附錄 99.1
林德布拉德探險控股公司報告
2023 年第三季度財務業績
2023 年第三季度亮點:
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總收入增長了22%,達到1.760億美元 |
● |
股東可獲得的淨收入增加了1,430萬美元,至450萬美元 |
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調整後的息税折舊攤銷前利潤增長了83%,達到3,400萬美元 |
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林德布拉德細分市場的可用房晚數增長了21% |
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每間可用房客每晚的淨收益增長了9%,達到1,110美元,入住率為81% |
● |
未來旅行的預訂量強勁,2023年的預訂量比2019年同期的預訂量高出42% |
紐約,2023年11月2日——全球探險遊輪和探險旅行體驗提供商林德布拉德探險控股有限公司(納斯達克股票代碼:LIND;“公司” 或 “林德布拉德”)今天公佈了截至2023年9月30日的第三季度財務業績。
首席執行官斯文·林德布拉德表示:“隨着我們繼續擴大運營並開始有意義地利用公司擴大的收益潛力,林德布拉德取得了創紀錄的第三季度業績。在過去的幾年中,我們對機隊容量的增加和土地供應的多樣化提供了一個無與倫比的機會,可以利用不斷增長的體驗式旅行需求。同時,我們一直致力於顯著升級我們的技術足跡和整體基礎設施,以幫助我們最大限度地利用這一機會並進一步支持未來的增長計劃。總體而言,在我們繼續應對複雜的短期運營環境的同時,我們對整個平臺的勢頭感到興奮,並期待在未來幾個月和幾年中在這一成功的基礎上再接再厲。我們今天的重點仍然與過去五十年一樣,在世界上最引人注目的目的地提供無與倫比的高質量、真實和身臨其境的旅行體驗。”
第三季度業績
巡迴演出收入
與2022年同期相比,第三季度旅遊收入為1.760億美元,增長3,120萬美元,增長22%。增長是由林德布拉德板塊增長2,500萬美元和陸地體驗板塊增長620萬美元推動的。
林德布拉德細分市場的旅遊收入為1.088億美元,與去年第三季度相比增長了2,500萬美元,增長了30%,這主要是由於我們繼續擴大運營,可用房晚增加了21%。同比增長的另一個原因是,由於價格上漲和機隊利用率的擴大,每間可用房晚的淨收益增長了9%,達到1,110美元,而入住率與去年同期持平,為81%。
與去年第三季度相比,Land Experiences的旅遊收入為6,720萬美元,增長了620萬美元,增長了10%,這主要是由於出發人數增加和定價上漲。
淨收入
第三季度股東可獲得的淨收益為450萬美元,攤薄每股收益0.08美元,而2022年第三季度股東可獲得的淨虧損為980萬美元,攤薄每股虧損0.18美元。1,430萬美元的增長主要反映了業務的增長,但部分被額外借款和更高利率導致的310萬美元利息支出增加以及股票薪酬增加130萬美元所抵消。
調整後 EBITDA
第三季度調整後的息税折舊攤銷前利潤為3,400萬美元,與2022年同期相比增長了1,540萬美元,增長了83%,這得益於林德布拉德板塊增長了1,520萬美元,土地體驗板塊增長了10萬美元。
林德布拉德板塊調整後的息税折舊攤銷前利潤為2,010萬美元,與2022年同期相比增加了1,520萬美元,這主要是由於旅遊收入的增加,但部分被與運營增長相關的旅遊成本和人員成本的增加、與收入和預訂增長相關的佣金增加以及為推動未來預訂而增加的營銷支出所抵消。
Land Experiences板塊調整後的息税折舊攤銷前利潤為1,380萬美元,與2022年同期相比,旅遊收入的增加主要被旅遊成本上漲和與運營增長相關的人員成本增加、與收入和預訂增長相關的佣金增加以及推動未來預訂的營銷成本增加所抵消。
在截至的三個月中 9月30日 |
在截至 的九個月內 9月30日 |
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(以千計) |
2023 |
2022 |
改變 |
% |
2023 |
2022 |
改變 |
% |
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巡迴賽收入: |
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林德布拉德 |
$ | 108,750 | $ | 83,741 | $ | 25,009 | 30 | % | $ | 311,660 | $ | 198,063 | $ | 113,597 | 57 | % | ||||||||||||||||
陸地體驗 |
67,239 | 61,042 | 6,197 | 10 | % | 132,523 | 105,477 | 27,046 | 26 | % | ||||||||||||||||||||||
巡迴演出總收入 |
$ | 175,989 | $ | 144,783 | $ | 31,206 | 22 | % | $ | 444,183 | $ | 303,540 | $ | 140,643 | 46 | % | ||||||||||||||||
營業收入(虧損): |
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林德布拉德 |
$ | 7,501 | $ | (7,142 | ) | $ | 14,643 | NM | $ | 8,576 | $ | (60,380 | ) | $ | 68,956 | NM | ||||||||||||||||
陸地體驗 |
12,975 | 12,950 | 25 | 0 | % | 15,868 | 12,629 | 3,239 | 26 | % | ||||||||||||||||||||||
總營業虧損 |
$ | 20,476 | $ | 5,808 | $ | 14,668 | NM | $ | 24,444 | $ | (47,751 | ) | $ | 72,195 | NM | |||||||||||||||||
調整後的息税折舊攤銷前利潤 |
||||||||||||||||||||||||||||||||
林德布拉德 |
$ | 20,119 | $ | 4,889 | $ | 15,230 | NM | $ | 48,887 | $ | (23,560 | ) | $ | 72,447 | NM | |||||||||||||||||
陸地體驗 |
13,831 | 13,699 | 132 | 1 | % | 18,472 | 14,735 | 3,737 | 25 | % | ||||||||||||||||||||||
調整後的息税折舊攤銷前利潤 |
$ | 33,950 | $ | 18,588 | $ | 15,362 | 83 | % | $ | 67,359 | $ | (8,825 | ) | $ | 76,184 | NM |
資產負債表和流動性
截至2023年9月30日,該公司的現金及現金等價物、限制性現金和短期證券為2.048億美元,而截至2022年12月31日為1.296億美元。這一增長主要反映了來自融資活動的6,100萬美元淨現金,這些活動主要與5月份發行的9.00%優先擔保票據和3,530萬美元的運營現金有關,這要歸因於強勁的經營業績和未來旅行預訂量的增加,但部分被用於購買不動產和設備的2270萬美元現金所抵消,這些現金主要與現有船隻的維護和對我們數字計劃的投資有關。
5月,該公司發行了2.75億美元的9.00%優先擔保票據,到期時間為2028年,所得款項主要用於支付公司先前存在的出口信貸協議下的未償借款。優先擔保票據由公司和公司的某些子公司在優先擔保的基礎上擔保,並由公司的某些資產作抵押。
截至2023年9月30日,該公司的總債務狀況為6.351億美元,並遵守了所有適用的債務契約。
財務展望
公司目前對2023年全年的預期如下:
● |
巡迴賽收入為5.5億至5.75億美元 |
● |
調整後的息税折舊攤銷前利潤為7,000萬至8000萬美元 |
該公司提前預訂了大量的未來旅行,總預訂量強勁,但部分被短期取消所抵消。截至2023年10月30日,林德布拉德2023年的旅行預訂量與2019年同日的2019年預訂量相比增長了42%。
股票回購計劃
該公司目前有3,500萬美元的股票回購計劃。截至2023年10月30日,該公司已根據該計劃回購了875,218股股票和600萬份認股權證,總額為2,300萬美元,該計劃還剩1,200萬美元。截至2023年10月30日,已發行普通股為5,340萬股。
非公認會計準則財務指標
公司使用各種運營和財務指標,包括非公認會計準則財務指標,例如調整後的息税折舊攤銷前利潤、入住率、淨收益率和淨郵輪成本,來分析其業績和財務狀況。公司利用這些財務指標來管理其日常業務,並認為它們是最相關的績效衡量標準。其中一些衡量標準通常用於郵輪和旅遊業評估業績。公司認為,除了基於公認會計準則的標準財務指標外,這些非公認會計準則指標還為評估收入和成本表現提供了更廣泛的見解。沒有用於確定非公認會計準則指標的具體規則或法規,因此,它們可能無法與業內其他公司使用的衡量標準相提並論。
不應孤立地考慮非公認會計準則財務信息的列報,也不應將其視為根據公認會計原則編制和列報的財務信息的替代或優於此類信息。補充財務附表中包含非公認會計準則財務指標的定義以及非公認會計準則財務信息與公認會計原則的對賬。
電話會議信息
公司計劃於美國東部時間2023年11月2日上午8點30分舉行電話會議,討論公司的收益。撥打 833-470-1428(美國)、1-929-526-1599(國際)即可參加電話會議。訪問碼為 299201。電話會議的重播將在公司的投資者關係網站investors.expeditions.com上公佈。
關於林德布拉德探險控股公司
Lindblad Expeditions Holdings, Inc. 是一家探險旅行公司,專注於通過其Lindblad Expeditions品牌進行船上航行,並通過其子公司Natural Habitations, Inc.(“Natural Habitat”)、Off the Bead Path LLC(“人跡罕至的地方”)、DuVine Cycling + Adventure Co.(“DuVine”)和 Classic Journeys, LLC(“經典旅程”)。
Lindblad Expeditions 與《國家地理》合作,激勵人們探索和關心地球。這些組織攜手合作,制定創新的海洋探險計劃,促進世界各地的保護和可持續旅遊業。該合作伙伴以教育為導向的航行使客人能夠與領先的科學家、博物學家和研究人員互動並向他們學習,同時通過最先進的探索工具探索海上和海下令人驚歎的自然環境。
Natural Habitat與世界野生動物基金會合作,提供和促進直接保護自然的保護和可持續旅行。Natural Habitat的冒險活動包括加拿大丘吉爾的北極熊之旅、阿拉斯加灰熊冒險和非洲野生動物園。
Classic Journeys 是一家豪華的文化徒步旅行公司,經營一系列精心策劃的旅遊組合,這些旅行以電影漫步為中心,由當地專業導遊帶領。Classic Journeys 在全球 50 多個國家提供活躍的小團體和私人定製旅程。
從意大利陽光普照的村莊和普羅旺斯的中世紀小鎮到葡萄牙的杜羅河谷和加利福尼亞州納帕的葡萄園,DuVine設計並帶領豪華自行車遊覽世界上最令人驚歎的目的地。客人在這些地區騎自行車、吃喝、睡覺,同時品嚐最好的美食、酒店和葡萄酒。
Off the Bead Path 是一家户外活躍的旅遊公司,提供帶導遊的小團體探險和私人定製旅程,將旅行者與目的地的野生自然和真實文化聯繫起來。Off the Bead Path 的旅行遍及全球,重點是落基山脈、西南沙漠和阿拉斯加的非凡國家公園體驗。
前瞻性陳述
本新聞稿中討論的某些事項是 “前瞻性陳述”,旨在獲得1995年《私人證券訴訟改革法》規定的免責避險資格。這些前瞻性陳述包括公司的財務預測,通常也可能被認定為財務預測,因為此類陳述的背景將包括 “預期”、“相信”、“可能”、“估計”、“預期”、“打算”、“可能”、“計劃”、“潛力”、“預測”、“應該”、“將” 等詞語或類似含義的詞語。同樣,描述公司財務指導或未來計劃、目標或目標的陳述也是前瞻性陳述。此類前瞻性陳述受某些風險和不確定性的影響,這些風險和不確定性可能導致結果與預期的結果存在重大差異。目前,COVID-19 疫情加劇了其中許多風險和不確定性,並將繼續放大,或者將來可能會被放大。不可能預測或識別所有這些風險。可能還有其他我們認為無關緊要或未知的風險。這些因素包括但不限於以下因素:(一)世界各地的事件和情況,包括戰爭和其他軍事行動,例如以色列-哈馬斯戰爭、俄羅斯和烏克蘭之間當前的衝突、通貨膨脹、燃料價格上漲、利率上漲和其他對經濟狀況的普遍擔憂,或影響人們旅行能力或願望的其他事件;(ii)暫停運營、取消或改期航行以及與 COVID-19 病毒有關的其他潛在業務和運營中斷,俄羅斯-烏克蘭衝突、我們訪問的目的地的政治動盪、我們訪問的任何目的地的疾病爆發或其他意外事件;(iii)以色列-哈馬斯戰爭、通貨膨脹、COVID-19 病毒和/或俄羅斯-烏克蘭衝突對我們的財務狀況、流動性、經營業績、現金流、員工、計劃和增長的影響;(iv)燃料價格上漲、燃料消耗變化以及我們運營所在地區燃料供應可用性的影響概述;(v) 通貨膨脹和負面經濟狀況的影響或負面影響探險旅行需求的經濟前景;(vii)關鍵員工流失,我們無法招聘或留住合格的岸上和船上員工以及勞動力成本增加;(vii)與我們的任何船隻相關的預期或意想不到的幹船塢、維護、改造或其他必要施工的延誤或成本超支的影響;(viii)由於旅行限制、天氣事件、機械故障、流行病而導致我們的業務意外中斷麥克風或其他事件;(ix)我們的州分類的任何變化員工隊伍;(x)對我們所從事的業務產生不利影響的變化;(xi)管理我們的增長和執行計劃增長的能力,包括我們成功整合收購的能力;(xiii)我們的業務戰略和計劃;(xiii)我們(以優惠條件或根本條件)維持或續訂與國家地理和/或世界野生動物基金會關係的能力;(xiv)遵守新的和現有的法律和法規,包括環境法規和旅行法規建議和限制;(xv) 遵守情況債務安排中的財務和/或運營契約;(xvi)惡劣或異常天氣狀況,包括氣候變化,對我們業務的影響;(xvii)對旅遊和郵輪業的總體負面宣傳;(xviii)競爭導致的業務損失;(xx)無法實現或實現我們的可持續發展相關目標、願望、舉措以及我們對此的公開聲明和披露;(xx)未來融資努力的結果;以及(xxi)公司向美國證券交易委員會提交的文件中描述的風險。我們敦促股東、潛在投資者和其他讀者在評估前瞻性陳述時仔細考慮這些因素,並提醒不要過分依賴此類前瞻性陳述。此處做出的前瞻性陳述僅在本新聞稿發佈之日作出,公司沒有義務公開更新任何前瞻性陳述,無論是由於新信息、未來事件還是其他原因。有關可能影響公司業績的因素的更多詳細信息,可以在其向美國證券交易委員會提交的文件中找到,這些文件可在公司網站投資者關係部分的 http://www.sec.gov 或 http://www.expeditions.com 上查閲。
LINDBLAD 探險控股公司和子公司 |
簡明合併資產負債表 |
(以千計,股票和每股數據除外) |
2023年9月30日 | 2022年12月31日 | |||||||
(未經審計) |
||||||||
資產 |
||||||||
流動資產: |
||||||||
現金和現金等價物 |
$ | 168,015 | $ | 87,177 | ||||
限制性現金 |
36,802 | 28,847 | ||||||
短期證券 |
- | 13,591 | ||||||
海上作業用品 |
6,528 | 9,961 | ||||||
庫存 |
3,087 | 1,965 | ||||||
預付費用和其他流動資產 |
44,722 | 41,778 | ||||||
流動資產總額 |
259,154 | 183,319 | ||||||
財產和設備,淨額 |
530,337 | 539,406 | ||||||
善意 |
42,017 | 42,017 | ||||||
無形資產,淨值 |
9,864 | 11,219 | ||||||
遞延所得税資產 |
2,305 | 2,167 | ||||||
租賃資產使用權 |
3,271 | 4,345 | ||||||
其他長期資產 |
4,657 | 5,502 | ||||||
總資產 |
$ | 851,605 | $ | 787,975 | ||||
負債 |
||||||||
流動負債: |
||||||||
未賺取的乘客收入 |
$ | 250,568 | $ | 245,101 | ||||
應付賬款和應計費用 |
66,701 | 71,019 | ||||||
長期債務-當前 |
46 | 23,337 | ||||||
租賃負債——當前 |
1,718 | 1,663 | ||||||
流動負債總額 |
319,033 | 341,120 | ||||||
長期債務,減去流動部分 |
620,888 | 529,452 | ||||||
遞延所得税負債 |
1,454 | - | ||||||
租賃負債 |
1,807 | 2,961 | ||||||
其他長期負債 |
89 | 88 | ||||||
負債總額 |
943,271 | 873,621 | ||||||
承付款和意外開支 |
- | - | ||||||
A系列可贖回可轉換優先股,已授權16.5萬股;截至2023年9月30日和2022年12月31日,分別發行和流通62,000股 |
72,397 | 69,143 | ||||||
可贖回的非控制性權益 |
34,232 | 27,886 | ||||||
106,629 | 97,029 | |||||||
股東赤字 |
||||||||
優先股,面值0.0001美元,已授權100萬股;截至2023年9月30日和2022年12月31日,已發行和流通的A系列股票分別為62,000股 |
- | - | ||||||
普通股,面值0.0001美元,已授權2億股;截至2023年9月30日和2022年12月31日,已發行53,379,750股和53,177,437股,分別為53,321,818和53,110,132股 |
5 | 5 | ||||||
額外的實收資本 |
92,549 | 83,850 | ||||||
累計赤字 |
(290,849 | ) | (266,530 | ) | ||||
股東赤字總額 |
(198,295 | ) | (182,675 | ) | ||||
總負債、夾層權益和股東赤字 |
$ | 851,605 | $ | 787,975 |
LINDBLAD 探險控股公司和子公司 簡明合併運營報表 (以千計,股票和每股數據除外) (未經審計) |
在截至9月30日的三個月中 |
在截至9月30日的九個月中, |
|||||||||||||||
2023 |
2022 |
2023 |
2022 |
|||||||||||||
巡迴賽收入 |
$ | 175,989 | $ | 144,783 | $ | 444,183 | $ | 303,540 | ||||||||
運營費用: |
||||||||||||||||
旅行費用 |
95,590 | 87,576 | 245,293 | 208,023 | ||||||||||||
一般和行政 |
30,015 | 24,535 | 85,589 | 68,882 | ||||||||||||
銷售和營銷 |
19,387 | 16,025 | 55,197 | 41,193 | ||||||||||||
折舊和攤銷 |
10,521 | 10,839 | 33,660 | 33,193 | ||||||||||||
運營費用總額 |
155,513 | 138,975 | 419,739 | 351,291 | ||||||||||||
營業收入(虧損) |
20,476 | 5,808 | 24,444 | (47,751 | ) | |||||||||||
其他(支出)收入: |
||||||||||||||||
利息支出,淨額 |
(11,482 | ) | (8,369 | ) | (33,593 | ) | (26,500 | ) | ||||||||
外幣(虧損)收益 |
(455 | ) | (872 | ) | 46 | (1,417 | ) | |||||||||
其他(支出)收入 |
(77 | ) | (333 | ) | (3,773 | ) | 84 | |||||||||
其他支出總額 |
(12,014 | ) | (9,574 | ) | (37,320 | ) | (27,833 | ) | ||||||||
所得税前收入(虧損) |
8,462 | (3,766 | ) | (12,876 | ) | (75,584 | ) | |||||||||
所得税支出 |
3 | 1,732 | 1,587 | 619 | ||||||||||||
淨收益(虧損) |
8,459 | (5,498 | ) | (14,463 | ) | (76,203 | ) | |||||||||
歸屬於非控股權益的淨收益 |
2,821 | 3,228 | 3,742 | 3,000 | ||||||||||||
歸屬於Lindblad Expeditions Holdings, Inc.的淨收益(虧損) |
5,638 | (8,726 | ) | (18,205 | ) | (79,203 | ) | |||||||||
A 系列可贖回可轉換優先股股息 |
1,098 | 1,036 | 3,255 | 3,618 | ||||||||||||
股東可獲得的淨收益(虧損) |
$ | 4,540 | $ | (9,762 | ) | $ | (21,460 | ) | $ | (82,821 | ) | |||||
加權平均已發行股數 |
||||||||||||||||
基本 |
53,309,336 | 53,045,329 | 53,227,642 | 51,665,912 | ||||||||||||
稀釋 |
53,401,799 | 53,045,329 | 53,227,642 | 51,665,912 | ||||||||||||
股東可獲得的每股未分配收益(虧損): |
||||||||||||||||
基本 |
$ | 0.08 | $ | (0.18 | ) | $ | (0.40 | ) | $ | (1.60 | ) | |||||
稀釋 |
$ | 0.08 | $ | (0.18 | ) | $ | (0.40 | ) | $ | (1.60 | ) |
LINDBLAD 探險控股公司和子公司 |
簡明合併現金流量表 |
(以千計) (未經審計) |
在截至9月30日的九個月中, |
||||||||
2023 |
2022 |
|||||||
來自經營活動的現金流 |
||||||||
淨虧損 |
$ | (14,463 | ) | $ | (76,203 | ) | ||
為使淨虧損與經營活動提供的淨現金保持一致而進行的調整: |
||||||||
折舊和攤銷 |
33,660 | 33,193 | ||||||
遞延融資成本和其他淨額攤銷 |
2,444 | 1,988 | ||||||
使用權租賃資產的攤銷 |
1,074 | 626 | ||||||
基於股票的薪酬 |
9,245 | 5,283 | ||||||
遞延所得税 |
1,241 | 759 | ||||||
或有收購對價的公允價值變動 |
- | 111 | ||||||
外幣(收益)損失 |
(46 | ) | 1,417 | |||||
註銷與債務再融資相關的未攤銷發行成本 |
3,860 | 9,004 | ||||||
經營資產和負債的變化 |
||||||||
海上作業用品和庫存 |
2,311 | (1,195 | ) | |||||
預付費用和其他流動資產 |
(2,944 | ) | (19,575 | ) | ||||
未賺取的乘客收入 |
5,467 | 34,407 | ||||||
其他長期資產 |
(1,165 | ) | 3,242 | |||||
其他長期負債 |
- | 844 | ||||||
應付賬款和應計費用 |
(4,272 | ) | 7,526 | |||||
經營租賃負債 |
(1,099 | ) | (658 | ) | ||||
經營活動提供的淨現金 |
35,313 | 769 | ||||||
來自投資活動的現金流 |
||||||||
購買財產和設備 |
(22,723 | ) | (29,566 | ) | ||||
出售短期證券 |
15,163 | - | ||||||
用於投資活動的淨現金 |
(7,560 | ) | (29,566 | ) | ||||
來自融資活動的現金流 |
||||||||
長期債務的收益 |
275,000 | 360,000 | ||||||
償還長期債務 |
(205,704 | ) | (346,301 | ) | ||||
遞延融資費用的支付 |
(7,455 | ) | (10,859 | ) | ||||
股票薪酬計劃下的回購及相關的税收影響 |
(801 | ) | (766 | ) | ||||
融資活動提供的淨現金 |
61,040 | 2,074 | ||||||
現金、現金等價物和限制性現金的淨增加(減少) |
88,793 | (26,723 | ) | |||||
期初現金、現金等價物和限制性現金 |
116,024 | 172,693 | ||||||
期末現金、現金等價物和限制性現金 |
$ | 204,817 | $ | 145,970 | ||||
現金流信息的補充披露: |
||||||||
在此期間支付的現金: |
||||||||
利息 |
$ | 30,369 | $ | 22,159 | ||||
所得税 |
388 | 226 | ||||||
非現金投資和融資活動: |
||||||||
非現金優先股股息 |
3,255 | 3,618 |
LINDBLAD 探險控股公司和子公司 |
補充財務附表 |
(以千計) |
(未經審計) |
淨收益(虧損)與調整後合併息税折舊攤銷前利潤的對賬 |
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在截至9月30日的三個月中 |
在截至9月30日的九個月中, |
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2023 |
2022 |
2023 |
2022 |
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淨收益(虧損) |
$ | 8,459 | $ | (5,498 | ) | $ | (14,463 | ) | $ | (76,203 | ) | |||||
利息支出,淨額 |
11,482 | 8,369 | 33,593 | 26,500 | ||||||||||||
所得税支出 |
3 | 1,732 | 1,587 | 619 | ||||||||||||
折舊和攤銷 |
10,521 | 10,839 | 33,660 | 33,193 | ||||||||||||
外幣虧損(收益) |
455 | 872 | (46 | ) | 1,417 | |||||||||||
其他費用(收入) |
77 | 333 | 3,773 | (84 | ) | |||||||||||
基於股票的薪酬 |
2,953 | 1,632 | 9,245 | 5,283 | ||||||||||||
其他 |
- | 309 | 10 | 450 | ||||||||||||
調整後 EBITDA |
$ | 33,950 | $ | 18,588 | $ | 67,359 | $ | (8,825 | ) |
營業(虧損)收入與調整後息税折舊攤銷前利潤林德布拉德板塊的對賬 |
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在截至9月30日的三個月中 |
在截至9月30日的九個月中, |
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2023 |
2022 |
2023 |
2022 |
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營業收入(虧損) |
$ | 7,501 | $ | (7,142 | ) | $ | 8,576 | $ | (60,380 | ) | ||||||
折舊和攤銷 |
9,665 | 10,090 | 31,155 | 31,087 | ||||||||||||
基於股票的薪酬 |
2,953 | 1,632 | 9,146 | 5,283 | ||||||||||||
其他 |
- | 309 | 10 | 450 | ||||||||||||
調整後 EBITDA |
$ | 20,119 | $ | 4,889 | $ | 48,887 | $ | (23,560 | ) |
陸地體驗板塊 |
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在截至9月30日的三個月中 |
在截至9月30日的九個月中, |
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2023 |
2022 |
2023 |
2022 |
|||||||||||||
營業收入 |
$ | 12,975 | $ | 12,950 | $ | 15,868 | $ | 12,629 | ||||||||
折舊和攤銷 |
856 | 749 | 2,505 | 2,106 | ||||||||||||
基於股票的薪酬 |
- | - | 99 | - | ||||||||||||
調整後 EBITDA |
$ | 13,831 | $ | 13,699 | $ | 18,472 | $ | 14,735 |
LINDBLAD 探險控股公司和子公司 |
補充財務附表 |
(以千計,可用房晚數、 總收益率、淨收益率和房客指標除外) |
(未經審計) |
自由現金流與經營活動提供的淨現金的對賬 |
在截至9月30日的九個月中, |
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2023 |
2022 |
|||||||
經營活動提供的淨現金 |
$ | 35,313 | $ | 769 | ||||
減去:購買財產和設備 |
(22,723 | ) | (29,566 | ) | ||||
自由現金流 |
$ | 12,590 | $ | (28,797 | ) |
在截至的三個月中 9月30日 |
在截至 的九個月內 9月30日 |
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2023 |
2022 |
2023 |
2022 |
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可用的賓客住宿天數 |
85,959 | 70,995 | 243,329 | 174,954 | ||||||||||||
賓客之夜已售出 |
69,903 | 57,229 | 192,052 | 130,826 | ||||||||||||
佔用率 |
81 | % | 81 | % | 79 | % | 75 | % | ||||||||
最大客人數 |
10,613 | 8,826 | 29,113 | 21,785 | ||||||||||||
客人人數 |
8,910 | 7,225 | 23,648 | 16,656 | ||||||||||||
航行 |
129 | 114 | 359 | 302 |
計算每晚可用房客的總收益率和淨收益率 |
在截至的三個月中 9月30日 |
在截至 的九個月內 9月30日 |
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2023 |
2022 |
2023 |
2022 |
|||||||||||||
嘉賓門票收入 |
$ | 94,751 | $ | 73,700 | $ | 273,653 | $ | 174,762 | ||||||||
其他旅遊收入 |
13,999 | 10,041 | 38,007 | 23,301 | ||||||||||||
巡迴演出收入 |
108,750 | 83,741 | 311,660 | 198,063 | ||||||||||||
減去:佣金 |
(6,732 | ) | (5,728 | ) | (19,996 | ) | (14,381 | ) | ||||||||
減去:其他旅遊費用 |
(6,569 | ) | (6,030 | ) | (19,296 | ) | (21,025 | ) | ||||||||
淨收益率 |
$ | 95,449 | $ | 71,983 | $ | 272,368 | $ | 162,657 | ||||||||
可用的賓客住宿天數 |
85,959 | 70,995 | 243,329 | 174,954 | ||||||||||||
每晚可用房客的總收益 |
$ | 1,265 | $ | 1,180 | $ | 1,281 | $ | 1,132 | ||||||||
每晚可用房客淨收益率 |
1,110 | 1,014 | 1,119 | 930 |
LINDBLAD 探險控股公司和子公司 |
補充財務附表 |
(以千計,除可用房客晚數、 每可用房客住宿的總遊輪費用和淨遊輪費用以及房客指標外) |
(未經審計) |
郵輪總成本和郵輪淨成本的計算林德布拉德航段 |
在截至9月30日的三個月中 |
在截至9月30日的九個月中, |
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2023 |
2022 |
2023 |
2022 |
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旅行費用 |
$ | 55,021 | $ | 51,296 | $ | 167,392 | $ | 145,251 | ||||||||
另外:銷售和營銷 |
15,441 | 12,626 | 44,163 | 33,618 | ||||||||||||
另外:一般和行政 |
21,122 | 16,871 | 60,374 | 48,487 | ||||||||||||
郵輪總成本 |
91,584 | 80,793 | 271,929 | 227,356 | ||||||||||||
減去:佣金 |
(6,732 | ) | (5,728 | ) | (19,996 | ) | (14,381 | ) | ||||||||
減去:其他旅遊費用 |
(6,569 | ) | (6,030 | ) | (19,296 | ) | (21,025 | ) | ||||||||
淨郵輪成本 |
78,283 | 69,035 | 232,637 | 191,950 | ||||||||||||
減去:燃油費用 |
(5,434 | ) | (8,933 | ) | (19,939 | ) | (21,419 | ) | ||||||||
不包括燃料的淨郵輪成本 |
72,849 | 60,102 | 212,698 | 170,531 | ||||||||||||
非公認會計準則調整: |
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基於股票的薪酬 |
(2,953 | ) | (1,632 | ) | (9,146 | ) | (5,283 | ) | ||||||||
其他 |
- | (309 | ) | (10 | ) | (450 | ) | |||||||||
調整後的淨郵輪成本,不包括燃料 |
$ | 69,896 | $ | 58,161 | $ | 203,542 | $ | 164,798 | ||||||||
調整後的淨郵輪成本 |
$ | 75,330 | $ | 67,094 | $ | 223,481 | $ | 186,217 | ||||||||
可用的賓客住宿天數 |
85,959 | 70,995 | 243,329 | 174,954 | ||||||||||||
每位可用客人每晚的遊輪總成本 |
$ | 1,065 | $ | 1,138 | $ | 1,118 | $ | 1,300 | ||||||||
每位可用客人每晚的淨郵輪費用 |
911 | 972 | 956 | 1,097 | ||||||||||||
淨遊船費用,不包括每位可用客人每晚的燃料 |
847 | 847 | 874 | 975 | ||||||||||||
調整後的淨郵輪成本,不包括每位可用客人每晚的燃料 |
813 | 819 | 836 | 942 | ||||||||||||
調整後的每位可用客人每晚的淨郵輪費用 |
876 | 945 | 918 | 1,064 |
2023年調整後息税折舊攤銷前利潤指引的對賬:
(以百萬計) |
2023 年全年 |
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所得税前收入 |
$ | (39 |
) |
到 | $ | (29 |
) |
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折舊和攤銷 |
45 | 到 | 45 | |||||||||
利息支出,淨額 |
49 | 到 | 49 | |||||||||
基於股票的薪酬 |
11 | 到 | 11 | |||||||||
其他 |
4 | 到 | 4 | |||||||||
調整後 EBITDA |
$ | 70 | 到 | $ | 80 |
沒有提供淨收入與調整後息税折舊攤銷前利潤的對賬表,因為公司無法合理確定地估計或預測某些離散税項,這可能會對該財務指標產生重大影響。
運營和財務指標
調整後 EBITDA 是淨收益(虧損),不包括折舊和攤銷、淨利息支出、其他收入(支出)、所得税(支出)收益、外幣(收益)損失、資產轉讓(收益)損失、重組成本和其他補充調整。其他補充調整包括某些非經營項目,例如股票薪酬、高管遣散費、《國家地理》費用攤銷、債務再融資成本、收購相關費用和其他非經常性費用。我們認為,調整後的息税折舊攤銷前利潤與其他績效指標一起考慮,是一個有用的衡量標準,因為它反映了業務的某些運營驅動因素,例如銷售增長、運營成本、銷售和管理費用以及其他營業收入和支出。我們認為,調整後的息税折舊攤銷前利潤有助於更全面地瞭解基本的經營業績和趨勢,並增進對我們的財務業績和未來前景的總體瞭解。調整後的息税折舊攤銷前利潤不是衡量流動性或運營現金流的指標,也不是與淨收入相當的衡量標準,因為它沒有考慮某些要求,例如未賺取的乘客收入、資本支出和相關折舊、本金和利息支付以及納税。我們對調整後息税折舊攤銷前利潤的使用可能無法與業內其他公司相提並論。
以下指標適用於 Lindblad 細分市場:
調整後的淨郵輪成本 代表根據非公認會計準則調整後的淨郵輪成本其他補充調整,其中包括某些非經營項目,例如股票薪酬、《國家地理》費用攤銷和收購相關費用。
可用房晚數 是對可供出售容量的衡量標準,表示每個客艙的雙人入住率(單一容量客艙的單人入住除外)乘以該期間的巡航天數。我們還在此定義中記錄了我們有限的陸地計劃中可用的房客住宿天數。
郵輪總成本表示旅遊費用加上銷售和營銷費用以及一般和管理費用的總和。
每晚可用房客的總收益表示旅遊收入除以可用賓客住宿天數。
已售房晚數 表示該時段內載的乘客人數乘以該時段內航行的天數。
最大客人數 是衡量容納人數的指標,代表一段時間內的最大乘客人數,以每個客艙的雙人入住為基礎(單人客艙的單人入住除外)。
淨郵輪費用 代表郵輪總成本,不包括佣金以及客票收入和其他旅遊收入的某些其他直接成本。
淨郵輪成本(不包括燃料) 表示淨郵輪成本,不包括燃料成本。
淨收益率 代表旅遊收入減去佣金和其他旅遊收入的直接成本。
每晚可用房客的淨收益 表示淨收益率除以可用房晚數。
客人人數 表示一段時間內與我們一起旅行的乘客人數。
佔用率 計算方法是將已售房晚數除以可用房客入住天數。
航行 表示在此期間完成的船舶探險次數。