附錄 99.1
ZimVie公佈2023年第三季度財務業績並提供年度指引的更新
| 第三方淨銷售額為2.029億美元 |
| 淨虧損(510萬美元);淨虧損率(2.5%);調整後淨收益[1]220 萬美元的 |
| 攤薄後每股收益為(0.19美元);調整後的攤薄後每股收益[1]0.08 美元 |
| 調整後 EBITDA[1]為2580萬美元;調整後的息税折舊攤銷前利潤 利潤率[1]的 12.7% |
| 截至2023年9月30日,期末現金餘額為7,540萬美元 |
科羅拉多州威斯敏斯特,2023年11月1日(GLOBE NEWSWIRE)牙科和脊柱 市場的全球生命科學領導者ZimVie Inc.(納斯達克股票代碼:ZIMV)今天公佈了截至2023年9月30日的第三季度財務業績。管理層將在今天,即美國東部時間2023年11月1日下午 4:30 舉行相應的電話會議。
總裁兼首席執行官瓦法·賈馬利表示,在第三季度,我們在創新平臺上繼續取得進展,努力積極重塑我們的投資組合,進一步滲透到長期增長潛力最大的市場。同時,我們正在提高運營效率並努力增加現金狀況。
2023 年第三季度財務業績
2023年第三季度的第三方淨銷售額為2.029億美元,按報告計算下降了(4.9%),按固定匯率計算下降了5.0%[1]基礎,與2022年第三季度相比。據報告,第三方 牙科銷售額為1.053億美元,增長0.2%,按固定匯率計算,下降了(1.2%)[1]基礎,這主要是由於2023年第三季度的銷售日與2022年第三季度 相比減少了一個銷售日,影響了全球牙科銷售額(1.6%)。第三方主幹銷售額為9,760萬美元,減少了(1,060萬美元),按報告計算減少了(9.8%),按固定匯率計算(8.9%)[1]基礎,這主要是受持續的競爭壓力的推動,由於我們在中國退出脊柱產品活動,淨銷售額下降影響了全球脊柱銷售(2.6%),銷售日減少了 ,影響了全球脊柱銷售額(1.4%)。
2023年第三季度的淨虧損為(510萬美元),變動(590萬美元),而2022年第三季度的淨收入為80萬美元,佔第三方淨銷售額的百分比為(2.5%)。淨虧損的增加主要是由於上一年度免除 分拆相關或有負債導致脊柱產品類別的淨銷售額減少和產品銷售成本上升,但宣佈的重組和其他成本削減計劃在牙科和脊柱產品類別中節省的運營支出部分抵消。
調整後淨收益[1]2023年第三季度為220萬美元,與去年同期相比減少了(1,070萬美元)。
基本和攤薄後每股收益為(0.19美元),調整後的攤薄後每股收益為[1] 在2023年第三季度為0.08美元。基本攤薄後每股收益和調整後攤薄後每股收益的加權平均流通股數分別為2650萬股和2,700萬股。
調整後 EBITDA[1]2023年第三季度為2580萬美元,佔第三方淨銷售額 的12.7%,分別比2022年第三季度減少(360萬美元)和110個基點,這主要是受淨銷售額下降和產品銷售成本增加的推動,但如上所述,與重組相關的運營費用節省部分抵消。
截至2023年第三季度末,現金及現金等價物為7,540萬美元,反映了截至2024年第三季度的本金債務 的預付款。
2023 年全年財務指導:
截至2023年12月31日的預計年度 |
事前指導 | 指導 | ||
淨銷售額 |
8.5 億美元至 8.7 億美元 | 8.6 億美元至 8.7 億美元 | ||
調整後的息税折舊攤銷前利潤率[2] |
13.5% 至 14.0% | 13.5% 至 14.0% | ||
調整後 EPS[2] |
0.50 到 0.70 美元 | 0.60 美元至 0.70 美元 |
[1] | 這是一項非公認會計準則財務指標。有關更多信息,請參閲本新聞稿中關於非公認會計準則財務指標的説明和對賬。 |
[2] | 這是一項非公認會計準則財務指標,如果不做出不合理的努力,就無法與最直接可比的GAAP財務指標 進行對賬。請參閲本新聞稿中的前瞻性非公認會計準則財務指標,該指標確定了未經不合理努力就無法獲得的 信息,並提供了更多信息。這項前瞻性非公認會計準則財務指標可能與 相應的GAAP財務指標存在重大差異。 |
財務信息
本新聞稿中包含的2022年3月1日之前時期的財務信息來自Zimmer Biomet牙科 和脊柱業務的財務報表和記錄,因為在此期間,ZimVie仍然是Zimmer Biomet的全資子公司並在這些業務下運營。
電話會議
ZimVie將於今天,即美國東部時間2023年11月1日下午 4:30 舉行電話會議 ,討論其2023年第三季度的財務業績。要訪問電話會議,請通過 https://investor.zimvie.com/events-presentations/event-calendar 在線註冊。本網站還將提供實時和存檔的音頻 網絡直播。
關於 ZimVie
ZimVie是牙科和脊柱市場的全球生命科學領導者,致力於開發、製造和提供全面的產品組合和 解決方案,旨在支持牙齒置換和修復手術並治療各種脊柱疾病。2022 年 3 月,該公司成為 Zimmer Biomet 牙科和脊柱業務部門的獨立上市分拆公司,為其值得信賴的品牌和產品組合注入新的活力、活力和戰略重點。通過其位於科羅拉多州威斯敏斯特的總部以及全球其他設施, 該公司為全球70多個國家的客户提供強大的牙科和脊柱解決方案,包括有大量臨牀證據支持的差異化產品平臺。有關 ZimVie 的更多信息,請訪問我們 www.zimvie.com。在推特、臉書、領英或 Instagram 上關注 @ZimVie。
關於非公認會計準則財務指標的説明
本新聞稿包括非公認會計準則財務 指標,這些指標不同於根據美國公認會計原則(GAAP)計算的財務指標。這些非公認會計準則財務指標可能無法與其他公司報告的類似 指標進行比較,應將其視為對根據公認會計原則制定的其他指標的補充,而不是替代或優於這些指標。
調整後的息税折舊攤銷前利潤是本新聞稿中提供的特定時期的非公認會計準則財務指標,由 根據公認會計原則將某些項目排除在淨虧損中計算得出,詳見本新聞稿後面的對賬表。調整後的息税折舊攤銷前利潤率等於調整後的息税折舊攤銷前利潤除以適用期間的第三方淨銷售額。
本新聞稿中的銷售變動信息以公認會計原則(已報告)和固定貨幣為基礎列報。恆定貨幣百分比變化 不包括外幣匯率的影響。它們是通過以相同的預定匯率折算當期和上一期間的銷售額來計算的。然後,使用翻譯後的結果來確定同比增長百分比 或減少。
本新聞稿中的淨虧損和攤薄後的每股虧損按公認會計原則(報告)和調整後的基礎列報。調整後的淨收益 和調整後的攤薄後每股收益不包括某些項目的影響,這些項目將在本新聞稿稍後公佈的非公認會計準則財務指標與最直接可比的GAAP財務 指標的對賬中詳細介紹。
2
本新聞稿包含這些非公認會計準則指標與最直接的 可比GAAP財務指標的對賬。
管理層在內部使用非公認會計準則財務 衡量標準來評估業務績效。此外,管理層認為,這些非公認會計準則指標為投資者提供了有意義的增量信息,供他們在評估 公司的業績時考慮。管理層認為,這些措施提供了做出的能力 逐期不受某些項目影響的比較可能 導致報告的收入發生巨大變化,但不會影響我們運營的基本面。非公認會計準則指標允許讀者 更好地識別運營趨勢,否則這些被排除在非公認會計準則指標之外的項目可能會掩蓋或扭曲這些趨勢,從而可以評估運營結果和進行趨勢分析。
前瞻性非公認會計準則財務指標
本新聞稿還包括截至2023年12月31日止年度的某些前瞻性非公認會計準則財務指標。我們根據內部預測計算前瞻性非公認會計準則財務指標,這些預測省略了將包含在公認會計準則財務指標中的某些金額。我們尚未提供這些前瞻性非公認會計準則財務指標與最直接可比的前瞻性 GAAP 財務指標的 量化對賬,因為如果不做出不合理的努力,就無法在 的前瞻基礎上提供排除的項目。例如,某些交易的時間很難預測,因為管理計劃可能會發生變化。此外,該公司認為,這樣的對賬將意味着一定程度的 精確度和確定性,這可能會使投資者感到困惑。這些前瞻性的非公認會計準則財務指標可能與相應的GAAP財務指標存在重大差異。
關於前瞻性陳述的警示説明
本新聞稿包含聯邦證券法所指的前瞻性陳述,包括有關我們 預期、計劃、意圖、戰略或前景的任何陳述。我們通常使用可能、將、期望、相信、預期、計劃、估計、 項目、假設、指南、目標、預測、看到、尋求、應該、可能、願望、預測、潛力、 戰略、未來、機會、向前邁進、打算、指導、信心、定位、設計、努力、繼續、 跟蹤、展望、樂觀和類似表達來識別前瞻性陳述。除歷史或當前事實陳述以外的所有陳述均為或可能被視為前瞻性陳述 陳述。此類陳述基於管理層當前的信念、預期和假設,受重大風險、不確定性和情況變化的影響,可能導致實際結果和結果與前瞻性陳述存在重大差異。這些風險、不確定性和情況變化包括但不限於:對新產品開發、技術進步和創新的依賴;我們產品和服務的產品類別或 區域銷售結構的變化;原材料和產品的供應和價格;來自競爭對手、客户、牙科診所和保險提供商的定價壓力;人口結構變化或其他因素導致的客户對我們產品和服務的需求變化;與產品和服務的變化和合規性相關的挑戰政府法律以及影響我們的美國和國際業務的法規,包括美國食品藥品監督管理局 和外國政府監管機構的法規,例如更嚴格的產品監管許可要求;競爭;醫療改革措施的影響;第三方付款人降低報銷水平;由政府機構、立法機構、私營部門和醫療團體採購組織贊助的成本控制措施,包括中國的批量採購流程;控制成本和支出;對有限數量的 供應商的關鍵原材料和外包活動的依賴;獲得和維持足夠的知識產權保護的能力;我們的信息技術系統或產品遭到破壞或故障,包括網絡攻擊、未經授權的 訪問或盜竊;留住銷售我們產品的獨立代理商和分銷商的能力;我們吸引、留住和培養支持業務所需的高技能員工的能力;兼併的影響還有我們的收購 與客户、供應商和貸款人以及我們的總體經營業績和業務的關係;美國國税局決定將分銷或某些相關交易視為應納税交易 ;與分離相關的融資交易以及與額外負債相關的風險;分離對我們業務的影響以及分離及其結果可能更難、更耗時和/或
3
成本高於預期,這可能會影響我們與客户、供應商、員工和其他 業務對手的關係;為維護分銷免税待遇而限制分銷後的活動;組建和實施聯盟的能力;税收改革措施(包括歐盟國家援助規則或税務機關的審查)所產生的税收義務的變化;產品責任、知識產權和商業訴訟損失;一般工業和市場的變化 條件,包括國內和國際增長率;總體國內和國際經濟狀況的變化,包括通貨膨脹、利率和貨幣匯率波動;COVID-19 全球疫情和其他不利的公共衞生事態發展對全球經濟、我們的業務和運營以及供應商和客户的業務和運營的影響,包括 選擇程序的推遲以及我們收取應收賬款的能力;以及持續的財務和政治不確定性對歐元區國家在受影響國家收取應收賬款的能力。 提醒您不要依賴這些前瞻性陳述,因為無法保證這些前瞻性陳述會被證明是準確的。前瞻性陳述僅代表其發表之日,我們明確聲明 無意或沒有義務更新或修改任何前瞻性陳述,無論是由於新信息、未來事件還是其他原因。
媒體聯繫信息:
ZIMVie
勞拉·德里斯科爾 ● Laura.Driscoll@ZimVie.com
(774) 284-1606
投資者聯繫信息:
吉爾馬丁集團有限責任公司
Marissa Bych ● Marissa@gilmartinir.com
4
ZIMVIE INC.
簡明合併運營報表(未經審計)
(以千計,每股數據除外)
在已結束的三個月中 9月30日 |
在結束的九個月裏 9月30日 |
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2023 | 2022 | 2023 | 2022 | |||||||||||||
淨銷售額 |
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第三方,網絡 |
$ | 202,872 | $ | 213,274 | $ | 652,856 | $ | 681,323 | ||||||||
關聯方,網絡 |
| 1,303 | 339 | 3,419 | ||||||||||||
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淨銷售總額 |
202,872 | 214,577 | 653,195 | 684,742 | ||||||||||||
銷售產品成本,不包括無形資產攤銷 |
(65,248 | ) | (58,311 | ) | (210,466 | ) | (223,332 | ) | ||||||||
銷售產品的關聯方成本,不包括無形資產攤銷 |
| (1,319 | ) | (328 | ) | (3,177 | ) | |||||||||
無形資產攤銷 |
(20,615 | ) | (19,357 | ) | (61,787 | ) | (60,178 | ) | ||||||||
研究和開發 |
(11,457 | ) | (14,502 | ) | (40,062 | ) | (47,437 | ) | ||||||||
銷售、一般和管理 |
(117,354 | ) | (129,345 | ) | (373,801 | ) | (389,509 | ) | ||||||||
重組和其他降低成本的舉措 |
(2,432 | ) | (689 | ) | (15,851 | ) | (6,486 | ) | ||||||||
收購、整合、剝離及相關 |
(1,945 | ) | (7,727 | ) | (5,024 | ) | (25,455 | ) | ||||||||
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|||||||||
運營費用 |
(219,051 | ) | (231,250 | ) | (707,319 | ) | (755,574 | ) | ||||||||
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營業虧損 |
(16,179 | ) | (16,673 | ) | (54,124 | ) | (70,832 | ) | ||||||||
其他(支出)收入,淨額 |
(65 | ) | 615 | (372 | ) | 977 | ||||||||||
利息支出,淨額 |
(9,208 | ) | (6,242 | ) | (27,180 | ) | (11,847 | ) | ||||||||
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所得税前虧損 |
(25,452 | ) | (22,300 | ) | (81,676 | ) | (81,702 | ) | ||||||||
所得税優惠 |
20,363 | 23,131 | 23,246 | 48,165 | ||||||||||||
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淨(虧損)收入 |
($ | 5,089 | ) | $ | 831 | ($ | 58,430 | ) | ($ | 33,537 | ) | |||||
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普通股每股收益(虧損)-基本 |
($ | 0.19 | ) | $ | 0.03 | ($ | 2.21 | ) | ($ | 1.29 | ) | |||||
(虧損)普通股每股收益-攤薄 |
(0.19 | ) | 0.03 | (2.21 | ) | (1.29 | ) |
5
ZIMVIE INC.
合併資產負債表(未經審計)
(以千計,每股數據除外)
截至 | ||||||||
2023年9月30日 | 2022年12月31日 | |||||||
資產 |
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流動資產: |
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現金和現金等價物 |
$ | 75,449 | $ | 89,601 | ||||
應收賬款,分別扣除15,012美元和15,026美元的信貸損失備抵額, |
153,947 | 168,961 | ||||||
關聯方應收賬款 |
| 8,483 | ||||||
庫存 |
213,738 | 233,854 | ||||||
預付費用和其他流動資產 |
54,481 | 36,964 | ||||||
|
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流動資產總額 |
$ | 497,615 | $ | 537,863 | ||||
不動產、廠房和設備,分別扣除395,857美元和392,888美元的累計折舊, |
121,431 | 148,439 | ||||||
善意 |
259,138 | 259,999 | ||||||
無形資產,淨額 |
591,465 | 654,965 | ||||||
其他資產 |
38,272 | 40,790 | ||||||
|
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總資產 |
$ | 1,507,921 | $ | 1,642,056 | ||||
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負債和權益 |
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流動負債: |
||||||||
應付賬款 |
$ | 51,313 | $ | 43,998 | ||||
關聯方應付款 |
| 13,176 | ||||||
應繳所得税 |
1,769 | 14,356 | ||||||
其他流動負債 |
118,135 | 145,779 | ||||||
|
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|||||
流動負債總額 |
$ | 171,217 | $ | 217,309 | ||||
遞延所得税 |
85,909 | 98,062 | ||||||
租賃責任 |
17,301 | 22,287 | ||||||
其他長期負債 |
7,762 | 13,561 | ||||||
債務的非流動部分 |
515,533 | 532,233 | ||||||
|
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負債總額 |
$ | 797,722 | $ | 883,452 | ||||
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股東權益: |
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普通股,面值0.01美元,已發行和流通的15萬股授權股,分別為26,534股和26,222股 |
$ | 265 | $ | 262 | ||||
優先股,面值 0.01 美元,已授權 15,000 股,已發行 0 股,已發行 |
| | ||||||
額外實收資本 |
913,980 | 897,028 | ||||||
累計赤字 |
(105,962 | ) | (47,532 | ) | ||||
累計其他綜合虧損 |
(98,084 | ) | (91,154 | ) | ||||
|
|
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|||||
股東權益總額 |
$ | 710,199 | $ | 758,604 | ||||
|
|
|
|
|||||
負債和股東權益總額 |
$ | 1,507,921 | $ | 1,642,056 | ||||
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6
ZIMVIE INC.
合併現金流量表(未經審計)
(以千計)
在結束的九個月裏 9月30日 |
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2023 | 2022 | |||||||
經營活動提供的現金流: |
||||||||
淨虧損 |
$ | (58,430 | ) | $ | (33,537 | ) | ||
為使淨虧損與經營活動提供的淨現金保持一致而進行的調整: |
||||||||
折舊和攤銷 |
95,088 | 92,469 | ||||||
基於股份的薪酬 |
16,129 | 24,982 | ||||||
遞延所得税準備金 |
(11,967 | ) | (51,775 | ) | ||||
處置固定資產的損失 |
2,411 | 2,817 | ||||||
其他非現金物品 |
2,762 | 900 | ||||||
經營資產和負債的變化 |
||||||||
所得税 |
(34,061 | ) | (113 | ) | ||||
應收賬款 |
13,019 | (18,408 | ) | |||||
關聯方應收賬款 |
8,483 | (14,418 | ) | |||||
庫存 |
18,246 | 13,400 | ||||||
預付費用和其他流動資產 |
4,187 | (18,534 | ) | |||||
應付賬款和應計負債 |
(18,216 | ) | 12,562 | |||||
關聯方應付款 |
(13,177 | ) | 24,172 | |||||
其他資產和負債 |
(8,780 | ) | (989 | ) | ||||
|
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經營活動提供的淨現金 |
$ | 15,694 | $ | 33,528 | ||||
|
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用於投資活動的現金流: |
||||||||
樂器增補 |
(4,341 | ) | (9,671 | ) | ||||
其他不動產、廠房和設備的增補 |
(5,340 | ) | (11,483 | ) | ||||
其他投資活動 |
(2,762 | ) | (1,950 | ) | ||||
|
|
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|||||
用於投資活動的淨現金 |
$ | (12,443 | ) | $ | (23,104 | ) | ||
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融資活動提供的現金流(用於): |
||||||||
與 Zimmer Biomet 的淨交易 |
| 6,920 | ||||||
向 Zimmer Biomet 支付的股息 |
| (540,567 | ) | |||||
債務收益 |
4,760 | 595,000 | ||||||
償還債務 |
(22,291 | ) | (41,012 | ) | ||||
債務發行成本 |
| (5,170 | ) | |||||
與股份薪酬的預扣税相關的款項 |
(419 | ) | | |||||
股票期權活動的收益 |
1,167 | | ||||||
其他籌資活動 |
| 37 | ||||||
|
|
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|
|||||
融資活動提供的(用於)淨現金 |
$ | (16,783 | ) | $ | 15,208 | |||
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|||||
匯率對現金和現金等價物的影響 |
(620 | ) | (10,023 | ) | ||||
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現金和現金等價物(減少)增加 |
$ | (14,152 | ) | $ | 15,609 | |||
現金和現金等價物,年初 |
89,601 | 100,399 | ||||||
|
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現金和現金等價物,期末 |
$ | 75,449 | $ | 116,008 | ||||
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補充現金流信息: |
||||||||
已繳所得税,淨額 |
$ | 19,090 | $ | 9,189 | ||||
支付的利息 |
26,198 | 9,467 | ||||||
取消識別 使用權資產 |
| (14,174 | ) | |||||
取消對租賃負債的確認 |
| 15,303 |
7
補充財務信息和非公認會計準則 財務指標(未經審計)
按細分市場和地區劃分的總淨銷售額(以千計)
在已結束的三個月中 9月30日 |
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2023 | 2022 | 變化 (%) | 國外 交換 影響百分比 |
常量 貨幣% 改變 |
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美國[1] |
$ | 65,003 | $ | 66,699 | -2.5 | % | | -2.5 | % | |||||||||||
國際 |
40,308 | 38,422 | 4.9 | % | 3.7 | % | 1.2 | % | ||||||||||||
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牙科淨銷售總額 |
105,311 | 105,121 | 0.2 | % | 1.4 | % | -1.2 | % | ||||||||||||
美國[1] |
78,297 | 87,146 | -10.2 | % | | -10.2 | % | |||||||||||||
國際 |
19,264 | 21,007 | -8.3 | % | -4.7 | % | -3.6 | % | ||||||||||||
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Spine 淨銷售總額 |
97,561 | 108,153 | -9.8 | % | -1.0 | % | -8.9 | % | ||||||||||||
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第三方淨銷售總額 |
202,872 | 213,274 | -4.9 | % | 0.2 | % | -5.0 | % | ||||||||||||
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關聯方淨銷售額 |
| 1,303 | -100.0 | % | | | ||||||||||||||
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淨銷售總額 |
$ | 202,872 | $ | 214,577 | -5.5 | % | -0.4 | % | -5.0 | % | ||||||||||
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在結束的九個月裏 9月30日 |
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2023 | 2022 | 變化 (%) | 國外 交換 影響百分比 |
常量 貨幣% 改變 |
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美國[1] |
$ | 204,173 | $ | 205,191 | -0.5 | % | | -0.5 | % | |||||||||||
國際 |
139,957 | 138,648 | 0.9 | % | -1.0 | % | 1.9 | % | ||||||||||||
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牙科淨銷售總額 |
344,130 | 343,839 | 0.1 | % | -0.4 | % | 0.5 | % | ||||||||||||
美國[1] |
245,816 | 266,515 | -7.8 | % | | -7.8 | % | |||||||||||||
國際 |
62,910 | 70,969 | -11.4 | % | -2.6 | % | -8.7 | % | ||||||||||||
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Spine 淨銷售總額 |
308,726 | 337,484 | -8.5 | % | -0.6 | % | -8.0 | % | ||||||||||||
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第三方淨銷售總額 |
652,856 | 681,323 | -4.2 | % | -0.6 | % | -3.7 | % | ||||||||||||
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關聯方淨銷售額 |
339 | 3,419 | -90.1 | % | | | ||||||||||||||
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淨銷售總額 |
$ | 653,195 | $ | 684,742 | -4.6 | % | -0.9 | % | -3.7 | % | ||||||||||
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[1] | 美國的銷售包括在波多黎各的銷售。 |
8
調整後息税折舊攤銷前利潤的對賬(以千計)
在已結束的三個月中 9月30日 |
在結束的九個月裏 9月30日 |
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2023 | 2022 | 2023 | 2022 | |||||||||||||
淨銷售額 |
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第三方,網絡 |
$ | 202,872 | $ | 213,274 | $ | 652,856 | $ | 681,323 | ||||||||
關聯方,網絡 |
| 1,303 | 339 | 3,419 | ||||||||||||
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淨銷售總額 |
$ | 202,872 | $ | 214,577 | $ | 653,195 | $ | 684,742 | ||||||||
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淨(虧損)收入 |
($ | 5,089 | ) | $ | 831 | ($ | 58,430 | ) | ($ | 33,537 | ) | |||||
利息支出,淨額 |
9,208 | 6,242 | 27,180 | 11,847 | ||||||||||||
所得税優惠 |
(20,363 | ) | (23,131 | ) | (23,246 | ) | (48,165 | ) | ||||||||
折舊和攤銷 |
30,500 | 29,787 | 95,088 | 92,054 | ||||||||||||
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EBITDA |
14,256 | 13,729 | 40,592 | 22,199 | ||||||||||||
基於股份的薪酬 |
5,473 | 5,288 | 16,129 | 25,917 | ||||||||||||
重組和其他降低成本的舉措 [1] |
2,432 | 689 | 15,851 | 6,486 | ||||||||||||
收購、整合、資產剝離和 相關[2] |
1,945 | 7,727 | 5,024 | 25,455 | ||||||||||||
關聯方損失(收入) |
| 16 | (11 | ) | (242 | ) | ||||||||||
歐洲醫療器械 法規[3] |
858 | 2,279 | 5,712 | 6,554 | ||||||||||||
紡紗前和紡後成本結構 差異[4] |
| | | 5,271 | ||||||||||||
其他費用[5] |
881 | (349 | ) | 3,657 | 2,850 | |||||||||||
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調整後 EBITDA |
$ | 25,845 | $ | 29,379 | $ | 86,954 | $ | 94,490 | ||||||||
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淨(虧損)收入利潤率[6] |
-2.5 | % | 0.4 | % | -8.9 | % | -4.9 | % | ||||||||
調整後的息税折舊攤銷前利潤率[7] |
12.7 | % | 13.8 | % | 13.3 | % | 13.9 | % |
[1] | 2023 年 4 月,我們啟動了重組活動,以更好地為我們的組織在當前的商業環境下取得未來成功做好準備 。2023 年 7 月,我們繼續開展這些活動並採取了更多行動。根據該計劃產生的費用主要與遣散費和專業費用有關。2022年6月和2022年11月, 我們制定了重組計劃,這些計劃下產生的費用主要與員工解僱補助金以及由於基於批量的採購計劃 競標失敗而退出我們在中國的脊柱產品業務有關。2022年,我們還因Zimmer Biomet在2019年和2021年第四季度制定的重組計劃而承擔了費用,而我們在這些計劃下產生的重組成本主要與員工解僱補助金、 合同終止以及保留期薪酬和福利有關。 |
[2] | 收購、整合、資產剝離及相關費用包括為準備和完成 與前母公司的分離而產生的成本(例如專業費用、過渡服務協議、維護公司組織和基礎設施的成本)、在 之前完成的收購的或有對價公允價值的變動,以及與評估我們的投資組合戰略選擇相關的成本。在截至2023年9月30日和2022年9月30日的三個月中,收購、整合、剝離及相關費用包括與 投資組合戰略選項評估相關的成本(分別為150萬美元和0美元)、與離職相關的品牌重塑成本(分別為30萬美元和30萬美元)、與離職相關的專業費用(分別為10萬美元和 370萬美元)、與離職相關的租賃成本(可以忽略不計和260萬美元)、與離職有關的僱員費用(分別微不足道和80萬美元)以及其他費用(分別為10萬美元和 40萬美元)。在截至2023年9月30日和2022年9月30日的九個月中,收購、整合、資產剝離及相關費用包括與離職相關的專業費用(分別為210萬美元和1,090萬美元, )、與評估投資組合的戰略選擇相關的成本(分別為150萬美元和0美元)、與離職相關的租賃成本 (可以忽略不計和500萬美元)分別為320萬美元)、與離職相關的品牌重塑成本(分別為50萬美元和80萬美元),或有對價費用(分別為0萬美元和280萬美元)和其他費用 (分別為90萬美元和280萬美元)。 |
[3] | 首次遵守先前批准的商品的歐盟 (EU) 醫療器械法規 (MDR) 所產生的費用。 |
[4] | 反映了GAAP分拆財務 報表中列出的在分拆後沒有持續的某些項目,包括但不限於與ZimVie合併後的設施、因分拆而產生的宂餘人員成本,以及根據公認會計原則對Zimmer Biomets公司成本的分拆前分配與ZimVie的預期分拆後企業成本之間的差異。 |
[5] | 2022年的金額代表通過為GAAP分割財務報表結果而進行的撥款獲得的支出。2023 年的金額代表重組活動產生的庫存註銷以及先前收購的不動產、廠房和設備攤銷 。 |
[6] | 淨(虧損)收入利潤率的計算方法是適用 期間的淨(虧損)收入除以第三方淨銷售額。 |
[7] | 調整後的息税折舊攤銷前利潤率等於調整後的息税折舊攤銷前利潤除以適用期間的第三方淨銷售額。 |
9
調整後淨收益(虧損)和調整後每股收益的對賬(以千計,每 份額數據除外)
在截至 2023 年 9 月 30 日 的三個月內 |
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淨銷售額 | 的成本 出售的產品, 不包括 無形資產 攤還 |
正在運營 費用, 不包括成本 的已售產品 |
正在運營 (虧損)收入 |
網(損失) 收入 |
稀釋 EPS |
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已報告 |
$ | 202,872 | $ | (65,248 | ) | $ | (153,803 | ) | $ | (16,179 | ) | $ | (5,089 | ) | $ | (0.19 | ) | |||||||
重組和其他降低成本的舉措 [1] |
| | 2,432 | 2,432 | 2,432 | $ | 0.09 | |||||||||||||||||
收購、整合、資產剝離和 相關[2] |
| | 1,945 | 1,945 | 1,945 | $ | 0.07 | |||||||||||||||||
歐洲醫療器械 法規[3] |
| | 858 | 858 | 858 | $ | 0.03 | |||||||||||||||||
其他費用[4] |
| 791 | 778 | 1,569 | 1,569 | $ | 0.06 | |||||||||||||||||
無形資產攤銷 |
| | 20,615 | 20,615 | 20,615 | $ | 0.78 | |||||||||||||||||
與分拆相關的股票薪酬 支出[5] |
| | 1,000 | 1,000 | 1,000 | $ | 0.04 | |||||||||||||||||
上述調整的税收影響和 其他[6] |
| | | | (21,134 | ) | $ | (0.80 | ) | |||||||||||||||
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調整後 |
$ | 202,872 | $ | (64,457 | ) | $ | (126,175 | ) | $ | 12,240 | $ | 2,196 | $ | 0.08 | ||||||||||
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在截至 2022 年 9 月 30 日 的三個月內 |
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淨銷售額 | 的成本 出售的產品, 不包括 無形資產 攤還 |
正在運營 費用, 不包括成本 的已售產品 |
正在運營 (虧損)收入 |
網(損失) 收入 |
稀釋 EPS |
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已報告 |
$ | 214,577 | $ | (59,630 | ) | $ | (171,620 | ) | $ | (16,673 | ) | $ | 831 | $ | 0.03 | |||||||||
重組和其他降低成本的舉措 [1] |
| | 689 | 689 | 689 | $ | 0.03 | |||||||||||||||||
收購、整合、資產剝離和 相關[2] |
| | 7,727 | 7,727 | 7,727 | $ | 0.30 | |||||||||||||||||
歐洲醫療器械 法規[3] |
| | 2,279 | 2,279 | 2,279 | $ | 0.09 | |||||||||||||||||
其他費用[4] |
| | (349 | ) | (349 | ) | (349 | ) | $ | (0.01 | ) | |||||||||||||
無形資產攤銷 |
| | 19,357 | 19,357 | 19,357 | $ | 0.74 | |||||||||||||||||
關聯方 |
(1,303 | ) | 1,319 | | 16 | 16 | $ | 0.00 | ||||||||||||||||
與分拆相關的股票薪酬 支出[5] |
| | 1,000 | 1,000 | 1,000 | $ | 0.04 | |||||||||||||||||
上述調整的税收影響和 其他[6] |
| | | | (12,929 | ) | $ | (0.49 | ) | |||||||||||||||
有利的波多黎各税收裁決 |
| | | | (5,712 | ) | $ | (0.22 | ) | |||||||||||||||
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調整後 |
$ | 213,274 | $ | (58,311 | ) | $ | (140,917 | ) | $ | 14,046 | $ | 12,909 | $ | 0.49 | ||||||||||
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[1] | 2023 年 4 月,我們啟動了重組活動,以更好地為我們的組織在當前的商業環境下取得未來成功做好準備 。2023 年 7 月,我們繼續開展這些活動並採取了更多行動。根據該計劃產生的費用主要與遣散費和專業費用有關。2022年6月和2022年11月, 我們制定了重組計劃,這些計劃下產生的費用主要與員工解僱補助金以及由於VBP競標失敗而退出我們在中國的脊柱產品業務有關。2022年,我們還因Zimmer Biomet在2019年和2021年第四季度制定的重組計劃而產生了 支出,而我們在這些計劃下產生的重組成本主要與員工解僱補助金、合同終止 以及保留期薪酬和福利有關。 |
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[2] | 收購、整合、資產剝離及相關費用包括為準備和完成 與前母公司的分離而產生的成本(例如專業費用、過渡服務協議、維護公司組織和基礎設施的成本)、在 之前完成的收購的或有對價公允價值的變動,以及與評估我們的投資組合戰略選擇相關的成本。在截至2023年9月30日和2022年9月30日的三個月中,收購、整合、剝離及相關費用包括與 投資組合戰略選項評估相關的成本(分別為150萬美元和0美元)、與離職相關的品牌重塑成本(分別為30萬美元和30萬美元)、與離職相關的專業費用(分別為10萬美元和 370萬美元)、與離職相關的租賃成本(可以忽略不計和260萬美元)、與離職有關的僱員費用(分別微不足道和80萬美元)以及其他費用(分別為10萬美元和 40萬美元)。在截至2023年9月30日和2022年9月30日的九個月中,收購、整合、資產剝離及相關費用包括與離職相關的專業費用(分別為210萬美元和1,090萬美元, )、與評估投資組合的戰略選擇相關的成本(分別為150萬美元和0美元)、與離職相關的租賃成本 (可以忽略不計和500萬美元)分別為320萬美元)、與離職相關的品牌重塑成本(分別為50萬美元和80萬美元),或有對價費用(分別為0萬美元和280萬美元)和其他費用 (分別為90萬美元和280萬美元)。 |
[3] | 首次遵守先前批准的商品的歐盟 (EU) 醫療器械法規 (MDR) 所產生的費用。 |
[4] | 2022年的金額代表通過為GAAP分割財務報表結果而進行的撥款獲得的支出。2023 年的金額代表重組活動產生的庫存註銷以及先前收購的不動產、廠房和設備攤銷 。 |
[5] | 與分拆相關的股票薪酬支出來自於成功脱離Zimmer Biomet而提供的補助金。 |
[6] | 反映了從報告調整到調整後的調整所產生的税收影響,以及根據現行税法和調整後的税前收入對 管理層對ZimVie法定税率的預期的調整。 |
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