PbI-20230930000007881412-312023Q3假象P1YP1Y313P3YP1YP3Y00000788142023-01-012023-09-300000078814美國-美國公認會計準則:普通股成員2023-01-012023-09-300000078814PBI:A6.70注意事項2043成員2023-01-012023-09-3000000788142023-10-27Xbrli:共享0000078814PBI:商業服務成員2023-07-012023-09-30ISO 4217:美元0000078814PBI:商業服務成員2022-07-012022-09-300000078814PBI:商業服務成員2023-01-012023-09-300000078814PBI:商業服務成員2022-01-012022-09-300000078814PBI:支持服務成員2023-07-012023-09-300000078814PBI:支持服務成員2022-07-012022-09-300000078814PBI:支持服務成員2023-01-012023-09-300000078814PBI:支持服務成員2022-01-012022-09-300000078814PBI:財務成員2023-07-012023-09-300000078814PBI:財務成員2022-07-012022-09-300000078814PBI:財務成員2023-01-012023-09-300000078814PBI:財務成員2022-01-012022-09-300000078814PBI:EquipmentSalesMember2023-07-012023-09-300000078814PBI:EquipmentSalesMember2022-07-012022-09-300000078814PBI:EquipmentSalesMember2023-01-012023-09-300000078814PBI:EquipmentSalesMember2022-01-012022-09-300000078814PBI:供應商產品成員2023-07-012023-09-300000078814PBI:供應商產品成員2022-07-012022-09-300000078814PBI:供應商產品成員2023-01-012023-09-300000078814PBI:供應商產品成員2022-01-012022-09-300000078814PBI:租賃會員2023-07-012023-09-300000078814PBI:租賃會員2022-07-012022-09-300000078814PBI:租賃會員2023-01-012023-09-300000078814PBI:租賃會員2022-01-012022-09-3000000788142023-07-012023-09-3000000788142022-07-012022-09-3000000788142022-01-012022-09-30ISO 4217:美元Xbrli:共享00000788142023-09-3000000788142022-12-3100000788142021-12-3100000788142022-09-30Xbrli:純0000078814PBI:商業服務成員PBI:GlobalEcomerceMember2023-07-012023-09-300000078814PBI:商業服務成員PBI:售前服務成員2023-07-012023-09-300000078814PBI:商業服務成員PBI:發送技術解決方案成員2023-07-012023-09-300000078814PBI:支持服務成員PBI:GlobalEcomerceMember2023-07-012023-09-300000078814PBI:售前服務成員PBI:支持服務成員2023-07-012023-09-300000078814PBI:發送技術解決方案成員PBI:支持服務成員2023-07-012023-09-300000078814PBI:財務成員PBI:GlobalEcomerceMember2023-07-012023-09-300000078814PBI:售前服務成員PBI:財務成員2023-07-012023-09-300000078814PBI:發送技術解決方案成員PBI:財務成員2023-07-012023-09-300000078814PBI:EquipmentSalesMemberPBI:GlobalEcomerceMember2023-07-012023-09-300000078814PBI:EquipmentSalesMemberPBI:售前服務成員2023-07-012023-09-300000078814PBI:發送技術解決方案成員PBI:EquipmentSalesMember2023-07-012023-09-300000078814PBI:供應商產品成員PBI:GlobalEcomerceMember2023-07-012023-09-300000078814PBI:供應商產品成員PBI:售前服務成員2023-07-012023-09-300000078814PBI:供應商產品成員PBI:發送技術解決方案成員2023-07-012023-09-300000078814PBI:租賃會員PBI:GlobalEcomerceMember2023-07-012023-09-300000078814PBI:售前服務成員PBI:租賃會員2023-07-012023-09-300000078814PBI:發送技術解決方案成員PBI:租賃會員2023-07-012023-09-300000078814pbi:銷售和服務成員PBI:GlobalEcomerceMember2023-07-012023-09-300000078814PBI:售前服務成員pbi:銷售和服務成員2023-07-012023-09-300000078814PBI:發送技術解決方案成員pbi:銷售和服務成員2023-07-012023-09-300000078814pbi:銷售和服務成員2023-07-012023-09-300000078814Pbi:RevenueFromLeasingTransactionsAndFinancingMemberPBI:GlobalEcomerceMember2023-07-012023-09-300000078814PBI:售前服務成員Pbi:RevenueFromLeasingTransactionsAndFinancingMember2023-07-012023-09-300000078814PBI:發送技術解決方案成員Pbi:RevenueFromLeasingTransactionsAndFinancingMember2023-07-012023-09-300000078814Pbi:RevenueFromLeasingTransactionsAndFinancingMember2023-07-012023-09-300000078814PBI:GlobalEcomerceMember2023-07-012023-09-300000078814PBI:售前服務成員2023-07-012023-09-300000078814PBI:發送技術解決方案成員2023-07-012023-09-300000078814US-GAAP:TransferredAtPointInTimeMember美國-GAAP:會計標準更新201409成員PBI:GlobalEcomerceMember2023-07-012023-09-300000078814US-GAAP:TransferredAtPointInTimeMember美國-GAAP:會計標準更新201409成員PBI:售前服務成員2023-07-012023-09-300000078814US-GAAP:TransferredAtPointInTimeMemberPBI:發送技術解決方案成員美國-GAAP:會計標準更新201409成員2023-07-012023-09-300000078814US-GAAP:TransferredAtPointInTimeMember美國-GAAP:會計標準更新201409成員2023-07-012023-09-300000078814美國-GAAP:會計標準更新201409成員US-GAAP:傳輸超過時間成員PBI:GlobalEcomerceMember2023-07-012023-09-300000078814美國-GAAP:會計標準更新201409成員PBI:售前服務成員US-GAAP:傳輸超過時間成員2023-07-012023-09-300000078814PBI:發送技術解決方案成員美國-GAAP:會計標準更新201409成員US-GAAP:傳輸超過時間成員2023-07-012023-09-300000078814美國-GAAP:會計標準更新201409成員US-GAAP:傳輸超過時間成員2023-07-012023-09-300000078814美國-GAAP:會計標準更新201409成員PBI:GlobalEcomerceMember2023-07-012023-09-300000078814美國-GAAP:會計標準更新201409成員PBI:售前服務成員2023-07-012023-09-300000078814PBI:發送技術解決方案成員美國-GAAP:會計標準更新201409成員2023-07-012023-09-300000078814美國-GAAP:會計標準更新201409成員2023-07-012023-09-300000078814PBI:商業服務成員PBI:GlobalEcomerceMember2022-07-012022-09-300000078814PBI:商業服務成員PBI:售前服務成員2022-07-012022-09-300000078814PBI:商業服務成員PBI:發送技術解決方案成員2022-07-012022-09-300000078814PBI:支持服務成員PBI:GlobalEcomerceMember2022-07-012022-09-300000078814PBI:售前服務成員PBI:支持服務成員2022-07-012022-09-300000078814PBI:發送技術解決方案成員PBI:支持服務成員2022-07-012022-09-300000078814PBI:財務成員PBI:GlobalEcomerceMember2022-07-012022-09-300000078814PBI:售前服務成員PBI:財務成員2022-07-012022-09-300000078814PBI:發送技術解決方案成員PBI:財務成員2022-07-012022-09-300000078814PBI:EquipmentSalesMemberPBI:GlobalEcomerceMember2022-07-012022-09-300000078814PBI:EquipmentSalesMemberPBI:售前服務成員2022-07-012022-09-300000078814PBI:發送技術解決方案成員PBI:EquipmentSalesMember2022-07-012022-09-300000078814PBI:供應商產品成員PBI:GlobalEcomerceMember2022-07-012022-09-300000078814PBI:供應商產品成員PBI:售前服務成員2022-07-012022-09-300000078814PBI:供應商產品成員PBI:發送技術解決方案成員2022-07-012022-09-300000078814PBI:租賃會員PBI:GlobalEcomerceMember2022-07-012022-09-300000078814PBI:售前服務成員PBI:租賃會員2022-07-012022-09-300000078814PBI:發送技術解決方案成員PBI:租賃會員2022-07-012022-09-300000078814pbi:銷售和服務成員PBI:GlobalEcomerceMember2022-07-012022-09-300000078814PBI:售前服務成員pbi:銷售和服務成員2022-07-012022-09-300000078814PBI:發送技術解決方案成員pbi:銷售和服務成員2022-07-012022-09-300000078814pbi:銷售和服務成員2022-07-012022-09-300000078814Pbi:RevenueFromLeasingTransactionsAndFinancingMemberPBI:GlobalEcomerceMember2022-07-012022-09-300000078814PBI:售前服務成員Pbi:RevenueFromLeasingTransactionsAndFinancingMember2022-07-012022-09-300000078814PBI:發送技術解決方案成員Pbi:RevenueFromLeasingTransactionsAndFinancingMember2022-07-012022-09-300000078814Pbi:RevenueFromLeasingTransactionsAndFinancingMember2022-07-012022-09-300000078814PBI:GlobalEcomerceMember2022-07-012022-09-300000078814PBI:售前服務成員2022-07-012022-09-300000078814PBI:發送技術解決方案成員2022-07-012022-09-300000078814US-GAAP:TransferredAtPointInTimeMember美國-GAAP:會計標準更新201409成員PBI:GlobalEcomerceMember2022-07-012022-09-300000078814US-GAAP:TransferredAtPointInTimeMember美國-GAAP:會計標準更新201409成員PBI:售前服務成員2022-07-012022-09-300000078814US-GAAP:TransferredAtPointInTimeMemberPBI:發送技術解決方案成員美國-GAAP:會計標準更新201409成員2022-07-012022-09-300000078814US-GAAP:TransferredAtPointInTimeMember美國-GAAP:會計標準更新201409成員2022-07-012022-09-300000078814美國-GAAP:會計標準更新201409成員US-GAAP:傳輸超過時間成員PBI:GlobalEcomerceMember2022-07-012022-09-300000078814美國-GAAP:會計標準更新201409成員PBI:售前服務成員US-GAAP:傳輸超過時間成員2022-07-012022-09-300000078814PBI:發送技術解決方案成員美國-GAAP:會計標準更新201409成員US-GAAP:傳輸超過時間成員2022-07-012022-09-300000078814美國-GAAP:會計標準更新201409成員US-GAAP:傳輸超過時間成員2022-07-012022-09-300000078814美國-GAAP:會計標準更新201409成員PBI:GlobalEcomerceMember2022-07-012022-09-300000078814美國-GAAP:會計標準更新201409成員PBI:售前服務成員2022-07-012022-09-300000078814PBI:發送技術解決方案成員美國-GAAP:會計標準更新201409成員2022-07-012022-09-300000078814美國-GAAP:會計標準更新201409成員2022-07-012022-09-300000078814PBI:商業服務成員PBI:GlobalEcomerceMember2023-01-012023-09-300000078814PBI:商業服務成員PBI:售前服務成員2023-01-012023-09-300000078814PBI:商業服務成員PBI:發送技術解決方案成員2023-01-012023-09-300000078814PBI:支持服務成員PBI:GlobalEcomerceMember2023-01-012023-09-300000078814PBI:售前服務成員PBI:支持服務成員2023-01-012023-09-300000078814PBI:發送技術解決方案成員PBI:支持服務成員2023-01-012023-09-300000078814PBI:財務成員PBI:GlobalEcomerceMember2023-01-012023-09-300000078814PBI:售前服務成員PBI:財務成員2023-01-012023-09-300000078814PBI:發送技術解決方案成員PBI:財務成員2023-01-012023-09-300000078814PBI:EquipmentSalesMemberPBI:GlobalEcomerceMember2023-01-012023-09-300000078814PBI:EquipmentSalesMemberPBI:售前服務成員2023-01-012023-09-300000078814PBI:發送技術解決方案成員PBI:EquipmentSalesMember2023-01-012023-09-300000078814PBI:供應商產品成員PBI:GlobalEcomerceMember2023-01-012023-09-300000078814PBI:供應商產品成員PBI:售前服務成員2023-01-012023-09-300000078814PBI:供應商產品成員PBI:發送技術解決方案成員2023-01-012023-09-300000078814PBI:租賃會員PBI:GlobalEcomerceMember2023-01-012023-09-300000078814PBI:售前服務成員PBI:租賃會員2023-01-012023-09-300000078814PBI:發送技術解決方案成員PBI:租賃會員2023-01-012023-09-300000078814pbi:銷售和服務成員PBI:GlobalEcomerceMember2023-01-012023-09-300000078814PBI:售前服務成員pbi:銷售和服務成員2023-01-012023-09-300000078814PBI:發送技術解決方案成員pbi:銷售和服務成員2023-01-012023-09-300000078814pbi:銷售和服務成員2023-01-012023-09-300000078814Pbi:RevenueFromLeasingTransactionsAndFinancingMemberPBI:GlobalEcomerceMember2023-01-012023-09-300000078814PBI:售前服務成員Pbi:RevenueFromLeasingTransactionsAndFinancingMember2023-01-012023-09-300000078814PBI:發送技術解決方案成員Pbi:RevenueFromLeasingTransactionsAndFinancingMember2023-01-012023-09-300000078814Pbi:RevenueFromLeasingTransactionsAndFinancingMember2023-01-012023-09-300000078814PBI:GlobalEcomerceMember2023-01-012023-09-300000078814PBI:售前服務成員2023-01-012023-09-300000078814PBI:發送技術解決方案成員2023-01-012023-09-300000078814US-GAAP:TransferredAtPointInTimeMember美國-GAAP:會計標準更新201409成員PBI:GlobalEcomerceMember2023-01-012023-09-300000078814US-GAAP:TransferredAtPointInTimeMember美國-GAAP:會計標準更新201409成員PBI:售前服務成員2023-01-012023-09-300000078814US-GAAP:TransferredAtPointInTimeMemberPBI:發送技術解決方案成員美國-GAAP:會計標準更新201409成員2023-01-012023-09-300000078814US-GAAP:TransferredAtPointInTimeMember美國-GAAP:會計標準更新201409成員2023-01-012023-09-300000078814美國-GAAP:會計標準更新201409成員US-GAAP:傳輸超過時間成員PBI:GlobalEcomerceMember2023-01-012023-09-300000078814美國-GAAP:會計標準更新201409成員PBI:售前服務成員US-GAAP:傳輸超過時間成員2023-01-012023-09-300000078814PBI:發送技術解決方案成員美國-GAAP:會計標準更新201409成員US-GAAP:傳輸超過時間成員2023-01-012023-09-300000078814美國-GAAP:會計標準更新201409成員US-GAAP:傳輸超過時間成員2023-01-012023-09-300000078814美國-GAAP:會計標準更新201409成員PBI:GlobalEcomerceMember2023-01-012023-09-300000078814美國-GAAP:會計標準更新201409成員PBI:售前服務成員2023-01-012023-09-300000078814PBI:發送技術解決方案成員美國-GAAP:會計標準更新201409成員2023-01-012023-09-300000078814美國-GAAP:會計標準更新201409成員2023-01-012023-09-300000078814PBI:商業服務成員PBI:GlobalEcomerceMember2022-01-012022-09-300000078814PBI:商業服務成員PBI:售前服務成員2022-01-012022-09-300000078814PBI:商業服務成員PBI:發送技術解決方案成員2022-01-012022-09-300000078814PBI:支持服務成員PBI:GlobalEcomerceMember2022-01-012022-09-300000078814PBI:售前服務成員PBI:支持服務成員2022-01-012022-09-300000078814PBI:發送技術解決方案成員PBI:支持服務成員2022-01-012022-09-300000078814PBI:財務成員PBI:GlobalEcomerceMember2022-01-012022-09-300000078814PBI:售前服務成員PBI:財務成員2022-01-012022-09-300000078814PBI:發送技術解決方案成員PBI:財務成員2022-01-012022-09-300000078814PBI:EquipmentSalesMemberPBI:GlobalEcomerceMember2022-01-012022-09-300000078814PBI:EquipmentSalesMemberPBI:售前服務成員2022-01-012022-09-300000078814PBI:發送技術解決方案成員PBI:EquipmentSalesMember2022-01-012022-09-300000078814PBI:供應商產品成員PBI:GlobalEcomerceMember2022-01-012022-09-300000078814PBI:供應商產品成員PBI:售前服務成員2022-01-012022-09-300000078814PBI:供應商產品成員PBI:發送技術解決方案成員2022-01-012022-09-300000078814PBI:租賃會員PBI:GlobalEcomerceMember2022-01-012022-09-300000078814PBI:售前服務成員PBI:租賃會員2022-01-012022-09-300000078814PBI:發送技術解決方案成員PBI:租賃會員2022-01-012022-09-300000078814pbi:銷售和服務成員PBI:GlobalEcomerceMember2022-01-012022-09-300000078814PBI:售前服務成員pbi:銷售和服務成員2022-01-012022-09-300000078814PBI:發送技術解決方案成員pbi:銷售和服務成員2022-01-012022-09-300000078814pbi:銷售和服務成員2022-01-012022-09-300000078814Pbi:RevenueFromLeasingTransactionsAndFinancingMemberPBI:GlobalEcomerceMember2022-01-012022-09-300000078814PBI:售前服務成員Pbi:RevenueFromLeasingTransactionsAndFinancingMember2022-01-012022-09-300000078814PBI:發送技術解決方案成員Pbi:RevenueFromLeasingTransactionsAndFinancingMember2022-01-012022-09-300000078814Pbi:RevenueFromLeasingTransactionsAndFinancingMember2022-01-012022-09-300000078814PBI:GlobalEcomerceMember2022-01-012022-09-300000078814PBI:售前服務成員2022-01-012022-09-300000078814PBI:發送技術解決方案成員2022-01-012022-09-300000078814US-GAAP:TransferredAtPointInTimeMember美國-GAAP:會計標準更新201409成員PBI:GlobalEcomerceMember2022-01-012022-09-300000078814US-GAAP:TransferredAtPointInTimeMember美國-GAAP:會計標準更新201409成員PBI:售前服務成員2022-01-012022-09-300000078814US-GAAP:TransferredAtPointInTimeMemberPBI:發送技術解決方案成員美國-GAAP:會計標準更新201409成員2022-01-012022-09-300000078814US-GAAP:TransferredAtPointInTimeMember美國-GAAP:會計標準更新201409成員2022-01-012022-09-300000078814美國-GAAP:會計標準更新201409成員US-GAAP:傳輸超過時間成員PBI:GlobalEcomerceMember2022-01-012022-09-300000078814美國-GAAP:會計標準更新201409成員PBI:售前服務成員US-GAAP:傳輸超過時間成員2022-01-012022-09-300000078814PBI:發送技術解決方案成員美國-GAAP:會計標準更新201409成員US-GAAP:傳輸超過時間成員2022-01-012022-09-300000078814美國-GAAP:會計標準更新201409成員US-GAAP:傳輸超過時間成員2022-01-012022-09-300000078814美國-GAAP:會計標準更新201409成員PBI:GlobalEcomerceMember2022-01-012022-09-300000078814美國-GAAP:會計標準更新201409成員PBI:售前服務成員2022-01-012022-09-300000078814PBI:發送技術解決方案成員美國-GAAP:會計標準更新201409成員2022-01-012022-09-300000078814美國-GAAP:會計標準更新201409成員2022-01-012022-09-300000078814PBI:商業服務成員SRT:最小成員數2023-01-012023-09-300000078814PBI:商業服務成員SRT:最大成員數2023-01-012023-09-300000078814SRT:最小成員數PBI:支持服務成員2023-01-012023-09-300000078814SRT:最大成員數PBI:支持服務成員2023-01-012023-09-3000000788142023-10-01PBI:發送技術解決方案成員2023-09-3000000788142024-01-01PBI:發送技術解決方案成員2023-09-3000000788142025-01-01PBI:發送技術解決方案成員2023-09-300000078814PBI:發送技術解決方案成員2023-09-300000078814美國公認會計準則:運營部門成員2023-07-012023-09-300000078814美國公認會計準則:運營部門成員2022-07-012022-09-300000078814美國公認會計準則:運營部門成員2023-01-012023-09-300000078814美國公認會計準則:運營部門成員2022-01-012022-09-300000078814美國-公認會計準則:材料對帳項目成員2023-07-012023-09-300000078814美國-公認會計準則:材料對帳項目成員2022-07-012022-09-300000078814美國-公認會計準則:材料對帳項目成員2023-01-012023-09-300000078814美國-公認會計準則:材料對帳項目成員2022-01-012022-09-300000078814SRT:最小成員數2023-01-012023-09-300000078814SRT:最大成員數2023-01-012023-09-300000078814美國-美國公認會計準則:地理分佈國內成員美國-美國公認會計準則:融資租賃組合細分成員2023-09-300000078814美國-GAAP:地理分佈外國成員美國-美國公認會計準則:融資租賃組合細分成員2023-09-300000078814美國-美國公認會計準則:融資租賃組合細分成員2023-09-300000078814美國-美國公認會計準則:地理分佈國內成員美國-美國公認會計準則:融資租賃組合細分成員2022-12-310000078814美國-GAAP:地理分佈外國成員美國-美國公認會計準則:融資租賃組合細分成員2022-12-310000078814美國-美國公認會計準則:融資租賃組合細分成員2022-12-310000078814美國-美國公認會計準則:地理分佈國內成員美國-GAAP:消費者投資組合細分成員2023-09-300000078814美國-GAAP:地理分佈外國成員美國-GAAP:消費者投資組合細分成員2023-09-300000078814美國-GAAP:消費者投資組合細分成員2023-09-300000078814美國-美國公認會計準則:地理分佈國內成員美國-GAAP:消費者投資組合細分成員2022-12-310000078814美國-GAAP:地理分佈外國成員美國-GAAP:消費者投資組合細分成員2022-12-310000078814美國-GAAP:消費者投資組合細分成員2022-12-310000078814美國-美國公認會計準則:地理分佈國內成員2023-09-300000078814美國-GAAP:地理分佈外國成員2023-09-300000078814美國-美國公認會計準則:地理分佈國內成員2022-12-310000078814美國-GAAP:地理分佈外國成員2022-12-310000078814美國-美國公認會計準則:地理分佈國內成員PBI:財務資產1至90天過期成員美國-美國公認會計準則:融資租賃組合細分成員2023-09-300000078814美國-GAAP:地理分佈外國成員PBI:財務資產1至90天過期成員美國-美國公認會計準則:融資租賃組合細分成員2023-09-300000078814美國-美國公認會計準則:地理分佈國內成員PBI:財務資產1至90天過期成員美國-GAAP:消費者投資組合細分成員2023-09-300000078814美國-GAAP:地理分佈外國成員PBI:財務資產1至90天過期成員美國-GAAP:消費者投資組合細分成員2023-09-300000078814PBI:財務資產1至90天過期成員2023-09-300000078814美國-美國公認會計準則:地理分佈國內成員美國-美國公認會計準則:融資租賃組合細分成員Us-gaap:FinancingReceivablesEqualToGreaterThan90DaysPastDueMember2023-09-300000078814美國-GAAP:地理分佈外國成員美國-美國公認會計準則:融資租賃組合細分成員Us-gaap:FinancingReceivablesEqualToGreaterThan90DaysPastDueMember2023-09-300000078814美國-美國公認會計準則:地理分佈國內成員美國-GAAP:消費者投資組合細分成員Us-gaap:FinancingReceivablesEqualToGreaterThan90DaysPastDueMember2023-09-300000078814美國-GAAP:地理分佈外國成員美國-GAAP:消費者投資組合細分成員Us-gaap:FinancingReceivablesEqualToGreaterThan90DaysPastDueMember2023-09-300000078814Us-gaap:FinancingReceivablesEqualToGreaterThan90DaysPastDueMember2023-09-300000078814美國-美國公認會計準則:地理分佈國內成員PBI:財務資產1至90天過期成員美國-美國公認會計準則:融資租賃組合細分成員2022-12-310000078814美國-GAAP:地理分佈外國成員PBI:財務資產1至90天過期成員美國-美國公認會計準則:融資租賃組合細分成員2022-12-310000078814美國-美國公認會計準則:地理分佈國內成員PBI:財務資產1至90天過期成員美國-GAAP:消費者投資組合細分成員2022-12-310000078814美國-GAAP:地理分佈外國成員PBI:財務資產1至90天過期成員美國-GAAP:消費者投資組合細分成員2022-12-310000078814PBI:財務資產1至90天過期成員2022-12-310000078814美國-美國公認會計準則:地理分佈國內成員美國-美國公認會計準則:融資租賃組合細分成員Us-gaap:FinancingReceivablesEqualToGreaterThan90DaysPastDueMember2022-12-310000078814美國-GAAP:地理分佈外國成員美國-美國公認會計準則:融資租賃組合細分成員Us-gaap:FinancingReceivablesEqualToGreaterThan90DaysPastDueMember2022-12-310000078814美國-美國公認會計準則:地理分佈國內成員美國-GAAP:消費者投資組合細分成員Us-gaap:FinancingReceivablesEqualToGreaterThan90DaysPastDueMember2022-12-310000078814美國-GAAP:地理分佈外國成員美國-GAAP:消費者投資組合細分成員Us-gaap:FinancingReceivablesEqualToGreaterThan90DaysPastDueMember2022-12-310000078814Us-gaap:FinancingReceivablesEqualToGreaterThan90DaysPastDueMember2022-12-310000078814美國-美國公認會計準則:地理分佈國內成員美國-美國公認會計準則:融資租賃組合細分成員2023-01-012023-09-300000078814美國-GAAP:地理分佈外國成員美國-美國公認會計準則:融資租賃組合細分成員2023-01-012023-09-300000078814美國-美國公認會計準則:地理分佈國內成員美國-GAAP:消費者投資組合細分成員2023-01-012023-09-300000078814美國-GAAP:地理分佈外國成員美國-GAAP:消費者投資組合細分成員2023-01-012023-09-300000078814美國-美國公認會計準則:地理分佈國內成員美國-美國公認會計準則:融資租賃組合細分成員2021-12-310000078814美國-GAAP:地理分佈外國成員美國-美國公認會計準則:融資租賃組合細分成員2021-12-310000078814美國-美國公認會計準則:地理分佈國內成員美國-GAAP:消費者投資組合細分成員2021-12-310000078814美國-GAAP:地理分佈外國成員美國-GAAP:消費者投資組合細分成員2021-12-310000078814美國-美國公認會計準則:地理分佈國內成員美國-美國公認會計準則:融資租賃組合細分成員2022-01-012022-09-300000078814美國-GAAP:地理分佈外國成員美國-美國公認會計準則:融資租賃組合細分成員2022-01-012022-09-300000078814美國-美國公認會計準則:地理分佈國內成員美國-GAAP:消費者投資組合細分成員2022-01-012022-09-300000078814美國-GAAP:地理分佈外國成員美國-GAAP:消費者投資組合細分成員2022-01-012022-09-300000078814美國-美國公認會計準則:地理分佈國內成員美國-美國公認會計準則:融資租賃組合細分成員2022-09-300000078814美國-GAAP:地理分佈外國成員美國-美國公認會計準則:融資租賃組合細分成員2022-09-300000078814美國-美國公認會計準則:地理分佈國內成員美國-GAAP:消費者投資組合細分成員2022-09-300000078814美國-GAAP:地理分佈外國成員美國-GAAP:消費者投資組合細分成員2022-09-300000078814美國-美國公認會計準則:融資租賃組合細分成員2023-01-012023-09-300000078814美國-GAAP:消費者投資組合細分成員2023-01-012023-09-300000078814美國-美國公認會計準則:地理分佈國內成員美國公認會計準則:財務應收賬款成員美國-公認會計準則:地理集中度風險成員2023-01-012023-09-300000078814美國-公認會計準則:風險水平較低成員2023-01-012023-09-300000078814SRT:最小成員數美國公認會計準則:風險水平中級成員2023-01-012023-09-300000078814SRT:最大成員數美國公認會計準則:風險水平中級成員2023-01-012023-09-300000078814美國公認會計準則:風險水平高成員2023-01-012023-09-300000078814美國公認會計準則:財務應收賬款成員PBI:未計分成員美國-公認會計準則:地理集中度風險成員2023-01-012023-09-300000078814美國-美國公認會計準則:融資租賃組合細分成員美國-公認會計準則:風險水平較低成員2023-09-300000078814美國-GAAP:消費者投資組合細分成員美國-公認會計準則:風險水平較低成員2023-09-300000078814美國-公認會計準則:風險水平較低成員2023-09-300000078814美國-美國公認會計準則:融資租賃組合細分成員美國公認會計準則:風險水平中級成員2023-09-300000078814美國-GAAP:消費者投資組合細分成員美國公認會計準則:風險水平中級成員2023-09-300000078814美國公認會計準則:風險水平中級成員2023-09-300000078814美國公認會計準則:風險水平高成員美國-美國公認會計準則:融資租賃組合細分成員2023-09-300000078814美國-GAAP:消費者投資組合細分成員美國公認會計準則:風險水平高成員2023-09-300000078814美國公認會計準則:風險水平高成員2023-09-300000078814PBI:未計分成員美國-美國公認會計準則:融資租賃組合細分成員2023-09-300000078814美國-GAAP:消費者投資組合細分成員PBI:未計分成員2023-09-300000078814PBI:未計分成員2023-09-300000078814美國-美國公認會計準則:融資租賃組合細分成員美國-公認會計準則:風險水平較低成員2022-12-310000078814美國-GAAP:消費者投資組合細分成員美國-公認會計準則:風險水平較低成員2022-12-310000078814美國-公認會計準則:風險水平較低成員2022-12-310000078814美國-美國公認會計準則:融資租賃組合細分成員美國公認會計準則:風險水平中級成員2022-12-310000078814美國-GAAP:消費者投資組合細分成員美國公認會計準則:風險水平中級成員2022-12-310000078814美國公認會計準則:風險水平中級成員2022-12-310000078814美國公認會計準則:風險水平高成員美國-美國公認會計準則:融資租賃組合細分成員2022-12-310000078814美國-GAAP:消費者投資組合細分成員美國公認會計準則:風險水平高成員2022-12-310000078814美國公認會計準則:風險水平高成員2022-12-310000078814PBI:未計分成員美國-美國公認會計準則:融資租賃組合細分成員2022-12-310000078814美國-GAAP:消費者投資組合細分成員PBI:未計分成員2022-12-310000078814PBI:未計分成員2022-12-310000078814SRT:最小成員數PBI:MailingEquipmentMembers2023-09-300000078814SRT:最大成員數PBI:MailingEquipmentMembers2023-09-300000078814US-GAAP:客户關係成員2023-09-300000078814US-GAAP:客户關係成員2022-12-310000078814美國-GAAP:發達的技術權利成員2023-09-300000078814美國-GAAP:發達的技術權利成員2022-12-310000078814PBI:GlobalEcomerceMember2022-12-310000078814美國公認會計準則:運營部門成員PBI:GlobalEcomerceMember2023-01-012023-09-300000078814PBI:GlobalEcomerceMember2023-09-300000078814PBI:售前服務成員2022-12-310000078814PBI:售前服務成員美國公認會計準則:運營部門成員2023-01-012023-09-300000078814PBI:售前服務成員2023-09-300000078814PBI:發送技術解決方案成員2022-12-310000078814PBI:發送技術解決方案成員美國公認會計準則:運營部門成員2023-01-012023-09-300000078814PBI:GlobalEcomerceMember2023-04-012023-06-300000078814美國-公認會計準則:公允價值輸入級別1成員美國-GAAP:公允價值衡量遞歸成員2023-09-300000078814美國-公認會計準則:公允價值輸入級別2成員美國-GAAP:公允價值衡量遞歸成員2023-09-300000078814美國-GAAP:公允價值衡量遞歸成員美國-公認會計準則:公允價值投入級別3成員2023-09-300000078814美國-GAAP:公允價值衡量遞歸成員2023-09-300000078814美國-公認會計準則:公允價值輸入級別1成員美國-公認會計準則:固定收入證券成員美國-GAAP:公允價值衡量遞歸成員2023-09-300000078814美國-公認會計準則:公允價值輸入級別2成員美國-公認會計準則:固定收入證券成員美國-GAAP:公允價值衡量遞歸成員2023-09-300000078814美國-公認會計準則:固定收入證券成員美國-GAAP:公允價值衡量遞歸成員美國-公認會計準則:公允價值投入級別3成員2023-09-300000078814美國-公認會計準則:固定收入證券成員美國-GAAP:公允價值衡量遞歸成員2023-09-300000078814美國-公認會計準則:公允價值輸入級別1成員美國-公認會計準則:美國政府成員美國-GAAP:公允價值衡量遞歸成員2023-09-300000078814美國-公認會計準則:公允價值輸入級別2成員美國-公認會計準則:美國政府成員美國-GAAP:公允價值衡量遞歸成員2023-09-300000078814美國-公認會計準則:美國政府成員美國-GAAP:公允價值衡量遞歸成員美國-公認會計準則:公允價值投入級別3成員2023-09-300000078814美國-公認會計準則:美國政府成員美國-GAAP:公允價值衡量遞歸成員2023-09-300000078814美國-公認會計準則:公允價值輸入級別1成員美國-公認會計準則:公司債務證券成員美國-GAAP:公允價值衡量遞歸成員2023-09-300000078814美國-公認會計準則:公允價值輸入級別2成員美國-公認會計準則:公司債務證券成員美國-GAAP:公允價值衡量遞歸成員2023-09-300000078814美國-公認會計準則:公司債務證券成員美國-GAAP:公允價值衡量遞歸成員美國-公認會計準則:公允價值投入級別3成員2023-09-300000078814美國-公認會計準則:公司債務證券成員美國-GAAP:公允價值衡量遞歸成員2023-09-300000078814US-GAAP:InterestRateSwapMember美國-公認會計準則:公允價值輸入級別1成員美國-GAAP:公允價值衡量遞歸成員2023-09-300000078814US-GAAP:InterestRateSwapMember美國-公認會計準則:公允價值輸入級別2成員美國-GAAP:公允價值衡量遞歸成員2023-09-300000078814US-GAAP:InterestRateSwapMember美國-GAAP:公允價值衡量遞歸成員美國-公認會計準則:公允價值投入級別3成員2023-09-300000078814US-GAAP:InterestRateSwapMember美國-GAAP:公允價值衡量遞歸成員2023-09-300000078814美國-公認會計準則:公允價值輸入級別1成員美國-美國公認會計準則:外匯合同成員美國-GAAP:公允價值衡量遞歸成員2023-09-300000078814美國-公認會計準則:公允價值輸入級別2成員美國-美國公認會計準則:外匯合同成員美國-GAAP:公允價值衡量遞歸成員2023-09-300000078814美國-美國公認會計準則:外匯合同成員美國-GAAP:公允價值衡量遞歸成員美國-公認會計準則:公允價值投入級別3成員2023-09-300000078814美國-美國公認會計準則:外匯合同成員美國-GAAP:公允價值衡量遞歸成員2023-09-300000078814美國-公認會計準則:公允價值輸入級別1成員美國-GAAP:公允價值衡量遞歸成員2022-12-310000078814美國-公認會計準則:公允價值輸入級別2成員美國-GAAP:公允價值衡量遞歸成員2022-12-310000078814美國-GAAP:公允價值衡量遞歸成員美國-公認會計準則:公允價值投入級別3成員2022-12-310000078814美國-GAAP:公允價值衡量遞歸成員2022-12-310000078814美國-公認會計準則:公允價值輸入級別1成員美國-公認會計準則:固定收入證券成員美國-GAAP:公允價值衡量遞歸成員2022-12-310000078814美國-公認會計準則:公允價值輸入級別2成員美國-公認會計準則:固定收入證券成員美國-GAAP:公允價值衡量遞歸成員2022-12-310000078814美國-公認會計準則:固定收入證券成員美國-GAAP:公允價值衡量遞歸成員美國-公認會計準則:公允價值投入級別3成員2022-12-310000078814美國-公認會計準則:固定收入證券成員美國-GAAP:公允價值衡量遞歸成員2022-12-310000078814美國-公認會計準則:公允價值輸入級別1成員美國-公認會計準則:美國政府成員美國-GAAP:公允價值衡量遞歸成員2022-12-310000078814美國-公認會計準則:公允價值輸入級別2成員美國-公認會計準則:美國政府成員美國-GAAP:公允價值衡量遞歸成員2022-12-310000078814美國-公認會計準則:美國政府成員美國-GAAP:公允價值衡量遞歸成員美國-公認會計準則:公允價值投入級別3成員2022-12-310000078814美國-公認會計準則:美國政府成員美國-GAAP:公允價值衡量遞歸成員2022-12-310000078814美國-公認會計準則:公允價值輸入級別1成員美國-公認會計準則:公司債務證券成員美國-GAAP:公允價值衡量遞歸成員2022-12-310000078814美國-公認會計準則:公允價值輸入級別2成員美國-公認會計準則:公司債務證券成員美國-GAAP:公允價值衡量遞歸成員2022-12-310000078814美國-公認會計準則:公司債務證券成員美國-GAAP:公允價值衡量遞歸成員美國-公認會計準則:公允價值投入級別3成員2022-12-310000078814美國-公認會計準則:公司債務證券成員美國-GAAP:公允價值衡量遞歸成員2022-12-310000078814US-GAAP:InterestRateSwapMember美國-公認會計準則:公允價值輸入級別1成員美國-GAAP:公允價值衡量遞歸成員2022-12-310000078814US-GAAP:InterestRateSwapMember美國-公認會計準則:公允價值輸入級別2成員美國-GAAP:公允價值衡量遞歸成員2022-12-310000078814US-GAAP:InterestRateSwapMember美國-GAAP:公允價值衡量遞歸成員美國-公認會計準則:公允價值投入級別3成員2022-12-310000078814US-GAAP:InterestRateSwapMember美國-GAAP:公允價值衡量遞歸成員2022-12-310000078814美國-公認會計準則:公允價值輸入級別1成員美國-美國公認會計準則:外匯合同成員美國-GAAP:公允價值衡量遞歸成員2022-12-310000078814美國-公認會計準則:公允價值輸入級別2成員美國-美國公認會計準則:外匯合同成員美國-GAAP:公允價值衡量遞歸成員2022-12-310000078814美國-美國公認會計準則:外匯合同成員美國-GAAP:公允價值衡量遞歸成員美國-公認會計準則:公允價值投入級別3成員2022-12-310000078814美國-美國公認會計準則:外匯合同成員美國-GAAP:公允價值衡量遞歸成員2022-12-310000078814美國-公認會計準則:美國政府成員2023-09-300000078814美國-公認會計準則:公司債務證券成員2023-09-300000078814美國-公認會計準則:固定收入證券成員2023-09-300000078814美國-公認會計準則:抵押貸款認可證券成員2023-09-300000078814美國-公認會計準則:美國政府成員2022-12-310000078814美國-公認會計準則:公司債務證券成員2022-12-310000078814美國-公認會計準則:固定收入證券成員2022-12-310000078814美國-公認會計準則:抵押貸款認可證券成員2022-12-310000078814美國-美國公認會計準則:外匯合同成員2023-09-300000078814美國-美國公認會計準則:外匯合同成員2022-12-310000078814US-GAAP:InterestRateSwapMember2023-09-300000078814US-GAAP:DesignatedAsHedgingInstrumentMember美國-美國公認會計準則:外匯合同成員Us-gaap:PrepaidExpensesAndOtherCurrentAssetsMember2023-09-300000078814US-GAAP:DesignatedAsHedgingInstrumentMember美國-美國公認會計準則:外匯合同成員Us-gaap:PrepaidExpensesAndOtherCurrentAssetsMember2022-12-310000078814Us-gaap:AccountsPayableAndAccruedLiabilitiesMemberUS-GAAP:DesignatedAsHedgingInstrumentMember美國-美國公認會計準則:外匯合同成員2023-09-300000078814Us-gaap:AccountsPayableAndAccruedLiabilitiesMemberUS-GAAP:DesignatedAsHedgingInstrumentMember美國-美國公認會計準則:外匯合同成員2022-12-310000078814US-GAAP:InterestRateSwapMember美國公認會計準則:其他資產成員US-GAAP:DesignatedAsHedgingInstrumentMember2023-09-300000078814US-GAAP:InterestRateSwapMember美國公認會計準則:其他資產成員US-GAAP:DesignatedAsHedgingInstrumentMember2022-12-310000078814美國-美國公認會計準則:外匯合同成員Us-gaap:PrepaidExpensesAndOtherCurrentAssetsMember美國-公認會計準則:非指定成員2023-09-300000078814美國-美國公認會計準則:外匯合同成員Us-gaap:PrepaidExpensesAndOtherCurrentAssetsMember美國-公認會計準則:非指定成員2022-12-310000078814Us-gaap:AccountsPayableAndAccruedLiabilitiesMember美國-美國公認會計準則:外匯合同成員美國-公認會計準則:非指定成員2023-09-300000078814Us-gaap:AccountsPayableAndAccruedLiabilitiesMember美國-美國公認會計準則:外匯合同成員美國-公認會計準則:非指定成員2022-12-310000078814美國-公認會計準則:資產成員2023-09-300000078814美國-公認會計準則:資產成員2022-12-310000078814美國公認會計準則:責任成員2023-09-300000078814美國公認會計準則:責任成員2022-12-310000078814美國-美國公認會計準則:外匯合同成員2023-07-012023-09-300000078814美國-美國公認會計準則:外匯合同成員2022-07-012022-09-300000078814美國-美國公認會計準則:外匯合同成員美國-GAAP:銷售成本成員2023-07-012023-09-300000078814美國-美國公認會計準則:外匯合同成員美國-GAAP:銷售成本成員2022-07-012022-09-300000078814US-GAAP:InterestRateSwapMember2023-07-012023-09-300000078814US-GAAP:InterestRateSwapMember2022-07-012022-09-300000078814US-GAAP:InterestRateSwapMember美國公認會計準則:利息支出成員2023-07-012023-09-300000078814US-GAAP:InterestRateSwapMember美國公認會計準則:利息支出成員2022-07-012022-09-300000078814美國-美國公認會計準則:外匯合同成員2023-01-012023-09-300000078814美國-美國公認會計準則:外匯合同成員2022-01-012022-09-300000078814美國-美國公認會計準則:外匯合同成員美國-GAAP:銷售成本成員2023-01-012023-09-300000078814美國-美國公認會計準則:外匯合同成員美國-GAAP:銷售成本成員2022-01-012022-09-300000078814US-GAAP:InterestRateSwapMember2023-01-012023-09-300000078814US-GAAP:InterestRateSwapMember2022-01-012022-09-300000078814US-GAAP:InterestRateSwapMember美國公認會計準則:利息支出成員2023-01-012023-09-300000078814US-GAAP:InterestRateSwapMember美國公認會計準則:利息支出成員2022-01-012022-09-300000078814Us-gaap:CarryingReportedAmountFairValueDisclosureMember2023-09-300000078814Us-gaap:CarryingReportedAmountFairValueDisclosureMember2022-12-310000078814Us-gaap:EstimateOfFairValueFairValueDisclosureMember2023-09-300000078814Us-gaap:EstimateOfFairValueFairValueDisclosureMember2022-12-310000078814SRT:最小成員數pbi:2023計劃成員2023-05-012023-05-31所涉方案預算問題:立場0000078814SRT:最大成員數pbi:2023計劃成員2023-05-012023-05-310000078814SRT:最小成員數pbi:2023計劃成員2023-05-310000078814SRT:最大成員數pbi:2023計劃成員2023-05-310000078814pbi:2023計劃成員2022-12-310000078814pbi:優先計劃成員2022-12-310000078814pbi:2023計劃成員2023-01-012023-09-300000078814pbi:優先計劃成員2023-01-012023-09-300000078814pbi:2023計劃成員2023-09-300000078814pbi:優先計劃成員2023-09-300000078814pbi:2023計劃成員2021-12-310000078814pbi:優先計劃成員2021-12-310000078814pbi:2023計劃成員2022-01-012022-09-300000078814pbi:優先計劃成員2022-01-012022-09-300000078814pbi:2023計劃成員2022-09-300000078814pbi:優先計劃成員2022-09-300000078814pbi:2023計劃成員2023-07-012023-09-300000078814pbi:優先計劃成員2023-07-012023-09-300000078814pbi:優先計劃成員2022-07-012022-09-300000078814美國-GAAP:NotesPayableOtherPayable成員pbi:DebtDueMarch2024會員2023-09-300000078814美國-GAAP:NotesPayableOtherPayable成員pbi:DebtDueMarch2024會員2022-12-310000078814美國-GAAP:NotesPayableOtherPayable成員pbi:SecuredOvernightFinancingRateSOFR成員pbi:TermLoanDueMarch2026會員2023-01-012023-09-300000078814美國-GAAP:NotesPayableOtherPayable成員pbi:TermLoanDueMarch2026會員2023-09-300000078814美國-GAAP:NotesPayableOtherPayable成員pbi:TermLoanDueMarch2026會員2022-12-310000078814美國-GAAP:NotesPayableOtherPayable成員PBI:DebtDueMarch2027成員2023-09-300000078814美國-GAAP:NotesPayableOtherPayable成員PBI:DebtDueMarch2027成員2022-12-310000078814PBI:DebtDueMarch2028成員美國-GAAP:NotesPayableOtherPayable成員pbi:SecuredOvernightFinancingRateSOFR成員2023-01-012023-09-300000078814美國-GAAP:NotesPayableOtherPayable成員PBI:DebtDueMarch2028成員2023-09-300000078814美國-GAAP:NotesPayableOtherPayable成員PBI:DebtDueMarch2028成員2022-12-310000078814美國-GAAP:NotesPayableOtherPayable成員PBI:TermLoanDueMarch2028成員pbi:SecuredOvernightFinancingRateSOFR成員2023-01-012023-09-300000078814美國-GAAP:NotesPayableOtherPayable成員PBI:TermLoanDueMarch2028成員2023-09-300000078814美國-GAAP:NotesPayableOtherPayable成員PBI:TermLoanDueMarch2028成員2022-12-310000078814美國-GAAP:NotesPayableOtherPayable成員PBI:DebtDueMarch2029成員2023-09-300000078814美國-GAAP:NotesPayableOtherPayable成員PBI:DebtDueMarch2029成員2022-12-310000078814美國-GAAP:NotesPayableOtherPayable成員PBI:2037年1月債務2023-09-300000078814美國-GAAP:NotesPayableOtherPayable成員PBI:2037年1月債務2022-12-310000078814美國-GAAP:NotesPayableOtherPayable成員PBI:DebtDueMarch2043成員2023-09-300000078814美國-GAAP:NotesPayableOtherPayable成員PBI:DebtDueMarch2043成員2022-12-310000078814PBI:其他債務成員2023-09-300000078814PBI:其他債務成員2022-12-310000078814美國-GAAP:NotesPayableOtherPayable成員PBI:TermLoanDueMarch2028成員pbi:SecuredOvernightFinancingRateSOFR成員2023-07-012023-09-300000078814美國-GAAP:NotesPayableOtherPayable成員PBI:TermLoanDueMarch2028成員pbi:SecuredOvernightFinancingRateSOFR成員2023-09-300000078814美國-GAAP:NotesPayableOtherPayable成員pbi:TermLoanDueMarch2026會員2023-07-012023-09-300000078814美國-GAAP:NotesPayableOtherPayable成員pbi:DebtDueMarch2024AndDebtDueMarch2027Member2023-09-300000078814美國-GAAP:NotesPayableOtherPayable成員pbi:DebtDueMarch2024AndDebtDueMarch2027Member2023-09-302023-09-300000078814美國-GAAP:NotesPayableOtherPayable成員pbi:TermLoanDue2026AndTermLoanDue2028Member2023-09-302023-09-300000078814US-GAAP:LineOfCreditMember美國公認會計準則:RevolvingCreditFacilityMembers2023-09-300000078814US-GAAP:InterestRateSwapMember2023-01-310000078814US-GAAP:InterestRateSwapMemberpbi:SecuredOvernightFinancingRateSOFR成員2023-01-012023-01-310000078814國家:美國美國-公認會計準則:養老金計劃定義的福利成員2023-07-012023-09-300000078814國家:美國美國-公認會計準則:養老金計劃定義的福利成員2022-07-012022-09-300000078814美國-GAAP:外國計劃成員美國-公認會計準則:養老金計劃定義的福利成員2023-07-012023-09-300000078814美國-GAAP:外國計劃成員美國-公認會計準則:養老金計劃定義的福利成員2022-07-012022-09-300000078814Us-gaap:OtherPostretirementBenefitPlansDefinedBenefitMember2023-07-012023-09-300000078814Us-gaap:OtherPostretirementBenefitPlansDefinedBenefitMember2022-07-012022-09-300000078814國家:美國美國-公認會計準則:養老金計劃定義的福利成員2023-01-012023-09-300000078814國家:美國美國-公認會計準則:養老金計劃定義的福利成員2022-01-012022-09-300000078814美國-GAAP:外國計劃成員美國-公認會計準則:養老金計劃定義的福利成員2023-01-012023-09-300000078814美國-GAAP:外國計劃成員美國-公認會計準則:養老金計劃定義的福利成員2022-01-012022-09-300000078814Us-gaap:OtherPostretirementBenefitPlansDefinedBenefitMember2023-01-012023-09-300000078814Us-gaap:OtherPostretirementBenefitPlansDefinedBenefitMember2022-01-012022-09-300000078814pbi:BorderfreeCrossBorderEscherceSolutionsMemberUs-gaap:DiscontinuedOperationsHeldforsaleMember2022-01-012022-09-300000078814Us-gaap:DiscontinuedOperationsHeldforsaleMemberpbi:A2019SaleOfBusinessMember2022-01-012022-09-300000078814美國-GAAP:設備成員2023-09-300000078814SRT:最小成員數美國-GAAP:設備成員2023-09-300000078814SRT:最大成員數美國-GAAP:設備成員2023-09-300000078814美國-美國公認會計準則:普通股成員2023-06-300000078814US-GAAP:AdditionalPaidInCapitalMembers2023-06-300000078814美國-公認會計準則:保留預付款成員2023-06-300000078814Us-gaap:AccumulatedOtherComprehensiveIncomeMember2023-06-300000078814美國-公認會計準則:財政部股票公用金成員2023-06-3000000788142023-06-300000078814美國-公認會計準則:保留預付款成員2023-07-012023-09-300000078814Us-gaap:AccumulatedOtherComprehensiveIncomeMember2023-07-012023-09-300000078814US-GAAP:AdditionalPaidInCapitalMembers2023-07-012023-09-300000078814美國-公認會計準則:財政部股票公用金成員2023-07-012023-09-300000078814美國-美國公認會計準則:普通股成員2023-09-300000078814US-GAAP:AdditionalPaidInCapitalMembers2023-09-300000078814美國-公認會計準則:保留預付款成員2023-09-300000078814Us-gaap:AccumulatedOtherComprehensiveIncomeMember2023-09-300000078814美國-公認會計準則:財政部股票公用金成員2023-09-300000078814美國-美國公認會計準則:普通股成員2022-06-300000078814US-GAAP:AdditionalPaidInCapitalMembers2022-06-300000078814美國-公認會計準則:保留預付款成員2022-06-300000078814Us-gaap:AccumulatedOtherComprehensiveIncomeMember2022-06-300000078814美國-公認會計準則:財政部股票公用金成員2022-06-3000000788142022-06-300000078814美國-公認會計準則:保留預付款成員2022-07-012022-09-300000078814Us-gaap:AccumulatedOtherComprehensiveIncomeMember2022-07-012022-09-300000078814US-GAAP:AdditionalPaidInCapitalMembers2022-07-012022-09-300000078814美國-公認會計準則:財政部股票公用金成員2022-07-012022-09-300000078814美國-美國公認會計準則:普通股成員2022-09-300000078814US-GAAP:AdditionalPaidInCapitalMembers2022-09-300000078814美國-公認會計準則:保留預付款成員2022-09-300000078814Us-gaap:AccumulatedOtherComprehensiveIncomeMember2022-09-300000078814美國-公認會計準則:財政部股票公用金成員2022-09-300000078814美國-美國公認會計準則:普通股成員2022-12-310000078814US-GAAP:AdditionalPaidInCapitalMembers2022-12-310000078814美國-公認會計準則:保留預付款成員2022-12-310000078814Us-gaap:AccumulatedOtherComprehensiveIncomeMember2022-12-310000078814美國-公認會計準則:財政部股票公用金成員2022-12-310000078814美國-公認會計準則:保留預付款成員2023-01-012023-09-300000078814Us-gaap:AccumulatedOtherComprehensiveIncomeMember2023-01-012023-09-300000078814US-GAAP:AdditionalPaidInCapitalMembers2023-01-012023-09-300000078814美國-公認會計準則:財政部股票公用金成員2023-01-012023-09-300000078814美國-美國公認會計準則:普通股成員2021-12-310000078814US-GAAP:AdditionalPaidInCapitalMembers2021-12-310000078814美國-公認會計準則:保留預付款成員2021-12-310000078814Us-gaap:AccumulatedOtherComprehensiveIncomeMember2021-12-310000078814美國-公認會計準則:財政部股票公用金成員2021-12-310000078814美國-公認會計準則:保留預付款成員2022-01-012022-09-300000078814Us-gaap:AccumulatedOtherComprehensiveIncomeMember2022-01-012022-09-300000078814US-GAAP:AdditionalPaidInCapitalMembers2022-01-012022-09-300000078814美國-公認會計準則:財政部股票公用金成員2022-01-012022-09-300000078814Us-gaap:AccumulatedGainLossNetCashFlowHedgeParentMemberUs-gaap:ReclassificationOutOfAccumulatedOtherComprehensiveIncomeMember2023-07-012023-09-300000078814Us-gaap:AccumulatedGainLossNetCashFlowHedgeParentMemberUs-gaap:ReclassificationOutOfAccumulatedOtherComprehensiveIncomeMember2022-07-012022-09-300000078814Us-gaap:AccumulatedGainLossNetCashFlowHedgeParentMemberUs-gaap:ReclassificationOutOfAccumulatedOtherComprehensiveIncomeMember2023-01-012023-09-300000078814Us-gaap:AccumulatedGainLossNetCashFlowHedgeParentMemberUs-gaap:ReclassificationOutOfAccumulatedOtherComprehensiveIncomeMember2022-01-012022-09-300000078814Us-gaap:ReclassificationOutOfAccumulatedOtherComprehensiveIncomeMemberUs-gaap:AccumulatedNetUnrealizedInvestmentGainLossMember2023-07-012023-09-300000078814Us-gaap:ReclassificationOutOfAccumulatedOtherComprehensiveIncomeMemberUs-gaap:AccumulatedNetUnrealizedInvestmentGainLossMember2022-07-012022-09-300000078814Us-gaap:ReclassificationOutOfAccumulatedOtherComprehensiveIncomeMemberUs-gaap:AccumulatedNetUnrealizedInvestmentGainLossMember2023-01-012023-09-300000078814Us-gaap:ReclassificationOutOfAccumulatedOtherComprehensiveIncomeMemberUs-gaap:AccumulatedNetUnrealizedInvestmentGainLossMember2022-01-012022-09-300000078814Us-gaap:ReclassificationOutOfAccumulatedOtherComprehensiveIncomeMemberUs-gaap:AccumulatedDefinedBenefitPlansAdjustmentNetPriorServiceCostCreditMember2023-07-012023-09-300000078814Us-gaap:ReclassificationOutOfAccumulatedOtherComprehensiveIncomeMemberUs-gaap:AccumulatedDefinedBenefitPlansAdjustmentNetPriorServiceCostCreditMember2022-07-012022-09-300000078814Us-gaap:ReclassificationOutOfAccumulatedOtherComprehensiveIncomeMemberUs-gaap:AccumulatedDefinedBenefitPlansAdjustmentNetPriorServiceCostCreditMember2023-01-012023-09-300000078814Us-gaap:ReclassificationOutOfAccumulatedOtherComprehensiveIncomeMemberUs-gaap:AccumulatedDefinedBenefitPlansAdjustmentNetPriorServiceCostCreditMember2022-01-012022-09-300000078814Us-gaap:ReclassificationOutOfAccumulatedOtherComprehensiveIncomeMemberUs-gaap:AccumulatedDefinedBenefitPlansAdjustmentNetUnamortizedGainLossMember2023-07-012023-09-300000078814Us-gaap:ReclassificationOutOfAccumulatedOtherComprehensiveIncomeMemberUs-gaap:AccumulatedDefinedBenefitPlansAdjustmentNetUnamortizedGainLossMember2022-07-012022-09-300000078814Us-gaap:ReclassificationOutOfAccumulatedOtherComprehensiveIncomeMemberUs-gaap:AccumulatedDefinedBenefitPlansAdjustmentNetUnamortizedGainLossMember2023-01-012023-09-300000078814Us-gaap:ReclassificationOutOfAccumulatedOtherComprehensiveIncomeMemberUs-gaap:AccumulatedDefinedBenefitPlansAdjustmentNetUnamortizedGainLossMember2022-01-012022-09-300000078814Us-gaap:ReclassificationOutOfAccumulatedOtherComprehensiveIncomeMemberPbi:AccumulatedDefinedBenefitPlansAdjustmentSettlementsAttributabletoParentMember2023-07-012023-09-300000078814Us-gaap:ReclassificationOutOfAccumulatedOtherComprehensiveIncomeMemberPbi:AccumulatedDefinedBenefitPlansAdjustmentSettlementsAttributabletoParentMember2022-07-012022-09-300000078814Us-gaap:ReclassificationOutOfAccumulatedOtherComprehensiveIncomeMemberPbi:AccumulatedDefinedBenefitPlansAdjustmentSettlementsAttributabletoParentMember2023-01-012023-09-300000078814Us-gaap:ReclassificationOutOfAccumulatedOtherComprehensiveIncomeMemberPbi:AccumulatedDefinedBenefitPlansAdjustmentSettlementsAttributabletoParentMember2022-01-012022-09-300000078814Us-gaap:ReclassificationOutOfAccumulatedOtherComprehensiveIncomeMemberUs-gaap:AccumulatedDefinedBenefitPlansAdjustmentMember2023-07-012023-09-300000078814Us-gaap:ReclassificationOutOfAccumulatedOtherComprehensiveIncomeMemberUs-gaap:AccumulatedDefinedBenefitPlansAdjustmentMember2022-07-012022-09-300000078814Us-gaap:ReclassificationOutOfAccumulatedOtherComprehensiveIncomeMemberUs-gaap:AccumulatedDefinedBenefitPlansAdjustmentMember2023-01-012023-09-300000078814Us-gaap:ReclassificationOutOfAccumulatedOtherComprehensiveIncomeMemberUs-gaap:AccumulatedDefinedBenefitPlansAdjustmentMember2022-01-012022-09-300000078814Us-gaap:AccumulatedGainLossNetCashFlowHedgeParentMember2022-12-310000078814Us-gaap:AccumulatedNetUnrealizedInvestmentGainLossMember2022-12-310000078814Us-gaap:AccumulatedDefinedBenefitPlansAdjustmentMember2022-12-310000078814Us-gaap:AccumulatedTranslationAdjustmentMember2022-12-310000078814Us-gaap:AccumulatedGainLossNetCashFlowHedgeParentMember2023-01-012023-09-300000078814Us-gaap:AccumulatedNetUnrealizedInvestmentGainLossMember2023-01-012023-09-300000078814Us-gaap:AccumulatedDefinedBenefitPlansAdjustmentMember2023-01-012023-09-300000078814Us-gaap:AccumulatedTranslationAdjustmentMember2023-01-012023-09-300000078814Us-gaap:AccumulatedGainLossNetCashFlowHedgeParentMember2023-09-300000078814Us-gaap:AccumulatedNetUnrealizedInvestmentGainLossMember2023-09-300000078814Us-gaap:AccumulatedDefinedBenefitPlansAdjustmentMember2023-09-300000078814Us-gaap:AccumulatedTranslationAdjustmentMember2023-09-300000078814Us-gaap:AccumulatedGainLossNetCashFlowHedgeParentMember2021-12-310000078814Us-gaap:AccumulatedNetUnrealizedInvestmentGainLossMember2021-12-310000078814Us-gaap:AccumulatedDefinedBenefitPlansAdjustmentMember2021-12-310000078814Us-gaap:AccumulatedTranslationAdjustmentMember2021-12-310000078814Us-gaap:AccumulatedGainLossNetCashFlowHedgeParentMember2022-01-012022-09-300000078814Us-gaap:AccumulatedNetUnrealizedInvestmentGainLossMember2022-01-012022-09-300000078814Us-gaap:AccumulatedDefinedBenefitPlansAdjustmentMember2022-01-012022-09-300000078814Us-gaap:AccumulatedTranslationAdjustmentMember2022-01-012022-09-300000078814Us-gaap:AccumulatedGainLossNetCashFlowHedgeParentMember2022-09-300000078814Us-gaap:AccumulatedNetUnrealizedInvestmentGainLossMember2022-09-300000078814Us-gaap:AccumulatedDefinedBenefitPlansAdjustmentMember2022-09-300000078814Us-gaap:AccumulatedTranslationAdjustmentMember2022-09-300000078814pbi:賬户和應收賬款成員2023-09-300000078814pbi:賬户和應收賬款成員2022-09-300000078814美國公認會計準則:其他資產成員2023-09-300000078814美國公認會計準則:其他資產成員2022-09-30 美國
美國證券交易委員會
華盛頓特區,20549
表格10-Q
☑ 根據《條例》第13或15(D)條提交的季度報告
1934年《證券交易法》
截至本季度末2023年9月30日
或
☐根據《憲法》第13或15(D)條提交的過渡報告
1934年《證券交易法》
由_至_的過渡期
委託文件編號:1-03579
皮特尼·鮑斯公司.
(註冊人的確切姓名載於其章程)
| | | | | | | | | | | | | | |
註冊國: | 特拉華州 | | 税務局僱主身分證號碼 | 06-0495050 |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
主要執行機構地址: | 夏日大街3001號, | 斯坦福德 | 康涅狄格州 | 06926 | |
電話號碼: | (203) | 356-5000 | | | | |
根據該法第12(B)條登記的證券:
| | | | | | | | | | | | | | |
每個班級的標題 | | 交易代碼 | | 註冊的每個交易所的名稱 |
普通股,每股面值1美元 | | PBI | | 紐約證券交易所 |
債券利率6.7%,2043年到期 | | PBI.PRB | | 紐約證券交易所 |
用複選標記表示註冊人(1)是否在過去12個月內(或註冊人被要求提交此類報告的較短時間內)提交了1934年《證券交易法》第13條或15(D)節要求提交的所有報告,以及(2)在過去90天內是否符合此類提交要求。是þ 不是o
用複選標記表示註冊人是否在過去12個月內(或在註冊人被要求提交此類文件的較短時間內)以電子方式提交了根據S-T規則第405條(本章232.405節)要求提交的每個交互數據文件。是þ 不是o
用複選標記表示註冊人是大型加速申報公司、加速申報公司、非加速申報公司、較小的報告公司或新興成長型公司。請參閲《交易法》第12b-2條規則中“大型加速申報公司”、“加速申報公司”、“較小申報公司”和“新興成長型公司”的定義。
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
大型加速文件服務器 | þ | 加速文件管理器 | ☐ | 非加速文件服務器 | o |
規模較小的報告公司 | ☐ | 新興成長型公司 | ☐ | | |
如果是一家新興的成長型公司,用複選標記表示註冊人是否已選擇不使用延長的過渡期來遵守根據《交易所法》第13(A)節提供的任何新的或修訂的財務會計準則。o
用複選標記表示註冊人是否是空殼公司(如《交易法》第12b-2條所定義)。是☐ 不是þ
截至2023年10月27日,176,331,236註冊人的普通股,每股面值1美元,已發行。
皮特尼·鮑斯公司。
索引
| | | | | | | | |
| | 頁碼 |
| | |
第一部分-財務信息: | |
| | |
第一項: | 財務報表 | |
| | |
| 截至2023年9月30日和2022年9月30日的三個月和九個月的簡明綜合業務報表 | 3 |
| | |
| 截至2023年、2023年和2022年9月30日止三個月和九個月簡明綜合全面收益表 | 4 |
| | |
| 截至2023年9月30日和2022年12月31日的簡明綜合資產負債表 | 5 |
| | |
| 截至2023年9月30日和2022年9月30日止九個月簡明合併現金流量表 | 6 |
| | |
| 簡明合併財務報表附註 | 7 |
| | |
第二項: | 管理層對財務狀況和經營成果的探討與分析 | 32 |
| | |
第三項: | 關於市場風險的定量和定性披露 | 44 |
| | |
第四項: | 控制和程序 | 44 |
| | |
| | |
第二部分--其他信息: | |
| | |
第一項: | 法律訴訟 | 45 |
| | |
第1A項: | 風險因素 | 45 |
| | |
第二項: | 未登記的股權證券銷售和收益的使用 | 45 |
| | |
第五項: | 其他信息 | 45 |
| | |
第六項: | 陳列品 | 46 |
| | |
| | |
簽名 | 47 |
第一部分財務信息
項目1:財務報表
皮特尼·鮑斯公司。
簡明合併業務報表
(未經審計;以千計,每股金額除外)
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至9月30日的三個月, | | 截至9月30日的9個月, |
| 2023 | | 2022 | | 2023 | | 2022 |
收入: | | | | | | | |
商業服務 | $ | 483,987 | | | $ | 518,405 | | | $ | 1,480,975 | | | $ | 1,667,267 | |
支持服務 | 101,855 | | | 107,642 | | | 310,454 | | | 325,619 | |
融資 | 68,572 | | | 67,757 | | | 202,323 | | | 207,084 | |
設備銷售 | 76,705 | | | 83,528 | | | 238,766 | | | 262,810 | |
供應品 | 35,695 | | | 37,455 | | | 111,035 | | | 116,761 | |
租金 | 16,937 | | | 16,127 | | | 51,217 | | | 49,810 | |
總收入 | 783,751 | | | 830,914 | | | 2,394,770 | | | 2,629,351 | |
成本和支出: | | | | | | | |
商業服務成本 | 419,859 | | | 452,715 | | | 1,276,814 | | | 1,433,474 | |
支持服務的成本 | 35,589 | | | 36,618 | | | 107,447 | | | 111,463 | |
融資利息支出 | 16,813 | | | 13,692 | | | 46,112 | | | 37,827 | |
設備銷售成本 | 52,952 | | | 60,595 | | | 166,303 | | | 188,181 | |
供應品成本 | 10,498 | | | 10,529 | | | 32,607 | | | 33,074 | |
租金成本 | 4,289 | | | 6,270 | | | 14,859 | | | 19,052 | |
銷售、一般和行政 | 209,416 | | | 209,576 | | | 674,085 | | | 678,999 | |
研發 | 10,362 | | | 9,812 | | | 31,129 | | | 32,400 | |
重組費用和資產減值 | 16,578 | | | 4,264 | | | 42,620 | | | 12,672 | |
商譽減值 | — | | | — | | | 118,599 | | | — | |
利息支出,淨額 | 26,782 | | | 23,685 | | | 72,044 | | | 66,816 | |
養卹金淨額和退休後(收入)成本的其他組成部分 | (2,683) | | | 1,427 | | | (6,144) | | | 3,229 | |
其他收入,淨額 | — | | | (8,398) | | | (3,064) | | | (20,299) | |
總成本和費用 | 800,455 | | | 820,785 | | | 2,573,411 | | | 2,596,888 | |
(虧損)税前收益 | (16,704) | | | 10,129 | | | (178,641) | | | 32,463 | |
(福利)所得税撥備 | (4,185) | | | 4,642 | | | (16,850) | | | 1,819 | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
淨(虧損)收益 | $ | (12,519) | | | $ | 5,487 | | | $ | (161,791) | | | $ | 30,644 | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
每股基本淨(虧損)收益 | $ | (0.07) | | | $ | 0.03 | | | $ | (0.92) | | | $ | 0.18 | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
稀釋後每股淨(虧損)收益 | $ | (0.07) | | | $ | 0.03 | | | $ | (0.92) | | | $ | 0.17 | |
`
請參閲簡明合併財務報表附註
皮特尼·鮑斯公司。
簡明綜合全面收益表
(未經審計;以千計)
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至9月30日的三個月, | | 截至9月30日的9個月, |
| 2023 | | 2022 | | 2023 | | 2022 |
淨(虧損)收益 | $ | (12,519) | | | $ | 5,487 | | | $ | (161,791) | | | $ | 30,644 | |
其他綜合虧損,税後淨額: | | | | | | | |
外幣折算,税後淨額為$(262), $(2,393), $314和$(5,466),分別 | (25,640) | | | (56,419) | | | (5,560) | | | (122,122) | |
現金流套期保值未實現(虧損)淨收益,税後淨額$(439), $963, $(1,001)及$3,138,分別 | (1,316) | | | 2,853 | | | (3,003) | | | 9,415 | |
投資證券未實現淨虧損,税後淨額為$(1,972), $(2,545), $(1,360)和$(11,353),分別 | (6,280) | | | (9,583) | | | (4,330) | | | (36,148) | |
| | | | | | | |
養卹金和退休後費用攤銷,税後淨額#美元1,032, $2,461, $3,397及$6,792,分別 | 3,158 | | | 7,749 | | | 10,386 | | | 23,714 | |
其他綜合虧損,税後淨額 | (30,078) | | | (55,400) | | | (2,507) | | | (125,141) | |
綜合損失 | $ | (42,597) | | | $ | (49,913) | | | $ | (164,298) | | | $ | (94,497) | |
請參閲簡明合併財務報表附註
皮特尼·鮑斯公司。
CONDENSED CONSOLIDATED BALANCE SHEETS
(未經審計;以千計,每股除外)
| | | | | | | | | | | |
| 2023年9月30日 | | 2022年12月31日 |
資產 | | | |
流動資產: | | | |
現金和現金等價物 | $ | 557,696 | | | $ | 669,981 | |
短期投資(包括#美元2,280及$1,882,分別按公允價值報告) | 21,732 | | | 11,172 | |
應收賬款和其他應收款(扣除#美元的備抵4,124及$5,344,分別) | 288,592 | | | 343,557 | |
短期應收資金(扣除#美元的備用金14,128及$11,395,分別) | 550,152 | | | 564,972 | |
盤存 | 83,781 | | | 83,720 | |
現行所得税 | 6,392 | | | 8,790 | |
其他流動資產和預付款 | 109,189 | | | 115,824 | |
| | | |
| | | |
流動資產總額 | 1,617,534 | | | 1,798,016 | |
財產、廠房和設備、淨值 | 391,649 | | | 420,672 | |
租賃財產和設備,淨額 | 24,652 | | | 27,487 | |
長期應收資金(扣除#美元的備用金8,571及$10,555分別) | 641,251 | | | 627,124 | |
商譽 | 945,418 | | | 1,066,951 | |
無形資產,淨額 | 66,111 | | | 77,944 | |
經營性租賃資產 | 309,995 | | | 296,129 | |
非流動所得税 | 55,378 | | | 46,613 | |
| | | |
其他資產(包括#美元214,752及$229,936,分別按公允價值報告) | 370,716 | | | 380,419 | |
總資產 | $ | 4,422,704 | | | $ | 4,741,355 | |
| | | |
負債和股東(虧損)權益 | | | |
流動負債: | | | |
應付賬款和應計負債 | $ | 793,609 | | | $ | 907,083 | |
皮特尼-鮑斯銀行的客户存款 | 642,556 | | | 628,072 | |
流動經營租賃負債 | 58,270 | | | 52,576 | |
長期債務的當期部分 | 56,533 | | | 32,764 | |
預付帳單 | 87,739 | | | 105,207 | |
現行所得税 | 1,819 | | | 2,101 | |
| | | |
| | | |
流動負債總額 | 1,640,526 | | | 1,727,803 | |
長期債務 | 2,101,595 | | | 2,172,502 | |
所得税遞延税金 | 238,391 | | | 263,131 | |
税收不確定性和其他所得税負債 | 21,386 | | | 23,841 | |
非流動經營租賃負債 | 279,920 | | | 265,696 | |
其他非流動負債 | 265,995 | | | 227,729 | |
總負債 | 4,547,813 | | | 4,680,702 | |
| | | |
承付款和或有事項(見附註13) | | | |
| | | |
股東(虧損)權益: | | | |
普通股,$1面值(480,000授權股份;323,338已發行股份) | 323,338 | | | 323,338 | |
| | | |
留存收益 | 4,872,439 | | | 5,125,677 | |
累計其他綜合損失 | (838,071) | | | (835,564) | |
庫存股,按成本計算(147,011和149,307分別為股票) | (4,482,815) | | | (4,552,798) | |
股東(虧損)權益總額 | (125,109) | | | 60,653 | |
總負債和股東(虧損)權益 | $ | 4,422,704 | | | $ | 4,741,355 | |
請參閲簡明合併財務報表附註
皮特尼·鮑斯公司。
簡明合併現金流量表
(未經審計;以千計)
| | | | | | | | | | | |
| 截至9月30日的9個月, |
| 2023 | | 2022 |
經營活動的現金流: | | | |
淨(虧損)收益 | $ | (161,791) | | | $ | 30,644 | |
| | | |
對淨(虧損)收入與經營活動現金淨額的調整: | | | |
折舊及攤銷 | 120,032 | | | 124,752 | |
信貸損失準備 | 11,393 | | | 6,355 | |
基於股票的薪酬 | 7,281 | | | 15,237 | |
債務費用攤銷 | 7,604 | | | 6,737 | |
(收益)債務贖回/再融資損失 | (3,064) | | | 4,993 | |
重組費用和資產減值 | 42,620 | | | 12,672 | |
重組付款 | (25,152) | | | (11,761) | |
養卹金繳費和退休人員醫療付款 | (30,739) | | | (23,411) | |
出售資產的收益 | — | | | (14,372) | |
出售業務的收益 | — | | | (10,920) | |
商譽減值 | 118,599 | | | — | |
| | | |
扣除收購/資產剝離後的營業資產和負債變化: | | | |
應收賬款和其他應收款 | 48,914 | | | 24,895 | |
應收金融賬款 | 8,144 | | | (1,125) | |
盤存 | 54 | | | (12,233) | |
其他流動資產和預付款 | 5,239 | | | (22,234) | |
應付賬款和應計負債 | (117,376) | | | (120,993) | |
當期和非當期所得税 | (34,819) | | | (14,633) | |
預付帳單 | (16,106) | | | (774) | |
其他,淨額 | 4,714 | | | 15,400 | |
| | | |
| | | |
*從經營活動中獲得淨現金 | (14,453) | | | 9,229 | |
投資活動產生的現金流: | | | |
資本支出 | (77,598) | | | (97,533) | |
購買投資證券 | (11,248) | | | (5,722) | |
投資證券的出售/到期日收益 | 16,100 | | | 24,835 | |
應收貸款淨投資 | (17,039) | | | (31,101) | |
出售資產的收益 | — | | | 50,766 | |
出售業務所得收益 | — | | | 109,326 | |
收購 | — | | | (1,154) | |
衍生工具合約的結算 | (6,988) | | | (48,987) | |
其他投資活動 | 1,337 | | | 15,961 | |
| | | |
| | | |
*從投資活動中獲得淨現金 | (95,436) | | | 16,391 | |
融資活動的現金流: | | | |
| | | |
發行債券所得款項(扣除貼現後) | 266,750 | | | — | |
償還債務 | (308,755) | | | (112,965) | |
為贖回/再融資債務而支付的保費和費用 | (10,531) | | | (4,759) | |
支付給股東的股息 | (26,330) | | | (26,013) | |
皮特尼-鮑斯銀行的客户存款 | 88,456 | | | 31,359 | |
普通股回購 | — | | | (13,446) | |
其他融資活動 | (11,649) | | | (10,356) | |
*從融資活動中獲得淨現金 | (2,059) | | | (136,180) | |
匯率變動對現金及現金等價物的影響 | (337) | | | (25,273) | |
現金及現金等價物的變動 | (112,285) | | | (135,833) | |
期初現金及現金等價物 | 669,981 | | | 732,480 | |
| | | |
| | | |
期末現金及現金等價物 | $ | 557,696 | | | $ | 596,647 | |
| | | |
| | | |
| | | |
請參閲簡明合併財務報表附註
皮特尼·鮑斯公司。
簡明合併財務報表附註
(未經審計;表中金額以千為單位,除非另有説明,每股金額除外)
1. 業務説明和呈報依據
業務説明
Pitney Bowes Inc.(我們、我們、我們或公司)是一家全球性的運輸和郵寄公司,為中小型企業、大型企業提供技術、物流和金融服務,包括超過90佔全球財富500強、零售商和政府客户的百分比。這些客户依賴我們來消除他們發送郵件和包裹的複雜性並提高他們的效率。有關更多信息,請訪問Www.pitneybowes.com.
陳述的基礎
所附未經審核簡明綜合財務報表乃根據美國中期財務資料公認會計原則及S-X規則第10-01條的指示編制。因此,它們不包括公認會計準則要求的完整財務報表所需的所有信息和腳註。此外,2022年12月31日的簡明綜合資產負債表數據來自經審計的財務報表,但不包括GAAP要求的所有披露。管理層認為,僅包括正常經常性調整的所有調整都已包括在內,這些調整被認為是公平地陳述我們所列期間的財務狀況、經營業績和現金流量所必需的。所列期間的經營業績不一定表明任何其他中期或截至2023年12月31日的年度的預期結果。這些報表應與我們以Form 10-K格式提交給股東的截至2022年12月31日的年度報告(2022年年度報告)中包含的財務報表及其附註一起閲讀。
影響可比性的因素
2022年期間發生的某些交易和變化影響了我們2023年財務業績的可比性。這些交易和更改包括:
•2022年7月出售我們的跨境電商解決方案業務(BorderFree)。因此,截至2022年9月30日的9個月的收入和成本包括BorderFree截至銷售日期的收入和成本。年初至2022年期間,BorderFree的淨收入並不顯著。
•從2022年10月1日起,數字交付服務收入的列報方式從毛基礎改為淨基礎。在整個2023年,某些數字交付服務的收入和收入成本在淨基礎上報告為商業服務收入;而在2022年,這些服務的收入和收入成本分別報告為商業服務收入和商業服務成本。這一變化主要影響我們的全球電子商務部門。
2023年通過的會計公告
2023年1月1日,我們採用了ASU 2022-02,金融工具-信用損失(主題326):問題債務重組和年份披露,這要求披露按發起年度分列的財務應收賬款核銷總額。採用這一標準並未對我們的財務報表披露產生實質性影響。
尚未採用的會計公告
2020年3月,FASB發佈了ASU 2020-04,參考匯率改革(主題848):促進參考匯率改革對財務報告的影響。過渡到新的參考利率將需要修改某些合同,ASU旨在為美國GAAP關於合同修改和對衝會計的指導提供臨時可選的權宜之計和例外,以減輕與預期的市場從倫敦銀行間同業拆借利率(LIBOR)和其他銀行間同業拆借利率向替代參考利率過渡相關的財務報告負擔。亞利桑那州立大學提供的住宿服務有效期至2024年12月31日,並可在該時間範圍內的任何過渡期開始時適用。我們繼續評估這一標準對我們的簡明合併財務報表的影響。
皮特尼·鮑斯公司。
簡明合併財務報表附註
(未經審計;表中金額以千為單位,除非另有説明,每股金額除外)
2. 收入
分類收入
以下表格按收入來源和確認時間分列我們的收入:
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至2023年9月30日的三個月 |
| 全球電子商務 | 度假村服務 | SendTech解決方案 | 來自產品和服務的收入 | 租賃交易和融資的收入 | 總合並收入 |
主要產品/服務線 | | | | | | |
商業服務 | $ | 313,161 | | $ | 152,451 | | $ | 18,375 | | $ | 483,987 | | $ | — | | $ | 483,987 | |
支持服務 | — | | — | | 101,855 | | 101,855 | | — | | 101,855 | |
融資 | — | | — | | — | | — | | 68,572 | | 68,572 | |
設備銷售 | — | | — | | 18,353 | | 18,353 | | 58,352 | | 76,705 | |
供應品 | — | | — | | 35,695 | | 35,695 | | — | | 35,695 | |
租金 | — | | — | | — | | — | | 16,937 | | 16,937 | |
小計 | 313,161 | | 152,451 | | 174,278 | | 639,890 | | $ | 143,861 | | $ | 783,751 | |
| | | | | | |
租賃交易和融資的收入 | — | | — | | 143,861 | | 143,861 | | | |
| | | | | | |
| | | | | | |
*總收入* | $ | 313,161 | | $ | 152,451 | | $ | 318,139 | | $ | 783,751 | | | |
| | | | | | |
確認產品和服務收入的時間安排 | | | | |
在某個時間點轉移的產品/服務 | $ | — | | $ | — | | $ | 71,634 | | $ | 71,634 | | | |
隨時間推移轉移的產品/服務 | 313,161 | | 152,451 | | 102,644 | | 568,256 | | | |
*總計 | $ | 313,161 | | $ | 152,451 | | $ | 174,278 | | $ | 639,890 | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至2022年9月30日的三個月 |
| 全球電子商務 | 度假村服務 | SendTech解決方案 | 來自產品和服務的收入 | 租賃交易和融資的收入 | 總合並收入 |
主要產品/服務線 | | | | | | |
商業服務 | $ | 354,326 | | $ | 144,824 | | $ | 19,255 | | $ | 518,405 | | $ | — | | $ | 518,405 | |
支持服務 | — | | — | | 107,642 | | 107,642 | | — | | 107,642 | |
融資 | — | | — | | — | | — | | 67,757 | | 67,757 | |
設備銷售 | — | | — | | 20,389 | | 20,389 | | 63,139 | | 83,528 | |
供應品 | — | | — | | 37,455 | | 37,455 | | — | | 37,455 | |
租金 | — | | — | | — | | — | | 16,127 | | 16,127 | |
小計 | 354,326 | | 144,824 | | 184,741 | | 683,891 | | $ | 147,023 | | $ | 830,914 | |
| | | | | | |
租賃交易和融資的收入 | — | | — | | 147,023 | | 147,023 | | | |
| | | | | | |
| | | | | | |
*總收入* | $ | 354,326 | | $ | 144,824 | | $ | 331,764 | | $ | 830,914 | | | |
| | | | | | |
確認產品和服務收入的時間安排 | | | | |
在某個時間點轉移的產品/服務 | $ | — | | $ | — | | $ | 76,667 | | $ | 76,667 | | | |
隨時間推移轉移的產品/服務 | 354,326 | | 144,824 | | 108,074 | | 607,224 | | | |
*總計 | $ | 354,326 | | $ | 144,824 | | $ | 184,741 | | $ | 683,891 | | | |
皮特尼·鮑斯公司。
簡明合併財務報表附註
(未經審計;表中金額以千為單位,除非另有説明,每股金額除外)
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | |
| 截至2023年9月30日的9個月 |
| 全球電子商務 | 度假村服務 | SendTech解決方案 | 來自產品和服務的收入 | 租賃交易和融資的收入 | 總合並收入 |
主要產品/服務線 | | | | | | |
商業服務 | $ | 974,306 | | $ | 454,460 | | $ | 52,209 | | $ | 1,480,975 | | $ | — | | $ | 1,480,975 | |
支持服務 | — | | — | | 310,454 | | 310,454 | | — | | 310,454 | |
融資 | — | | — | | — | | — | | 202,323 | | 202,323 | |
設備銷售 | — | | — | | 57,408 | | 57,408 | | 181,358 | | 238,766 | |
供應品 | — | | — | | 111,035 | | 111,035 | | — | | 111,035 | |
租金 | — | | — | | — | | — | | 51,217 | | 51,217 | |
小計 | 974,306 | | 454,460 | | 531,106 | | 1,959,872 | | $ | 434,898 | | $ | 2,394,770 | |
| | | | | | |
| | | | | | |
租賃交易和融資的收入 | — | | — | | 434,898 | | 434,898 | | | |
| | | | | | |
| | | | | | |
*總收入* | $ | 974,306 | | $ | 454,460 | | $ | 966,004 | | $ | 2,394,770 | | | |
| | | | | | |
確認產品和服務收入的時間安排 | | | | |
在某個時間點轉移的產品/服務 | $ | — | | $ | — | | $ | 222,193 | | $ | 222,193 | | | |
隨時間推移轉移的產品/服務 | 974,306 | | 454,460 | | 308,913 | | 1,737,679 | | | |
*總計 | $ | 974,306 | | $ | 454,460 | | $ | 531,106 | | $ | 1,959,872 | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | |
| 截至2022年9月30日的9個月 |
| 全球電子商務 | 度假村服務 | SendTech解決方案 | 來自產品和服務的收入 | 租賃交易和融資的收入 | 總合並收入 |
主要產品/服務線 | | | | | | |
商業服務 | $ | 1,166,623 | | $ | 444,302 | | $ | 56,342 | | $ | 1,667,267 | | $ | — | | $ | 1,667,267 | |
支持服務 | — | | — | | 325,619 | | 325,619 | | — | | 325,619 | |
融資 | — | | — | | — | | — | | 207,084 | | 207,084 | |
設備銷售 | — | | — | | 63,088 | | 63,088 | | 199,722 | | 262,810 | |
供應品 | — | | — | | 116,761 | | 116,761 | | — | | 116,761 | |
租金 | — | | — | | — | | — | | 49,810 | | 49,810 | |
小計 | 1,166,623 | | 444,302 | | 561,810 | | 2,172,735 | | $ | 456,616 | | $ | 2,629,351 | |
| | | | | | |
| | | | | | |
租賃交易和融資的收入 | — | | — | | 456,616 | | 456,616 | | | |
| | | | | | |
| | | | | | |
*總收入* | $ | 1,166,623 | | $ | 444,302 | | $ | 1,018,426 | | $ | 2,629,351 | | | |
| | | | | | |
確認產品和服務收入的時間安排 | | | | |
在某個時間點轉移的產品/服務 | $ | — | | $ | — | | $ | 231,194 | | $ | 231,194 | | | |
隨時間推移轉移的產品/服務 | 1,166,623 | | 444,302 | | 330,616 | | 1,941,541 | | | |
*總計 | $ | 1,166,623 | | $ | 444,302 | | $ | 561,810 | | $ | 2,172,735 | | | |
皮特尼·鮑斯公司。
簡明合併財務報表附註
(未經審計;表中金額以千為單位,除非另有説明,每股金額除外)
我們對產品和服務收入的履約義務如下:
業務服務包括履行、遞送和退貨服務、跨境解決方案、郵件處理服務和運輸訂閲解決方案。履行、遞送和退回服務以及跨境解決方案和郵件處理服務的收入是根據處理或遞送的包裹或郵件的數量採用產出方法隨時間確認的,這取決於服務類型,因為這一衡量標準最好地反映了在合同期內轉移給客户的貨物和服務的價值。這些服務的合同條款最初從一至五年幷包含年度續訂選項。運輸訂閲解決方案的收入在合同期內按比例確認,因為客户在整個合同期內從這些服務中獲得了同等的好處。
支持服務包括為我們的設備以及數字郵寄和運輸技術解決方案提供維護、專業和訂閲服務。合同條款的範圍從一至五年,取決於相關設備租賃合同的期限。維護和訂閲服務的收入在合同期內按比例確認,專業服務的收入在提供服務時確認。
設備銷售一般包括郵寄和運輸設備的銷售,不包括銷售型租賃。我們在交付自行安裝的設備以及驗收或安裝其他設備時確認收入。我們提供設備無缺陷且符合規定規格的保修。保修不被視為單獨的履約義務。
供應品包括我們郵寄設備的供應品收入,並在交付時確認。
租賃交易和融資的收入包括銷售類型和經營租賃的收入、融資收入、滯納金和投資收入、Pitney Bowes銀行的損益。
從與客户的合同中預付賬單
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 資產負債表位置 | | 2023年9月30日 | | 2022年12月31日 | | 增加/(減少) |
預付帳單,現行 | 預付帳單 | | $ | 80,405 | | | $ | 97,904 | | | $ | (17,499) | |
預付帳單,非流動 | 其他非流動負債 | | $ | 1,858 | | | $ | 906 | | | $ | 952 | |
當現金付款在我們的業績之前到期時,預付賬單被記錄下來。收入在合同期限內按比例確認。預付帳單項目主要涉及郵寄設備的支助服務。期內確認的收入包括$81期初的百萬預付帳單。2023年9月30日和2022年12月31日的預付賬單也包括美元7百萬美元,來自租賃交易。
未來的履約義務
未來的業績義務包括與我們的租賃合同捆綁在一起的收入流,主要是維護和訂閲服務。分配給未來履約義務的交易價格將確認如下:
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 2023年剩餘時間 | | 2024 | | 2025-2028 | | 總計 |
SendTech解決方案 | | $ | 65,822 | | | $ | 236,924 | | | $ | 395,164 | | | $ | 697,910 | |
上述數額不包括以下條款合同項下履約義務的收入12業績義務的月數或收入,其中收入是根據應向客户開出的金額確認的。
皮特尼·鮑斯公司。
簡明合併財務報表附註
(未經審計;表中金額以千為單位,除非另有説明,每股金額除外)
3. 細分市場信息
我們的可報告部門是全球電子商務、PResort Services和SendTech Solutions。每個可報告部門的主要產品和服務如下:
全球電子商務:包括從國內和跨境交付、退貨和履行的企業到消費者物流服務的收入和相關費用。
度假村服務:包括分揀服務的收入和相關費用,這些服務使客户有資格在頭等郵件、營銷郵件、營銷郵件平面和裝訂印刷品中獲得USPS工作共享折扣。
SendTech解決方案:包括來自實體和數碼郵寄和運輸技術解決方案、融資、服務、用品和其他應用程序的收入和相關支出,以幫助客户簡化和節省信件、包裹和公寓的發送、跟蹤和接收。
管理層使用調整後的分部息税前收益(EBIT)衡量分部的盈利能力和業績。調整後的分部息税前利潤是通過從分部收入中扣除該分部應佔的相關成本和支出來計算的。經調整的分部息税前利潤不包括利息、税項、未分配的公司費用、重組費用和資產減值、商譽減值以及其他未分配給業務分部的項目。與共享資產相關的成本分配給相關部門。管理層認為,調整後的部門息税前利潤為投資者提供了一種有用的衡量經營業績和業務基本趨勢的指標。調整後的分部息税前利潤可能不能反映我們的整體綜合業績,因此,應與我們的綜合經營業績一起閲讀。下表提供了有關我們的可報告部門的信息以及調整後的部門息税前利潤與淨(虧損)收入的對賬。
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 收入 |
| 截至9月30日的三個月, | | 截至9月30日的9個月, |
| 2023 | | 2022 | | 2023 | | 2022 |
全球電子商務 | $ | 313,161 | | | $ | 354,326 | | | $ | 974,306 | | | $ | 1,166,623 | |
度假村服務 | 152,451 | | | 144,824 | | | 454,460 | | | 444,302 | |
SendTech解決方案 | 318,139 | | | 331,764 | | | 966,004 | | | 1,018,426 | |
總收入 | $ | 783,751 | | | $ | 830,914 | | | $ | 2,394,770 | | | $ | 2,629,351 | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 調整後的分部息税前利潤 |
| 截至9月30日的三個月, | | 截至9月30日的9個月, |
| 2023 | | 2022 | | 2023 | | 2022 |
全球電子商務 | $ | (41,712) | | | $ | (34,881) | | | $ | (114,033) | | | $ | (77,402) | |
度假村服務 | 29,124 | | | 20,561 | | | 76,458 | | | 53,044 | |
SendTech解決方案 | 97,761 | | | 95,234 | | | 291,912 | | | 295,374 | |
調整後的部門息税前利潤總額 | 85,173 | | | 80,914 | | | 254,337 | | | 271,016 | |
調整後的分部息税前利潤與淨(虧損)收入的對賬: | | | | | | |
未分配的公司費用 | (41,704) | | | (42,908) | | | (145,762) | | | (141,537) | |
重組費用和資產減值 | (16,578) | | | (4,264) | | | (42,620) | | | (12,672) | |
利息支出,淨額 | (43,595) | | | (37,377) | | | (118,156) | | | (104,643) | |
委託書徵集費 | — | | | — | | | (10,905) | | | — | |
商譽減值 | — | | | — | | | (118,599) | | | — | |
償債/再融資的收益(損失) | — | | | — | | | 3,064 | | | (4,993) | |
出售資產的收益 | — | | | — | | | — | | | 14,372 | |
出售業務的收益,包括交易成本 | — | | | 13,764 | | | — | | | 10,920 | |
| | | | | | | |
所得税優惠(撥備) | 4,185 | | | (4,642) | | | 16,850 | | | (1,819) | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
淨(虧損)收益 | $ | (12,519) | | | $ | 5,487 | | | $ | (161,791) | | | $ | 30,644 | |
皮特尼·鮑斯公司。
簡明合併財務報表附註
(未經審計;表中金額以千為單位,除非另有説明,每股金額除外)
4. 每股收益
基本每股收益和稀釋後每股收益的計算方法如下。
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至9月30日的三個月, | | 截至9月30日的9個月, |
| 2023 | | 2022 | | 2023 | | 2022 |
分子: | | | | | | | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
淨(虧損)收益 | $ | (12,519) | | | $ | 5,487 | | | $ | (161,791) | | | $ | 30,644 | |
分母: | | | | | | | |
基本每股收益中使用的加權平均股份 | 176,099 | | | 173,847 | | | 175,428 | | | 173,881 | |
普通股等價物的稀釋效應(1) | — | | | 3,119 | | | — | | | 3,537 | |
加權平均-稀釋每股收益中使用的股份 | 176,099 | | | 176,966 | | | 175,428 | | | 177,418 | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
每股基本淨(虧損)收益 | $ | (0.07) | | | $ | 0.03 | | | $ | (0.92) | | | $ | 0.18 | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
稀釋後每股淨(虧損)收益 | $ | (0.07) | | | $ | 0.03 | | | $ | (0.92) | | | $ | 0.17 | |
| | | | | | | |
普通股等價物不包括在稀釋後每股收益的計算中,因為它們的影響將是反稀釋的: | 10,574 | | | 13,967 | | | 9,665 | | | 9,573 | |
(1)由於截至2023年9月30日的三個月和九個月的淨虧損,額外4.3百萬美元和4.2稀釋後每股收益的計算也分別剔除了1.6億股普通股等價物。
5. 盤存
存貨按先進先出(FIFO)法確定的成本或可變現淨值中較低者列報。庫存包括以下內容:
| | | | | | | | | | | |
| 9月30日, 2023 | | 十二月三十一日, 2022 |
原料 | $ | 25,494 | | | $ | 25,539 | |
供應品和服務部件 | 28,775 | | | 27,573 | |
成品 | 29,512 | | | 30,608 | |
| | | |
| | | |
總庫存,淨額 | $ | 83,781 | | | $ | 83,720 | |
皮特尼·鮑斯公司。
簡明合併財務報表附註
(未經審計;表中金額以千為單位,除非另有説明,每股金額除外)
6. 融資資產和出租人經營租賃
金融資產
融資應收賬款包括銷售型租賃應收賬款、擔保貸款和無擔保貸款。銷售型租賃和擔保貸款來自購買或租賃Pitney Bowes設備或其他製造商設備的融資選擇,通常在以下期限內分期付款三至五年。無擔保貸款包括為客户提供的循環信貸額度,用於郵資、用品和營運資金。這些循環信貸額度通常每月到期;然而,客户可以展期未償還餘額。應收金融賬款的利息採用實際利息法確認。年費在所涉期間按比例確認,客户收購成本在發生時計入費用。所有應收賬款都在我們的SendTech解決方案部門,我們將應收賬款分為北美投資組合和國際投資組合。
應收金融賬款包括以下內容:
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 2023年9月30日 | | 2022年12月31日 |
| 北美 | | 國際 | | 總計 | | 北美 | | 國際 | | 總計 |
銷售型租賃應收賬款 | | | | | | | | | | | |
金融應收賬款毛額 | $ | 989,069 | | | $ | 135,913 | | | $ | 1,124,982 | | | $ | 967,298 | | | $ | 158,167 | | | $ | 1,125,465 | |
未擔保的剩餘價值 | 38,570 | | | 7,555 | | | 46,125 | | | 38,832 | | | 8,798 | | | 47,630 | |
非勞動收入 | (249,639) | | | (42,059) | | | (291,698) | | | (239,238) | | | (48,334) | | | (287,572) | |
信貸損失準備 | (14,352) | | | (2,454) | | | (16,806) | | | (14,131) | | | (2,893) | | | (17,024) | |
銷售型租賃應收賬款淨投資 | 763,648 | | | 98,955 | | | 862,603 | | | 752,761 | | | 115,738 | | | 868,499 | |
應收貸款 | | | | | | | | | | | |
應收貸款 | 317,269 | | | 17,424 | | | 334,693 | | | 311,887 | | | 16,636 | | | 328,523 | |
信貸損失準備 | (5,747) | | | (146) | | | (5,893) | | | (4,787) | | | (139) | | | (4,926) | |
應收貸款淨投資 | 311,522 | | | 17,278 | | | 328,800 | | | 307,100 | | | 16,497 | | | 323,597 | |
應收財務賬款淨投資 | $ | 1,075,170 | | | $ | 116,233 | | | $ | 1,191,403 | | | $ | 1,059,861 | | | $ | 132,235 | | | $ | 1,192,096 | |
截至2023年9月30日的金融應收賬款總額到期日如下:
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 銷售型租賃應收賬款 | | 應收借款 |
| 北美 | | 國際 | | 總計 | | 北美 | | 國際 | | 總計 |
剩餘部分2023年 | $ | 103,877 | | | $ | 38,932 | | | $ | 142,809 | | | $ | 214,865 | | | $ | 17,424 | | | $ | 232,289 | |
2024 | 343,412 | | | 44,439 | | | 387,851 | | | 35,617 | | | — | | | 35,617 | |
2025 | 255,720 | | | 27,813 | | | 283,533 | | | 29,217 | | | — | | | 29,217 | |
2026 | 170,704 | | | 15,739 | | | 186,443 | | | 20,025 | | | — | | | 20,025 | |
2027 | 91,804 | | | 6,777 | | | 98,581 | | | 13,163 | | | — | | | 13,163 | |
此後 | 23,552 | | | 2,213 | | | 25,765 | | | 4,382 | | | — | | | 4,382 | |
總計 | $ | 989,069 | | | $ | 135,913 | | | $ | 1,124,982 | | | $ | 317,269 | | | $ | 17,424 | | | $ | 334,693 | |
皮特尼·鮑斯公司。
簡明合併財務報表附註
(未經審計;表中金額以千為單位,除非另有説明,每股金額除外)
應收賬款的賬齡
應收金融賬款毛額的賬齡如下:
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 2023年9月30日 |
| 銷售型租賃應收賬款 | | 應收借款 | | |
| 北 美國 | | 國際 | | 北 美國 | | 國際 | | 總計 |
逾期金額0-90天 | $ | 980,673 | | | $ | 134,330 | | | $ | 314,832 | | | $ | 17,113 | | | $ | 1,446,948 | |
逾期金額>90天 | 8,396 | | | 1,583 | | | 2,437 | | | 311 | | | 12,727 | |
總計 | $ | 989,069 | | | $ | 135,913 | | | $ | 317,269 | | | $ | 17,424 | | | $ | 1,459,675 | |
| | | | | | | | | |
| | | | | | | | | |
| | | | | | | | | |
| | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 2022年12月31日 |
| 銷售型租賃應收賬款 | | 應收借款 | | |
| 北 美國 | | 國際 | | 北 美國 | | 國際 | | 總計 |
逾期金額0-90天 | $ | 959,203 | | | $ | 155,596 | | | $ | 308,872 | | | $ | 16,503 | | | $ | 1,440,174 | |
逾期金額>90天 | 8,095 | | | 2,571 | | | 3,015 | | | 133 | | | 13,814 | |
總計 | $ | 967,298 | | | $ | 158,167 | | | $ | 311,887 | | | $ | 16,636 | | | $ | 1,453,988 | |
| | | | | | | | | |
| | | | | | | | | |
| | | | | | | | | |
| | | | | | | | | |
信貸損失準備
我們根據歷史損失經驗、我們投資組合的性質、可能影響客户支付能力的不利情況以及基於合理和可支持的預測的當前經濟狀況和前景,為信貸損失提供撥備。我們不斷評估信貸損失撥備的充分性,並在必要時進行調整。在確定信貸損失估計值時使用的假設本身就是主觀的,實際結果可能與估計的儲量有很大不同。
我們根據客户的信用質量和融資設備的類型建立了信貸審批限額。我們停止對租賃應收款和超過以下金額的無擔保貸款應收款進行融資收入確認90逾期幾天。當客户的付款將帳户年齡降低到低於以下時,恢復收入確認60逾期幾天。應收賬款在所有催收努力耗盡且管理層認為該賬户無法收回後,從備抵中註銷。我們認為,我們的信用風險很低,因為我們客户的地域和行業多樣化,而且我們大多數客户的賬户餘額都很小。
皮特尼·鮑斯公司。
簡明合併財務報表附註
(未經審計;表中金額以千為單位,除非另有説明,每股金額除外)
應收款信貸損失準備的活動情況如下:
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 銷售型租賃應收賬款 | | 應收借款 | | |
| 北 美國 | | 國際 | | 北 美國 | | 國際 | | 總計 |
2023年1月1日的餘額 | $ | 14,131 | | | $ | 2,893 | | | $ | 4,787 | | | $ | 139 | | | $ | 21,950 | |
| | | | | | | | | |
從費用中扣除的金額 | 1,339 | | | 800 | | | 3,246 | | | 305 | | | 5,690 | |
核銷 | (3,227) | | | (1,209) | | | (3,722) | | | (292) | | | (8,450) | |
復甦 | 2,058 | | | 151 | | | 1,488 | | | — | | | 3,697 | |
其他 | 51 | | | (181) | | | (52) | | | (6) | | | (188) | |
2023年9月30日的餘額 | $ | 14,352 | | | $ | 2,454 | | | $ | 5,747 | | | $ | 146 | | | $ | 22,699 | |
| | | | | | | | | |
| 銷售型租賃應收賬款 | | 應收借款 | | |
| 北 美國 | | 國際 | | 北 美國 | | 國際 | | 總計 |
2022年1月1日的餘額 | $ | 19,546 | | | $ | 3,246 | | | $ | 3,259 | | | $ | 167 | | | $ | 26,218 | |
| | | | | | | | | |
從費用中扣除的金額 | (1,913) | | | 189 | | | 2,459 | | | 259 | | | 994 | |
核銷 | (4,625) | | | (587) | | | (3,684) | | | (212) | | | (9,108) | |
復甦 | 2,273 | | | 35 | | | 1,916 | | | 1 | | | 4,225 | |
其他 | (103) | | | (589) | | | (10) | | | (62) | | | (764) | |
2022年9月30日的餘額 | $ | 15,178 | | | $ | 2,294 | | | $ | 3,940 | | | $ | 153 | | | $ | 21,565 | |
下表按產生年度列示應收融資款項總額之撇銷。
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 2023年9月30日 |
| 銷售類型租賃 | | 應收借款 | | 總計 |
| 2023 | | 2022 | | 2021 | | 2020 | | 2019 | | 之前 | | |
核銷 | $ | 833 | | | $ | 912 | | | $ | 1,141 | | | $ | 748 | | | $ | 447 | | | $ | 355 | | | $ | 4,014 | | | $ | 8,450 | |
| | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | |
| |
| | | | | |
| | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | |
皮特尼·鮑斯公司。
簡明合併財務報表附註
(未經審計;表中金額以千為單位,除非另有説明,每股金額除外)
信用質量
在向新客户和現有客户提供信貸和管理信貸額度時,綜合使用客户的信用評分(如有)、對其財務狀況和付款歷史的詳細人工審查或自動化流程。一旦信貸被授予,客户的付款表現將通過自動收款流程進行管理,並在賬户拖欠時進行直接跟進。我們擁有強大的自動化收集和廣泛的投資組合管理流程,以確保我們的全球戰略得到執行,收集資源得到分配,並根據需要實施增強的工具和流程。
完畢85我們金融應收賬款的%在北美投資組合中。我們使用第三方每季度使用專有的商業信用評分來對該投資組合的大部分進行評分。相對得分是根據一系列因素確定的,包括財務信息、支付歷史、公司類型和所有權結構。我們將客户的第三方信用評分分為低風險、中風險和高風險賬户。由於時間和其他問題,我們的整個投資組合可能無法在期末得分。我們將這些金額報告為“未評分”;然而,沒有評分並不表明帳户的信用質量。第三方信用評分用於預測我們客户的付款行為,以及在隨後的12個月期間賬户逾期超過90天的可能性。
•低風險帳户是指信用評分非常好且預計拖欠率低於5%.
•中等風險帳户是指信用評分中等至良好且預計拖欠率在5%和10%.
•高風險賬户是指信用評分較低、拖欠或有違約風險的公司。預計的拖欠率將高於10%.
我們不使用第三方來對我們的國際投資組合進行評分,因為這樣做的成本高得令人望而卻步,因為沒有一個單一的信用評分模型可以覆蓋所有國家。因此,整個國際投資組合被報告在未評分類別中。此投資組合包含以下內容15佔財務應收賬款總額的百分比。大多數國際信貸申請是小額美元申請(即#美元以下)。50上千個),並接受自動審查過程。較大的信用申請被手動審查,其中包括獲取客户財務信息、信用報告和其他可用的財務信息。
下表根據每一類賬户的相對分數,按相對風險類別和起源年份列出應收賬款毛額。
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 2023年9月30日 |
| 銷售類型租賃 | | 應收借款 | | 總計 |
| 2023 | | 2022 | | 2021 | | 2020 | | 2019 | | 之前 | | |
低 | $ | 214,237 | | | $ | 241,101 | | | $ | 172,532 | | | $ | 108,325 | | | $ | 55,651 | | | $ | 16,531 | | | $ | 239,612 | | | $ | 1,047,989 | |
5~6成熟 | 37,123 | | | 40,116 | | | 29,949 | | | 20,506 | | | 12,288 | | | 4,007 | | | 62,663 | | | 206,652 | |
高 | 3,426 | | | 4,495 | | | 2,909 | | | 2,231 | | | 824 | | | 801 | | | 7,632 | | | 22,318 | |
未評分 | 56,364 | | | 46,715 | | | 32,930 | | | 14,264 | | | 6,319 | | | 1,338 | | | 24,786 | | | 182,716 | |
總計 | $ | 311,150 | | | $ | 332,427 | | | $ | 238,320 | | | $ | 145,326 | | | $ | 75,082 | | | $ | 22,677 | | | $ | 334,693 | | | $ | 1,459,675 | |
| | | | | | | | | | | | | | | |
| 2022年12月31日 |
| 銷售類型租賃 | | 應收借款 | | 總計 |
| 2022 | | 2021 | | 2020 | | 2019 | | 2018 | | 之前 | | |
低 | $ | 286,297 | | | $ | 206,511 | | | $ | 140,800 | | | $ | 95,485 | | | $ | 34,721 | | | $ | 12,674 | | | $ | 239,635 | | | $ | 1,016,123 | |
5~6成熟 | 53,419 | | | 40,669 | | | 27,013 | | | 19,668 | | | 6,751 | | | 3,441 | | | 56,048 | | | 207,009 | |
高 | 6,492 | | | 3,840 | | | 3,119 | | | 1,942 | | | 750 | | | 508 | | | 6,800 | | | 23,451 | |
未評分 | 71,435 | | | 53,831 | | | 29,957 | | | 19,232 | | | 5,889 | | | 1,021 | | | 26,040 | | | 207,405 | |
總計 | $ | 417,643 | | | $ | 304,851 | | | $ | 200,889 | | | $ | 136,327 | | | $ | 48,111 | | | $ | 17,644 | | | $ | 328,523 | | | $ | 1,453,988 | |
皮特尼·鮑斯公司。
簡明合併財務報表附註
(未經審計;表中金額以千為單位,除非另有説明,每股金額除外)
租賃收入
不包括可變租賃付款的銷售型租賃的租賃收入如下:
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至9月30日的三個月, | | 截至9月30日的9個月, |
| 2023 | | 2022 | | 2023 | | 2022 |
在開業時確認的利潤 | $ | 29,476 | | | $ | 31,576 | | | $ | 92,138 | | | $ | 100,951 | |
利息收入 | 38,588 | | | 40,480 | | | 116,700 | | | 123,783 | |
銷售類型租賃的租賃收入總額 | $ | 68,064 | | | $ | 72,056 | | | $ | 208,838 | | | $ | 224,734 | |
出租人經營租賃
我們還根據經營租約租賃郵寄設備,條款如下一至五年. 這些營運租約的年期如下:
| | | | | |
剩餘部分2023年 | $ | 7,096 | |
2024 | 17,430 | |
2025 | 19,044 | |
2026 | 14,827 | |
2027 | 3,449 | |
此後 | 1,048 | |
總計 | $ | 62,894 | |
皮特尼·鮑斯公司。
簡明合併財務報表附註
(未經審計;表中金額以千為單位,除非另有説明,每股金額除外)
7. 無形資產與商譽
無形資產包括以下內容:
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 2023年9月30日 | | 2022年12月31日 |
| 毛收入 攜帶 金額 | | 累計 攤銷 | | 網絡 攜帶 金額 | | 毛收入 攜帶 金額 | | 累計 攤銷 | | 網絡 攜帶 金額 |
客户關係 | $ | 155,712 | | | $ | (91,603) | | | $ | 64,109 | | | $ | 155,715 | | | $ | (80,188) | | | $ | 75,527 | |
軟件與技術 | 21,941 | | | (19,939) | | | 2,002 | | | 22,000 | | | (19,583) | | | 2,417 | |
| | | | | | | | | | | |
無形資產總額 | $ | 177,653 | | | $ | (111,542) | | | $ | 66,111 | | | $ | 177,715 | | | $ | (99,771) | | | $ | 77,944 | |
截至2023年9月30日和2022年9月30日的三個月的攤銷費用為4百萬美元和美元5分別為100萬美元,截至2023年和2022年9月30日的9個月的攤銷費用為12百萬美元和美元20分別為100萬美元。
截至2023年9月30日的未來攤銷費用如下表所示。實際攤銷費用可能因外幣匯率波動、收購、資產剝離和減值費用等因素而有所不同。
| | | | | |
剩餘部分2023年 | $ | 3,928 | |
2024 | 15,714 | |
2025 | 15,510 | |
2026 | 14,520 | |
2027 | 11,467 | |
此後 | 4,972 | |
總計 | $ | 66,111 | |
商譽
下表按報告分部劃分的商譽賬面值變動列示。
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | 2022年12月31日 | | 減損 | | | | 貨幣影響 | | 9月30日, 2023 |
全球電子商務 | | | | | $ | 339,184 | | | $ | (118,599) | | | | | $ | — | | | $ | 220,585 | |
度假村服務 | | | | | 223,763 | | | — | | | | | — | | | 223,763 | |
SendTech解決方案 | | | | | 504,004 | | | — | | | | | (2,934) | | | 501,070 | |
總商譽 | | | | | $ | 1,066,951 | | | $ | (118,599) | | | | | $ | (2,934) | | | $ | 945,418 | |
全球電子商務商譽已扣除累計商譽減值支出$3171000萬美元和300萬美元198 於2023年9月30日及2022年12月31日,本集團分別錄得人民幣100,000,000元及人民幣100,000,000元。
在2023年第二季度末,我們確定全球電子商務報告部門截至2023年6月30日的表現以及宏觀經濟狀況的持續變化是導致我們評估全球電子商務商譽減值的觸發事件。為了評估全球電子商務商譽的減值,我們確定了報告單位的公允價值,並將其與該單位的賬面價值(包括商譽)進行了比較。我們委聘第三方協助釐定報告單位的公平值。 T公平值乃根據管理層制定之現金流量預測,採用貼現現金流量模式估計,當中包括與收益增長率、經營溢利率、經營收入及貼現率有關之判斷及假設。我們確定,報告單位的估計公允價值低於其賬面價值,並記錄了非現金税前商譽減值支出,1192023年第二季度為1.2億美元。任何該等判斷或假設的未來變動可能會對公允價值的釐定產生重大影響,並導致日後產生額外的減值費用。估計和假設被視為公允價值層次結構下的第三級投入。
皮特尼·鮑斯公司。
簡明合併財務報表附註
(未經審計;表中金額以千為單位,除非另有説明,每股金額除外)
8. 公允價值計量和衍生工具
我們按公允價值經常性地計量某些金融資產和負債。公允價值是從市場參與者的角度考慮的基於市場的衡量標準,而不是特定於實體的衡量標準。實體必須根據以下公允價值層次結構對按公允價值計量的某些資產和負債進行分類,該層次結構對用於計量公允價值的投入進行了優先排序:
1級-對於相同的資產和負債,投資者可能在活躍的市場上提供未經調整的報價。
2級-不活躍的市場中相同資產和負債的報價,活躍市場中類似資產和負債的報價,或可觀察到或可以由資產或負債的整個期限的可觀察市場數據證實的其他投入的報價。
3級-很少或沒有市場活動支持的不可觀察的投入,可能來自內部開發的基於管理層對公允價值的最佳估計的方法,這些方法對資產或負債的公允價值具有重要意義。
金融資產和負債根據對公允價值計量有重要意義的最低投入水平進行整體分類。我們對公允價值計量的特定投入的重要性的評估需要判斷,並可能影響其在公允價值層次中的位置。下表按公允價值層級顯示我們按公允價值經常性入賬的金融資產和負債。
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 2023年9月30日 |
| 1級 | | 2級 | | 3級 | | 總計 |
資產: | | | | | | | |
投資證券 | | | | | | | |
貨幣市場基金 | $ | 13,365 | | | $ | 137,444 | | | $ | — | | | $ | 150,809 | |
股權證券 | — | | | 13,778 | | | — | | | 13,778 | |
混合固定收益證券 | 1,500 | | | 5,756 | | | — | | | 7,256 | |
政府及相關證券 | 10,456 | | | 17,350 | | | — | | | 27,806 | |
公司債務證券 | — | | | 50,820 | | | — | | | 50,820 | |
抵押貸款支持證券/資產支持證券 | — | | | 114,327 | | | — | | | 114,327 | |
衍生品 | | | | | | | |
利率互換 | — | | | 11,683 | | | — | | | 11,683 | |
| | | | | | | |
總資產 | $ | 25,321 | | | $ | 351,158 | | | $ | — | | | $ | 376,479 | |
負債: | | | | | | | |
衍生品 | | | | | | | |
| | | | | | | |
外匯合約 | $ | — | | | $ | (715) | | | $ | — | | | $ | (715) | |
總負債 | $ | — | | | $ | (715) | | | $ | — | | | $ | (715) | |
皮特尼·鮑斯公司。
簡明合併財務報表附註
(未經審計;表中金額以千為單位,除非另有説明,每股金額除外)
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 2022年12月31日 |
| 1級 | | 2級 | | 3級 | | 總計 |
資產: | | | | | | | |
投資證券 | | | | | | | |
貨幣市場基金 | $ | 29,087 | | | $ | 238,536 | | | $ | — | | | $ | 267,623 | |
股權證券 | — | | | 13,233 | | | — | | | 13,233 | |
混合固定收益證券 | 1,520 | | | 6,526 | | | — | | | 8,046 | |
政府及相關證券 | 10,253 | | | 18,796 | | | — | | | 29,049 | |
公司債務證券 | — | | | 52,319 | | | — | | | 52,319 | |
抵押貸款支持證券/資產支持證券 | — | | | 126,882 | | | — | | | 126,882 | |
衍生品 | | | | | | | |
利率互換 | — | | | 15,283 | | | — | | | 15,283 | |
外匯合約 | — | | | 479 | | | — | | | 479 | |
總資產 | $ | 40,860 | | | $ | 472,054 | | | $ | — | | | $ | 512,914 | |
負債: | | | | | | | |
衍生品 | | | | | | | |
| | | | | | | |
外匯合約 | $ | — | | | $ | (1,472) | | | $ | — | | | $ | (1,472) | |
總負債 | $ | — | | | $ | (1,472) | | | $ | — | | | $ | (1,472) | |
投資證券
投資證券的估值是基於市場方法,使用在活躍的市場中可觀察到的或可被可觀察到的數據證實的投入。以下信息與我們在公允價值層次結構中的分類有關:
•貨幣市場基金:貨幣市場基金通常投資於政府證券、存單、商業票據和其他高流動性、低風險的證券。貨幣市場基金主要用於隔夜存款,當活躍市場有未經調整的報價時,貨幣市場基金被歸類為1級,當它們在交易所交易不活躍時,被歸類為2級。
•股權證券:股票證券由投資於美國和外國股票的共同基金組成。這些共同基金被歸類為2級。
•混合固定收益證券:混合固定收益證券由投資於各種固定收益證券的共同基金組成,包括美國政府及其機構的證券、公司債務、抵押貸款支持證券和資產支持證券。公允價值是根據每個基金所擁有的標的投資的價值減去其負債,再除以基金經理報告的流通股數量。當活躍市場的未調整報價可用時,這些共同基金被歸類為一級,當它們在交易所交易不活躍時,被歸類為二級。
•政府及相關證券:當活躍市場上的未調整報價可用時,債務證券被歸類為1級。債務證券被分類為第二級,公允價值是根據類似證券的市場報價或基準模型得出的價格與相同或可比證券的市場報價和交易數據來確定的。
•公司債務證券:公司債務證券使用最近執行的可比交易、市場價格報價或債券利差進行估值,期限與證券相同。這些證券被歸類為2級。
•抵押貸款支持證券/資產支持證券:這些證券根據外部定價指數或外部價格/價差數據進行估值。這些證券被歸類為2級。
衍生證券
•外匯合約:外匯衍生品的估值基於市場方法,使用可觀察到的市場輸入,如外幣即期和遠期匯率以及收益率曲線。這些證券被歸類為2級。
•利率互換:利率互換的估值基於收益法,使用可觀察到的、或可從可觀察到的市場數據得出或證實的投入。這些證券被歸類為2級。
皮特尼·鮑斯公司。
簡明合併財務報表附註
(未經審計;表中金額以千為單位,除非另有説明,每股金額除外)
可供出售的證券
歸類為可供出售的投資證券按公允價值入賬,公允價值變動因市場狀況而變動計入累計其他綜合虧損(AOCL),公允價值變動因信貸狀況變動計入收益。在截至2023年9月30日的9個月中,沒有因信貸損失計入收益的未實現虧損。
可供出售的證券包括以下證券:
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 2023年9月30日 |
| 攤銷成本 | | | | 未實現虧損總額 | | 估計公允價值 |
政府及相關證券 | $ | 35,125 | | | | | $ | (9,054) | | | $ | 26,071 | |
公司債務證券 | 65,271 | | | | | (14,451) | | | 50,820 | |
混合固定收益證券 | 1,778 | | | | | (278) | | | 1,500 | |
抵押貸款支持證券/資產支持證券 | 148,113 | | | | | (33,786) | | | 114,327 | |
總計 | $ | 250,287 | | | | | $ | (57,569) | | | $ | 192,718 | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 2022年12月31日 |
| 攤銷成本 | | 未實現收益總額 | | 未實現虧損總額 | | 估計公允價值 |
政府及相關證券 | $ | 35,744 | | | $ | 11 | | | $ | (8,210) | | | $ | 27,545 | |
公司債務證券 | 66,300 | | | — | | | (13,981) | | | 52,319 | |
混合固定收益證券 | 1,749 | | | — | | | (229) | | | 1,520 | |
抵押貸款支持證券/資產支持證券 | 156,352 | | | — | | | (29,470) | | | 126,882 | |
總計 | $ | 260,145 | | | $ | 11 | | | $ | (51,890) | | | $ | 208,266 | |
處於虧損狀態的投資證券如下:
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 2023年9月30日 | | 2022年12月31日 |
| 公允價值 | | 未實現虧損總額 | | 公允價值 | | 未實現虧損總額 |
連續12個月以上 | | | | | | | |
政府及相關證券 | $ | 26,071 | | | $ | 9,054 | | | $ | 17,063 | | | $ | 2,753 | |
公司債務證券 | 50,820 | | | 14,451 | | | 48,812 | | | 13,749 | |
| | | | | | | |
抵押貸款支持證券/資產支持證券 | 114,327 | | | 33,786 | | | 114,839 | | | 28,040 | |
總計 | $ | 191,218 | | | $ | 57,291 | | | $ | 180,714 | | | $ | 44,542 | |
| | | | | | | |
連續12個月以下 | | | | | | | |
政府及相關證券 | $ | — | | | $ | — | | | $ | 10,061 | | | $ | 5,457 | |
公司債務證券 | — | | | — | | | 3,508 | | | 232 | |
混合固定收益證券 | 1,500 | | | 278 | | | 1,520 | | | 229 | |
抵押貸款支持證券/資產支持證券 | — | | | — | | | 12,042 | | | 1,430 | |
總計 | $ | 1,500 | | | $ | 278 | | | $ | 27,131 | | | $ | 7,348 | |
截至2023年9月30日,投資組合中的所有證券均處於未實現虧損狀態。然而,我們有能力和意圖持有這些證券,直到收回未實現的損失或預期在到期時收到所述的本金和利息。因此,我們沒有確認減值損失,我們對這些投資證券的信貸損失撥備也不大。
皮特尼·鮑斯公司。
簡明合併財務報表附註
(未經審計;表中金額以千為單位,除非另有説明,每股金額除外)
2023年9月30日可供出售證券的預定到期日如下:
| | | | | | | | | | | |
| 攤銷成本 | | 估計公允價值 |
1年內 | $ | 2,567 | | | $ | 2,280 | |
一年到五年後 | 15,107 | | | 13,669 | |
在5年到10年之後 | 71,033 | | | 56,861 | |
十年後 | 161,580 | | | 119,908 | |
總計 | $ | 250,287 | | | $ | 192,718 | |
由於某些證券包含提前贖回特徵和/或允許提前償還債務,實際到期日可能與預定到期日不符。
持有至到期證券
截至2023年9月30日和2022年12月31日的持有至到期證券總額為251000萬美元和300萬美元22分別為100萬美元。持有至到期的證券主要由高流動性的政府證券組成,其到期日不到兩年.
衍生工具
在正常的業務過程中,我們會受到外幣匯率和利率變化的影響。我們通過遵循既定的風險管理政策和程序來限制這些風險,包括使用衍生品。我們使用衍生工具來限制貨幣匯率波動對財務業績的影響,並管理債務成本。我們不將衍生品用於交易或投機目的。衍生工具按公允價值入賬,公允價值變動的會計處理取決於衍生工具的預期用途、由此產生的指定以及該工具在抵消其旨在對衝的風險方面的有效性。
外匯合約
我們可能會簽訂外匯合同,以減輕與聯屬公司之間和從第三方預期的庫存購買相關的貨幣風險。這些合約被指定為現金流對衝。現金流量對衝收益或虧損的有效部分在公允價值變動期間計入AOCL,並在對衝項目計入收益期間重新分類為收益。有幾個不是截至2023年9月30日,與這些預期交易相關的未平倉合約。截至2022年12月31日,與這些預期交易相關的未平倉合同名義價值為#美元。1百萬美元。
利率互換
我們有利率互換協議,總名義價值為#美元。200被指定為現金流對衝的1.8億美元。利率互換的公允價值於每個報告期結束時記為衍生資產或負債,而公允價值的變動則反映於AOCL。
皮特尼·鮑斯公司。
簡明合併財務報表附註
(未經審計;表中金額以千為單位,除非另有説明,每股金額除外)
衍生工具的公允價值如下:
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
衍生品的指定 | | 資產負債表位置 | | 9月30日, 2023 | | 十二月三十一日, 2022 |
指定為對衝工具的衍生工具 | | | | | | |
外匯合約 | | 其他流動資產和預付款 | | $ | — | | | $ | 15 | |
| | 應付賬款和應計負債 | | — | | | (23) | |
| | | | | | |
利率互換 | | 其他資產 | | 11,683 | | | 15,283 | |
| | | | | | |
未被指定為對衝工具的衍生工具 | | | | | | |
外匯合約 | | 其他流動資產和預付款 | | — | | | 464 | |
| | 應付賬款和應計負債 | | (715) | | | (1,449) | |
| | | | | | |
| | 衍生工具資產總額 | | $ | 11,683 | | | $ | 15,762 | |
| | 衍生負債總額 | | (715) | | | (1,472) | |
| | 衍生工具淨資產總額 | | $ | 10,968 | | | $ | 14,290 | |
現金流套期保值關係結果如下:
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 截至9月30日的三個月, |
| | 派生收益(虧損) 在AOCL中被認可 (有效部分) | | 損益位置 (有效部分) | | 損益重新分類 從AOCL到收益 (有效部分) |
衍生工具 | | 2023 | | 2022 | | | 2023 | | 2022 |
外匯合約 | | $ | — | | | $ | 134 | | | 銷售成本 | | $ | — | | | $ | 80 | |
| | | | | | | | | | |
利率互換 | | (1,600) | | | 3,936 | | | 利息支出 | | 137 | | | 137 | |
| | $ | (1,600) | | | $ | 4,070 | | | | | $ | 137 | | | $ | 217 | |
| | | | | | | | | | |
| | 截至9月30日的9個月, |
| | 派生收益(虧損) 在AOCL中被認可 (有效部分) | | 損益位置 (有效部分) | | 損益重新分類 從AOCL到收益 (有效部分) |
衍生工具 | | 2023 | | 2022 | | | 2023 | | 2022 |
外匯合約 | | $ | (25) | | | $ | 257 | | | 銷售成本 | | $ | (33) | | | $ | 143 | |
| | | | | | | | | | |
利率互換 | | (3,600) | | | 12,863 | | | 利息支出 | | 412 | | | 412 | |
| | $ | (3,625) | | | $ | 13,120 | | | | | $ | 379 | | | $ | 555 | |
皮特尼·鮑斯公司。
簡明合併財務報表附註
(未經審計;表中金額以千為單位,除非另有説明,每股金額除外)
非指定衍生工具
我們亦訂立外匯合約,以儘量減少重估以外幣計值的短期公司間貸款及相關利息對盈利的影響。該等外匯合約並非指定為對衝工具。因此,公司間貸款和利息的重估以及這些衍生工具的公允價值變動計入收益。截至2023年9月30日,所有未完成的合同將於 三個月.
該等外匯合約之公平值變動對盈利之影響(不包括重估公司間貸款及相關利息對盈利之相應影響)如下:
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | 截至9月30日的三個月, | | | | |
| | | | 在收益中確認的衍生工具收益(虧損) | | | | |
衍生工具 | | 衍生工具收益(損失)的位置 | | 2023 | | 2022 | | | | |
外匯合約 | | 銷售、一般和行政費用 | | $ | (11,614) | | | $ | (24,116) | | | | | |
| | | | | | | | | | |
| | | | 截至9月30日的9個月, | | | | |
| | | | 在收益中確認的衍生工具收益(虧損) | | | | |
衍生工具 | | 衍生工具收益(損失)的位置 | | 2023 | | 2022 | | | | |
外匯合約 | | 銷售、一般和行政費用 | | $ | (4,150) | | | $ | (45,299) | | | | | |
金融工具的公允價值
我們的金融工具包括現金及現金等價物、可供出售及持有至到期投資證券、應收賬款、應收貸款、衍生工具、應付賬款及債務。現金及現金等價物、持有至到期投資證券、應收賬款、應收貸款和應付賬款的賬面價值與公允價值接近。可供出售投資證券及衍生工具之公平值於上文呈列。債項之公平值乃根據近期執行之交易及市場報價估計。用於釐定債務公平值之輸入數據分類為公平值層級第二級。 債務之賬面值及估計公平值如下:
| | | | | | | | | | | |
| 2023年9月30日 | | 2022年12月31日 |
賬面價值 | $ | 2,158,128 | | | $ | 2,205,266 | |
公允價值 | $ | 1,804,017 | | | $ | 1,856,878 | |
皮特尼·鮑斯公司。
簡明合併財務報表附註
(未經審計;表中金額以千為單位,除非另有説明,每股金額除外)
9. 重組費用和資產減值
2023年5月,我們批准了一項全球重組計劃(2023計劃),旨在通過降低複雜性、精簡流程和進一步提高運營效率來提高盈利能力和現金流。這將通過消除850-950這部分是由於流程的進一步集中化和標準化,包括擴大我們的共享服務活動、提高自動化程度以及合併或關閉在北美的選定設施。預計總費用為$602000萬--$702000萬美元,包括員工遣散費和設施整合成本。我們預計在2024年上半年底前基本完成這些行動。
我們重組儲備的活動如下:
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 2023年計劃 | | 先前的計劃 | | 總計 |
2023年1月1日的餘額 | $ | — | | | $ | 7,647 | | | $ | 7,647 | |
從費用中扣除的金額 | 39,021 | | | 3,599 | | | 42,620 | |
現金支付 | (13,906) | | | (11,246) | | | (25,152) | |
非現金活動 | (8,049) | | | — | | | (8,049) | |
2023年9月30日的餘額 | $ | 17,066 | | | $ | — | | | $ | 17,066 | |
| | | | | |
2022年1月1日的餘額 | $ | — | | | $ | 5,747 | | | $ | 5,747 | |
從費用中扣除的金額 | — | | | 12,672 | | | 12,672 | |
現金支付 | — | | | (11,761) | | | (11,761) | |
非現金活動 | — | | | (1,378) | | | (1,378) | |
2022年9月30日的餘額 | $ | — | | | $ | 5,280 | | | $ | 5,280 | |
重組費用的構成如下:
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至2023年9月30日的三個月 | | | | 截至2022年9月30日的三個月 |
| 2023年計劃 | | 先前的計劃 | | 總計 | | | | 先前的計劃 | | |
遣散費 | $ | 10,007 | | | $ | — | | | $ | 10,007 | | | | | $ | 2,846 | | | |
設施和其他 | 6,571 | | | — | | | 6,571 | | | | | 1,418 | | | |
總計 | $ | 16,578 | | | $ | — | | | $ | 16,578 | | | | | $ | 4,264 | | | |
| | | | | | | | | | | |
| 截至2023年9月30日的9個月 | | | | 截至2022年9月30日的9個月 |
| 2023年計劃 | | 先前的計劃 | | 總計 | | | | 先前的計劃 | | |
遣散費 | $ | 30,972 | | | $ | 3,057 | | | $ | 34,029 | | | | | $ | 9,223 | | | |
設施和其他 | 8,049 | | | 542 | | | 8,591 | | | | | 3,449 | | | |
總計 | $ | 39,021 | | | $ | 3,599 | | | $ | 42,620 | | | | | $ | 12,672 | | | |
皮特尼·鮑斯公司。
簡明合併財務報表附註
(未經審計;表中金額以千為單位,除非另有説明,每股金額除外)
10. 債務
債務總額包括以下內容:
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 利率 | | 2023年9月30日 | | 2022年12月31日 |
債券將於2024年3月到期 | 4.625% | | $ | — | | | $ | 236,749 | |
2026年3月到期的定期貸款 | SOFR+2.25% | | 297,500 | | | 351,500 | |
債券將於2027年3月到期 | 6.875% | | 380,000 | | | 396,750 | |
債券將於2028年3月到期 | SOFR+6.9% | | 275,000 | | | — | |
2028年3月到期的定期貸款 | SOFR+4.0% | | 438,750 | | | 442,125 | |
債券將於2029年3月到期 | 7.25% | | 350,000 | | | 350,000 | |
債券將於2037年1月到期 | 5.25% | | 35,841 | | | 35,841 | |
債券將於2043年3月到期 | 6.70% | | 425,000 | | | 425,000 | |
| | | | | |
其他債務 | | | 1,500 | | | 2,446 | |
本金金額 | | | 2,203,591 | | | 2,240,411 | |
減去:未攤銷成本,淨額 | | | 45,463 | | | 35,145 | |
債務總額 | | | 2,158,128 | | | 2,205,266 | |
減去:當前部分長期債務 | | | 56,533 | | | 32,764 | |
長期債務 | | | $ | 2,101,595 | | | $ | 2,172,502 | |
在本季度,我們總共發行了$275700萬美元的高級擔保票據。票據將於2028年3月到期,計息SOFR PLUS6.9%,按季支付。該批票據的發行折扣為3%,所得款項淨額用於贖回2024年3月的票據並償還$302026年3月到期的定期貸款中的1.8億美元。
截至2023年9月30日,我們購買了總計392024年3月紙幣和2027年3月紙幣中的80萬美元,並確認收益為$31000萬美元。此外,我們按計劃償還了本金#美元。27在我們的定期貸款中有100萬美元。2023年9月30日,2026年定期貸款的利率為7.7,2028年定期貸款的利率為9.42028年3月發行的票據的利率為12.3%.
管理我們的美元的信貸協議5001.9億有擔保循環信貸安排和定期貸款包含金融和非金融契諾。2023年6月,我們修改了這份信貸協議,以在管理我們的資本結構方面提供更大的靈活性。在2023年9月30日,我們遵守了所有公約,有不是循環信貸安排項下的未償還借款。循環信貸安排、定期貸款和2028年3月票據下的借款以公司資產為擔保。
我們有未償還的利率掉期,有效地將美元200將我們的可變利率債務中的1000萬美元轉換為固定利率。2023年1月,利率互換的參考利率進行了修訂,以與有擔保的循環信貸安排保持一致。根據利率互換條款,我們支付的固定利率為0.585%,並獲得基於一個月SOFR加的浮動利率0.1%。定期貸款和掉期項下的浮動利率每月重置。
皮特尼·鮑斯銀行(The Bank)是一家全資子公司,是得梅因聯邦住房貸款銀行(Federal Home Loan Bank Of Des Moines)的成員,可以獲得某些信貸產品,作為一種被稱為“墊款”的資金來源。截至2023年9月30日,該行尚未申請任何墊款。
皮特尼·鮑斯公司。
簡明合併財務報表附註
(未經審計;表中金額以千為單位,除非另有説明,每股金額除外)
11. 養老金和其他福利計劃
定期收益(收入)淨成本的構成如下:
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 固定收益養老金計劃 | | 非退休金退休後福利計劃 |
| 美國 | | 外國 | | |
| 截至三個月 | | 截至三個月 | | 截至三個月 |
| 9月30日, | | 9月30日, | | 9月30日, |
| 2023 | | 2022 | | 2023 | | 2022 | | 2023 | | 2022 |
服務成本 | $ | 11 | | | $ | 14 | | | $ | 190 | | | $ | 291 | | | $ | 98 | | | $ | 191 | |
利息成本 | 15,440 | | | 11,072 | | | 5,379 | | | 3,270 | | | 1,163 | | | 884 | |
計劃資產的預期回報 | (21,280) | | | (17,586) | | | (7,575) | | | (6,423) | | | — | | | — | |
| | | | | | | | | | | |
攤銷先前服務(信貸)費用 | (5) | | | (11) | | | 72 | | | 60 | | | — | | | — | |
精算淨損失(收益)攤銷 | 4,209 | | | 8,317 | | | 525 | | | 1,625 | | | (977) | | | (131) | |
安置點 | 366 | | | 350 | | | — | | | — | | | — | | | — | |
定期收益(收益)淨成本 | $ | (1,259) | | | $ | 2,156 | | | $ | (1,409) | | | $ | (1,177) | | | $ | 284 | | | $ | 944 | |
對福利計劃的供款 | $ | 2,722 | | | $ | 2,103 | | | $ | 491 | | | $ | 348 | | | $ | 2,330 | | | $ | 2,401 | |
| | | | | | | | | | | |
| 固定收益養老金計劃 | | 非退休金退休後福利計劃 |
| 美國 | | 外國 | | |
| 九個月結束 | | 九個月結束 | | 九個月結束 |
| 9月30日, | | 9月30日, | | 9月30日, |
| 2023 | | 2022 | | 2023 | | 2022 | | 2023 | | 2022 |
服務成本 | $ | 31 | | | $ | 62 | | | $ | 578 | | | $ | 978 | | | $ | 275 | | | $ | 549 | |
利息成本 | 47,618 | | | 33,354 | | | 15,935 | | | 10,354 | | | 3,774 | | | 2,763 | |
計劃資產的預期回報 | (64,506) | | | (53,311) | | | (22,434) | | | (20,437) | | | — | | | — | |
| | | | | | | | | | | |
攤銷先前服務(信貸)費用 | (15) | | | (33) | | | 214 | | | 192 | | | — | | | — | |
精算淨損失(收益)攤銷 | 13,042 | | | 24,781 | | | 1,552 | | | 5,172 | | | (1,690) | | | 44 | |
安置點 | 680 | | | 350 | | | — | | | — | | | — | | | — | |
定期收益(收益)淨成本 | $ | (3,150) | | | $ | 5,203 | | | $ | (4,155) | | | $ | (3,741) | | | $ | 2,359 | | | $ | 3,356 | |
對福利計劃的供款 | $ | 5,756 | | | $ | 4,401 | | | $ | 16,036 | | | $ | 8,961 | | | $ | 8,947 | | | $ | 10,049 | |
皮特尼·鮑斯公司。
簡明合併財務報表附註
(未經審計;表中金額以千為單位,除非另有説明,每股金額除外)
12. 所得税
截至2023年9月30日止三個月的實際税率為 25.1%.截至2023年9月30日止九個月的實際税率為 9.4%,幷包括$1 百萬美元119 商譽減值支出,因為該支出的大部分是不可扣除的。
截至2022年9月30日的三個月和九個月的實際税率為45.8%和5.6%,幷包括一筆費用$2因州税收立法而產生的100萬美元的收益被1美元抵消1最後確定和提交州所得税申報單的結果是1000萬美元。截至2022年9月30日的9個月的實際税率還包括 1美元的税收優惠41000萬美元的税前收益4出售BorderFree作為納税基礎的收入高於賬面基礎和A$1與2019年出售一家企業相關的100萬美元收益。
與其他大公司一樣,我們的納税申報單是由美國和我們開展業務的其他全球税務司法管轄區的税務機關審查的。因此,在未來12個月內,未確認的税收優惠數額有可能減少,而這一減少幅度可能高達15我們未確認的税收優惠的%。
關於美國聯邦所得税,美國國税局對我們2019年之前納税年度的綜合所得税申報單的審查不對審計開放,但對減税和就業法案美國證券交易委員會的審查除外。965過渡税。在州和地方層面,該公司在大多數司法管轄區關閉到2017年。對於我們重要的非美國司法管轄區,加拿大在2018年前不接受考試,但當前考試中的特定問題除外。在法國、德國和英國,該公司將分別關閉到2019年、2016年和2020年。我們目前還在審查其他不太重要的税務申報文件。
13. 承付款和或有事項
在日常業務過程中,我們不時會涉及與以下事項有關的訴訟:供應商、保險或其他合同項下的合同權利;知識產權或專利權;與客户的設備、服務、付款或其他糾紛;或與員工的糾紛。其中一些訴訟可能會作為所謂的集體訴訟,代表所謂的客户、員工或其他類別提起。由於訴訟固有的不確定性,任何行動都可能對我們的財務狀況、運營結果或現金流產生不利影響;然而,管理層認為,未決事項的最終結果不會對我們的業務產生實質性的不利影響。
截至2023年9月30日,我們已經簽訂了房地產和設備租賃合同,總付款金額為$181000萬美元,條款從三至七年了還沒有開始的項目。
皮特尼·鮑斯公司。
簡明合併財務報表附註
(未經審計;表中金額以千為單位,除非另有説明,每股金額除外)
14. 股東(虧損)權益
股東(虧損)權益變動如下:
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | 普通股 | | 額外實收資本 | | 留存收益 | | 累計其他綜合損失 | | 庫存股 | | 總(赤字)權益 |
2023年7月1日的餘額 | | | | | $ | 323,338 | | | $ | — | | | $ | 4,908,641 | | | $ | (807,993) | | | $ | (4,499,473) | | | $ | (75,487) | |
| | | | | | | | | | | | | | | |
淨虧損 | | | | | — | | | — | | | (12,519) | | | — | | | — | | | (12,519) | |
其他綜合損失 | | | | | — | | | — | | | — | | | (30,078) | | | — | | | (30,078) | |
已支付股息($0.05每股普通股) | | | | | — | | | — | | | (8,805) | | | — | | | — | | | (8,805) | |
普通股發行 | | | | | — | | | (1,206) | | | (14,878) | | | — | | | 16,658 | | | 574 | |
| | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | |
基於股票的薪酬費用 | | | | | — | | | 1,206 | | | — | | | — | | | — | | | 1,206 | |
| | | | | | | | | | | | | | | |
2023年9月30日的餘額 | | | | | $ | 323,338 | | | $ | — | | | $ | 4,872,439 | | | $ | (838,071) | | | $ | (4,482,815) | | | $ | (125,109) | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | 普通股 | | 額外實收資本 | | 留存收益 | | 累計其他綜合損失 | | 庫存股 | | 總(赤字)權益 |
2022年7月1日的餘額 | | | | | $ | 323,338 | | | $ | — | | | $ | 5,137,248 | | | $ | (850,053) | | | $ | (4,566,379) | | | $ | 44,154 | |
| | | | | | | | | | | | | | | |
淨收入 | | | | | — | | | — | | | 5,487 | | | — | | | — | | | 5,487 | |
其他綜合損失 | | | | | — | | | — | | | — | | | (55,400) | | | — | | | (55,400) | |
已支付股息($0.05每股普通股) | | | | | — | | | — | | | (8,700) | | | — | | | — | | | (8,700) | |
普通股發行 | | | | | — | | | (5,371) | | | (6,005) | | | — | | | 12,188 | | | 812 | |
| | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | |
基於股票的薪酬費用 | | | | | — | | | 5,371 | | | — | | | — | | | — | | | 5,371 | |
| | | | | | | | | | | | | | | |
2022年9月30日的餘額 | | | | | $ | 323,338 | | | $ | — | | | $ | 5,128,030 | | | $ | (905,453) | | | $ | (4,554,191) | | | $ | (8,276) | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | 普通股 | | 額外實收資本 | | 留存收益 | | 累計其他綜合損失 | | 庫存股 | | 總(赤字)權益 |
2023年1月1日的餘額 | | | | | $ | 323,338 | | | $ | — | | | $ | 5,125,677 | | | $ | (835,564) | | | $ | (4,552,798) | | | $ | 60,653 | |
| | | | | | | | | | | | | | | |
淨虧損 | | | | | — | | | — | | | (161,791) | | | — | | | — | | | (161,791) | |
其他綜合損失 | | | | | — | | | — | | | — | | | (2,507) | | | — | | | (2,507) | |
已支付股息($0.15每股普通股) | | | | | — | | | — | | | (26,330) | | | — | | | — | | | (26,330) | |
普通股發行 | | | | | — | | | (7,281) | | | (65,117) | | | — | | | 69,983 | | | (2,415) | |
| | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | |
基於股票的薪酬費用 | | | | | — | | | 7,281 | | | — | | | — | | | — | | | 7,281 | |
| | | | | | | | | | | | | | | |
2023年9月30日的餘額 | | | | | $ | 323,338 | | | $ | — | | | $ | 4,872,439 | | | $ | (838,071) | | | $ | (4,482,815) | | | $ | (125,109) | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | 普通股 | | 額外實收資本 | | 留存收益 | | 累計其他綜合損失 | | 庫存股 | | 總(赤字)權益 |
2022年1月1日的餘額 | | | | | $ | 323,338 | | | $ | 2,485 | | | $ | 5,169,270 | | | $ | (780,312) | | | $ | (4,602,149) | | | $ | 112,632 | |
| | | | | | | | | | | | | | | |
淨收入 | | | | | — | | | — | | | 30,644 | | | — | | | — | | | 30,644 | |
其他綜合損失 | | | | | — | | | — | | | — | | | (125,141) | | | — | | | (125,141) | |
已支付股息($0.15每股普通股) | | | | | — | | | — | | | (26,013) | | | — | | | — | | | (26,013) | |
普通股發行 | | | | | — | | | (17,722) | | | (45,871) | | | — | | | 61,404 | | | (2,189) | |
| | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | |
基於股票的薪酬費用 | | | | | — | | | 15,237 | | | — | | | — | | | — | | | 15,237 | |
普通股回購 | | | | | — | | | — | | | — | | | — | | | (13,446) | | | (13,446) | |
2022年9月30日的餘額 | | | | | $ | 323,338 | | | $ | — | | | $ | 5,128,030 | | | $ | (905,453) | | | $ | (4,554,191) | | | $ | (8,276) | |
皮特尼·鮑斯公司。
簡明合併財務報表附註
(未經審計;表中金額以千為單位,除非另有説明,每股金額除外)
15. 累計其他綜合損失
AOCL外的重新分類如下:
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 從AOCL重新分類的損益 |
| 截至9月30日的三個月, | | 截至9月30日的9個月, |
| 2023 | | 2022 | | 2023 | | 2022 |
現金流對衝 | | | | | | | |
| | | | | | | |
銷售成本 | — | | | 80 | | | $ | (33) | | | $ | 143 | |
利息支出,淨額 | 137 | | | 137 | | | 412 | | | 412 | |
税前合計 | 137 | | | 217 | | | 379 | | | 555 | |
所得税撥備 | 34 | | | 54 | | | 95 | | | 138 | |
税後淨額 | $ | 103 | | | $ | 163 | | | $ | 284 | | | $ | 417 | |
| | | | | | | |
可供出售的證券 | | | | | | | |
融資收入 | $ | (20) | | | $ | (3) | | | $ | (11) | | | $ | (9) | |
銷售、一般和行政費用 | — | | | 64 | | | — | | | 86 | |
税前合計 | (20) | | | 61 | | | (11) | | | 77 | |
所得税(福利)撥備 | (5) | | | 15 | | | (3) | | | 20 | |
税後淨額 | $ | (15) | | | $ | 46 | | | $ | (8) | | | $ | 57 | |
| | | | | | | |
養老金和退休後福利計劃 | | | | | | | |
| | | | | | | |
以前的服務成本 | (67) | | | (49) | | | $ | (199) | | | $ | (159) | |
精算損失 | (3,757) | | | (9,811) | | | (12,904) | | | (29,997) | |
安置點 | (366) | | | (350) | | | (680) | | | (350) | |
税前合計 | (4,190) | | | (10,210) | | | (13,783) | | | (30,506) | |
所得税優惠 | (1,032) | | | (2,461) | | | (3,397) | | | (6,792) | |
税後淨額 | $ | (3,158) | | | $ | (7,749) | | | $ | (10,386) | | | $ | (23,714) | |
AOCL的税後淨額變化如下:
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 現金流對衝 | | 可供出售的證券 | | 養老金和退休後福利計劃 | | 外幣調整 | | 總計 |
2023年1月1日的餘額 | $ | 12,503 | | | $ | (39,440) | | | $ | (716,056) | | | $ | (92,571) | | | $ | (835,564) | |
重新分類前的其他全面損失 | (2,719) | | | (4,338) | | | — | | | (5,560) | | | (12,617) | |
重新分類為收入 | (284) | | | 8 | | | 10,386 | | | — | | | 10,110 | |
淨其他綜合(虧損)收益 | (3,003) | | | (4,330) | | | 10,386 | | | (5,560) | | | (2,507) | |
2023年9月30日的餘額 | $ | 9,500 | | | $ | (43,770) | | | $ | (705,670) | | | $ | (98,131) | | | $ | (838,071) | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 現金流對衝 | | 可供出售的證券 | | 養老金和退休後福利計劃 | | 外幣調整 | | 總計 |
2022年1月1日的餘額 | $ | 3,803 | | | $ | (6,249) | | | $ | (756,639) | | | $ | (21,227) | | | $ | (780,312) | |
重新分類前的其他綜合收益(虧損) | 9,832 | | | (36,091) | | | — | | | (122,122) | | | (148,381) | |
重新分類為收入 | (417) | | | (57) | | | 23,714 | | | — | | | 23,240 | |
其他綜合收益(虧損)淨額 | 9,415 | | | (36,148) | | | 23,714 | | | (122,122) | | | (125,141) | |
2022年9月30日的餘額 | $ | 13,218 | | | $ | (42,397) | | | $ | (732,925) | | | $ | (143,349) | | | $ | (905,453) | |
皮特尼·鮑斯公司。
簡明合併財務報表附註
(未經審計;表中金額以千為單位,除非另有説明,每股金額除外)
16. 補充財務報表信息
賬户和其他應收款及其他資產的信貸損失準備的活動情況如下。關於應收款信貸損失準備的資料,見附註7。
| | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | 截至9月30日的9個月, |
| | | | | 2023 | | 2022 |
年初餘額 | | | | | $ | 5,864 | | | $ | 29,179 | |
| | | | | | | |
從費用中扣除的金額 | | | | | 5,703 | | | 5,361 | |
核銷、追回和其他 | | | | | (7,443) | | | (28,110) | |
期末餘額 | | | | | $ | 4,124 | | | $ | 6,430 | |
| | | | | | | |
應收賬款和其他應收款 | | | | | $ | 4,124 | | | $ | 5,910 | |
其他資產 | | | | | — | | | 520 | |
總計 | | | | | $ | 4,124 | | | $ | 6,430 | |
其他收入,淨額包括:
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | 截至9月30日的三個月, | | 截至9月30日的9個月, |
| | | 2022 | | 2023 | | 2022 |
(收益)債務贖回/再融資損失 | | | $ | — | | | $ | (3,064) | | | $ | 4,993 | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
出售資產的收益 | | | — | | | — | | | (14,372) | |
出售業務的收益 | | | (8,398) | | | — | | | (10,920) | |
其他收入,淨額 | | | $ | (8,398) | | | $ | (3,064) | | | $ | (20,299) | |
補充現金流量信息如下:
| | | | | | | | | | | | | |
| 截至9月30日的9個月, |
| 2023 | | 2022 | | |
| | | | | |
支付的現金利息 | $ | 134,157 | | | $ | 114,752 | | | |
現金所得税支付,扣除退款後的淨額 | $ | 18,200 | | | $ | 16,533 | | | |
非現金活動 | | | | | |
根據資本租賃義務獲得的資本資產 | $ | 4,804 | | | $ | 21,665 | | | |
| | | | | |
項目2:管理層的討論和分析 財務狀況及經營業績
前瞻性陳述
本管理人員對財務狀況和經營結果的討論和分析(MD&A)包含前瞻性陳述。我們提醒讀者,1933年《證券法》第27A條(《證券法》)和1934年《證券交易法》第21E條(《證券交易法》)所指的任何前瞻性陳述可能會因各種因素而發生變化。前瞻性陳述基於目前的預期和假設,我們認為這些預期和假設是合理的;然而,此類陳述會受到風險和不確定性的影響,實際結果可能與我們的任何前瞻性陳述中預測或假設的結果大不相同。諸如“估計”、“目標”、“項目”、“計劃”、“相信”、“預期”、“預期”、“打算”等詞語以及類似的表達方式可能會識別此類前瞻性陳述。我們沒有義務公開更新或修改任何前瞻性陳述,無論是由於新信息、未來事件或其他原因,除非法律要求。本10-Q表格中的前瞻性陳述僅表示截至本文的日期,通過引用併入本文的文件中的前瞻性陳述僅表示截至這些文件的日期。
儘管我們認為我們的任何前瞻性陳述中反映的預期都是合理的,但實際結果可能與我們的前瞻性陳述中預測或假設的結果大不相同。我們的經營結果、財務狀況和前瞻性陳述可能會發生變化,也會受到內在風險和不確定性的影響,例如在我們提交給美國證券交易委員會的文件中通過參考披露或納入的風險和不確定性。其他可能導致未來財務表現與預期大不相同的因素包括但不限於:
•物理郵件數量下降
•美國或其他主要市場的郵政法規或郵政運營和財務狀況的變化,或更廣泛的郵政或航運市場的變化
•我們有能力繼續增長和管理業務量的意外波動,獲得額外的規模經濟,並在我們的全球電子商務部門提高盈利能力
•我們在全球電子商務和度假酒店服務部門失去了一些較大的客户
•美國郵政服務(USPS)商業項目的損失或重大變化,或我們與USPS的合同關係或USPS在這些合同下的表現
•最近利率上升和未來加息的可能性對我們的債務成本的影響
•由於影響零售客户的供應鏈延遲或中斷,或零售消費者行為或消費模式的改變,導致對我們電子商務服務的需求下降
•國際貿易政策的變化,包括徵收或擴大貿易關税,以及其他地緣政治風險,包括與中國有關的風險
•全球供應鏈問題對我們的第三方供應商向我們提供產品和服務的能力產生不利影響
•違反安全規定所產生的費用和潛在影響,包括網絡攻擊或其他類似事件
•勞動力和交通可獲得性及成本的變化
•競爭因素,包括定價壓力、技術發展以及競爭對手推出新產品和服務
•資本市場中斷或信用評級下調,對我們以合理成本進入資本市場的能力產生不利影響
•通貨膨脹和物價上漲、利率上升和經濟活動放緩(包括全球經濟衰退或美國政府關門)對公司、我們的客户和零售消費者的影響
•外幣匯率的變化,特別是美元走強可能對我們的全球業務產生的影響
•我們在管理客户信用風險方面的成功
•銀行法規的變化、主要銀行的倒閉或我們的興業銀行執照的喪失
•税法、裁決或法規的變更
•我們成功開發和營銷新產品和服務,並在需要時獲得監管部門的批准
•關鍵信息技術系統的持續可用性和安全性以及遵守信息安全要求和隱私法的費用
•我們成功地管理與某些功能和運營的外包供應商的關係和成本
•環境和氣候變化要求增加或這些領域的其他事態發展
•知識產權侵權索賠
•利用郵政系統運送有害生物製劑、非法物質或其他恐怖襲擊
•流行病(包括新冠肺炎的揮之不去的影響)和自然行為對公司以及我們提供的服務和解決方案的影響
關於可能對我們產生重大影響的因素的進一步信息,包括我們的業務結果和財務狀況,載於項目1A。我們的2022年年度報告中的“風險因素”,並由本季度報告中表格10-Q的第II部分第1A項補充。
行動的結果
展望
與其他季度相比,我們第四季度的收入佔我們收入的比例更大,這主要是由於假日期間的出貨量增加所致。我們相信我們有能力處理假日出貨量。對於2023年全年,我們預計在可比基礎上的綜合收入(見下文影響可比性的因素)將下降3%-4%,調整後的EBIT利潤率與2022年相比將保持相對持平。
在全球電子商務領域,國內包裹的收入增長部分抵消了我們跨境和數字遞送服務業務的疲軟。在整個2023年,跨境業務受到宏觀經濟挑戰和包裹數量減少的不利影響,與2022年相比,主要來自兩個客户。我們預計這一收入趨勢將在2023年剩餘時間內持續下去。我們預計全年國內包裹的利潤率和利潤將比上一年有所改善;然而,這些改善將被主要由業務量下降推動的跨境和數字遞送服務業務的下降所抵消。
度假村服務公司的收入受益於旨在抵消成本通脹壓力的定價行動。此外,來自上一年收購的增量數量以及營銷郵件平面和裝訂印刷品數量的增長抵消了第一類郵件和營銷郵件數量減少對收入的影響。我們預計,與2022年相比,全年收入將有所增長,利潤率和利潤將因定價行動以及我們在網絡管理、自動化和更高吞吐量的分揀設備方面的投資而有所改善。
在SendTech Solutions,來自新產品和我們支持雲的運輸解決方案的收入增長部分抵消了與郵寄相關的收入預期的下降,我們預計這一趨勢將持續到今年剩餘時間。預計整體業務利潤率將保持在歷史範圍內。
2023年5月,我們批准了一項全球重組計劃(2023計劃),旨在通過降低複雜性、精簡運營流程和進一步提高運營效率來提高盈利能力和現金流。我們已經確定了2023年計劃下的其他行動,並正在更新我們的初步估計。更新的2023年計劃包括在全球範圍內取消850-950個職位,部分是通過進一步集中化和標準化流程,包括擴大我們的共享服務活動,提高自動化,以及整合或關閉北美的部分設施。預計總費用為6,000萬至7,000萬美元,與現金相關的費用為5,000萬至6,000萬美元,其中大部分將在2024年底之前支付。到2024年底,2023年計劃預計將產生7500萬至8500萬美元的年化成本節約。我們預計,到2024年上半年底,這些行動將基本完成。
某些我們無法控制的因素可能會對我們2023年的業績產生不利影響,包括但不限於,由於通脹壓力和價格上漲導致的消費支出減少,更高的利率,航運服務市場的價格下行壓力,經濟活動放緩,燃料和運輸成本上升,以及其他不利的地緣政治事態發展,包括與中國有關的事態發展。通脹壓力和不斷上漲的價格可能會給工資帶來更大壓力,特別是倉庫和運輸員工,並導致組件成本上升。更高的燃料和運費也可能對我們的運營產生不利影響。
合併結果概覽
影響可比性的因素
2022年發生的某些交易和變化影響了我們2023年財務業績與前幾個時期的可比性。這些交易和更改包括:
•2022年7月出售我們的跨境電商解決方案業務(BorderFree)。因此,截至2022年9月30日的9個月報告的收入和成本包括BorderFree的收入和成本。BorderFree在這幾個時期的淨收入並不顯著。
•從2022年10月1日起,數字交付服務收入的列報方式從毛基礎改為淨基礎。因此,在2023年,某些數字交付服務的收入和收入成本在淨基礎上報告為商業服務收入;而在截至2022年9月30日的三個月和九個月,這些服務的收入和收入成本分別報告為商業服務收入和商業服務成本。這一變化主要影響我們的全球電子商務部門。
不變貨幣
在下表中,我們在報告基礎上和不變貨幣基礎上報告收入變化。不變貨幣計量不包括上一比較期間貨幣匯率變動的影響。我們認為,剔除貨幣匯率的影響可以讓投資者更好地瞭解潛在的收入表現。不變貨幣變動是通過使用上一年的匯率換算本期非美元計價收入來計算的。
財務業績摘要-截至9月30日的三個月和九個月:
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至9月30日的三個月, |
| | | | | 有利/(不利) |
| 2023 | | 2022 | | 實際百分比變化 | | 恆定幣種變動百分比 |
總收入 | $ | 783,751 | | | $ | 830,914 | | | (6) | % | | (6) | % |
總成本和費用 | 800,455 | | | 820,785 | | | 2 | % | | |
(虧損)税前收益 | (16,704) | | | 10,129 | | | >(100%) | | |
(福利)所得税撥備 | (4,185) | | | 4,642 | | | >(100%) | | |
淨(虧損)收益 | $ | (12,519) | | | $ | 5,487 | | | >(100%) | | |
與前一年相比,2023年第三季度的收入減少了4700萬美元,主要原因是商業服務收入減少了3400萬美元,設備銷售減少了700萬美元,支持服務收入減少了600萬美元。
總成本和支出比上一年減少2000萬美元,主要原因是:
•收入成本(不包括融資利息支出)減少4400萬美元,主要是因為商業服務成本減少3300萬美元,設備銷售成本減少800萬美元。
•銷售、一般和行政(SG&A)支出與上年同期持平,主要原因是工資支出減少500萬美元,基於股票的薪酬支出減少400萬美元,信用卡費用減少200萬美元,但信貸損失準備金增加了500萬美元,可變薪酬支出增加了400萬美元,專業和外包費用增加了200萬美元,抵消了上述影響。
•與去年同期相比,重組費用和資產減值增加了1200萬美元,主要是由於根據2023年計劃採取的行動。
•利息支出,淨額代表我們未償債務的利息,扣除利息收入。我們根據本期的實際利率和平均財務應收賬款,將一部分總利息支出分配給融資利息支出。2023年第三季度的總利息支出淨額,包括融資利息支出,與去年同期相比增加了600萬美元,主要是由於利率上升。
截至2023年9月30日的三個月的實際税率為25.1%。有關更多信息,請參見注釋12。
第三季度淨虧損為1300萬美元,而去年同期的淨收益為500萬美元。
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至9月30日的9個月, |
| | | | | 有利/(不利) |
| 2023 | | 2022 | | 實際百分比變化 | | 恆定幣種變動百分比 |
總收入 | $ | 2,394,770 | | | $ | 2,629,351 | | | (9) | % | | (9) | % |
總成本和費用 | 2,573,411 | | | 2,596,888 | | | 1 | % | | |
(虧損)税前收益 | (178,641) | | | 32,463 | | | >(100%) | | |
(福利)所得税撥備 | (16,850) | | | 1,819 | | | >100% | | |
淨(虧損)收益 | $ | (161,791) | | | $ | 30,644 | | | >(100%) | | |
與上一年相比,2023年前9個月的收入減少了2.35億美元,主要原因是業務服務收入減少了1.86億美元,設備銷售減少了2400萬美元,支持服務收入減少了1500萬美元。
與上一年相比,總成本和支出減少2300萬美元,主要原因是:
•收入成本(不包括融資利息支出)減少1.87億美元,主要原因是業務服務成本減少1.57億美元,設備銷售成本減少2200萬美元。
•與上一年同期相比,SG&A費用減少了500萬美元,主要是由於信用卡費用減少了900萬美元,攤銷費用減少了800萬美元,基於股票的薪酬費用減少了800萬美元,營銷費用減少了400萬美元,但被1100萬美元的增量委託書徵集費用、900萬美元的可變薪酬支出和500萬美元的信貸損失準備金部分抵消了。
•與去年同期相比,重組費用和資產減值增加了3000萬美元,主要是由於根據2023年計劃採取的行動。
•與我們的全球電子商務報告部門相關的1.19億美元的非現金商譽減值費用。
•利息支出,淨額代表我們未償債務的利息,扣除利息收入。我們根據本期的實際利率和平均財務應收賬款,將一部分總利息支出分配給融資利息支出。2023年前9個月的總利息支出,包括融資利息支出,比去年同期增加了1400萬美元,主要是由於利率上升。
•與上一年同期相比,其他收入淨額減少了1700萬美元,主要是由於出售資產和業務帶來的2500萬美元的收益,但與債務贖回/再融資相關的800萬美元的有利影響部分抵消了這一影響。
截至2023年9月30日的9個月的實際税率為9.4%,主要是由於商譽減值費用的不可抵扣所致。有關更多信息,請參見注釋12。
2023年前9個月的淨虧損為1.62億美元,而去年同期的淨收益為3100萬美元。
細分結果
管理層通過從分部收入中扣除與該分部相關的成本和支出來衡量該分部的盈利能力和業績。分部業績不包括利息、税款、未分配的公司費用、重組費用和其他未分配給業務分部的項目。
全球電子商務
全球電子商務包括從企業到消費者的國內和跨境送貨、退貨和履行物流服務的收入和相關費用。我們的國內包裹服務通過我們的全國包裹分揀中心和運輸網絡為零售商提供國內包裹遞送和退貨服務,為其最終消費者提供服務。我們的跨境服務為我們的客户提供一系列服務,以管理他們的國際購物和包裹運輸體驗。使用我們的數字遞送服務,客户可以購買郵資、打印運輸標籤,並從多家運營商獲得運輸和跟蹤服務。使用我們的數字遞送服務的遞送和退貨包裹不是通過我們的網絡實際處理的。
全球電子商務部門的財務業績如下:
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至9月30日的三個月, |
| | | | | 有利/(不利) |
| 2023 | | 2022 | | 實際百分比變化 | | 恆定幣種變動百分比 |
商業服務收入 | $ | 313,161 | | | $ | 354,326 | | | (12) | % | | (12) | % |
企業服務成本 | 309,240 | | | 333,964 | | | 7 | % | | |
毛利率 | 3,921 | | | 20,362 | | | (81) | % | | |
毛利率% | 1.3 | % | | 5.7 | % | | | | |
| | | | | | | |
銷售、一般和行政 | 42,893 | | | 53,562 | | | 20 | % | | |
研發 | 2,740 | | | 1,681 | | | (63) | % | | |
調整後的部門息税前利潤 | $ | (41,712) | | | $ | (34,881) | | | (20) | % | | |
與去年同期相比,2023年第三季度全球電子商務收入減少了4100萬美元。在這一下降中,數字交付服務收入列報的變化佔了4000萬美元。由於銷量下降,跨境收入下降了5700萬美元,這主要是由於我們的兩個最大的客户訪問我們服務的方式發生了變化,而數字交付服務收入下降了200萬美元。由於國內包裹數量的增加,國內包裹遞送收入增長了6000萬美元,部分抵消了這些下降。
與去年同期相比,毛利率下降了1600萬美元,毛利率百分比從5.7%下降到1.3%。跨境服務毛利率下降1300萬美元,主要是由於業務量的下降。數字交付服務毛利率下降了100萬美元。國內包裹遞送服務毛利減少200萬美元,主要是由於本期與設施合併有關的400萬美元一次性成本。
與去年同期相比,SG&A費用減少了1100萬美元,主要是因為與員工相關的費用減少了500萬美元,信用卡費用減少了200萬美元,攤銷費用減少了100萬美元。
2023年第三季度調整後的分部息税前利潤為虧損4200萬美元,而去年同期為虧損3500萬美元。
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至9月30日的9個月, |
| | | | | 有利/(不利) |
| 2023 | | 2022 | | 實際百分比變化 | | 恆定幣種變動百分比 |
商業服務收入 | $ | 974,306 | | | $ | 1,166,623 | | | (16) | % | | (16) | % |
企業服務成本 | 935,058 | | | 1,058,457 | | | 12 | % | | |
毛利率 | 39,248 | | | 108,166 | | | (64) | % | | |
毛利率% | 4.0 | % | | 9.3 | % | | | | |
| | | | | | | |
銷售、一般和行政 | 144,781 | | | 177,700 | | | 19 | % | | |
研發 | 8,500 | | | 7,868 | | | (8) | % | | |
調整後的部門息税前利潤 | $ | (114,033) | | | $ | (77,402) | | | (47) | % | | |
與去年同期相比,2023年前9個月全球電子商務收入減少了1.92億美元。數字交付服務收入列報的變化和BorderFree的銷售佔了減少的1.39億美元。跨境收入下降1.43億美元,原因是銷量下降,主要是我們兩個最大的客户訪問我們服務的方式發生變化,以及數字交付服務收入下降2600萬美元,原因是印刷的運輸標籤數量減少。由於國內包裹數量的增加,國內包裹遞送收入增長了1.38億美元,部分抵消了這些下降。
與去年同期相比,毛利率下降了6900萬美元,毛利率百分比從9.3%下降到4.0%。跨境服務毛利率下降4100萬美元,主要是由於業務量的下降。數字遞送服務毛利率下降1100萬美元,主要是由於印刷的運輸標籤數量減少。出售BorderFree導致毛利率下降800萬美元。國內包裹遞送服務毛利率與上年持平,主要是由於第三季度與設施整合相關的400萬美元一次性成本抵消了包裹數量增加帶來的收入。
與去年同期相比,SG&A費用減少了3300萬美元,主要是因為攤銷費用減少了900萬美元,信用卡費用減少了900萬美元,與員工相關的費用減少了800萬美元。
2023年前9個月,調整後的分部息税前利潤虧損1.14億美元,而去年同期虧損7700萬美元。
度假村服務
我們是USPS最大的工作共享合作伙伴,也是全國郵件分揀服務的外包提供商,允許客户將大量的頭等郵件、營銷郵件、營銷郵件平板和裝訂印刷品申請郵政工作共享折扣。
度假村服務部門的財務業績如下:
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至9月30日的三個月, |
| | | | | 有利/(不利) |
| 2023 | | 2022 | | 實際百分比變化 | | 恆定幣種變動百分比 |
商業服務收入 | $ | 152,451 | | | $ | 144,824 | | | 5 | % | | 5 | % |
企業服務成本 | 104,685 | | | 107,789 | | | 3 | % | | |
毛利率 | 47,766 | | | 37,035 | | | 29 | % | | |
毛利率% | 31.3 | % | | 25.6 | % | | | | |
| | | | | | | |
銷售、一般和行政 | 18,582 | | | 16,438 | | | (13) | % | | |
| | | | | | | |
養卹金淨額和退休後費用的其他組成部分 | 60 | | | 36 | | | (67) | % | | |
調整後的部門息税前利潤 | $ | 29,124 | | | $ | 20,561 | | | 42 | % | | |
與去年同期相比,2023年第三季度收入增加了800萬美元,這是因為為緩解成本通脹壓力而採取的定價行動抵消了總郵件數量下降5%導致的收入下降。市場推廣郵件平貼及裝訂印刷品及第一類郵件的加工分別為收入增加500萬元及400萬元,而市場推廣郵件的加工則貢獻收入減少100萬元。
毛利率較上年同期增加1,100萬美元,毛利率百分比由25.6%增至31.3%,主要受網絡管理、自動化及高吞吐量分揀設備的收入及投資增加所帶動。由於網絡管理的改善,運輸成本下降了400萬美元,但這部分被200萬美元的生產勞動力成本上升所抵消。
SG&A費用增加了200萬美元,主要是由於與員工相關的費用增加了200萬美元,以及專業費用增加了100萬美元。
2023年第三季度調整後的分部息税前利潤為2900萬美元,而去年同期為2100萬美元。
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至9月30日的9個月, |
| | | | | 有利/(不利) |
| 2023 | | 2022 | | 實際百分比變化 | | 恆定幣種變動百分比 |
商業服務收入 | $ | 454,460 | | | $ | 444,302 | | | 2 | % | | 2 | % |
企業服務成本 | 321,249 | | | 343,745 | | | 7 | % | | |
毛利率 | 133,211 | | | 100,557 | | | 32 | % | | |
毛利率% | 29.3 | % | | 22.6 | % | | | | |
| | | | | | | |
銷售、一般和行政 | 56,582 | | | 47,380 | | | (19) | % | | |
| | | | | | | |
養卹金淨額和退休後費用的其他組成部分 | 171 | | | 133 | | | (29) | % | | |
調整後的部門息税前利潤 | $ | 76,458 | | | $ | 53,044 | | | 44 | % | | |
與去年同期相比,2023年前9個月的收入增加了1,000萬美元,這是因為為緩解成本通脹壓力而採取的定價行動抵消了總郵件數量下降7%導致的收入下降。處理營銷郵件平貼和裝訂印刷品以及第一類郵件分別為收入增加了1,400萬美元和300萬美元,而處理營銷郵件則導致收入減少700萬美元。
與去年同期相比,毛利率增加了3300萬美元,毛利率百分比從22.6%增加到29.3%,這是由於網絡管理、自動化和更高吞吐量的分揀設備的收入和投資增加所致。由於網絡管理的改善,運輸成本下降了1400萬美元,由於每工作小時的郵件吞吐量增加,生產勞動力成本下降了300萬美元。
SG&A費用增加了900萬美元,主要是由於與員工相關的費用增加了800萬美元,以及專業費用增加了100萬美元。
2023年前9個月,調整後的分部息税前利潤為7600萬美元,而去年同期為5300萬美元。
SendTech解決方案
SendTech Solutions為客户提供物理和數字郵寄和運輸技術解決方案和其他應用程序,以幫助簡化和節省信件、包裹和公寓的發送、跟蹤和接收,以及這些產品的用品和維護服務。我們提供融資方案,使客户能夠為購買設備和產品提供資金,提供循環信貸解決方案,使客户能夠支付電錶租金併購買郵資、服務和用品,以及為喜歡預付郵資的客户提供計息押金解決方案。我們還提供融資選擇,使客户能夠融資或租賃其他製造商的設備,並提供營運資金。
SendTech解決方案部門的財務業績如下:
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至9月30日的三個月, |
| | | | | 有利/(不利) |
| 2023 | | 2022 | | 實際百分比變化 | | 恆定幣種變動百分比 |
商業服務 | $ | 18,375 | | | $ | 19,255 | | | (5) | % | | (5) | % |
支持服務 | 101,855 | | | 107,642 | | | (5) | % | | (6) | % |
融資 | 68,572 | | | 67,757 | | | 1 | % | | 1 | % |
設備銷售 | 76,705 | | | 83,528 | | | (8) | % | | (8) | % |
供應品 | 35,695 | | | 37,455 | | | (5) | % | | (6) | % |
租金 | 16,937 | | | 16,127 | | | 5 | % | | 3 | % |
總收入 | 318,139 | | | 331,764 | | | (4) | % | | (5) | % |
| | | | | | | |
商業服務成本 | 8,106 | | | 10,668 | | | 24 | % | | |
支持服務的成本 | 33,136 | | | 36,357 | | | 9 | % | | |
設備銷售成本 | 52,745 | | | 60,125 | | | 12 | % | | |
供應品成本 | 10,469 | | | 10,470 | | | — | % | | |
租金成本 | 4,259 | | | 6,211 | | | 31 | % | | |
收入的總成本 | 108,715 | | | 123,831 | | | 12 | % | | |
| | | | | | | |
毛利率 | 209,424 | | | 207,933 | | | 1 | % | | |
毛利率% | 65.8 | % | | 62.7 | % | | | | |
| | | | | | | |
銷售、一般和行政 | 106,906 | | | 107,372 | | | — | % | | |
研發 | 5,322 | | | 5,410 | | | 2 | % | | |
養卹金和退休後費用的其他組成部分 | (565) | | | (83) | | | >(100%) | | |
調整後的分部息税前利潤 | $ | 97,761 | | | $ | 95,234 | | | 3 | % | | |
與去年同期相比,SendTech Solutions在2023年第三季度的收入減少了1400萬美元,主要是由於設備銷售、支持服務收入和用品收入下降。設備銷售額下降了700萬美元,因為我們看到一些先進技術產品的初始租約即將到期,客户選擇延長這些租約,而不是購買新設備。支持服務收入下降了600萬美元,主要原因是儀表數量不斷減少,以及繼續轉向支持雲的產品。供應品收入下降200萬美元,主要原因是電錶數量減少。商業服務收入減少了100萬美元;然而,數字交付服務收入列報的變化使收入減少了400萬美元。300萬美元的潛在增長主要是由於企業運輸訂閲量的增長。
毛利率較上年同期增加1,000,000美元,毛利率百分比由去年同期的62.7%上升至65.8%,主要是由於業務服務毛利率因收入增長而改善,租金毛利部分由本期有利的調整所帶動,以及支持服務毛利因從較低利潤率客户轉出而有所改善。
與去年同期相比,SG&A費用持平。
2023年第三季度調整後的分部息税前利潤為9800萬美元,而去年同期為9500萬美元。
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至9月30日的9個月, |
| | | | | 有利/(不利) |
| 2023 | | 2022 | | 實際百分比變化 | | 恆定幣種變動百分比 |
商業服務 | $ | 52,209 | | | $ | 56,342 | | | (7) | % | | (7) | % |
支持服務 | 310,454 | | | 325,619 | | | (5) | % | | (4) | % |
融資 | 202,323 | | | 207,084 | | | (2) | % | | (2) | % |
設備銷售 | 238,766 | | | 262,810 | | | (9) | % | | (9) | % |
供應品 | 111,035 | | | 116,761 | | | (5) | % | | (5) | % |
租金 | 51,217 | | | 49,810 | | | 3 | % | | 3 | % |
總收入 | 966,004 | | | 1,018,426 | | | (5) | % | | (5) | % |
| | | | | | | |
商業服務成本 | 21,922 | | | 30,408 | | | 28 | % | | |
支持服務的成本 | 104,466 | | | 110,658 | | | 6 | % | | |
設備銷售成本 | 165,211 | | | 186,798 | | | 12 | % | | |
供應品成本 | 32,451 | | | 32,901 | | | 1 | % | | |
租金成本 | 14,703 | | | 18,879 | | | 22 | % | | |
收入的總成本 | 338,753 | | | 379,644 | | | 11 | % | | |
| | | | | | | |
毛利率 | 627,251 | | | 638,782 | | | (2) | % | | |
毛利率% | 64.9 | % | | 62.7 | % | | | | |
| | | | | | | |
銷售、一般和行政 | 322,027 | | | 327,230 | | | 2 | % | | |
研發 | 15,000 | | | 16,430 | | | 9 | % | | |
養卹金和退休後費用的其他組成部分 | (1,688) | | | (252) | | | >(100%) | | |
調整後的分部息税前利潤 | $ | 291,912 | | | $ | 295,374 | | | (1) | % | | |
與去年同期相比,SendTech Solutions的收入在2023年前九個月減少了5200萬美元。設備銷售額下降了2400萬美元,主要原因是客户選擇延長現有先進技術設備的租賃期限,而不是購買新設備。支持服務收入下降了1500萬美元,主要原因是電錶數量下降以及繼續轉向支持雲計算的產品。供應收入下降600萬美元,主要是由於儀表數量下降。融資收入減少500萬美元,主要是由於600萬美元的租賃延期減少和200萬美元的滯納金減少,部分被500萬美元的投資收入增加所抵消。商業服務收入減少了400萬美元;然而,數字交付服務收入列報方式的變化使收入減少了1 300萬美元。900萬美元的潛在增長主要是由於企業航運訂閲的增長。
毛利率下降12百萬美元主要是由於收入下降;然而,毛利率百分比從去年同期的62.7%上升至64.9%。毛利率的增長主要是由於企業航運訂閲增長導致的商業服務毛利率的改善,部分由於上一年200萬美元的不利廢料調整和本年度有利調整導致的租金毛利率以及成本管理導致的設備銷售毛利率。
SG&A費用下降500萬美元,主要是由於外包和專業費用下降。
二零二三年首九個月的經調整分部EBIT為2. 92億元,而去年同期則為2. 95億元。
未分配企業開支
大部分經營開支直接入賬或分配至可呈報分部。未直接記錄或分配至可報告分部的經營開支呈報為未分配企業開支。未分配企業開支主要指企業行政職能,例如財務、市場推廣、人力資源、法律、資訊科技及研發。
未分配企業開支如下:
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | 截至9月30日的三個月, |
| | | | | | | | | | | 有利/(不利) |
| | | | | | | 2023 | | 2022 | | 實際百分比變化 |
未分配的公司費用 | | | | | | | $ | 41,704 | | | $ | 42,908 | | | 3 | % |
2023年第三季度的未分配企業費用較去年同期減少100萬美元,主要是由於專業和外包費用減少300萬美元以及營銷費用減少100萬美元,部分被200萬美元的可變薪酬費用增加所抵消。
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | 截至9月30日的9個月, |
| | | | | | | | | | | 有利/(不利) |
| | | | | | | 2023 | | 2022 | | 實際百分比變化 |
未分配的公司費用 | | | | | | | $ | 145,762 | | | $ | 141,537 | | | (3) | % |
2023年首九個月的未分配企業開支較去年同期增加400萬元,主要由於浮動薪酬開支增加400萬元及保險成本增加200萬元,惟部分被營銷開支減少300萬元所抵銷。
流動資金和資本資源
於2023年9月30日,我們擁有現金、現金等價物及短期投資5. 79億美元,其中包括我們於海外附屬公司持有的1. 17億美元,用於支持該等附屬公司的流動資金需求。我們能否維持充足的流動資金以維持業務運作,取決於多項因素,包括收入及盈利、客户能否及時支付結餘、宏觀經濟及地緣政治狀況不斷變化的影響,以及我們管理成本及提高生產力的能力。目前,我們相信現有的現金和投資、運營產生的現金以及我們5億美元循環信貸額度下的借款能力將足以滿足我們未來12個月的現金需求。
現金流摘要
現金和現金等價物的變動情況如下:
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 2023 | | 2022 | | 變化 |
經營活動的現金淨額 | $ | (14,453) | | | $ | 9,229 | | | $ | (23,682) | |
投資活動的現金淨額 | (95,436) | | | 16,391 | | | (111,827) | |
融資活動的現金淨額 | (2,059) | | | (136,180) | | | 134,121 | |
匯率變動對現金及現金等價物的影響 | (337) | | | (25,273) | | | 24,936 | |
現金及現金等價物的變動 | $ | (112,285) | | | $ | (135,833) | | | $ | 23,548 | |
經營活動
與上年同期相比,2023年經營活動的現金流減少了2400萬美元。這一下降是由於收益下降、利息支付增加1900萬美元、重組支付增加1300萬美元和養老金繳款增加700萬美元,但被應收賬款和融資應收賬款增加3300萬美元、庫存購買減少1200萬美元、由於時間安排和其他營運資本項目變化而減少1900萬美元的預付款部分抵消。
投資活動
與上一年同期相比,2023年投資活動的現金流減少了1.12億美元,這主要是由於上一年出售業務和我們位於康涅狄格州謝爾頓的寫字樓獲得的1.6億美元收益,但因衍生品合同結算減少4200萬美元和資本支出減少2000萬美元而被部分抵消。
融資活動
與上年同期相比,2023年融資活動的現金流增加了1.34億美元,主要是因為債務淨額減少了7100萬美元,客户賬户存款增加了5700萬美元,以及上年同期普通股回購增加了1300萬美元。
融資和資本化
在本季度,我們發行了總計2.75億美元的優先擔保票據。票據將於2028年3月到期,利息為SOFR加6.9%,每季度支付一次,發行時原始發行折扣為3%。淨收益用於贖回2024年3月的票據,並償還2026年3月定期貸款的3000萬美元。
截至2023年9月30日,我們總共購買了3900萬美元的2024年3月債券和2027年3月債券,並確認了300萬美元的收益。此外,我們還按計劃償還了2700萬美元的定期貸款本金。
管理我們5億美元有擔保循環信貸安排和定期貸款的信貸協議包含金融和非金融契約。2023年6月,我們修改了信貸協議,為管理我們的資本結構提供了額外的靈活性。截至2023年9月30日,我們遵守了所有契約,循環信貸安排下沒有未償還的借款。循環信貸安排下的借款、定期貸款和2028年3月到期的票據以公司資產為擔保。
皮特尼·鮑斯銀行是一家全資子公司,是得梅因聯邦住房貸款銀行的成員。作為成員,世行有權獲得某些信貸產品,作為一種稱為“墊款”的資金來源。截至2023年9月30日,該行尚未申請任何墊款。
每個季度,我們的董事會都會考慮是否批准股息的支付。根據2028年3月債券購買協議的條款,每年允許支付的股息金額上限為3,600萬美元或最高股息率為6.25%。此外,股票回購將進一步限制這一金額。我們目前預計將繼續支付季度股息;然而,不能給予保證。
合同義務和表外安排
截至2023年9月30日,我們已簽訂房地產和設備租賃,總付款金額為1800萬美元,租期從三年到七年不等,尚未開始。其中大部分租約預計將於2024年上半年開始。
截至2023年9月30日,沒有任何表外安排對我們的財務狀況、運營結果或流動性產生或合理地可能產生實質性影響。
關鍵會計估計
商譽
我們的全球電子商務報告部門截至2023年6月30日的業績,以及宏觀經濟狀況的持續變化,是一個觸發事件,促使我們評估2023年6月30日的全球電子商務商譽減值。為了評估全球電子商務商譽的減值,我們確定了全球電子商務報告單位的公允價值,並將其與包括商譽在內的該單位的賬面價值進行了比較。我們聘請了第三方協助確定報告單位的公允價值。我們確定報告單位的估計公允價值低於其賬面價值,並於2023年第二季度記錄了1.19億美元的非現金税前商譽減值費用,以將全球電子商務報告單位的賬面價值降至其估計公允價值。
T報告單位的公允價值是使用基於管理層制定的現金流量預測的貼現現金流量模型估計的,該現金流量預測包括與收入增長率、營業利潤率、營業收入和貼現率相關的判斷和假設。用於估計公允價值的判斷和假設本質上是主觀的,任何判斷或假設的變化可能會對公允價值的確定產生重大影響,並導致未來產生額外的減值費用。
監管事項
我們在2022年年報中披露的監管事項沒有重大變化。
項目3:關於市場風險的定量和定性披露
我們在2022年年報中的披露沒有重大變化。
項目4:控制和程序
披露控制和程序旨在確保在根據《交易法》提交或提交的報告中要求披露的信息在證券交易委員會的規則和表格規定的時間段內得到記錄、處理、彙總和報告。披露控制和程序也旨在合理地確保此類信息被積累並傳達給管理層,包括我們的首席執行官(CEO)和首席財務官(CFO),以便及時做出有關披露的決定。
在我們首席執行官和首席財務官的參與下,管理層評估了我們的披露控制和程序(如交易法下規則13a-15(E)和規則15d-15(E)所定義),以及截至本報告所述期間結束時對財務報告的內部控制。我們的首席執行官兼首席財務官得出的結論是,截至本報告所述期間結束時,此類披露控制和程序有效,以確保根據交易所法案提交或提交的報告中要求披露的信息在規定的時間段內得到記錄、處理、彙總和報告。此外,在本報告所涵蓋的季度內,財務報告的內部控制沒有發生重大影響或合理地可能對財務報告的內部控制產生重大影響的變化。
應當指出的是,任何控制制度都部分地基於某些假設,旨在對其有效性獲得合理(而不是絕對)的保證,不能保證任何設計都能成功地實現其所述的目標。儘管存在這種謹慎,但首席執行官和首席財務官有合理的保證,披露控制和程序截至2023年9月30日是有效的。
第二部分:其他信息
項目1:法律訴訟
見簡明合併財務報表附註13。
項目1A:風險因素
我們在2022年年報中確定的風險因素沒有實質性變化。
第二項:未登記的股權證券銷售和收益的使用
股票證券的回購
在截至9月30日的三個月裏,我們的普通股沒有購買,2023年。我們仍有權購買最多300萬美元的普通股。
第5項:其他資料
沒有。
第六項:展品
| | | | | | | | | | | |
展品 數 | 描述 | | 本表格中的證物編號為10-Q |
3(I)(A) | 修訂和重新簽署的Pitney Bowes Inc.公司註冊證書(通過參考2019年9月30日提交給委員會的表格8-K的附件3(I)(A)合併而成) | | 3(I)(A) |
3 | Pitney Bowes Inc.修訂和重新修訂的2013年5月13日生效的附例(通過參考2013年5月15日提交給委員會的8-K表格的附件3而併入) | | 3 |
10.1 | 分離協議和全面釋放,日期為2023年9月29日,由Pitney Bowes Inc.和Marc Lautenbach簽署(通過引用2023年10月2日提交給委員會的Form 8-K中的附件10.1併入) | | 10.1 |
10.2 | Pitney Bowes Inc.和Jason Dies之間的信件協議,日期為2023年9月29日(通過引用2023年10月2日提交給委員會的8-K表格的附件10.2併入) | | 10.2 |
10.3 | 票據持有人一方Pitney Bowes Inc.和Alter Domus(US)LLC作為票據持有人代表簽訂的票據購買協議,日期為2023年7月31日(通過引用2023年7月31日提交給委員會的8-K表格附件10.1併入) | | 10.3 |
10.4 | 第六修正案,日期為2023年7月31日,由Pitney Bowes Inc.的子公司、Pitney Bowes Inc.的子公司、貸款人和發行銀行以及作為行政代理的北卡羅來納州摩根大通銀行(通過引用2023年7月31日提交給委員會的8-K表格的附件10.2併入) | | 10.4 |
10.5 | Pitney Bowes Inc.關鍵員工激勵計劃(2023年9月11日修訂並重述) | | 10.5 |
10.6 | 皮特尼·鮑斯高級管理人員離職保險單(2023年9月11日修訂和重述) | | 10.6 |
10.7 | Pitney Bowes Inc.遞延激勵儲蓄計劃(2023年9月11日修訂和重述) | | 10.7 |
10.8 | 皮特尼·鮑斯高管股權延期計劃(2023年9月11日修訂和重述) | | 10.8 |
10.9 | 修訂和重新聲明Pitney Bowes Inc.2018年股票計劃(2023年9月11日修訂和重述) | | 10.9 |
10.10 | Pitney Bowes Inc.董事股票計劃(2023年9月11日修訂和重述) | | 10.10 |
10.11 | Pitney Bowes Inc.董事會遞延激勵儲蓄計劃(2023年9月11日修訂和重述) | | 10.11 |
10.12 | 皮特尼·鮑斯公司2023年12月1日的補償補償政策 | | 10.12 |
31.1 | 根據經修訂的《1934年證券交易法》第13a-14(A)及15d-14(A)條證明行政總裁 | | 31.1 |
31.2 | 根據經修訂的《1934年證券交易法》第13a-14(A)和15d-14(A)條對首席財務官的證明 | | 31.2 |
32.1 | 依據《美國法典》第18編第1350條對行政總裁的證明 | | 32.1 |
32.2 | 依據《美國法典》第18編第1350條對首席財務官的證明 | | 32.2 |
101.SCH | 內聯XBRL分類擴展架構文檔 | | |
101.CAL | 內聯XBRL分類計算鏈接庫文檔 | | |
101.DEF | 內聯XBRL分類定義Linkbase文檔 | | |
101.LAB | 內聯XBRL分類標籤Linkbase文檔 | | |
101.PRE | 內聯XBRL分類演示文稿Linkbase文檔 | | |
104 | 公司截至2023年9月30日季度的Form 10-Q季度報告的封面,格式為內聯XBRL。(作為附件101包括在內)。 | | |
*根據S-K條例第601(A)(5)項,某些展品和附表已略去。註冊人特此同意提供
如有要求,可提供美國證券交易委員會的任何遺漏附件的副本。
簽名
根據1934年《證券交易法》的要求,註冊人已正式促使本報告由正式授權的簽署人代表其簽署。
| | | | | | | | |
| | 皮特尼·鮑斯公司。 |
| | |
日期: | 2023年11月2日 | |
| | |
| | /S/安娜·瑪麗亞·查德威克 |
| | |
| | 安娜·瑪麗亞·查德威克 |
| | 常務副總裁兼首席財務官 |
| | |
| | (正式授權人員兼首席財務官) |
| | |
| | /S/約瑟夫·R·卡塔帕諾 |
| | |
| | 約瑟夫·R·卡塔帕諾 |
| | 總裁副祕書長兼首席會計官 |
| | (妥為授權的人員及首席會計主任) |