財務附錄 |
非國際財務報告準則指標的定義 | ||||||||
核心財務指標、恆定匯率變化、自由現金流和美元便利翻譯的定義 | A-1 | |||||||
息税折舊攤銷前利潤/調整後息税折舊攤銷前利潤和淨負債的定義 | A-2 | |||||||
對賬和其他財務信息 | ||||||||
FY2023 上半年公佈了業績,CER 百分比變化 | A-3 | |||||||
FY2023 第二季度(7月至9月)公佈了業績,CER變化百分比 | A-4 | |||||||
FY2023 上半年核心業績,CER 百分比變化 | A-5 | |||||||
FY2023 第二季度(7月至9月)核心業績及CER百分比變化 | A-6 | |||||||
FY2023 上半年從上報到核心的對賬 | A-7 | |||||||
FY2023 第二季度(7 月至 9 月)從已報告到核心的對賬 | A-8 | |||||||
FY2022 上半年從上報到核心的對賬 | A-9 | |||||||
FY2022 第二季度(7 月至 9 月)從已報告到核心的對賬 | A-10 | |||||||
FY2023 上半年自由現金流 | A-11 | |||||||
FY2023 上半年淨負債與調整後息税折舊攤銷前利潤之比 | A-12 | |||||||
FY2022 淨負債佔調整後息税折舊攤銷前利潤 | A-13 | |||||||
FY2023 上半年淨利潤與調整後的息税折舊攤銷前利潤過橋 | A-14 | |||||||
FY2023 上半年淨利潤與調整後的息税折舊攤銷前利潤 LTM Bridge | A-15 | |||||||
FY2023 上半年資本支出、折舊和攤銷以及減值虧損 | A-16 | |||||||
FY2023 全年詳細預測 | A-17 | |||||||
FY2023 從申報的營業利潤到核心營業利潤預測的全年對賬 | A-18 | |||||||
FY2023 全年外匯匯率假設和貨幣敏感度 | A-19 | |||||||
重要通知 | ||||||||
重要通知,前瞻性陳述 | A-20 |
核心財務指標、恆定匯率變化、自由現金流和美元便利翻譯的定義 |
息税折舊攤銷前利潤/調整後息税折舊攤銷前利潤和淨負債的定義 |
FY2023 上半年公佈了業績,CER 百分比變化 |
(十億日元,每股收益除外) | 2022 財年上半年 | 2023 財年上半年 | vs PY | (百萬美元, 每股收益除外) 2023 財年上半年 便利 美元折算 | ||||||||||||||||||||||
是 | CER | |||||||||||||||||||||||||
變更金額 | % 變化 | % 變化 | ||||||||||||||||||||||||
收入 | 1,974.8 | 2,101.7 | 126.9 | 6.4% | 1.4% | 14,065 | ||||||||||||||||||||
銷售成本 | (598.3) | (664.7) | (66.4) | (11.1)% | (6.0)% | (4,448) | ||||||||||||||||||||
毛利 | 1,376.4 | 1,437.0 | 60.6 | 4.4% | (0.5)% | 9,617 | ||||||||||||||||||||
利潤 | 69.7 | % | 68.4 | % | (1.3) pp | (1.4) pp | 68.4 | % | ||||||||||||||||||
銷售和收購費用 | (480.2) | (501.1) | (20.9) | (4.3)% | 0.8% | (3,353) | ||||||||||||||||||||
研發費用 | (297.8) | (346.7) | (48.9) | (16.4)% | (9.6)% | (2,320) | ||||||||||||||||||||
與產品相關的無形資產的攤銷 | (240.8) | (253.9) | (13.1) | (5.4)% | 1.5% | (1,699) | ||||||||||||||||||||
與產品相關的無形資產的減值損失 | (32.8) | (115.8) | (82.9) | (252.5)% | (226.2)% | (775) | ||||||||||||||||||||
其他營業收入 | 13.5 | 9.9 | (3.6) | (26.7)% | (27.6)% | 66 | ||||||||||||||||||||
其他運營費用 | (83.4) | (110.2) | (26.9) | (32.2)% | (27.1)% | (738) | ||||||||||||||||||||
營業利潤 | 255.0 | 119.2 | (135.7) | (53.2)% | (50.6)% | 798 | ||||||||||||||||||||
利潤 | 12.9 | % | 5.7 | % | (7.2) pp | (6.6) pp | 5.7 | % | ||||||||||||||||||
財務收入 | 75.7 | 24.3 | (51.4) | (67.9)% | (68.3)% | 163 | ||||||||||||||||||||
財務費用 | (109.3) | (106.1) | 3.2 | 2.9% | 1.9% | (710) | ||||||||||||||||||||
使用權益法核算的投資利潤(虧損)份額 | (1.4) | 1.6 | 3.0 | ― | ― | 11 | ||||||||||||||||||||
税前利潤 | 220.0 | 39.1 | (181.0) | (82.3)% | (79.8)% | 261 | ||||||||||||||||||||
所得税(支出)補助金 | (53.3) | 2.4 | 55.7 | ― | 86.0% | 16 | ||||||||||||||||||||
該期間的淨利潤 | 166.8 | 41.4 | (125.3) | (75.2)% | (77.8)% | 277 | ||||||||||||||||||||
非控股權益 | 0.0 | (0.1) | (0.1) | ― | ― | (0) | ||||||||||||||||||||
歸屬於本公司所有者的淨利潤 | 166.8 | 41.4 | (125.4) | (75.2)% | (77.8)% | 277 | ||||||||||||||||||||
基本每股收益(日元或美元) | 107.62 | 26.51 | (81.12) | (75.4)% | (78.0)% | 0.18 | ||||||||||||||||||||
將結果與上一財年同期進行比較時,基於實際匯率的變動金額和百分比變化以 “AER”(根據國際財務報告準則列報)表示,基於固定匯率(這是非國際財務報告準則的衡量標準)的百分比變化在 “CER” 中列出。有關 “恆定匯率變動” 的定義,請參閲 A-1 核心財務指標的定義、恆定匯率變化、自由現金流和美元便利翻譯。 | ||||||||||||||||||||||||||
與上一年度相比的變化百分比在有利於利潤時顯示為正數,對利潤不利時顯示為負數。 |
FY2023 第二季度(7月至9月)公佈了業績,CER變化百分比 |
(十億日元,每股收益除外) | 2022 財年第二季度 (七月至九月) | 2023 財年第二季度 (七月至九月) | vs PY | (百萬美元, 每股收益除外) FY2023 第二季度(7 月至 9 月) 便利 美元折算 | ||||||||||||||||||||||
是 | CER | |||||||||||||||||||||||||
變更金額 | % 變化 | % 變化 | ||||||||||||||||||||||||
收入 | 1,002.3 | 1,043.1 | 40.8 | 4.1% | (0.8)% | 6,980 | ||||||||||||||||||||
銷售成本 | (305.4) | (343.6) | (38.1) | (12.5)% | (7.3)% | (2,299) | ||||||||||||||||||||
毛利 | 696.9 | 699.5 | 2.6 | 0.4% | (4.3)% | 4,681 | ||||||||||||||||||||
利潤 | 69.5 | % | 67.1 | % | (2.5) pp | (2.5) pp | 67.1 | % | ||||||||||||||||||
銷售和收購費用 | (248.7) | (253.0) | (4.2) | (1.7)% | 3.4% | (1,693) | ||||||||||||||||||||
研發費用 | (154.1) | (183.9) | (29.8) | (19.3)% | (12.4)% | (1,231) | ||||||||||||||||||||
與產品相關的無形資產的攤銷 | (123.8) | (130.7) | (6.9) | (5.6)% | 1.1% | (875) | ||||||||||||||||||||
與產品相關的無形資產的減值損失 | (18.6) | (109.5) | (90.9) | (489.0)% | (444.0)% | (733) | ||||||||||||||||||||
其他營業收入 | 8.0 | 5.7 | (2.3) | (29.1)% | (31.4)% | 38 | ||||||||||||||||||||
其他運營費用 | (55.2) | (77.4) | (22.2) | (40.2)% | (35.9)% | (518) | ||||||||||||||||||||
營業利潤 | 104.4 | (49.3) | (153.8) | ― | ― | (330) | ||||||||||||||||||||
利潤 | 10.4 | % | (4.7) | % | (15.2) pp | (14.4) pp | (4.7) | % | ||||||||||||||||||
財務收入 | 14.8 | 9.4 | (5.4) | (36.7)% | (25.7)% | 63 | ||||||||||||||||||||
財務費用 | (53.8) | (58.1) | (4.2) | (7.8)% | (16.1)% | (389) | ||||||||||||||||||||
使用權益法核算的投資利潤(虧損)份額 | (0.9) | 2.0 | 2.9 | ― | ― | 14 | ||||||||||||||||||||
税前利潤 | 64.5 | (96.0) | (160.5) | ― | ― | (642) | ||||||||||||||||||||
所得税(支出)補助金 | (2.8) | 48.0 | 50.8 | ― | ― | 321 | ||||||||||||||||||||
該期間的淨利潤 | 61.7 | (48.0) | (109.7) | ― | ― | (321) | ||||||||||||||||||||
非控股權益 | 0.0 | (0.1) | (0.1) | ― | ― | (0) | ||||||||||||||||||||
歸屬於本公司所有者的淨利潤 | 61.7 | (48.0) | (109.8) | ― | ― | (321) | ||||||||||||||||||||
基本每股收益(日元或美元) | 39.77 | (30.68) | (70.46) | ― | ― | (0.21) | ||||||||||||||||||||
將結果與上一財年同期進行比較時,基於實際匯率的變動金額和百分比變化以 “AER”(根據國際財務報告準則列報)表示,基於固定匯率(這是非國際財務報告準則的衡量標準)的百分比變化在 “CER” 中列出。有關 “恆定匯率變動” 的定義,請參閲 A-1 核心財務指標的定義、恆定匯率變化、自由現金流和美元便利翻譯。 | ||||||||||||||||||||||||||
與上一年度相比的變化百分比在有利於利潤時顯示為正數,對利潤不利時顯示為負數。 |
FY2023 上半年核心業績,CER 百分比變化 |
(十億日元,每股收益除外) | 2022 財年上半年 | 2023 財年上半年 | vs PY | (百萬美元, 每股收益除外) 2023 財年上半年 便利 美元折算 | ||||||||||||||||||||||
是 | CER | |||||||||||||||||||||||||
變更金額 | % 變化 | % 變化 | ||||||||||||||||||||||||
收入 | 1,974.8 | 2,101.7 | 126.9 | 6.4% | 1.4% | 14,065 | ||||||||||||||||||||
銷售成本 | (571.6) | (664.8) | (93.3) | (16.3)% | (10.9)% | (4,449) | ||||||||||||||||||||
毛利 | 1,403.2 | 1,436.9 | 33.7 | 2.4% | (2.4)% | 9,616 | ||||||||||||||||||||
利潤 | 71.1 | % | 68.4 | % | (2.7) pp | (2.7) pp | 68.4 | % | ||||||||||||||||||
銷售和收購費用 | (480.5) | (501.4) | (20.9) | (4.3)% | 0.8% | (3,356) | ||||||||||||||||||||
研發費用 | (297.5) | (346.7) | (49.2) | (16.5)% | (9.7)% | (2,320) | ||||||||||||||||||||
營業利潤 | 625.2 | 588.8 | (36.4) | (5.8)% | (9.5)% | 3,940 | ||||||||||||||||||||
利潤 | 31.7 | % | 28.0 | % | (3.6) pp | (3.4) pp | 28.0 | % | ||||||||||||||||||
財務收入 | 32.6 | 24.0 | (8.6) | (26.4)% | (27.2)% | 161 | ||||||||||||||||||||
財務費用 | (100.8) | (87.8) | 13.0 | 12.9% | 18.9% | (588) | ||||||||||||||||||||
使用權益法核算的投資利潤(虧損)份額 | 2.7 | 2.3 | (0.4) | (14.4)% | (13.7)% | 15 | ||||||||||||||||||||
税前利潤 | 559.6 | 527.2 | (32.4) | (5.8)% | (8.8)% | 3,528 | ||||||||||||||||||||
所得税(支出)補助金 | (112.9) | (119.4) | (6.6) | (5.8)% | (11.0)% | (799) | ||||||||||||||||||||
該期間的淨利潤 | 446.7 | 407.8 | (38.9) | (8.7)% | (13.8)% | 2,729 | ||||||||||||||||||||
非控股權益 | 0.0 | (0.1) | (0.1) | ― | ― | (0) | ||||||||||||||||||||
歸屬於本公司所有者的淨利潤 | 446.7 | 407.7 | (39.0) | (8.7)% | (13.8)% | 2,728 | ||||||||||||||||||||
基本每股收益(日元或美元) | 288 | 261 | (27) | (9.4)% | (14.4)% | 1.75 | ||||||||||||||||||||
將結果與上一財年同期進行比較時,基於實際匯率的變動金額和百分比變化以 “AER”(根據國際財務報告準則列報)表示,基於固定匯率(這是非國際財務報告準則的衡量標準)的百分比變化在 “CER” 中列出。有關 “恆定匯率變動” 的定義,請參閲 A-1 核心財務指標的定義、恆定匯率變化、自由現金流和美元便利翻譯。 | ||||||||||||||||||||||||||
與上一年度相比的變化百分比在有利於利潤時顯示為正數,對利潤不利時顯示為負數。 |
FY2023 第二季度(7月至9月)核心業績及CER百分比變化 |
(十億日元,每股收益除外) | 2022 財年第二季度 (七月至九月) | 2023 財年第二季度 (七月至九月) | vs PY | (百萬美元, 每股收益除外) FY2023 第二季度(7 月至 9 月) 便利 美元折算 | ||||||||||||||||||||||
是 | CER | |||||||||||||||||||||||||
變更金額 | % 變化 | % 變化 | ||||||||||||||||||||||||
收入 | 1,002.3 | 1,043.1 | 40.8 | 4.1% | (0.8)% | 6,980 | ||||||||||||||||||||
銷售成本 | (293.3) | (343.6) | (50.3) | (17.1)% | (11.7)% | (2,299) | ||||||||||||||||||||
毛利 | 709.0 | 699.5 | (9.5) | (1.3)% | (5.9)% | 4,681 | ||||||||||||||||||||
利潤 | 70.7 | % | 67.1 | % | (3.7) pp | (3.7) pp | 67.1 | % | ||||||||||||||||||
銷售和收購費用 | (248.8) | (253.1) | (4.3) | (1.7)% | 3.3% | (1,694) | ||||||||||||||||||||
研發費用 | (154.0) | (183.9) | (29.9) | (19.4)% | (12.6)% | (1,231) | ||||||||||||||||||||
營業利潤 | 306.1 | 262.4 | (43.7) | (14.3)% | (17.3)% | 1,756 | ||||||||||||||||||||
利潤 | 30.5 | % | 25.2 | % | (5.4) pp | (5.1) pp | 25.2 | % | ||||||||||||||||||
財務收入 | 8.9 | 9.2 | 0.3 | 3.2% | 21.6% | 61 | ||||||||||||||||||||
財務費用 | (50.0) | (44.5) | 5.6 | 11.1% | 12.7% | (298) | ||||||||||||||||||||
使用權益法核算的投資利潤(虧損)份額 | 1.7 | 1.5 | (0.2) | (11.6)% | (11.1)% | 10 | ||||||||||||||||||||
税前利潤 | 266.7 | 228.7 | (38.0) | (14.3)% | (16.8)% | 1,530 | ||||||||||||||||||||
所得税(支出)補助金 | (44.2) | (54.3) | (10.1) | (22.9)% | (42.9)% | (363) | ||||||||||||||||||||
該期間的淨利潤 | 222.5 | 174.4 | (48.2) | (21.6)% | (28.6)% | 1,167 | ||||||||||||||||||||
非控股權益 | 0.0 | (0.1) | (0.1) | ― | ― | (0) | ||||||||||||||||||||
歸屬於本公司所有者的淨利潤 | 222.5 | 174.3 | (48.2) | (21.7)% | (28.6)% | 1,167 | ||||||||||||||||||||
基本每股收益(日元或美元) | 143 | 111 | (32) | (22.3)% | (29.2)% | 0.75 | ||||||||||||||||||||
將結果與上一財年同期進行比較時,基於實際匯率的變動金額和百分比變化以 “AER”(根據國際財務報告準則列報)表示,基於固定匯率(這是非國際財務報告準則的衡量標準)的百分比變化在 “CER” 中列出。有關 “恆定匯率變動” 的定義,請參閲 A-1 核心財務指標的定義、恆定匯率變化、自由現金流和美元便利翻譯。 | ||||||||||||||||||||||||||
與上一年度相比的變化百分比在有利於利潤時顯示為正數,對利潤不利時顯示為負數。 |
FY2023 上半年從上報到核心的對賬 |
(十億日元,每股收益和股票數量除外) | 報告的 | 向核心調整報告 | 核心 | |||||||||||||||||
的攤銷 無形的 資產 | 的減值 無形的 資產 | 其他 營業收入/ 開支 | 其他 | |||||||||||||||||
收入 | 2,101.7 | 2,101.7 | ||||||||||||||||||
銷售成本 | (664.7) | (0.1) | (664.8) | |||||||||||||||||
毛利 | 1,437.0 | (0.1) | 1,436.9 | |||||||||||||||||
銷售和收購費用 | (501.1) | (0.3) | (501.4) | |||||||||||||||||
研發費用 | (346.7) | 0.0 | (346.7) | |||||||||||||||||
與產品相關的無形資產的攤銷 | (253.9) | 253.9 | — | |||||||||||||||||
與產品相關的無形資產的減值損失 | (115.8) | 115.8 | — | |||||||||||||||||
其他營業收入 | 9.9 | (9.9) | — | |||||||||||||||||
其他運營費用 | (110.2) | 110.2 | — | |||||||||||||||||
營業利潤 | 119.2 | 253.9 | 115.8 | 100.4 | (0.5) | 588.8 | ||||||||||||||
利潤 | 5.7 | % | 28.0% | |||||||||||||||||
財務收入和(支出),淨額 | (81.8) | 18.0 | (63.8) | |||||||||||||||||
使用權益法核算的投資利潤(虧損)份額 | 1.6 | 0.7 | 2.3 | |||||||||||||||||
税前利潤 | 39.1 | 253.9 | 115.8 | 100.4 | 18.1 | 527.2 | ||||||||||||||
所得税(支出)補助金 | 2.4 | (54.1) | (25.6) | (16.5) | (25.6) | (119.4) | ||||||||||||||
非控股權益 | (0.1) | (0.1) | ||||||||||||||||||
歸屬於本公司所有者的淨利潤 | 41.4 | 199.8 | 90.1 | 83.8 | (7.5) | 407.7 | ||||||||||||||
每股收益(日元) | 27 | 261 | ||||||||||||||||||
股票數量(百萬) | 1,561 | 1,561 |
FY2023 第二季度(7 月至 9 月)從已報告到核心的對賬 |
(十億日元,每股收益和股票數量除外) | 報告的 | 向核心調整報告 | 核心 | |||||||||||||||||
的攤銷 無形的 資產 | 的減值 無形的 資產 | 其他 營業收入/ 開支 | 其他 | |||||||||||||||||
收入 | 1,043.1 | 1,043.1 | ||||||||||||||||||
銷售成本 | (343.6) | (0.0) | (343.6) | |||||||||||||||||
毛利 | 699.5 | (0.0) | 699.5 | |||||||||||||||||
銷售和收購費用 | (253.0) | (0.2) | (253.1) | |||||||||||||||||
研發費用 | (183.9) | 0.0 | (183.9) | |||||||||||||||||
與產品相關的無形資產的攤銷 | (130.7) | 130.7 | — | |||||||||||||||||
與產品相關的無形資產的減值損失 | (109.5) | 109.5 | — | |||||||||||||||||
其他營業收入 | 5.6 | (5.6) | — | |||||||||||||||||
其他運營費用 | (77.3) | 77.3 | — | |||||||||||||||||
營業利潤 | (49.3) | 130.7 | 109.5 | 71.7 | (0.2) | 262.4 | ||||||||||||||
利潤 | (4.7) | % | 25.2% | |||||||||||||||||
財務收入和(支出),淨額 | (48.7) | 13.4 | (35.3) | |||||||||||||||||
使用權益法核算的投資利潤(虧損)份額 | 2.0 | (0.5) | 1.5 | |||||||||||||||||
税前利潤 | (96.0) | 130.7 | 109.5 | 71.7 | 12.7 | 228.7 | ||||||||||||||
所得税(支出)補助金 | 48.0 | (27.8) | (24.3) | (10.1) | (40.1) | (54.3) | ||||||||||||||
非控股權益 | (0.1) | (0.1) | ||||||||||||||||||
歸屬於本公司所有者的淨利潤 | (48.0) | 102.9 | 85.3 | 61.6 | (27.4) | 174.3 | ||||||||||||||
每股收益(日元) | (31) | 111 | ||||||||||||||||||
股票數量(百萬) | 1,565 | 1,565 |
FY2022 上半年從上報到核心的對賬 |
(十億日元,每股收益和股票數量除外) | 報告的 | 向核心調整報告 | 核心 | |||||||||||||||||
的攤銷 無形的 資產 | 的減值 無形的 資產 | 其他 營業收入/ 開支 | 其他 | |||||||||||||||||
收入 | 1,974.8 | 1,974.8 | ||||||||||||||||||
銷售成本 | (598.3) | 26.8 | (571.6) | |||||||||||||||||
毛利 | 1,376.4 | 26.8 | 1,403.2 | |||||||||||||||||
銷售和收購費用 | (480.2) | (0.3) | (480.5) | |||||||||||||||||
研發費用 | (297.8) | 0.3 | (297.5) | |||||||||||||||||
與產品相關的無形資產的攤銷 | (240.8) | 240.8 | — | |||||||||||||||||
與產品相關的無形資產的減值損失 | (32.8) | 32.8 | — | |||||||||||||||||
其他營業收入 | 13.5 | (13.5) | — | |||||||||||||||||
其他運營費用 | (83.4) | 83.4 | — | |||||||||||||||||
營業利潤 | 255.0 | 240.8 | 32.8 | 69.9 | 26.7 | 625.2 | ||||||||||||||
利潤 | 12.9 | % | 31.7% | |||||||||||||||||
財務收入和(支出),淨額 | (33.6) | (34.7) | (68.3) | |||||||||||||||||
使用權益法核算的投資利潤(虧損)份額 | (1.4) | 4.0 | 2.7 | |||||||||||||||||
税前利潤 | 220.0 | 240.8 | 32.8 | 69.9 | (4.0) | 559.6 | ||||||||||||||
所得税(支出)補助金 | (53.3) | (51.5) | (7.0) | (13.1) | 12.0 | (112.9) | ||||||||||||||
非控股權益 | 0.0 | 0.0 | ||||||||||||||||||
歸屬於本公司所有者的淨利潤 | 166.8 | 189.3 | 25.8 | 56.8 | 8.0 | 446.7 | ||||||||||||||
每股收益(日元) | 108 | 288 | ||||||||||||||||||
股票數量(百萬) | 1,549 | 1,549 |
FY2022 第二季度(7 月至 9 月)從已報告到核心的對賬 |
(十億日元,每股收益和股票數量除外) | 報告的 | 向核心調整報告 | 核心 | |||||||||||||||||
的攤銷 無形的 資產 | 的減值 無形的 資產 | 其他 營業收入/ 開支 | 其他 | |||||||||||||||||
收入 | 1,002.3 | 1,002.3 | ||||||||||||||||||
銷售成本 | (305.4) | 12.1 | (293.3) | |||||||||||||||||
毛利 | 696.9 | 12.1 | 709.0 | |||||||||||||||||
銷售和收購費用 | (248.7) | (0.1) | (248.8) | |||||||||||||||||
研發費用 | (154.1) | 0.2 | (154.0) | |||||||||||||||||
與產品相關的無形資產的攤銷 | (123.8) | 123.8 | — | |||||||||||||||||
與產品相關的無形資產的減值損失 | (18.6) | 18.6 | — | |||||||||||||||||
其他營業收入 | 8.0 | (8.0) | — | |||||||||||||||||
其他運營費用 | (55.2) | 55.2 | — | |||||||||||||||||
營業利潤 | 104.4 | 123.8 | 18.6 | 47.2 | 12.1 | 306.1 | ||||||||||||||
利潤 | 10.4 | % | 30.5% | |||||||||||||||||
財務收入和(支出),淨額 | (39.0) | (2.1) | (41.1) | |||||||||||||||||
使用權益法核算的投資利潤(虧損)份額 | (0.9) | 2.6 | 1.7 | |||||||||||||||||
税前利潤 | 64.5 | 123.8 | 18.6 | 47.2 | 12.6 | 266.7 | ||||||||||||||
所得税(支出)補助金 | (2.8) | (26.5) | (3.9) | (9.1) | (1.9) | (44.2) | ||||||||||||||
非控股權益 | 0.0 | 0.0 | ||||||||||||||||||
歸屬於本公司所有者的淨利潤 | 61.7 | 97.3 | 14.7 | 38.0 | 10.7 | 222.5 | ||||||||||||||
每股收益(日元) | 40 | 143 | ||||||||||||||||||
股票數量(百萬) | 1,552 | 1,552 |
FY2023 上半年自由現金流 | ||||||||||||||||||||
(十億日元) | 2022 財年上半年 | 2023 財年上半年 | vs PY | (百萬美元) 2023 財年上半年 便捷的美元翻譯 | ||||||||||||||||
淨利潤 | 166.8 | 41.4 | (125.3) | (75.2) | % | 277 | ||||||||||||||
折舊、攤銷和減值損失 | 362.1 | 480.9 | 118.8 | 3,218 | ||||||||||||||||
貿易營運資金減少(增加) | (159.0) | (200.7) | (41.7) | (1,343) | ||||||||||||||||
繳納的所得税 | (115.4) | (129.0) | (13.6) | (864) | ||||||||||||||||
退税和收到的退税的利息 | 6.2 | 10.1 | 3.9 | 68 | ||||||||||||||||
其他 | 44.6 | 88.6 | 44.0 | 593 | ||||||||||||||||
來自經營活動的淨現金(運營現金流) | 305.2 | 291.3 | (13.9) | (4.6) | % | 1,949 | ||||||||||||||
武田代表第三方臨時持有的現金調整*1 | 116.8 | (30.2) | (147.1) | (202) | ||||||||||||||||
收購 PP&E | (71.4) | (83.8) | (12.4) | (561) | ||||||||||||||||
PP&E 的銷售收益 | 0.1 | 8.3 | 8.2 | 56 | ||||||||||||||||
收購無形資產 | (67.6) | (255.5) | (187.9) | (1,710) | ||||||||||||||||
收購投資 | (4.7) | (2.3) | 2.4 | (15) | ||||||||||||||||
出售和贖回投資的收益 | 18.4 | 0.6 | (17.8) | 4 | ||||||||||||||||
出售業務的收益,扣除已剝離的現金和現金等價物 | — | 0.4 | 0.4 | 2 | ||||||||||||||||
自由現金流 | 296.9 | (71.1) | (368.0) | — | (476) | |||||||||||||||
*1 調整是指武田代表第三方暫時持有的與疫苗業務和貿易應收賬款銷售計劃相關的現金餘額的變化。 | ||||||||||||||||||||
FY2023 上半年淨負債與調整後息税折舊攤銷前利潤之比 | |||||||||||||||||||||||
淨負債/調整後息税折舊攤銷前利潤比率 | 現金淨增加(減少) | ||||||||||||||||||||||
(十億日元) | 2023 財年 H1 | (十億日元) | 2022 財年 H1 | 2023 財年 H1 | vs PY | ||||||||||||||||||
現金和現金等價物以及一級債務投資*1 | 162.0 | 來自經營活動的淨現金 | 305.2 | 291.3 | (13.9) | (4.6) | % | ||||||||||||||||
合併財務狀況表上的賬面價值債務 | (4,679.2) | 收購 PP&E | (71.4) | (83.8) | |||||||||||||||||||
混合債券 50% 股權信貸 | 250.0 | PP&E 的銷售收益 | 0.1 | 8.3 | |||||||||||||||||||
外匯調整*2 | 216.7 | 收購無形資產 | (67.6) | (255.5) | |||||||||||||||||||
債務總額*3 | (4,212.5) | 收購投資 | (4.7) | (2.3) | |||||||||||||||||||
淨現金(債務) | (4,050.5) | 出售和贖回投資的收益 | 18.4 | 0.6 | |||||||||||||||||||
出售業務的收益,扣除已剝離的現金和現金等價物 | — | 0.4 | |||||||||||||||||||||
淨負債/調整後息税折舊攤銷前利潤比率 | 2.9x | 短期貸款和商業票據的淨增長 | — | 110.0 | |||||||||||||||||||
長期貸款的收益 | — | 100.0 | |||||||||||||||||||||
調整後 EBITDA | 1,406.2 | 償還長期貸款 | (0.1) | (100.2) | |||||||||||||||||||
償還債券 | (26.8) | (145.9) | |||||||||||||||||||||
與債券相關的跨貨幣利率互換的結算收益 | — | 60.1 | |||||||||||||||||||||
購買庫存股 | (26.9) | (2.3) | |||||||||||||||||||||
支付的利息 | (52.7) | (49.7) | |||||||||||||||||||||
已支付的股息 | (140.0) | (139.8) | |||||||||||||||||||||
其他 | (17.8) | (25.5) | |||||||||||||||||||||
現金淨增加(減少) | (84.3) | (234.2) | (150.0) | (177.9) | % | ||||||||||||||||||
*1 代表現金及現金等價物,不包括武田代表第三方臨時持有的與疫苗業務和貿易應收賬款銷售計劃相關的現金,以及在公允價值層次結構中歸類為第一級的債務投資,記作其他金融資產。 在計算淨負債時,從截至2023年6月30日的季度開始,在公允價值層次結構中被歸類為第一級的債務投資記作其他金融資產,計入從債務總額中扣除的項目中。如果使用相同的方法計算截至2023年3月31日及之前各期的淨負債,則淨負債將保持不變。 | |||||||||||||||||||||||
*2 外匯調整是指從月末利率變為期初用於計算非日元未償債務的平均利率,以匹配調整後的息税折舊攤銷前利潤(根據平均利率計算)。在報告期內產生的新非日元債務和贖回的現有非日元債務按相關日期的相關即期匯率折算成日元。 | |||||||||||||||||||||||
*3 流動和非流動負債的債券和貸款。由於2019年6月發行了5000億日元的混合債券,該混合債券有資格獲得50%的股權信貸,因此債務減少了2,500億日元。包括與債務攤銷和外匯影響相關的非現金調整。 | |||||||||||||||||||||||
FY2022 淨負債佔調整後息税折舊攤銷前利潤 | |||||||||||||||||||||||
淨負債/調整後息税折舊攤銷前利潤比率 | 現金淨增加(減少) | ||||||||||||||||||||||
(十億日元) | 2022 財年 | (十億日元) | 2021 財年 | 2022 財年 | vs PY | ||||||||||||||||||
現金和現金等價物*1 | 407.7 | 來自經營活動的淨現金 | 1,123.1 | 977.2 | (145.9) | (13.0) | % | ||||||||||||||||
合併財務狀況表上的賬面價值債務 | (4,382.3) | 收購 PP&E | (123.3) | (140.7) | |||||||||||||||||||
混合債券 50% 股權信貸 | 250.0 | PP&E 的銷售收益 | 1.8 | 1.0 | |||||||||||||||||||
外匯調整*2 | 8.5 | 收購無形資產 | (62.8) | (493.0) | |||||||||||||||||||
債務總額*3 | (4,123.9) | 收購投資 | (8.3) | (10.2) | |||||||||||||||||||
淨現金(債務) | (3,716.1) | 出售和贖回投資的收益 | 16.9 | 22.3 | |||||||||||||||||||
收購業務,扣除收購的現金和現金等價物 | (49.7) | — | |||||||||||||||||||||
與收購 TAK-279*4 相關的預付款 | 400.4 | 出售業務的收益,扣除已剝離的現金和現金等價物 | 28.2 | 8.0 | |||||||||||||||||||
淨現金(債務)不包括與收購 TAK-279 相關的預付款 | (3,315.7) | 短期貸款和商業票據淨減少 | (0.0) | 40.0 | |||||||||||||||||||
長期貸款的收益 | — | 75.0 | |||||||||||||||||||||
償還長期貸款 | (414.1) | (75.2) | |||||||||||||||||||||
淨負債/調整後息税折舊攤銷前利潤比率 | 2.6 | x | 發行債券的收益 | 249.3 | — | ||||||||||||||||||
淨負債/調整後的息税折舊攤銷前利潤比率,不包括與收購 TAK-279 相關的預付款 | 2.3 | x | 償還債券 | (396.0) | (281.5) | ||||||||||||||||||
購買庫存股 | (77.5) | (26.9) | |||||||||||||||||||||
支付的利息 | (108.2) | (108.6) | |||||||||||||||||||||
調整後 EBITDA | 1,421.8 | 已支付的股息 | (283.7) | (279.4) | |||||||||||||||||||
其他 | (41.1) | (47.0) | |||||||||||||||||||||
現金淨增加(減少) | (145.3) | (339.1) | (193.8) | (133.4) | % | ||||||||||||||||||
*1 包括自報告日起一年內到期或到期的短期投資,不包括武田代表第三方臨時持有的與疫苗業務和貿易應收賬款銷售計劃相關的現金。 | |||||||||||||||||||||||
*2 外匯調整是指從月末利率變為期初用於計算非日元未償債務的平均利率,以匹配調整後的息税折舊攤銷前利潤(根據平均利率計算)。在報告期內產生的新非日元債務和贖回的現有非日元債務按相關日期的相關即期匯率折算成日元。 | |||||||||||||||||||||||
*3 流動和非流動負債的債券和貸款。由於2019年6月發行了5000億日元的混合債券,該混合債券有資格獲得50%的股權信貸,因此債務減少了2,500億日元。包括與債務攤銷和外匯影響相關的非現金調整。 | |||||||||||||||||||||||
*4 這是 2023 年 2 月支付的與收購 TAK-279 相關的40億美元預付款(該部分總額為30億美元)中,使用133.48的日元兑美元匯率兑換成日元,適用於截至2023年3月31日的外幣計價現金的折算。 | |||||||||||||||||||||||
FY2023 上半年淨利潤與調整後的息税折舊攤銷前利潤過橋 | ||||||||||||||
(十億日元) | 2022 財年 H1 | 2023 財年 H1 | vs PY | |||||||||||
淨利潤 | 166.8 | 41.4 | (125.3) | (75.2) | % | |||||||||
所得税支出 | 53.3 | (2.4) | ||||||||||||
折舊和攤銷 | 326.1 | 354.2 | ||||||||||||
利息支出,淨額 | 57.5 | 54.0 | ||||||||||||
EBITDA | 603.7 | 447.2 | (156.5) | (25.9) | % | |||||||||
減值損失 | 36.0 | 126.7 | ||||||||||||
其他運營費用(收入),淨額,不包括折舊和攤銷以及其他雜項支出(非現金項目) | 65.4 | 89.6 | ||||||||||||
財務費用(收入),淨額,不包括利息收入和支出,淨額 | (24.0) | 27.8 | ||||||||||||
按權益法核算的投資虧損份額 | 1.4 | (1.6) | ||||||||||||
其他調整: | 55.5 | 32.5 | ||||||||||||
與 COVID-19 相關的非核心支出 | 5.6 | — | ||||||||||||
收購夏爾時庫存公允價值增加對利潤的影響 | 21.9 | — | ||||||||||||
其他費用*1 | 28.0 | 32.5 | ||||||||||||
調整後 EBITDA | 737.9 | 722.2 | (15.6) | (2.1) | % | |||||||||
*1 包括基於非現金權益的薪酬支出和其他一次性非現金支出的調整。 | ||||||||||||||
FY2023 上半年淨利潤與調整後的息税折舊攤銷前利潤 LTM Bridge | ||||||||||||||||||||
(十億日元) | 2022 財年 全年 (四月至三月) | 2022 財年 H1 (四月至九月) | 2023 財年 H1 (四月至九月) | 2023 財年 H1 LTM*1 (十月至九月) | ||||||||||||||||
淨利潤 | 317.0 | 166.8 | 41.4 | 191.7 | ||||||||||||||||
所得税支出 | 58.1 | 53.3 | (2.4) | 2.4 | ||||||||||||||||
折舊和攤銷 | 664.4 | 326.1 | 354.2 | 692.5 | ||||||||||||||||
利息支出,淨額 | 111.5 | 57.5 | 54.0 | 107.9 | ||||||||||||||||
EBITDA | 1,151.0 | 603.7 | 447.2 | 994.5 | ||||||||||||||||
減值損失 | 64.4 | 36.0 | 126.7 | 155.1 | ||||||||||||||||
其他運營費用(收入),淨額,不包括折舊和攤銷以及其他雜項支出(非現金項目) | 109.0 | 65.4 | 89.6 | 133.3 | ||||||||||||||||
財務費用(收入),淨額,不包括利息收入和支出,淨額 | (4.7) | (24.0) | 27.8 | 47.1 | ||||||||||||||||
按權益法核算的投資虧損份額 | 8.6 | 1.4 | (1.6) | 5.7 | ||||||||||||||||
其他調整: | 93.5 | 55.5 | 32.5 | 70.5 | ||||||||||||||||
與 COVID-19 相關的非核心支出 | 9.9 | 5.6 | — | 4.3 | ||||||||||||||||
收購夏爾時庫存公允價值增加對利潤的影響 | 24.9 | 21.9 | — | 3.0 | ||||||||||||||||
其他費用*2 | 58.7 | 28.0 | 32.5 | 63.1 | ||||||||||||||||
調整後 EBITDA | 1,421.8 | 737.9 | 722.2 | 1,406.2 | ||||||||||||||||
*1 LTM 代表過去十二個月(2022 年 10 月至 2023 年 9 月)。計算方法是從 FY2022 全年中減去 FY2022 H1,再加上 FY2023 H1。 | ||||||||||||||||||||
*2 包括基於非現金股票的薪酬支出和其他一次性非現金支出的調整。 | ||||||||||||||||||||
FY2023 上半年資本支出、折舊和攤銷以及減值虧損 |
(十億日元) | 2022 財年 H1 | 2023 財年 H1 | vs PY | FY2023 修訂後的預測 (2023年10月26日) | ||||||||||||||||
資本支出*1 | 139.0 | 339.3 | 200.3 | 144.1% | 480.0 - 530.0*3 | |||||||||||||||
有形資產 | 71.4 | 83.8 | 12.4 | 17.3% | ||||||||||||||||
無形資產 | 67.6 | 255.5 | 187.9 | 278.1% | ||||||||||||||||
折舊和攤銷 | 326.1 | 354.2 | 28.1 | 8.6% | 680.0 | |||||||||||||||
有形資產折舊*2 (A) | 73.4 | 84.8 | 11.4 | 15.5% | ||||||||||||||||
無形資產攤銷 (B) | 252.7 | 269.4 | 16.7 | 6.6% | ||||||||||||||||
其中攤銷與產品有關 (C) | 240.8 | 253.9 | 13.1 | 5.4% | 500.0 | |||||||||||||||
其中攤銷不包括無形資產 與產品相關 (D) | 11.9 | 15.5 | 3.6 | 30.2% | ||||||||||||||||
折舊和攤銷(不包括 與產品相關的無形資產)(A)+(D) | 85.3 | 100.3 | 15.0 | 17.6% | 180.0 | |||||||||||||||
減值損失 | 36.0 | 126.7 | 90.8 | 252.4% | ||||||||||||||||
與產品相關的減值損失 | 32.8 | 115.8 | 82.9 | 252.5% | 120.0 | |||||||||||||||
與產品相關的無形資產的攤銷和減值損失 | 273.6 | 369.7 | 96.0 | 35.1% | 620.0 | |||||||||||||||
*1 現金流基礎 | ||||||||||||||||||||
*2 包括投資物業的折舊 | ||||||||||||||||||||
*3 FY2023 修訂預測反映了與從Nimbus收購 TAK-279(1341億日元)和從和黃醫藥獲得呋喹替尼的許可(551億日元)相關的支出。 |
FY2023 全年詳細預測 |
(十億日元) | 2023 財年 原始預測 (2023 年 5 月 11 日) | 2023 財年 修訂後的預測 (2023年10月26日) | 與原始預測對比 | 差異原因 | |||||||||||||||||||
報告的 | 收入 | 3,840.0 | 3,980.0 | 140.0 | 3.6 | % | 主要是由於外匯匯率假設的變化 | ||||||||||||||||
研發費用 | (643.0) | (680.0) | (37.0) | (5.8) | % | 已更新 FX | |||||||||||||||||
無形資產的攤銷 與產品相關 | (480.0) | (500.0) | (20.0) | (4.2) | % | 已更新 FX | |||||||||||||||||
無形資產的減值損失 與產品相關 | (50.0) | (120.0) | (70.0) | (140.0) | % | 進行了修訂,以反映上半年已記賬的減值虧損(例如 ALOFISEL、EXKIVITY) | |||||||||||||||||
其他營業收入 | 14.0 | 14.0 | — | — | % | ||||||||||||||||||
其他運營費用 | (150.0) | (180.0) | (30.0) | (20.0) | % | 進行了修訂,以包括上半年入賬但未出現在最初預測中的準備金 | |||||||||||||||||
營業利潤 | 349.0 | 225.0 | (124.0) | (35.5) | % | 主要是由於上面列出的減值和準備金;還針對外匯進行了更新 | |||||||||||||||||
財務收入(支出),淨額 | (165.0) | (157.0) | 8.0 | 4.8 | % | ||||||||||||||||||
税前利潤 | 185.0 | 70.0 | (115.0) | (62.2) | % | 反映影響申報營業利潤的項目 | |||||||||||||||||
歸屬於本公司所有者的淨利潤 | 142.0 | 93.0 | (49.0) | (34.5) | % | 更新的税率假設反映了上半年登記的635億日元的税收支出減免 | |||||||||||||||||
基本每股收益(日元) | 91 | 59 | (31) | (34.5) | % | ||||||||||||||||||
核心收入*1 | 3,840.0 | 3,980.0 | 140.0 | 3.6 | % | 主要是由於外匯匯率假設的變化 | |||||||||||||||||
核心營業利潤*1 | 1,015.0 | 1,015.0 | — | — | % | ||||||||||||||||||
核心每股收益(日元) | 434 | 447 | 13 | 3.1 | % | 更新了核心税率假設 | |||||||||||||||||
自由現金流 | 400.0 到 500.0 | 400.0 到 500.0 | FY2023 修訂後的預測反映了與從 Nimbus 收購 TAK-279(1341 億日元)和從和黃醫藥獲得呋喹替尼許可(551 億日元)相關的支出 | ||||||||||||||||||||
資本支出(現金流基礎) | (480.0) 到 (530.0) | (480.0) 到 (530.0) | |||||||||||||||||||||
折舊和攤銷 (不包括與產品相關的無形資產) | (170.0) | (180.0) | (10.0) | (5.9) | % | 已更新 FX | |||||||||||||||||
調整後息税折舊攤銷前利潤(不包括資產剝離)的現金税率 | 中高年級青少年% | 中高年級青少年% | |||||||||||||||||||||
美元/日元 | 131 | 137 | 6 | 4.6 | % | ||||||||||||||||||
歐元/日元 | 141 | 145 | 4 | 2.8 | % |
FY2023 從申報的營業利潤到核心營業利潤預測的全年對賬 |
(十億日元) | 報告的 | 向核心調整報告 | 核心 | |||||||||||||||||
的攤銷 無形的 資產 | 的減值 無形的 資產 | 其他 操作的 收入 (費用) | 其他 | |||||||||||||||||
收入 | 3,980.0 | 3,980.0 | ||||||||||||||||||
銷售成本 | ||||||||||||||||||||
毛利 | ||||||||||||||||||||
銷售和收購和研發費用 | 4.0 | |||||||||||||||||||
無形資產的攤銷 與產品相關 | (500.0) | 500.0 | — | |||||||||||||||||
與產品相關的無形資產的減值損失 | (120.0) | 120.0 | — | |||||||||||||||||
其他營業收入 | 14.0 | (14.0) | — | |||||||||||||||||
其他運營費用 | (180.0) | 180.0 | — | |||||||||||||||||
營業利潤 | 225.0 | 500.0 | 120.0 | 166.0 | 4.0 | 1,015.0 |
FY2023 全年外匯匯率假設和貨幣敏感度 |
兑日元的平均匯率 | 2023年10月至2024年3月日元貶值的影響(億日元) | |||||||||||||||||||||||||
2022 財年上半年 實際的 (四月至九月) | 2023 財年上半年 實際的 (四月至九月) | 2023 財年 假設 (四月至三月) | 收入 (國際財務報告準則) | 正在運營 利潤 (國際財務報告準則) | 淨利潤 (國際財務報告準則) | 核心 正在運營 利潤 (非國際財務報告準則) | ||||||||||||||||||||
美元 | 131 | 140 | 137 | 1% 的折舊 | 95.2 | 3.5 | (0.5) | 24.8 | ||||||||||||||||||
1 日元貶值 | 69.5 | 2.6 | (0.4) | 18.1 | ||||||||||||||||||||||
歐元 | 138 | 153 | 145 | 1% 的折舊 | 27.4 | (18.8) | (15.3) | (14.3) | ||||||||||||||||||
1 日元貶值 | 18.9 | (12.9) | (10.5) | (9.9) | ||||||||||||||||||||||
擦 | 2.1 | 1.6 | 1.6 | 1% 的折舊 | 2.1 | 1.1 | 0.9 | 1.3 | ||||||||||||||||||
中國新年 | 19.7 | 19.8 | 19.8 | 9.9 | 5.8 | 4.4 | 5.8 | |||||||||||||||||||
BRL | 26.3 | 28.5 | 28.5 | 5.4 | 3.3 | 2.5 | 3.3 |