傑夫斯品牌有限公司
梅薩達街 7 號
Beni Brak,以色列 5126112
2023年9月7日
通過埃德加
卡拉·沃思
證券交易委員會
公司財務部
貿易與服務辦公室
新南威爾士州 F 街 100 號
華盛頓特區 20549
回覆: | 傑夫斯品牌有限公司 |
F-1 表格生效後第 2 號修正案
2023 年 7 月 24 日的回覆
文件編號 333-262835
親愛的女士:
這封信的目的是回覆您2023年7月24日的 信函,內容涉及傑夫斯品牌有限公司(“公司”、“我們” 或 “我們的”)上述 F-1 表格 2 號生效後修正案(“生效後修正案 2 號”)。為了方便您 ,您的原始評論以粗體顯示,然後是我們的回覆。我們同時提交了F-1表格註冊聲明生效後 第2號修正案(“第1號修正案”)的第1號修正案。此 字母中使用但未定義的大寫術語具有第 1 號修正案中賦予此類術語的含義。
2023 年 7 月 24 日的回覆
普通的
1. | 我們注意到您的迴應,即您最初註冊了行使額外認股權證後可發行的8,912,500美元的普通股,迄今為止,您已經發行了額外認股權證,購買了5,705,560.70美元的普通股。根據S-K條例第501 (b) (2) 項的要求,請告知我們您在F-1表格上註冊並宣佈於2022年8月25日生效的額外認股權證和此類認股權證所依據的股票的數量,而不是最高發行金額。如果生效後修正案中反映的額外認股權證和標的普通股金額超過在F-1上註冊的額外認股權證和普通股的金額,則不允許立即進行登記。見《證券法》第413 (a) 條。告訴我們為什麼您認為可以註冊其他證券,或將其從註冊聲明中刪除。 |
回覆: 我們感謝員工的評論並恭敬地告知員工,根據公司於2022年8月25日宣佈生效的F-1表格(“註冊聲明”),我們註冊的最高總髮行金額 為45,531,250美元,其中包括與行使額外認股權證後可發行普通股 相關的8,912,500美元。根據每份附加認股權證2.02美元的行使價(即每份認股權證4.04美元的行使價 的50%),我們在註冊聲明中註冊 的此類額外認股權證和普通股數量為4,412,128美元(等於8,912,500美元除以2.02美元)。自2022年11月28日起,我們發行了額外 認股權證,以每股2.02美元的行使價購買最多2,824,535股普通股,總髮行金額為5,705,560.70美元,額外認股和標的普通股數量及發行金額小於註冊聲明中登記的金額 。生效後第2號修正案中沒有登記其他證券。
2. | 附錄5.1和5.2超鏈接指向日期為2022年5月4日的法律意見書,這些意見表明您登記的公司擬議的最高總髮行價格最高為53,543,750美元。但是,2022年7月28日的法律意見書顯示,最高發行金額為62,456,250美元。請將生效後修正案中的鏈接更新為指向正確法律意見的超鏈接 |
迴應:我們承認 工作人員的評論,並恭敬地告知工作人員, 與第3號修正案有關的最高總髮行金額已降至45,531,250美元。因此,我們已將更正後的法律意見作為第1號修正案附錄5.1和5.2提交,以更正針對工作人員評論的打印 錯誤。
如果您有任何疑問或需要更多信息, 請致電沙利文和伍斯特律師事務所的Oded Har-Even,電話 (212) 660-5003 或致電 (617) 338-2957 的安吉拉·戈麥斯。
真誠地, | ||
傑夫斯品牌有限公司 | ||
來自: | //Viki Hammon | |
Viki Hakmon | ||
首席執行官 |
抄送: | Oded Har-Even,Esq.,Sullivan & Worcester LLP |
Angela Gomes,Esq.,Sullivan & Worcester LLP |