購損失 | 8 | | | 4 | | | 21 | | | 36 | |
減值損失 | 145 | | | 17 | | | 318 | | | 497 | |
債務消滅造成的損失 | — | | | 1 | | | 1 | | | 7 | |
| | | | | | | |
調整後 EBITDA | $ | 990 | | | $ | 931 | | | $ | 2,187 | | | $ | 2,238 | |
分配給税收股權投資者的税收屬性 | 18 | | | 60 | | | 69 | | | 109 | |
含税屬性的調整後息税折舊攤銷前利潤 (2) | $ | 1,008 | | | $ | 991 | | | $ | 2,256 | | | $ | 2,347 | |
_______________________________
(1) 將收益分配給合併實體和股權關聯公司的税收股權投資者的收入已從調整後的息税折舊攤銷前利潤中刪除。
(2) 具有税收屬性的調整後息税折舊攤銷前利潤包括根據HLBV會計方法分配給税務股權投資者的ITC、PTC份額和折舊費用的影響,並在簡明合併運營報表中確認為歸屬於子公司非控股權益和可贖回股票的淨虧損。所有税收屬性都與可再生能源SBU有關。
調整後的PTC定義為歸屬於AES公司的持續經營的税前收入,不包括合併實體因以下原因造成的損益:(a) 與衍生品交易和股權證券相關的未實現收益或虧損;(b) 未實現的外幣收益或虧損;(c) 與處置和收購商業權益(包括提前關閉工廠)相關的收益、虧損、收益和成本,以及在銷售類租賃開始時確認的損益;(d) 減值造成的損失;(e) 收益、虧損和債務提前償還造成的成本;以及(f)我們在能源基礎設施SBU的業務之一Angamos的淨收益,與Minera Escondida和Minera Spence的合同提前終止有關。調整後的PTC還包括關聯公司税後收益中的淨權益,這些收益或虧損不計入合併實體的相同收益或虧損。
調整後的每股收益定義為持續經營業務的攤薄後每股收益,不包括合併實體和按權益法核算的實體的損益,原因是:(a) 與衍生品交易和股權證券相關的未實現收益或虧損;(b) 未實現的外幣損益;(c) 與處置和收購商業權益(包括提前關閉工廠)相關的收益、虧損、收益和成本,以及銷售收益匯回所產生的税收影響以及確認的損失為開始銷售類租賃;(d) 減值造成的損失;(e) 債務提前償還造成的收益、損失和成本;(f) 我們在能源領域的業務之一Angamos的淨收益
AES 公司
非公認會計準則財務指標
(未經審計)
調整後的息税折舊攤銷前利潤、調整後的PTC和調整後的每股收益的對賬
基礎設施SBU,與Minera Escondida和Minera Spence的合同提前終止有關;以及 (g) 與2017年美國税法改革和相關法規的頒佈影響相關的税收優惠或支出,以及與頒佈效應有關的任何後續時期調整,包括在公司美國納税申報表考試結束時有效結算的不確定税收狀況的2021年税收優惠。
與調整後PTC最具可比性的GAAP指標是歸因於AES的持續經營收入。與調整後每股收益最具可比性的GAAP指標是持續經營業務的攤薄後每股收益。我們認為,調整後的PTC和調整後的每股收益更好地反映了公司的基本業務表現,並在公司財務業績的內部評估中得到了考慮。該決定的因素包括與衍生品交易或股權證券重估相關的未實現收益或虧損、未實現的外幣收益或虧損、減值造成的損失、處置或收購商業權益或償還債務的戰略決策,以及安加莫斯提前終止合同的影響的非經常性質,這些影響了給定時期或期間的業績。此外,對於調整後的PTC,税前收益代表公司在適用法定所得税税率和税收調整(包括税收籌劃的影響)之前的業務業績,與公司運營所在的各個司法管轄區相對應。調整後的PTC和調整後的每股收益不應被解釋為歸屬於AES的持續經營收入和持續經營業務攤薄後每股收益的替代品,後者根據公認會計原則確定。
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| 截至2023年9月30日的三個月 | | 截至 2022 年 9 月 30 日的三個月 | | 截至2023年9月30日的九個月 | | 截至 2022 年 9 月 30 日的九個月 | |
| Net of NCI (1) | | 每股(攤薄)扣除NCI(1) | | 扣除了 NCI (1) | | 每股(攤薄)扣除NCI(1) | | Net of NCI (1) | | 每股(攤薄)扣除NCI(1) | | Net of NCI (1) | | 每股(攤薄)扣除NCI(1) | |
| (以百萬計,每股金額除外) | |
歸屬於AES和攤薄後每股收益的持續經營收入,扣除税款 | $ | 231 | | | $ | 0.32 | | | $ | 421 | | | $ | 0.59 | | | $ | 343 | | | $ | 0.48 | | | $ | 357 | | | $ | 0.50 | | |
加:歸因於AES的持續經營所得税支出 | 101 | | | | | 128 | | | | | 136 | | | | | 149 | | | | |
税前繳款 | $ | 332 | | | | | $ | 549 | | | | | $ | 479 | | | | | $ | 506 | | | | |
調整 | | | | | | | | | | | | | | | | |
未實現的衍生品和股票證券損失(收益) | $ | 9 | | | $ | 0.01 | | | $ | (8) | | | $ | (0.01) | | | $ | 3 | | | $ | — | | (2) | $ | (2) | | | $ | — | | |
未實現的外匯損失 | 96 | | | 0.14 | | (3) | 3 | | | — | | | 160 | | | 0.22 | | (4) | 23 | | | 0.03 | | (5) |
處置/收購損失 | 8 | | | 0.01 | | | 4 | | | 0.01 | | | 21 | | | 0.03 | | | 36 | | | 0.05 | | (6) |
減值損失 | 145 | | | 0.21 | | (7) | 17 | | | 0.02 | | (8) | 318 | | | 0.45 | | (9) | 497 | | | 0.70 | | (10) |
債務消滅造成的損失 | 3 | | | — | | | 4 | | | 0.01 | | | 7 | | | 0.01 | | | 20 | | | 0.03 | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | |
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| | | | | | | | | | | | | | | | |
減去:淨所得税支出(福利) | | | (0.09) | | (11) | | | 0.01 | | | | | (0.16) | | (12) | | | (0.13) | | (13) |
調整後的 PTC 和調整後的每股收益 | $ | 593 | | | $ | 0.60 | | | $ | 569 | | | $ | 0.63 | | | $ | 988 | | | $ | 1.03 | | | $ | 1,080 | | | $ | 1.18 | | |
_____________________________
(1) NCI 被定義為非控股權益。
(2) 金額主要涉及因終止7,200萬美元PPA(合每股0.10美元)而導致的未實現衍生品虧損,以及AES清潔能源公司2,000萬美元,合每股0.03美元的未實現衍生品虧損,被能源基礎設施分部1.08億美元(合每股0.15美元)的未實現衍生品收益所抵消。
(3) 金額主要涉及未實現的外幣虧損,主要與以阿根廷比索計價的長期應收賬款貶值6,000萬美元,合每股0.08美元,AES Andes的未實現外幣虧損2100萬美元,合每股0.03美元,巴西未實現外幣虧損1000萬美元,合每股0.01美元。
(4) 金額主要涉及未實現的外幣虧損,主要與以阿根廷比索計價的長期應收賬款貶值1.09億美元,合每股0.15美元,以及AES Andes的未實現外幣虧損5,400萬美元,合每股0.08美元。
(5) 金額主要涉及未實現的外幣虧損,主要與以阿根廷比索計價的長期應收賬款貶值1,900萬美元或每股0.03美元有關。
(6) 金額主要涉及將AES Gilbert銷售類應收租賃應收賬款的備抵款確認為處置2000萬美元或每股0.03美元的商業權益的成本。
(7) 金額主要涉及TEG和TEP分別為7,600萬美元和5,800萬美元的資產減值,合每股0.19美元。
(8) 金額主要與約旦的1900萬美元資產減值有關,合每股0.03美元。
(9) 金額主要涉及智利諾格納燃煤電廠的資產減值1.36億美元,合每股0.19美元,TEG和TEP分別為7,600萬美元和5,800萬美元,合每股0.19美元;AES可再生能源控股公司的GAF項目為1,800萬美元,合每股0.03美元;約旦的GAF項目為1,600萬美元,合每股0.02美元。
(10) 金額主要涉及Maritza的資產減值4.68億美元,合每股0.66美元,約旦的資產減值1,900萬美元,合每股0.03美元。
(11) 金額主要涉及與TEG和TEP的3,400萬美元(合每股0.05美元)的資產減值相關的所得税優惠,以及與AES Andes未實現外幣虧損600萬美元(合每股0.01美元)相關的所得税優惠。
(12) 金額主要涉及與智利Norgener燃煤電廠資產減值3,500萬美元,合每股0.05美元,以及TEG和TEP的3,400萬美元,合每股0.05美元的資產減值相關的所得税優惠,與確認終止1,800萬美元PPA或每股0.02美元的未實現虧損相關的所得税優惠,以及與未實現外幣虧損相關的所得税優惠 AES Andes的股價為1,400萬美元,合每股0.02美元。
(13) 金額主要涉及與Maritza減值相關的所得税優惠,減值7300萬美元,合每股0.10美元,約旦減值800萬美元,合每股0.01美元。
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AES 公司 |
家長財務信息 |
僅限家長的數據:最近四個季度 | | | | |
(單位:百萬) | 4 個季度已結束 |
子公司分配總額和向母公司的資本回報率 | 2023年9月30日 | 2023年6月30日 | 2023年3月31日 | 2022年12月31日 |
實際的 | 實際的 | 實際的 | 實際的 |
向母公司和 QHC 分配子公司1 | $ | 1,625 | | $ | 1,383 | | $ | 1,489 | | $ | 1,298 | |
母公司和QHC的資本分配回報 | 116 | | 56 | | 56 | | — | |
子公司分配總額和向母公司的資本回報率 | $ | 1,741 | | $ | 1,439 | | $ | 1,545 | | $ | 1,298 | |
僅限家長的數據:每季度 | | | | |
(單位:百萬) | 季度已結束 |
子公司分配總額和向母公司的資本回報率 | 2023年9月30日 | 2023年6月30日 | 2023年3月31日 | 2022年12月31日 |
實際的 | 實際的 | 實際的 | 實際的 |
向母公司和 QHC 分配子公司1 | $ | 311 | | $ | 205 | | $ | 356 | | $ | 753 | |
母公司和QHC的資本分配回報 | 60 | | — | | 56 | | — | |
子公司分配總額和向母公司的資本回報率 | $ | 371 | | $ | 205 | | $ | 412 | | $ | 753 | |
| |
(單位:百萬) | 餘額為 |
| 2023年9月30日 | 2023年6月30日 | 2023年3月31日 | 2022年12月31日 |
母公司流動性2 | 實際的 | 實際的 | 實際的 | 實際的 |
向家長支付現金,在 qhcS3 領取現金 | $ | 51 | | $ | 35 | | $ | 117 | | $ | 24 | |
信貸額度下的可用性 | 857 | | 883 | | 970 | | 1,141 | |
終止流動性 | $ | 908 | | $ | 918 | | $ | 1,087 | | $ | 1,165 | |
____________________________
(1) 附表1中不包括合格控股公司(“QHC”)收到的子公司分配。子公司分配不應被解釋為經營活動提供的合併淨現金的替代方案,後者是根據美國公認會計原則確定的。子公司分配對母公司很重要,因為母公司是一家控股公司,沒有從自己的活動中獲得任何可觀的直接收入,而是依靠子公司的業務活動和由此產生的分配為控股公司的還本付息、投資和其他現金需求提供資金。子公司分配與經營活動提供的合併淨現金之間的差額的對賬包括經營活動產生的現金,這些現金因各種原因留在子公司,這些原因既是自由裁量的,也是非自由裁量的。這些因素包括但不限於保留現金為子公司的資本支出提供資金、與子公司無追索權債務契約限制和相關還本付息要求相關的現金留存、與子公司當地公認會計原則法定留存收益充足性相關的現金留存、子公司為營運資本需求留存的現金,以及子公司產生現金與母公司何時到達母公司與相關控股之間的其他類似時間差異公司。
(2) 母公司流動性定義為母公司可用的現金,包括合格控股公司(QHC)的現金,加上我們現有信貸額度下的可用借款。AES認為,未合併的母公司流動性對AES作為母公司的流動性狀況很重要,因為AES的大部分債務具有無追索權性質。
(3) QHC持有的現金是滙往公司在美國境外的子公司的現金。此類子公司向母公司AES匯款的能力沒有合同限制。這些子公司的現金用於美國境外的投資和相關活動。這些投資包括股權投資和對其他外國子公司的貸款,以及在美國境外產生的開發和一般成本和支出。由於這些QHC持有的現金可供母公司使用,因此AES使用子公司向母公司和QHC分配的綜合衡量標準作為衡量母公司可用現金以滿足其國際流動性需求的有用指標。