附錄 99.1
https://www.sec.gov/Archives/edgar/data/1521332/000152133223000057/aptivlogoa15a.jpg

Aptiv公佈2023年第三季度財務業績
強勁的收入增長和創紀錄的調整後營業收益

都柏林——專注於讓出行更安全、更環保、更互聯的全球科技公司Aptiv PLC（紐約證券交易所代碼：APTV）今天公佈2023年第三季度美國公認會計準則攤薄後每股收益為5.76美元。不包括特殊項目，第三季度攤薄後每股收益總額為1.30美元。

第三季度財務亮點包括：
•美國公認會計準則收入為51億美元，增長11％
◦經貨幣兑換、大宗商品變動和收購調整後，收入增長了7％；根據AWM1的5％，同比增長了2％
•美國公認會計準則淨收益為16.29億美元，攤薄後每股收益為5.76美元
◦不包括特殊項目，攤薄後每股收益為1.30美元
•美國公認會計準則營業收入利潤率為8.7％
◦調整後的營業收入利潤率為11.0％，調整後的營業收入為5.6億美元；調整後的息税折舊攤銷前利潤率為14.2％；調整後的息税折舊攤銷前利潤為7.27億美元
•從運營中產生了7.46億美元的現金

年初至今的財務亮點包括：
•美國公認會計準則收入為151億美元，增長18％
◦經貨幣兑換、大宗商品變動和收購調整後，收入增長了16％；根據AWM1的11％，收入同比增長了5％
•美國公認會計準則淨收益為20.04億美元，攤薄後每股收益為7.17美元
◦不包括特殊項目，攤薄後每股收益為3.46美元
•美國公認會計準則營業收入利潤率為8.0％
◦調整後的營業收入利潤率為10.1％，調整後的營業收入為15.27億美元；調整後的息税折舊攤銷前利潤率為13.3％；調整後的息税折舊攤銷前利潤為20.16億美元
•通過運營創造了12.72億美元的現金
•通過股票回購向股東返還9,800萬美元

董事長兼首席執行官凱文·克拉克表示：“在上半年強勁勢頭的基礎上，Aptiv又公佈了穩健的季度財務業績。”“汽車行業正走上通往完全電氣化的軟件定義汽車的明確道路，而Aptiv在實現這一轉型方面處於獨特的地位。我們成功地利用了我們的全部系統級功能，為客户提供了性能更好的解決方案
1代表按公司產生收入的地理區域（“AWM”）進行加權後的全球汽車產量。
1

性能和更高的靈活性，所有這些都以更低的成本實現，這體現在我們創紀錄的270億美元新業務獎勵中。我們的解決方案和能力，加上對執行和卓越運營的不懈關注，將繼續推動業務更具彈性和盈利能力。”

2023 年第三季度業績
在截至2023年9月30日的三個月中，該公司公佈的美國GAAP收入為51億美元，比上年同期增長11％。經貨幣兑換、大宗商品波動和收購調整後，第三季度收入增長了7％。這反映出歐洲增長了10％，北美增長了10％，亞洲增長了2％，中國持平，南美是我們最小的地區12％。
該公司公佈的2023年第三季度美國公認會計準則淨收入為16.29億美元，攤薄後每股收益為5.76美元，而去年同期為2.86億美元，攤薄每股收益為1.05美元。第三季度調整後淨收益（非公認會計準則財務指標，定義如下）總額為3.67億美元，攤薄後每股收益為1.30美元，而去年同期為3.64億美元，攤薄每股收益為1.28美元。
第三季度調整後營業收入（非公認會計準則財務指標，定義如下）為5.6億美元，而去年同期為5.25億美元，這主要反映了北美和歐洲銷量的增加以及定價的增長。調整後的營業收入利潤率為11.0％，而去年同期為11.4％。折舊和攤銷費用總額為2.26億美元，高於去年同期的1.9億美元。
第三季度的利息支出總額為7,500萬美元，高於去年同期的5,800萬美元。
2023年第三季度的税收優惠為13.12億美元，這主要反映了作為公司實體結構重組的一部分而達成的交易確認的約14億美元的遞延所得税優惠。2022年第三季度的税收支出為5900萬美元，有效税率為14％。
該公司第三季度經營活動產生的淨現金流為7.46億美元，而去年同期為4.37億美元。

2023 年迄今為止的業績
在截至2023年9月30日的九個月中，該公司公佈的美國公認會計準則收入為151億美元，比上年同期增長18％。經貨幣兑換、商品變動和收購調整後，同期收入增長了16％。這反映出歐洲增長了21％，北美增長了14％，亞洲增長了13％，其中包括中國的11％的增長，以及我們最小的地區南美的15％。
2023年迄今為止，該公司公佈的美國公認會計準則淨收入為20.04億美元，攤薄後每股收益為7.17美元，而去年同期為2.98億美元，攤薄每股收益為1.10美元。年初至今調整後淨收益總額為9.81億美元，攤薄每股收益為3.46美元，而去年同期為6.06億美元，攤薄每股收益為2.14美元。
該公司報告稱，截至2023年9月30日的九個月中，調整後營業收入為15.27億美元，而去年同期為10.62億美元。截至2023年9月30日的九個月中，調整後的營業收入利潤率為10.1％，而去年同期為8.3％，這反映了我們的收入比市場增長了5％，全球汽車產量、定價的提高以及最近收購的業績。折舊和攤銷費用總額為6.66億美元，高於去年同期的5.74億美元。

2

截至2023年9月30日的九個月中，利息支出總額為2.14億美元，高於去年同期的1.57億美元，其中包括我們在2022年第一季度發行的25億美元債務的影響，這些債務是由於預期收購Wind River Systems, Inc.，以及浮動利率債務的利率上升。
截至2023年9月30日的九個月中，税收優惠為12.48億美元，這主要反映了作為公司實體結構重組的一部分而達成的交易確認的約14億美元的遞延所得税收優惠。上一年度的税收支出為9,600萬美元，使有效税率約為15％，這受到收入的地域結構的影響，以及某些未確認税收優惠的司法管轄區的虧損增加，包括烏克蘭和俄羅斯衝突產生的費用的影響。
在截至2023年9月30日的九個月中，公司經營活動產生的淨現金流為12.72億美元，而去年同期為3.3億美元。截至2023年9月30日，該公司的現金及現金等價物為18億美元，可用流動性總額為43億美元。
所附補充附表分別提供了調整後收入增長、調整後淨收益、調整後每股淨收益、調整後營業收入、調整後息税折舊攤銷前利潤和融資前現金流與最直接的可比財務指標的對賬情況，分別根據美國普遍接受的會計原則（“GAAP”）計算和列報。

A 批定期貸款提前預付
2023 年 10 月，A部分定期貸款的全部剩餘餘額3.01億美元使用手頭現金償還。沒有因還款而產生任何保費或罰款。

股票回購計劃
年初至今，該公司以約9,800萬美元的價格回購了90萬股股票，剩下約19億美元可供未來股票回購。所有回購的股票都已報廢。


3

2023 年全年展望
公司2023年全年財務指導如下：
（以百萬計，每股金額除外）2023 年全年
淨銷售額 (1)$19,950 - $20,250
調整後 EBITDA$2,755 - $2,855
調整後的息税折舊攤銷前利潤率13.8% - 14.1%
調整後的營業收入$2,075 - $2,175
調整後的營業收入利潤率10.4% - 10.7%
調整後每股淨收益 (2)$4.60 - $4.90
運營產生的現金流$2,000
資本支出$950
調整後的有效税率~12.5%
(1) 假設2023年10月底之後的停工沒有進一步的影響，該公司2023年全年財務指導包括2023年第三季度UAW罷工對收入的約1.8億美元的負面影響。
(2) 公司2023年全年財務指導包括攤薄後每股約1.10美元，用於Aptiv從Motional自動駕駛合資企業的業績中確認預期的股權損失。

電話會議和網絡直播
公司將於今天上午8點（美國東部時間）舉行電話會議，討論這些業績，可撥打+1.800.239.9838（美國）或+1.323.794.2588（國際）或通過ir.aptiv.com上的網絡直播進行訪問。會議 ID 號是 2903683。準備好的講話稿將附帶幻燈片，該幻燈片已發佈在公司網站的投資者關係部分。電話會議結束兩小時後將提供重播。

非公認會計準則財務信息的使用
本新聞稿包含有關Aptiv財務業績的信息，這些信息未按照公認會計原則列報。具體而言，調整後的收入增長、調整後的營業收入、調整後的息税折舊攤銷前利潤、調整後的淨收益、調整後的每股淨收益和融資前的現金流是非公認會計準則財務指標。調整後的收入增長代表報告的淨銷售額相對於同期的同比變化，不包括貨幣兑換、大宗商品變動、收購、剝離和其他交易對淨銷售的影響。調整後營業收入代表扣除利息支出、其他收入（支出）、淨收入、所得税（支出）收益、權益收益（虧損）、扣除税款、攤銷、重組、其他收購和投資組合項目成本（包括整合收購業務以及計劃和執行產品組合轉型行動，包括業務和產品收購和剝離）所產生的成本、資產減值和其他相關費用、與收購相關的薪酬支出以及收益（虧損）業務剝離和其他交易。調整後營業收入利潤率定義為調整後營業收入佔淨銷售額的百分比。調整後的息税折舊攤銷前利潤代表折舊和攤銷（包括資產減值）、利息支出、所得税（支出）收益、其他收入（支出）、淨額、權益收益（虧損）、扣除税款、重組和其他特殊項目前的淨收益。

4

調整後淨收益是指攤銷、重組和其他特殊項目之前歸屬於Aptiv的淨收益，包括由此產生的税收影響。調整後每股淨收益等於調整後淨收益除以該期間調整後的攤薄已發行股票的加權平均數。調整後的已發行攤薄股票的加權平均數假設採用如果轉換後的股票攤薄法，前提是尚未應用於公認會計原則計算攤薄後已發行股票的加權平均數。融資前現金流代表（用於）經營活動提供的現金加上（用於）投資活動提供的現金，經業務收購和其他交易的收購價格、重大技術投資的成本以及剝離已終止業務和其他重要業務的淨收益進行調整。
管理層認為，本新聞稿中使用的非公認會計準則財務指標對管理層和投資者分析公司的財務狀況、經營業績和流動性都很有用。管理層特別認為，調整後的收入增長、調整後的營業收入、調整後的息税折舊攤銷前利潤、調整後的淨收益、調整後的每股淨收益和融資前現金流是評估公司持續財務業績的有用指標，與相應的公認會計原則指標協調後，通過排除管理層認為不代表公司核心經營業績且可能掩蓋潛在業務業績和趨勢的某些項目，提高了各期之間的可比性。管理層還將這些非公認會計準則財務指標用於內部規劃和預測目的。
此類非公認會計準則財務指標與本新聞稿末尾所附補充附表中最直接可比的GAAP財務指標進行了對賬。不應孤立考慮非公認會計準則指標，也不應將其作為我們根據公認會計原則編制的報告的業績的替代品，而且根據計算，非公認會計準則指標可能無法與其他公司的其他類似標題的指標相提並論。

關於 Aptiv
Aptiv 是一家全球科技公司，致力於開發更安全、更環保、更互聯的解決方案，實現更可持續的出行未來。訪問 aptiv.com。

前瞻性陳述
本新聞稿以及Aptiv PLC（以下簡稱 “公司”）發表的其他聲明包含前瞻性陳述，這些陳述反映了公司當前對時事、某些投資和收購以及財務業績的看法。此類前瞻性陳述受與公司運營和業務環境相關的許多風險、不確定性和因素的影響，這可能導致公司的實際業績與未來的任何業績存在重大差異。所有涉及未來運營、財務或業務表現或公司戰略或預期的陳述均為前瞻性陳述。可能導致實際業績與這些前瞻性陳述存在重大差異的因素包括但不限於以下因素：全球和區域經濟狀況，包括影響信貸市場的狀況；全球通貨膨脹壓力；COVID-19 疫情帶來的不確定性以及難以預測其未來走向及其對全球經濟和公司未來運營的影響；烏克蘭和俄羅斯衝突造成的不確定性及其對歐洲和全球經濟以及我們的影響每個國家的業務; 利率和外幣匯率的波動;

5

全球汽車銷售和生產的週期性質；原材料和公司產品不可或缺的其他組件的供應可能中斷和競爭環境的變化，包括持續的半導體供應短缺；公司維持對其運營至關重要的合同的能力；美國-墨西哥-加拿大協定等有益的自由貿易法律和法規的潛在變化；税法的變化；公司整合和實現預期目標的能力的好處最近的交易；公司吸引、激勵和/或留住主要高管的能力；在罷工、任何加入工會的員工或主要客户的員工部分停工或減速期間，公司避免或繼續運營的能力；以及公司吸引和留住客户的能力。在公司向美國證券交易委員會提交的文件中，在 “風險因素” 和 “管理層對財務狀況和經營業績的討論和分析” 標題下討論了其他因素。新的風險和不確定性不時出現，我們無法預測這些事件或它們將如何影響公司。應該記住，普通股的價格及其任何收入既可以下跌，也可以上漲。除非法律要求，否則公司不打算或沒有義務更新或修改任何前瞻性陳述，無論是由於新信息、未來事件還是其他原因。

# # #

6

APTIV PLC
合併運營報表
（未經審計）
 
截至9月30日的三個月截至9月30日的九個月
 2023202220232022
 （以百萬計，每股金額除外）
淨銷售額$5,114 $4,614 $15,132 $12,849 
運營費用：
銷售成本4,221 3,821 12,615 11,027 
銷售、一般和管理360 275 1,055 835 
攤銷59 37 177 112 
重組28 11 81 52 
運營費用總額4,668 4,144 13,928 12,026 
營業收入446 470 1,204 823 
利息支出(75)(58)(214)(157)
其他收入（支出），淨額26 20 36 (44)
所得税和股權損失前的收入397 432 1,026 622 
所得税優惠（費用）1,312 (59)1,248 (96)
股權虧損前的收益1,709 373 2,274 526 
股權虧損，扣除税款(72)(67)(227)(202)
淨收入1,637 306 2,047 324 
歸屬於非控股權益的淨收益（虧損）8 5 15 (21)
歸屬於可贖回非控股權益的淨虧損— — (1)— 
歸屬於Aptiv的淨收益1,629 301 2,033 345 
強制性可轉換優先股分紅— (15)(29)(47)
歸屬於普通股股東的淨收益$1,629 $286 $2,004 $298 
攤薄後的每股淨收益：
歸屬於普通股股東的攤薄後每股淨收益$5.76 $1.05 $7.17 $1.10 
攤薄後已發行股票的加權平均數283.01 271.10 283.44 271.10 


7

APTIV PLC
簡明的合併資產負債表
9月30日
2023		十二月三十一日
2022
（未經審計）
 （單位：百萬）
資產
流動資產：
現金和現金等價物$1,808 $1,531 
應收賬款，淨額3,647 3,433 
庫存2,432 2,340 
其他流動資產603 480 
流動資產總額8,490 7,784 
長期資產：
財產，淨額3,579 3,495 
經營租賃使用權資產511 451 
對關聯公司的投資1,498 1,723 
無形資產，淨額2,423 2,585 
善意5,073 5,106 
其他長期資產2,137 740 
長期資產總額15,221 14,100 
總資產$23,711 $21,884 
負債、可贖回的非控股權益和股東權益
流動負債：
短期債務$43 $31 
應付賬款3,056 3,150 
應計負債1,597 1,684 
流動負債總額4,696 4,865 
長期負債：
長期債務6,419 6,460 
養老金福利義務372 354 
長期經營租賃負債419 361 
其他長期負債732 750 
長期負債總額7,942 7,925 
負債總額12,638 12,790 
承付款和意外開支
可贖回的非控制性權益93 96 
Aptiv 股東權益總額10,778 8,809 
非控股權益202 189 
股東權益總額10,980 8,998 
總負債、可贖回的非控股權益和股東權益$23,711 $21,884 


8

APTIV PLC
簡明的合併現金流量表
（未經審計）
截至9月30日的九個月
 20232022
 （單位：百萬）
來自經營活動的現金流：
淨收入$2,047 $324 
為使淨收入與經營活動提供的淨現金保持一致而進行的調整：
折舊和攤銷666 574 
重組費用，扣除已支付的現金4 2 
遞延所得税(1,408)(6)
權益法投資的虧損，扣除收到的股息232 205 
與烏克蘭/俄羅斯衝突有關的其他指控— 54 
其他，淨額125 97 
運營資產和負債的變化：
應收賬款，淨額(213)(582)
庫存(87)(301)
應付賬款(1)(107)
其他，淨額(73)85 
養老金繳款(20)(15)
經營活動提供的淨現金1,272 330 
來自投資活動的現金流：
資本支出(703)(666)
出售財產的收益3 3 
業務剝離所得收益，扣除出售的現金(17)— 
業務收購和其他交易的成本，扣除獲得的現金(83)(220)
出售科技投資的收益— 3 
技術投資成本(1)(42)
衍生品的結算6 9 
用於投資活動的淨現金(795)(913)
來自融資活動的現金流：
其他短期和長期債務的減少，淨額(30)(5)
發行優先票據的收益，扣除發行成本— 2,472 
或有對價付款(10)— 
合併關聯公司向少數股東支付的股息— (8)
回購普通股(98)— 
強制性可轉換優先股現金分紅的分配(32)(47)
為員工的限制性股票獎勵預扣和繳納的税款(31)(36)
融資活動提供的（用於）淨現金(201)2,376 
匯率波動對現金、現金等價物和限制性現金的影響(23)(54)
現金、現金等價物和限制性現金的增加253 1,739 
期初的現金、現金等價物和限制性現金1,555 3,139 
期末現金、現金等價物和限制性現金$1,808 $4,878 
現金、現金等價物以及歸類為待售資產的限制性現金和現金的對賬
9月30日
20232022
（單位：百萬）
現金、現金等價物和限制性現金$1,808 $4,854 
歸類為待售資產的現金— 24 
現金、現金等價物和限制性現金總額$1,808 $4,878 

9

APTIV PLC
腳註
（未經審計）

1。分段摘要
截至9月30日的三個月截至9月30日的九個月
20232022%20232022%
（單位：百萬）（單位：百萬）
淨銷售額
信號和電源解決方案$3,687 $3,424 8%$10,830 $9,569 13%
高級安全和用户體驗1,441 1,199 20%4,339 3,307 31%
抵消及其他 (a)(14)(9)(37)(27)
淨銷售額$5,114 $4,614 $15,132 $12,849 
調整後的營業收入
信號和電源解決方案$451 $444 2%$1,217 $995 22%
高級安全和用户體驗109 81 35%310 67 363%
調整後的營業收入$560 $525 $1,527 $1,062 
(a)
抵銷和其他包括取消分部間交易。

2。攤薄後已發行股票的加權平均數
下表説明瞭截至2023年9月30日和2022年9月30日的三個月和九個月中用於計算歸屬於普通股股東的基本和攤薄後每股淨收益的加權平均流通股數：
截至9月30日的三個月截至9月30日的九個月
2023202220232022
 （以百萬計，每股金額除外）
已發行普通股的加權平均值，基本282.84 270.93 275.56 270.88 
與限制性股票單位相關的攤薄股份0.17 0.17 0.13 0.22 
加權平均值 MCPS 轉換後的股份— — 7.75 — 
加權平均已發行普通股，包括攤薄股票283.01 271.10 283.44 271.10 
歸屬於普通股股東的每股淨收益：
基本$5.76 $1.06 $7.27 $1.10 
稀釋$5.76 $1.05 $7.17 $1.10 


10

APTIV PLC
非公認會計準則指標的調節
（未經審計）

在本新聞稿中，公司提供了有關某些非公認會計準則財務指標的信息，包括 “調整後的收入增長”、“調整後的營業收入”、“調整後的息税折舊攤銷前利潤”、“調整後淨收益”、“調整後每股淨收益” 和 “融資前現金流”。在以下附表中，此類非公認會計準則財務指標與最接近的GAAP財務指標進行了調節。

調整後的收入增長：調整後的收入增長是作為衡量公司財務業績的補充指標提出的，管理層認為這有助於投資者評估公司的持續財務業績，如果與相應的美國公認會計原則指標保持一致，則通過排除管理層認為不代表公司核心經營業績且可能掩蓋潛在業務業績和趨勢的某些項目，提高了各期之間的可比性。我們的管理層在其財務決策過程中利用調整後的收入增長來評估公司的業績，並用於內部報告、規劃和預測目的。調整後的收入增長定義為報告的淨銷售額相對於同期的同比變化，不包括貨幣兑換、大宗商品變動、收購、資產剝離和其他交易對淨銷售的影響。並非所有公司都使用相同的調整後收入增長計算方法，因此該演示文稿可能無法與其他公司的其他類似標題的指標進行比較。

截至2023年9月30日的三個月
報告的淨銷售額變化百分比11 %
減去：外幣兑換和大宗商品— %
減去：收購4 %
調整後的收入增長7 %
截至2023年9月30日的九個月
報告的淨銷售額變化百分比18 %
減去：外幣兑換和大宗商品(2)%
減去：收購4 %
調整後的收入增長16 %


11

調整後的營業收入：調整後的營業收入是作為衡量公司財務業績的補充指標列報的，管理層認為這有助於投資者評估公司的持續財務業績，如果與相應的美國公認會計原則指標保持一致，則通過排除管理層認為不代表公司核心經營業績且可能掩蓋潛在業務業績和趨勢的某些項目，提高了各期之間的可比性。我們的管理層在其財務決策過程中利用調整後的營業收入來評估公司的業績，並用於內部報告、規劃和預測目的。管理層還利用調整後的營業收入作為衡量分部收入或虧損的關鍵績效指標，並用於規劃和預測的目的，為我們的細分市場分配資源，因為管理層還認為該指標最能反映我們運營部門的運營盈利能力或虧損。調整後的營業收入定義為扣除利息支出、其他收入（支出）、淨收入、所得税（支出）收益、權益收益（虧損）、扣除税款、攤銷、重組和其他特殊項目前的淨收益。並非所有公司都使用相同的調整後營業收入計算方法，因此該列報方式可能無法與其他公司的其他類似標題的指標進行比較。營業收入利潤率代表營業收入佔淨銷售額的百分比，調整後的營業收入利潤率代表調整後營業收入佔淨銷售額的百分比。

合併調整後營業收入
截至9月30日的三個月截至9月30日的九個月
2023202220232022
（百萬美元）
$利潤$利潤$利潤$利潤
歸屬於Aptiv的淨收益$1,629 $301 $2,033 $345 
利息支出75 58 214 157 
其他（收入）支出，淨額(26)(20)(36)44 
所得税（福利）支出(1,312)59 (1,248)96 
股權虧損，扣除税款72 67 227 202 
歸屬於非控股權益的淨收益（虧損）8 5 15 (21)
歸屬於可贖回非控股權益的淨虧損— — (1)— 
營業收入$446 8.7 %$470 10.2 %$1,204 8.0 %$823 6.4 %
攤銷59 37 177 112 
重組28 11 81 52 
其他收購和投資組合項目成本20 2 45 13 
資產減值— 5 — 8 
與烏克蘭/俄羅斯衝突有關的其他指控— — — 54 
與收購相關的薪酬支出7 — 20 — 
調整後的營業收入$560 11.0 %$525 11.4 %$1,527 10.1 %$1,062 8.3 %

12

分部調整後的營業收入
（單位：百萬）
截至2023年9月30日的三個月信號和電源解決方案高級安全和用户體驗總計
營業收入$395 $51 $446 
攤銷35 24 59 
重組7 21 28 
其他收購和投資組合項目成本14 6 20 
與收購相關的薪酬支出— 7 7 
調整後的營業收入$451 $109 $560 
折舊和攤銷 (a)$160 $66 $226 
截至 2022 年 9 月 30 日的三個月信號和電源解決方案高級安全和用户體驗總計
營業收入$403 $67 $470 
攤銷35 2 37 
重組1 10 11 
其他收購和投資組合項目成本— 2 2 
資產減值5 — 5 
調整後的營業收入$444 $81 $525 
折舊和攤銷 (a)$147 $43 $190 
截至2023年9月30日的九個月信號和電源解決方案高級安全和用户體驗總計
營業收入$1,054 $150 $1,204 
攤銷107 70 177 
重組22 59 81 
其他收購和投資組合項目成本34 11 45 
與收購相關的薪酬支出— 20 20 
調整後的營業收入$1,217 $310 $1,527 
折舊和攤銷 (a)$464 $202 $666 
截至 2022 年 9 月 30 日的九個月信號和電源解決方案高級安全和用户體驗總計
營業收入$796 $27 $823 
攤銷107 5 112 
重組23 29 52 
其他收購和投資組合項目成本7 6 13 
資產減值8 — 8 
與烏克蘭/俄羅斯衝突有關的其他指控54 — 54 
調整後的營業收入$995 $67 $1,062 
折舊和攤銷 (a)$441 $133 $574 
(a)
包括資產減值。

13

調整後的息税折舊攤銷前利潤：調整後的息税折舊攤銷前利潤是作為衡量公司財務業績的補充指標列報的，管理層認為這有助於投資者評估公司的持續財務業績，與相應的美國公認會計原則指標相協調，通過排除管理層認為不代表公司核心經營業績且可能掩蓋潛在業務業績和趨勢的某些項目，提高了各期之間的可比性。我們的管理層在其財務決策過程中利用調整後的息税折舊攤銷前利潤來評估公司的業績，並用於內部報告、規劃和預測目的。調整後的息税折舊攤銷前利潤定義為折舊和攤銷前的淨收益（包括資產減值）、利息支出、所得税（支出）收益、其他收入（支出）、淨額、權益收益（虧損）、扣除税款、重組和其他特殊項目。並非所有公司都使用相同的調整後息税折舊攤銷前利潤的計算方法，因此該列報可能無法與其他公司的其他類似標題的指標進行比較。

合併後的調整後息税折舊攤銷前
截至9月30日的三個月截至9月30日的九個月
2023202220232022
（單位：百萬）
歸屬於Aptiv的淨收益$1,629$301$2,033 $345 
利息支出
7558214 157 
所得税（福利）支出(1,312)59(1,248)96 
歸屬於非控股權益的淨收益（虧損）8515 (21)
歸屬於可贖回非控股權益的淨虧損——(1)— 
折舊和攤銷
226190666 574 
EBITDA$626$613$1,679 $1,151 
其他（收入）支出，淨額(26)(20)(36)44 
股權虧損，扣除税款7267227 202 
重組
281181 52 
其他收購和投資組合項目成本
20245 13 
與烏克蘭/俄羅斯衝突有關的其他指控——— 54 
與收購相關的薪酬支出7—20 — 
調整後 EBITDA$727$673$2,016 $1,516 


14

調整後淨收益和調整後每股淨收益：調整後淨收益和調整後每股淨收益是非公認會計準則指標，是作為公司財務業績的補充衡量標準列報的，管理層認為這有助於投資者評估公司的持續財務業績，經與相應的美國公認會計準則指標核對後，通過排除管理層認為不代表公司核心經營業績的某些項目，提高了各期之間的可比性可能會掩蓋潛在的業務業績和趨勢。管理層在其財務決策過程中利用調整後的淨收益和調整後的每股淨收益來評估公司的業績，並用於內部報告、規劃和預測目的。調整後淨收益定義為攤銷、重組和其他特殊項目之前歸屬於Aptiv的淨收益，包括其税收影響。調整後每股淨收益定義為該期間調整後淨收益除以調整後的已發行攤薄股票的加權平均數，如下表所示。並非所有公司都使用相同的調整後淨收益和調整後每股淨收益的計算方法，因此該列報方式可能無法與其他公司的其他類似標題的指標進行比較。
截至9月30日的三個月截至9月30日的九個月
2023202220232022
（以百萬計，每股金額除外）
歸屬於普通股股東的淨收益$1,629 $286 $2,004 $298 
強制性可轉換優先股分紅— 15 29 47 
歸屬於Aptiv的淨收益1,629 301 2,033 345 
調整項目：
攤銷59 37 177 112 
重組
28 11 81 52 
其他收購和投資組合項目成本
20 2 45 13 
資產減值— 5 — 8 
與烏克蘭/俄羅斯衝突有關的其他指控 (a)— — — 29 
與收購相關的薪酬支出7 — 20 — 
與收購和其他交易相關的成本— 6 4 8 
沒有易於確定的公允價值的股權投資的減值— — 18 — 
公開交易的股票證券公允價值變動造成的損失— 6 6 55 
實體內部知識產權轉讓和其他相關交易的税收影響 (b)(1,359)— (1,359)— 
調整項目對税收的影響 (c)(17)(4)(44)(16)
歸屬於Aptiv的調整後淨收益$367 $364 $981 $606 
經調整的攤薄後已發行股票的加權平均數 (d)283.01 283.47 283.44 283.47 
歸屬於普通股股東的攤薄後每股淨收益$5.76 $1.05 $7.17 $1.10 
調整後的每股淨收益$1.30 $1.28 $3.46 $2.14 

15

(a)調整數減去了歸屬於我們前控股的俄羅斯子公司的非控股權益的費用部分。我們在該子公司的權益在2023年第二季度被出售，該子公司被拆除。
(b)為響應經合組織的第二支柱指令，該公司啟動了公司實體結構的變革，包括在2023年第三季度向其在瑞士的一家子公司內部轉讓某些知識產權。此外，在第三季度，該公司的瑞士子公司獲得了從2024年開始的為期十年的税收優惠。該調整代表了截至2023年9月30日的三個月和九個月中因這些交易而記錄的所得税優惠總額。
(c)代表對攤銷、重組和其他特殊項目進行調整對所得税的影響，方法是使用發生費用所在司法管轄區的適當税率來計算這些項目的所得税影響。
(d)
2020年6月，公司發行了總額為11.5億美元的清算優先權，即5.50％的強制性可轉換優先股（“MCPS”），在扣除費用和承銷商3,500萬美元的折扣後，獲得了11.15億美元的收益。MCPS的每股股票於2023年6月15日自動轉換為1.0754股Aptiv普通股。MCPS的股息按每股100美元的清算優先權累計支付，年利率為5.50％。為了計算調整後的每股淨收益，公司排除了MCPS的現金分紅，並假設採用 “如果兑換” 的股票稀釋方法（在下表中，使用 “如果轉換” 的計算股票稀釋方法被視為已發行的增量普通股被稱為 “加權平均MCPS轉換股份”）。下文計算的調整後攤薄後已發行股票的加權平均數，假設在期初或發行時對所有1150萬份MCPS進行轉換，由此產生的標的普通股採用 “如果兑換” 法（已應用於美國公認會計原則，計算截至2023年9月30日的九個月中攤薄後流通股的加權平均數），則在所有後續期間按加權平均流通股數進行發行再到MCPS的發行。我們認為，使用 “如果轉換” 方法可以讓投資者進一步瞭解MCPS對其轉換的影響。
調整後的加權平均攤薄後已發行股票數量：
截至9月30日的三個月截至9月30日的九個月
2023202220232022
 （單位：百萬）
攤薄後已發行股票的加權平均數283.01 271.10 283.44 271.10 
加權平均值 MCPS 轉換後的股份— 12.37 — 12.37 
調整後的攤薄後已發行股票的加權平均數
283.01 283.47 283.44 283.47 




16

融資前的現金流：融資前的現金流是作為衡量公司流動性的補充指標提出的，符合管理層為制定內部運營決策、評估其流動性和確定適當的資本配置策略而提供財務信息的依據和方式。管理層認為，這項措施有助於投資者瞭解公司的核心運營活動如何產生和使用現金。融資前現金流定義為（用於）經營活動提供的現金加上投資活動提供的（用於）投資活動提供的現金，經業務收購和其他交易的收購價格、重大技術投資的成本以及剝離已終止業務和其他重要業務的淨收益進行調整。並非所有公司都使用相同的融資前現金流計算方法，因此此演示文稿可能無法與其他公司的其他類似標題的指標進行比較。融資前現金流的計算不反映用於償還債務、支付股息或回購股票的現金，因此不一定反映可用於投資或其他自由裁量用途的資金。

截至9月30日的三個月截至9月30日的九個月
2023202220232022
（單位：百萬）
來自經營活動的現金流：
淨收入$1,637 $306 $2,047 $324 
為使淨收入與經營活動提供的淨現金保持一致而進行的調整：
折舊和攤銷226 190 666 574 
重組費用，扣除已支付的現金4 (8)4 2 
營運資金72 (238)(301)(990)
養老金繳款(6)(6)(20)(15)
實體內部知識產權轉讓和其他相關交易所產生的遞延所得税資產增加(1,359)— (1,359)— 
其他，淨額172 193 235 435 
經營活動提供的淨現金746 437 1,272 330 
來自投資活動的現金流：
資本支出(212)(212)(703)(666)
業務剝離所得收益，扣除出售的現金— — (17)— 
業務收購和其他交易的成本，扣除獲得的現金— — (83)(220)
出售科技投資的收益— — — 3 
技術投資成本
— (1)(1)(42)
衍生品的結算7 5 6 9 
其他，淨額— — 3 3 
用於投資活動的淨現金
(205)(208)(795)(913)
調整項目：
調整業務收購和其他交易的成本，扣除獲得的現金— — 83 220 
對重大技術投資成本的調整— — — 40 
融資前的現金流$541 $229 $560 $(323)


17

財務指導：公司財務指導中提供的前瞻性非公認會計準則財務指標與最具可比性的前瞻性GAAP指標的對賬情況如下：
預計全年
2023 (a)
（百萬美元）
調整後的營業收入$利潤 (b)
歸屬於Aptiv的淨收益$2,275 
利息支出285 
其他收入，淨額(40)
所得税優惠(1,180)
股權虧損，扣除税款300 
歸屬於非控股權益的淨收益 (c)20 
營業收入$1,660 8.3 %
攤銷240 
重組140 
其他收購和投資組合項目成本55 
與收購相關的薪酬支出30 
調整後的營業收入$2,125 10.6 %
調整後 EBITDA
歸屬於Aptiv的淨收益$2,275 
利息支出285 
所得税優惠(1,180)
歸屬於非控股權益的淨收益 (c)20 
折舊和攤銷920 
EBITDA$2,320 11.5 %
其他收入，淨額(40)
股權虧損，扣除税款300 
重組140 
其他收購和投資組合項目成本55 
與收購相關的薪酬支出30 
調整後 EBITDA$2,805 14.0 %

(a)
在公司財務指導區間的估計中點編制。
(b)分別代表營業收入、調整後營業收入、息税折舊攤銷前利潤和調整後息税折舊攤銷前利潤佔估計淨銷售額的百分比。
(c)
包括歸屬於可贖回非控股權益的部分。

18

預計全年
2023 (a)
調整後的每股淨收益（美元和以百萬美元為單位的股票，每股金額除外）
歸屬於普通股股東的淨收益$2,245 
強制性可轉換優先股分紅30 
歸屬於Aptiv的淨收益2,275 
調整項目：
攤銷240 
重組140 
其他收購和投資組合項目成本55 
與收購相關的薪酬支出30 
與收購和其他交易相關的成本5 
公開交易的股票證券公允價值變動造成的損失5 
沒有現成公允價值的股票投資的公允價值變動造成的損失20 
調整項目對税收的影響 (b)(1,420)
歸屬於Aptiv的調整後淨收益$1,350 
調整後的攤薄後已發行股票的加權平均數284.00 
歸屬於普通股股東的攤薄後每股淨收益$8.00 
調整後的每股淨收益$4.75 

(a)
在公司財務指導區間的估計中點編制。
(b)代表攤銷、重組和其他特殊項目調整的預期所得税影響，包括某些知識產權的實體內部轉讓和其他相關交易的税收影響，方法是使用預計產生費用的司法管轄區的適當税率計算這些項目的所得税影響。



投資者聯繫人：
吳珍妮
+1.617.603.7941
jane.wu@aptiv.com


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