附錄 99.1
立即
達納公司公佈2023年第三季度財務業績，
實現強勁的銷售和利潤增長
維持全年銷售和利潤指引
主要亮點
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銷售額為27億美元，比去年增長1.34億美元
，增長5％ |
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歸屬於Dana的淨收入為1,900萬美元，比去年增加1.07億美元 |
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攤薄後每股收益為0.13美元；攤薄後的調整後每股收益為0.30美元，較去年
每股增長0.06美元 |
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調整後的息税折舊攤銷前利潤為2.42億美元，比去年增長5000萬美元或
26％ |
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調整後的息税折舊攤銷前利潤率為9.1％，與去年
年相比提高了150個基點 |
俄亥俄州莫米，2023 年 10 月 27 日 Dana Incorporated（紐約證券交易所代碼：DAN）今天公佈了
2023 年第三季度的財務業績。
Dana的銷售額強勁，達到27億美元，儘管
UAW罷工在本季度末對我們在北美輕型汽車業務的兩個主要客户產生了影響，但我們在第三季度仍將利潤率提高了150個基點。Dana董事長兼首席執行官詹姆斯·卡姆西卡斯表示，由於客户恢復和更穩定的建設模式有助於
抵消了通貨膨脹壓力，Dana團隊繼續在我們的業務中表現良好。
隨着我們成功啟動大量新計劃並贏得新業務，得益於我們
廣泛的全球客户羣和跨交通市場的平衡，該業務繼續得到加強。
2023 年第三季度財務業績
2023 年第三季度的銷售總額為 26.7 億美元，與 2022 年同期的 25.4 億美元相比，增長了 1.34 億美元，這得益於更高的市場需求、成本回收行動以及銷售積壓的轉換
，部分抵消了我們的兩個主要客户罷工導致的需求減少。
2023年第三季度調整後的息税折舊攤銷前利潤為2.42億美元，而2022年同期為1.92億美元。2023年第三季度的利潤率提高了150個基點，這主要是由於銷售量和收益組合的增加、淨客户定價和
恢復行動、客户訂單模式的改善推動了製造效率的提高以及商品淨成本的降低。持續的通貨膨脹成本壓力部分抵消了這些改善。
歸屬於達納的淨收益為1,900萬美元，合每股收益0.13美元，而2022年第三季度的淨虧損為8,800萬美元，合每股虧損0.61美元。去年第三季度的虧損是由1.91億美元的非現金商譽減值費用推動的。
歸屬於Dana的調整後淨收益為43美元百萬美元，2023年第三季度攤薄後的調整後每股收益為0.30美元，而2022年調整後的淨收益為3,400萬美元，每股收益為0.24美元。
1
2023年第三季度的運營現金流為1.12億美元，而2022年同期為
1.71億美元。自由現金流使用了500萬美元，而2022年第三季度的自由現金流為7700萬美元。今年第三季度的現金使用是由與項目啟動相關的
營運資金要求增加以及新業務待辦事項的資本支出增加所推動的。
Dana 在 Outlook 上提供最新消息
達納斯高級副總裁兼首席財務官蒂莫西·克勞斯表示，UAW罷工對我們在北美的許多業務產生了重大影響，而我們在世界其他地區
的重型車輛業務和業務基本沒有受到影響。
由於我們的資產負債表和資本結構的強勁，Dana
基本保持強勁。如果所有UAW罷工在10月底之前得到解決，Dana預計銷售額和利潤將維持在我們先前指導區間的中點。如果
包括福特在內的所有底特律3號客户在年底之前都沒有達成解決方案，我們預計我們的銷售額將減少約5億美元。
更新的 2023 年財務目標1, 2
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假設UAW在10月31日之前罷工，銷售額為107億美元；
截至12月31日罷工，銷售額為102億美元； |
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調整後的息税折舊攤銷前利潤為8.5億美元，截至10月31日；
截至12月31日的行使利潤率為7.6億美元，調整後的隱含息税折舊攤銷前利潤率約為8％，處於區間的高端； |
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截至10月31日，攤薄後的調整後每股收益為0.80美元；截至12月31日，行使價攤薄後每股收益為0.30美元；
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截至10月31日，罷工期間的運營現金流約為490美元；
截至12月31日的罷工現金流為3.75億美元；以及 |
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截至10月31日，罷工使用自由現金流為2,000萬美元；
截至12月31日，罷工使用量為1.35億美元。 |
| 1 |
如下文
非公認會計準則財務信息中所述，未提供淨收益和攤薄後的每股收益指引。 |
Dana 將於 10 月（星期五）上午 9 點主持電話會議
27
達納將在美國東部時間10月27日星期五上午9點的電話會議上討論其第三季度業績。使用以下提供的信息，可以通過
電話從國內和國際地點接聽電話會議：
會議編號：9943139
參與者免費撥入號碼：1 (888) 440-5873
參與者電話撥入號碼：1 (646) 960-0319
音頻直播和幻燈片將通過Dana投資者網站www.dana.com/investors上提供的鏈接在線提供。
電話會議結束後，可以通過達納斯的投資者網站觀看網絡直播重播。
2
非公認會計準則財務信息
調整後的息税折舊攤銷前利潤是一項非公認會計準則財務指標，我們將其定義為扣除利息、所得税
、折舊、攤銷、股權補助支出、重組費用、養老金的非服務成本部分和其他退休後福利成本以及與我們的核心
業務無關的其他調整（債務清償損益、養老金結算、資產剝離、減值等）。調整後的息税折舊攤銷前利潤是衡量我們維持和繼續投資業務並提供股東回報的能力的指標。我們使用調整後的
息税折舊攤銷前利潤來評估業務戰略的有效性，評估和定價潛在的收購，並作為制定激勵性薪酬決策的一個因素。除了管理層使用調整後的息税折舊攤銷前利潤外，我們還認為，調整後的息税折舊攤銷前利潤是一項
衡量標準，被證券分析師、投資者和其他人廣泛用於評估我們公司相對於其他一級汽車供應商的財務業績。調整後的息税折舊攤銷前利潤不應被視為所得税
、淨收益（虧損）或其他根據公認會計原則報告的業績之前的收益（虧損）的替代品。調整後的息税折舊攤銷前利潤可能無法與其他公司報告的同名指標相提並論。
歸屬於母公司的調整後淨收益（虧損）是一項非公認會計準則財務指標，我們已將
定義為歸屬於母公司的淨收益（虧損），不包括任何離散所得税項目、重組費用、攤銷費用和其他與我們的核心業務無關的調整（用於調整後的息税折舊攤銷前利潤），扣除任何
相關的所得税影響。該衡量標準被認為很有用，可以為投資者、分析師和其他利益相關方提供持續財務業績指標，從而增強與其他公司報告的歸屬於母公司的淨收益
的可比性。歸屬於母公司的調整後淨收益（虧損）既不代表也不能作為衡量根據公認會計原則報告的歸屬於母公司的淨收益（虧損）
的替代指標。
攤薄後的調整後每股收益是一種非公認會計準則財務指標，我們將
定義為歸屬於母公司的調整後淨收益（虧損）除以調整後的攤薄股份。我們將調整後的攤薄股票定義為攤薄後的股份，根據公認會計原則，根據歸屬於母公司的調整後淨收益（虧損）
確定。該衡量標準被認為很有用，可以為投資者、分析師和其他利益相關方提供持續財務業績指標，從而增強與其他
公司報告的每股收益的可比性。攤薄後的調整後每股收益既不代表也不是根據公認會計原則報告的攤薄後每股收益的替代衡量標準。
自由現金流是一種非公認會計準則財務指標，我們將其定義為（用於）經營
活動提供的淨現金減去不動產、廠房和設備的購買。我們認為，自由現金流有助於投資者評估公司的運營現金流，包括維持運營所需的支出。
無意代表或替代根據公認會計原則報告的經營活動所提供的（用於）淨現金的衡量標準。自由現金流可能無法與其他公司報告的同名指標相提並論。
隨附的財務信息提供了調整後的息税折舊攤銷前利潤、攤薄後的調整後每股收益和自由現金流與根據公認會計原則計算和列報的最直接的可比財務指標的對賬情況。我們尚未提供調整後的息税折舊攤銷前利潤和攤薄後的每股收益展望與最具可比性的淨收益（虧損）和攤薄後每股收益的GAAP指標的對賬情況。
提供淨收益（虧損）和攤薄後每股收益中的事件驅動型交易和其他非核心運營項目（包括重組行動、資產減值和某些所得税調整）很難預測
，因此提供淨收益（虧損）和攤薄後的每股收益指導可能具有誤導性，而且不切實際。隨附的這些非公認會計準則指標與所列歷史時期最具可比性的公認會計準則指標的對賬表明了將在非公認會計準則所涵蓋的時期結束後編制的對賬情況。
3
前瞻性陳述
根據1995年《私人證券
訴訟改革法》，本新聞稿中包含的某些陳述和預測就其性質而言，具有前瞻性。這些前瞻性陳述基於我們當前對行業和業務的預期、估計和預測、管理層的信念以及我們做出的某些假設，所有這些假設都可能發生變化。前瞻性陳述通常可以通過諸如預期、期望、意圖、計劃、預測、相信、尋求、
估計、可能、會、可能、潛力、繼續、持續和類似的表達方式以及這些
詞的變體或否定詞語來識別。這些前瞻性陳述不能保證未來的業績，受風險、不確定性和假設的影響，這些風險和假設可能導致我們的實際業績與任何前瞻性
陳述中表達的結果存在重大和不利的差異。
達納斯10-K表年度報告、隨後的10-Q表季度報告、最近的8-K表最新報告以及美國證券交易委員會的其他文件討論了可能影響我們業務、
運營業績和財務狀況的重要風險因素。本新聞稿中的前瞻性陳述僅代表截至該日期。Dana沒有義務出於任何原因公開修改或更新任何前瞻性陳述。
關於達納公司
Dana 是
設計和製造高效推進和能源管理解決方案的領導者，這些解決方案為全球所有出行市場的車輛和機器提供動力。該公司正在通過其傳統和
清潔能源解決方案推動可持續進步，這些解決方案為幾乎所有汽車製造商提供驅動和運動系統；包括軟件和控制在內的電動技術；以及散熱、密封和數字解決方案。
該公司總部位於美國俄亥俄州莫米，報告2022年銷售額為102億美元，在六大洲的31個國家擁有42,000名員工。
的歷史可以追溯到1904年，Dana被Ethisphere評為2023年全球最具商業道德的公司之一，被《新聞週刊》評為2023年美國最具責任感的公司之一。公司由高績效的
文化驅動，這種文化注重重視他人、激勵創新、負責任地成長、共同獲勝，從而贏得全球認可的傑出僱主。要了解更多信息，請訪問 dana.com。
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| 媒體聯繫人： |
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傑夫·科爾 |
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+1-419-887-3535 |
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|
jeff.cole@dana.com |
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| 投資者聯繫人： |
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克雷格巴伯 |
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+1-419-887-5166 |
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craig.barber@dana.com |
4
DANA 成立
合併運營報表（未經審計）
截至2023年9月30日和2022年9月30日的三個月
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| |
|
三個月已結束 |
|
| （以百萬計，每股金額除外） |
|
9月30日 |
|
| |
|
2023 |
|
|
2022 |
|
| 淨銷售額 |
|
$ |
2,669 |
|
|
$ |
2,535 |
|
| 成本和開支 |
|
|
|
|
|
|
|
|
| 銷售成本 |
|
|
2,433 |
|
|
|
2,332 |
|
| 銷售、一般和管理費用 |
|
|
126 |
|
|
|
114 |
|
| 無形資產的攤銷 |
|
|
3 |
|
|
|
3 |
|
| 重組費用，淨額 |
|
|
17 |
|
|
|
(1 |
) |
| 商譽減值 |
|
|
|
|
|
|
(191 |
) |
| 其他收入（支出），淨額 |
|
|
1 |
|
|
|
3 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| 利息和所得税前的收益（虧損） |
|
|
91 |
|
|
|
(101 |
) |
| 利息收入 |
|
|
5 |
|
|
|
2 |
|
| 利息支出 |
|
|
41 |
|
|
|
32 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| 所得税前收益（虧損） |
|
|
55 |
|
|
|
(131 |
) |
| 所得税支出 |
|
|
33 |
|
|
|
31 |
|
| 關聯公司的收益（虧損）權益 |
|
|
3 |
|
|
|
(1 |
) |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| 淨收益（虧損） |
|
|
25 |
|
|
|
(163 |
) |
| 減去：非控股權益淨收益 |
|
|
8 |
|
|
|
4 |
|
| 減去：可贖回的非控股權益淨虧損 |
|
|
(2 |
) |
|
|
(79 |
) |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| 歸屬於母公司的淨收益（虧損） |
|
$ |
19 |
|
|
$ |
(88 |
) |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| 普通股股東可獲得的每股淨收益（虧損） |
|
|
|
|
|
|
|
|
| 基本 |
|
$ |
0.13 |
|
|
$ |
(0.61 |
) |
| 稀釋 |
|
$ |
0.13 |
|
|
$ |
(0.61 |
) |
| 加權平均已發行股票——基本 |
|
|
144.3 |
|
|
|
143.4 |
|
| 加權平均已發行股票——攤薄 |
|
|
144.7 |
|
|
|
143.4 |
|
DANA 成立
合併運營報表（未經審計）
截至2023年9月30日和2022年9月30日的九個月
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| |
|
九個月已結束 |
|
| （以百萬計，每股金額除外） |
|
9月30日 |
|
| |
|
2023 |
|
|
2022 |
|
| 淨銷售額 |
|
$ |
8,061 |
|
|
$ |
7,601 |
|
| 成本和開支 |
|
|
|
|
|
|
|
|
| 銷售成本 |
|
|
7,325 |
|
|
|
7,018 |
|
| 銷售、一般和管理費用 |
|
|
410 |
|
|
|
374 |
|
| 無形資產的攤銷 |
|
|
10 |
|
|
|
10 |
|
| 重組費用，淨額 |
|
|
21 |
|
|
|
(1 |
) |
| 商譽減值 |
|
|
|
|
|
|
(191 |
) |
| 其他收入（支出），淨額 |
|
|
10 |
|
|
|
15 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| 利息和所得税前收益 |
|
|
305 |
|
|
|
24 |
|
| 債務消滅造成的損失 |
|
|
(1 |
) |
|
|
|
|
| 利息收入 |
|
|
14 |
|
|
|
6 |
|
| 利息支出 |
|
|
114 |
|
|
|
95 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| 所得税前收益（虧損） |
|
|
204 |
|
|
|
(65 |
) |
| 所得税支出 |
|
|
118 |
|
|
|
67 |
|
| 關聯公司的收益（虧損）權益 |
|
|
6 |
|
|
|
(1 |
) |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| 淨收益（虧損） |
|
|
92 |
|
|
|
(133 |
) |
| 減去：非控股權益淨收益 |
|
|
17 |
|
|
|
11 |
|
| 減去：可贖回的非控股權益淨虧損 |
|
|
(2 |
) |
|
|
(81 |
) |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| 歸屬於母公司的淨收益（虧損） |
|
$ |
77 |
|
|
$ |
(63 |
) |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| 普通股股東可獲得的每股淨收益（虧損） |
|
|
|
|
|
|
|
|
| 基本 |
|
$ |
0.53 |
|
|
$ |
(0.44 |
) |
| 稀釋 |
|
$ |
0.53 |
|
|
$ |
(0.44 |
) |
| 加權平均已發行股票——基本 |
|
|
144.2 |
|
|
|
143.6 |
|
| 加權平均已發行股票——攤薄 |
|
|
144.5 |
|
|
|
143.6 |
|
DANA 成立
綜合收益表（未經審計）
在截至2023年9月30日和2022年9月30日的三個月中
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| |
|
三個月已結束 |
|
| （以百萬計） |
|
9月30日 |
|
| |
|
2023 |
|
|
2022 |
|
| 淨收益（虧損） |
|
$ |
25 |
|
|
$ |
(163 |
) |
| 扣除税款的其他綜合收益（虧損）： |
|
|
|
|
|
|
|
|
| 貨幣折算調整 |
|
|
(24 |
) |
|
|
(82 |
) |
| 對衝收益和損失 |
|
|
(21 |
) |
|
|
1 |
|
| 固定福利計劃 |
|
|
(1 |
) |
|
|
1 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| 其他綜合損失 |
|
|
(46 |
) |
|
|
(80 |
) |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| 綜合損失總額 |
|
|
(21 |
) |
|
|
(243 |
) |
| 減去：歸屬於非控股權益的綜合收益 |
|
|
(7 |
) |
|
|
(1 |
) |
| 減去：歸因於可贖回的非控股權益的綜合虧損 |
|
|
4 |
|
|
|
89 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| 歸屬於母公司的綜合虧損 |
|
$ |
(24 |
) |
|
$ |
(155 |
) |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
DANA 成立
綜合收益表（未經審計）
在截至2023年9月30日和2022年9月30日的九個月中
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| （以百萬計） |
|
截至9月30日的九個月 |
|
| |
|
2023 |
|
|
2022 |
|
| 淨收益（虧損） |
|
$ |
92 |
|
|
$ |
(133 |
) |
| 扣除税款的其他綜合收益（虧損）： |
|
|
|
|
|
|
|
|
| 貨幣折算調整 |
|
|
(6 |
) |
|
|
(134 |
) |
| 對衝收益和損失 |
|
|
(3 |
) |
|
|
(2 |
) |
| 固定福利計劃 |
|
|
|
|
|
|
5 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| 其他綜合收益（虧損） |
|
|
(9 |
) |
|
|
(131 |
) |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| 綜合收益總額（虧損） |
|
|
83 |
|
|
|
(264 |
) |
| 減去：歸屬於非控股權益的綜合收益 |
|
|
(16 |
) |
|
|
(6 |
) |
| 減去：歸因於可贖回的非控股權益的綜合虧損 |
|
|
4 |
|
|
|
97 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| 歸屬於母公司的綜合收益（虧損） |
|
$ |
71 |
|
|
$ |
(173 |
) |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
DANA 成立
合併資產負債表（未經審計）
截至
2023 年 9 月 30 日和 2022 年 12 月 31 日
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| （以百萬計，股票和每股金額除外） |
|
9月30日 |
|
|
十二月三十一日 |
|
| |
|
2023 |
|
|
2022 |
|
| 資產 |
|
|
|
|
|
|
|
|
| 流動資產 |
|
|
|
|
|
|
|
|
| 現金和現金等價物 |
|
$ |
421 |
|
|
$ |
425 |
|
| 應收賬款 |
|
|
|
|
|
|
|
|
| 交易，減去2023年11美元和2022年11美元的可疑賬户備抵額 |
|
|
1,562 |
|
|
|
1,374 |
|
| 其他 |
|
|
292 |
|
|
|
202 |
|
| 庫存 |
|
|
1,713 |
|
|
|
1,609 |
|
| 其他流動資產 |
|
|
232 |
|
|
|
219 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| 流動資產總額 |
|
|
4,220 |
|
|
|
3,829 |
|
| 善意 |
|
|
256 |
|
|
|
259 |
|
| 無形資產 |
|
|
184 |
|
|
|
201 |
|
| 遞延所得税資產 |
|
|
437 |
|
|
|
397 |
|
| 其他非流動資產 |
|
|
128 |
|
|
|
123 |
|
| 對關聯公司的投資 |
|
|
135 |
|
|
|
136 |
|
| 經營租賃資產 |
|
|
327 |
|
|
|
311 |
|
| 不動產、廠房和設備，淨額 |
|
|
2,250 |
|
|
|
2,193 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| 總資產 |
|
$ |
7,937 |
|
|
$ |
7,449 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| 負債、可贖回的非控制性權益和權益 |
|
|
|
|
|
|
|
|
| 流動負債 |
|
|
|
|
|
|
|
|
| 短期債務 |
|
$ |
37 |
|
|
$ |
52 |
|
| 長期債務的當前部分 |
|
|
31 |
|
|
|
8 |
|
| 應付賬款 |
|
|
1,883 |
|
|
|
1,838 |
|
| 應計工資和員工福利 |
|
|
273 |
|
|
|
214 |
|
| 所得税 |
|
|
85 |
|
|
|
54 |
|
| 經營租賃負債的流動部分 |
|
|
38 |
|
|
|
36 |
|
| 其他應計負債 |
|
|
323 |
|
|
|
277 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| 流動負債總額 |
|
|
2,670 |
|
|
|
2,479 |
|
| 長期債務，減去2023年25美元和2022年22美元的債務發行成本 |
|
|
2,563 |
|
|
|
2,348 |
|
| 非流動經營租賃負債 |
|
|
287 |
|
|
|
277 |
|
| 養老金和退休後債務 |
|
|
297 |
|
|
|
298 |
|
| 其他非流動負債 |
|
|
263 |
|
|
|
249 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| 負債總額 |
|
|
6,080 |
|
|
|
5,651 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| 承付款和意外開支 |
|
|
|
|
|
|
|
|
| 可贖回的非控制性權益 |
|
|
210 |
|
|
|
195 |
|
| 母公司股東權益 |
|
|
|
|
|
|
|
|
| 優先股，已授權5000萬股，面值0.01美元，無流通股 |
|
|
|
|
|
|
|
|
| 普通股，已授權4.5億股，面值0.01美元，144,337,917股和143,366,482股
已發行股票 |
|
|
2 |
|
|
|
2 |
|
| 額外的實收資本 |
|
|
2,249 |
|
|
|
2,229 |
|
| 留存收益 |
|
|
353 |
|
|
|
321 |
|
| 按成本計算的庫存股（450,729股和零股） |
|
|
(8 |
) |
|
|
|
|
| 累計其他綜合虧損 |
|
|
(1,007 |
) |
|
|
(1,001 |
) |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| 母公司股東權益總額 |
|
|
1,589 |
|
|
|
1,551 |
|
| 非控股權益 |
|
|
58 |
|
|
|
52 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| 權益總額 |
|
|
1,647 |
|
|
|
1,603 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| 負債、可贖回的非控制性權益和權益總額 |
|
$ |
7,937 |
|
|
$ |
7,449 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
DANA 成立
合併現金流量表（未經審計）
截至2023年9月30日和2022年9月30日的三個月
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| （以百萬計） |
|
截至9月30日的三個月 |
|
| |
|
2023 |
|
|
2022 |
|
| 經營活動 |
|
|
|
|
|
|
|
|
| 淨收益（虧損） |
|
$ |
25 |
|
|
$ |
(163 |
) |
| 折舊 |
|
|
101 |
|
|
|
88 |
|
| 攤銷 |
|
|
6 |
|
|
|
6 |
|
| 遞延融資費用的攤銷 |
|
|
1 |
|
|
|
1 |
|
| 扣除收到的股息後的關聯公司收益 |
|
|
(1 |
) |
|
|
|
|
| 股票補償費用 |
|
|
5 |
|
|
|
5 |
|
| 遞延所得税 |
|
|
(16 |
) |
|
|
(14 |
) |
| 養老金支出，淨額 |
|
|
2 |
|
|
|
|
|
| 商譽減值 |
|
|
|
|
|
|
191 |
|
| 營運資金的變化 |
|
|
3 |
|
|
|
63 |
|
| 其他，淨額 |
|
|
(14 |
) |
|
|
(6 |
) |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| 經營活動提供的淨現金 |
|
|
112 |
|
|
|
171 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| 投資活動 |
|
|
|
|
|
|
|
|
| 購置不動產、廠房和設備 |
|
|
(117 |
) |
|
|
(94 |
) |
| 購買有價證券 |
|
|
|
|
|
|
(2 |
) |
| 出售有價證券的收益 |
|
|
|
|
|
|
8 |
|
| 未指定衍生品的結算 |
|
|
(6 |
) |
|
|
1 |
|
| 其他，淨額 |
|
|
(15 |
) |
|
|
5 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| 用於投資活動的淨現金 |
|
|
(138 |
) |
|
|
(82 |
) |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| 籌資活動 |
|
|
|
|
|
|
|
|
| 短期債務的淨變動 |
|
|
2 |
|
|
|
(2 |
) |
| 償還長期債務 |
|
|
(3 |
) |
|
|
(14 |
) |
| 支付給普通股股東的股息 |
|
|
(14 |
) |
|
|
(14 |
) |
| 對非控股權益的分配 |
|
|
(7 |
) |
|
|
(6 |
) |
| 來自可贖回的非控股權益的出資 |
|
|
1 |
|
|
|
23 |
|
| 其他，淨額 |
|
|
1 |
|
|
|
(1 |
) |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| 用於融資活動的淨現金 |
|
|
(20 |
) |
|
|
(14 |
) |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| 現金、現金等價物和限制性現金的淨增加（減少） |
|
|
(46 |
) |
|
|
75 |
|
| 現金、現金等價物和限制性現金——期初 |
|
|
503 |
|
|
|
340 |
|
| 匯率變動對現金餘額的影響 |
|
|
(17 |
) |
|
|
(25 |
) |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| 現金、現金等價物和限制性現金——期末 |
|
$ |
440 |
|
|
$ |
390 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
DANA 成立
合併現金流量表（未經審計）
截至2023年9月30日和2022年9月30日的九個月
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| |
|
九個月已結束 |
|
| （以百萬計） |
|
9月30日 |
|
| |
|
2023 |
|
|
2022 |
|
| 經營活動 |
|
|
|
|
|
|
|
|
| 淨收益（虧損） |
|
$ |
92 |
|
|
$ |
(133 |
) |
| 折舊 |
|
|
287 |
|
|
|
270 |
|
| 攤銷 |
|
|
17 |
|
|
|
17 |
|
| 遞延融資費用的攤銷 |
|
|
4 |
|
|
|
4 |
|
| 註銷遞延融資費用 |
|
|
1 |
|
|
|
|
|
| 扣除收到的股息後的關聯公司收益 |
|
|
(4 |
) |
|
|
29 |
|
| 股票補償費用 |
|
|
19 |
|
|
|
13 |
|
| 遞延所得税 |
|
|
(46 |
) |
|
|
(56 |
) |
| 養老金支出，淨額 |
|
|
4 |
|
|
|
|
|
| 商譽減值 |
|
|
|
|
|
|
191 |
|
| 營運資金的變化 |
|
|
(169 |
) |
|
|
(21 |
) |
| 其他，淨額 |
|
|
(7 |
) |
|
|
(7 |
) |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| 經營活動提供的淨現金 |
|
|
198 |
|
|
|
307 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| 投資活動 |
|
|
|
|
|
|
|
|
| 購置不動產、廠房和設備 |
|
|
(359 |
) |
|
|
(300 |
) |
| 收購業務，扣除獲得的現金 |
|
|
|
|
|
|
(1 |
) |
| 購買有價證券 |
|
|
|
|
|
|
(15 |
) |
| 出售有價證券的收益 |
|
|
|
|
|
|
18 |
|
| 未指定衍生品的結算 |
|
|
(10 |
) |
|
|
(6 |
) |
| 其他，淨額 |
|
|
(14 |
) |
|
|
7 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| 用於投資活動的淨現金 |
|
|
(383 |
) |
|
|
(297 |
) |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| 籌資活動 |
|
|
|
|
|
|
|
|
| 短期債務的淨變動 |
|
|
(15 |
) |
|
|
212 |
|
| 長期債務的收益 |
|
|
458 |
|
|
|
2 |
|
| 償還長期債務 |
|
|
(207 |
) |
|
|
(19 |
) |
| 延期融資付款 |
|
|
(9 |
) |
|
|
|
|
| 支付給普通股股東的股息 |
|
|
(43 |
) |
|
|
(43 |
) |
| 回購普通股 |
|
|
|
|
|
|
(25 |
) |
| 對非控股權益的分配 |
|
|
(10 |
) |
|
|
(8 |
) |
| 來自可贖回的非控股權益的出資 |
|
|
18 |
|
|
|
30 |
|
| 收購非控股權益的付款 |
|
|
|
|
|
|
(4 |
) |
| 其他，淨額 |
|
|
(3 |
) |
|
|
(7 |
) |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| 融資活動提供的淨現金 |
|
|
189 |
|
|
|
138 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| 現金、現金等價物和限制性現金淨增加 |
|
|
4 |
|
|
|
148 |
|
| 現金、現金等價物和限制性現金——期初 |
|
|
442 |
|
|
|
287 |
|
| 匯率變動對現金餘額的影響 |
|
|
(6 |
) |
|
|
(45 |
) |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| 現金、現金等價物和限制性現金——期末 |
|
$ |
440 |
|
|
$ |
390 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
DANA 成立
將運營活動提供的淨現金對賬至
自由現金流（未經審計）
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| |
|
三個月已結束 |
|
| （以百萬計） |
|
9月30日 |
|
| |
|
2023 |
|
|
2022 |
|
| 經營活動提供的淨現金 |
|
$ |
112 |
|
|
$ |
171 |
|
| 購置不動產、廠房和設備 |
|
|
(117 |
) |
|
|
(94 |
) |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| 自由現金流 |
|
$ |
(5 |
) |
|
$ |
77 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| |
|
九個月已結束 |
|
| （以百萬計） |
|
9月30日 |
|
| |
|
2023 |
|
|
2022 |
|
| 經營活動提供的淨現金 |
|
$ |
198 |
|
|
$ |
307 |
|
| 購置不動產、廠房和設備 |
|
|
(359 |
) |
|
|
(300 |
) |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| 自由現金流 |
|
$ |
(161 |
) |
|
$ |
7 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
DANA 成立
分部銷售額和分部息税折舊攤銷前利潤（未經審計）
對於截至 2023 年 9 月 30 日和 2022 年 9 月 30 日的
三個月
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| |
|
三個月已結束 |
|
| （以百萬計） |
|
9月30日 |
|
| |
|
2023 |
|
|
2022 |
|
| 銷售 |
|
|
|
|
|
|
|
|
| 輕型車輛 |
|
$ |
1,084 |
|
|
$ |
1,047 |
|
| 商用車 |
|
|
535 |
|
|
|
505 |
|
| 非公路用 |
|
|
739 |
|
|
|
694 |
|
| 電力技術 |
|
|
311 |
|
|
|
289 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| 總銷售額 |
|
$ |
2,669 |
|
|
$ |
2,535 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| 分部息税折舊攤銷前 |
|
|
|
|
|
|
|
|
| 輕型車輛 |
|
$ |
75 |
|
|
$ |
60 |
|
| 商用車 |
|
|
29 |
|
|
|
18 |
|
| 非公路用 |
|
|
110 |
|
|
|
91 |
|
| 電力技術 |
|
|
28 |
|
|
|
21 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| 部門息税折舊攤銷前利潤總額 |
|
|
242 |
|
|
|
190 |
|
| 公司支出和其他項目，淨額 |
|
|
|
|
|
|
2 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| 調整後 EBITDA |
|
$ |
242 |
|
|
$ |
192 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
DANA 成立
分部銷售額和分部息税折舊攤銷前利潤（未經審計）
對於截至 2023 年 9 月 30 日和 2022 年 9 月 30 日的
九個月
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| |
|
九個月已結束 |
|
| （以百萬計） |
|
9月30日 |
|
| |
|
2023 |
|
|
2022 |
|
| 銷售 |
|
|
|
|
|
|
|
|
| 輕型車輛 |
|
$ |
3,112 |
|
|
$ |
3,060 |
|
| 商用車 |
|
|
1,583 |
|
|
|
1,475 |
|
| 非公路用 |
|
|
2,423 |
|
|
|
2,206 |
|
| 電力技術 |
|
|
943 |
|
|
|
860 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| 總銷售額 |
|
$ |
8,061 |
|
|
$ |
7,601 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| 分部息税折舊攤銷前 |
|
|
|
|
|
|
|
|
| 輕型車輛 |
|
$ |
190 |
|
|
$ |
124 |
|
| 商用車 |
|
|
74 |
|
|
|
38 |
|
| 非公路用 |
|
|
359 |
|
|
|
291 |
|
| 電力技術 |
|
|
70 |
|
|
|
71 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| 部門息税折舊攤銷前利潤總額 |
|
|
693 |
|
|
|
524 |
|
| 公司支出和其他項目，淨額 |
|
|
(4 |
) |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| 調整後 EBITDA |
|
$ |
689 |
|
|
$ |
524 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
DANA 成立
分部和調整後息税折舊攤銷前利潤與淨收益（虧損）的對賬（未經審計）
在截至2023年9月30日和2022年9月30日的三個月中
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| |
|
三個月已結束 |
|
| （以百萬計） |
|
9月30日 |
|
| |
|
2023 |
|
|
2022 |
|
| 分部息税折舊攤銷前 |
|
$ |
242 |
|
|
$ |
190 |
|
| 公司支出和其他項目，淨額 |
|
|
|
|
|
|
2 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| 調整後 EBITDA |
|
|
242 |
|
|
|
192 |
|
| 折舊 |
|
|
(101 |
) |
|
|
(88 |
) |
| 攤銷 |
|
|
(6 |
) |
|
|
(6 |
) |
| 養老金和OPEB
成本中的非服務成本部分 |
|
|
(4 |
) |
|
|
|
|
| 重組費用，淨額 |
|
|
(17 |
) |
|
|
1 |
|
| 股票補償費用 |
|
|
(5 |
) |
|
|
(5 |
) |
| 戰略交易費用 |
|
|
(2 |
) |
|
|
(1 |
) |
| 陷入困境的供應商成本 |
|
|
(14 |
) |
|
|
|
|
| 商譽減值 |
|
|
|
|
|
|
(191 |
) |
| 其他物品 |
|
|
(2 |
) |
|
|
(3 |
) |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| 利息和所得税前的收益（虧損） |
|
|
91 |
|
|
|
(101 |
) |
| 利息收入 |
|
|
5 |
|
|
|
2 |
|
| 利息支出 |
|
|
41 |
|
|
|
32 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| 所得税前收益（虧損） |
|
|
55 |
|
|
|
(131 |
) |
| 所得税支出 |
|
|
33 |
|
|
|
31 |
|
| 關聯公司的收益（虧損）權益 |
|
|
3 |
|
|
|
(1 |
) |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| 淨收益（虧損） |
|
$ |
25 |
|
|
$ |
(163 |
) |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
DANA 成立
分部和調整後息税折舊攤銷前利潤與淨收益（虧損）的對賬（未經審計）
在截至2023年9月30日和2022年9月30日的九個月中
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| |
|
九個月已結束 |
|
| （以百萬計） |
|
9月30日 |
|
| |
|
2023 |
|
|
2022 |
|
| 分部息税折舊攤銷前 |
|
$ |
693 |
|
|
$ |
524 |
|
| 公司支出和其他項目，淨額 |
|
|
(4 |
) |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| 調整後 EBITDA |
|
|
689 |
|
|
|
524 |
|
| 折舊 |
|
|
(287 |
) |
|
|
(270 |
) |
| 攤銷 |
|
|
(17 |
) |
|
|
(17 |
) |
| 養老金和OPEB
成本中的非服務成本部分 |
|
|
(10 |
) |
|
|
(3 |
) |
| 重組費用，淨額 |
|
|
(21 |
) |
|
|
1 |
|
| 股票補償費用 |
|
|
(19 |
) |
|
|
(13 |
) |
| 戰略交易費用 |
|
|
(4 |
) |
|
|
(6 |
) |
| 陷入困境的供應商成本 |
|
|
(26 |
) |
|
|
|
|
| 商譽減值 |
|
|
|
|
|
|
(191 |
) |
| 其他物品 |
|
|
|
|
|
|
(1 |
) |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| 利息和所得税前收益 |
|
|
305 |
|
|
|
24 |
|
| 債務消滅造成的損失 |
|
|
(1 |
) |
|
|
|
|
| 利息收入 |
|
|
14 |
|
|
|
6 |
|
| 利息支出 |
|
|
114 |
|
|
|
95 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| 所得税前收益（虧損） |
|
|
204 |
|
|
|
(65 |
) |
| 所得税支出 |
|
|
118 |
|
|
|
67 |
|
| 關聯公司的收益（虧損）權益 |
|
|
6 |
|
|
|
(1 |
) |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| 淨收益（虧損） |
|
$ |
92 |
|
|
$ |
(133 |
) |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
DANA 成立
將歸屬於母公司的淨收益（虧損）與
歸屬於母公司的調整後淨收益以及
攤薄後的調整後每股收益（未經審計）
在截至 2023 年 9 月 30 日和 2022 年 9 月 30 日的三個
個月內
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| （以百萬計，每股金額除外） |
|
|
|
|
|
|
| |
|
三個月已結束 |
|
| |
|
9月30日 |
|
| |
|
2023 |
|
|
2022 |
|
| 歸屬於母公司的淨收益（虧損） |
|
$ |
19 |
|
|
$ |
(88 |
) |
| 影響所得税前收入（虧損）的項目： |
|
|
|
|
|
|
|
|
| 攤銷 |
|
|
5 |
|
|
|
5 |
|
| 重組費用，淨額 |
|
|
17 |
|
|
|
(1 |
) |
| 戰略交易費用 |
|
|
2 |
|
|
|
3 |
|
| 陷入困境的供應商成本 |
|
|
14 |
|
|
|
|
|
| 商譽減值 |
|
|
|
|
|
|
118 |
|
| 其他物品 |
|
|
2 |
|
|
|
|
|
| 影響所得税的項目： |
|
|
|
|
|
|
|
|
| 上述項目的淨所得税支出 |
|
|
(16 |
) |
|
|
(5 |
) |
| 歸因於各種離散税務事項的所得税支出 |
|
|
|
|
|
|
2 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| 歸屬於母公司的調整後淨收益 |
|
$ |
43 |
|
|
$ |
34 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| 攤薄後的股票——據報道 |
|
|
144.7 |
|
|
|
143.4 |
|
| 調整後的攤薄股票 |
|
|
144.7 |
|
|
|
143.8 |
|
| 攤薄後每股收益 |
|
$ |
0.30 |
|
|
$ |
0.24 |
|
DANA 成立
將歸屬於母公司的淨收益（虧損）與
歸屬於母公司的調整後淨收益以及
攤薄後的調整後每股收益（未經審計）
截至2023年9月30日和2022年9月30日的九個月
個月
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| （以百萬計，每股金額除外） |
|
|
|
|
|
|
| |
|
九個月已結束 |
|
| |
|
9月30日 |
|
| |
|
2023 |
|
|
2022 |
|
| 歸屬於母公司的淨收益（虧損） |
|
$ |
77 |
|
|
$ |
(63 |
) |
| 影響所得税前收入（虧損）的項目： |
|
|
|
|
|
|
|
|
| 攤銷 |
|
|
15 |
|
|
|
15 |
|
| 重組費用，淨額 |
|
|
21 |
|
|
|
(1 |
) |
| 戰略交易費用 |
|
|
4 |
|
|
|
8 |
|
| 陷入困境的供應商成本 |
|
|
26 |
|
|
|
|
|
| 商譽減值 |
|
|
|
|
|
|
118 |
|
| 其他物品 |
|
|
2 |
|
|
|
|
|
| 影響所得税的項目： |
|
|
|
|
|
|
|
|
| 上述項目的淨所得税支出 |
|
|
(26 |
) |
|
|
(10 |
) |
| 歸因於各種離散税務事項的所得税支出 |
|
|
14 |
|
|
|
2 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| 歸屬於母公司的調整後淨收益 |
|
$ |
133 |
|
|
$ |
69 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| 攤薄後的股票——據報道 |
|
|
144.5 |
|
|
|
143.6 |
|
| 調整後的攤薄股票 |
|
|
144.5 |
|
|
|
144.4 |
|
| 攤薄後每股收益 |
|
$ |
0.92 |
|
|
$ |
0.48 |
|
2023 年 10 月 27 日第三季度
財報電話會議 “設計帶來的多功能性和性能”
安全港聲明根據1995年《私人證券訴訟改革法》，本演示文稿中包含的某些
陳述和預測在本質上是前瞻性的。這些前瞻性陳述基於我們當前的預期、
對行業和業務的估計和預測、管理層的信念以及我們做出的某些假設，所有這些都可能發生變化。前瞻性陳述通常可以通過諸如
“預期”、“期望”、“打算”、“計劃”、“預測”、“相信”、“尋求”、“估計”、“可能”、“可以”、“可以”、“可能”、“持續”、“持續”、“相似表達” 以及這些詞語的變體或否定詞語來識別。這些前瞻性陳述不能保證未來的業績
，並受風險、不確定性和假設的影響，這些風險和假設可能導致我們的實際業績與任何前瞻性陳述中表達的結果存在重大和不利的差異。Dana的10-K表年度報告、隨後的10-Q表季度
報告、最近的8-K表最新報告以及美國證券交易委員會提交的其他文件討論了可能影響我們的業務、經營業績和財務狀況的重要風險因素。本演示文稿中的前瞻性
陳述僅代表截至該日期。Dana沒有義務出於任何原因公開修改或更新任何前瞻性陳述。
議程 Craig Barber Senior
投資者關係和戰略規劃總監簡介 James Kamsickas 董事長兼首席執行官《商業評論》蒂莫西·克勞斯高級副總裁兼首席財務官 Financial Review © 2023 Dana
全公司轉型和
執行推動長期盈利增長第三季度財務業績銷售額比上年同期增長27億美元調整後息税折舊攤銷前利潤2.42億美元來自上年的5000萬美元來自上年的5000萬美元攤薄後每股收益比上一年
增加0.30美元 6美分亮點運營環境和罷工影響計劃發佈進展終端市場趨勢關鍵項目 2023年重要發佈
運營環境成本
通貨膨脹放緩定價行動抑制通貨膨脹影響客户生產波動性連續改善運營成本節省和效率提高利潤率鋼鐵與2022年相比有所放緩預計將是利潤順風
大宗商品復甦趨於平穩 UAW 罷工導致監控2-4級供應商健康狀況來自外幣的温和利潤阻力主要影響北美輕型汽車業務
重型汽車市場需求持續強勁 2023年終端市場趨勢北美8級和中型卡車產量預計將比2022年增長約7％ 歐盟重型卡車產量前景依然強勁，上漲約15％ 南澳卡車/客車市場下跌約30％印度卡車/客車市場上漲約2％ NA
產量受到包括福特超級重型、野馬和遊俠以及吉普牧馬人和角鬥士在內的關鍵項目停工的嚴重影響中斷，關鍵項目的庫存水平已顯示出改善歐盟需求略有上升
，這要歸因於大量的訂單積壓以及補貨基礎設施支出支撐了對建築設備的持續需求全球農業業務因農產品價格下跌而放緩礦業需求保持穩定北美需求保持強勁，ROW
需求因地區和終端市場而漲跌互現。輕型卡車非公路商用車
>120 個項目啟動所有
成功啟動 2023 年發佈更新 > 70% 迄今已完成完全工業化並準備就緒 >年銷售額來自我們最大的4個項目
財務回顧
有關
非公認會計準則列報的評論見附錄，需求增加、定價和有利的貨幣兑換推動所有細分市場的銷售增長被UAW勞動力中斷對主要客户的影響部分抵消
淨製造成本和商品成本降低推動利潤改善 2022 年第三季度與商用車商譽減值費用相關的淨虧損資本支出增加推動的 FCF 降低
(以百萬美元計，每股收益除外）2023 年第三季度財務業績在運營執行改善的推動下，強勁的需求轉化為更高的利潤23年第三季度的變化銷售額 2,669 美元 2,535 美元 134 美元調整後息税折舊攤銷前利潤 242 192 50 利息 9.1% 150 個基點息税前利潤 91 (101) 192 利息支出 33 31 2 淨收益（歸屬於達納）19 (88) 107 攤薄後每股收益 0.30 美元 0.06 美元現金流 112 171 (59) 資本支出 (117) (94)
(23) 自由現金流 (5) 77 (82)
需求、定價和組合的改善推動了有機增長，但被UAW對主要客户的罷工部分抵消了強勁的運營執行力和客户訂單模式效率的提高，但由於客户
的復甦部分抵消了投入成本的上漲，淨成本上漲了1400萬美元。銷售額增加和工程投資延期推動電動汽車利潤增加將外幣（主要是歐元、盧比）兑換成人民幣的收益組合將外幣（主要是歐元、盧比）兑換成人民幣是
利潤率不利因素降低大宗商品成本受益利潤率銷售調整後息税折舊攤銷前利潤 7.6% 利潤率 9.1% 利潤率 ~130 個基點~20 個基點~10 個基點~ (10) 個基點 2023 年第三季度銷售和利潤變化受益組合和運營執行的推動下的利潤改善
2023 年第三季度自由現金流較高的
利潤被營運資金需求增加和資本投資增加所抵消。由於銷售額增加和啟動節奏加快，營運資金需求增加，用於支持新業務積壓、替代業務、
和電氣化計劃的資本支出增加 1 包括與業務收購、資產剝離和重組相關的成本。2 與利息、税收、重組和交易成本相關的營運資金變化包含在相應的
類別中。有關非公認會計準則指標列報的評論見附錄。與上一年度相比的變化（百萬美元）23年第三季度調整後的息税折舊攤銷前利潤 242 美元 192 美元 50 美元一次性成本1 (6) (3) (3) 利息、淨額 (26) (26)-
税收 (38) (47) 9 營運資金/其他² (60) 55 (115) 資本支出 (117) (94) (23) 自由現金流 (5) 77 美元 (82) FCF的使用是由更高的營運資金要求和資本支出推動的
銷售調整後息税折舊攤銷前利潤隱含利潤率自由現金流攤薄後的2023財年財務指南由於我們擁有廣泛的全球客户羣和多個市場影響力，銷售保持強勁的高端指引假設是，截至10月31日，包括福特在內的所有底特律3客户的UAW罷工都將持續到12月31日，包括福特在內的所有底特律3客户仍處於指導區間低端罷工。自由現金流預測下調主要是由更高的營運資金需求推動的罷工相關庫存預計第四季度FCF為正數免費現金流包括支持電動汽車增長的大量資本投資和滾裝業務指導區間更新後的指導銷售和利潤指引維持在先前區間的中點關鍵
驅動因素罷工導致銷售額下降大盤銷售強勁罷工導致利潤減少約107億美元~102億美元截至10月31日至12月31日~8.5億美元~7.5億美元~8.0％增加庫存減少銷售額
推動收款減少不良供應商救濟增量重組行動由於罷工降低，利潤率下降了20％銷售額約 2,000 萬美元 ~1.35 億美元高端低端產品
附錄
2023 年第三季度按細分市場劃分的銷售額和利潤變化
© 2023 Dana
細分市場概況客户銷售額
區域銷售輕型汽車驅動系統商用車驅動和運動系統非公路驅動和運動系統動力技術年初至今 2023 年 9 月 30 日年初至今 2023 年 9 月 30 日年初至今 2023 年 9 月 30 日 * 包括
支持 Stellantis 車輛的傳動系統產品系統集成銷售
攤薄後的調整後每股收益
分段數據
區段數據
續
現金流
非公認會計準則財務信息
調整後的息税折舊攤銷前利潤是一項非公認會計準則財務指標，我們將其定義為扣除利息、所得税、折舊、攤銷、股權補助支出、重組費用、養老金的非服務成本部分和其他
退休後福利成本以及與我們的核心業務無關的其他調整（債務消除、養老金結算、資產剝離、減值等）前的淨收益（虧損）。調整後的息税折舊攤銷前利潤是衡量我們維持和繼續
投資業務並提供股東回報的能力的指標。我們使用調整後的息税折舊攤銷前利潤來評估業務戰略的有效性，評估和定價潛在的收購，並作為做出激勵性薪酬決策的一個因素。
除了管理層使用調整後的息税折舊攤銷前利潤外，我們還認為調整後的息税折舊攤銷前利潤是證券分析師、投資者和其他人廣泛使用的一項衡量標準，用於評估我們公司相對於其他一級汽車供應商的財務業績。調整後的息税折舊攤銷前利潤
不應被視為所得税、淨收益（虧損）或其他根據公認會計原則報告的業績之前的收益（虧損）的替代品。調整後的息税折舊攤銷前利潤可能無法與其他公司報告的同名指標相提並論。
歸屬於母公司的調整後淨收益（虧損）是一項非公認會計準則財務指標，我們將其定義為歸屬於母公司的淨收益（虧損），不包括任何離散所得税項目、重組費用、攤銷
支出和其他與我們的核心業務無關的調整（用於調整後的息税折舊攤銷前利潤），扣除任何相關的所得税影響。該衡量標準被認為很有用，可以為投資者、分析師和其他利益相關方
提供持續財務業績指標，從而增強與其他公司報告的歸屬於母公司的淨收益的可比性。歸屬於母公司的調整後淨收益（虧損）既不代表也不是根據公認會計原則報告的歸屬於母公司的淨收益（虧損）的替代指標。攤薄後的調整後每股收益是一種非公認會計準則財務指標，我們將其定義為歸屬於母公司的調整後淨收益（虧損）
除以調整後的攤薄股份。我們將調整後的攤薄股票定義為攤薄後的股份，根據公認會計原則根據歸屬於母公司的調整後淨收益（虧損）確定。
認為該指標可用於向投資者、分析師和其他利益相關方提供持續財務業績指標，從而增強與其他公司報告的每股收益的可比性。
的攤薄調整後每股收益既不代表也不是根據公認會計原則報告的攤薄後每股收益的替代衡量標準。自由現金流是一種非公認會計準則財務指標，我們將其定義為（用於）經營活動提供的淨現金減去
不動產、廠房和設備的購買。我們認為，自由現金流有助於投資者評估公司的運營現金流，包括維持運營所需的支出。自由現金流無意代表也不是
替代衡量根據公認會計原則報告的經營活動所提供的（用於）淨現金的衡量標準。自由現金流可能無法與其他公司報告的同名指標相提並論。隨附的財務
信息提供了調整後息税折舊攤銷前利潤、攤薄後的調整後每股收益和自由現金流與根據公認會計原則計算和列報的最直接可比財務指標的對賬情況。我們尚未提供
調整後的息税折舊攤銷前利潤和攤薄後的每股收益展望與最具可比性 GAAP 淨收益（虧損）和攤薄後每股收益指標的對賬情況。鑑於
難以預測包含在淨收益（虧損）和攤薄後每股收益中的事件驅動型交易和其他非核心運營項目，包括重組行動、資產減值和某些所得税調整，因此提供淨收益（虧損）和攤薄後的每股收益指導可能會產生誤導性且不切實際。隨附的這些非公認會計準則指標與所列歷史時期內最具可比性的公認會計準則指標的對賬表
表明了將在非公認會計準則所涵蓋的時期結束後編制的對賬。