MCHP-20230930
00008270543月31日2024Q2假象00008270542023-04-012023-09-3000008270542023-10-26Xbrli：共享00008270542023-09-30ISO 4217：美元00008270542023-03-31ISO 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ortedAmountFairValueDisclosureMember2023-09-300000827054美國-GAAP：老年人注意事項成員MCHP：老年人不安全注意事項09832024成員Us-gaap:EstimateOfFairValueFairValueDisclosureMember2023-09-300000827054美國-GAAP：老年人注意事項成員MCHP：老年人不安全注意事項09832024成員Us-gaap:CarryingReportedAmountFairValueDisclosureMember2023-03-310000827054美國-GAAP：老年人注意事項成員MCHP：老年人不安全注意事項09832024成員Us-gaap:EstimateOfFairValueFairValueDisclosureMember2023-03-310000827054MCHP：老年人不安全注意事項2025成員美國-GAAP：老年人注意事項成員Us-gaap:CarryingReportedAmountFairValueDisclosureMember2023-09-300000827054MCHP：老年人不安全注意事項2025成員美國-GAAP：老年人注意事項成員Us-gaap:EstimateOfFairValueFairValueDisclosureMember2023-09-300000827054MCHP：老年人不安全注意事項2025成員美國-GAAP：老年人注意事項成員Us-gaap:CarryingReportedAmountFairValueDisclosureMember2023-03-310000827054MCHP：老年人不安全注意事項2025成員美國-GAAP：老年人注意事項成員Us-gaap:EstimateOfFairValueFairValueDisclosureMember2023-03-310000827054US-GAAP：可轉換從屬債務成員Mchp:A2015SeniorSubordinatedConvertibleDebtMemberUs-gaap:CarryingReportedAmountFairValueDisclosureMember2023-09-300000827054US-GAAP：可轉換從屬債務成員Mchp:A2015SeniorSubordinatedConvertibleDebtMemberUs-gaap:EstimateOfFairValueFairValueDisclosureMember2023-09-300000827054US-GAAP：可轉換從屬債務成員Mchp:A2015SeniorSubordinatedConvertibleDebtMemberUs-gaap:CarryingReportedAmountFairValueDisclosureMember2023-03-310000827054US-GAAP：可轉換從屬債務成員Mchp:A2015SeniorSubordinatedConvertibleDebtMemberUs-gaap:EstimateOfFairValueFairValueDisclosureMember2023-03-310000827054US-GAAP：可轉換從屬債務成員Mchp:A2017SeniorSubordinatedConvertibleDebtMemberUs-gaap:CarryingReportedAmountFairValueDisclosureMember2023-09-300000827054US-GAAP：可轉換從屬債務成員Mchp:A2017SeniorSubordinatedConvertibleDebtMemberUs-gaap:EstimateOfFairValueFairValueDisclosureMember2023-09-300000827054US-GAAP：可轉換從屬債務成員Mchp:A2017SeniorSubordinatedConvertibleDebtMemberUs-gaap:CarryingReportedAmountFairValueDisclosureMember2023-03-310000827054US-GAAP：可轉換從屬債務成員Mchp:A2017SeniorSubordinatedConvertibleDebtMemberUs-gaap:EstimateOfFairValueFairValueDisclosureMember2023-03-310000827054US-GAAP：可轉換從屬債務成員Mchp:A2020SeniorSubordinatedConvertibleDebtMemberUs-gaap:CarryingReportedAmountFairValueDisclosureMember2023-09-300000827054US-GAAP：可轉換從屬債務成員Mchp:A2020SeniorSubordinatedConvertibleDebtMemberUs-gaap:EstimateOfFairValueFairValueDisclosureMember2023-09-300000827054US-GAAP：可轉換從屬債務成員Mchp:A2020SeniorSubordinatedConvertibleDebtMemberUs-gaap:CarryingReportedAmountFairValueDisclosureMember2023-03-310000827054US-GAAP：可轉換從屬債務成員Mchp:A2020SeniorSubordinatedConvertibleDebtMemberUs-gaap:EstimateOfFairValueFairValueDisclosureMember2023-03-310000827054美國-公認會計準則：初級或從屬債務成員Mchp:A2017JuniorSubordinatedConvertibleDebtMemberUs-gaap:CarryingReportedAmountFairValueDisclosureMember2023-09-300000827054美國-公認會計準則：初級或從屬債務成員Mchp:A2017JuniorSubordinatedConvertibleDebtMemberUs-gaap:EstimateOfFairValueFairValueDisclosureMember2023-09-300000827054美國-公認會計準則：初級或從屬債務成員Mchp:A2017JuniorSubordinatedConvertibleDebtMemberUs-gaap:CarryingReportedAmountFairValueDisclosureMember2023-03-310000827054美國-公認會計準則：初級或從屬債務成員Mchp:A2017JuniorSubordinatedConvertibleDebtMemberUs-gaap:EstimateOfFairValueFairValueDisclosureMember2023-03-310000827054Us-gaap:CarryingReportedAmountFairValueDisclosureMember2023-09-300000827054Us-gaap:EstimateOfFairValueFairValueDisclosureMember2023-09-300000827054Us-gaap:CarryingReportedAmountFairValueDisclosureMember2023-03-310000827054Us-gaap:EstimateOfFairValueFairValueDisclosureMember2023-03-310000827054美國-GAAP：發達的技術權利成員2023-09-300000827054US-GAAP：客户相關無形資產成員2023-09-300000827054US-GAAP：許可協議成員2023-09-300000827054美國-GAAP：發達的技術權利成員2023-03-310000827054US-GAAP：客户相關無形資產成員2023-03-310000827054美國-GAAP：InProcessResearchAndDevelopmentMembers2023-03-310000827054US-GAAP：許可協議成員2023-03-310000827054美國-GAAP：分配權成員2023-03-310000827054SRT：最小成員數2023-09-300000827054SRT：最大成員數2023-09-300000827054美國-GAAP：銷售成本成員2023-07-012023-09-300000827054美國-GAAP：銷售成本成員2022-07-012022-09-300000827054美國-GAAP：銷售成本成員2023-04-012023-09-300000827054美國-GAAP：銷售成本成員2022-04-012022-09-300000827054美國公認會計準則：運營費用成員2023-07-012023-09-300000827054美國公認會計準則：運營費用成員2022-07-012022-09-300000827054美國公認會計準則：運營費用成員2023-04-012023-09-300000827054美國公認會計準則：運營費用成員2022-04-012022-09-300000827054MCHP：半導體產品成員2023-03-310000827054MCHP：技術許可成員2023-03-310000827054MCHP：半導體產品成員2023-04-012023-09-300000827054MCHP：技術許可成員2023-04-012023-09-300000827054MCHP：半導體產品成員2023-09-300000827054MCHP：技術許可成員2023-09-30MCHP：報告單位0000827054美國-公認會計準則：貿易應收賬款成員2023-09-300000827054美國-公認會計準則：貿易應收賬款成員2023-03-310000827054MCHP：其他應收賬款成員2023-09-300000827054MCHP：其他應收賬款成員2023-03-310000827054美國-公認會計準則：貿易應收賬款成員2023-07-012023-09-300000827054美國-公認會計準則：貿易應收賬款成員2023-04-012023-09-300000827054美國-公認會計準則：貿易應收賬款成員2022-07-012022-09-300000827054美國-公認會計準則：貿易應收賬款成員2022-04-012022-09-300000827054美國-公認會計準則：本土成員2023-09-300000827054美國-公認會計準則：本土成員2023-03-310000827054US-GAAP：構建和構建改進成員2023-09-300000827054US-GAAP：構建和構建改進成員2023-03-310000827054美國-GAAP：機器和設備成員2023-09-300000827054美國-GAAP：機器和設備成員2023-03-310000827054美國-美國公認會計準則：建設正在進行成員2023-09-300000827054美國-美國公認會計準則：建設正在進行成員2023-03-310000827054US-GAAP：保障性擔保成員2023-09-300000827054Mchp:IndividualLaborActionsbyformerLFREmployees.Member2010-06-012010-06-30MCHP：原告0000827054美國-公認會計準則：研究和開發費用成員2023-07-012023-09-300000827054美國-公認會計準則：研究和開發費用成員2022-07-012022-09-300000827054美國-公認會計準則：研究和開發費用成員2023-04-012023-09-300000827054美國-公認會計準則：研究和開發費用成員2022-04-012022-09-300000827054Us-gaap:SellingGeneralAndAdministrativeExpensesMember2023-07-012023-09-300000827054Us-gaap:SellingGeneralAndAdministrativeExpensesMember2022-07-012022-09-300000827054Us-gaap:SellingGeneralAndAdministrativeExpensesMember2023-04-012023-09-300000827054Us-gaap:SellingGeneralAndAdministrativeExpensesMember2022-04-012022-09-300000827054美國公認會計準則：庫存成員2023-07-012023-09-300000827054美國公認會計準則：庫存成員2023-04-012023-09-300000827054美國公認會計準則：庫存成員2022-07-012022-09-300000827054美國公認會計準則：庫存成員2022-04-012022-09-3000008270542021-11-300000827054Us-gaap:AccumulatedDefinedBenefitPlansAdjustmentMember2023-03-310000827054Us-gaap:AccumulatedTranslationAdjustmentMember2023-03-310000827054Us-gaap:AccumulatedDefinedBenefitPlansAdjustmentMember2023-04-012023-09-300000827054Us-gaap:AccumulatedTranslationAdjustmentMember2023-04-012023-09-300000827054Us-gaap:AccumulatedOtherComprehensiveIncomeMember2023-04-012023-09-300000827054Us-gaap:AccumulatedDefinedBenefitPlansAdjustmentMember2023-09-300000827054Us-gaap:AccumulatedTranslationAdjustmentMember2023-09-3000008270542023-09-052023-09-050000827054美國公認會計準則：次要事件成員2023-11-022023-11-020000827054SRT：情景預測成員2023-12-062023-12-06

美國
美國證券交易委員會

華盛頓特區：20549

表格10-Q

(標記一)
☒根據1934年《證券交易法》第13或15(D)條規定的季度報告

截至本季度末2023年9月30日

或
☐根據1934年《證券交易法》第13或15(D)條提交的過渡報告

由_至_的過渡期

委員會檔案號：0-21184

mlogoa10.jpg
  
微芯片技術公司
(註冊人的確切姓名載於其章程)

特拉華州86-0629024
(法團或組織的州或其他司法管轄區)(税務局僱主身分證號碼)

2355 W.錢德勒大道。, 錢德勒, AZ  85224-6199
(註冊人主要行政辦公室地址)

(480) 792-7200
(註冊人的電話號碼，包括區號)

根據該法第12(B)條登記的證券：
每個班級的標題中國交易代碼(S)註冊的每個交易所的名稱
普通股，面值0.001美元MCHP納斯達克股市有限責任公司
(納斯達克全球精選市場)

用複選標記表示註冊人(1)是否在過去12個月內(或註冊人被要求提交此類報告的較短時間內)提交了1934年《證券交易法》第13條或15(D)節要求提交的所有報告，以及(2)在過去90天內是否符合備案要求。
是  ☒ 不是 ☐

用複選標記表示註冊人是否在過去12個月內(或在註冊人被要求提交此類文件的較短時間內)以電子方式提交了根據S-T規則第405條(本章232.405節)要求提交的每個交互數據文件。
是  ☒ 不是 ☐

用複選標記表示註冊人是大型加速申報公司、加速申報公司、非加速申報公司、較小的報告公司或新興成長型公司。請參閲《交易法》第12b-2條規則中“大型加速申報公司”、“加速申報公司”、“較小申報公司”和“新興成長型公司”的定義：
大型加速文件服務器☒加速文件管理器☐
非加速文件服務器☐規模較小的報告公司☐
新興成長型公司☐

如果是一家新興的成長型公司，用複選標記表示註冊人是否已選擇不使用延長的過渡期來遵守根據《交易所法》第13(A)節提供的任何新的或修訂的財務會計準則。☐

用複選標記表示註冊人是否是空殼公司(如《交易法》第12b-2條所定義)。
是   ☐ 不是   ☒

截至2023年10月26日，註冊人普通股的流通股數量為面值0.001美元，為541,045,298.




微芯片技術公司及其子公司

索引

第一部分：財務信息
第1項。
財務報表(未經審計)
簡明綜合資產負債表-2023年9月30日和2023年3月31日
4
簡明合併損益表--2023年9月30日和2022年9月30日終了三個月和六個月
5
簡明綜合全面收益表--截至2023年9月30日和2022年9月30日的三個月和六個月
6
現金流量表簡明表--截至2023年9月30日和2022年9月30日止六個月
7
簡明綜合權益變動表--截至2023年9月30日和2022年9月30日的三個月和六個月
8
簡明合併財務報表附註
10
第二項。
管理層對財務狀況和經營成果的探討與分析
23
第三項。
關於市場風險的定量和定性披露
35
第四項。
控制和程序
35
第二部分：其他信息
第1項。
法律訴訟
36
第1A項。
風險因素
36
第二項。
未登記的股權證券銷售和收益的使用
58
第三項。
高級證券違約
58
第四項。
煤礦安全信息披露
59
第五項。
其他信息
59
第六項。
陳列品
60
簽名

2

微芯片技術公司及其子公司
定義的術語(1)
術語定義
4.333%2023年債券2023年高級無擔保票據，2023年6月1日到期
2.670%2023年債券2023年高級無擔保票據，2023年9月1日到期
0.972%2024年債券2024年高級無擔保票據，2024年2月15日到期
0.983%2024年債券2024年高級無擔保票據，2024年9月1日到期
4.250%2025年債券2025年9月1日到期的高級無擔保票據
2015年高級可轉換債務2015年高級可轉換債券，2025年2月15日到期
2017高級可轉債2017年高級可轉換債券，2027年2月15日到期
2020年高級可轉債2020年高級可轉換債券，2024年11月15日到期
2017年初級可轉債2023年5月全額清償的2017年次級可轉債
2025年定期貸款安排根據經修訂信貸協議設立的7.5億美元定期貸款安排
ASU會計準則更新
ASU 2020-06ASU 2020-06-帶轉換和其他選擇的債務(分主題470-20)以及衍生工具和對衝-實體自有權益的合同
CEMS客户接洽經理
《芯片法案》《2022年芯片和科學法案》
商業票據短期無擔保本票，任何時候最高可達27.5億美元
可轉債在2023年5月和解之前，2015年高級可轉債、2017年高級可轉債、2020年高級可轉債和2017年初級可轉債
信貸協議修訂和重新簽署的信貸協議，日期為2021年12月16日，由本公司作為借款人，不時作為貸款人，以及摩根大通銀行作為行政代理，經日期為2023年8月31日的第一次增量定期貸款修正案修訂
耳朵《出口管理條例》
ESES嵌入式解決方案工程師
ESG環境、社會和治理
《交易所法案》經修訂的1934年證券交易法
FASB財務會計準則委員會
現場可編程門陣列現場可編程門陣列
LTSA長期供應協議
原始設備製造商原始設備製造商
研發研發
循環信貸安排根據信貸協議設立的27.5億美元循環信貸安排
RSU限制性股票單位
美國證券交易委員會美國證券交易委員會
高級信貸安排循環信貸安排和2025年定期貸款安排
高級負債循環信貸安排、2025年定期貸款安排、商業票據、4.333%2023年票據、2.670%2023年票據、0.972%2024年票據、0.983%2024年票據和4.250%2025年票據
高級附註4.333%2023年票據、2.670%2023年票據、0.972%2024年票據、0.983%2024年票據和4.250%2025年票據
碳化硅碳化硅
軟性有擔保的隔夜融資利率
TCJA2017年減税和就業法案
美國公認會計原則美國公認會計原則

(1) 本表格10-Q中使用的某些術語在上表中定義。


3
目錄表
第一部分：財務信息


項目1.財務報表

微芯片技術公司及其子公司
CONDENSED CONSOLIDATED BALANCE SHEETS
(以百萬為單位，不包括每股和每股金額；未經審計)

資產
9月30日，3月31日，
 20232023
現金和現金等價物$256.6 $234.0 
應收賬款淨額1,706.2 1,305.3 
盤存1,330.9 1,324.9 
其他流動資產232.7 205.1 
流動資產總額3,526.4 3,069.3 
財產、廠房和設備、淨值1,206.9 1,177.9 
商譽6,675.4 6,673.6 
無形資產，淨額3,088.8 3,369.0 
長期遞延税項資產1,576.0 1,623.3 
其他資產527.9 457.2 
總資產$16,601.4 $16,370.3 
負債和股東權益
應付帳款$283.5 $396.9 
應計負債1,468.0 1,323.5 
長期債務的當期部分1,661.1 1,398.2 
流動負債總額3,412.6 3,118.6 
長期債務4,414.7 5,041.7 
長期應繳所得税678.5 705.7 
長期遞延税項負債34.1 42.7 
其他長期負債1,093.0 948.0 
股東權益：  
優先股，$0.001面值；授權5,000,000股份；不是已發行或已發行股份
— — 
普通股，$0.001面值；授權900,000,000股份；577,806,238已發行及已發行股份541,044,2292023年9月30日發行的股票；577,805,623已發行及已發行股份545,459,8142023年3月31日發行的股票
0.5 0.5 
額外實收資本2,414.6 2,413.3 
國庫持有的普通股：36,762,0092023年9月30日的股票；32,345,809股票於2023年3月31日
(2,109.3)(1,660.2)
累計其他綜合損失(2.8)(4.1)
留存收益6,665.5 5,764.1 
股東權益總額6,968.5 6,513.6 
總負債和股東權益$16,601.4 $16,370.3 

見簡明合併財務報表附註
4
目錄表
微芯片技術公司及其子公司
簡明合併損益表
(未經審計，以百萬美元計，每股金額除外)

截至9月30日的三個月，截至9月30日的六個月，
 2023202220232022
淨銷售額$2,254.3 $2,073.2 $4,542.9 $4,036.8 
銷售成本726.9 675.3 1,457.1 1,329.0 
毛利1,527.4 1,397.9 3,085.8 2,707.8 
研發292.6 268.6 591.1 537.6 
銷售、一般和行政196.6 202.4 400.2 391.3 
已取得無形資產的攤銷151.4 167.5 302.9 335.1 
特別費用(收入)和其他，淨額1.8 4.3 3.5 (12.6)
運營費用642.4 642.8 1,297.7 1,251.4 
營業收入885.0 755.1 1,788.1 1,456.4 
利息收入1.6 0.2 3.1 0.3 
利息支出(46.8)(53.3)(94.0)(103.6)
清償債務損失(3.1)(2.1)(12.2)(8.3)
其他(虧損)收入，淨額(3.1)(0.8)(3.1)0.9 
所得税前收入833.6 699.1 1,681.9 1,345.7 
所得税撥備167.0 152.9 348.9 292.3 
淨收入$666.6 $546.2 $1,333.0 $1,053.4 
每股普通股基本淨收入$1.23 $0.99 $2.45 $1.91 
稀釋後每股普通股淨收益$1.21 $0.98 $2.42 $1.88 
宣佈的每股普通股股息$0.410 $0.301 $0.793 $0.577 
已發行基本普通股543.1 551.5 544.1 552.7 
稀釋後的已發行普通股549.2 558.3 550.3 559.9 

見簡明合併財務報表附註
5
目錄表
微芯片技術公司及其子公司
簡明綜合全面收益表
(單位：百萬；未經審計)

截至9月30日的三個月，截至9月30日的六個月，
2023202220232022
淨收入$666.6 $546.2 $1,333.0 $1,053.4 
其他全面收益(虧損)的組成部分：
與固定收益養老金計劃相關的精算收益，扣除税收影響後的淨額1.6 5.1 1.3 9.1 
淨外幣折算調整數變動— (0.1)— (0.1)
扣除税收影響後的其他綜合收益1.6 5.0 1.3 9.0 
綜合收益$668.2 $551.2 $1,334.3 $1,062.4 

見簡明合併財務報表附註

6
目錄表
微芯片技術公司及其子公司
簡明合併現金流量表
(單位：百萬；未經審計)

 截至9月30日的六個月，
 20232022
經營活動的現金流：  
淨收入$1,333.0 $1,053.4 
將淨收入與經營活動提供的現金淨額進行調整：
折舊及攤銷441.9 511.2 
遞延所得税27.0 131.3 
與股權激勵計劃相關的股權薪酬費用89.9 82.5 
清償債務損失12.2 8.3 
債務貼現攤銷4.8 3.6 
債務發行成本攤銷4.0 4.7 
無形資產減值準備1.1 — 
其他非現金調整(0.1)(2.3)
經營資產和負債的變化，不包括收購的影響：
應收賬款增加(400.9)(60.6)
庫存增加(5.1)(190.2)
應付賬款和應計負債增加64.0 144.3 
其他資產和負債的變動63.9 (10.6)
應付所得税的變動(26.3)(42.0)
經營活動提供的淨現金1,609.4 1,633.6 
投資活動產生的現金流：  
出售資產所得收益0.4 0.4 
對其他資產的投資(49.6)(52.8)
資本支出(185.5)(232.2)
用於投資活動的現金淨額(234.7)(284.6)
融資活動的現金流：  
循環信貸貸款的借款收益5,551.0 2,765.0 
循環信貸安排的償還(5,612.0)(3,192.0)
2025年定期貸款工具的借款收益750.0 — 
發行商業票據所得款項995.0 — 
優先票據的償還(2,000.0)— 
清償可轉換債務的付款(132.8)(170.4)
遞延融資成本(1.0)— 
出售普通股所得收益40.6 37.8 
與為既得RSU扣繳的股份有關的税款(30.4)(40.1)
普通股回購(480.1)(442.4)
支付現金股利(431.6)(319.1)
資本租賃付款(0.8)(0.4)
用於融資活動的現金淨額(1,352.1)(1,361.6)
現金及現金等價物淨增(減)22.6 (12.6)
期初現金及現金等價物和限制性現金234.0 317.4 
現金和現金等價物，以及期末受限現金$256.6 $304.8 
    

見簡明合併財務報表附註
7
目錄表
微芯片技術公司及其子公司
簡明合併權益變動表
(單位：百萬；未經審計)
普通股和額外實收資本國庫持有的普通股累計其他綜合損失留存收益總股本
股票金額股票金額
2022年3月31日的餘額577.8 $2,536.5 23.3 $(796.3)$(20.6)$4,175.2 $5,894.8 
採用ASU 2020-06，累計調整— (128.3)— — — 46.5 (81.8)
淨收入— — — — — 507.2 507.2 
其他綜合收益— — — — 4.0 — 4.0 
通過員工股權激勵計劃出售普通股的收益1.2 13.4 — — — — 13.4 
RSU扣繳(0.3)(19.4)— — — — (19.4)
用於新股發行的國庫股(0.9)(16.5)(0.9)16.5 — — — 
普通股回購— — 2.9 (195.2)— — (195.2)
可轉債的清償— (32.9)— — — — (32.9)
基於股份的薪酬— 40.8 — — — — 40.8 
現金股利— — — — — (153.0)(153.0)
2022年6月30日的餘額577.8 2,393.6 25.3 (975.0)(16.6)4,575.9 5,977.9 
淨收入— — — — — 546.2 546.2 
其他綜合收益— — — — 5.0 — 5.0 
通過員工股權激勵計劃出售普通股的收益1.4 24.4 — — — — 24.4 
RSU扣繳(0.3)(20.7)— — — — (20.7)
用於新股發行的國庫股(1.1)(24.8)(1.1)24.8 — — — 
普通股回購— — 3.6 (247.2)— — (247.2)
可轉債的清償— (58.2)— — — — (58.2)
基於股份的薪酬— 41.8 — — — — 41.8 
現金股利— — — — — (166.1)(166.1)
2022年9月30日的餘額577.8 $2,356.1 27.8 $(1,197.4)$(11.6)$4,956.0 $6,103.1 
2023年3月31日的餘額577.8 $2,413.8 32.3 $(1,660.2)$(4.1)$5,764.1 $6,513.6 
淨收入— — — — — 666.4 666.4 
其他綜合損失— — — — (0.3)— (0.3)
通過員工股權激勵計劃出售普通股的收益0.9 15.3 — — — — 15.3 
RSU扣繳(0.3)(15.7)— — — — (15.7)
用於新股發行的國庫股(0.6)(14.7)(0.6)14.7 — — — 
普通股回購— — 1.8 (141.2)— — (141.2)
可轉債的清償— (43.3)— — — — (43.3)
基於股份的薪酬— 45.4 — — — — 45.4 
現金股利— — — — — (208.9)(208.9)
2023年6月30日的餘額577.8 2,400.8 33.5 (1,786.7)(4.4)6,221.6 6,831.3 
淨收入— — — — — 666.6 666.6 
其他綜合收益— — — — 1.6 — 1.6 
通過員工股權激勵計劃出售普通股的收益1.1 25.3 — — — — 25.3 
RSU扣繳(0.2)(14.7)— — — — (14.7)
用於新股發行的國庫股(0.9)(19.7)(0.9)19.7 — — — 
普通股回購— — 4.2 (342.3)— — (342.3)
8
目錄表
普通股和額外實收資本國庫持有的普通股累計其他綜合損失留存收益總股本
股票金額股票金額
可轉債的清償— (22.0)— — — — (22.0)
基於股份的薪酬— 45.4 — — — — 45.4 
現金股利— — — — — (222.7)(222.7)
2023年9月30日的餘額577.8 $2,415.1 36.8 $(2,109.3)$(2.8)$6,665.5 $6,968.5 

見簡明合併財務報表附註
9
目錄表
微芯片技術公司及其子公司
簡明合併財務報表附註

注1。陳述的基礎

隨附的未經審計簡明綜合財務報表包括微芯科技股份有限公司及其控股及控股附屬公司(本公司)的賬目。除每股金額外，這些附註中財務報表和表格中的所有美元金額均以百萬美元計，除非另有説明。

隨附的未經審計簡明綜合財務報表乃根據美國公認會計原則，並根據美國證券交易委員會的規則及規定編制。本文所提供的資料反映管理層認為屬正常經常性性質併為公平陳述所報告中期業績所必需的所有調整。根據美國證券交易委員會規則和規定，通常包括在經審計的綜合財務報表中的某些信息和腳註披露已被精簡或遺漏。*建議將這些精簡的綜合財務報表與公司截至2023年3月31日的財政年度的Form 10-K年度報告中包括的經審計的綜合財務報表及其註釋一起閲讀。截至2023年9月30日的三個月和六個月的運營結果不一定表明截至2024年3月31日的財政年度或任何其他時期的預期結果。

注2.細分市場信息

本公司須申報的分部為半導體產品及技術授權。*本公司不會就內部報告目的將營運開支、利息收入、利息開支、其他收入或開支、所得税撥備或受益分配至該等分部，因為本公司不相信分配該等開支對評估分部表現有利。此外，本公司不會為內部報告目的向分部分配資產，因為本公司不按該等指標管理分部。

下表代表了各部門在所列期間的淨銷售額和毛利(以百萬為單位)：
截至2023年9月30日的三個月截至2023年9月30日的六個月
淨銷售額毛利淨銷售額毛利
半導體產品$2,227.7 $1,500.8 $4,482.5 $3,025.4 
技術許可26.6 26.6 60.4 60.4 
總計$2,254.3 $1,527.4 $4,542.9 $3,085.8 

截至2022年9月30日的三個月截至2022年9月30日的六個月
淨銷售額毛利淨銷售額毛利
半導體產品$2,028.2 $1,352.9 $3,953.9 $2,624.9 
技術許可45.0 45.0 82.9 82.9 
總計$2,073.2 $1,397.9 $4,036.8 $2,707.8 

注3.淨銷售額

下表為該公司按產品線劃分的淨銷售額(單位：百萬)：
截至9月30日的三個月，截至9月30日的六個月，
2023202220232022
混合信號微控制器$1,280.1 $1,179.5 $2,581.8 $2,242.5 
模擬623.0 572.5 1,256.6 1,152.5 
其他351.2 321.2 704.5 641.8 
總淨銷售額$2,254.3 $2,073.2 $4,542.9 $4,036.8 

上述產品系列全部包括在公司的半導體產品部門，但其他產品系列除外，該產品系列包括半導體產品和技術許可部門的產品。

10
目錄表
下表按客户類型表示公司的淨銷售額(以百萬為單位)：
截至9月30日的三個月，截至9月30日的六個月，
2023202220232022
總代理商$1,126.1 $958.3 $2,234.0 $1,871.4 
直接客户1,101.6 1,069.9 2,248.5 2,082.5 
持牌人26.6 45.0 60.4 82.9 
總淨銷售額$2,254.3 $2,073.2 $4,542.9 $4,036.8 

分銷商是購買產品並打算轉售的客户。經銷商通常與公司有經銷商協議，以管理關係的條款。直接客户是非分銷商客户，通常與公司沒有主銷售協議。該公司的直接客户主要是原始設備製造商，其次是代工製造商。被許可人是公司技術許可部門的客户，其中包括知識產權購買者和擁有使用公司SuperFlash®和嵌入式閃存技術的許可協議的客户。上表所列的所有客户類型均包括在公司的半導體產品部門，但被許可方除外，這包括在技術許可部門。

本公司就其與客户訂立的若干合約預先收取款項。 該等金額會遞延，直至產品或服務的控制權轉移至客户，屆時確認為收入。 截至2023年9月30日，本公司擁有約$899.0 遞延收入，其中，175.7100萬美元計入應計負債，其餘#美元計入應計負債。723.3 2000萬美元計入本公司簡明綜合資產負債表的其他長期負債。 截至2023年3月31日，本公司擁有約$757.7半導體產品部門的遞延收入為1.2億美元，其中121.4100萬美元計入應計負債，其餘#美元計入應計負債。636.3 2000萬美元計入本公司簡明綜合資產負債表的其他長期負債。 遞延收入指已預先開具發票並預期於未來期間確認為收入的金額。 約$62.6 截至2023年3月31日，公司綜合資產負債表上記錄的遞延收入為100萬美元，已在截至2023年9月30日的六個月內確認為收入。 該金額於截至二零二二年九月三十日止六個月並不重大。

在美元中899.0 截至2023年9月30日的遞延收入，857.7 根據長期服務協議向客户收取的現金，其中138.41百萬美元計入應計負債和#美元。719.3100萬美元包括在其他長期負債中。根據這些LTSA，公司從客户那裏收到一筆預付定金，以換取在通常為三至五年的合同期內有保證的供應。如果客户沒有達到合同中規定的最低購買承諾，公司可以保留全部或部分保證金作為收入。如果公司未能按照合同的規定保證供應，押金或部分押金將退還給客户。LTSA的剩餘履約債務約為#美元。4.12 截至2023年9月30日， 22%預計將在下一年確認為淨銷售額12月份。此類淨銷售額和時間是不確定的，因為它取決於在LTSA中做出的承諾的履行情況，這可能受到客户下訂單的時間和金額、合同修改、可變對價、銷售渠道以及製造和供應鏈條件的影響。因此，這一數額可能不代表未來期間的淨銷售額。剩餘的$41.3截至2023年9月30日的遞延收入為1.3億美元，與公司履行業績義務之前從客户那裏收到的其他現金付款有關。大部分的美元41.3100萬美元將在未來12個月內確認為淨銷售額。

除LTSA外，該公司的部分非LTSA客户合同包含在訂購時超過12個月的堅定承諾訂單。對於初始持續時間超過12個月的訂單，截至2023年9月30日剩餘履約義務的這些訂單的交易價格約為20佔2023財年淨銷售額的百分比，其中約85預計在接下來的一年中將確認%12月份。該等淨銷售額的數額和時間本身並不確定，因為最終交易價格將受可變對價影響，而變動對價可能會根據銷售時的市場情況、合同修訂以及製造和供應鏈條件而發生變化。因此，這一數額可能不代表未來期間的淨銷售額。

11
目錄表
注4. 每股普通股淨收入

下表列出了普通股基本淨收入和稀釋後淨收入的計算方法(單位為百萬，但每股金額除外)：
截至9月30日的三個月，截至9月30日的六個月，
2023202220232022
淨收入$666.6 $546.2 $1,333.0 $1,053.4 
基本加權平均已發行普通股543.1 551.5 544.1 552.7 
股票期權和RSU的稀釋效應5.1 5.1 5.0 5.2 
2015年高級可轉債的攤薄效應0.2 0.7 0.3 0.9 
2017年高級可轉債的攤薄效應0.8 0.9 0.9 1.0 
2017年次級可轉債的稀釋效應— 0.1 — 0.1 
稀釋加權平均已發行普通股549.2 558.3 550.3 559.9 
每股普通股基本淨收入$1.23 $0.99 $2.45 $1.91 
稀釋後每股普通股淨收益$1.21 $0.98 $2.42 $1.88 

該公司根據期內已發行普通股的加權平均數計算每股普通股的基本淨收入。該公司根據當期已發行普通股的加權平均數加上可能稀釋的已發行普通股，計算每股普通股的攤薄淨收入。

員工股權激勵計劃中的潛在攤薄普通股是通過將庫存股方法應用於假定行使已發行股票期權和假定歸屬已發行股票單位來確定的。在轉換其可轉換債務之前，公司將在稀釋後的每股普通股淨收入計算中計入當公司普通股價格超過使用IF轉換方法的轉換價格時可能發行的額外股票的影響。公司的可轉換債務對每股普通股的攤薄淨收入沒有影響，除非公司普通股的平均價格超過轉換價格，因為公司在轉換時需要以現金結算可轉換債務的本金。

以下為計算攤薄效應時所用的加權平均每股轉換價(有關可換股債券詳情，請參閲附註5)：
截至9月30日的三個月，截至9月30日的六個月，
2023202220232022
2015年高級可轉換債務$29.10 $29.65 $29.18 $29.71 
2017高級可轉債$45.38 $46.24 $45.50 $46.34 
2020年高級可轉債$92.05 $92.92 $92.19 $93.00 
2017年初級可轉債(1)
$— $45.42 $44.81 $45.52 
(1) 2017年初級可轉債的加權平均每股轉換價是在2023年5月未償還本金金額結算之前。
12
目錄表
注5. 債務

簡明綜合資產負債表中的債務包括以下內容(以百萬計)：
票面利率實際利率
9月30日，3月31日，
20232023
循環信貸安排$39.0 $100.0 
2025年定期貸款安排750.0 — 
商業票據1,000.0 — 
4.333%2023年債券4.333%4.7%— 1,000.0 
2.670%2023年債券2.670%2.8%— 1,000.0 
0.972%2024年債券0.972%1.1%1,400.0 1,400.0 
0.983%2024年債券0.983%1.1%1,000.0 1,000.0 
4.250%2025年債券4.250%4.6%1,200.0 1,200.0 
高級債務總額5,389.0 5,700.0 
高級次級可轉換債務-本金未償還
2015年高級可轉換債務1.625%1.8%6.7 12.4 
2017高級可轉債1.625%1.8%38.0 82.2 
2020年高級可轉債0.125%0.5%665.5 665.5 
次級可轉債-本金未償還
2017年初級可轉債2.250%2.3%— 6.5 
可轉換債務總額710.2 766.6 
包括本期期限在內的長期債務總額6,099.2 6,466.6 
減去：債務貼現(1)
(10.6)(10.4)
減去：債務發行成本(2)
(12.8)(16.3)
包括本期到期日在內的長期淨債務6,075.8 6,439.9 
減：當前到期日(3)
(1,661.1)(1,398.2)
長期債務淨額$4,414.7 $5,041.7 

(1) 未攤銷折扣由以下部分組成(以百萬為單位)：
9月30日，3月31日，
20232023
商業票據$(3.3)$— 
4.333%2023年債券— (0.2)
2.670%2023年債券— (0.4)
0.972%2024年債券(0.5)(1.2)
0.983%2024年債券(0.9)(1.3)
4.250%2025年債券(5.9)(7.3)
未攤銷折扣總額$(10.6)$(10.4)

13
目錄表
(2) 債務發行成本由以下部分組成(單位：百萬)：
9月30日，3月31日，
20232023
循環信貸安排$(7.1)$(8.6)
2025年定期貸款安排(0.9)— 
4.333%2023年債券— (0.4)
2.670%2023年債券— (0.2)
0.972%2024年債券(0.3)(0.6)
0.983%2024年債券(0.4)(0.8)
4.250%2025年債券(0.8)(0.9)
2017年高級可轉換公司債務(0.2)(0.4)
2020年高級可轉債(3.1)(4.4)
債務發行總成本$(12.8)$(16.3)

(3) 截至2023年9月30日，目前的到期日包括將於2024年8月15日可轉換的2020年高級可轉換債券和2024年9月1日到期的0.983釐2024年債券。截至2023年9月30日，未償還商業票據和2024年2月15日到期的0.972%2024年票據被排除在當前到期日之外，因為公司有意圖和能力利用其循環信貸安排的收益對該等票據進行長期再融資。截至2023年9月30日，2015年高級可轉換債務和2017年高級可轉換債務為可轉換債務，不包括在當前到期日，因為公司有意圖和能力在轉換時利用其循環信貸安排的收益來結算其可轉換債務的本金部分。截至2023年3月31日，當前到期日為2024年2月15日到期的0.972釐債券。截至2023年3月31日，2023年9月1日到期的利率為2.670的2023年票據和2023年6月1日到期的利率為4.333的2023年票據被排除在當前到期日之外，因為該公司有意圖和能力利用其循環信貸安排的收益對該等票據進行長期再融資。截至2023年3月31日，2015年高級可轉換債務、2017年高級可轉換債務和2017年初級可轉換債務被排除在當前到期日之外，因為公司有意圖和能力在轉換時利用其循環信貸安排的收益來結算其可轉換債務的本金部分。

截至2023年9月30日，與該公司債務相關的預期到期日如下(單位：百萬)：
截至3月31日的財年，金額
2024$2,400.0 
20251,672.2 
20261,950.0 
202777.0 
總計$6,099.2 

可轉債排名-每一系列可轉換債務都是一種無擔保債務，在償還權上從屬於公司優先債務項下的未償還金額。高級附屬可換股債務優先於高級債務；優先於本公司在償付權上明確附屬於其的債務；在償付權上與本公司任何未附屬債務並駕齊驅，但並未規定其優先於高級附屬可轉換債務；在償付權上排在本公司任何有擔保及無抵押無擔保債務之後；在結構上從屬於本公司附屬公司的所有債務及其他負債。

轉換功能摘要-在符合某些條件的情況下，每一系列可轉換債券都可以根據公司的選擇，以特定的轉換率(見下表)轉換為現金、公司普通股或其組合(見下表)，並根據某些事件進行調整，包括宣佈現金紅利。除緊接適用的可轉換債券系列到期日之前的三個月期間外，每一系列可轉換債券只有在下列情況發生時才可轉換：(I)公司普通股的收盤價超過適用的轉換價格(見下表)130%用於20在以下期間內的交易日(不論是否連續)30截至上一財政季度最後一個交易日的連續交易日，(Ii)在5任何時間之後的營業日期間10連續交易日期間，或測算期，在此期間，每美元的交易價格1,000在測算期內每個交易日的給定系列票據本金金額少於98於每個該等交易日，或(Iii)該系列可換股債券契約所指明的若干企業事件發生時，本公司普通股最後一次呈報售價的乘積的%及適用的換算率。在……裏面
14
目錄表
此外，對於每個系列，除2020年高級可轉換債券外，如果在轉換時公司普通股的適用價格超過當時的適用轉換價格，則適用的轉換率將增加至多一個額外的最高增量股票比率，這是根據適用的可轉換債券系列的契約中指定的公式確定的，並根據自該系列可轉換債券發行以來支付的現金股息進行調整。然而，在任何情況下，適用的轉換率都不會超過適用的可轉換債務系列的契約中規定的適用的最高轉換率(見下表)。2022年4月1日，公司不可撤銷地選擇現金結算其可轉換債務的本金。

下表列出了自該系列可轉換債券發行以來宣佈的股息調整後的適用轉換率，以及自適用發行日期以來支付的股息調整後的適用增量股份因數和最高轉換率：
截至2023年9月30日的股息調整利率
轉換率近似轉換價格增量份額係數最大轉化率
2015年高級可轉換債務(1)
34.3667 $29.10 17.1851 48.1125 
2017年高級可轉換公司債務(1)
22.0373 $45.38 11.0194 31.4033 
2020年高級可轉換公司債務(1)
10.8633 $92.05 — 15.2086 

(1) 截至2023年9月30日，2020年高級可轉債不可轉換。截至2023年9月30日，2015年高級可轉債和2017年高級可轉債的持有人均有權在2023年10月1日至2023年12月31日期間轉換其票據，因為公司的普通股價格已超過該系列適用的轉換價格130在截至2023年9月30日的季度內的指定時間段內的百分比。截至2023年9月30日，2015年高級可轉債和2017年高級可轉債的調整折算率將提高至45.1450普通股和普通股26.6501普通股，分別為每1,000美元本金1,000美元的票據，基於收盤價$78.05根據適用的契約條款，每股普通股包括額外的最高增量股息率。截至2023年9月30日，2015高級可轉債和2017高級可轉債的轉換價值均超過面值美元。17.0百萬美元和美元41.1分別為100萬美元。

除2020年高級可換股債務於2022年11月20日後由本公司贖回外，本公司不得在相關到期日之前贖回任何系列可換股債務，亦不會為任何系列可換股債務撥備償債基金。根據適用的契約條款，公司可以在公開市場或通過私下協商的交換要約回購任何系列的可轉換債券。在發生該系列可轉換債券的適用契約所界定的根本性變化時，該系列的持有人可要求公司以相當於以下價格的價格購買全部或部分可轉換債券100本金的%，外加任何應計和未付利息。

利息支出由以下部分組成(單位：百萬)：
截至9月30日的三個月，截至9月30日的六個月，
2023202220232022
債務發行成本攤銷$1.1 $1.7 $2.6 $3.4 
債務貼現攤銷3.1 1.8 4.8 3.6 
利息支出40.4 47.2 81.9 91.0 
高級債務利息支出總額44.6 50.7 89.3 98.0 
債務發行成本攤銷0.7 0.7 1.4 1.3 
息票利息支出0.4 0.7 0.9 1.7 
可轉換債務的利息支出總額1.1 1.4 2.3 3.0 
其他利息支出1.1 1.2 2.4 2.6 
利息支出總額$46.8 $53.3 $94.0 $103.6 
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目錄表

該公司的債務結算交易包括以下內容(以百萬為單位)：
已結清本金總現金對價誘因和結算淨虧損
2023年9月(1)
2.670%2023年債券$1,000.0 $1,000.0 $— 
2023年8月(2)
2017高級可轉債$18.2 $42.7 $3.1 
2023年6月(3)
4.333%2023年債券$1,000.0 $1,000.0 $— 
2023年5月(4)
2015年高級可轉換債務$5.6 $18.9 $0.4 
2017高級可轉債$25.9 $56.3 $6.6 
2017年初級可轉債$6.5 $14.9 $2.1 

(1) 該公司利用其2025年定期貸款安排和循環信貸安排下的借款為和解提供資金。
(2) 該公司在私下談判的交易中結算了2017年高級可轉換債務的一部分，這些交易被視為誘導轉換。
(3) 該公司利用其循環信貸安排下的借款為這類和解提供部分資金。
(4) 該公司在私下協商的交易中結算了部分2015年高級可轉換債務和2017年高級可轉換債務，以及2017年初級可轉換債務的未償還本金，這些交易被計入誘導轉換。

高級信貸安排

2023年8月，日期為2021年12月16日的修訂和重述信貸協議被日期為2023年8月31日的第一次增量定期貸款修正案修訂。根據這項修訂，公司借款本金總額為#美元。750.0根據新的2025年定期貸款安排，按調整後的定期SOFR利率計息，外加1.125%至1.5%，或備用基本利率，外加0.125%至0.5%，到期日為2025年8月31日。利差乃根據本公司的信貸評級釐定。

商業票據

2023年9月，公司建立了一項商業票據計劃，根據該計劃，公司可以發行短期無擔保本票，最高未償還本金金額隨時可達#美元。2.7510億美元，期限最高可達397自簽發之日起計天數。公司在支付商業票據方面的義務由其某些子公司擔保。商業票據將以低於面值的折扣價出售，或者按面值出售並計入利率，利率將根據市場狀況和發行時間而變化。未償還商業票據減少了本公司循環信貸安排下可供借款的金額。截至2023年9月30日，該公司擁有1.00未償還商業票據本金的十億美元。公司已發行商業票據的加權平均利率為5.64截至2023年9月30日。

注6. 金融工具的公允價值

公允價值是一種退出價格，代表在市場參與者之間有序交易中出售資產或轉移負債所收到的金額。因此，公允價值是一種基於市場的計量，應根據市場參與者在為資產或負債定價時使用的假設來確定。*作為考慮此類假設的基礎，本公司採用了三級公允價值層次結構，對計量公允價值時使用的投入進行了如下排序：

1級-可觀察到的投入，如活躍市場的報價；
2級-可直接或間接觀察到的投入，活躍市場報價除外；以及
3級-無法觀察到的投入，其中市場數據很少或根本沒有，這要求報告實體制定自己的假設。
 
16
目錄表
現金等價物的賬面價值接近公允價值，因為它們的到期日不到三個月。管理層認為，基於不可觀察的投入，股權投資的賬面價值在2023年9月30日大幅接近公允價值。這些投資的公允價值已按第3級公允價值計量確定。由於金額的短期到期日，應收賬款、應付賬款和應計負債的賬面金額接近公允價值，被視為公允價值層次結構中的第二級。

本公司的循環信貸安排、2025年定期貸款安排和商業票據的公允價值是根據公司當前類似類型借款安排的遞增借款利率，使用貼現現金流分析估算的。根據本公司目前可用於類似條款和平均期限的銀行貸款的借款利率，本公司的循環信貸安排、2025年定期貸款安排和商業票據於2023年9月30日的公允價值接近賬面價值(不包括債務貼現和債務發行成本)，被視為公允價值層次中的第二級。該公司計量其可轉換債務和優先票據的公允價值，以進行披露。這些公允價值是基於這種債務的可觀察市場價格，該債務在不太活躍的市場交易，因此被歸類為第二級公允價值計量。

下表顯示了該公司債務的賬面價值和公允價值(單位：百萬)：
2023年9月30日2023年3月31日
賬面金額(1)
公允價值
賬面金額(1)
公允價值
循環信貸安排$31.9 $39.0 $91.4 $100.0 
2025年定期貸款安排749.1 750.0 — — 
商業票據996.7 1,000.0 — — 
4.333%2023年債券— — 999.4 997.1 
2.670%2023年債券— — 999.4 985.4 
0.972%2024年債券1,399.2 1,374.1 1,398.2 1,337.6 
0.983%2024年債券998.7 955.1 997.9 941.9 
4.250%2025年債券1,193.3 1,162.9 1,191.8 1,176.0 
2015年高級可轉換債務6.7 23.6 12.4 41.8 
2017年高級可轉換公司債務37.8 84.1 81.8 189.6 
2020年高級可轉債662.4 693.9 661.1 732.1 
2017年初級可轉債— — 6.5 14.5 
總計$6,075.8 $6,082.7 $6,439.9 $6,516.0 

(1) 列報的賬面值是扣除債務貼現和債務發行成本後的淨額(詳情見附註5)。

注7. 無形資產與商譽

不包括完全攤銷的無形資產的淨額包括以下內容(以百萬為單位)：
2023年9月30日
總金額累計攤銷淨額
核心技術和發達技術$7,285.0 $(4,371.9)$2,913.1 
與客户相關196.7 (132.8)63.9 
軟件許可證219.1 (107.3)111.8 
總計$7,700.8 $(4,612.0)$3,088.8 

2023年3月31日
總金額累計攤銷淨額
核心技術和發達技術$7,296.2 $(4,103.4)$3,192.8 
與客户相關199.8 (128.0)71.8 
正在進行的研究和開發5.7 — 5.7 
軟件許可證211.7 (113.0)98.7 
分銷權和其他0.3 (0.3)— 
總計$7,713.7 $(4,344.7)$3,369.0 
17
目錄表

以下是2024財年剩餘時間至2028財年無形資產的預期攤銷時間表，不包括任何未來的收購或減值費用(以百萬計)：
截至3月31日的財年，攤銷費用
2024$343.9 
2025$554.9 
2026$485.3 
2027$383.6 
2028$297.9 


該公司在無形資產的預期使用年限內攤銷無形資產，其範圍為1和15好幾年了。歸屬於無形資產的攤銷費用分配到銷售成本和營業費用如下(以百萬為單位)：
截至9月30日的三個月，截至9月30日的六個月，
2023202220232022
攤銷費用記入銷售成本$3.0 $3.9 $6.0 $7.2 
攤銷費用記入營業費用169.0 184.3 338.4 368.7 
攤銷總費用$172.0 $188.2 $344.4 $375.9 

公司確認減值費用為#美元。0.6百萬美元和美元1.1截至2023年9月30日的三個月和六個月分別為100萬。有幾個不是截至2022年9月30日的三個月和六個月的減值費用。

按部門劃分的商譽活動情況如下(以百萬為單位)：
 半導體產品報告股技術許可報告股
2023年3月31日的餘額$6,654.4 $19.2 
加法1.8 — 
2023年9月30日的餘額$6,656.2 $19.2 

於2023年3月31日，本公司對其二並得出結論説，善意沒有受到損害。截至2023年9月30日，本公司從未記錄商譽減值費用。

注8. 其他財務報表明細

應收帳款
 
應收賬款由以下部分組成(單位：百萬)：
 9月30日，3月31日，
20232023
應收貿易賬款$1,702.2 $1,300.4 
其他12.3 13.5 
應收賬款總額，毛額1,714.5 1,313.9 
減去：預期信貸損失準備金8.3 8.6 
應收賬款總額，淨額$1,706.2 $1,305.3 

本公司根據保理安排將其某些無追索權的貿易應收賬款出售給第三方金融機構。該公司將這些交易記為應收賬款的銷售，並在合併現金流量表中將現金收益作為經營活動提供的現金列報。《公司》做到了不銷售ITS
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目錄表
截至2023年9月30日的三個月的貿易應收賬款。在截至2023年9月30日的六個月內，根據保理安排售出的貿易應收賬款總額為64.9百萬美元，相比之下，186.2百萬美元和美元354.9截至2022年9月30日的三個月和六個月分別為100萬美元。

盤存

庫存的組成部分包括以下內容(以百萬計)：
 9月30日，3月31日，
20232023
原料$181.6 $192.6 
Oracle Work in Process859.6 809.8 
成品289.7 322.5 
總庫存$1,330.9 $1,324.9 

物業、廠房及設備

不動產、廠房和設備由以下部分組成(單位：百萬)：
 9月30日，3月31日，
20232023
土地$89.3 $89.3 
建築和建築改進746.6 716.4 
機器和設備2,743.9 2,669.1 
正在進行的項目372.6 354.3 
財產、廠房和設備合計(毛額)3,952.4 3,829.1 
減去：累計折舊和攤銷2,745.5 2,651.2 
財產、廠房和設備合計，淨額$1,206.9 $1,177.9 
 
不動產、廠房和設備的折舊費用為#美元。47.0百萬美元和美元97.5截至2023年9月30日的三個月和六個月分別為100萬美元，而63.6百萬美元和美元135.3截至2022年9月30日的三個月和六個月分別為100萬美元。截至2023年9月30日的三個月和六個月的折舊費用包括更高的生產水平、製造業擴張活動以及搬家和重新調整場地和設備用途的影響。

當事件或環境變化顯示其長期資產的相關賬面值可能無法收回時，本公司會檢討及評估其長期資產的減值。截至2023年、2023年及2022年9月30日止三個月及六個月內，本公司對其物業、廠房及設備的評估並無導致任何重大減值。

應計負債

應計負債由以下部分組成(單位：百萬)：
 9月30日，3月31日，
20232023
應計薪酬和福利$182.1 $193.5 
應付所得税107.9 106.2 
遞延收入175.7 121.4 
銷售相關準備金727.2 536.1 
租賃負債的流動部分32.3 31.5 
應計費用和其他負債242.8 334.8 
應計負債總額$1,468.0 $1,323.5 

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目錄表
注9. 承付款和或有事項

購買承諾

公司的購買承諾主要包括購買物業、廠房和設備以及其他貨物和服務的協議，包括與公司的晶圓代工廠的晶片購買義務，以及製造供應能力保留承諾。

截至2023年9月30日的購買承諾總額如下(單位：百萬)：
截至3月31日的財年，購買承諾
2024$586.9 
2025219.7 
2026231.4 
2027196.9 
2028171.0 
此後196.3 
總計$1,602.2 

賠償或有事項

本公司的技術許可協議一般包括一項賠償條款，該條款就本公司專有技術侵犯專利、版權、商標或商業祕密的任何索賠所引起的責任和損害(包括法律辯護費用)向被許可人進行賠償。這些賠償條款的條款與即將到期的技術許可協議的條款相似，後者通常是永久的，除非任何一方因違約而終止。根據規定賠償限額的協議，如果所有這些協議都要求賠償，公司未來可能需要支付的金額約為$189.0百萬美元。有些許可協議沒有明確規定賠償限額。截至2023年9月30日，本公司並無記錄任何與該等賠償責任相關的負債，本公司相信根據該等協議日後可能須支付的任何款項不會對其財務狀況、現金流或經營業績造成重大不利影響。

保修成本和產品責任

如果損失是可能的，並且可以合理估計，本公司應對已知的產品相關索賠進行應計。在本報告所述期間，不存在與產品保修或產品責任有關的重大應計項目或付款。從歷史上看，該公司的產品索賠付款率很低。儘管本公司無法預測未來任何索賠的可能性或金額，但本公司認為這些索賠不會對其財務狀況、經營業績或流動性產生重大不利影響。

法律事務

在公司的正常業務過程中，由於合同、產品責任、客户索賠、與客户和被許可人的定價或特許權使用費糾紛、政府調查和其他事項，公司面臨各種法律訴訟。本公司以原告和被告的身份參與了與上述類型的事項有關的有限數量的法律訴訟。因此，本公司可能在任何這些法律行動中招致未投保的責任。本公司還定期收到來自各種第三方的通知，指控侵犯專利或其他知識產權，或來自要求補償各種費用的客户。關於本公司所屬的未決法律訴訟和其他索賠，雖然結果通常不能確定，但本公司相信，這些問題的最終解決不會對其財務狀況、現金流或經營業績產生重大不利影響。與半導體行業有關的訴訟、政府調查和糾紛並不少見，本公司不時會受到此類訴訟、政府調查和糾紛的影響。*因此，無法對未來任何此類訴訟、政府調查或糾紛的範圍或結果做出任何保證。

當損失變得可能並可合理估計時，公司應對索賠和或有事項進行應計。於每一適用報告期結束時，本公司會審閲其每一事項，如可能已產生或將會產生負債，則本公司應計提所有可能及可合理估計的損失。如果公司能夠合理地估計該事項可能導致的損失範圍，則公司將該金額計入應計項目
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目錄表
在構成其最佳估計的範圍內。如果本公司能夠合理地估計一個範圍，但該範圍內的任何金額似乎都不是比任何其他估計更好的估計，本公司將使用該範圍的低端金額。截至2023年9月30日，公司對可能但不可能發生的法律事項的潛在總負債估計約為$150.0超過應計金額1.8億美元。

由於對愛特梅爾公司的收購於2016年4月4日結束，該公司捲入了以下法律問題：

勞合社前僱員的個人勞工行動。2010年6月，Atmel Rousset將其在法國羅塞特的晶片製造業務出售給LFoundry Rousset(LFR)的德國母公司LFoundry GmbH(LF)。LFR隨後租用了Atmel Rousset工廠來進行晶片製造。三年多後，LFR 後來破產，後來被清算。在LFR破產和清算之後，結束500LFR的前員工向法國勞工法院提起了針對Atmel Rousset的個人勞工訴訟，2019年，法國一家勞工法院駁回了這些員工對Atmel Rousset的所有索賠。2020年，原告向上訴法院提出上訴，要求重新考慮早先的解僱。2022年12月，上訴法院駁回了這些上訴，裁定Atmel Rousset和LFoundry Rousset沒有共同僱用原告。然而，2017年，同一批員工在法國一家地區法院對微芯片技術公司和愛特梅爾公司提出了同樣的索賠。“公司”(The Company), 法院和其他被告實體認為，這些訴訟中的每一項都是完全沒有根據的，此外，任何索賠人關於與任何這些實體有共同僱用關係的任何主張，基本上都是基於巴黎商事法院2014年在相關訴訟中即決駁回的相同似是而非的論點。被告實體 因此，打算對這些指控中的每一項進行有力的辯護。此外，還代表同一組員工向法國的一家地區法院提出了針對MicroChip Technology Rousset、Atmel Swiss Sarl、Atmel Corporation和MicroChip Technology Inc.的申訴，指控將Atmel Rousset生產部門出售給LF是欺詐性的，應予以撤銷。這些指控似是而非，因此被告實體打算對這些指控進行有力的辯護。

注10.所得税

本公司按照美國會計準則第740條計算所得税。所得税撥備可歸因於美國聯邦、州和外國所得税。本公司截至2023年9月30日止中期的實際税率為20.68%，並按估計年度有效税率計算，包括須於發生該等項目的過渡期內分開記錄的項目的税務影響。由於前一時期記錄的税前收入和所得税支出，公司在截至2023年9月30日的6個月和2022年9月30日的有效税率的比較沒有意義。

該公司的有效税率與美國的法定税率不同，這是因為外國收入的税率與美國不同、不確定税收優惠狀況的變化、估值免税額的變化、税收抵免的產生以及美國全球無形低税收(GILTI)的影響。此外，該公司在泰國的製造業務因其在泰國的房地產、工廠和設備投資而享受了許多與其相關的免税期。公司在泰國的免税期將在未來不同時間到期，但公司積極尋求獲得新的免税期。按低於美國的税率徵税的外國收入的主要組成部分是泰國、馬耳他和愛爾蘭的應計收入。

該公司提交美國聯邦、美國各州和外國所得税申報單。對於美國聯邦納税申報單，以及一般的美國州納税申報單，2007財年及以後的納税年度仍然開放供税務機關審查。對於外國納税申報單，公司通常在2007財年之前的幾年內不再接受所得税審查。

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目錄表
注11.基於股份的薪酬
 
下表列出了公司以股份為基礎的薪酬支出的詳細情況(單位：百萬)：
截至9月30日的三個月，截至9月30日的六個月，
2023202220232022
銷售成本(1)
$7.4 $6.5 $14.2 $14.2 
研發23.7 19.8 46.6 39.9 
銷售、一般和行政14.3 15.0 29.1 28.4 
股權薪酬的税前效應45.4 41.3 89.9 82.5 
所得税優惠9.6 8.8 19.0 17.6 
股權薪酬的淨收入效應$35.8 $32.5 $70.9 $64.9 
 
(1) 在截至2023年9月30日的三個月和六個月內，4.7百萬美元和美元9.9百萬股薪酬支出分別資本化為存貨和美元7.4百萬美元和美元14.2分別出售了之前資本化的基於股份的存貨薪酬支出100萬歐元。在截至2022年9月30日的三個月和六個月內，4.7百萬美元和美元9.5百萬股薪酬支出分別資本化為存貨和美元6.5百萬美元和美元14.2分別出售了之前資本化的基於股份的存貨薪酬支出100萬歐元。

注12. 股票回購活動

2021年11月，公司董事會批准了一項新的股票回購計劃，回購金額最高可達$4.00在公開市場或私下協商的交易中持有公司普通股的10億美元。沒有與回購計劃關聯的到期日。在截至2023年9月30日的三個月和六個月內，公司購買了約4.2百萬股和6.0分別為其普通股的100萬股，總成本為$342.3百萬美元和美元483.5分別為100萬美元，包括根據2022年《降低通脹法案》(《降低通脹法案》)對股票回購徵收1%的消費税。截至2023年9月30日，約為2.15根據該計劃，仍有10億美元可用於回購。回購的股份被記錄為庫存股，並用於根據本公司的股權激勵計劃為股票發行提供資金。截至2023年9月30日，公司約有36.8百萬股國庫股。

注13. 累計其他綜合損失

下表列出了累計其他綜合虧損税後淨額構成的變化(以百萬為單位)：
最低養老金負債外幣總計
2023年3月31日的餘額$11.0 $(15.1)$(4.1)
其他綜合收益淨額1.3 — 1.3 
2023年9月30日的餘額$12.3 $(15.1)$(2.8)

注14.分紅

季度現金股息為$0.410每股於2023年9月5日支付，總金額為$222.7百萬美元。-季度現金股息為$0.439每股於2023年11月2日公佈，並將於2023年12月6日支付給截至2023年11月22日登記在冊的股東。該公司預計2023年12月支付的季度現金股息約為$238.0百萬美元。
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目錄表
項目2.管理層對財務狀況和經營結果的討論和分析

關於前瞻性陳述的説明

本報告包括“第一部分--項目2.管理層對財務狀況和業務成果的討論和分析”和“第二部分--項目1A”。風險因素“包含某些涉及風險和不確定性的前瞻性陳述，包括有關我們的戰略、財務業績和收入來源的陳述。”我們使用諸如“預期”、“相信”、“可以”、“可能”、“預期”、“未來”、“打算”、“計劃”和類似的表述來識別前瞻性陳述。由於某些因素，包括“風險因素”中陳述的那些因素，我們的實際結果可能與這些前瞻性陳述中預期的結果大不相同。從第36頁開始，以及本表格10-Q的其他部分。儘管我們認為前瞻性陳述中反映的預期是合理的，但我們不能保證未來的結果、活動水平、業績或成就。*您不應過度依賴這些前瞻性陳述。*我們不承擔更新任何前瞻性陳述中包含的信息的義務。這些前瞻性陳述包括但不限於以下陳述：
•因應新冠肺炎疫情或其他公共衞生問題對我們業務的未來影響；
•我們的預期是，我們的經營業績、毛利率、產品組合和單位平均毛利潤將出現週期性波動；
•不確定的全球經濟狀況以及全球信貸和股票市場的波動可能對我們的財務狀況和經營業績產生的影響；
•競爭性定價壓力對我們產品線的影響和影響，以及我們某些較成熟的專有產品線的適度定價下降；
•我們減緩未來平均售價下降的能力；
•對我們的產品和我們客户的產品的需求量和變化；
•國家安全保護、貿易限制和關税變化的影響，包括對中國的影響；
•我們打算大力捍衞我們的法律地位；
•我們的目標是繼續提高銷售、一般和管理費用的效率；
•我們的信念是，客户認可我們的產品和品牌名稱，並將我們對分銷商的使用視為有效的供應渠道；
•我們相信，熟悉和採用我們和第三方開發工具合作伙伴的開發工具將是未來選擇我們的嵌入式控制產品的重要因素；
•我們對財產、資產和其他負債的使用年限和價值的估計的準確性；
•我們模擬產品線的波動；
•我們可能經歷的任何供應中斷的影響；
•我們有能力在適當的能力水平下有效利用我們的設施；
•我們維持製造業產量的能力；
•基於對新產品和增強型產品的投資，保持我們的競爭地位；
•使用我們自己的組裝和測試操作的成本效益；
•我們計劃繼續將某些外包組裝和測試能力轉移到我們的內部設施；
•我們對我們的製造能力投資的期望；
•基於我們強大的技術服務存在，嵌入式控制市場的持續發展；
•我們預期的非經常開支水平；
•我們的一個或多個分銷商的損失或運營中斷可能會減少我們未來的淨銷售額和/或增加我們的庫存回報；
•我們對LTSA和首選供應計劃的期望；
•季度現金股利的持續時間和金額；
•我們現有的流動資金來源是否足以為預期的資本開支提供資金或以其他方式滿足我們的預期現金需求，以及我們的合同義務預計將對它們產生的影響；
•我們相信，未來12個月將發生的資本支出將提供足夠的製造能力，以支持我們新產品和技術的生產能力的增長，並將目前外包的更多生產需求引入內部；
•我們相信，我們的IT系統漏洞沒有對我們的業務產生實質性的不利影響，也沒有對我們造成任何實質性的損害；
•我們預計我們將繼續成為網絡攻擊、計算機病毒、未經授權的訪問和其他破壞或以其他方式危害我們的IT系統和數據安全的企圖的目標；
•法律訴訟的解決對我們業務的影響，以及我們對損失概率和潛在損失範圍的評估的準確性；
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•與馬來西亞税務局發出的法定欠款通知和擬議收入調整有關的金額和時間，以及我們的計劃和預期；
•我們對2023年未確認税收優惠待遇的期望；
•我們相信任何免税期的到期不會對我們的實際税率產生實質性影響；
•我們對税費、現金税和有效税率的預期；
•我們相信在編制我們的簡明合併財務報表時使用的估計是合理的；
•我們在全球範圍內積極和積極地捍衞和保護我們的知識產權的行動；
•我們有能力獲得和維護專利和知識產權許可證，並將訴訟或其他糾紛或專利保護喪失的影響降至最低；
•我們因產品責任索賠或賠償索賠而面臨的風險水平；
•市場利率波動對我們的收入和/或現金流的影響；
•匯率波動的影響；
•通貨膨脹對我們業務的影響；
•我們是否有能力增加借款或尋求額外的股權或債務融資以維持或擴大我們的設施，或為現金股息、股票回購、收購或其他公司活動提供資金，而此類融資要求的時間和金額將取決於許多因素；
•我們對股票回購計劃下的回購金額和時間的預期；
•我們預計，隨着業務的增長，我們對第三方承包商的依賴可能會隨着時間的推移而增加；
•我們收回應收賬款的能力；
•本屆政府已經實施或可能實施的立法和政策變化對我們的業務和我們股票交易價格的影響；
•我們相信，我們的文化、價值觀以及組織發展和培訓計劃提供了一個包容性的工作環境，我們的員工被賦予權力並參與其中，以提供最佳的嵌入式控制解決方案；
•我們相信，我們的持續成功是由我們員工的技能、知識和創新能力、強大的技術服務存在以及我們迅速將新的和增強的產品商業化的能力推動的；
•條例變化或其執行的潛在影響，包括在資本支出或其他成本或支出方面的影響；
•因未能充分控制受管制物質的儲存、使用、排放和處置而造成的影響；
•關於養卹金負債的估計和計劃，以及預期將為所賺取的福利支付的款項；以及
•俄羅斯入侵烏克蘭對我們業務的影響。

由於某些因素的影響，我們的實際結果可能與這些前瞻性陳述中預期的結果大不相同，這些因素包括“第1A項風險因素”以及本10-Q表格中的其他內容。儘管我們相信前瞻性陳述中反映的預期是合理的，但我們不能保證未來的結果、活動水平、業績或成就。*您不應過度依賴這些前瞻性陳述。*我們不承擔任何更新任何前瞻性陳述中包含的信息的義務。

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引言

以下討論應與本文件其他部分的簡明合併財務報表和相關附註一併閲讀。

我們在管理層對財務狀況和運營結果的討論和分析中，首先對業務和宏觀經濟發展進行了總結，然後對我們的總體業務戰略進行了總結，以提供我們業務的目標和總體方向的概述。接下來是對關鍵會計政策和估計的討論，我們認為這些政策和估計對於理解我們報告的財務業績中包含的假設和判斷很重要。然後，我們討論了截至2023年9月30日的三個月和六個月的運營業績與截至2022年9月30日的三個月和六個月的運營業績，然後分析了我們資產負債表和現金流的變化，並在標題為“流動性和資本資源”的部分討論了我們的財務承諾。

商業與宏觀經濟環境

雖然客户對我們產品的強勁需求在2023財年超過了產能，但我們的許多客户在2023年3月的季度感受到了經濟活動放緩、業務不確定性增加、持續的通脹和更高的利率的影響，這一影響一直持續到2024財年上半年。在此期間，我們經歷了全球業務狀況的疲軟，並繼續收到客户要求推出或取消積壓的請求，目前我們預計這種疲軟的業務狀況將在12月的季度繼續下去。與放緩的宏觀經濟環境一致，我們的大部分工廠擴張活動仍處於暫停狀態，我們已經減少了到2025財年的計劃資本投資。

為了向我們的客户提供優先能力，我們於2021年2月啟動了我們的首選供應計劃，該計劃從客户下了12個月的連續、不可取消和不可重新安排的積壓訂單後六個月開始，為我們的客户提供優先能力。儘管根據我們的原始計劃，客户不能取消或重新安排訂單，但在最近一段時間裏，我們滿足了客户的某些請求，即推出訂單以幫助他們管理庫存水平，在某些情況下，還幫助其他遇到供應短缺的客户。為了應對行業產能狀況的改善和產品交付期的縮短，我們在2023年8月修改了首選供應計劃，允許客户連續六個月的積壓訂單，而不是原始計劃中的12個月。如果我們的計劃交貨日期比請求日期晚於六個月，在2023年8月或之後下達的首選供應計劃訂單可以被取消或重新安排。自2022年3月這個季度以來，我們一直在與我們的某些客户簽訂長期供應協議(LTSA)，這些產品將在未來發貨。我們還與主要供應商簽訂了某些LTSA。

戰略
 
我們開發、製造和銷售智能、互聯和安全的嵌入式控制解決方案，供我們的客户用於各種應用。我們的戰略重點包括通用和專用8位、16位和32位混合信號微控制器、微處理器、模擬、現場可編程門陣列和存儲器產品。憑藉30多年的技術領先地位，我們廣泛的產品組合是為我們的客户提供全面系統解決方案(TSS)，可以在他們的應用中提供大部分的硅要求。TSS是硬件、軟件和服務的組合，與其他解決方案相比，它可以幫助我們的客户增加收入、降低成本並管理風險。我們的協同產品組合推動了顛覆性增長趨勢，包括5G、數據中心、可持續發展、物聯網(IoT)和邊緣計算、先進駕駛員輔助系統(ADAS)和自動駕駛以及電動汽車，在汽車、航空航天和國防、通信、消費電器、數據中心和計算以及工業等關鍵終端市場。

我們的製造業務包括晶片製造、晶片探測、組裝和測試。在2023財年，我們宣佈打算擴大我們在美國的產能。特別是，我們繼續在俄勒岡州格雷沙姆的Fab 4進行多年8億美元的產能擴張計劃，並計劃投資8.8億美元來擴大我們的碳化硅(SIC)和硅產能，包括在科羅拉多州斯普林斯的Fab 5生產8英寸晶片。我們大部分製造資源的所有權是我們業務戰略的重要組成部分，使我們能夠保持高水平的製造控制，使我們成為嵌入式控制行業中成本最低的生產商之一。通過擁有晶片製造設施和我們的組裝和測試操作，以及通過使用統計技術(統計過程控制、設計實驗和晶片水平監控)，我們能夠實現並保持高產量。對製造資源的直接控制使我們能夠縮短設計和生產週期。此外，這種控制還允許我們獲得一部分晶圓製造和組裝並測試利潤率。我們將很大一部分製造需求外包給第三方，而我們外包的
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目錄表
近年來，由於我們收購了MicroSemi和其他將全部或大部分製造業務外包的公司，製造業有所增長。

我們採用專有的設計和製造工藝來開發我們的嵌入式控制產品。我們相信我們的工藝為我們提供了現有產品和衍生產品的高性價比設計，以及新產品設計的更大功能。當我們的許多競爭對手為其邏輯和存儲器產品開發和優化單獨的工藝時，我們對混合信號微控制器和非易失性存儲器產品使用共同的工藝技術。這使我們能夠更充分地利用我們的工藝研究和開發成本，並更快地向市場交付新產品。我們的工程師利用先進的計算機輔助設計工具和軟件進行電路設計、仿真和佈局，我們的內部光掩模和晶片製造設施使我們能夠通過快速高效地處理測試晶片來快速驗證設計技術。

我們致力於繼續投資於新的和增強的產品，包括開發系統，以及我們的設計和製造工藝技術。我們相信這些投資是保持我們競爭地位的重要因素。我們目前的研發活動專注於設計新的混合信號微控制器、數字信號控制器、存儲器、模擬和混合信號產品、現場可編程門陣列、時序系統、Flash-IP、開發系統、軟件和專用軟件庫。*我們還在開發新的設計和工藝技術，以實現產品的進一步成本降低和性能改進。

我們主要通過直銷人員和分銷商網絡在全球範圍內營銷和銷售我們的產品。我們的直銷團隊專注於美洲、歐洲和亞洲三個地理市場的各種戰略客户。我們目前在所有三個地理市場的主要大都市地區都設有銷售和技術支持中心。我們認為，強大的技術服務對於嵌入式控制市場的持續發展至關重要。我們的許多CEM、ESE和銷售經理都擁有技術學位或背景，以前曾受僱於高科技環境。我們認為，我們銷售團隊的技術和業務知識是銷售我們產品的關鍵競爭優勢。我們ESE團隊的主要任務是為客户提供技術幫助，併為我們的銷售團隊定期舉辦培訓課程。這些ESE還經常在世界主要城市或通過在線網絡廣播舉辦技術研討會和研討會。我們的許可部門有專門的銷售、技術、設計、產品、測試和可靠性人員來支持我們被許可方的要求。
 
見標題中的風險因素“我們的經營業績受到季節性和行業供需大幅波動的影響。以討論季節性對我們業務的影響。

關鍵會計政策和估算
 
與我們先前於截至2023年3月31日止財政年度的10-K表格年報第二部分第7項所述的“關鍵會計政策及估計”相比，我們的關鍵會計政策及估計於截至2024年3月31日止財政年度的首六個月並無變動。

經營成果
 
下表載列本報告所涵蓋期間若干營運數據佔銷售淨額之百分比：
截至9月30日的三個月，截至9月30日的六個月，
2023202220232022
淨銷售額100.0 %100.0 %100.0 %100.0 %
銷售成本32.2 32.6 32.1 32.9 
毛利67.8 67.4 67.9 67.1 
研發13.0 13.0 13.0 13.3 
銷售、一般和行政8.7 9.8 8.8 9.7 
已取得無形資產的攤銷6.7 8.0 6.6 8.3 
特別費用(收入)和其他，淨額0.1 0.2 0.1 (0.3)
營業收入39.3 %36.4 %39.4 %36.1 %

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目錄表
淨銷售額
 
我們在兩個細分行業運營，主要從事半導體產品的設計、開發、製造和銷售以及我們的SuperFlash和其他技術的許可。*我們向廣泛市場的分銷商和OEM銷售我們的產品，對我們的客户進行持續的信用評估，通常不需要抵押品。*在某些情況下，客户的財務狀況可能需要抵押品，在這種情況下，抵押品通常以信用證的形式提供。

下表總結了本報告所涵蓋期間的淨銷售額（百萬美元）：
截至9月30日的三個月，截至9月30日的六個月，
20232022變化20232022變化
淨銷售額$2,254.3 $2,073.2 8.7 %$4,542.9 $4,036.8 12.5 %

與截至2022年9月30日的三個月和六個月相比，截至2023年9月30日的三個月和六個月的淨銷售額有所增加，主要是因為隨着產能的增加，我們有能力滿足積壓的客户訂單。在2023財年下半年，由於利率上升和高通脹，全球經濟未來走向的不確定性開始增加。此外，半導體行業的狀況導致我們整個供應鏈的成本增加，我們通常以漲價的形式將成本轉嫁給我們的客户。在整個2023財年，針對我們非常廣泛的客户和產品，我們在不同的時間和不同的金額實施了漲價。這些價格上漲也導致截至2023年9月30日的三個月和六個月的淨銷售額比截至2022年9月30日的三個月和六個月的淨銷售額有所增加。由於提價實施的複雜性以及產品、地域和客户組合的變化，我們無法量化提價對我們淨銷售額的影響。此外，我們所有產品線的強勁表現對淨銷售額的增長產生了積極影響。由於我們客户羣的規模、複雜性和多樣性，除了我們所服務的終端市場的淨需求波動之外，我們無法量化任何導致變化的重大因素。有關我們業務前景的更多信息，請參閲上面的“商業和宏觀經濟環境”討論。

我們認為，導致截至2023年9月30日的三個月和六個月報告的淨銷售額與截至2022年9月30日的三個月和六個月相比發生變化的其他因素，是我們淨銷售額長期趨勢的驅動因素，但我們無法量化的因素包括：
•半導體行業狀況；
•我們提供的各種新產品增加了我們現有的服務市場；
•客户對我們的可編程解決方案提供的靈活性的日益增長的需求；以及
•通過我們的整體系統解決方案，增加我們客户產品中的半導體含量。

我們向龐大而多樣化的客户羣銷售大量產品，在截至2023年9月30日的三個月和六個月或截至2022年9月30日的三個月和六個月的淨銷售額變化中，沒有任何單一產品或客户佔很大比例。

本報告所述期間按產品線劃分的淨銷售額如下(百萬美元)：
截至9月30日的三個月，截至9月30日的六個月，
2023%2022%2023%2022%
混合信號微控制器$1,280.1 56.8 $1,179.5 56.9 $2,581.8 56.8 $2,242.5 55.6 
模擬623.0 27.6 572.5 27.6 1,256.6 27.7 1,152.5 28.5 
其他351.2 15.6 321.2 15.5 704.5 15.5 641.8 15.9 
總淨銷售額$2,254.3 100.0 $2,073.2 100.0 $4,542.9 100.0 $4,036.8 100.0 

混合信號微控制器
 
我們的混合信號微控制器產品線是我們總淨銷售額的最大組成部分。在截至2023年9月30日的三個月和六個月中，混合信號微控制器和相關的應用開發系統每月約佔我們淨銷售額的56.8%，而截至2022年9月30日的三個月和六個月分別約佔我們淨銷售額的56.9%和55.6%。
 
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目錄表
與截至2022年9月30日的三個月和六個月相比，截至2023年9月30日的三個月和六個月，我們的混合信號微控制器產品的淨銷售額分別增長了8.5%和15.1%。銷售額的增長主要是由於我們所服務的終端市場對我們的混合信號微控制器產品的需求和可用產能的強勁增長，以及我們的價格上漲。

從歷史上看，半導體行業的平均售價在任何特定產品的生命週期內都會下降。然而，我們混合信號微控制器產品的整體平均售價最近一段時間有所上升，由於這些產品的專有性質，這些產品在一段時間內保持相對穩定。我們過去能夠，而且預計未來能夠通過推出功能更多、價格更高的新產品來緩和我們混合信號微控制器產品線的平均售價降幅。

模擬
 
我們的模擬產品線包括模擬、接口、混合信號和時序產品。截至2023年9月30日的三個月和六個月，我們的模擬產品線分別約佔我們淨銷售額的27.6%和27.7%，而截至2022年9月30日的三個月和六個月，我們的模擬產品線分別約佔我們淨銷售額的27.6%和28.5%。

與截至2022年9月30日的三個月和六個月相比，我們的模擬產品線在截至2023年9月30日的三個月和六個月的淨銷售額分別增長了8.8%和9.0%，這主要是由於我們服務的終端市場對我們的模擬產品的需求和可用容量的強勁以及我們的價格上漲。
 
我們認為我們的模擬產品線中的大多數產品本質上是專有的，價格相對穩定，類似於我們的混合信號微控制器產品的價格穩定。我們的模擬產品線的非專有部分將經歷價格波動，主要受當前這些產品的供需情況驅動。

其他
 
我們的其他產品線包括現場可編程門陣列產品、與使用我們的SuperFlash和其他技術的許可相關的版税、我們知識產權的銷售、工程服務費、存儲器產品、計時系統、製造服務(晶片代工、組裝和測試分包)、傳統應用專用集成電路，以及用於航空航天應用的某些產品。截至2023年9月30日的三個月和六個月，來自這些服務和產品的收入分別約佔我們淨銷售額的15.6%和15.5%，而截至2022年9月30日的三個月和六個月，來自這些服務和產品的收入分別約佔我們淨銷售額的15.5%和15.9%。

與截至2022年9月30日的三個月和六個月相比，截至2023年9月30日的三個月和六個月，與這些服務和產品相關的淨銷售額分別增長了9.3%和9.8%。淨銷售額的增長主要是由於我們在所服務的終端市場對我們的產品的需求和可用產能的強勁以及我們的價格上漲。我們其他產品線的淨銷售額可能會隨着時間的推移而波動，這取決於一般的經濟和半導體行業狀況，以及對我們的FPGA產品、許可證、工程服務、存儲器產品、計時系統和製造服務(晶片代工以及組裝和測試分包)的需求變化。
  
分佈
 
在截至2023年9月30日的三個月和六個月中，經銷商分別約佔我們淨銷售額的50%和49%，而在截至2022年9月30日的三個月和六個月中，經銷商分別約佔我們淨銷售額的46%。除我們最大的分銷商Arrow Electronics在截至2023年9月30日的六個月和截至2022年9月30日的六個月分別佔我們淨銷售額的11%和10%外，其他任何分銷商或直接客户在截至2023年9月30日的六個月或截至2022年9月30日的六個月的淨銷售額中所佔比例均未超過10%。我們的分銷商主要致力於滿足廣大不同客户的產品需求。我們相信，分銷商為接觸到這一廣泛和多樣化的客户羣提供了一個有效的手段。我們相信，客户認可MicroChip的產品和品牌名稱，並將分銷商作為有效的供應渠道。

一般來説，我們與我們的經銷商沒有長期協議，我們或我們的經銷商可以在很少或沒有提前通知的情況下終止彼此的關係，但根據我們最初的首選供應計劃下的某些訂單或以其他方式指定為不可取消的訂單除外。*一家公司的損失或運營中斷
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目錄表
或者，我們的更多分銷商可能會減少我們未來某個季度的淨銷售額，並可能導致庫存退貨增加。
 
截至2023年9月30日，我們的經銷商對我們產品的庫存為35天，而2023年3月31日為24天。在過去的十個財年中，我們的經銷商保持的庫存天數在大約17天到40天之間波動。我們經銷商的庫存持有模式可能會對我們的淨銷售額產生實質性影響。
 
按地理位置劃分的銷售額
 
本報告所述期間按地域劃分的銷售額如下(百萬美元)：
截至9月30日的三個月，截至9月30日的六個月，
2023%2022%2023%2022%
美洲$655.2 29.1 $525.1 25.3 $1,298.0 28.6 $1,021.3 25.3 
歐洲558.0 24.8 415.8 20.1 1,116.5 24.6 813.4 20.1 
亞洲1,041.1 46.1 1,132.3 54.6 2,128.4 46.8 2,202.1 54.6 
總淨銷售額$2,254.3 100.0 $2,073.2 100.0 $4,542.9 100.0 $4,036.8 100.0 

美洲銷售包括對美國客户的銷售，加拿大、中美洲和南美洲。 截至2023年9月30日止三個月及六個月，向海外客户的銷售額分別佔我們總銷售淨額約75%及76%，而截至2022年9月30日止三個月及六個月各月則佔我們總銷售淨額約78%。 截至2023年9月30日止三個月及六個月的亞洲銷售淨額較截至2022年9月30日止三個月及六個月減少，乃由於業務狀況不利及中國市場需求減弱所致。 截至2023年9月30日止三個月及六個月，美洲及歐洲的銷售淨額較截至2022年9月30日止三個月及六個月增加，乃由於亞洲需求環境轉弱而增加出貨能力所致。 基本上我們所有的海外銷售都是以美元計價的。 我們在美洲和歐洲的銷售團隊為最終運往亞洲的產品的大部分設計活動提供支持。
 
毛利
 
截至2023年9月30日止三個月，我們的毛利為15. 3億元，佔銷售淨額的67. 8%，而截至2022年9月30日止三個月為14. 0億元，佔銷售淨額的67. 4%。 截至2023年9月30日止六個月，我們的毛利為30. 9億元，佔銷售淨額的67. 9%，而截至2022年9月30日止六個月為27. 1億元，佔銷售淨額的67. 1%。 截至2023年9月30日止三個月及六個月的毛利較截至2022年9月30日止三個月及六個月增加的主要原因是截至2023年9月30日止三個月及六個月的產品組合及每單位平均毛利分別為130. 2百萬美元及396. 2百萬美元的有利淨影響。 產品組合及每單位平均毛利的淨影響可能會隨時間波動，原因是利潤率較低或較高產品的銷售量組合、售價變動及產品成本波動。 我們無法單獨量化該等對毛利的影響。 與截至2022年9月30日止三個月和六個月相比，截至2023年9月30日止三個月和六個月，庫存儲備費用對我們毛利的淨影響分別為1770萬美元的有利影響和410萬美元的不利影響。 與截至2022年9月30日止三個月及六個月相比，截至2023年9月30日止三個月及六個月，許可收入變動（並無相關銷售成本）的毛利率影響分別為18. 4百萬美元及22. 5百萬美元。 截至2023年9月30日止三個月及六個月的未吸收容量費用的影響並不重大。

截至2023年9月30日，我們的整體庫存水平為13.3億美元，而2023年3月31日為13.2億美元。 於二零二三年九月三十日，我們的資產負債表維持167天的存貨，而於二零二三年三月三十一日則維持169天的存貨。 由於我們努力平衡製造生產、客户需求及庫存水平，包括滿足若干客户的要求以推出訂單，故我們的庫存相對持平。 我們的存貨水平受原材料、晶圓、策略性最後採購材料及成品完成時間的影響。
 
我們在泰國、菲律賓和世界各地的其他地方經營組裝和測試設施。 截至二零二三年九月三十日止三個月及六個月各月，約58%的組裝要求在內部組裝設施進行，而截至二零二三年九月三十日止三個月及六個月各月則約為59%。
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二零二二年九月三十日 截至二零二三年九月三十日止三個月及六個月，我們分別約有73%及71%的測試要求在內部測試設施進行，而截至二零二二年九月三十日止三個月及六個月則分別約為69%及67%。 我們內部進行的組裝和測試業務的百分比會根據半導體行業的供需狀況、我們的內部產能能力和我們的收購活動而隨時間波動。 我們相信，與第三方承包商的組裝和測試成本相比，在我們的內部設施進行的組裝和測試操作為我們節省了大量成本，並增加了對製造過程中這些部分的控制。 我們計劃繼續投資於組裝及測試設備，以提高我們的內部產能，並將部分外包組裝及測試產能轉移至我們的內部設施。

我們依賴外部晶圓代工廠滿足我們晶圓製造需求的很大一部分。 截至2023年9月30日止三個月及六個月，我們的銷售淨額分別約65%及66%來自外部晶圓代工廠生產的產品，而截至2022年9月30日止三個月及六個月各月則約為63%。 這些百分比可能會根據市場的供求情況而每季有所不同。

我們預計，我們的毛利率將隨着時間的推移而波動，主要受產能利用率水平、混合信號微控制器、模擬、現場可編程門陣列產品、內存產品和技術許可收入的整體產品組合以及這些產品在特定季度的淨銷售額的百分比，以及製造產量、固定成本吸收以及我們服務的市場的競爭和經濟條件的影響。我們繼續將產品過渡到更先進的工藝技術，以降低未來的製造成本。

研究與開發

截至2023年9月30日的三個月，研發費用為2.926億美元，佔淨銷售額的13.0%，而截至2022年9月30日的三個月，研發費用為2.686億美元，佔淨銷售額的13.0%。截至2023年9月30日的6個月，研發費用為5.911億美元，佔淨銷售額的13.0%，而截至2022年9月30日的6個月，研發費用為5.376億美元，佔淨銷售額的13.3%。我們致力於投資於新的和增強的產品，包括開發系統軟件，以及我們的設計和製造工藝技術。我們相信這些投資是保持我們競爭地位的重要因素。我們的研發成本是在發生時支出的。為支持我們正在進行的研發活動而購買的資產在與已經實現技術可行性或具有替代未來用途的產品相關時被資本化，並在其預期使用壽命內攤銷。所有研發費用包括人工、折舊、掩膜、原型晶片，以及用於開發工藝技術、新封裝和軟件以支持新產品和設計環境的費用。

截至2023年9月30日的三個月，研發費用較上年同期增加2,400萬美元，或8.9%；截至2023年9月30日的六個月，研發費用較上年同期增加5,350萬美元，或10.0%。研發成本增加的主要原因是員工人數和員工薪酬增加，以及產品開發成本上升。

研發費用隨着時間的推移而波動，主要是由於收入和運營費用投資水平。

銷售、一般和行政

截至2023年9月30日的三個月的銷售、一般和行政費用為1.966億美元，佔淨銷售額的8.7%，而截至2022年9月30日的三個月為2.024億美元，佔淨銷售額的9.8%。截至2023年9月30日的6個月，銷售、一般和管理費用為4.02億美元，佔淨銷售額的8.8%，而截至2022年9月30日的6個月，銷售、一般和管理費用為3.913億美元，佔淨銷售額的9.7%。我們的目標是繼續提高銷售、一般和管理費用的效率。銷售、一般和行政費用包括與現場銷售、市場營銷和行政人員相關的工資費用、廣告和促銷費用以及法律費用，以及與我們的直銷團隊、CEM和ESE相關的成本，他們在全球銷售辦事處遠程工作，通過幫助客户選擇和使用我們的產品來刺激需求。

截至2023年9月30日的三個月，銷售、一般和行政費用比去年同期減少了580萬美元，或2.9%。截至2023年9月30日的六個月，銷售、一般和行政費用比去年同期增加了890萬美元，或2.3%。與去年同期相比，截至2023年9月30日的三個月的銷售、一般和行政費用減少的主要原因是與我們的收購相關的專業服務成本以及法律成本的降低。造成這種情況的主要原因
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與去年同期相比，截至2023年9月30日的6個月的銷售、一般和行政費用增加是由於員工人數的增加。

銷售、一般和管理費用隨着時間的推移而波動，主要是由於收入和運營費用投資水平。

已取得無形資產的攤銷

截至2023年9月30日的三個月和六個月的收購無形資產攤銷分別為1.514億美元和3.029億美元，而截至2022年9月30日的三個月和六個月的攤銷分別為1.675億美元和3.351億美元。所獲得無形資產攤銷減少的主要原因是對上一會計年度投入使用的資產採用了加速攤銷方法。

特別費用(收入)和其他，淨額

在截至2023年9月30日的三個月和六個月內，我們產生了特別費用和其他費用，分別淨額180萬美元和350萬美元。在截至2023年9月30日的三個月和六個月期間產生的特別費用和其他淨額主要與重組收購的和現有的晶片製造業務以提高運營效率有關。在截至2022年9月30日的三個月和六個月內，我們產生了淨額430萬美元的特別費用和其他費用，並分別賺取了淨額1260萬美元的特別收入和其他費用。產生的特別費用和其他淨額主要與重組收購的和現有的晶片製造業務以提高運營效率有關，特別收入和其他淨收益主要與先前累積的法律問題的有利解決有關。

其他收入(費用)

截至2023年9月30日的三個月和六個月的利息支出分別為4680萬美元和9400萬美元，而截至2022年9月30日的三個月和六個月的利息支出分別為5330萬美元和1.036億美元。利息支出減少的主要原因是我們累計償還的債務被我們未償債務的較高利率所抵消。

在截至2023年9月30日的三個月和六個月內，我們確認了分別為310萬美元和1220萬美元的虧損，這些虧損與償還我們2015年的部分未償還高級可轉換債務、2017年的高級可轉換債務和2017年的初級可轉換債務有關。在截至2022年9月30日的三個月和六個月內，我們分別確認了210萬美元和830萬美元的虧損，這些虧損與償還部分2015年未償還的高級可轉換債務、2017年的高級可轉換債務和2017年的初級可轉換債務有關。

所得税撥備

我們的所得税撥備可歸因於美國聯邦、州和外國所得税。由於前一時期記錄的税前收入和所得税費用的金額，我們對截至2023年9月30日的六個月和2022年9月30日的税率進行比較沒有意義。

在我們開展業務的許多司法管轄區，我們都要納税。我們在這些司法管轄區支付的實際税率差異很大，但它們通常低於我們美國聯邦和州的總和有效税率。在截至2023年9月30日和2022年9月30日的六個月中，我們的國內混合法定税率約為22%。在截至2023年9月30日和2022年9月30日的六個月裏，我們的非美國混合法定税率低於這個數字。外國司法管轄區適用税率的差異是由多個因素造成的，包括較低的法定税率、免税期、融資安排和其他因素。我們的實際税率一直並將繼續受到我們收益和虧損地理分佈的影響。

我們的外國税率差別優惠主要涉及我們在馬耳他的業務，按5.0%的法定税率徵税，在愛爾蘭按12.5%的法定税率徵税。此外，我們在泰國的製造業務目前因我們在泰國的房地產、廠房和設備投資而享受多項免税期。我們在泰國的免税期將在未來不同時間到期，但我們積極尋求獲得新的免税期，否則我們將按20.0%的法定税率納税。我們預計未來我們在泰國的任何免税期到期不會對我們的實際税率產生實質性影響。

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2021年9月，我們收到了美國國税局(IRS)發出的2007財年至2012財年的法定欠款通知(通知)。有爭議的金額主要涉及轉讓定價問題。2021年12月，我們向美國税務法院提交了一份請願書，對該通知提出質疑。

2023年5月，我們收到馬來西亞税務局(IRB)提出的2020財年收入調整建議。2023年10月，我們收到了IRB的一封信，信中提出了同樣的收入調整建議。如果這一調整得到馬來西亞對此事擁有管轄權的最高法院的支持，可能會導致高達3.6億美元的所得税，不包括利息和罰款。有爭議的數額主要與某些資產的特徵有關。根據IRB審計的結果，我們可能需要在馬來西亞對此事進行裁決，如果我們這樣做了，我們可能會被要求支付評估，然後在一系列有利的法院裁決後，要求退還金額。裁決此事的時間尚不確定，但可能在未來12個月內開始。

我們堅信，上述評估毫無根據，並計劃尋求解決這些問題所需的一切現有行政和司法補救辦法。我們打算大力捍衞我們的立場，我們相信我們有能力戰勝是非曲直。我們定期評估這類審查所產生不利結果的可能性，以確定我們的税收儲備是否足夠。這種性質的糾紛的最終結果是不確定的，如果美國國税局和IRB堅持他們的主張，評估税、罰款和虧空利息可能會對我們的財務狀況、經營業績或現金流產生實質性的不利影響。

美國和我們開展業務的其他國家的各個税務當局正在加強對企業使用的税收結構的審查。像我們這樣規模和複雜的公司定期接受它們開展重大業務所在司法管轄區的税務機關的審計。對於美國聯邦納税申報單，以及一般的美國州納税申報單，我們2007財年和以後的納税申報單實際上仍然可以接受税務當局的審查。我們目前正在接受美國和多個外國司法管轄區税務當局的審計。目前，我們不知道這些審計的結果會是什麼。我們記錄不確定税務頭寸的利益，是基於評估根據目前頒佈的法律，這些税收頭寸是否更有可能基於其技術價值而得以維持。如果沒有達到這一門檻，則不會確認不確定税收狀況的税收優惠。如果達到門檻，我們將確認最終和解時可能實現的最大税收優惠金額超過50%。

2022年8月，美國政府將《降低通脹法案》頒佈為法律。通脹降低法案包括對三年內平均AFSI超過10億美元的公司的調整後財務報表收入(AFSI)徵收15.0%的新公司替代最低税(Corporation AMT)，以及對2022年12月31日之後進行的股票回購的公平市場淨值徵收1%的消費税。公司AMT將於2024財年生效。根據目前頒佈的税法，我們預計通脹降低法案不會對我們的税費、現金税和有效税率產生實質性影響。

流動性與資本資源
 
截至2023年9月30日，我們擁有2.566億美元的現金和現金等價物，比2023年3月31日的餘額增加了2260萬美元。
 
經營活動

截至2023年9月30日止六個月，經營活動提供的現金淨額為16.1億美元，主要是由於淨收入增加13.3億美元，經調整非現金和非經營費用5.808億美元以及經營資產和負債變動產生的現金流出淨額3.044億美元。 截至2023年9月30日止六個月，經營資產和負債變動的主要驅動因素包括主要由發貨和收款時間驅動的貿易應收賬款增加，以及與增加的原材料、晶圓代工、成品、收到戰略性最後一次購買材料、滿足某些客户的訂單要求有關的庫存增加，遞延收入和銷售相關準備金增加導致應計負債和其他負債增加，包括根據我們的長期服務協議從客户收取的現金。 從這些長期服務協議收取的現金可在客户履行購買承諾時退還。 於未來期間，我們預期該等長期服務協議項下的現金流入將減少，而現金流出將因向客户退還款項而增加（見附註3。淨銷售額”至簡明綜合財務報表）。 截至2022年9月30日止六個月，經營活動提供的現金淨額為16.3億美元，主要是由於淨收入10.5億美元，經調整非現金及非經營費用7.393億美元，以及經營資產及負債變動產生的現金流出淨額1.591億美元。

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投資活動

截至2023年9月30日止六個月，投資活動所用現金淨額為2. 347億元，而截至2022年9月30日止六個月則為2. 846億元。 截至二零二三年九月三十日及二零二二年九月三十日止六個月，投資活動淨額主要與資本購買及其他資產投資有關。

我們的資本開支水平因實際及預期業務狀況而不時變動。 截至2023年9月30日止六個月的資本開支為185. 5百萬美元，而截至2022年9月30日止六個月則為232. 2百萬美元。 資本開支主要用於擴大產能及添置研發設備。 與2024財年上半年放緩的宏觀經濟環境一致，我們暫停了大部分工廠擴張行動，並減少了到2025財年的計劃資本投資。 我們目前打算在未來12個月內投資2.5億至3.5億美元用於設備和設施。 我們相信，預期於未來12個月產生的資本開支將提供足夠的生產能力，以支持我們新產品及技術的生產能力增長，並將更多目前外包的組裝及測試業務引入內部。 我們預期透過現有現金結餘及營運現金流量為資本開支提供資金。 2023年2月，我們宣佈計劃在未來幾年投資8.8億美元，以擴大我們的SiC和硅產能，包括在我們的Fab 5工廠生產8英寸晶圓。 於二零二二年八月，美國政府頒佈CHIPS法案，提供數十億美元的現金獎勵及新的投資税收抵免，以增加本行業的國內產能。 我們預計將在未來期間獲得與合格資本支出的投資税收抵免相關的現金利益，並預計將申請立法規定的其他激勵措施;然而，我們無法保證我們將獲得任何此類其他獎勵，我們將獲得的任何獎勵的金額和時間，至於其他公司會獲得哪些獎勵，以及這項法例對我們的競爭地位會有正面或負面的影響。 如果我們確實收到了CHIPS法案的撥款，對CHIPS法案撥款接受者施加的限制和運營要求可能會增加我們運營的複雜性並增加我們的成本。
 
融資活動

截至二零二三年九月三十日止六個月，融資活動所用現金淨額為13. 5億元，而截至二零二二年九月三十日止六個月則為13. 6億元。 影響我們融資現金流量淨額的重大交易包括：
•在2024財年的前六個月，4.488億美元的現金用於支付我們債務的某些本金，包括我們的2015年高級可轉換債務，我們的2017年高級可轉換債務，我們的2017年初級可轉換債務，我們的4.333% 2023年票據，我們的2.670% 2023年票據和我們的循環信貸融資，部分資金來自我們2025年定期貸款融資的借款收益，以及我們發行商業票據的收益，以及
•在2023財年的前六個月，5.974億美元的現金用於支付我們債務的某些本金，包括我們的2015年高級可轉換債務，我們的2017年高級可轉換債務，我們的2017年初級可轉換債務和我們的循環信貸額度，以及
•在2024財年和2023財年的前六個月，我們分別向股東支付了4.316億美元和3.191億美元的現金股息，
•在2024財年和2023財年的前六個月，我們分別以4.801億美元和4.424億美元回購了我們的普通股。

2023年8月，我們的修訂和重述的信用協議，日期為2021年12月16日，被日期為2023年8月31日的第一個增量定期貸款修正案修訂。根據這項修訂，我們在新的2025年定期貸款工具下借入本金總額7.5億美元，按經調整期限SOFR利率計息，另加1.125釐至1.5釐的保證金或備用基本利率，另加0.125%至0.5%的保證金，到期日為2025年8月31日。利差是根據我們的信用評級確定的。2023年9月，我們建立了一項商業票據計劃，根據該計劃，我們可以發行短期無擔保本票，最高未償還本金金額為27.5億美元，自發行之日起到期日最長可達397天。商業票據將不時以低於面值的折扣價出售，或按面值出售並計入利率，利率將根據市場狀況和發行時間而有所不同。未償還的商業票據餘額將減少我們的循環信貸安排下可供借款的金額。截至2023年9月30日，我們的未償債務本金為61億美元。截至2023年9月30日底，我們在循環信貸安排下有3900萬美元的未償還借款，而截至2023年3月31日底，我們的未償還借款為1.0億美元。截至2023年9月30日，我們的商業票據有10億美元的未償還本金。

資本回報

2021年11月，我們的董事會批准在公開市場或私下談判的交易中回購我們高達4億美元的普通股。在2024財年的前六個月，我們回購了大約6.0
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在此授權下，以4.801億美元的價格購買我們普通股的100萬股。在2023財年的前六個月，根據這一授權，我們以4.424億美元的價格回購了大約650萬股普通股。截至2023年9月30日，根據該計劃，約有21.5億美元可供回購。截至2023年9月30日，我們作為庫藏股持有約3680萬股。我們目前的意圖是根據我們的現金產生、槓桿指標和市場狀況，隨着時間的推移定期回購我們普通股的股票。

2002年10月，我們宣佈，我們的董事會已經批准並設立了普通股的季度現金股息。迄今為止，我們的累計股息支付總額約為61.7億美元。2023年9月5日支付了每股0.410美元的季度現金股息，總金額為2.227億美元。每股0.439美元的季度股息於2023年11月2日宣佈，並將於2023年12月6日支付給截至2023年11月22日登記在冊的股東。我們預計2023年第四季度的現金股息總額約為2.38億美元。我們的董事會可以根據我們的運營結果、財務狀況、現金需求和未來前景以及董事會認為相關的其他因素，隨時改變我們的股息做法，增加或減少支付的股息，或不支付普通股的股息。我們目前的意圖是根據市場狀況、我們的運營結果和税法的潛在變化來增加我們的季度現金股息。

我們相信，我們現有的流動資金來源，加上運營產生的現金、我們的循環信貸安排和2025年定期貸款安排下的借款，以及我們發行商業票據的收益，將足以滿足我們目前預期的至少未來12個月的現金需求。我們的長期流動資金需求主要來自營運資金需求、與我們的未償債務、資本支出、現金股息、股票回購和所得税支付相關的利息和本金償還。有關我們的現金需求的更多信息，請參見我們的簡明合併財務報表中的“附註9.承付款和或有事項”、“附註5.債務”和“附註10.所得税”。半導體行業是資本密集型行業，為了保持競爭力，我們必須不斷評估是否需要在生產和研發的資本設備上進行重大投資，並擴大我們現有的設施或潛在地建造新的設施。*我們可能會根據循環信貸安排或商業票據計劃增加我們的借款，或不時尋求額外的股權或債務融資，為我們現有的債務再融資，維持或擴大我們的晶片製造和產品組裝和測試設施，用於現金股息，股票回購或收購或其他目的。任何此類融資要求的時間和金額將取決於許多因素，包括我們現有債務的到期日、我們的股息支付水平、有關匯回海外現金的税收法律和法規的變化、對我們產品的需求、行業條件的變化、產品組合、競爭因素以及我們識別合適收購候選者的能力。我們計劃在某些現有票據到期時對它們進行再融資，我們可能會不時通過發行新票據或可轉換債務、定期貸款、商業票據、投標要約、交換交易或公開市場回購來為某些其他未償還債務或可轉換債務進行再融資。此類發行、投標要約或交換或購買(如有)將取決於當時的市場狀況、我們談判可接受條款的能力、我們的流動資金狀況和其他因素。由於利率上升、通脹加劇、經濟不確定性、銀行業不穩定、新冠肺炎疫情或其他因素導致的不確定性，不能保證任何融資都將以可接受的條件提供，並且任何額外的股權融資都將導致我們現有股東的所有權被逐步稀釋。我們還在根據芯片法案尋求激勵措施，以提高我們的國內製造能力；然而，我們不能保證我們將獲得任何此類激勵措施，也不能保證我們將獲得任何激勵措施的金額和時間。

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項目3.關於市場風險的定量和定性披露
 
利率風險

截至2023年9月30日，我們的流動和長期債務總額為61億美元。我們的固定利率債務沒有利率變化的利率敞口，截至2023年9月30日，我們的固定利率債務總額為53.1億美元。截至2023年9月30日，我們在循環信貸安排和2025年定期貸款安排下的未償還浮動利率債務中，有7.89億美元的利率敞口。利率上調50個基點將使我們未來12個月的預期年利息支出增加約390萬美元。我們打算使用循環信貸安排、新的固定利率票據、定期貸款、商業票據或其他工具為償還未來12個月內到期的固定利率債務的一部分提供資金，屆時，如果我們用可變利率債務對此類固定利率債務進行再融資，利率變化將對我們的利息支出產生更重大的影響。有關更多信息，請參閲“附註5.債務”，以獲取按到期日列出的我們債務的摘要。

通貨膨脹風險

最近一段時間，通貨膨脹沒有對我們的經營業績產生實質性的不利影響。然而，如果我們的成本繼續受到重大通脹壓力的影響，我們可能無法繼續通過價格上漲來抵消這些更高的成本，這可能會對我們的經營業績造成不利影響。

項目4.控制和程序

信息披露控制和程序的評估
 
根據交易法規則13a-15或規則15d-15(B)段的要求，截至本季度報告所涵蓋的10-Q表格所涵蓋的期間結束時，我們在我們的首席執行官和我們的首席財務官的監督下，評估了我們的披露控制和程序(如交易法規則13a-15(E)或15d-15(E)所定義的)的有效性。我們的首席執行官和首席財務官得出結論，我們的披露控制和程序是有效的，以確保我們在根據《交易法》提交或提交的報告中披露的信息(I)在美國證券交易委員會規則和表格指定的時間段內被記錄、處理、彙總和報告，以及(Ii)被累積並傳達給我們的管理層，包括我們的首席執行官和首席財務官，我們的披露控制和程序旨在提供合理的保證，確保此類信息得到積累並傳達給我們的管理層。我們的披露控制和程序包括我們對財務報告的內部控制的組成部分。我們管理層對我們財務報告內部控制有效性的評估是在合理保證的水平上表達的，因為控制系統，無論設計和操作多麼良好，都只能提供合理的、但不是絕對的保證，確保控制系統的目標將得到實現。

財務報告內部控制的變化
 
在截至2023年9月30日的三個月內，根據交易法規則13a-15或規則15d-15的(D)段要求的評估，我們對財務報告的內部控制沒有發生變化，這對我們的財務報告內部控制產生了重大影響，或很可能會對其產生重大影響。




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目錄表
第二部分：其他信息

項目1.法律訴訟

有關法律訴訟的資料，請參閲本公司簡明綜合財務報表的“附註9.承擔及或有事項”。

第1A項。風險因素
 
在評估微芯及其業務時，您應仔細考慮以下因素，以及在本10-Q表格和我們提交給美國證券交易委員會的其他文件中提供的信息。 

風險因素摘要

與我們的業務、運營和行業相關的風險
•全球經濟狀況對我們的經營業績、淨銷售額和盈利能力的影響；
•經濟狀況對我們的被許可人、客户、分銷商或供應商的財務可行性和業績的影響；
•價格上漲、關税增加、原材料供應或其他影響我們供應商的因素的影響；
•我們的被許可方和我們自己對晶圓代工廠和其他承包商的依賴；
•依賴國外的銷售、供應商和業務，這使我們面臨國外的政治和經濟風險；
•依賴於同一季度收到和發貨的訂單，限制了對通過我們的首選供應計劃或LTSA發貨以外的產品發貨的可見性；
•我們服務的市場競爭激烈，導致定價壓力、銷售額或市場份額下降；
•未能有效利用我們的製造能力或未能維持製造產量；
•無法從產能擴張中獲得預期回報；
•行業供需季節性和大幅波動的影響；
•對經銷商的依賴；
•能夠及時推出新產品；
•影響我們的運營或主要供應商、被許可方或客户的業務中斷；
•技術許可業務給我們帶來了各種風險；
•依賴於政府項目的銷售，並遵守相關規定；
•與政府、機構和研究機構的贈款或與其達成的税務安排有關的風險；
•能夠從已完成或未來的收購或資產剝離中實現預期收益；
•未來商譽或無形資產的減值；
•未能保持適當和有效的內部控制並糾正未來的控制缺陷；
•客户要求實施比法律要求更嚴格的業務實踐；
•吸引和留住人才的能力；以及
•發生我們自己投保的事件，或超出我們的保險限額的事件。

與網絡安全、隱私、知識產權和訴訟相關的風險
•對我們的IT系統的攻擊、我們的IT系統、我們的產品的中斷或我們對數據的不當處理；
•與遵守隱私和數據保護法律法規有關的風險；
•與法律程序、調查或索賠有關的風險；
•與我們客户的合同關係相關的風險；以及
•保護和執行我們的知識產權。

與税收、法律法規相關的風險
•新的會計聲明或現行會計準則和做法的變化對我們報告的財務結果的影響；
•發佈新的出口管制或貿易制裁、罰款、限制或延遲我們出口或進口產品的能力，或增加與製造或轉讓產品相關的成本；
•未來對我們所得税申報單的審查結果；
•面臨比預期更大的所得税負債、税收規則和法規(包括TCJA)的變化或解釋，或税務審計的不利評估；
•本屆政府或未來政府在全球範圍內實施的立法和政策變化的影響；
•嚴格的環境、氣候變化、無衝突礦產和其他法規或客户需求的影響；
•ESG方面的考慮；以及
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目錄表
•要求為我們的外國養老金計劃提供資金。

與資本化和金融市場相關的風險
•各種因素對我們普通股未來交易價格的影響；
•我們普通股回購的金額和時間的波動；
•我們有效管理當前或未來債務的能力；
•我們產生足夠現金流或獲得外部融資的能力；
•轉換我們的可轉換債券對我們現有股東所有權的影響；以及
•外幣匯率的波動。

與我們的業務、運營和行業相關的風險

我們的經營業績受到全球經濟狀況的影響，未來可能會因為一些因素而波動，這些因素可能會降低我們的淨銷售額和盈利能力。

我們的經營業績受到多種因素的影響，這些因素可能會降低我們的淨銷售額和盈利能力，其中許多因素是我們無法控制的。可能影響我們經營業績的一些因素包括：
•美國或國際的總體經濟、工業、公共衞生或政治狀況，包括美國、中國和歐洲的不確定經濟狀況、利率上升、高通脹或銀行業的不穩定；
•由於不確定的經濟狀況或其他因素而取消訂單或取消訂單的程度；
•由於公共健康問題(包括新冠肺炎等病毒爆發)、網絡安全事件、恐怖主義活動、武裝衝突、戰爭(包括中東軍事衝突和俄羅斯入侵烏克蘭)、全球油價和供應、火災、自然災害或運輸系統中斷，導致我們的業務、我們的供應鏈或我們客户的業務中斷；
•由於供應鏈限制或其他因素，包括稀土礦物、供應品和設備在內的原材料的可用性；
•來自其他電子供應商的供應受限，影響我們的客户發貨其產品的能力，這反過來可能對我們對這些客户的銷售產生不利影響；
•我們有能力繼續提高工廠的產能，以應對客户需求的變化；
•我們有能力確保足夠的晶圓代工、組裝和測試能力；
•我們的產品和客户對我們的產品的需求或市場接受度的變化，以及此類產品銷售到的行業的市場波動；
•貿易限制和關税的提高，包括對中國企業的限制，或集中在特定的公司；
•增加了原材料、供應品、設備、公用事業、勞動力和/或晶圓、組裝和測試分包服務的成本和可用性；
•我們持有的庫存和我們從庫存中滿足訂單的能力的組合；
•我們製造能力利用率的變化和製造產量的波動；
•客户訂單模式和季節性的變化或波動；
•我們開展業務的國家的税收法規發生了變化；
•新的會計公告或現行會計準則和實務的變更；
•我們的客户和我們分銷商的客户持有的庫存水平；
•庫存過剩和陳舊的風險；
•競爭發展，包括定價壓力；
•未經授權複製我們的產品，造成定價壓力和銷售損失；
•我們成功過渡到更先進的工藝技術以降低製造成本的能力；
•在一個季度內收到和可以發貨的訂單數量，包括產品交貨期的影響；
•我們產品通過分銷或轉售的銷售水平；
•我們有能力繼續實現我們過去或未來收購的預期收益；
•我們產品銷售組合的波動；
•宣佈我們或我們的競爭對手進行的其他重大收購；
•任何當前或未來的税務審計或涉及知識產權、我們的收購、客户或其他問題的任何訴訟、調查或索賠的成本和結果;以及
•財產損失或其他損失，不論是否在保險範圍內。

我們經營業績的期間與期間比較不一定有意義，您不應依賴任何此類比較作為我們未來業績的指標。 在未來期間，我們的經營業績可能會低於我們的公共指導或公共市場分析師和投資者的預期，這可能會對我們的普通股價格產生負面影響。 不確定的全球經濟和公共衞生狀況，如COVID-19大流行，
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目錄表
並可能在未來導致我們的經營業績大幅波動，使期間之間的比較意義不大。

我們的經營業績可能會受到我們的被許可人、客户、分銷商或供應商的財務可行性和表現的不利影響。

我們定期檢討持牌人、客户、分銷商及供應商的財務可行性及表現。 利率上升、通脹高企、銀行業不穩定、美國或其他國家對俄羅斯或中國實施廣泛制裁、COVID-19疫情、行業停工或其他因素導致全球或區域經濟狀況出現任何下滑，均可能對彼等的財務可行性造成不利影響。 一家大型持牌人、客户、分銷商或分銷商、一家重要供應商或一組供應商的財務狀況下降，可能會對我們的經營業績產生不利影響，並可能導致我們無法收回應收賬款餘額，提高信貸損失準備金，以及提高經營成本佔淨銷售額的百分比。 此外，該等訂約方可能不遵守其合約承諾，或可能與我們的理解不同，這可能導致他們在很少或沒有通知我們的情況下終止履行合約，從而限制我們減輕風險的能力。 如果我們的一個交易對手破產、申請破產、擁有商業槓桿或有利的合同條款，那麼我們收回因該交易對手停止履約而遭受的任何損失的能力可能會受到其流動性、適用法律或其協商解決方案的意願的限制。 如果發生此類違約或停止履行，我們可能會遭受重大損失，這可能對我們的業務、經營業績或財務狀況產生重大不利影響。

我們與金融機構就我們的現金存款和其他銀行活動有各種安排，如果這些機構遇到財務或監管困難，我們將面臨風險。因此，我們持有的現金和現金等價物可能會因為金融機構或其他關聯方的倒閉而蒙受損失。

如果原材料、零部件或設備的供應商無法滿足我們或我們客户的需求、提高價格、受到關税上調的影響，或者此類原材料、零部件或設備變得受限或不可用，我們可能會失去銷售。

我們的製造業務需要必須符合嚴格標準的原材料和設備。我們通常有多個來源提供這些供應，但能夠達到我們標準的供應商可能數量有限。我們過去不時遇到供應短缺的情況，有時我們的供應商告訴我們，他們需要更多時間來完成我們的訂單，他們無法完成某些訂單，他們將不再支持某些設備的更新或部件，或者他們正在提高價格。特別是，在2023財年和2022財年，我們看到某些供應商對生產所需的某些材料的價格上漲。然而，我們認為定價環境現在已經穩定下來。任何材料或設備來源的中斷，或特定設備缺乏供應商支持，都可能損害我們的業務。隨着全球半導體使用量的增加，或者由於供應鏈中斷、貿易限制或政治不穩定，我們業務所需的供應可能會變得更加困難。此外，由於合併和收購導致的供應鏈整合可能會減少供應商的數量或改變我們與他們的關係。此外，必要勞動力供應的減少，美國或其他國家實施的制裁、貿易限制或關税，或者新冠肺炎疫情的影響，都可能對行業供應鏈產生不利影響。例如，2019年，美國政府提高了以中國為原產國的美國進口商品的關税。同樣，中國政府也提高了以美國為原產國的中國進口商品的關税。我們已經採取措施，試圖降低這些關税對我們業務的成本。儘管這些關税增加沒有顯著增加我們業務的運營成本，但它們確實對2020財年和2019財年對我們產品的需求產生了不利影響。對我們或我們的供應商從中國採購的零部件或設備徵收的額外關税將增加我們的成本，並可能對我們未來的經營業績產生不利影響。為了減輕關税對我們業務的影響，我們還可能導致製造成本增加。這也可能損害我們的採購靈活性。

我們的客户也可能會受到這些問題的不利影響。他們的業務所需的勞動力、用品和設備可能會因各種原因變得更加難以獲得，這些原因不僅限於供應商的業務中斷、勞動力可獲得性的減少、他們的供應鏈整合，或者制裁、貿易限制或關税或新冠肺炎疫情的影響，這些影響損害了採購靈活性或增加了成本。如果我們的客户不能生產他們的產品，那麼他們對我們產品的需求就會減少。這種對客户業務的幹擾可能會損害我們的業務。

從歷史上看，我們沒有從俄羅斯、白俄羅斯或烏克蘭購買大量設備。然而，半導體行業和半導體採購商使用的原材料來自這些地區，如霓虹燈、鈀、銫、鈈和鎳。如果我們或我們的直接或間接客户無法獲得製造產品所需的原材料或組件，我們製造產品的能力或需求
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對於我們的產品，可能會受到不利影響。這可能會對我們的業務、運營結果或財務狀況產生實質性的不利影響。雖然世界上的鈀、霓虹、銫和鈈的供應鏈受到了不利的影響，但目前我們的供應鏈已經能夠滿足我們的需求。雖然我們向俄羅斯、白俄羅斯和烏克蘭以及向這些國家銷售產品的客户的銷售受到了俄羅斯入侵烏克蘭的負面影響，但目前我們還沒有經歷對我們的業務、運營結果或財務狀況的實質性影響。此外，由於我們不支持俄羅斯對烏克蘭採取的行動，我們於2022年3月停止向俄羅斯和白俄羅斯的客户和分銷商銷售產品。

此外，某些材料主要在有限的幾個國家可用，包括稀土元素、礦物和金屬。貿易爭端、地緣政治緊張局勢、經濟環境、政治條件或公共衞生問題，如新冠肺炎，可能會限制我們獲得材料或設備的能力。雖然稀土和其他材料通常可以從多個供應商獲得，但中國是其中某些材料的主要生產商。如果中國限制或停止出口這些材料，我們的供應商獲得此類供應的能力可能會受到限制，我們可能無法獲得足夠的數量，或無法及時獲得供應，或無法以合理的商業成本獲得供應。稀土元素、礦物和金屬供應受限可能會限制我們生產某些產品的能力，並使我們難以或不可能與其他能夠從中國或其他國家獲得足夠數量這些材料的半導體存儲器製造商競爭。

我們依賴晶圓代工廠和其他承包商，我們的SuperFlash和其他許可證獲得者也是如此。

我們的晶圓製造需求有很大一部分依賴於外部晶片鑄造廠。具體地説，在2024財年的前六個月，我們大約66%的淨銷售額來自外部晶圓代工廠生產的產品，而2023財年我們的淨銷售額的這一比例為63%。我們還聘請幾家承包商對我們的產品進行部分組裝和測試。具體地説，在2024財年的前六個月，我們大約42%的組裝需求和29%的測試需求是由第三方承包商完成的，而在2023財年，這一比例分別為約41%和33%。由於對我們產品的需求增加，我們在2023財年和2022財年採取行動，增加了晶片製造、組裝和測試分包商的產能分配。我們不能保證我們將能夠從我們的晶片鑄造廠和其他承包商那裏獲得必要的產能分配，不能保證任何這樣的額外產能將有能力生產我們需要的工藝技術，或者這些產能將以可接受的條件提供。儘管我們正在繼續擴大我們的內部晶片製造、組裝和測試能力，但我們預計，隨着我們業務的增長，我們對第三方承包商的依賴可能會隨着時間的推移而增加，任何無法獲得必要的外部產能的情況都可能對我們的經營業績產生不利影響。

隨着時間的推移，我們的製造分包商轉向更先進的工藝技術，我們可能會發現，他們並沒有投資於我們大部分產品製造所用的一些前沿工藝技術。如果發生這種情況，可能會限制我們可以實現的淨銷售額，或者要求我們進行重大投資，以便能夠在我們自己的現有設施、新設施或其他鑄造廠以及組裝和測試承包商生產這些產品。2022年8月，美國政府通過了芯片法案，提供數十億美元的現金激勵和新的投資税收抵免，以增加我們行業的國內製造能力。我們預計未來將獲得與符合條件的資本支出的投資税收抵免相關的現金利益，並已申請立法提供的其他激勵；然而，我們不能保證我們將獲得任何此類其他激勵、我們將獲得任何激勵的金額和時間、哪些其他公司將獲得激勵以及立法將對我們的競爭地位產生積極或消極影響。如果我們真的獲得了芯片法撥款，那麼對芯片法撥款接受者施加的限制和運營要求可能會增加我們的運營複雜性，增加我們的成本。

我們對第三方的使用減少了我們對業務分包部分的控制。如果一家重要承包商遭遇生產困難、產能不足、製造減少、勞動力供應減少、組裝和測試產量下降，或者由於政治動盪、基礎設施中斷或流行病等中斷而導致成本增加，我們未來的運營業績可能會受到影響。此外，如果我們的晶圓代工廠和其他承包商提高他們向我們提供的產品和服務的價格，我們未來的經營業績可能會受到影響。如果第三方不能按照我們的質量標準及時交付產品或服務，我們可能無法及時或以優惠條件獲得替代製造來源的資格，或者根本無法獲得資格。此外，這些分包商可能會放棄我們需要的流程，或者無法採用我們希望控制成本的技術。在這種情況下，我們可能會遇到生產中斷、製造成本增加或產品可靠性下降的情況，我們的業務和經營業績可能會受到不利影響。此外，使用分包商增加了挪用我們知識產權的風險。

我們的某些SuperFlash和其他技術授權廠商依賴晶圓代工廠。如果我們的授權商遇到中斷
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在這些鑄造廠供貨，這將減少我們的技術許可業務的收入，並將損害我們的經營業績。

我們高度依賴海外銷售、供應商和運營，這使我們面臨外國政治和經濟風險。

對外國客户的銷售佔我們淨銷售額的很大一部分。在2024財年的前六個月，我們約76%的淨銷售額來自海外客户，其中18%來自中國，12%來自臺灣。在2023財年，我們約78%的淨銷售額來自海外客户，其中21%來自中國，14%來自臺灣。

在中國市場佔據強勢地位是我們全球增長戰略的關鍵組成部分。儘管我們在中國市場的銷售在2021年非常強勁，但在中國的競爭非常激烈，中國在2022年和2023年上半年的經濟增長放緩。在2024財年上半年，中國市場的經濟疲軟對我們在中國的銷售額產生了不利影響。如上所述，美國和中國之間的貿易關係仍然具有挑戰性，中國的經濟狀況仍然不確定，我們無法預測這種不確定性在未來一段時間內是會繼續還是會惡化。此外，在過去幾年中，與新冠肺炎相關的不可預測的封鎖的影響，以及中國解除封鎖後新冠肺炎的快速傳播帶來的不利影響，對中國客户和供應鏈造成了不利影響。此外，中國政府和附屬實體的各種國有企業增加對半導體行業的投資，意在推進中國提出的國家政策目標。中國政府可能會限制我們參與中國市場，或者可能會阻止我們與中國公司有效競爭。國外市場的疲軟可能會導致對我們產品的需求下降，這可能會對我們的業務、運營結果或財務狀況產生實質性的不利影響。

我們很大一部分原材料和設備都是從外國供應商那裏購買的。請參閲第38頁中與獲取原材料、組件或設備相關的風險。此外，我們在泰國曼谷附近擁有產品組裝和測試設施，以及成品倉庫，曼谷過去曾經歷過政治不穩定和嚴重洪災。不能保證泰國未來的任何洪災或政治不穩定不會對我們的行動產生實質性的不利影響。我們在菲律賓的卡拉巴有一個測試設施。我們使用鑄造廠和其他外國承包商來滿足我們的組裝、測試和晶片製造要求的很大一部分。

我們對外國業務、外國供應商的依賴、我們幾乎所有成品庫存在外國地點的維護以及大量的海外銷售使我們面臨外國政治和經濟風險，包括但不限於：
•我們所服務的世界市場的經濟不確定性；
•政治不穩定，包括中國與臺灣關係的變化，這可能會擾亂我們在臺灣的第三方晶圓代工廠和分包商的運營；
•由於公共衞生問題、戰爭或其他因素造成的社會和經濟不穩定；
•貿易限制和關税變化；
•供應鏈中斷或延誤；
•潛在的不利税收後果；
•進出口許可證要求和限制；
•與税收、貿易、環境、健康和安全、技術標準和消費者保護有關的法律的變化；
•對資金轉移的限制，包括中國的貨幣管制，這可能會對某些客户付款的金額和時間產生負面影響，從而影響我們的現金流；
•貨幣波動和外匯監管；
•在人員配置和管理國際業務方面遇到困難；
•僱傭條例；
•網絡安全事件造成的中斷；
•國際運輸或交付中斷；
•公共衞生狀況(包括新冠肺炎等病毒爆發)；以及
•應收賬款收款困難，付款週期較長。

如果這些風險中的任何一項發生或比我們預期的更糟糕，我們的銷售額可能會下降，我們的經營業績可能會受到影響，我們可能面臨零部件成本增加、生產延遲、業務中斷、獲得出口許可證的延遲、或拒絕此類許可證、關税和其他限制、更長的付款週期、增加的税收、資金匯回限制以及遵守各種外國法律的負擔，任何這些最終都可能對我們的業務產生實質性的不利影響。貿易政策的進一步變化、關税、附加税或對供應、設備和原材料(包括稀土礦物)的限制，可能會限制我們生產產品的能力，增加我們的銷售和/或製造成本，降低利潤率，降低我們產品的競爭力，或抑制我們的銷售能力。
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產品或購買必要的設備和用品，這可能會對我們的業務、經營結果或財務狀況產生實質性的不利影響。

我們依賴於在同一季度收到和發貨的訂單，除了根據我們的首選供應計劃和LTSA下的訂單外，我們對產品發貨的可見性有限。

我們在任何給定季度的淨銷售額取決於積壓的發貨量和在同一季度收到和發貨的訂單的組合，我們稱之為週轉訂單。我們在季度初根據滿足我們設定的進入本季度的發貨目標所需的訂單來衡量週轉訂單。從歷史上看，我們快速響應客户訂單的能力一直是我們競爭戰略的一部分，導致客户下訂單的交貨時間表相對較短。較短的交貨期通常意味着，在任何特定季度，週轉訂單佔我們業務的百分比都相對較高，從而降低了我們對未來發貨的可見性。週轉訂單與整體半導體行業狀況和產品交貨期相關。儘管由於我們首選的供應計劃和LTSA的影響，近幾年我們的積壓訂單很多，但在未來，我們預計輪換訂單對我們實現業務目標的能力仍然很重要。由於週轉訂單很難預測，特別是在經濟波動時期，客户可能會在本季度內改變訂單水平，不同水平的週轉訂單使預測淨銷售額變得更加困難。在客户持有我們產品的過剩庫存期間，訂單週轉率也可能會下降。我們的客户可能在前幾個時期增加了他們的訂單水平，以幫助確保他們有足夠的我們的產品庫存來滿足他們的需求，或者他們可能無法以預測的水平銷售他們的產品，這將減少我們的週轉訂單水平。由於我們的大部分產品都是在鑄造廠生產的，鑄造提前期可能會影響我們滿足某些週轉訂單的能力。如果相對於我們的收入目標，我們不能在特定季度實現足夠的訂單週轉率，或者不能根據訂單預測的變化有效地管理我們的生產，我們的收入和運營業績可能會受到影響。

2021年2月，我們宣佈了我們的首選供應計劃，並從2022年第一季度開始，我們開始加入LTSA，為我們的客户提供接收優先能力的能力。為了參加最初的首選供應計劃，客户需要下12個月的訂單，除非價格上漲，否則客户不能取消或重新安排訂單。優先供應計劃下的能力優先於2021年7月開始發貨。為了應對行業產能狀況的改善和產品交付期的縮短，我們在2023年8月修改了首選供應計劃，允許客户連續六個月的積壓訂單，而不是原始計劃中的12個月。如果我們的計劃交貨日期比請求日期晚於六個月，在2023年8月或之後下達的首選供應計劃訂單可以被取消或重新安排。首選供應計劃和LTSA不是供應的保證；但是，它們將為這些計劃下的訂單提供最高優先級，並且在預訂可用容量之前，將以先到先得的方式確定產能優先級。我們的很大一部分積壓訂單是根據這些計劃預訂的。我們相信，這些計劃將使我們能夠更好地向供應商做出產能和原材料承諾，信心十足地購買資本設備，僱傭員工，並提高製造和製造產品的效率。不能保證這些計劃會成功，也不能保證它們會為我們的業務帶來我們預期的好處。例如，在最近一段時間裏，我們滿足了客户的請求，推出了某些訂單，以幫助他們管理庫存水平，在某些情況下，還幫助其他面臨供應短缺的客户。然而，如果這些計劃下的客户試圖取消或重新安排訂單，或拒絕發貨，我們可能不得不採取法律或其他行動來執行計劃的條款，任何此類行動都可能導致我們的客户關係受損或導致我們產生鉅額成本。我們可能無法從根據這些計劃違約的客户那裏追回損害賠償。此外，由於這些計劃下的舊訂單不能被取消或退回，除非我們漲價或提供特殊安排，這些計劃導致一些客户持有我們產品的過剩庫存，從而減少了他們在以後階段下新訂單的需求，包括週轉訂單。

我們所服務的市場的激烈競爭可能會導致定價壓力、銷售額下降或市場份額下降。

半導體行業競爭激烈，面臨着價格侵蝕和快速的技術變革。我們與國內和國際的主要半導體公司競爭，其中許多公司比我們擁有更大的市場認知度和更多的財務、技術、營銷、分銷和其他資源。此外，一些政府，如中國，可能向我們的一些競爭對手或新進入者提供或已經提供並可能繼續提供重大財政或其他方面的援助，並可能幹預以支持國家產業和/或競爭對手，包括試圖擾亂美國半導體產業。近年來，半導體行業經歷了顯著的整合，導致我們的幾個競爭對手在收入、產品供應和規模方面都變得更加強大。我們未來可能無法成功競爭，這可能會損害我們的業務。我們成功競爭的能力取決於許多因素，包括但不限於：
•我們所服務的市場的需求變化以及這些市場的總體增長或收縮速度，
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目錄表
包括但不限於汽車、個人電腦和消費電子市場；
•我們有能力以可接受的價格獲得足夠的鑄造、組裝和測試能力和供應；
•我們有能力在我們的晶片製造、組裝和測試設施中根據需要提高產量和產能；
•我們產品的質量、性能、可靠性、特性、易用性、價格和多樣性；
•我們在設計和製造新產品方面的成功，包括那些採用新技術的產品；
•客户將我們的產品納入其應用程序的速度以及此類應用程序的成功程度；
•我們所服務的市場重新設計和改變自己產品的速度；
•競爭對手的產品介紹；
•我們的競爭對手在特定市場中的數量、性質和成功；
•我們通過有效利用知識產權來保護我們的產品和工藝的能力；
•我們有能力滿足客户的需求；以及
•一般的市場和經濟狀況。

從歷史上看，半導體行業的平均售價會隨着產品壽命的延長而下降。隨着時間的推移，我們模擬產品線中的混合信號微控制器、FPGA產品和專有產品的平均售價保持相對不變，而我們的內存和模擬產品線中的非專有產品的平均售價隨着時間的推移而下降。我們產品的整體平均銷售價格受到這些趨勢的影響；然而，我們產品和銷售地域組合的變化可能會導致我們在任何給定時期的整體平均銷售價格出現更大的波動。

我們已經經歷並可能在未來經歷某些專有產品線的價格小幅下降，這主要是由於競爭條件。過去，我們通過推出功能更多、價格更高的新產品，減緩了我們許多專有產品線的平均售價下降。然而，我們未來可能無法做到這一點。我們過去經歷過，未來也可能經歷過，我們的存儲器和模擬產品線中的非專有產品面臨着競爭性的定價壓力。在2023財年和2022財年，我們經歷了成本增加，我們能夠將這些成本轉嫁給客户。然而，在未來，由於定價壓力的增加，包括中國等外國政府採取的偏袒本國公司的行動，我們可能無法保持平均銷售價格，這可能會對我們的經營業績產生不利影響。

我們和我們的競爭對手尋求擴大產能，增加晶片產量，提高產量，並縮小芯片尺寸，這可能會導致全球供應大幅增加，並對價格構成下行壓力。全球半導體產品供應的增加，如果不伴隨相應的需求增加，可能會導致我們產品的平均售價下降，並可能對我們的業務、經營業績或財務狀況產生重大不利影響。

如果我們不能有效地利用我們的製造能力或不能保持製造產量，我們的經營業績將受到影響。

集成電路製造過程複雜且對許多因素敏感，包括製造環境或所用材料中的污染物、我們人員和設備的性能以及其他質量問題。正如行業中的典型情況一樣，我們不時地經歷低於預期的製造產量。如果我們無法將收益率維持在或高於目前的大致水平，我們的經營業績將受到影響。這可能包括收入確認的延遲、收入的損失，以及未能在發貨期限前完成的處罰。當我們的運營能力低於正常水平時，我們的運營業績會受到不利影響。在2024財年前六個月和2023財年，我們的運營水平達到或高於正常產能水平。

我們可能無法從計劃中的產能擴張中獲得預期回報。

在2023財年，我們宣佈打算擴大我們在美國的產能。特別是，我們繼續在俄勒岡州格雷沙姆的Fab 4工廠進行多年8億美元的產能擴張計劃，並計劃投資8.8億美元擴大我們的碳化硅和硅產能，包括在科羅拉多州斯普林斯的Fab 5工廠生產8英寸晶圓。

這些擴建項目給我們帶來了一些風險，包括：
•是否有必要的資金，其中可能包括外部來源；
•有能力實現預期的贈款、投資税收抵免和其他政府激勵措施，包括通過《芯片法》以及外國、州和地方贈款；
•增加我們的成本結構，直到新的生產達到足夠的規模；
•有足夠的客户需求來利用我們增加的產能；
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•宏觀經濟經營狀況放緩；
•我們庫存的增長；
•能夠以符合成本效益的方式及時提高生產效率；
•法律或贈款、投資税收抵免和其他政府激勵措施方面的潛在變化；
•勞動力、服務、設備和建築材料的可用性；
•有能力按計劃在預算內完成施工；以及
•提供必要的勞動力以支持擴大的產能。

我們的產能擴建項目的資本支出投資可能不會產生預期的回報或現金流。要確定哪些資本投資將帶來最佳回報，需要做出重大判斷，我們可以投資於最終利潤低於我們沒有選擇的項目的項目。擴建生產設施的開工、竣工和擴建延遲，或未能優化我們的投資選擇，或成本增加，都可能對我們實現資本支出預期回報的能力產生重大不利影響。在我們計劃擴張的司法管轄區內，法律或規則的變化可能會導致我們重新考慮此類擴張計劃的地點或規模。例如，科羅拉多州最近通過的一項規則(GEMM第二階段)將要求公司在短時間內大幅減少温室氣體排放。我們正在評估我們遵守這一規則的能力。由於我們對某些客户負有合同義務，必須評估製造工藝變化可能對我們提供給此類客户的產品產生的影響，即使安裝了昂貴的設備，我們也可能無法滿足科羅拉多州要求的温室氣體減排時間表。由於GEMM階段2的最終版本尚未發佈，我們仍在評估該規則將對我們在科羅拉多州的擴張計劃正在等待我們對最終規則的審查。對我們建築項目的進一步不利影響可能會對我們降低成本或滿足客户需求的能力產生負面影響。 如果我們確實通過CHIPS法案或通過外國、州和地方贈款獲得政府獎勵，則與此類贈款相關的限制和運營要求可能會增加我們運營的複雜性並增加我們的成本。 上述任何因素都可能對我們的業務、經營業績或財務狀況產生重大不利影響。

我們的經營業績受到季節性和行業供需大幅波動的影響。

半導體行業的特點是季節性和供需波動大。 從歷史上看，由於我們的收入很大一部分來自國際銷售和消費市場，我們的業務在上半年產生了更強勁的收入，而在下半年的收入相對較弱。 然而，我們業務的廣泛波動，半導體行業和全球經濟狀況的變化（包括行業需求強勁，公共衞生狀況或貿易緊張局勢的影響）以及我們的收購活動（包括我們對Microsemi的收購）已經並可能對我們的業績產生比季節性更重大的影響。 在廣泛波動、業務狀況變化或收購發生的時期，很難評估季節性因素對我們業務的影響。 半導體行業經歷了嚴重的經濟衰退，其特徵是產品需求減少和生產能力過剩。 我們已透過向廣泛市場分部的不同地理位置客户羣銷售無法迅速取代的專利產品，以減少我們受此行業週期性影響的風險。 然而，我們的經營業績經歷了重大的期間與期間之間的波動，並預計在未來，由於一般行業或經濟條件，經營業績將經歷期間與期間之間的波動。 在這方面，近幾個月來，我們的許多客户感受到了經濟活動放緩和業務不確定性增加的影響，客户要求在2023財年第四季度和2024財年上半年推出或取消積壓的要求有所增加。 隨着宏觀經濟環境放緩以及庫存增長，我們暫停了大部分工廠擴張行動，並減少了到2025財年的計劃資本投資。 我們無法預測任何此類放緩對我們業務的時間或影響。

我們的業務依賴於分銷商為我們的最終客户提供服務。

分銷商的銷售額佔我們2024財年前六個月淨銷售額的約49%，佔我們2023財年淨銷售額的約47%。 除了根據我們最初的優先供應計劃和LTSA下的某些訂單外，我們與分銷商沒有長期採購協議，我們和分銷商可以在很少或沒有提前通知的情況下終止我們的關係。

美國或全球經濟、勞動力市場或信貸市場的未來不利條件可能會對分銷商的運營產生重大影響。 我們的分銷商的財務狀況惡化或業務中斷可能會對我們的產品流向最終客户產生不利影響，並對我們的經營業績產生不利影響。 此外，在行業或經濟衰退期間，我們的產品可能會出現供過於求和需求減少，這可能會減少我們在特定時期的淨銷售額，增加訂單推出，增加庫存退貨，並導致我們的庫存水平上升。 例如，在最近的一段時間裏，我們滿足了客户的要求，將某些訂單推出去
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幫助他們管理庫存水平，在某些情況下，幫助其他遇到供應短缺的客户。 由於上述原因，我們可能會產生與過時或過剩庫存有關的費用，或者我們可能無法完全收回成本，這將降低我們的毛利率。 我們的分銷商違反《反海外腐敗法》、出口管制和制裁法或類似法律可能會對我們的業務產生重大不利影響。

我們的成功取決於我們及時推出新產品的能力。

我們未來的經營業績取決於我們開發和及時推出在價格和性能基礎上有效競爭並滿足客户需求的新產品的能力。我們新產品推出的成功取決於各種因素，包括但不限於：
•有效的新產品選擇；
•及時完成並推出新產品設計；
•是否有技術熟練的僱員；
•以商業上合理的條款從第三方採購知識產權許可，包括提供我們的產品和第三方產品之間的互操作性可能需要的許可；
•執行標準制定組織制定的適當技術標準；
•及時申報和保護新產品外觀設計的知識產權；
•開發和支持工具以及輔助資料的可用性，使複雜的新產品易於工程師理解和使用；以及
•市場對我們客户終端產品的接受程度。

由於我們的產品很複雜，我們在完成新產品開發方面不時會遇到延誤。新產品可能得不到或維持實質的市場認可度。“我們可能無法及時設計、開發和推出有競爭力的產品，這可能會對我們未來的經營業績產生不利影響。

我們的成功還取決於我們開發和實施新的設計和工藝技術的能力。半導體設計和工藝技術受到快速技術變化的影響，需要大量的研發支出。我們和該行業的其他公司在過渡到先進工藝技術方面不時遇到困難，並遭受制造產量下降或產品交付延遲的影響。如果向未來工藝技術的任何過渡被大幅推遲或實施效率低下，我們未來的運營結果可能會受到不利影響。

我們的業務或我們的主要供應商、被許可人或客户的業務中斷可能會損害我們的業務。

在我們的任何設施、在任何晶片製造或組裝和測試分包商的設施，或在我們的任何重要供應商、被許可人或客户的運營可能會由於公共健康問題(包括疫情，如新冠肺炎)、工作中斷或可用勞動力減少、停電、缺水、網絡攻擊、計算機網絡受損、恐怖主義事件或安全風險、政治不穩定、政府行為、電信、交通或其他基礎設施故障、放射性污染、火災、地震、洪水、乾旱、火山噴發或其他自然災害而中斷。我們已採取措施，在其中一些事件發生時減輕它們的影響；然而，我們不能確定在業務中斷的情況下，我們是否會避免對我們的業務造成重大影響。例如，在2023財年前三個月和2022財年，與新冠肺炎相關的限制措施對我們在美國、菲律賓和泰國的製造業務以及我們的分包商在馬來西亞、臺灣和中國的製造業務產生了不利影響。我們的物流服務提供商也面臨着類似的挑戰，這對他們向客户發貨的能力產生了不利影響。如果新冠肺炎在我們的一個或多個關鍵市場(如中國)或我們的供應商或製造業務所在地區再次變得嚴重，疫情可能會在未來一段時間內對我們的業務造成不利影響。未來，地方政府可能會要求我們減少任何工廠的生產或停止運營，我們在履行客户訂單方面可能會遇到限制。

此外，我們的客户和被許可方的運營可能會因為多種原因而中斷。在2020年4月和5月，我們收到了更多的訂單取消和客户要求將交貨重新安排到未來日期的請求。由於新冠肺炎的影響，一些客户在我們確定的訂單窗口內要求取消訂單，並聲稱適用不可抗力條款。同樣，如果我們的被許可方無法制造和運輸採用我們技術的產品，或者如果由於業務中斷導致產品需求減少，我們的特許權使用費收入可能會下降。

此外，泰國近年來經歷了嚴重的洪災。雖然我們在泰國的設施繼續正常運營，但不能保證泰國未來的洪水不會對我們的運營產生實質性的不利影響。如果我們的任何設施或我們分包商的設施的運營中斷，我們可能無法
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及時將生產轉移到其他設施，我們可能需要花費大量資金來維修或更換我們的設施和設備。業務中斷可能會導致向客户發貨的延遲，在可接受的條件下可能無法獲得替代生產來源。這可能會導致收入減少、訂單取消或客户流失。雖然我們維持業務中斷保險，但這種保險很可能不會賠償我們的任何損失或損害，業務中斷可能會嚴重損害我們的業務。

我們的技術許可業務使我們面臨各種風險.

我們的技術許可業務基於我們的SuperFlash和其他技術。我們許可業務的成功取決於市場對這些技術的持續接受，以及我們進一步開發這些技術、引入新技術和執行我們的許可條款的能力。要取得成功，任何此類技術都必須能夠由被許可方重複實施，提供令人滿意的收益率，滿足被許可方和客户的要求，並具有競爭力。我們技術許可業務的成功取決於各種其他因素，包括但不限於：
•正確確定被許可人的要求；
•及時開發和引進新技術或強化技術；
•我們有能力保護和執行我們許可技術的知識產權，並執行我們許可證的條款；
•我們有能力限制我們對被許可方的責任和賠償義務；
•提供開發和支助服務，協助被許可方設計和製造產品；
•是否有足夠能力支持代工生產的鑄造許可證持有人；以及
•市場對我們客户終端產品的接受程度。

由於我們許可的技術很複雜，在開發和增強這些技術方面可能會不時出現延誤。我們不能保證我們現有的或任何增強的或新的技術將達到或保持相當大的市場接受度。我們的許可證持有人可能會遇到生產中斷或生產水平下降的情況，這將對我們獲得的收入產生不利影響。我們的技術許可協議通常包括一項條款，用於賠償被許可人因某些知識產權問題而產生的責任和損害(包括法律辯護費用)。我們可能面臨與知識產權問題或賠償索賠相關的索賠或損害賠償的重大責任。我們有一個計劃來審計我們的被許可人支付的版税，以幫助確保支付符合適用的許可協議的條款。我們或我們的被許可人不時會對專利使用費和相關索賠的金額提出異議，並可能導致鉅額法律費用，並要求我們的管理層給予高度關注。這些問題可能會對我們的許可業務的成功產生不利影響，並對我們未來的經營業績產生不利影響。

對政府項目銷售的依賴，以及對相關法規的遵守，可能會對我們的運營結果產生實質性的不利影響。

由於我們在2018年5月收購了Microsemi，我們的銷售額中有很大一部分來自政府機構或向美國政府機構銷售產品的客户。 該等銷售受政府開支水平、開支優先次序、監管及政策變動等不確定因素影響。 美國政府項目的未來銷售受不確定的政府撥款和國防政策和優先事項的影響，包括預算過程，時間和支出優先事項的變化，任何過去或未來政府關閉的影響，合同終止或重新談判，未來的扣押，我們必須遵守的法規變化才有資格接受新合同，例如網絡安全成熟度模型認證要求或COVID-19疫情的影響。 例如，在2022財年，由於COVID-19疫情，我們的部分分包合同出現暫停和停工的情況。 此外，《美國國防授權法》（NDAA）修正案於2022年12月23日簽署成為法律，其條款將於2027年12月生效。 NDAA修正案禁止美國政府機構購買由中芯國際、揚中機牀、CXMT以及美國政府認定為受關注外國政府擁有、控制或關聯的任何其他實體（被禁公司）製造的半導體產品或服務。 我們的部分產品在中芯國際生產，而我們的部分供應商則購買在揚子江製造的產品。 如果我們無法替代採購或製造我們的某些產品，或停止使用被禁止公司的產品（如有），當NDAA修正案於2027年12月生效時，這可能會對我們向美國政府機構及其主要客户的銷售產生不利影響。 儘管該等行動尚未對我們的業務造成重大不利影響，但無法保證該等行動的未來成本或影響。 政府項目的銷售也受到當前或未來政府或美國國會實施的貨幣、監管、税收和貿易政策的不確定性的影響。

在過去，Microsemi經歷了包括其產品在內的項目的延遲和撥款減少。 為
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例如，2018年有兩次聯邦政府關門，2023年避免了這樣的關門。政府合同或分包合同的進一步延誤、減少或終止，包括美國聯邦政府過去或未來的任何停擺導致的合同或分包合同，可能會對我們的運營業績產生實質性的不利影響。如果未來美國政府未能完成其年度預算程序，未能為政府運作提供資金或提高聯邦債務上限，則可能會發生另一次聯邦政府停擺，在此期間，我們可能會經歷政府合同或分包合同的進一步延遲、減少或終止，這可能會對我們的運營業績產生實質性的不利影響。雖然我們通常在這類交易中作為分包商發揮作用，但美國政府採購法規和做法的進一步變化，特別是圍繞降低成本或增加合規義務的舉措(如網絡安全成熟度模型認證)，可能會對合同環境、我們僱用和留住員工的能力以及我們的經營業績產生不利影響。

美國政府及其承包商可以隨時終止與我們的合同。政府支出的不確定性和政府相關項目合同的終止可能會對我們政府相關業務的收入產生實質性的不利影響。我們與美國政府機構或主要客户的合同要求我們遵守合同條款和政府法規，特別是對我們為此類客户服務的設施、系統和人員。為了獲得新的合同，我們可能需要滿足網絡安全成熟度模型認證的某些級別，而我們可能無法達到或選擇滿足這些級別。遵守這些規定，包括審計要求，要求我們在培訓、人員、信息技術和設施方面投入大量資源。*任何不符合這些要求的情況都可能導致罰款和處罰，或當前或未來業務的損失，這可能對我們的經營業績產生重大和不利影響。

我們不時收到政府、機構和研究機構的撥款，或達成税務安排。如果我們無法遵守這些贈款或安排的條款，我們可能無法獲得或確認福利，或者我們可能被要求償還福利，確認相關費用，或者可能被要求對我們的業務實施某些限制，這將對我們的經營業績和財務狀況產生不利影響。

我們不時地從國家、州和地方政府、機構和研究組織獲得旨在增加特定地點的就業、生產或投資的經濟獎勵贈款、税收優惠和津貼，未來也可能收到。税收安排和補貼贈款協議通常包含經濟激勵、員工人數、資本和研發支出以及其他必須滿足的公約，才能獲得和保留福利，這些計劃可能會受到相關政府的定期審查。例如，《芯片法》及其相關條例可能包含對贈款獲得者的技術許可活動和某些設施的擴展的某些限制。遵守這些限制可能會增加我們的運營複雜性，增加我們的成本。此外，不遵守贈款或安排的條件可能會導致我們沒收所有或部分未來收到的金額，以及償還迄今收到的全部或部分金額。我們可能無法獲得未來的激勵措施，繼續為我們的資本支出和運營成本的一部分提供資金，否則我們的成本結構將受到不利影響。此外，收到金額的任何減少都可能對我們的業務、運營結果或財務狀況產生實質性的不利影響。

我們可能無法完全實現我們已完成或未來收購或資產剝離的預期收益。

我們已經收購了，並預計未來將收購更多我們認為將補充或擴大我們現有業務的業務。2018年5月，我們收購了MicroSemi，這是我們有史以來最大、最複雜的收購。我們收購的整合是複雜的，可能是昂貴和耗時的，包括意想不到的問題、費用和負債。我們可能不會成功或有利可圖地整合、運營、維護和管理任何新收購的運營或員工。我們可能無法保持統一的標準、程序和政策。我們可能無法實現整合帶來的預期協同效應和成本節約。整合財務報告和內部控制系統可能會增加風險。可能很難開發、製造和營銷一家新收購的公司的產品，或者以我們預期的速度增長業務。收購後，我們可能無法達到證明收購合理的收入或淨利潤水平。我們可能會失去被收購公司的關鍵員工、客户和戰略合作伙伴，我們的企業文化可能很難在被收購公司實施。我們一直並可能在未來受到被解僱的員工、MicroChip的股東或被收購公司以及與交易相關的其他第三方的索賠。特別是，在收購MicroSemi和Atmel的過程中，我們捲入了與此類業務和交易相關的第三方索賠、訴訟、政府調查和糾紛。見“附註9.承付款和或有事項"我們的簡明綜合財務報表，以獲取有關此類事項的信息，但這些事項仍懸而未決。收購還可能導致費用(如與收購相關的費用、註銷、重組費用或未來商譽減值)、或有負債、不利的税收後果、額外的基於股份的薪酬支出和其他對我們的經營業績產生不利影響的費用。為了為收購MicroSemi提供資金，我們用了很大一部分現金餘額，產生了大約8.10美元
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數十億美元的額外債務。我們可能會利用現金、循環信貸機制下的借款、發行商業票據、籌集債務、發行普通股或其他機制，為未來收購新業務或戰略聯盟提供資金。

此外，如果我們決定剝離資產或業務，可能很難找到或完成剝離機會或替代退出戰略，其中可能包括及時或按可接受的條件關閉網站。這些情況可能會推遲我們戰略目標的實現，或導致我們產生與所需資產剝離相關的額外費用，或者資產剝離的價格或條款可能不如我們預期的那麼有利。即使遵循資產剝離或其他退出戰略，我們也可能對前員工、客户、供應商、房東或其他第三方承擔某些持續義務。我們還可能有與前僱員、資產或企業相關的持續負債。此類債務可能會對我們的經營業績和財務狀況產生重大不利影響。

除了收購，我們在過去和未來都與其他公司簽訂了聯合開發協議或其他戰略關係。這些交易與我們在收購中面臨的風險類似，包括我們能否實現任何此類交易的預期收益、成功營銷和銷售此類交易產生的產品或成功整合通過此類交易開發的任何技術。

由於我們的收購活動，包括我們在2018年5月收購MicroSemi，我們的商譽和無形資產大幅增加，我們未來可能會產生商譽或無形資產的減值。

當我們收購一家企業時，收購的很大一部分收購價格將分配給商譽和其他可識別的無形資產。分配給商譽的購買價格的金額由購買價格超過所獲得的可確認淨資產確定。截至2023年9月30日，我們的商譽為66.8億美元，無形資產淨額為30.9億美元。由於我們於2018年5月完成對MicroSemi的收購，我們的商譽和無形資產大幅增加。我們每年在第四財季或每當事件或環境變化表明這些資產的賬面價值更有可能減值時，都會對包括商譽在內的無限期無形資產進行減值評估。在評估商譽或無形資產是否可能減值時，可能會考慮的因素包括我們的股價或市值下降，對未來現金流的估計減少，以及行業增長速度放緩。我們評估減值的估值方法要求管理層根據經驗做出判斷和假設，並在很大程度上依賴對未來經營業績的預測。對我們未來經營業績和現金流的預測可能與我們的實際業績大不相同。2024財年前六個月或2023財年沒有記錄商譽減值費用。在2024財年前六個月，無形資產沒有重大減值費用。如果在未來期間，我們確定我們的商譽或無形資產減值，我們將被要求減記這些資產，這將對我們的簡明綜合財務報表產生負面影響。

如果我們未能保持適當和有效的內部控制並糾正任何未來的控制缺陷，我們編制準確和及時財務報表的能力可能會受到損害，這可能會損害我們的經營業績、我們的業務運營能力和我們在投資者中的聲譽。

我們過去曾發現與所得税會計相關的內部控制存在重大弱點，我們還發現與IT系統訪問相關的內部控制存在重大弱點。儘管這些重大弱點在2020財年得到了補救，但不能保證未來不會發現類似的控制問題。如果我們不能及時糾正未來的重大缺陷或重大缺陷，或者如果我們發現單獨或共同構成重大缺陷或重大缺陷的額外控制缺陷，我們準確記錄、處理和報告財務信息的能力以及我們在要求的時間段內編制財務報表的能力可能會受到不利影響。未能保持有效的內部控制可能會導致違反適用的證券法、證券交易所上市要求和我們債務協議下的契約，使我們受到訴訟和調查，對投資者對我們財務報表的信心造成負面影響，並對我們的股票價格和我們進入資本市場的能力造成不利影響。

確保我們有足夠的內部財務和會計控制和程序，以便我們能夠及時編制準確的財務報表，這是一項既昂貴又耗時的工作，需要經常重新評估。我們對財務報告的內部控制旨在為財務報告的可靠性和根據美國公認會計準則編制財務報表提供合理保證。我們必須遵守2002年薩班斯-奧克斯利法案第404條，該條款要求管理層對我們的財務報告內部控制的有效性進行年度評估，並由我們的獨立審計師出具報告。除了發現的與所得税會計和IT系統訪問有關的重大弱點已於2020年3月31日補救外，我們還
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不時發現其他重大缺陷。如果我們不能糾正未來的任何重大缺陷或重大缺陷，或在未來對財務報告保持適當和有效的內部控制，我們編制準確和及時財務報表的能力可能會受到損害，這可能會損害我們的經營業績，損害我們的業務運營能力，並降低我們股票的交易價格。

客户要求我們實施比法律要求更嚴格的業務實踐，可能會減少我們的收入機會或導致我們產生更高的成本。

我們的一些客户要求我們在勞工要求、產品中包含的材料、能源效率、環境問題或其他項目方面實施比適用法律所要求的更嚴格的做法。為了遵守這些要求，我們還要求我們的供應商採用這些做法。我們的供應商未來可能會拒絕實施這些做法，或者可能會向我們收取更高的費用。如果我們的某些供應商拒絕實施這些做法，我們可能會被迫從替代供應商那裏採購。實施這些做法的成本可能會導致我們產生更高的成本並降低我們的盈利能力，如果我們不實施這些做法，這些客户可能會取消我們作為供應商的資格，導致收入機會減少。在我們自己的站點和我們的供應鏈中開發、執行和審核客户要求的實踐將增加我們的成本，並可能需要更多人員。

我們必須吸引和留住人才才能成功，人才競爭加劇。

我們必須吸引和留住人才才能成功，2023財年，由於對熟練員工的高需求，我們行業對人才的競爭加劇。然而，在我們運營的某些地理市場，2024財年勞動力變得更加可用。由於各種原因，對可用勞動力的競爭加劇，包括新冠肺炎帶來的在家工作安排的增加，以及我們行業的工資上漲。雖然由於鑄造廠和第三方預計將在我們現有工廠附近的地點建設新的晶片製造設施，長期勞動條件可能會進一步加劇，但在2024財年第二季度，熟練員工的供應有所增加。

我們吸引和留住管理、技術、營銷、銷售、研發、製造和運營人員等熟練員工的能力對我們的業務至關重要。我們的製造設施依賴於直接勞動力。任何無法將我們的勞動力留在工廠的情況都可能擾亂我們的運營，延誤生產、發貨和收入，導致我們無法及時滿足客户需求，最終可能對我們的業務、財務狀況和運營結果產生實質性的不利影響。我們無法吸引和留住硬件和軟件工程師以及銷售和營銷人員，這可能會推遲我們產品的開發和推出，並損害我們銷售產品的能力。我們沒有與我們高級管理團隊的任何成員簽訂僱傭協議，他們可能會在很少或根本沒有通知的情況下離開，這可能會使我們更難執行我們計劃的業務戰略。我們無法留住、吸引或激勵員工，可能會對我們的業務、財務狀況和運營結果產生實質性的不利影響。

如果發生我們自己投保的事件，或超過我們的保險限額，可能會對我們的盈利能力和流動性產生不利影響。

我們有與許多不同類型的風險相關的保險；然而，我們對一些潛在的重大風險和義務進行自我保險，因為我們認為對我們來説，自我保險比支付高額保費更具成本效益。我們自保的風險和風險包括但不限於員工健康問題、某些財產問題、產品缺陷、網絡安全問題、僱傭風險、環境問題、政治風險和知識產權問題。如果在我們自保的領域出現虧損或不利判斷，那麼我們的財務狀況、運營結果和流動性可能會受到實質性的不利影響。

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與網絡安全、隱私、知識產權和訴訟相關的風險

我們的IT系統仍然是攻擊的目標。中斷和未經授權訪問我們的IT系統、我們的產品或我們對數據的不當處理可能會對我們的業務產生不利影響。

我們依賴複雜IT系統和網絡的不間斷運行來運營我們的業務。任何對機密數據的不當處理或對我們系統或網絡的重大中斷，包括但不限於新系統實施、計算機病毒、安全漏洞、設施問題、自然災害、恐怖主義、戰爭、電信故障或能源中斷，都可能對我們的業務、運營、供應鏈、銷售和運營結果產生重大不利影響。如果對機密數據處理不當，或者系統或網絡中斷，可能會導致未經授權發佈我們、我們供應商或客户的知識產權或機密、專有或敏感信息。或個人數據的發佈。任何此類信息或數據的泄露都可能損害我們的業務或競爭地位，導致客户信心的喪失，並導致我們產生鉅額賠償費用。此外，任何此類信息或數據的發佈或未能妥善管理此類信息的收集、處理、轉移或處置都可能導致監管調查或處罰、執法行動、補救義務、損害索賠、訴訟和其他制裁。

我們已經並將繼續經歷對我們的IT系統和數據的可驗證攻擊，包括網絡泄露、試圖破壞我們的安全措施以及試圖將惡意軟件引入我們的IT系統。例如，在2019財年，我們瞭解到，據信是老練的黑客正在對我們的計算機網絡進行攻擊。我們聘請了外部法律顧問和一家在這方面有經驗的領先法醫調查公司。我們採取措施識別我們網絡上的惡意活動，包括對我們網絡的危害，並於2019年5月開始實施遏制計劃。我們定期評估已實施的遏制機制的有效性，並繼續實施其他措施。我們已經分析了被泄露的信息。我們不認為此次IT系統泄露對我們的業務產生了重大不利影響，也不會對我們造成任何實質性損害。由於IT系統的妥協，我們的管理層，包括我們的首席執行官和首席財務官，得出結論認為我們與IT系統訪問相關的內部控制無效，導致我們2019財年的內部控制存在重大弱點。雖然我們內部控制的這一重大弱點在2020財年得到了補救，但不能保證未來不會發現類似的控制問題。

由於我們銷售的產品類型以及我們對政府機構或主要銷售給美國政府機構的客户的大量銷售，我們已經並預計未來將繼續經歷對我們的IT系統和數據的攻擊，包括試圖破壞我們的安全、網絡泄露和試圖將惡意軟件引入我們的IT系統。如果未來的任何襲擊成功，我們可能不知道事件、其規模或其影響，直到造成重大損害。近年來，我們定期對我們的保護措施進行改進，包括但不限於以下實施：防火牆、終端入侵檢測和響應軟件、定期補丁、日誌監視器、事件關聯工具、網絡分段、異地保留存儲介質的常規備份、系統審計、雙因素識別、數據分區、特權帳户隔離和監控、例行密碼修改，以及增強的信息安全計劃，包括針對擁有系統訪問權限的員工和承包商的培訓課程和網絡釣魚練習，以及信息安全人員進行的桌面練習。由於2019財年IT系統受損導致我們的內部控制存在重大缺陷，我們已經採取了補救措施並實施了額外的控制措施，我們正在繼續採取行動，試圖應對不斷變化的威脅。然而，我們的系統改進並不能完全有效地防止對我們的IT系統和數據的攻擊，包括對我們安全措施的破壞，也不能保證未來的任何系統改進在防止未來的網絡攻擊或中斷或限制未來的任何網絡攻擊或中斷的損害方面將是有效的。此類系統改進導致我們的成本增加，未來的任何改進、攻擊或中斷都可能導致與重建我們的內部系統、為訴訟、投訴或其他索賠辯護、向監管機構或其他第三方提供通知、迴應監管行動或支付損害賠償相關的額外成本。此類攻擊或中斷可能會對我們的業務、運營和財務業績產生實質性的不利影響。

我們的產品，或我們從第三方購買或許可在我們的產品中使用的IP，以及我們在產品中實施的行業標準規範，可能會受到安全漏洞的影響。而且，雖然我們的一些產品包含加密或安全算法來保護存儲在我們產品上的第三方內容或用户生成的數據，但這些產品仍然可能被黑客攻擊，或者加密方案可能被動機和老練的攻擊者危害、攻破或規避。我們的產品用於產生新的或增加的網絡安全、隱私或安全風險的應用領域，包括收集和處理數據的應用程序，如雲或物聯網，以及
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汽車應用。我們、我們的客户和我們產品的用户可能無法及時瞭解或有能力全面評估漏洞的規模或影響，包括漏洞被利用的程度(如果有的話)。安全漏洞和緩解技術的任何限制或產生的不利影響可能會在許多方面對我們的運營結果、財務狀況、銷售、客户關係、股價、潛在客户和聲譽產生不利影響，其中任何一種都可能是實質性的。有關安全漏洞或緩解措施的負面宣傳可能會損害我們在客户或用户中的聲譽，並減少對我們產品和服務的需求。如果競爭產品不容易受到相同漏洞的影響，或者如果競爭產品中的漏洞能夠得到更有效的緩解，這些影響可能會更大。此外，第三方可以在緩解措施可用之前發佈有關我們產品潛在漏洞的信息。這反過來可能導致企圖或成功利用漏洞，對我們引入緩解措施的能力造成不利影響，或以其他方式損害我們的業務和聲譽。

第三方服務提供商，如晶圓代工廠、組裝和測試承包商、分銷商、信用卡處理商和其他供應商，可以訪問我們和我們客户的部分數據。如果這些服務提供商沒有妥善保護他們持有的數據，可能會導致安全漏洞和數據丟失。我們的第三方服務提供商的任何此類數據泄露或丟失都可能對我們的業務、運營和財務業績以及我們與客户的關係產生負面影響。

我們未能遵守聯邦、州或國際隱私和數據保護法律法規，可能會對我們的業務、運營結果和財務狀況產生重大不利影響。

我們受美國和國際上許多有關隱私和數據保護的法律法規的約束，例如歐盟(EU)的一般數據保護條例(GDPR)、英國相當於GDPR的《加州消費者隱私法》和《加州隱私權法案》。這些法律和條例的範圍正在迅速演變，可能會有不同的解釋，並且可能在不同的法域之間不一致。其中一些法律對個人信息進行了廣泛的定義，確立了數據隱私權，強制實施了數據泄露通知要求，併為某些數據泄露行為建立了可能嚴重的法定損害賠償框架和私人訴權。一些法律法規還限制了我們在整個業務中收集、存儲、使用、傳輸和處理個人信息和其他數據的能力。例如，GDPR限制公司將個人數據從歐洲經濟區(EEA)轉移到美國和其他國家的能力。此外，這些法律和法規已經並將繼續給像我們這樣在歐洲經濟區擁有員工、客户和運營的公司帶來更大的合規負擔和成本。

為了遵守GDPR，我們主要依靠歐盟委員會的標準合同條款(SCC)，將個人信息從EEA傳輸到美國或其他國家。然而，歐盟法院在2020年7月的一項裁決(Schrems II)中宣佈歐盟-美國隱私盾牌框架無效，並呼籲對SCC的使用提出更嚴格的條件。在Schrems II裁決之後，歐盟的某些數據保護機構發表聲明，建議其管轄範圍內的公司不要根據SCCS將個人數據轉移到美國。目前，幾乎沒有可行的方案來替代標準控制方案。如果我們不能實施足夠的保障措施來確保我們從歐洲經濟區轉移個人信息是合法的，我們可能面臨更多的監管行動，以及禁止處理來自歐洲經濟區的個人信息的鉅額罰款和禁令。我們失去將個人數據合法地轉移出歐洲經濟區的能力，可能會導致歐洲客户不願或拒絕與我們進行目前的溝通，我們可能會被要求以高昂的費用增加我們在歐洲經濟區的數據處理能力。此外，歐洲經濟區以外的其他國家已經通過或正在考慮通過要求本地數據駐留的法律，這可能會增加在這些司法管轄區提供我們產品的成本和複雜性。

此外，GDPR和英國版的GDPR讓我們面臨歐洲兩個平行的數據保護制度，每一個制度都可能授權對某些違規行為進行罰款和執法行動。違反數據保護要求可能會被處以鉅額罰款，罰款金額最高可達公司全球收入的4%或2000萬歐元，以金額較大者為準。儘管英國的數據保護制度目前允許通過繼續使用SCC和具有約束力的公司規則從英國向歐洲經濟區和其他第三國轉移數據，歐盟委員會的《充分性決定》涵蓋了這一點，但這些法律和法規可能會發生變化，任何此類變化都可能對我們將個人數據從英國轉移到歐洲經濟區和其他第三國產生不利影響。

雖然我們計劃繼續努力，以符合當前的監管義務和不斷髮展的最佳做法，但這種努力可能不會成功，或導致巨大的成本。我們還可能遇到歐洲或跨國客户不願或拒絕繼續向我們提供個人數據的情況，原因是個人數據傳輸存在潛在風險，以及適用的數據保護法或某些數據保護機構對他們施加的當前數據保護義務。這些和任何其他數據隱私法及其解釋都在繼續發展，它們的不確定性和不一致可能會增加合規成本，導致合規挑戰，限制我們提供
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我們可能會以與我們相同的方式在某些地點銷售產品，對某些第三方服務提供商產生不利影響，或使我們受到數據保護監管機構的制裁，所有這些都可能對我們的業務、財務狀況和運營業績產生不利影響。

我們面臨着與法律程序、調查或索賠有關的各種風險。

我們目前、將來也可能參與有關知識產權、產品故障、合同、出口管制和制裁以及其他事項的法律程序、調查或索賠。與半導體行業的典型情況一樣，我們會不時收到第三方的通知，他們認為我們欠他們的賠償或其他義務與對我們、我們的直接或間接客户或我們的被許可人提出的索賠有關。這些法律程序和索賠，即使沒有法律依據，在過去和將來都會給我們帶來意想不到的鉅額費用。如果我們無法解決或解決問題，無法以合理的條款獲得必要的許可，無法重新設計產品或流程以避免侵權，提供經濟高效的補救措施，或成功地起訴或捍衞我們的地位，我們可能會在其中任何一項中招致未投保的責任，被要求對運營提出指控，被禁止銷售我們產品的重要部分或使用某些工藝，我們的庫存價值減少或消除，造成聲譽損害，我們的業務、財務狀況或運營結果可能會受到損害。

我們也可能不時受到與我們產品的製造、性能或使用相關的索賠。這些索賠可能是由於與製造相關的傷害、經濟損害或環境暴露、產品不符合我們或我們客户的規格、我們的製造流程中的更改，或由於我們的產品集成或客户的設計或測試不足而導致的意外客户系統問題。我們可能會產生與此類事項相關的鉅額費用，包括但不限於：
•與註銷我們的不合格產品庫存價值相關的成本；
•召回不合格產品；
•提供支持服務、產品更換或產品修改，併為此類索賠辯護；
•挪用其他項目的資源；
•因訂單取消、應收賬款未付、費用或損害賠償等原因造成的收入損失或收入確認延遲；
•客户因未能達到合同要求而被處以罰款或處罰；以及
•支付損害賠償、罰款或召回費用的要求。

由於我們的產品集成到的系統的商品成本高於我們銷售的產品，因此我們被要求支付的費用和損害可能顯著高於我們獲得的收入和利潤。雖然我們在我們的標準條款和條件中排除了間接損害，但我們的某些合同可能不排除此類責任。此外，我們避免這種責任的能力可能會受到法律的限制。我們有責任保險，包括因產品缺陷引起的某些損害，但我們預計保險不會針對此類索賠提供全面保障。我們可能會支付與這些客户索賠相關的款項，這可能會對我們的運營結果產生不利影響。

此外，我們向汽車、航空航天、國防、安全、安保和醫療等行業的客户銷售產品，這些行業的應用程序失敗可能會導致財產或人身損失。如果我們的產品或我們產品的集成導致系統故障，我們可能會受到索賠。如果我們在這些應用中的銷售量大幅增加，或者集成我們的產品的系統故障頻率增加，我們將面臨更多的索賠風險。

我們與客户的合同關係使我們面臨風險和責任。

除了根據我們的首選供應計劃和LTSA下的訂單外，我們通常不會與非分銷商客户簽訂長期合同，因此我們無法確定客户未來的訂單水平。當我們簽訂客户合同時(根據我們最初的首選供應計劃和LTSA除外)，合同通常可以根據標準條款和條件取消。根據我們最初的首選供應計劃和LTSA，客户可以在價格上漲的情況下取消合同。如果我們的計劃交貨日期比請求日期晚於六個月，在2023年8月或之後下達的首選供應計劃訂單可以被取消或重新安排。雖然我們擁有約125,000名客户，我們的十大直接客户在2024財年前六個月約佔我們總收入的13%，而且我們的十大直接客户中有四家是為許多客户提供製造服務的合同製造商，但客户合同的取消可能會對我們的收入和利潤產生不利影響。例如，由於與新冠肺炎疫情相關的不確定性，我們在2021財年第一季度遇到了更多的訂單取消和將交貨重新安排到未來日期的請求。此外，近幾個月來，我們的許多客户感受到了經濟活動放緩和業務不確定性增加的影響，在2023財年第四季度和2024財年上半年，客户要求推出或取消積壓的請求以及我們滿足他們的請求的情況有所增加。
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某些客户合同與我們的標準銷售條款不同。對於我們銷售到的一些市場，如汽車和個人電腦市場，我們的客户可能因為他們的市場規模而對我們有談判籌碼。例如，根據某些合同，我們承諾在預定的交貨日期提供產品，或者延長了我們對質量問題或知識產權侵權等責任的責任。如果我們不能按合同要求向客户供貨，客户可能會產生額外的生產成本、由於生產進度延誤而損失的收入，或與質量有關的問題。我們可能對與客户索賠相關的費用和損害負責，我們可能有義務就侵犯知識產權的索賠為客户辯護，並支付相關的法律費用。雖然我們試圖儘量減少包含此類條款的合同數量，管理此類負債的風險，併為我們的責任敞口設定上限，但有時我們無法做到這一點。為了贏得重要的設計，避免將業務輸給競爭對手，維持現有業務，或被允許競標新業務，我們已經並可能在未來不得不同意對知識產權侵權或產品故障等項目承擔無上限責任，或必須同意違約金條款。這使我們面臨責任遠遠超過根據此類合同銷售的產品的購買價格、我們根據此類合同獲得的終身收入或潛在後果損害的風險。此外，在我們沒有協商客户合同的情況下，我們客户的訂單條款可能會支配交易，幷包含對我們不利的條款。這些風險可能會對我們的運營結果和財務狀況造成實質性的不利影響。

未能充分保護我們的知識產權可能會導致收入或市場機會的損失。

我們有能力獲得涵蓋我們產品和製造工藝的專利、許可證和其他知識產權，這對我們的成功非常重要。為此，我們已經獲得了某些專利和許可證，並打算繼續就我們的技術和製造工藝尋求專利。尋求專利保護的過程可能代價高昂，而且可能不會從當前待定或未來的申請中頒發專利。此外，我們現有的和新發布的專利、商標和版權可能沒有足夠的範圍或實力為我們提供有意義的保護或商業優勢。我們可能會受到或可能在美國專利商標局、外國專利局或美國或外國法院提起幹擾訴訟，這可能需要大量的財政資源。此外，某些外國的法律對我們的知識產權的保護程度不如美國的法律。第三方侵犯我們的知識產權可能會給我們帶來無償的市場和收入機會。儘管我們繼續在全球範圍內積極捍衞和保護我們的知識產權，但不能保證我們會成功。

與税收、法律法規相關的風險

我們報告的財務結果可能會受到新的會計聲明或現有會計準則和實踐的變化的不利影響。

我們按照美國公認會計準則編制財務報表。這些會計原則可能會受到財務會計準則委員會和美國證券交易委員會的解釋或更改。新的會計聲明和對會計準則和慣例的解釋在過去發生過，預計將來也會發生。新的會計聲明或對會計準則或慣例的解釋的改變可能會對我們報告的財務結果產生重大影響，並可能影響我們對在改變生效之前完成的交易的報告。

我們將我們的產品或進口物資運往或運往的司法管轄區的監管當局可以發佈新的出口管制或貿易制裁、徵收罰款、限制或推遲我們出口產品或進口物資的能力，或增加與產品製造或轉讓相關的成本。

我們很大一部分銷售需要出口和進口活動。我們的美國製造產品或基於美國技術或美國軟件的產品受管理國際貿易的法律和法規的約束，包括但不限於《反海外腐敗法》、《出口管理條例》(EAR)、《國際武器貿易條例》以及對禁運國家和受限制方的貿易制裁，包括由美國國務院、商務部和財政部實施的制裁。將我們的產品運往某些國家/地區通常需要許可證或許可證例外。由於任何原因，我們無法及時獲得許可證，包括由於2018年發生的聯邦政府關門導致的許可證處理延遲，或者政府批准或拒絕許可證政策的變化，可能會導致計劃發貨延遲，這可能會在關閉的季度內以及隨後的幾個季度內對我們的收入產生重大不利影響，具體取決於許可證處理的延遲程度。此外，政府認定我們沒有遵守貿易法規或反賄賂法規可能會導致懲罰，包括剝奪出口特權、罰款、罰款、產品扣押或聲譽損失，任何這些都可能對我們的業務、銷售和收益產生實質性的不利影響。法律和法律的改變
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法規可能會限制我們將產品轉移到以前允許的國家/地區、客户、分銷商或其他人的能力。例如，2022年10月，美國商務部公佈了一項題為《實施額外出口管制：某些先進計算和半導體制造項目；超級計算機和半導體終端用途；實體清單修改》的臨時最終規則。這項規定對先進計算集成電路(IC)、含有此類IC的計算機商品以及某些半導體制造項目施加限制，並擴大了對涉及超級計算機和半導體制造終端用途項目的交易的控制。例如，這項規定擴大了實體清單上位於中國的28個現有實體的受許可證要求的外國生產項目的範圍。另一個例子發生在2018年4月，當時美國商務部禁止美國公司向中國公司中興通訊和某些子公司出售產品或轉讓技術。這一禁令於2018年7月解除。在2020財年，美國商務部實際上禁止美國公司向某些中國公司出售產品或轉讓技術，包括華為及其在全球的相關公司。2020財年，《美國聯邦採購條例》禁止美國政府機構購買包含所涵蓋電信設備的設備，將其作為重要組成部分或關鍵技術，而這些設備的技術來自某些中國公司。2020年7月，這一規定擴大到禁止美國政府機構與任何使用承保電信設備的公司簽訂合同，無論中國的技術是否與採購有關。EAR還有效地禁止向白俄羅斯、緬甸、柬埔寨、古巴、中國、伊朗、朝鮮、俄羅斯、敍利亞和委內瑞拉等國出售用於“軍事最終用途”、“軍事最終用户”或“軍事情報”最終用户或最終用途的物品。由於遵守這些規定的行政影響，上述任何變化都可能對我們的運營成本產生不利影響，並可能限制與我們開展業務的人。任何一項或多項制裁、未來的制裁、法律或法規的改變，或禁止向重要客户發運我們的產品或轉讓我們的技術，都可能對我們的業務、財務狀況和運營結果產生重大不利影響。

美國和其他國家對某些商品徵收關税和税收，實施貿易限制，並推出國家安全保護政策。美國和中國之間的貿易緊張局勢在2018年升級，包括美國提高對中國原產商品的關税，中國提高美國原產商品的關税。我們採取措施，通過對運營和供應進行調整，降低這些關税對我們業務的成本。儘管這些關税上調沒有對2019財年或2020財年的運營成本造成實質性的不利影響，但它們確實減少了2019財年和2020財年對我們產品的需求。我們客户產品的關税增加可能會對他們的銷售產生不利影響，而與競爭對手相比，我們產品的關税增加可能會導致對我們產品的需求下降。

貿易或國家安全保護政策、關税、附加税、出口限制或其他貿易壁壘的進一步變化，包括那些為報復美國的政策而對美國採取的措施，可能會限制我們獲得設備、部件或原材料(包括稀土礦物)的能力，限制我們生產產品的能力，增加我們的銷售和/或製造成本，降低利潤率，降低我們產品的競爭力，降低我們銷售產品的能力，或者降低我們獲得政府機構批准合併和收購的能力，任何這些都可能對我們的業務、運營結果或財務狀況產生實質性的不利影響。

未來對我們所得税申報單和現有税務糾紛的審查結果可能會對我們的經營業績產生不利影響。

我們需要檢查2007財年及以後的美國和某些外國所得税申報單。我們定期評估這些檢查的不利結果的可能性，以確定我們的所得税撥備是否充足，併為當前或未來檢查可能導致的潛在調整預留了資金。不能保證上述任何一項或任何未來審查的最終決定不會對我們的有效税率、財政狀況和經營結果產生不利影響。

2021年9月，我們收到了美國國税局(IRS)發出的2007財年至2012財年的法定欠款通知(通知)。有爭議的金額主要涉及轉讓定價問題。2021年12月，我們向美國税務法院提交了一份請願書，對該通知提出質疑。2023年5月，我們收到馬來西亞税務局(IRB)提出的2020財年收入調整建議。2023年10月，我們收到了IRB的一封信，信中提出了同樣的收入調整建議。如果這一調整得到馬來西亞對此事擁有管轄權的最高法院的支持，可能會導致高達3.6億美元的所得税，不包括利息和罰款。有爭議的數額主要與某些資產的特徵有關。根據IRB審計的結果，我們可能需要在馬來西亞對此事進行裁決，如果我們這樣做了，我們可能會被要求支付評估，然後在一系列有利的法院裁決後，要求退還金額。裁決此事的時間尚不確定，但可能在未來12個月內開始。這種性質的糾紛的最終結果是不確定的，如果美國國税局和IRB堅持他們的主張，評税、罰款和虧空利息可能會對我們的
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財務狀況、經營業績或現金流。

面臨比預期更大的所得税負債、税務法規的變化、税務法規解釋的變化或税務審計的不利評估可能會影響我們的有效税率、財務狀況和經營業績。

我們是一家總部位於美國的跨國公司，在美國和其他許多司法管轄區都要納税。我們的所得税義務可能會受到許多因素的影響，包括我們經營結構、公司間安排和税務籌劃策略的變化。

我們的所得税支出是根據各自財政期間的税率計算的。我們未來的有效税率、財務狀況和經營業績可能會受到我們收入所在司法管轄區税率變化、我們開展業務所在司法管轄區税收規則和法規的變化或税收規則和法規的解釋或我們遞延税項資產估值變化的不利影響。例如，經濟合作與發展組織一直在研究基地侵蝕和利潤轉移項目，並於2022年12月發佈了實施方案，該方案提供了一個協調製度，以確保跨國企業繳納全球最低税率。這些指導方針和建議可能會改變我們在許多開展業務的國家確定納税義務的現有框架的某些方面。同樣，歐盟委員會(European Commission)和幾個國家也發佈了一些提案，將改變我們目前徵税的税收框架的某些方面。這些建議包括改變現有的所得税框架，設立全球最低税率的可能性，以及改變或徵收新類型的非所得税的建議，包括按收入的百分比徵税。2022年8月，美國政府頒佈了《2022年通脹削減法案》。《降低通貨膨脹法案》包括對三年內平均AFSI超過10億美元的公司的AFSI徵收15.0%的新公司AMT。公司AMT將於2024財年生效。根據目前頒佈的税法，我們預計通脹降低法案不會對我們的税費、現金税和有效税率產生實質性影響。

我們的業務、財務狀況和經營業績可能會受到現任或未來政府在全球範圍內實施的政策的不利影響。

美國現任政府和我們開展業務的其他全球司法管轄區的政府已表示支持在税收、貿易、勞工和環境等領域進行重大立法和政策改革。如果實施，這些變化可能會提高我們的實際税率，並增加我們的銷售和/或製造成本，這可能會對我們的業務、運營結果或財務狀況產生實質性的不利影響。税收政策、貿易法規或其他事項的變化，以及圍繞這些變化的範圍或時間的任何不確定性，都可能對股市產生負面影響，並降低我們股票的交易價格。例如，2022年2月，由於俄羅斯入侵烏克蘭，美國開始對俄羅斯實施大規模製裁。後來對白俄羅斯和某些烏克蘭地區實施了制裁。由於俄羅斯針對烏克蘭的行動與我們的指導價值觀相沖突，MicroChip選擇停止向俄羅斯和白俄羅斯發貨，我們將繼續遵守美國對烏克蘭的適用制裁。雖然我們的產品在這些地區的銷售以及向這些地區銷售的客户的銷售受到了負面影響，但目前我們的收入還沒有受到實質性的不利影響。作為對制裁的迴應，俄羅斯的報復行動可能包括網絡攻擊、制裁或其他可能擾亂經濟的行動。由於上述風險或類似風險，實施制裁可能會對我們的業務、運營結果或財務狀況產生重大不利影響。

我們受到嚴格的環境和其他法規的約束，這可能會迫使我們招致鉅額費用。

我們必須遵守聯邦、州、地方和外國政府關於使用、儲存、排放、排放和處置在我們的產品和製造過程中使用的危險物質，或我們製造操作的結果，如温室氣體的法規。我們還必須遵守關於公開報告温室氣體和危險物質的規章制度，並獲得温室氣體報告的第三方保證。我們未能遵守法規，或我們長期收購的實體未能遵守法規，可能會導致監管機構或其他人的鉅額罰款、訴訟或行政行動、清理責任、減少或暫停生產、停止運營或未來的責任。這些規定過去要求我們遵守，將來也可能要求我們為遵守這些規定而招致鉅額費用。我們未能控制危險物質的使用或充分限制危險物質的排放，不僅可能影響我們員工、客户和我們經營所在社區的健康，還可能影響我們的經營能力。此類故障還可能限制我們將某些產品運往某些國家/地區的能力，要求我們修改產品、運輸材料或物流，或要求我們招致其他重大成本和開支。環境法繼續擴大，重點是減少或消除電子產品和運輸材料中的有害物質。未來的環境法規可能會要求我們
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重新設計我們現有的某些產品，並可能使我們的產品製造、銷售和運輸成本更高。例如，在科羅拉多州，GEMM第二階段將要求公司在短時間內大幅減少温室氣體排放。我們正在評估我們遵守這一規則的能力，正如我們關於計劃中的產能擴展的風險因素中所述。由於GEMM第二階段的最終版本尚未公佈，我們仍在評估該規則將對我們在科羅拉多州的擴張計劃產生什麼影響，等待我們對最終規則的審查。我們可能會被要求限制(如果不是完全削減)我們在科羅拉多州的擴張計劃，大幅縮減現有業務，否則就會冒着違反規則的風險。目前尚不清楚對不遵守規定可能施加的處罰力度，但可能包括鉅額罰款和減少或停止生產的命令。

此外，法律和客户要求的數量和複雜性集中在電子產品的能效、電子產品的回收利用、減少在電子產品中使用和用於製造電子產品的化學品、減少包裝材料的數量和增加包裝材料的要求回收等方面都有顯著擴大。我們可能很難及時遵守這些法律，我們可能沒有足夠數量的合規產品來滿足客户的需求，從而對我們的銷售和盈利能力產生不利影響。如果我們持有因法規變化而無法出售的庫存，我們可能不得不註銷庫存。我們預計這些風險將持續下去。這些要求可能會增加我們自己的成本，以及我們供應鏈轉嫁給我們的成本。

氣候變化法規和持續的不利氣候變化帶來的風險可能會損害我們的經營成果。

氣候變化法規或我們可能作為ESG倡議的一部分採取的自願行動可能要求我們限制排放、改變製造工藝、替代可能成本更高或更少的材料、為抵消項目提供資金、獲得新的許可或開展其他成本高昂的活動。未能獲得所需的許可證可能會導致罰款或減少、暫停或停止生產。對排放的限制可能會導致巨大的成本，如需要額外的設備、更高的能源成本、碳税以及排放上限和交易計劃。遵守這些法規的成本可能會限制我們的製造業務，增加我們的成本，並對我們的經營業績產生不利影響。

2022年3月，美國證券交易委員會提出了《加強和規範氣候相關信息披露給投資者》。雖然擬議的規則尚未生效，並可能會因美國證券交易委員會評論過程而發生變化，但如果它以目前的形式生效，我們將由於需要擴大數據收集、分析和認證而產生顯著的額外合規成本。此外，擬議規則的某些要素，如強制性第三方排放核查，可能很難在擬議的所需時限內得到遵守，因為可能沒有足夠數量的合格第三方核查實體來滿足需求。

2023年10月，科羅拉多州通過了GEMM第二階段規則，要求公司在短時間內大幅減少温室氣體排放。我們正在評估我們遵守這一規則的能力。由於我們對某些客户負有合同義務，必須評估製造工藝變化可能對我們提供給此類客户的產品產生的影響，即使安裝了昂貴的設備，我們也可能無法滿足科羅拉多州要求的温室氣體減排時間表。由於GEMM第二階段的最終版本尚未發佈，我們仍在評估一旦收到最終規則，該規則將對我們在科羅拉多州的擴張計劃產生什麼影響。此外，對我們建設項目的不利影響可能會對我們降低成本或滿足客户需求的能力產生負面影響。上述任何因素都可能對我們的業務、經營結果或財務狀況產生實質性的不利影響。

氣候的持續不利變化可能會對我們產生直接的不利經濟影響，例如公用事業短缺和公用事業成本上升。我們的某些業務位於乾旱或熱帶地區，一些專家認為，這些地區可能會變得容易受到火災、風暴、嚴重洪水和乾旱的影響。雖然我們的業務復甦計劃旨在讓我們從自然災害或其他破壞性事件中恢復過來，但我們的計劃可能不會保護我們免受所有事件的影響。

客户的要求和與非衝突礦產相關的法規可能會迫使我們產生額外的費用。

根據2012年8月的《多德-弗蘭克華爾街改革和消費者保護法》，美國證券交易委員會發布了有關使用從剛果民主共和國和鄰國開採的“衝突”礦物的調查和披露要求。我們於2023年5月26日就此問題向美國證券交易委員會提交了SD表格。其他國家也在考慮類似的規定。如果我們不能證明我們的供應鏈沒有不負責任的採購風險，客户和其他人可能會要求我們改變產品製造中使用的材料的來源，即使合規材料的成本顯著增加或可獲得性有限。如果我們改變材料或供應商，很可能會有與合格的新供應商相關的成本，生產能力和質量可能會受到負面影響。如果我們無法證明我們與客户、供應商和股東的關係可能會受到不利影響
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產品不存在不負責任的採購風險。我們已經並預計未來將產生與遵守這些披露要求相關的額外成本，例如與確定我們產品中使用的任何衝突礦物的來源相關的成本。我們可能無法滿足那些要求我們產品的所有組件以與負責任礦產倡議或多德-弗蘭克華爾街改革和消費者保護法案所倡導的截然不同的方式認證為無衝突的成本。如果我們無法滿足客户要求，客户可能會取消我們的供應商資格，導致對此類客户的銷售永久或暫時損失或從我們的採購減少，如果庫存賣不出去，我們可能不得不註銷庫存。

除了對從剛果民主共和國開採的“衝突”礦物的擔憂外，我們的客户可能還要求對我們供應鏈中使用的其他礦物和物質進行評估和報告。報告義務的增加將增加相關的業務成本。這可能會對我們的整體運營利潤產生負面影響。

未能達到ESG的期望或標準，或未能實現我們的企業責任目標，可能會對我們的業務、運營結果、財務狀況或股票價格產生不利影響。

近年來，人們越來越關注企業責任問題，包括温室氣體排放和與氣候有關的風險、可再生能源、水管理、廢物管理、數據隱私、網絡安全、多樣性、平等和包容、負責任的採購和供應鏈、將產品用於非法或不道德目的、人權和社會責任。我們致力於履行企業責任，並積極管理這些問題，包括通過我們的指導價值觀和內部政策。例如，由於我們不支持俄羅斯對烏克蘭的行動，我們於2022年3月停止向俄羅斯和白俄羅斯的客户和分銷商銷售產品。我們已經公開宣佈了某些目標，未來我們可能會進一步完善或擴大這些目標。這些目標反映了我們目前的計劃和願望，並不能保證我們能夠實現這些目標。例如，由於我們在廣泛、不斷變化的全球供應鏈中運營，標準半導體產品對每一最終用途的完全可追溯性以及防止產品誤用和轉移的期望是不可能實現的。因此，儘管我們做出了努力，我們的產品可能被用於非法或令人反感的應用，或者我們的供應商或代表可能從事我們不同意的行為。在這種情況下，我們可能會遭受負面宣傳，我們的聲譽可能會受到損害。不斷變化的利益相關者期望、不協調並持續變化的自願和要求的報告制度，以及我們管理這些問題、報告這些問題和實現我們的目標的努力，帶來了許多運營、監管、聲譽、財務、法律和其他風險，任何這些風險都可能產生實質性的不利影響，包括對我們的聲譽和股票價格的影響。

此類風險和不確定因素包括：
•聲譽損害，包括損害我們與客户、供應商、投資者、政府或其他利益相關者的關係；
•對我們銷售和製造產品的能力產生不利影響；
•訴訟、調查或監管執法行動的風險增加；
•不利的ESG評級或投資者情緒；
•控制、評估和報告ESG指標的資源轉移和成本增加；
•我們在宣佈的時間範圍內實現目標的能力；
•為實現我們的目標而增加的成本；
•不可預見的操作和技術困難；
•獲得資金和增加資金成本；以及
•對我們的股票價格產生不利影響。

任何未能或被認為未能滿足不斷變化的利益相關者期望或行業標準，或未能實現我們的企業責任目標，都可能對我們的業務、運營結果、財務狀況、聲譽或股票價格產生不利影響。

為我們的海外養老金計劃提供資金的要求可能會對我們的現金狀況和運營資本產生負面影響。

在收購MicroSemi和Atmel時，我們假設養老金計劃涵蓋某些法國和德國員工。這些計劃中的大部分都沒有按照法定要求提供資金，我們也沒有立即為這些計劃提供資金的打算。截至2023年3月31日，預計福利義務總額為5390萬美元。福利是在金額到期時支付的。我們預計在2024財年為賺取的福利支付約180萬美元。如果法規未來要求為這些計劃提供資金，可能會對我們的現金狀況和運營資本產生負面影響。

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與資本化和金融市場相關的風險

我們普通股未來的交易價格可能會因各種因素而大幅波動。

我們普通股的市場價格在最近的過去有很大的波動，未來可能也會波動。我們普通股的未來交易價格可能會因各種因素而大幅波動，其中許多因素是我們無法控制的，包括但不限於：
•由於更高的利率、更高的通脹、銀行業的不穩定、公共衞生擔憂或其他因素造成的全球經濟和金融不確定性；
•我們的經營業績或其他科技公司的經營業績的季度變動；
•我們的財務指引發生變化或未能達到該指引；
•分析師對我們財務業績或買入/賣出建議的估計發生變化；
•半導體行業的一般情況；
•回購本公司普通股的金額和時間；
•我們實現已完成或未來收購的預期收益的能力；以及
•我們或我們的競爭對手實際或預期宣佈的技術創新或新產品。

此外，股票市場最近和過去經歷了重大的價格和成交量波動，影響了許多公司的市場價格，而且往往與它們的經營業績無關。這些廣泛的市場波動和其他因素損害了甚至可能損害我們普通股的市場價格。上述因素也可能導致我們的可轉換債券的市場價格下降或大幅波動。

我們的股票回購金額和時間可能會隨着各種因素的變化而波動。

我們普通股的回購金額、時間和執行情況可能會根據我們普通股的股價、一般商業和市場狀況、影響股票回購的税收規定以及包括我們的經營業績、現金流水平、資本支出和股息支付在內的其他因素而波動。雖然我們的董事會已經批准了高達4.0億美元的股票回購，其中21.5億美元仍可用，但授權並不要求我們購買任何特定數量的股票。我們不能保證我們的股份回購授權將完全完成，也不能保證它將提高長期股東價值。回購授權可隨時暫停或終止，並可能影響我們普通股的交易價格並增加波動性。

如果我們不對當前或未來的債務進行有效的管理或再融資，我們的財務狀況和經營結果可能會受到不利影響。

截至2023年9月30日，我們的未償債務本金為61億美元。由於我們收購了MicroSemi，我們的債務比2018年5月之前大幅增加。截至2023年9月30日，我們的循環信貸安排下有3900萬美元的未償還借款，該安排提供了高達27.5億美元的循環貸款承諾，2026年終止的循環貸款承諾，以及我們的2025年定期貸款安排下的7.5億美元的未償還借款，以及我們商業票據的未償還本金金額為10億美元。截至2023年9月30日，我們的優先債券本金總額為36億美元，未償還可轉換債券本金總額為7.102億美元。

關於該優先票據的餘額，本金為14億美元的2024年0.972年息票據將於2024年2月15日到期，我們打算利用循環信貸機制下的可用借款、新的固定利率票據、定期貸款、商業票據或其他工具為該等票據的償還提供資金。由於自我們發行0.972%2024年債券以來，利率大幅上升，我們預計我們的利息支出將因該等債券的再融資而增加。此外，如果我們用可變利率債務為這類固定利率票據再融資，利率的變化將對我們未來的利息支出產生更重大的影響。我們不能保證我們能夠以合理的條款為我們目前或未來的債務進行再融資，如果真的有的話。

償還債務需要大量現金，我們可能沒有足夠的現金支付，信用評級的不利變化可能會增加我們的借貸成本，並對我們進入債務市場的能力產生不利影響。

我們是否有能力按計劃支付本金、利息或對我們的債務進行再融資，包括我們的未償還優先票據、可轉換債務和商業票據，取決於我們未來的表現，而未來的表現受到經濟、競爭和其他因素的影響。我們的業務可能無法繼續產生足夠的現金流來償還債務，併為資本支出、股息支付、股票回購或收購提供資金。如果我們無法產生這樣的現金流，我們可能被要求採取替代方案，例如出售資產、重組債務或獲得額外的股本。
57
目錄表
苛刻的或高度稀釋的術語。我們對債務進行再融資的能力將取決於資本市場和我們目前的財務狀況。我們的高級票據和商業票據得到了某些主要信用評級機構的評級。這些信用評級影響我們的借貸成本和我們進入資本市場的能力，並基於我們的財務表現和財務指標，包括債務水平。不能保證我們會維持目前的信用評級。主要信用評級機構下調我們的信用評級可能會導致借貸成本增加，並可能對我們進入債務市場為現有債務進行再融資或為未來債務融資的能力造成不利影響。我們維持相當高的債務水平可能會對我們利用機會的能力產生不利影響，並可能對我們的財務狀況和經營結果產生不利影響。

轉換我們的可轉換債券將稀釋我們現有股東的所有權利益。

轉換我們的部分或全部未償還可轉換債券將稀釋我們現有股東的所有權權益，達到我們在轉換此類債務時交付普通股的程度。在我們於2022年4月1日作出不可撤銷的結算選擇後，在轉換時，我們必須通過交付相當於此類轉換後的可轉換債券本金金額的現金以及現金和普通股股票或任何組合，根據我們的選擇，就超出其任何轉換價值(即轉換價差)的任何組合，履行我們關於該等轉換後的可轉換債務的轉換義務。可轉換債務的現金結算部分的每股普通股淨收入計算中的分子不會有任何調整，因為債務工具的該部分將始終以現金結算。換算價差將計入計算每股普通股攤薄淨收入的分母中。在我們的可轉換債券轉換後，在公開市場上出售任何可發行的普通股，都可能對我們普通股的現行市場價格產生不利影響。此外，可轉換債券的存在可能會鼓勵市場參與者賣空，因為可轉換債券的轉換可以用來滿足空頭頭寸，或者可轉換債券預期轉換為我們普通股的股票可能會壓低我們普通股的價格。

外幣匯率的波動可能會對我們的經營業績產生不利影響。

我們使用遠期貨幣兑換合約，試圖減少匯率波動對我們的非美元淨資產負債表敞口的不利收益影響。然而，在美元相對於我們進行交易的非美國貨幣大幅波動的時期，我們的非美元交易的價值可能會對我們的運營結果和財務狀況產生不利影響。特別是，在非美元貨幣相對於美元大幅貶值的時期，以該貨幣進行交易的客户可能無法履行其合同義務或承擔支付或購買產品的新義務。在美元相對於英鎊、歐元、泰銖和新臺幣大幅下跌的時期，我們歐洲和泰國子公司的運營成本受到不利影響。雖然我們的業務沒有受到最近美元價值變化的實質性不利影響，但不能保證美元的任何疲軟或強勢將對我們的業務或運營結果產生未來的影響。

第二項股權證券的未經登記的銷售和收益的使用

下表列出了我們在截至2023年9月30日的三個月內購買的普通股：
期間購買的股份總數
每股平均支付價格(1)
作為公開宣佈的計劃的一部分購買的股票總數
根據該計劃可能尚未購買的股票的大約美元價值(1)(2) (單位：百萬)
2023年7月1日-2023年7月31日— $— — 
2023年8月1日-2023年8月31日2,736,284 $81.32 2,736,284 
2023年9月1日-2023年9月30日1,470,640 $79.78 1,470,640 
4,206,924 4,206,924 $2,148.5 

(1) 上述金額不包括根據《降低通貨膨脹法案》對股票回購徵收的1%消費税。
(2) 2021年11月，我們的董事會批准在公開市場或私下談判的交易中回購我們高達4億美元的普通股。沒有與此授權相關聯的到期日期。

項目3.高級證券違約

不適用。

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目錄表
項目4.礦山安全信息披露

不適用。

項目5.其他信息

董事及高級管理人員的證券交易計劃

在我們上一個財政季度，根據規則16a-1(F)的定義，沒有董事或官員，通過或已終止“規則10b5-1交易安排”或“非規則10b5-1交易安排”，均在S-K條例第408項中定義。


59
目錄表
項目6.展品
以引用方式併入
展品編號展品説明表格文件編號展品提交日期隨信存檔或提供
3.1
微芯片技術公司註冊證書的修訂和重新發布
8-K000-211843.12021年8月26日 
 
3.2
修訂及重新修訂附例於2023年8月22日生效
8-K000-211843.12023年8月23日 
 
10.1*
2001年員工股票購買計劃，經修訂和重述，至2023年8月22日
8-K000-2118410.12023年8月23日
 
10.2
1994年國際員工股票購買計劃，經修訂和重述，至2023年8月22日
8-K000-2118410.22023年8月23日
 
10.3
作為發行方的MicroChip Technology Inc.與其適用的交易方之間的交易商協議格式
8-K000-2118410.12023年9月15日
 
10.4
對修訂和重新簽署的信貸協議的第一項增量定期貸款修正案，日期為2023年8月31日，由微芯片技術公司、本公司的子公司、作為行政代理的北卡羅來納州摩根大通銀行和貸款人之間進行
X
 
31.1
根據經修訂的1934年《證券交易法》第13a-14(A)條對首席執行官的證明
X
 
31.2
根據經修訂的1934年《證券交易法》第13a-14(A)條對首席財務官的證明
X
 
32**
根據2002年《薩班斯-奧克斯利法案》第906條通過的《美國法典》第18編第1350條的認證
X
 
101.INS內聯XBRL實例文檔-該實例文檔不會顯示在交互文件中，因為其XBRL標記嵌入在內聯XBRL文檔中X
 
101.SCH內聯XBRL分類擴展架構文檔X
 
101.CAL內聯XBRL分類擴展計算鏈接庫文檔X
 
101.DEF內聯XBRL分類擴展定義Linkbase文檔X
 
101.LAB內聯XBRL分類擴展標籤Linkbase文檔X
 
101.PRE內聯XBRL分類擴展演示文稿Linkbase文檔X
 
60
目錄表
以引用方式併入
展品編號展品説明表格文件編號展品提交日期隨信存檔或提供
104封面交互數據文件-封面XBRL標籤嵌入內聯XBRL文檔或包含在附件101中X
 
*董事或行政人員有資格參與的薪酬計劃或安排。
**根據《美國法典》第18編第1350條，本證書僅隨本季度報告10-Q表格一起提供，並不是為了1934年修訂的《證券交易法》第18條的目的而提交的，也不受該條款的責任，也不應被視為通過引用而併入註冊人根據1933年的《證券法》(經修訂)或《1934年證券交易法》(經修訂的)提交的任何文件，無論是在本文件的日期之前或之後進行的，無論該文件中的任何一般合併語言如何。
61
目錄表
簽名

根據1934年《證券交易法》的要求，註冊人已正式促使本報告由正式授權的簽署人代表其簽署。

 微芯片技術公司
  
日期：2023年11月2日
發信人：/S/J.Eric Bjornholt
 J.埃裏克·比約恩霍爾特
 高級副總裁和首席財務官
 (獲正式授權的人員及首席財務會計主任)

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