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會員CLX：重組和相關成本基準成員US-GAAP：員工離職會員US-GAAP：運營部門成員2022-07-012023-09-300000021076US-GAAP：產品濃度風險成員clx：國際會員CLX：重組和相關成本基準成員US-GAAP：員工離職會員US-GAAP：運營部門成員2023-07-012023-09-300000021076US-GAAP：產品濃度風險成員clx：國際會員CLX：重組和相關成本基準成員US-GAAP：員工離職會員US-GAAP：運營部門成員2022-07-012022-09-300000021076US-GAAP：產品濃度風險成員clx：國際會員CLX：重組和相關成本基準成員US-GAAP：員工離職會員US-GAAP：運營部門成員2022-07-012023-09-300000021076US-GAAP：產品濃度風險成員US-GAAP：企業非細分市場成員CLX：重組和相關成本基準成員US-GAAP：員工離職會員2023-07-012023-09-300000021076US-GAAP：產品濃度風險成員US-GAAP：企業非細分市場成員CLX：重組和相關成本基準成員US-GAAP：員工離職會員2022-07-012022-09-300000021076US-GAAP：產品濃度風險成員US-GAAP：企業非細分市場成員CLX：重組和相關成本基準成員US-GAAP：員工離職會員2022-07-012023-09-300000021076US-GAAP：產品濃度風險成員CLX：重組和相關成本基準成員US-GAAP：員工離職會員2023-07-012023-09-300000021076US-GAAP：產品濃度風險成員CLX：重組和相關成本基準成員US-GAAP：員工離職會員2022-07-012022-09-300000021076US-GAAP：產品濃度風險成員CLX：重組和相關成本基準成員US-GAAP：員工離職會員2022-07-012023-09-300000021076US-GAAP：與客户成員簽訂合同的收入clx：沃爾瑪百貨公司會員US-GAAP：客户集中度風險成員2022-07-012022-09-300000021076US-GAAP：與客户成員簽訂合同的收入clx：沃爾瑪百貨公司會員US-GAAP：客户集中度風險成員2023-07-012023-09-300000021076US-GAAP：與客户成員簽訂合同的收入US-GAAP：產品濃度風險成員clx: 清潔會員US-GAAP：運營部門成員clx：健康與健康會員2023-07-012023-09-300000021076US-GAAP：與客户成員簽訂合同的收入US-GAAP：產品濃度風險成員clx: 清潔會員US-GAAP：運營部門成員clx：健康與健康會員2022-07-012022-09-300000021076US-GAAP：與客户成員簽訂合同的收入US-GAAP：產品濃度風險成員clx：專業產品會員US-GAAP：運營部門成員clx：健康與健康會員2023-07-012023-09-300000021076US-GAAP：與客户成員簽訂合同的收入US-GAAP：產品濃度風險成員clx：專業產品會員US-GAAP：運營部門成員clx：健康與健康會員2022-07-012022-09-300000021076US-GAAP：與客户成員簽訂合同的收入US-GAAP：產品濃度風險成員US-GAAP：運營部門成員clx：健康與健康會員2023-07-012023-09-300000021076US-GAAP：與客户成員簽訂合同的收入US-GAAP：產品濃度風險成員US-GAAP：運營部門成員clx：健康與健康會員2022-07-012022-09-300000021076US-GAAP：與客户成員簽訂合同的收入US-GAAP：產品濃度風險成員clx: 家庭成員CLX: Bags and Wraps 會員US-GAAP：運營部門成員2023-07-012023-09-300000021076US-GAAP：與客户成員簽訂合同的收入US-GAAP：產品濃度風險成員clx: 家庭成員CLX: Bags and Wraps 會員US-GAAP：運營部門成員2022-07-012022-09-300000021076US-GAAP：與客户成員簽訂合同的收入US-GAAP：產品濃度風險成員clx: catlitterMemberclx: 家庭成員US-GAAP：運營部門成員2023-07-012023-09-300000021076US-GAAP：與客户成員簽訂合同的收入US-GAAP：產品濃度風險成員clx: catlitterMemberclx: 家庭成員US-GAAP：運營部門成員2022-07-012022-09-300000021076US-GAAP：與客户成員簽訂合同的收入US-GAAP：產品濃度風險成員clx: 家庭成員clx: GrillingMemberUS-GAAP：運營部門成員2023-07-012023-09-300000021076US-GAAP：與客户成員簽訂合同的收入US-GAAP：產品濃度風險成員clx: 家庭成員clx: GrillingMemberUS-GAAP：運營部門成員2022-07-012022-09-300000021076US-GAAP：與客户成員簽訂合同的收入US-GAAP：產品濃度風險成員clx: 家庭成員US-GAAP：運營部門成員2023-07-012023-09-300000021076US-GAAP：與客户成員簽訂合同的收入US-GAAP：產品濃度風險成員clx: 家庭成員US-GAAP：運營部門成員2022-07-012022-09-300000021076US-GAAP：與客户成員簽訂合同的收入US-GAAP：產品濃度風險成員clx: Lifestyle 會員CLX：食品產品會員US-GAAP：運營部門成員2023-07-012023-09-300000021076US-GAAP：與客户成員簽訂合同的收入US-GAAP：產品濃度風險成員clx: Lifestyle 會員CLX：食品產品會員US-GAAP：運營部門成員2022-07-012022-09-300000021076US-GAAP：與客户成員簽訂合同的收入US-GAAP：產品濃度風險成員clx：Natural個人護理會員clx: Lifestyle 會員US-GAAP：運營部門成員2023-07-012023-09-300000021076US-GAAP：與客户成員簽訂合同的收入US-GAAP：產品濃度風險成員clx：Natural個人護理會員clx: Lifestyle 會員US-GAAP：運營部門成員2022-07-012022-09-300000021076US-GAAP：與客户成員簽訂合同的收入US-GAAP：產品濃度風險成員clx: Waterfiltration 會員clx: Lifestyle 會員US-GAAP：運營部門成員2023-07-012023-09-300000021076US-GAAP：與客户成員簽訂合同的收入US-GAAP：產品濃度風險成員clx: Waterfiltration 會員clx: Lifestyle 會員US-GAAP：運營部門成員2022-07-012022-09-300000021076US-GAAP：與客户成員簽訂合同的收入US-GAAP：產品濃度風險成員clx: Lifestyle 會員US-GAAP：運營部門成員2023-07-012023-09-300000021076US-GAAP：與客户成員簽訂合同的收入US-GAAP：產品濃度風險成員clx: Lifestyle 會員US-GAAP：運營部門成員2022-07-012022-09-300000021076US-GAAP：與客户成員簽訂合同的收入US-GAAP：產品濃度風險成員clx：國際會員US-GAAP：運營部門成員2023-07-012023-09-300000021076US-GAAP：與客户成員簽訂合同的收入US-GAAP：產品濃度風險成員clx：國際會員US-GAAP：運營部門成員2022-07-012022-09-300000021076US-GAAP：與客户成員簽訂合同的收入US-GAAP：產品濃度風險成員US-GAAP：企業非細分市場成員2023-07-012023-09-300000021076US-GAAP：與客户成員簽訂合同的收入US-GAAP：產品濃度風險成員US-GAAP：企業非細分市場成員2022-07-012022-09-300000021076US-GAAP：與客户成員簽訂合同的收入US-GAAP：產品濃度風險成員2023-07-012023-09-300000021076US-GAAP：與客户成員簽訂合同的收入US-GAAP：產品濃度風險成員2022-07-012022-09-30 美國
證券交易委員會
華盛頓特區 20549
表單 10-Q | | | | | | | | | | | | | | |
| （Mark One） | | |
| ☑ | 根據1934年《證券交易法》第13條或第15（d）條提交的季度報告 |
在截至的季度期間 2023年9月30日.
或者 | | | | | |
| ☐ | 根據1934年《證券交易法》第13條或第15（d）條提交的過渡報告 |
對於從到的過渡期
委員會檔案編號： 1-07151
高樂氏公司
（註冊人的確切姓名如其章程所示） | | | | | |
| 特拉華 | 31-0595760 |
| （州或其他司法管轄區 | （美國國税局僱主識別號） |
| 公司或組織） | |
|
1221 百老匯, 奧克蘭, 加利福尼亞, 94612-1888
（主要行政辦公室地址）（郵政編碼）
(510) 271-7000
（註冊人的電話號碼，包括區號） | | | | | | | | |
| （如果自上次報告以來發生了變化，則以前的姓名、以前的地址和以前的財政年度） |
| ___________________ |
| 根據該法第12（b）條註冊的證券： |
| | |
| 每個班級的標題 | 交易品種 | 註冊的每個交易所的名稱 |
| 普通股——面值 1.00 美元 | CLX | 紐約證券交易所 |
| | |
用勾號指明註冊人 (1) 是否在過去 12 個月內（或在要求註冊人提交此類報告的較短時間內）提交了 1934 年《證券交易法》第 13 條或第 15 (d) 條要求提交的所有報告，以及 (2) 在過去的 90 天內是否受到此類申報要求的約束。 是的 ☑沒有☐
用複選標記表明註冊人是否在過去 12 個月內（或者在要求註冊人提交此類文件的較短時間內）以電子方式提交了根據第 S-T 法規（本章第 232.405 節）第 405 條要求提交的所有交互式數據文件。 是的 ☑沒有☐
用勾號指明註冊人是大型加速申報人、加速申報人、非加速申報人、小型申報公司還是新興成長型公司。參見《交易法》第12b-2條中 “大型加速申報人”、“加速申報人”、“小型申報公司” 和 “新興成長型公司” 的定義。 | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 大型加速過濾器 | ☑ | 加速過濾器 | ☐ | 非加速過濾器 | ☐ | 規模較小的申報公司 | ☐ | 新興成長型公司 | ☐ |
如果是新興成長型公司，請用複選標記表明註冊人是否選擇不使用延長的過渡期來遵守根據《交易法》第13（a）條規定的任何新的或修訂後的財務會計準則。 ☐
用複選標記表明註冊人是否為空殼公司（定義見《交易法》第12b-2條）。是的☐沒有☑
截至2023年10月18日，有 124,059,098註冊人普通股的已發行股份（面值1.00美元）。
目錄
| | | | | | | | |
| | 頁面 |
第一部分-財務信息 | | 3 |
第 1 項。財務報表 | | 3 |
簡明的合併收益和綜合收益表 | | 3 |
簡明合併資產負債表 | | 4 |
簡明合併現金流量表 | | 5 |
簡明合併財務報表附註 | | 6 |
第 2 項。管理層對財務狀況和經營業績的討論和分析 | | 18 |
第 3 項。關於市場風險的定量和定性披露 | | 30 |
第 4 項。控制和程序 | | 30 |
第二部分-其他信息 | | 31 |
第 1.A 項風險因素 | | 31 |
第 2 項。未註冊的股權證券銷售和所得款項的使用 | | 33 |
第 5 項。其他信息 | | 33 |
第 6 項。展品 | | 34 |
第一部分 — 財務信息
第 1 項。財務報表
高樂氏公司
簡明合併收益表和綜合收益表（未經審計）
（以百萬美元計，每股數據除外）
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 三個月已結束 | | |
| | 9/30/2023 | | 9/30/2022 | | | | |
| 淨銷售額 | | $ | 1,386 | | | $ | 1,740 | | | | | | | |
| 銷售產品的成本 | | | 854 | | | | 1,114 | | | | | | | |
| 毛利 | | | 532 | | | | 626 | | | | | | | |
| 銷售和管理費用 | | | 276 | | | | 261 | | | | | | | |
| 廣告費用 | | | 165 | | | | 161 | | | | | | | |
| 研究和開發成本 | | | 29 | | | | 32 | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | |
| 利息支出 | | | 21 | | | | 22 | | | | | | | |
| 其他（收入）支出，淨額 | | | 12 | | | | 34 | | | | | | | |
| 所得税前收益 | | | 29 | | | | 116 | | | | | | | |
所得税支出 | | | 4 | | | | 29 | | | | | | | |
| 淨收益 | | | 25 | | | | 87 | | | | | | | |
| 減去：歸屬於非控股權益的淨收益 | | | 3 | | | 2 | | | | | | | |
| 歸屬於高樂氏的淨收益 | | $ | 22 | | | $ | 85 | | | | | | | |
| 歸屬於高樂氏的每股淨收益 | | | | | | | | | | | | |
| 每股基本淨收益 | | $ | 0.17 | | | $ | 0.69 | | | | | | | |
| 攤薄後的每股淨收益 | | $ | 0.17 | | | $ | 0.68 | | | | | | | |
| 加權平均已發行股數（千股） | | | | | | | | | | | | |
| 基本 | | | 123,973 | | | | 123,339 | | | | | | | |
| 稀釋 | | | 124,650 | | | | 123,914 | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | |
| 綜合收入 | | $ | 24 | | | $ | 51 | | | | | | | |
| 減去：歸屬於非控股權益的綜合收益總額 | | | 3 | | | 2 | | | | | | | |
| 歸屬於高樂氏的綜合收益總額 | | $ | 21 | | | $ | 49 | | | | | | | |
參見簡明合併財務報表附註（未經審計）
高樂氏公司
簡明合併資產負債表
（以百萬美元計，每股數據除外） | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 9/30/2023 | | 6/30/2023 |
| （未經審計） | | | |
| 資產 | | | | | |
| 流動資產 | | | | | |
| 現金和現金等價物 | $ | 518 | | | $ | 367 | |
| 應收賬款，淨額 | | 581 | | | | 688 | |
| 庫存，淨額 | | 710 | | | | 696 | |
| 預付費用和其他流動資產 | | 102 | | | | 77 | |
| 流動資產總額 | | 1,911 | | | | 1,828 | |
不動產、廠房和設備，扣除累計折舊和攤銷 的 $2,768和 $2,705，分別地 | | 1,317 | | | | 1,345 | |
| 經營租賃使用權資產 | | 328 | | | | 346 | |
| 善意 | | 1,246 | | | | 1,252 | |
| 商標，網絡 | | 541 | | | | 543 | |
| 其他無形資產，淨額 | | 162 | | | | 169 | |
| 其他資產 | | 486 | | | | 462 | |
| 總資產 | $ | 5,991 | | | $ | 5,945 | |
| 負債和股東權益 | | | | | |
| 流動負債 | | | | | |
| 應付票據和貸款 | $ | 347 | | | $ | 50 | |
| | | | | |
| 當期經營租賃負債 | | 88 | | | | 87 | |
| 應付賬款和應計負債 | | 1,678 | | | | 1,659 | |
| 應繳所得税 | | 115 | | | | 121 | |
| 流動負債總額 | | 2,228 | | | | 1,917 | |
| 長期債務 | | 2,478 | | | | 2,477 | |
| 長期經營租賃負債 | | 290 | | | | 310 | |
| 其他負債 | | 837 | | | | 825 | |
| 遞延所得税 | | 27 | | | | 28 | |
| 負債總額 | | 5,860 | | | | 5,557 | |
| 承付款和意外開支 | | | | | |
| 股東權益 | | | | | |
優先股：$1.00面值； 5,000,000授權股份； 無已發放或未決 | | — | | | | — | |
普通股：$1.00面值； 750,000,000授權股份； 130,741,461截至2023年9月30日和2023年6月30日發行的股票；以及 124,001,348和 123,820,022截至2023年9月30日和2023年6月30日的已發行股票分別為 | | 131 | | | | 131 | |
| 額外的實收資本 | | 1,246 | | | | 1,245 | |
| 留存收益 | | 299 | | | | 583 | |
庫存股，按成本計算： 6,740,113和 6,921,439截至2023年9月30日的股票 分別是 2023 年 6 月 30 日 | | (1,219) | | | | (1,246) | |
| 累計其他綜合淨（虧損）收益 | | (494) | | | | (493) | |
高樂氏股東（赤字）權益總額 | | (37) | | | | 220 | |
| 非控股權益 | | 168 | | | | 168 | |
| 股東權益總額 | | 131 | | | | 388 | |
| 負債和股東權益總額 | $ | 5,991 | | | $ | 5,945 | |
參見簡明合併財務報表附註（未經審計）
高樂氏公司
簡明合併現金流量表（未經審計）
（百萬美元） | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 三個月已結束 |
| 9/30/2023 | | 9/30/2022 |
| 經營活動： | | | | | |
| 淨收益 | $ | 25 | | | $ | 87 | |
| 為調節淨收益與運營提供的淨現金而進行的調整： | | | | | |
| 折舊和攤銷 | | 61 | | | | 56 | |
| 基於股票的薪酬 | | 13 | | | | 10 | |
| 遞延所得税 | | (5) | | | | (5) | |
| | | | | |
| 其他 | | 1 | | | | 16 | |
| 以下方面的變化： | | | | | |
| 應收賬款，淨額 | | 108 | | | | 63 | |
| 庫存，淨額 | | (14) | | | | (6) | |
| 預付費用和其他流動資產 | | (22) | | | | (30) | |
| 應付賬款和應計負債 | | (138) | | | | (28) | |
| 經營租賃使用權資產和負債，淨額 | | (1) | | | | 1 | |
| 應付所得税/預付所得税 | | (8) | | | | 14 | |
| 運營提供的淨現金 | | 20 | | | | 178 | |
| 投資活動： | | | | | |
| 資本支出 | | (24) | | | | (46) | |
| | | | | |
| 其他 | | 1 | | | | 1 | |
| 用於投資活動的淨現金 | | (23) | | | | (45) | |
| 籌資活動： | | | | | |
| 應付票據和貸款，淨額 | | 298 | | | | 111 | |
| | | | | |
| | | | | |
| 向Clorox股東支付的現金分紅 | | (149) | | | | (145) | |
| | | | | |
| 為員工股票計劃和其他發行普通股 | | 6 | | | | (1) | |
由（用於）融資活動提供的淨現金 | | 155 | | | | (35) | |
匯率變動對現金、現金等價物和限制性現金的影響 | | — | | | | (4) | |
現金、現金等價物和限制性現金的淨增加（減少） | | 152 | | | | 94 | |
現金、現金等價物和限制性現金： | | | | | |
| 期初 | | 368 | | | | 186 | |
| 期末 | $ | 520 | | | $ | 280 | |
參見簡明合併財務報表附註（未經審計）
高樂氏公司
簡明合併財務報表附註（未經審計）
（百萬美元，每股數據除外）
注意事項 1。 重要會計政策摘要
演示基礎
管理層認為，截至2023年9月30日和2022年9月30日的三個月未經審計的中期簡明合併財務報表反映了公允列報高樂氏公司及其控股子公司（公司或高樂氏）在列報期間的合併經營業績、財務狀況和現金流所必需的所有正常和經常性調整。但是，過渡期的財務業績不一定代表整個財政年度或未來任何其他時期的預期業績。
根據美國證券交易委員會（SEC）的規則和條例，通常包含在根據美國公認會計原則（U.S. GAAP）編制的財務報表中的某些信息和腳註披露已被省略或壓縮。本報告中的信息應與公司向美國證券交易委員會提交的截至2023年6月30日的財年的10-K表年度報告一起閲讀，其中包括一整套腳註披露，包括公司的重要會計政策。
最近採用的會計準則
2022 年 9 月，財務會計準則委員會 (FASB) 發佈了《會計準則更新》(ASU) 第 2022-04 號，“負債——供應商融資計劃（副標題 405-50）：披露供應商財務計劃債務”。這些修正案要求披露未償供應商融資計劃的關鍵條款，並提前履行相關債務。這些修正案對2022年12月15日之後開始的財政年度有效，但前滾信息的修正案除外，該修正案對2023年12月15日之後開始的財政年度有效。該公司從 2023 年 7 月 1 日起採用了該標準。該採用僅涉及披露，不影響簡明的合併財務報表、經營業績或現金流。
注意事項 2。 網絡攻擊
2023年8月14日星期一，該公司透露已在其部分信息技術（IT）系統上發現了未經授權的活動。該活動於2023年8月11日星期五開始，當晚得知後，該公司立即開始採取措施停止和補救該活動。該公司還將某些系統下線，並聘請了第三方網絡安全專家來支持其調查和恢復工作。該公司以較低的運營速度實施了業務連續性計劃，包括手動訂購和處理程序，以便繼續為客户提供服務。但是，該事件導致該公司的業務在本季度的剩餘時間內受到大規模幹擾。
這些系統中斷的影響包括訂單處理延遲和嚴重的產品中斷，從而對淨銷售額和收益產生負面影響。此後，該公司已過渡到自動訂單處理，並且絕大多數訂單都是以自動化方式進行的。隨着公司在恢復正常運營方面取得進展，該公司預計將在第二季度經歷持續但有所減弱的運營影響。
該公司還承擔了大約的增量支出tely $24這是截至2023年9月30日的三個月內的網絡攻擊的結果。 下表彙總了簡明合併收益表和綜合收益表中的成本確認情況：
| | | | | | | | | | | |
| 三個月已結束 | | |
| 9/30/2023 | | | | | | |
銷售產品的成本 | $ | 11 | | | | | | | |
銷售和管理費用 | 13 | | | | | | | |
總計 | $ | 24 | | | | | | | |
產生的費用主要與第三方諮詢服務有關，包括為調查和修復攻擊而產生的 IT 恢復和法證專家和其他專業服務，以及由此導致的公司業務運營中斷而產生的增量運營成本。該公司預計將產生與之相關的額外費用
未來時期的網絡攻擊。該公司有 不它確認了截至2023年9月30日的三個月中與網絡攻擊有關的任何保險收益。確認保險賠償金的時機（如果有）可能與確認相關費用的時間不同。
注意事項 3。 供應鏈融資計劃
公司已安排一家全球金融機構為公司的供應商提供自願供應鏈融資（SCF）計劃。公司目前的付款條件不超過 120天數符合行業標準。SCF計劃使供應商能夠直接與金融機構簽訂合同，通過向金融機構出售公司的應付賬款，在公司與供應商之間的付款條款達成之前從金融機構獲得付款。參與該計劃由供應商自行決定，供應商簽訂協議的決定對公司沒有經濟利益，並且與金融機構沒有直接的財務關係，因為它與SCF計劃有關。供應商選擇參與SCF計劃並與金融機構達成協議後，供應商就會選擇向金融機構出售哪些個別公司的發票。公司的付款義務條款不受供應商參與該計劃的影響，因此，SCF計劃對公司的資產負債表、現金流或流動性沒有直接影響。公司和我們的子公司沒有質押任何資產作為擔保，也沒有根據SCF計劃提供擔保。
與參與SCF的供應商有關的所有未付金額均記錄在簡明合併資產負債表中的應付賬款和應計負債中，相關付款包含在簡明合併現金流量表中的經營活動中。截至2023年9月30日和2023年6月30日，應向參與SCF計劃幷包含在供應商的款項中 應付賬款和應計負債是 $119和 $220，分別地。由於供應商在2023年6月30日至2023年9月30日期間參與SCF計劃，金額減少的原因是網絡攻擊造成的暫時運營中斷以及付款時機導致訂單減少。
注意事項 4。 重組和相關成本
在2023財年的第一季度，公司開始確認與一項計劃相關的成本，該計劃涉及簡化其運營模式以實現其推動增長和生產率的目標。簡化的運營模式有望增強公司更快地應對不斷變化的消費者行為和更快地創新的能力。公司預計，這種新模式的實施將在2024財年完成，在整個實施期間將出現不同的階段。
該公司支出 $602023 財年的成本，預計將產生約 $30到 $402024財年與該計劃相關的成本，其中約為美元10到 $15預計將是與員工相關的成本，以減少某些人員配備水平，例如遣散費，其餘部分用於諮詢和其他費用。預計產生的費用將主要以現金結算。
如簡明合併收益表和綜合收益表所示，與公司簡化的運營模式計劃相關的淨重組和相關實施成本總額：
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 三個月已結束 | | | | 《盜夢空間》迄今已結束 | | |
| 9/30/2023 | | 9/30/2022 | | | | | | 9/30/2023 | | |
銷售產品的成本 | $ | — | | | $ | (1) | | | | | | | $ | (3) | | | |
銷售和管理費用 | — | | | 1 | | | | | | 12 | | | |
| 研究和開發 | — | | | — | | | | | | | (1) | | | |
| 其他（收入）支出，淨額： | | | | | | | | | | | |
與員工相關的成本 | — | | | 19 | | | | | | 52 | | | |
| | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | |
共計，淨額 | $ | — | | | $ | 19 | | | | | | | $ | 60 | | | |
與員工相關的費用主要包括遣散費和其他根據工資水平、以前的服務水平和法定要求計算的解僱補助金。其他費用主要包括為組織設計和實施簡化運營模式而產生的諮詢費、相關流程和其他專業費用。
公司可能會不時決定採取其他涉及未來成本的重組相關舉措。
下表對上文討論的簡化運營模式的重組和相關實施成本的應計費用進行了對賬，這些費用記入簡明合併資產負債表中的應付賬款和應計負債中：
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 與員工相關的成本 | | 其他 | | 總計 |
截至 2023 年 6 月 30 日的應計餘額 | $ | 23 | | | $ | 5 | | | $ | 28 | |
收費 | — | | | — | | | — | |
| 現金支付 | (16) | | | (5) | | | (21) | |
| | | | | |
| 截至 2023 年 9 月 30 日的應計餘額 | $ | 7 | | | $ | — | | | $ | 7 | |
| | | | | |
| | | | | |
| |
| | | | | |
| | | | | |
| | | | | |
| | | | | |
| | | | | |
| | | | | |
注意事項 5。 庫存，淨額
截至當日，淨庫存包括以下內容： | | | | | | | | | | | |
| 9/30/2023 | | 6/30/2023 |
| 成品 | $ | 618 | | | $ | 595 | |
| 原材料和包裝 | 178 | | | 182 | |
| 工作正在進行中 | 20 | | | 8 | |
| 後進先出津貼 | (104) | | | (87) | |
| 庫存總額，淨額 | $ | 712 | | | $ | 698 | |
減去：非流動庫存，淨額 (1) | 2 | | | 2 | |
| 當前庫存總額，淨額 | $ | 710 | | | $ | 696 | |
(1)非流動存貨淨額記入其他資產。
注意事項 6。 金融工具和公允價值衡量標準
金融風險管理和衍生工具
公司面臨與其持續業務運營相關的某些大宗商品、外幣和利率風險，並使用衍生工具來減輕其承受這些風險的風險。
大宗商品價格風險管理
公司可能會使用商品期貨、期權和掉期合約來限制價格波動對其部分預測的原材料需求的影響。這些商品衍生品可能是交易所交易或場外交易合約，其原始合同到期日通常小於 2年份。商品購買和期權合約使用從芝加哥商品期貨交易所和商品衍生品交易商獲得的市場報價以公允價值計量。
截至2023年9月30日和2023年6月30日，大宗商品衍生品的名義金額為美元36和 $41，分別與用於食品業務的大豆油和用於燒烤業務的噴氣燃料的暴露有關。
外幣風險管理
公司還可能簽訂某些場外衍生品合約，以管理公司與購買庫存相關的預測外匯敞口的一部分。這些外幣合約的原始合同到期日通常小於 2年份。外匯合約是使用外匯交易商報價的信息按公允價值計量的。
公司子公司用來對衝預測的庫存購買量的未償還外幣遠期合約的名義金額為美元55和 $51分別截至2023年9月30日和2023年6月30日。
利率風險管理
在預期的固定利率債務發行之前，公司可能會簽訂場外利率合同，以確定基準利率的一部分。這些利率合約的原始合同到期日通常小於 3年份。利率合約是使用債券交易商引用的信息按公允價值計量的。
截至2023年9月30日和2023年6月30日，該公司均未持有利率合約。
大宗商品、外匯和利率衍生品
公司將其用於預測原材料購買的大宗商品遠期、期貨和期權合約、用於預測庫存購買的外匯遠期合約和用於預測利息支付的利率合約指定為現金流對衝。
被指定為套期保值工具的衍生工具對其他綜合（虧損）收益和淨收益的影響如下：
| | | | | | | | | | | | | | | |
| 其他綜合（虧損）收益中確認的收益（虧損） |
| 三個月已結束 | | |
| 9/30/2023 | | 9/30/2022 | | | | |
| 商品購買衍生合約 | $ | (1) | | | $ | (3) | | | | | |
| 外匯衍生品合約 | 1 | | | 1 | | | | | |
| 利率衍生合約 | — | | | — | | | | | |
| 總計 | $ | — | | | $ | (2) | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 從累計其他綜合淨（虧損）收益重新歸類為淨收益的收益（虧損）地點 | 從累計其他綜合淨（虧損）收入中重新歸類並計入淨收益的收益（虧損） |
| | 三個月已結束 | | |
| | 9/30/2023 | | 9/30/2022 | | | | |
| 商品購買衍生合約 | 銷售產品的成本 | $ | (2) | | | $ | 4 | | | | | |
| 外匯衍生品合約 | 銷售產品的成本 | — | | | 1 | | | | | |
| 利率衍生合約 | 利息支出 | 3 | | | 3 | | | | | |
| 總計 | | $ | 1 | | | $ | 8 | | | | | |
截至2023年9月30日，累計其他綜合淨（虧損）收入中預計將在未來十二個月內重新歸類為淨收益的現有淨收益（虧損）的估計金額為美元13.
交易對手風險管理和衍生合約要求
該公司利用各種金融機構作為場外衍生工具的交易對手。公司簽訂了管理場外衍生工具使用的協議，並對每個交易對手持有的場外衍生工具總頭寸設定了內部限制。這些協議的某些條款要求公司或交易對手在衍生工具的公允價值超過合同規定的交易對手負債頭寸限額時交出抵押品。在負債頭寸的場外衍生工具中，美元0和 $1分別包含截至2023年9月30日和2023年6月30日的此類條款。截至2023年9月30日和2023年6月30日，由於沒有超過交易對手負債頭寸上限，公司和任何交易對手都無需交出任何抵押品。
管理公司場外衍生工具的協議的某些條款要求標準普爾和穆迪為公司及其交易對手分配的公司信用評級保持在等於或優於投資級信用評級最低評級的水平。如果公司的信用評級降至投資等級以下，衍生工具的交易對手可以要求對淨負債頭寸的衍生工具進行全額抵押。截至2023年9月30日和2023年6月30日，標準普爾和穆迪均對公司及其每個交易對手進行了投資等級評級。
公司某些用於大宗商品價格風險管理的交易所交易期貨和期權合約包括要求公司以現金保證金賬户的形式為在該交易所進行的交易提供抵押品，該賬户由公司經紀人持有。截至2023年9月30日和2023年6月30日，公司維持現金利潤率餘額
與交易所交易的美元期貨和期權合約有關2和 $0，在簡明的合併資產負債表上，它們分別被歸類為預付費用和其他流動資產。
信託資產
公司持有共同基金和現金等價物的權益，這是與其不合格遞延薪酬計劃相關的信託資產的一部分。不合格遞延薪酬計劃的參與者，即公司的現任和前任員工，可以在某些共同基金中進行選擇，根據計劃條款並在持有有有價證券的信託的範圍內投資延期補償。信託代表可變利息實體，公司被視為其主要受益人，因此信託資產被合併並納入簡明合併資產負債表中的其他資產。信託資產的損益記入其他（收益）支出，淨額記入簡明合併收益表。共同基金的權益使用報價以公允價值計量。公司已將這些有價證券指定為交易投資。
金融工具的公允價值
在簡明合併資產負債表中經常以公允價值計量的金融資產和負債必須按公允價值層次結構的以下三個類別之一進行分類和披露：
級別1：活躍市場中相同資產或負債的報價市場價格。
第 2 級：市場數據證實的可觀察到的市場投入或不可觀察的投入。
第 3 級：反映報告實體自身假設的不可觀察的輸入。
截至2023年9月30日和2023年6月30日，公司在此期間經常按公允價值計量的金融資產和負債包括被歸類為1級或2級的衍生金融工具，以及為公司不合格遞延薪酬計劃提供資金的信託資產，這些資產被歸類為1級。
公司的所有衍生工具均符合對衝會計資格。 下表提供了有關公司衍生工具的資產負債表分類和公允價值的信息：
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | 9/30/2023 | | 6/30/2023 |
| 資產負債表
分類 | | 公允價值
等級制度
級別 | | 攜帶
金額 | | 估計的
公平
價值 | | 攜帶
金額 | | 估計的
公平
價值 |
| 資產 | | | | | | | | | | | |
| 商品購買期權合約 | 預付費用和其他流動資產 | | 1 | | $ | — | | | $ | — | | | $ | 2 | | | $ | 2 | |
| 商品購買互換合約 | 預付費用和其他流動資產 | | 2 | | 1 | | | 1 | | | — | | | — | |
| | | | | | | | | | | |
| 外匯遠期合約 | 預付費用和其他流動資產 | | 2 | | 2 | | | 2 | | | — | | | — | |
| | | | | | | | | | | |
| | | | | | $ | 3 | | | $ | 3 | | | $ | 2 | | | $ | 2 | |
| 負債 | | | | | | | | | | | |
| 商品購買期貨合約 | 應付賬款和應計負債 | | 1 | | 1 | | | 1 | | | — | | | — | |
| 商品購買互換合約 | 應付賬款和應計負債 | | 2 | | — | | | — | | | 1 | | | 1 | |
| | | | | | | | | | | |
| | | | | $ | 1 | | | $ | 1 | | | $ | 1 | | | $ | 1 | |
下表提供了有關需要披露公允價值的公司其他資產和負債的資產負債表分類和公允價值的信息： | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | 9/30/2023 | | 6/30/2023 |
| 資產負債表
分類 | | 公允價值
等級制度
級別 | | 攜帶
金額 | | 估計的
公平
價值 | | 攜帶
金額 | | 估計的
公平
價值 |
| 資產 | | | | | | | | | | | |
| 計息投資，包括貨幣市場基金 | 現金和現金 等價物 (1) | | 1 | | $ | 388 | | | $ | 388 | | | $ | 243 | | | $ | 243 | |
| 定期存款 | 現金和現金 等價物 (1) | | 2 | | 16 | | | 16 | | | 9 | | | 9 | |
| | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | |
| 不合格遞延薪酬計劃的信託資產 | 其他資產 | | 1 | | 137 | | | 137 | | | 129 | | | 129 | |
| | | | | | $ | 541 | | | $ | 541 | | | $ | 381 | | | $ | 381 | |
| 負債 | | | | | | | | | | | |
| 應付票據和貸款 | 應付票據和貸款 (2) | | 2 | | $ | 347 | | | $ | 347 | | | $ | 50 | | | $ | 50 | |
| | | | | | | | | | | |
| 長期債務和長期債務的當前到期日 | 目前的長期到期日 長期債務和長期 債務 (3) | | 2 | | 2,478 | | | 2,259 | | | 2,477 | | | 2,327 | |
| | | | | $ | 2,825 | | | $ | 2,606 | | | $ | 2,527 | | | $ | 2,377 | |
(1)現金和現金等價物由定期存款和其他計息投資組成，包括原始到期日不超過90天的貨幣市場基金。現金和現金等價物按成本入賬，成本近似於公允價值。
(2)應付票據和貸款由未償還的美國商業票據餘額和/或公司信貸協議中提取的金額組成，所有這些金額均按成本入賬，接近公允價值。
(3)長期債務和長期債務的當前到期日按成本記錄。包括當前到期日在內的長期債務的公允價值是使用公司債券交易商報價的二級市場價格確定的，被歸類為二級。
注意事項 7。 所得税
在確定其季度所得税準備金時，公司使用估計的年度有效税率，該税率基於公司運營所在的各個司法管轄區的預期年收入、法定税率和税收籌劃機會。某些重要或不尋常的項目在其發生的季度中單獨確認，可能成為每個季度有效税率變化的來源。收益的有效税率為 14.6% 和 25.0截至2023年9月30日和2022年9月30日的三個月中分別為百分比。較低的收入税率主要是由美國國税局提供的與美國外國税收抵免法規有關的臨時救濟的影響推動的。
注意事項 8。 每股淨收益（EPS）
以下是用於計算基本淨每股收益的加權平均已發行股票數量（千股）與用於計算攤薄後淨每股收益的加權平均已發行股票數量（千股）的對賬情況： | | | | | | | | | | | | | | | |
| 三個月已結束 | | |
| 9/30/2023 | | 9/30/2022 | | | | |
| 基本 | 123,973 | | 123,339 | | | | |
| 股票期權和其他的攤薄效應 | 677 | | 575 | | | | |
| 稀釋 | 124,650 | | 123,914 | | | | |
| | | | | | | |
| 抗稀釋性股票期權及其他 | 2,220 | | 2,983 | | | | | |
每股基本淨收益和攤薄後每股淨收益根據歸屬於高樂氏的淨收益計算。
注意事項 9。 綜合收入
下表彙總了所示時期的綜合收入：
| | | | | | | | | | | | | | | |
| 三個月已結束 | | |
| 9/30/2023 | | 9/30/2022 | | | | |
淨收益 | $ | 25 | | | $ | 87 | | | | | |
| 扣除税款的其他綜合（虧損）收入： | | | | | | | |
| 外幣折算調整 | (11) | | | (29) | | | | | |
| 衍生品的未實現淨收益（虧損） | (1) | | | (8) | | | | | |
| 養老金和退休後福利調整 | 11 | | | 1 | | | | | |
| 扣除税款的其他綜合（虧損）收入總額 | (1) | | | (36) | | | | | |
綜合收入 | 24 | | | 51 | | | | | |
| 減去：歸屬於非控股權益的綜合收益總額 | 3 | | | 2 | | | | | |
歸屬於高樂氏的綜合收益總額 | $ | 21 | | | $ | 49 | | | | | |
注意 10。 股東們’公平
在所示期內，股東權益組成部分的變化如下：
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至9月30日的三個月 |
（除每股數據外，以百萬美元計；以千股為單位） | 普通股 | | 額外的實收資本 | | 留存收益 | | 庫存股 | | 累積的 其他 綜合的 淨（虧損）收入 | | 非控股權益 | | 股東權益總額 |
| 金額 | | 股份 | | | | 金額 | | 股份 | | | |
| 截至2022年6月30日的餘額 | $ | 131 | | | 130,741 | | | $ | 1,202 | | | $ | 1,048 | | | $ | (1,346) | | | (7,589) | | | $ | (479) | | | $ | 173 | | | $ | 729 | |
| 淨收益 | — | | | — | | | — | | | 85 | | | — | | | — | | | — | | | 2 | | | 87 | |
| 其他綜合（虧損）收入 | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | (36) | | | — | | | (36) | |
給Clorox股東的股息（美元）2.36申報的每股） | — | | | — | | | — | | | (293) | | | — | | | — | | | — | | | — | | | (293) | |
| 非控股權益的分紅 | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | (5) | | | (5) | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 基於股票的薪酬 | — | | | — | | | 10 | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | 10 | |
| 其他員工股票計劃活動 | — | | | — | | | (19) | | | (8) | | | 31 | | | 204 | | | — | | | — | | | 4 | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至2022年9月30日的餘額 | $ | 131 | | | 130,741 | | | $ | 1,193 | | | $ | 832 | | | $ | (1,315) | | | (7,385) | | | $ | (515) | | | $ | 170 | | | $ | 496 | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至2023年6月30日的餘額 | $ | 131 | | | 130,741 | | | $ | 1,245 | | | $ | 583 | | | $ | (1,246) | | | (6,921) | | | $ | (493) | | | $ | 168 | | | $ | 388 | |
| 淨收益（虧損） | — | | | — | | | — | | | 22 | | | — | | | — | | | — | | | 3 | | | 25 | |
| 其他綜合（虧損）收入 | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | (1) | | | — | | | (1) | |
給Clorox股東的股息（美元）2.40申報的每股） | — | | | — | | | — | | | (300) | | | — | | | — | | | — | | | — | | | (300) | |
| 非控股權益的分紅 | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | (3) | | | (3) | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 基於股票的薪酬 | — | | | — | | | 13 | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | 13 | |
| 其他員工股票計劃活動 | — | | | — | | | (12) | | | (6) | | | 27 | | | 181 | | | — | | | — | | | 9 | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至2023年9月30日的餘額 | $ | 131 | | | 130,741 | | | $ | 1,246 | | | $ | 299 | | | $ | (1,219) | | | (6,740) | | | $ | (494) | | | $ | 168 | | | $ | 131 | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| |
| | | | | | | | | | | | | |
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在所示期間，按組成部分分列的歸屬於Clorox的累計其他綜合淨（虧損）收益的變化如下： | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至9月30日的三個月 |
| 外幣折算調整 | | 衍生品的未實現淨收益（虧損） | | 養老金和退休後福利調整 | | 累計其他綜合淨（虧損）收益 |
| 截至2022年6月30日的餘額 | $ | (448) | | | $ | 121 | | | $ | (152) | | | $ | (479) | |
| 重新分類前的其他綜合（虧損）收入 | (29) | | | (2) | | | — | | | (31) | |
| 從累計其他綜合淨（虧損）收益中重新歸類的金額 | — | | | (8) | | | 1 | | | (7) | |
| 所得税優惠（費用） | — | | | 2 | | | — | | | 2 | |
| 本期其他綜合（虧損）淨收益 | (29) | | | (8) | | | 1 | | | (36) | |
| 截至2022年9月30日的餘額 | $ | (477) | | | $ | 113 | | | $ | (151) | | | $ | (515) | |
| | | | | | | |
| 截至2023年6月30日的餘額 | $ | (445) | | | $ | 99 | | | $ | (147) | | | $ | (493) | |
| 重新分類前的其他綜合（虧損）收入 | (11) | | | — | | | 11 | | | — | |
| 從累計其他綜合淨（虧損）收益中重新歸類的金額 | — | | | (1) | | | 3 | | | 2 | |
| 所得税優惠（支出）等 | — | | | — | | | (3) | | | (3) | |
| 本期其他綜合（虧損）淨收益 | (11) | | | (1) | | | 11 | | | (1) | |
| 截至2023年9月30日的餘額 | $ | (456) | | | $ | 98 | | | $ | (136) | | | $ | (494) | |
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注意 11。 員工福利計劃
公司擁有符合條件的國內養老金計劃（以下簡稱 “計劃”）。該計劃對所有參與者均已凍結。自2011年6月30日起，該計劃對所有員工普遍凍結，但某些集體談判的員工除外，他們的計劃凍結於2019年1月1日生效。由於計劃凍結，任何僱員都沒有資格開始參與該計劃或獲得該計劃下的任何額外福利。
2022年5月17日，公司董事會批准了一項終止該計劃的決議。該修正案將允許通過一次性支付或購買年金來償還養老金債務。截至2023年9月30日，該計劃已根據特定的《員工退休收入保障法》（ERISA）資助規則獲得全額資助。
在達成和解協議之前，公司重新計算了截至2023年9月30日的計劃福利義務，貼現率為 5.0%，導致未實現的淨虧損餘額為美元126，扣除税款，（$165税前）計入與本計劃相關的簡明合併資產負債表上的累計其他綜合淨（虧損）收入。
在2024財年的第二季度，一次性非現金結算費用約為美元165（税前）預計將在公司與這些未實現淨虧損相關的簡明合併收益表中確認，因為計劃債務是通過一次性支付和年金購買來結算的。結算費用的實際金額可能會根據資產和負債的最終估值而有所不同。2023年10月10日，公司完成了與養老金計劃終止相關的年金購買。2023年10月31日，公司一次性支付了與解僱有關的款項。
下表彙總了公司退休收入計劃的定期淨福利成本的組成部分：
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| 三個月已結束 | | |
| 9/30/2023 | | 9/30/2022 | | | | |
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| 利息成本 | $ | 5 | | | $ | 5 | | | | | |
計劃資產的預期回報率 (1) | (3) | | | (3) | | | | | |
| 已確認結算損失 | 1 | | | — | | | | | |
| 未確認物品的攤銷 | 2 | | | 2 | | | | | |
| 總計 | $ | 5 | | | $ | 4 | | | | | |
(1)計算2024財年淨定期福利成本時使用的計劃資產的加權平均長期預期回報率為 3.5%.
公司退休醫療保健計劃的淨定期福利成本為美元0在截至2023年9月30日和2022年9月30日的三個月中。
在截至2023年9月30日和2022年9月30日的三個月中，該公司的收入為美元2用於向其國內退休收入計劃繳款。
淨定期福利成本中的服務成本部分（如果有）反映在員工福利成本中。所有其他組成部分均反映在其他（收入）支出淨額中。
注意 12。 其他突發事件和擔保
突發事件
該公司參與某些環境事務，包括不同地點的應對行動。該公司記錄的負債總額為 $28截至2023年9月30日和2023年6月30日，其在與這些事項相關的未來補救費用總額中所佔的份額分別為2023年9月30日和2023年6月30日。
一件事，佔美元12截至2023年9月30日和2023年6月30日，記錄在案的負債中，分別與公司以前在加利福尼亞州阿拉米達縣的一個地點的業務相關的環境成本有關。2016年11月，應監管機構的要求並在環境顧問的協助下，該公司提交了一份可行性研究，該研究評估了管理該地點地下水的各種選擇，幷包括了相關成本的估算。在2017年與監管機構進行進一步討論後，該公司記錄了未貼現的負債，估計費用將超過一年 30 年期限，基於《可行性研究》中與地下水有關的選項之一。2021年9月，經過另一項研究以及與監管機構的進一步討論，該公司向監管機構提交了一份土壤蒸氣入侵報告。2023年1月，監管機構發佈了一項新命令，指示公司和現任業主進行補救調查，然後準備一份可行性研究，以評估和修復對土壤、土壤蒸氣和室內空氣的影響。儘管該公司認為其對修復成本（包括與土壤、土壤蒸氣和室內空氣影響有關的任何費用）的最新估計是合理的，但最終的修復要求尚未最終確定，監管機構可能會要求公司在更長的時間內採取修復措施或採取額外行動，其中可能包括估計的未貼現成本，總額不超過約美元28超過估計 30 年期限，或者要求公司採取不同的行動併產生額外費用。
在密歇根州狄金森縣發生的另一起案件涉及美元，該事件發生在公司以前的一項業務所在地，公司對此負有連帶責任10分別為截至2023年9月30日和2023年6月30日的記錄負債。這筆金額反映了公司同意承擔的責任 24.3根據與第三方簽訂的費用分攤協議，佔該事項的總補救措施和相關成本的百分比。如果第三方無法支付其在應對和補救義務中所佔的份額，則公司可能對此類義務負責。在環境顧問的協助下，公司維持未貼現負債，這是其目前對資本支出、維護和其他成本中可能產生的超過估計值的份額的最佳估計 30 年補救期。儘管該公司的風險敞口有可能超過狄金森縣案件的記錄金額，但目前此類額外暴露量或暴露範圍均不可估計。
該公司與這些事項相關的估計損失受各種不確定因素的影響，包括任何補救措施的有效性、任何補救要求的變化以及替代清理技術的未來可用性。公司不時面臨各種法律訴訟、索賠和其他意外損失，包括但不限於與合同安排（包括與某些供應和製造關係的過渡和解散有關的成本）、產品責任、專利和商標、廣告、勞動和就業、環境、健康和安全以及其他事項相關的突發損失。關於這些訴訟,
索賠和其他意外損失儘管存在相當大的不確定性，但管理層目前認為，在先前未規定的範圍內，這些事項的最終處置不會對公司的簡明合併財務報表整體產生重大不利影響，無論是單獨還是總體而言。
擔保
結合資產剝離和其他交易，公司可能提供典型的賠償（例如，對陳述和擔保的賠償以及保留先前存在的環境、税收和員工負債），這些賠償的期限和總債務的潛在金額各不相同，在許多情況下，沒有明確的定義。公司沒有支付任何與其賠償有關的重大款項，也不認為有可能支付任何與其賠償有關的重大款項，並認為任何合理可能的付款都不會對公司的簡明合併財務報表整體產生重大不利影響，無論是個人還是總體而言。
截至2023年9月30日和2023年6月30日，該公司未就上述擔保記錄任何重大負債。
該公司是美元信用證的當事方15截至2023年9月30日，主要與其保險公司有關，其中美元0已經被利用了。
注意 13。 分部結果
公司通過戰略業務部門（SBU）運營，這些業務部門分為運營部門。然後將運營部門彙總為 四可報告的細分市場：健康與保健、家庭、生活方式和國際。未合併為應報告的分部的運營部門反映在 “公司” 和 “其他” 中。
公司和其他包括某些非分配管理成本和其他各種非營業收入和支出，以及維生素、礦物質和補充劑（VMS）業務的業績。公司和其他領域的資產包括現金和現金等價物、預付費用和其他流動資產、財產和設備、經營租賃使用權資產、其他長期資產和遞延所得税，以及與VMS業務相關的資產。
管理層使用的分部盈利能力的主要衡量標準是扣除利息税和所得税前的分部調整後收益（虧損）（分部調整後的息税前利潤）。分部調整後的息税前利潤定義為所得税前收益（虧損），不包括利息收入、利息支出和其他非經常性或異常的重要項目（例如與網絡攻擊有關的費用、資產減值、與簡化運營模式相關的費用、與數字能力和生產率提高投資相關的費用、與收購相關的重大虧損/（收益）以及影響可比性的其他非經常性或異常項目）。
下表顯示了應申報的分部信息以及分部信息與公司所得税前合併淨銷售額和收益（虧損）的對賬情況，未分配給應申報分部的金額反映在公司和其他業務中。
| | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 淨銷售額 |
| | 三個月已結束 | | |
| | 9/30/2023 | | 9/30/2022 | | | | |
| 健康與保健 | | $ | 504 | | | $ | 657 | | | | | |
| 家庭 | | 325 | | | 423 | | | | | |
| 生活方式 | | 229 | | | 320 | | | | | |
| 國際 | | 270 | | | 285 | | | | | |
| 企業和其他 | | 58 | | | 55 | | | | | |
| | | | | | | | |
| 總計 | | $ | 1,386 | | | $ | 1,740 | | | | | |
| | | | | | | | |
| | 分部調整後的息税前利潤 |
| | 三個月已結束 | | |
| | 9/30/2023 | | 9/30/2022 | | | | |
| 健康與保健 | | $ | 104 | | | $ | 133 | | | | | |
| 家庭 | | (4) | | | 22 | | | | | |
| 生活方式 | | 19 | | | 60 | | | | | |
| 國際 | | 34 | | | 23 | | | | | |
| 企業和其他 | | (62) | | | (63) | | | | | |
| 總計 | | $ | 91 | | | $ | 175 | | | | | |
利息收入 | | 10 | | | 2 | | | | | |
利息支出 | | (21) | | | (22) | | | | | |
| | | | | | | | |
網絡攻擊成本 (1) | | (24) | | | — | | | | | |
簡化的運營模式 (2) | | — | | | (19) | | | | | |
數字化能力和生產力增強投資 (3) | | (27) | | | (20) | | | | | |
所得税前收益 | | $ | 29 | | | $ | 116 | | | | | |
(1)代表與註釋2中詳述的網絡攻擊相關的增量成本。為便於參考，下表提供了與公司應報告的細分市場相對應的大致網絡攻擊成本佔總成本的百分比： | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 三個月已結束 | | | | | | | |
| | 9/30/2023 | | | | | | | |
| 健康與保健 | 22 | % | | | | | | | |
| 家庭 | 11 | | | | | | | | |
| 生活方式 | 14 | | | | | | | | |
| 國際 | 1 | | | | | | | | |
| 企業和其他 | 52 | | | | | | | | |
| 總計 | 100 | % | | | | | | | |
(2)代表重組和相關實施成本，在精簡運營模式中扣除的淨額（美元）0和 $19分別截至2023年9月30日和2022年9月30日的三個月。為便於參考，下表提供了近似的重組和相關實施成本，淨額對應於公司應申報的分部佔總成本的百分比：
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 三個月已結束 | | 三個月已結束 | | | 《盜夢空間》迄今已結束 |
| | 9/30/2023 | | 9/30/2022 | | | 9/30/2023 |
| 健康與保健 | — | % | | 6 | % | | | 6 | % |
| 家庭 | — | | | — | | | | 1 | |
| 生活方式 | — | | | 5 | | | | 3 | |
| 國際 | — | | | 19 | | | | 16 | |
| 企業和其他 | — | | | 70 | | | | 74 | |
| 總計 | — | % | | 100 | % | | | 100 | % |
| | | | | | | |
(3)代表與公司數字能力和生產力提高投資相關的支出，與公司和其他項目相對應。
所有細分市場間銷售額均已取消，不包含在公司應報告的細分市場的淨銷售額中。
公司最大客户沃爾瑪公司及其關聯公司的淨銷售額佔合併淨銷售額的百分比為 27在截至2023年9月30日和2022年9月30日的三個月中，均為百分比。
下表列出了所示期間淨銷售額佔公司合併淨銷售額的百分比，按運營分部分列： | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 淨銷售額 | |
| | 三個月已結束 | | |
| | 9/30/2023 | | 9/30/2022 | | | | |
| 清潔 | | 32 | | % | | 33 | | % | | | | | | |
| 專業產品 | | 4 | | | | 5 | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | |
| 健康與保健 | | 36 | | % | | 38 | | % | | | | | | |
| 袋子和包裝 | | 11 | | | | 11 | | | | | | | | |
| 貓砂 | | 8 | | | | 8 | | | | | | | | |
| 燒烤 | | 5 | | | | 5 | | | | | | | | |
| 家庭 | | 24 | | % | | 24 | | % | | | | | | |
| 食物 | | 9 | | | | 10 | | | | | | | | |
| 天然個人護理 | | 3 | | | | 4 | | | | | | | | |
| 水過濾 | | 5 | | | | 5 | | | | | | | | |
| 生活方式 | | 17 | | % | | 19 | | % | | | | | | |
| 國際 | | 19 | | % | | 16 | | % | | | | | | |
| 企業和其他 | | 4 | | % | | 3 | | % | | | | | | |
| 總計 | | 100 | | % | | 100 | | % | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | |
第 2 項。管理層對財務狀況和經營業績的討論和分析
高樂氏公司
（以百萬美元計，每股數據除外）
管理層對財務狀況和經營業績的討論與分析（MD&A）旨在為讀者提供高樂氏公司（以下簡稱 “公司” 或 “高樂氏”）財務報表的讀者從管理層的角度對公司的財務狀況、經營業績、流動性以及可能影響未來業績的某些其他因素的敍述。以下關於公司財務狀況和經營業績的討論應與MD&A以及公司於2023年8月10日向美國證券交易委員會提交的截至2023年6月30日的10-K表年度報告中包含的合併財務報表和相關附註以及本10-Q表季度報告（本報告）中包含的未經審計的簡明合併財務報表和相關附註一起閲讀。除非另有説明，否則MD&A將截至2023年9月30日的三個月期間（本期）與截至2022年9月30日的三個月期間（上一時期）進行了比較，百分比和基點的計算基於四捨五入，每股數據和有效税率除外。
行政概述
Clorox 公司是一家領先的跨國消費品和專業產品製造商和營銷商，在全球擁有大約 8,700 名員工。該公司在大約25個國家或地區開展業務，產品銷往100多個市場，主要通過大眾零售商、雜貨店、倉庫俱樂部、一元店、家用五金中心、藥品、寵物和軍用商店、第三方和自有電子商務渠道以及分銷商進行銷售。高樂氏銷售一些最值得信賴和認可的消費品牌，包括其同名漂白劑、清潔和消毒產品Pine-Sol®和 Tilex®清潔劑; 液態梅子®去除阻塞劑；詩人®家庭護理產品；很高興®袋子和包裝；Fresh Step®貓砂；金斯福德®燒烤產品; 隱谷®調料、蘸料、調味料和醬汁；Burt's Bees®天然個人護理產品；Brita®濾水產品；以及 “自然活力”®, 續訂生活®，NeoCell® 和彩虹之光® 維生素、礦物質和補品。該公司還為專業客户銷售行業領先的產品和技術，包括在CloroxPro下銷售的產品和技術™ 和高樂氏醫療保健® 品牌名稱。
該公司主要在被認為具有財務吸引力的中型類別中銷售其領先品牌。該公司的大多數產品都與每個類別中的其他全國廣告品牌以及 “自有品牌” 品牌競爭，這些產品可以在美國十分之九的家庭中找到。該公司約80％的銷售額來自在其類別中佔有第一或第二市場份額的品牌。
公司通過戰略業務部門（SBU）運營，這些業務部門分為運營部門。然後，將運營細分為四個應報告的細分市場：健康與保健、家庭、生活方式和國際。未合併為應報告的分部的運營部門反映在 “公司” 和 “其他” 中。四個可報告的細分市場包括以下內容：
•健康與保健包括主要在美國銷售和銷售的清潔、消毒和專業產品。該細分市場中的產品包括主要屬於Clorox的家庭護理、清潔產品和洗衣添加劑。®，Clorox2®、Pine-Sol、Scentiva®、Tilex、Liquid-Plumr 和 Formula 409®品牌；CloroxPro和Clorox Healthcare品牌的專業清潔和消毒產品；以及Hidden Valley品牌的專業餐飲服務產品。
•家庭包括在美國銷售和銷售的袋子和包裝、貓砂和燒烤產品。該細分市場中的產品包括 Glad 品牌的包袋和包裝；主要是 Fresh Step 旗下的貓砂 然後挖走®品牌；以及金斯福德品牌的燒烤產品。
•生活方式包括在美國銷售和銷售的食品、天然個人護理產品和濾水產品。該細分市場中的產品包括主要屬於Hidden Valley品牌的調料、蘸料、調味料和醬汁；Burt's Bees品牌的天然個人護理產品；以及Brita品牌的濾水產品。
•國際由在美國境外銷售的產品組成。該細分市場中的產品包括洗衣添加劑；家庭護理產品；水過濾產品；消化健康產品；燒烤產品；貓砂；食品；袋子和包裝；天然個人護理產品；以及主要在Clorox、Ayudin下銷售的專業清潔和消毒產品®，克洛琳達®、Poett、Pine-Sol、Glad、Brita、RenewLife、Ever Cle®還有 Burt's Bees 品牌。
最近發生的影響公司的事件
網絡攻擊
2023年8月14日星期一，該公司透露已在其部分信息技術（IT）系統上發現了未經授權的活動。該活動於2023年8月11日星期五開始，當晚得知後，該公司立即開始採取措施停止和補救該活動。該公司還將某些系統下線，並聘請了第三方網絡安全專家來支持其調查和恢復工作。該公司以較低的運營速度實施了業務連續性計劃，包括手動訂購和處理程序，以便繼續為客户提供服務。但是，該事件導致該公司的業務在本季度的剩餘時間內受到大規模幹擾。
這些系統中斷的影響包括訂單處理延遲和嚴重的產品中斷，從而對淨銷售額和收益產生負面影響。此後，該公司已過渡到自動訂單處理，並且絕大多數訂單都是以自動化方式進行的。隨着公司在恢復正常運營方面取得進展，該公司預計將在第二季度經歷持續但有所減弱的運營影響。
預計網絡攻擊的影響將對2024財年的業績產生負面影響，儘管由於中斷而在第一季度未確認的部分預期淨銷售額預計將在2024財年的後續季度中在客户重建庫存時得到確認。
在截至2023年9月30日的三個月中，由於網絡攻擊，該公司還承擔了約24美元的增量支出。這些成本與第三方諮詢服務有關，包括為調查和修復攻擊而產生的 IT 恢復和法證專家和其他專業服務，以及由此導致的公司業務運營中斷而產生的增量運營成本。該公司預計，未來將產生與網絡攻擊相關的額外費用。
在截至2023年9月30日的三個月中，該公司沒有確認任何與網絡攻擊有關的保險收益。確認保險賠償金的時機（如果有）可能與確認相關費用的時間不同。
其他近期事件
在截至2023年9月30日的財季中，公司繼續經歷以持續不利的大宗商品成本以及較高的製造和物流成本為特徵的通貨膨脹環境。此外，該公司正在監測由於利率上升和資本市場波動而導致的宏觀經濟狀況。隨着公司繼續努力推動增長、重建利潤率和推動轉型，這些不斷變化的挑戰為高度動態的運營環境做出了貢獻。
由於運輸、物流或供應限制以及某些原材料的商品成本上漲，未來受到負面影響的風險仍然存在，公司繼續面臨相應的增量成本和毛利率壓力。該公司預計，在2024財年，運營環境將保持動盪和充滿挑戰性。由於持續的宏觀經濟不確定性影響支出，預計通貨膨脹阻力將持續，消費者可能會感受到更大的壓力。公司將繼續投資於其品牌、能力和人員，以實現持續的盈利增長。該公司在2023財年宣佈並開始實施簡化的運營模式，並將在2024財年繼續實施。
持續的通貨膨脹壓力、宏觀經濟狀況和地緣政治不穩定，包括中東和烏克蘭持續的衝突、中國和臺灣之間日益加劇的緊張局勢以及美國和對外貿易、經濟和其他政策的實際和潛在變化，加劇了全球宏觀經濟和政治不確定性，加劇了衝突持續時間和解決方案、潛在的緊張局勢升級以及潛在的經濟和全球供應鏈中斷。考慮到快速變化的格局，這些因素很難預測，因為公司繼續預計未來的運營環境會多變。
有關進一步討論，請參閲本報告第1.A項 “風險因素” 和公司截至2023年6月30日財年的10-K表年度報告中包含的 “風險因素”。
操作結果
合併業績 | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 三個月已結束 | | |
| 9/30/2023 | | 9/30/2022 | | % 變化 | | | | | | |
| 淨銷售額 | $ | 1,386 | | | $ | 1,740 | | | (20) | % | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至2023年9月30日的三個月 |
| 與去年同期相比的百分比變化 |
| 報告的（GAAP）淨銷售增長/（下降） | 報告的交易量 | | 收購與資產剝離 | 外匯影響 | 價格/組合/其他 (1) | 有機銷售增長/（下降）（非公認會計準則） (2) | 有機體積 (3) |
| 健康與保健 | (23) | % | (29) | % | | — | % | — | % | 6 | % | (23) | % | (29) | % |
| 家庭 | (23) | | (30) | | | — | | — | | 7 | | (23) | | (30) | |
| 生活方式 | (28) | | (37) | | | — | | — | | 9 | | (28) | | (37) | |
| 國際 | (5) | | (13) | | | — | | (14) | | 22 | | 9 | | (13) | |
道達爾公司 (4) | (20) | % | (26) | % | | — | % | (2) | % | 8 | % | (18) | % | (26) | % |
| | | | | | | | |
| |
| |
| | | | | | | | |
| | | | | | | | |
| | | | | | | | |
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(1)這代表了定價行動、組合和其他因素對淨銷售增長/（減少）的淨影響。
(2)有機銷售增長/（減少）定義為淨銷售增長/（減少），不包括任何收購和剝離以及外匯匯率變動的影響。有關有機銷售增長/（下降）與淨銷售增長/（下降）的對賬情況，參見下文 “非公認會計準則財務指標”，這是最直接可比的GAAP財務指標。
(3)有機交易量表示交易量，不包括任何收購和剝離的影響。
(4)公司總數包括公司和其他公司。
淨銷售額 和音量 本期分別下降了20％和26％，這主要是由於網絡攻擊導致的音量減少所致。銷量和淨銷售額之間的差異主要是由於有利的價格組合的影響。
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| 三個月已結束 | | |
| 9/30/2023 | | 9/30/2022 | | % 變化 | | | | | | |
| 毛利 | $ | 532 | | | $ | 626 | | | (15) | % | | | | | | |
| 毛利率 | 38.4 | % | | 36.0 | % | | | | | | | | |
毛利率本期上漲240個基點，從36.0％上漲至38.4％。增長主要是由定價和節省成本的好處推動的，但銷量減少的影響部分抵消了增長。
開支
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| 三個月已結束 |
| | | | | | | 佔淨銷售額的百分比 |
| 9/30/2023 | | 9/30/2022 | | % 變化 | | 9/30/2023 | | 9/30/2022 |
| 銷售和管理費用 | $ | 276 | | | $ | 261 | | | 6 | % | | 19.9 | % | | 15.0 | % |
| 廣告費用 | 165 | | | 161 | | | 2 | | | 11.9 | | | 9.3 | |
| 研究和開發成本 | 29 | | | 32 | | | (9) | | | 2.1 | | | 1.8 | |
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| | | | | | | | | |
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銷售和管理費用，佔淨銷售額的百分比本期比上期增加了490個基點。銷售和管理費用佔淨銷售額百分比的增加主要是由於與商業糾紛有關的仲裁裁決、與網絡攻擊相關的增量成本以及公司的數字能力和生產力提升投資，但主要與實施簡化運營模式相關的成本節省所帶來的好處部分抵消。
有關網絡攻擊以及公司數字能力和生產力提升投資的更多信息，請參閲 非公認會計準則財務指標.
廣告費用，由於網絡攻擊造成的淨銷售額減少，本期佔淨銷售額的百分比比上期增加了260個基點，而美元基本持平。該公司在美國的零售廣告支出佔淨銷售額的百分比與前一時期相比從11％增加到14％。
研究和開發成本, 都 按佔淨銷售額和美元的百分比計算, 本期與上期相比基本持平.公司繼續投資於產品創新和成本節約。
利息支出、其他（收入）支出、淨收益税率和有效税率
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| 三個月已結束 | | |
| 9/30/2023 | | 9/30/2022 | | | | |
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| 利息支出 | 21 | | | $ | 22 | | | | | |
| 其他（收入）支出，淨額 | 12 | | | 34 | | | | | |
| 收入的有效税率 | 14.6 | % | | 25.0 | % | | | | |
其他（收入）支出，淨額在本期和上期分別為12美元和34美元。出現差異的主要原因是前一時期發生的與簡化運營模式相關的重組和相關實施費用。
重組和相關成本
在2023財年的第一季度，公司開始確認與一項計劃相關的成本，該計劃涉及簡化其運營模式以實現其推動增長和生產率的目標。簡化的運營模式有望增強公司更快地應對不斷變化的消費者行為和更快地創新的能力。公司預計，這種新模式的實施將在2024財年完成，在整個實施期間將出現不同的階段。
全面實施後，公司預計每年可節省約75至100美元的成本，2023財年將實現35美元的收益，預計在2024財年實現約45至50美元的收益。目前，預計精簡運營模式的好處將增加未來的現金流，因為成本節約將主要集中在銷售和管理、供應鏈、營銷和研發領域。
該公司在2023財年承擔了60美元的成本，預計在2024財年將產生與該計劃相關的約30至40美元的成本，其中約10至15美元將是與員工相關的成本，用於減少某些人員配備水平，例如遣散費，其餘用於諮詢和其他費用。預計產生的費用將主要以現金結算。
截至2023年9月30日的三個月，重組和相關實施成本淨額為0美元。截至2022年9月30日的三個月，重組和相關實施成本淨額為19美元，其中16美元與員工相關成本有關，3美元與其他成本有關。有關簡化運營模式和重組的更多詳情，請參閲簡明合併財務報表附註。
收入的有效税率 本期為14.6％，前一時期為25.0％。較低的收入税率主要是由美國國税局提供的與美國外國税收抵免法規有關的臨時救濟的影響推動的。
攤薄後的每股淨收益
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 三個月已結束 | | |
| 9/30/2023 | | 9/30/2022 | | % 變化 | | | | | | |
| 攤薄後的每股淨收益 | $ | 0.17 | | | $ | 0.68 | | | (75) | % | | | | | | |
攤薄後的每股淨收益（EPS）本期下降了0.51美元，跌幅75％，這主要是由於銷量減少的影響，但定價和成本節約的好處部分抵消了這一影響。
分部結果
以下內容介紹了公司應申報的分部以及公司和其他部門的業績（有關管理層使用的分部盈利能力的主要衡量標準、扣除利息和所得税的分部調整後收益（虧損）（分部調整後的息税前利潤）的進一步討論，請參閲簡明合併財務報表附註）：
| | | | | | | | | | | | | | | |
| 淨銷售額 | | | | |
| 三個月已結束 | | |
| 9/30/2023 | | 9/30/2022 | | | | |
| 健康與保健 | $ | 504 | | | $ | 657 | | | | | |
| 家庭 | 325 | | | 423 | | | | | |
| 生活方式 | 229 | | | 320 | | | | | |
| 國際 | 270 | | | 285 | | | | | |
| 企業和其他 | 58 | | | 55 | | | | | |
| 總計 | $ | 1,386 | | | $ | 1,740 | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | |
| 分部調整後的息税前利潤 (1) |
| 三個月已結束 | | |
| 9/30/2023 | | 9/30/2022 | | | | |
| 健康與保健 | $ | 104 | | | $ | 133 | | | | | |
| 家庭 | (4) | | 22 | | | | |
| 生活方式 | 19 | | 60 | | | | |
| 國際 | 34 | | 23 | | | | |
| 企業和其他 | (62) | | (63) | | | | |
| 總計 | $ | 91 | | | $ | 175 | | | | | |
| 利息收入 | 10 | | 2 | | | | |
| 利息支出 | (21) | | (22) | | | | |
| | | | | | | |
網絡攻擊成本 | (24) | | — | | | | |
簡化的運營模式 | — | | (19) | | | | |
| 數字能力和生產力提升投資 | (27) | | (20) | | | | |
所得税前收益 | $ | 29 | | | $ | 116 | | | | | |
(1)有關分部調整後的息税前收益與所得税前收益（虧損）（最直接可比的GAAP財務指標）的對賬情況，請參閲下文 “非公認會計準則財務指標”。
健康與保健 | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 三個月已結束 | | |
| 9/30/2023 | | 9/30/2022 | | % 變化 | | | | | | |
| 淨銷售額 | $ | 504 | | | $ | 657 | | | (23) | % | | | | | | |
| 分部調整後的息税前利潤 | 104 | | | 133 | | | (22) | | | | | | | |
本期銷量、淨銷售額和分部調整後的息税前利潤分別下降了29％、23％和22％。銷量和淨銷售額的下降主要是由於網絡攻擊導致的運營中斷。銷量和淨銷售額之間的差異主要是由於價格上漲的好處。本期分部調整後的息税前利潤的下降主要是由於定價的好處部分抵消了銷量的減少。
家庭 | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 三個月已結束 | | |
| 9/30/2023 | | 9/30/2022 | | % 變化 | | | | | | |
| 淨銷售額 | $ | 325 | | | $ | 423 | | | (23) | % | | | | | | |
| 分部調整後的息税前利潤 | (4) | | | 22 | | | (118) | | | | | | | |
本期銷量、淨銷售額和分部調整後的息税前利潤分別下降了30％、23％和118％。銷量和淨銷售額的下降主要是由於網絡攻擊導致的運營中斷。銷量和淨銷售額之間的差異主要是由於價格上漲的好處。分部調整後的息税前利潤的下降主要是由於交易量減少，但部分被成本節省和定價的好處所抵消。
生活方式
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 三個月已結束 | | |
| 9/30/2023 | | 9/30/2022 | | % 變化 | | | | | | |
| 淨銷售額 | $ | 229 | | | $ | 320 | | | (28) | % | | | | | | |
| 分部調整後的息税前利潤 | 19 | | | 60 | | | (68) | | | | | | | |
本期銷量、淨銷售額和分部調整後的息税前利潤分別下降了37％、28％和68％。銷量和淨銷售額的下降主要是由於網絡攻擊導致的運營中斷。銷量和淨銷售額之間的差異主要是由於混合和價格上漲的好處。分部調整後的息税前利潤的下降是由於產量減少被製造和物流成本的降低部分抵消。
國際 | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 三個月已結束 | | |
| 9/30/2023 | | 9/30/2022 | | % 變化 | | | | | | |
| 淨銷售額 | $ | 270 | | | $ | 285 | | | (5) | % | | | | | | |
| 分部調整後的息税前利潤 | 34 | | | 23 | | | 48 | | | | | | | |
本期銷量和淨銷售額分別下降了13％和5％，細分市場調整後的息税前利潤增長了48％。音量下降的主要原因是網絡攻擊導致的運營中斷。銷量和淨銷售額之間的差異主要是由於價格上漲的好處，但不利的外幣匯率部分抵消了這一影響。分部調整後的息税前利潤的增長主要是由於定價的淨影響，但不利的外幣匯率和交易量的減少部分抵消了這一影響。
阿根廷
自2018年7月1日起，根據美國公認會計原則的要求，阿根廷被指定為高度通貨膨脹的經濟體，因此，美元取代阿根廷比索成為公司在阿根廷的子公司的功能貨幣。因此，使用阿根廷政府的官方匯率，Clorox阿根廷非美元計價的貨幣資產和負債的損益在簡明合併收益表中以淨額計入其他（收益）支出。
由於阿根廷貨幣大幅波動、高通脹、經濟衰退和臨時價格管制，阿根廷的商業環境仍然充滿挑戰。截至2023年9月30日和2023年6月30日，阿根廷高樂氏不包括商譽在內的淨資產頭寸分別為44美元和48美元。在這些淨資產中，截至2023年9月30日和2023年6月30日，現金餘額分別約為23美元和28美元。在截至2023年9月30日的三個月和截至2023年6月30日的財年中，來自阿根廷高樂氏的淨銷售額約佔公司合併淨銷售額的2％。
有關阿根廷商業環境的影響以及我們對阿根廷商業環境的應對措施的更多信息，請參閲公司截至2023年6月30日財年的10-K表年度報告中包含的 “風險因素” 和 “管理層對財務狀況和經營業績的討論和分析”。
企業和其他
公司和其他包括某些未分配的管理成本、VMS業務和其他各種非營業收入和支出。 | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 三個月已結束 | | |
| 9/30/2023 | | 9/30/2022 | | % 變化 | | | | | | |
淨銷售額 | $ | 58 | | | $ | 55 | | | 5 | % | | | | | | |
| 分部調整後的息税前利潤 | (62) | | | (63) | | | (2) | | | | | | | |
由於VMS業務的淨銷售額增加，淨銷售額增長了5％。該期間，分部調整後的息税前利潤基本持平。
財務狀況和流動性
截至2023年9月30日，該公司的財務狀況和流動性保持強勁。下表彙總了現金活動： | | | | | | | | | | | |
| 三個月已結束 |
| 9/30/2023 | | 9/30/2022 |
| 運營提供的淨現金 | $ | 20 | | | $ | 178 | |
| 用於投資活動的淨現金 | (23) | | | (45) | |
由（用於）融資活動提供的淨現金 | 155 | | | (35) | |
經營活動
當前三個月期間，運營部門提供的淨現金為20美元，而前三個月為178美元。下降的主要原因是當前三個月期間支付的員工激勵性薪酬增加以及當前三個月現金收入的減少，但營運資金的減少部分抵消了這一下降。當前三個月期間現金收入減少和營運資金減少主要是由於應收賬款減少，這是網絡攻擊導致運營中斷的結果。
付款期限延期和供應鏈融資
作為IGNITE戰略的一部分，公司開始延長與供應商的付款期限，以改善運營資本，為IGNITE戰略提供資金，並適應不斷變化的市場慣例。根據行業標準，公司目前的付款期限不超過120天。延長與供應商的付款期限直接影響了公司的運營現金流。
作為這些持續努力的一部分，公司已安排一家全球金融機構為公司的供應商提供自願供應鏈融資（SCF）計劃。如果金融機構或供應商終止SCF安排，預計不會對公司的流動性或資本資源產生重大影響。儘管公司無法直接獲得有關參與供應商選擇向金融機構出售哪些發票的信息，也無法影響這些發票，但公司預計，這些金額中的大部分已出售給該金融機構。有關SCF計劃的詳細信息，請參閲簡明合併財務報表附註。
投資活動
當前三個月期間，用於投資活動的淨現金為23美元，而前三個月為45美元。同比下降的主要原因是由於網絡攻擊導致運營中斷，當前三個月的付款時間有所不同。
融資活動
當前三個月期間，融資活動提供的淨現金為155美元，而前三個月用於融資活動的淨現金為35美元。同比增長的主要原因是當前三個月內來自短期借款的現金增加。
資本資源和流動性
由於公司的債務管理政策，包括公司使用商業票據借款，該借款會根據運營和投資現金流的金額和時間以及股息等股東交易的付款而波動，公司的流動負債可能會定期超過流動資產。公司繼續採取行動應對此類成本上漲的部分影響，包括實施提價、推動成本節約和優化公司的供應鏈。
儘管存在不可預見的不利市場狀況，但作為公司定期評估現金需求的一部分，公司認為，根據我們從運營中產生正現金流的預期能力，它將擁有必要的資金來支持其短期和長期流動性和運營需求，包括與宣佈的簡化運營模式及其數字能力和生產率提高投資相關的成本，以及與網絡攻擊相關的業務中斷的成本和影響將來，我們強大的短期和長期信用評級以及當前的借款可用性為進入資本市場提供了便利。
信貸安排
截至2023年9月30日，該公司維持了1200美元的循環信貸協議，該協議將於2027年3月到期（信貸協議）。截至2023年9月30日和2023年6月30日，信貸協議下沒有借款，公司認為，信貸協議下的借款現在和將來都可用於一般公司用途。信貸協議包括某些限制性契約和限制。主要限制性契約的最低比率為4.0，按信貸協議中定義和描述的扣除利息、税項、折舊和攤銷以及其他類似非現金費用和某些其他項目的總收益（合併息税折舊攤銷前利潤）與過去四個季度的總利息支出（利息覆蓋率）進行計算。
截至2023年9月30日，該公司遵守了信貸協議中的所有限制性契約和限制，並預計在可預見的將來將遵守所有限制性契約。
截至2023年9月30日，該公司維持33美元的國外和其他信貸額度，其中11美元尚未償還。
股票回購和股息支付
截至2023年9月30日，公司有兩項股票回購計劃：一項是公開市場購買計劃，授權總收購金額不超過2,000美元，沒有到期日；另一項旨在抵消與股票獎勵相關的稀釋預期影響的計劃（Evergreen Program），該計劃對美元金額沒有授權上限，也沒有到期日。在截至2023年9月30日和2022年9月30日的三個月中，沒有進行普通股的股票回購。
在所示期內，申報的每股股息和支付給Clorox股東的總股息如下： | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 三個月已結束 | | |
| 9/30/2023 | | 9/30/2022 | | | | |
| 申報的每股分紅 | $ | 2.40 | | | $ | 2.36 | | | | | | |
| 支付的股息總額 | 149 | | | 145 | | | | | | |
突發事件
有關公司意外開支的信息，請參閲簡明合併財務報表附註。
最近發佈的會計準則
有關最近發佈的與公司相關的會計準則摘要，請參閲簡明合併財務報表附註。
非公認會計準則財務指標
下文描述了本MD&A中包含的非公認會計準則財務指標以及管理層認為這些指標對投資者有用的原因。這些措施本質上應被視為補充措施，無意取代根據美國公認會計原則編制的相關財務信息。此外，這些措施可能與其他公司提出的類似名稱的措施不同。
息税和所得税前的調整後收益（虧損）（調整後的息税前利潤） 代表所得税前收益（虧損），不包括利息收入、利息支出和其他非經常性或不尋常的重要項目（例如與網絡攻擊相關的增量成本、資產減值、與簡化運營模式相關的費用、與數字能力和生產率提高投資相關的費用、與收購相關的重大損失/（收益）以及影響可比性的其他非經常性或異常項目）。公司使用該衡量標準來評估其分部的經營業績和業績，進行分析比較，確定改善業績的策略，併為每個細分市場分配資源。管理層認為，調整後的息税前收益的列報有助於投資者通過消除管理層認為不能直接反映每個細分市場標的業務表現的項目的影響，從而一致地評估經營業績。調整後的息税前利潤率是調整後的息税前收益與淨銷售額的比率。
| | | | | | | | | | | | | | | |
| 所得税前收益（虧損）與調整後息税前利潤的對賬 |
| 三個月已結束 | | |
| 9/30/2023 | | 9/30/2022 | | | | |
| 所得税前收益（虧損） | $ | 29 | | | $ | 116 | | | | | |
| 利息收入 | (10) | | | (2) | | | | | |
| 利息支出 | 21 | | | 22 | | | | | |
| | | | | | | |
網絡攻擊成本 (1) | 24 | | | — | | | | | |
簡化的運營模式 (2) | — | | | 19 | | | | | |
數字能力和生產力提升投資 (3) | 27 | | | 20 | | | | | |
| 調整後的息税前利潤 | $ | 91 | | | $ | 175 | | | | | |
(1)代表因公司在2024財年第一季度遭受的網絡攻擊而產生的增量成本。由於這些成本的性質、範圍和規模，公司管理層認為，將這些成本列為非公認會計準則業績的調整，可以為投資者提供有關公司運營趨勢的更多信息，可用於同期比較。它還允許投資者以與公司管理層相同的方式查看基礎經營業績。有關更多信息，請參見簡明合併財務報表附註。
(2)代表重組和相關實施成本，扣除精簡運營模式後的淨額。由於這些成本的非經常性和異常性質，公司管理層認為，將這些成本列為非公認會計準則業績的調整，可以為投資者提供有關公司運營趨勢的更多信息，可用於同期比較。它還允許投資者以與公司管理層相同的方式查看基礎經營業績。有關更多信息，請參閲簡明合併財務報表附註。
(3)代表與公司數字能力和生產力提升投資相關的支出。由於這項投資的性質、範圍和規模，管理層認為這些成本代表了高於信息技術支持業務的歷史正常支出水平的增量轉型成本。由於這些戰略投資，包括增量運營成本，將在投資期結束時停止，預計不會在可預見的將來再次發生，也不被視為公司基礎經營業績的代表，因此公司管理層認為，在非公認會計準則業績中將這些成本列為調整可以為投資者提供有關公司運營趨勢的更多信息，可用於同期比較。它還允許投資者以與公司管理層相同的方式查看基礎經營業績。
在這筆5億美元的總投資中，預計約有65％將代表增量運營成本，主要記錄在銷售和管理費用中，將根據報告的所得税前收益（虧損）進行調整，以便在未來五年內披露調整後的息税前利潤。預計這些運營成本中約有70％將與ERP的實施有關，其餘成本主要與補充技術的實施有關。
在截至2023年9月30日和2022年9月30日的三個月中，公司分別承擔了與其數字能力和生產力提升投資相關的約27美元和20美元的運營費用。這些費用與以下內容有關：
| | | | | | | | | | | | | | | |
| 三個月已結束 | | |
| 9/30/2023 | | 9/30/2022 | | | | |
外部諮詢費 (1) | $ | 21 | | | $ | 16 | | | | | |
IT 項目人員成本 (2) | 2 | | | 1 | | | | | |
其他 (3) | 4 | | | 3 | | | | | |
| 總計 | $ | 27 | | | $ | 20 | | | | | |
(1)包括為協助項目管理和這項變革性投資的初步項目階段而產生的第三方諮詢費。公司依賴顧問來提供這些計劃所需的某些能力，而公司內部並不維護這些能力。這些成本支持這些計劃的實施，超出了公司的正常IT成本，並且不會在實施後產生。
(2)包括與用於監督新系統實施的內部 IT 項目管理團隊相關的人力成本。鑑於計劃實施的規模和變革性質，必要的項目管理成本將增加到歷史支出水平，在實施後將不再產生。由於這項長期戰略投資，公司認為這些成本並不能反映其業務的持續運營成本。
(3)包括與公司新系統實施相關的各種其他費用，包括專門從事該項目的公司人員，這些人員已在被視為正常運營費用一部分的職位上填補了長期或臨時資源。
有機銷售增長/（下降）定義為淨銷售增長/（減少），不包括外匯匯率變動和任何收購和資產剝離的影響。管理層認為，有機銷售增長/（下降）的列報對投資者很有用，因為它不包括任何收購和剝離中的銷售，因此只能比較公司正在運營並預計將在相關時期內繼續運營的業務的銷售額，以及公司對匯率變動影響的估計，匯率變動很難預測，也是公司和管理層無法控制的。
下表提供了有機銷售增長/（減少）（非公認會計準則）與淨銷售增長/（下降）（GAAP）的對賬情況，這是最具可比性的GAAP指標： | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至2023年9月30日的三個月 |
| 與去年同期相比的百分比變化 |
| 健康與保健 | | 家庭 | | 生活方式 | | 國際 | | 道達爾公司 (1) |
| 淨銷售額增長/（下降）（GAAP） | (23) | % | | (23) | % | | (28) | % | | (5) | % | | (20) | % |
| 添加：外匯 | — | | | — | | | — | | | 14 | | | 2 | |
| 加/（減去）：資產剝離/收購 | — | | | — | | | — | | | — | | | — | |
| 有機銷售增長/（下降）（非公認會計準則） | (23) | % | | (23) | % | | (28) | % | | 9 | % | | (18) | % |
| | | | | | | | | |
| |
| |
| | | | | | | | | |
| | | | | | | | | |
| | | | | | | | | |
| | | | | | | | | |
| | | | | | | | | |
(1)公司總數包括公司和其他公司。
警示聲明
本報告，包括此處的證物和以引用方式納入的信息，包含經修訂的1933年《證券法》第27A條和經修訂的1934年《證券交易法》第21E條所指的 “前瞻性陳述”，包括有關網絡攻擊導致的公司運營中斷的預期或潛在影響的陳述，任何此類前瞻性陳述都涉及風險、假設和不確定性。除歷史信息外，有關未來銷量、銷售、有機銷售增長、外幣、成本、成本節約、利潤、收益、每股收益、攤薄後每股收益、外幣匯率、税率、現金流、計劃、目標、預期、增長或盈利能力的陳述均為基於管理層估計、信念、假設和預測的前瞻性陳述。諸如 “可能”、“可能”、“期望”、“預期”、“目標”、“項目”、“打算”、“計劃”、“相信”、“尋求”、“估計”、“將”、“預測” 等詞語的變體，以及反映我們當前對未來事件以及運營、經濟和財務表現看法的類似表述旨在識別此類前瞻性陳述。這些前瞻性陳述僅是預測，受風險和不確定性影響，實際結果可能與所討論的結果存在重大差異。公司截至2023年6月30日財年的10-K表年度報告中標題為 “風險因素” 和 “管理層對財務狀況和經營業績的討論和分析” 的部分以及公司證券交易委員會文件中不時更新的本報告中描述了可能影響業績並導致業績與管理層預期存在重大差異的重要因素。這些因素包括但不限於：
•我們無法控制的不利總體經濟和地緣政治狀況，包括供應鏈中斷、勞動力短缺、工資壓力、通貨膨脹率上升、利率環境、燃料和能源成本、外幣匯率波動、天氣事件或自然災害、疾病爆發或流行病，例如 COVID-19、恐怖主義，以及不穩定的地緣政治狀況，包括中東和烏克蘭持續的衝突以及中國和臺灣之間日益加劇的緊張局勢，以及宏觀經濟和地緣政治波動，以及這些因素和其他因素造成的不確定性，包括美國與其貿易夥伴，尤其是中國之間的實際和潛在變化；
•原材料、能源、運輸、勞動力和其他必要供應或服務成本的波動和增加；
•不斷變化的零售環境的影響，包括替代零售渠道和商業模式的增長以及消費者偏好的變化；
•公司推動銷售增長、提高價格和市場份額、擴大產品類別以及管理有利的產品和地域組合的能力；
•與供應鏈問題、產品短缺和業務中斷相關的風險，這是由於供應商網絡的擴大和對某些單一來源供應商的依賴導致供應鏈依賴性增加；
•公司市場的激烈競爭；
•與公司使用和依賴信息技術系統相關的風險，包括潛在和實際的安全漏洞、網絡攻擊、隱私泄露或數據泄露，這些風險導致消費者、客户、員工或公司信息未經授權披露、業務、服務或運營中斷，或影響公司的財務業績或財務報告，或由此產生的任何不利結果、增加的成本或法律訴訟的數據泄露；
•公司實施和節省成本和提高效率的能力，以及成功實施其轉型計劃或戰略的能力，包括通過實施簡化的運營模式和數字能力以及提高生產率來實現預期收益和成本節約；
•對主要客户的依賴以及與客户整合和訂購模式相關的風險；
•公司吸引和留住關鍵人員的能力，這可能會繼續受到勞動力市場挑戰的影響，例如工資通脹和持續的勞動力短缺；
•公司維持其商業聲譽及其品牌和產品聲譽的能力；
•由於政府行動和遵守法規而導致的收入減少、成本增加或聲譽損害，或監管變化帶來的任何物質成本；
•由於我們的數字能力和生產率提高投資，我們的流程和程序發生了變化，這可能會導致公司對財務報告的內部控制發生變化；
•公司成功管理全球政治、法律、税務和監管風險的能力，包括監管或行政活動的變化；
•與國際業務和國際貿易相關的風險，包括通貨膨脹、商品價格波動以及原材料和包裝材料、勞動力、能源和物流價格上漲導致的宏觀經濟條件變化；全球經濟或政治不穩定；外幣波動，例如貶值和外幣匯率管制；政府政策的變化，包括貿易、旅行或移民限制、新的或額外的關税以及價格或其他控制措施；勞工索賠和內亂；續阿根廷的高通貨膨脹；包括烏克蘭衝突在內的戰爭和軍事衝突可能導致的運營或供應鏈中斷；英國退出歐盟的影響；在某些使用氯生產漂白劑的國際市場上使用、儲存和運輸氯的潛在負面影響和責任；廣泛的突發衞生事件，例如 COVID-19；以及國有化、沒收資產或其他政府行動的可能性；
•環境、社會和治理 (ESG) 問題，包括與氣候變化和可持續發展相關的問題，對我們的銷售、運營成本或聲譽的影響；
•公司創新、開發和推出商業上成功的產品或擴展到相鄰類別和國家的能力；
•產品責任索賠、勞工索賠和其他法律、政府或税務訴訟的影響，包括在外國司法管轄區以及與任何產品召回有關的影響；
•COVID-19 疫情及相關影響，包括對公司產品供應、製造和分銷系統的可用性和效率的影響，包括對此類系統的任何重大幹擾；對公司產品的需求和銷售的影響；以及對全球、地區和當地不利經濟狀況的影響；
•與收購、新企業和資產剝離相關的風險及相關成本，包括與包括商標和商譽在內的無形資產相關的資產減值費用，特別是與公司VMS業務賬面價值相關的減值費用；以及完成已宣佈交易的能力，以及與這些交易相關的整合成本和潛在或有負債（如果完成）；
•公司財務預測（包括其可能不時提供的任何銷售或收益指導或展望）所依據的估計和假設的準確性；
•與寶潔在Glad業務中的權益的估計公允價值增加相關的風險；
•環境問題，包括與補救和監測過去的污染有關的成本，以及相關監管機構的行動以及危險物質的處理和/或運輸可能導致的成本增加；
•公司有效利用、維護和捍衞其知識產權的能力，以及公司對第三方知識產權的任何侵犯或聲稱的侵權行為；
•戰略聯盟和其他業務關係的表現；
•公司的債務和信用評級對其業務運營和財務業績的影響、公司進入資本市場和其他資金來源的能力以及公司的資本成本；
•公司未來支付和申報股息或回購其股票的能力；
•潛在股東激進主義的影響；以及
•與公司章程中的專屬法庭條款相關的任何訴訟相關的風險。
公司在本報告中的前瞻性陳述基於管理層當前對未來事件的看法、信念、假設和預期，僅代表截至本報告發布之日。除非聯邦證券法有要求，否則公司沒有義務公開更新或修改任何前瞻性陳述，無論是由於新信息、未來事件還是其他原因。
在本報告中，除非上下文另有要求，否則 “公司”、“高樂氏”、“我們” 和 “我們的” 等術語指的是高樂氏公司及其子公司。
第 3 項。關於市場風險的定量和定性披露
自2023年6月30日以來，該公司的市場風險沒有發生任何重大變化。有關更多信息，請參閲公司截至2023年6月30日財年的10-K表年度報告附錄99.1中包含的 “管理層對財務狀況和經營業績的討論與分析”。
第 4 項。控制和程序
公司管理層在公司首席執行官兼首席財務官的參與下，評估了截至本報告所涉期末公司披露控制和程序的有效性。根據該評估，首席執行官兼首席財務官得出結論，截至本報告所涉期末，公司的披露控制和程序是有效的，因此公司在根據《交易法》提交的報告中要求披露的信息是（i）在美國證券交易委員會規則和表格規定的期限內記錄、處理、彙總和報告的；（ii）累積並傳達給包括首席執行官和首席執行官在內的管理層財務幹事（視情況而定）以便及時就要求的披露做出決定。
2023年8月14日星期一，該公司披露已在其部分信息技術（IT）系統上發現了未經授權的活動；見本報告簡明合併財務報表中的附註2。該活動於2023年8月11日星期五開始，當晚得知後，該公司立即開始採取措施停止和補救該活動。該公司還將某些系統下線，並聘請了第三方網絡安全專家來支持其調查和恢復工作。該公司以較低的運營速度實施了業務連續性計劃，包括手動訂購和處理程序，以便繼續為客户提供服務。但是，該事件導致該公司的業務在本季度的剩餘時間內受到大規模幹擾。
在網絡攻擊造成的幹擾期間，我們部署了額外的臨時控制措施，以應對在此期間某些系統下線，以維持我們對財務報告的內部控制。
除了因上述網絡攻擊而實施的與執行公司現有業務連續性計劃有關的額外臨時控制措施和程序外，在截至2024年6月30日的財年的第一財季中，公司對財務報告的內部控制沒有發生任何變化，這些變化對公司財務報告的內部控制產生了重大影響或有理由可能對公司財務報告的內部控制產生重大影響。
第二部分 — 其他信息
第 1.A 項風險因素
有關風險因素的信息，請參閲公司截至2023年6月30日財年的10-K表年度報告第1.A項，並輔之以以下修訂後的風險因素，以及本報告中包含的 “警示聲明” 中的信息。
關鍵技術系統的故障、網絡攻擊、隱私泄露或數據泄露可能會對公司的業務、財務狀況、經營業績和聲譽產生重大不利影響。
為了開展業務，公司廣泛依賴信息和運營技術系統，其中許多系統由第三方及其供應商管理、託管、提供和/或使用。這些系統包括但不限於與公司內部以及與客户、消費者、供應商、投資者和其他各方溝通相關的程序和流程；向供應商訂購和管理材料；將材料轉換為成品；接收和處理採購訂單並將產品運送給客户；處理交易；存儲、處理和傳輸數據，包括個人機密信息和支付卡行業數據；託管、處理和共享機密和專有研究，商業和財務信息；並遵守財務報告、監管、法律和税務要求。此外，公司通過在線以及網站、移動應用程序和聯網設備直接向消費者出售其某些天然個人護理產品、維生素、礦物質、補品和其他產品，公司還參與在線活動，包括促銷、回扣和客户忠誠度以及其他可能通過這些計劃獲取個人信息。通過使用任何這些信息和運營技術系統或流程，公司或其供應商過去和將來可能再次遭受網絡攻擊、隱私泄露、數據泄露或其他事件，這些事件可能導致消費者、客户、員工、供應商或公司信息遭到未經授權的訪問、披露和濫用，尤其是在公司繼續以混合工作模式運營的情況下，員工可以遠程工作和訪問公司的技術基礎架構。公司技術的泄露或其他故障，包括網絡攻擊、隱私泄露、數據泄露或其他涉及公司或公司任何第三方服務提供商或供應商的事件，可能會對公司的財務狀況和經營業績產生不利影響。
2023 年 8 月 14 日，該公司披露已在其部分 IT 系統上發現了未經授權的活動，並立即採取措施制止和補救該活動，包括使某些系統下線。該公司實施了業務連續性計劃，包括以較低的運營速度進行手動訂購和處理程序，以繼續為客户提供服務，這導致消費品可用性問題升級。
根據目前獲得的信息，該公司認為網絡攻擊之所以得到遏制，是因為該公司為解決該事件採取了措施.但是，d由於訂單處理延遲和產品中斷程度升高，該事件對公司第一財季的財務業績產生了負面影響，預計將對其2024財年的財務業績產生負面影響。見 “管理層對財務狀況和經營業績的討論和分析”。 根據目前對形勢的評估，隨着公司在恢復正常運營方面取得進展，預計將在第二財季經歷持續但不斷減弱的運營影響。網絡攻擊還可能導致額外的監管審查或訴訟風險。
網絡攻擊還損壞了公司部分IT基礎設施，對公司的運營造成了大規模幹擾。該公司正在修復其基礎架構，並正在重新整合已下線的系統。有關此事件的更多信息，請參閲 “管理層對財務狀況和經營業績的討論和分析” 和 “注2”。網絡攻擊”。
除了修復因網絡攻擊而導致的基礎設施外，該公司還在 a) 多年分階段升級它的 數字能力，包括 提高運營效率並過渡到基於雲的平臺，以及更換其企業資源規劃系統。它還使用其他各種硬件、軟件和操作系統，這些硬件、軟件和操作系統在不久的將來可能需要升級或更換，因為此類系統不再得到第三方服務提供商的支持，並且可能面臨更大的風險，包括進一步的安全漏洞、系統故障和中斷的風險。任何此類升級都可能需要時間和監督，並且會給 Compa 帶來高昂的代價新，可能包括潛在的挑戰，例如培訓人員的成本、數據遷移、新系統的潛在不穩定性和成本超支。如果未及時成功升級或更換此類系統，則可能會出現系統中斷、中斷或延遲或其他問題。如果新系統無法正常運行或得不到第三方服務提供商和流程的充分支持，則可能會對公司的業務和運營產生不利影響，這反過來又可能對公司的經營業績和現金流產生不利影響。
儘管公司採取了安全措施，但過去，信息和運營技術系統，包括我們的客户、供應商、供應商和與我們簽訂合同的其他第三方服務提供商的系統，都有
並且將來可能容易受到網絡威脅，例如計算機病毒或其他惡意代碼、安全漏洞、未經授權的訪問、網絡釣魚攻擊以及其他因員工錯誤、未經授權的使用、系統故障（包括互聯網中斷）、員工或承包商的非故意或惡意行為或黑客、犯罪集團、民族國家和民族國家贊助的組織以及社會活動組織的網絡攻擊而造成的幹擾。公司的信息和運營技術系統及其第三方提供商的系統已經並將繼續受到網絡威脅，例如計算機病毒或其他惡意代碼、勒索軟件、未經授權的訪問嘗試、商業電子郵件泄露、網絡勒索、拒絕服務攻擊、網絡釣魚、社會工程、黑客攻擊和其他試圖利用漏洞的網絡攻擊。公司已經看到並將繼續看到此類攻擊的數量增加，尤其是在公司繼續在混合工作模式下運營的情況下，在這種模式下，員工可以遠程工作和訪問公司的技術基礎架構。此外，雖然我們已經購買了網絡安全保險，但與網絡攻擊相關的費用可能會超過保險金額，或者被排除在我們的網絡安全保險政策條款之外。隨着網絡攻擊頻率和規模的增加，我們可能無法按照我們認為適合我們運營的金額和條款獲得網絡安全保險。
公司的安全措施及其第三方提供商的努力可能無法阻止或及時發現未來的攻擊以及由此導致的公司或其第三方服務提供商數據庫或系統的漏洞或故障。此外，如果公司或其第三方提供商無法及時有效地解決此類違規行為或故障，則公司管理或開展業務的能力可能會中斷，聲譽也會受到損害，政府 罰款、罰款、監管程序以及訴訟和補救費用。此外，此類事件可能導致在未經授權的情況下披露和濫用重要機密信息，包括個人識別信息。
網絡威脅變得越來越複雜，不斷演變，是由具有廣泛專業知識和動機的團體和個人製造的，這增加了發現和成功防禦這些威脅的難度。為了遵守法律、法規、行業標準和合同義務規定的隱私和數據保護標準和協議，我們已經並將繼續承擔費用。加強對數據收集、使用和保留做法的監管，包括自我監管和行業標準，修改現有法律和法規，包括報告要求，頒佈新的法律法規，增加執法活動以及法律解釋的變化，可能會增加我們的合規和運營成本，限制我們發展業務的能力或以其他方式損害我們的業務。
此外，公司及其第三方服務提供商收集的數據泄露或個人信息被盜以及數據泄露或公司信息和資產盜竊過去曾發生過，將來也可能發生。公司受其運營或開展業務的各個國家的法律和法規的約束，這些法律法規涉及消費者、客户、供應商或員工信息或相關數據的招標、收集、處理、傳輸、存儲或使用。這些法律和法規經常變化，新的立法不斷出臺，不同司法管轄區的解釋和適用可能有所不同，並可能產生不一致或相互矛盾的要求。數據隱私和保護法規引入的變更增加了為保護業務和個人數據而頒佈的法規的複雜性，這些變化使公司承擔額外的成本，並且要求並且將來可能要求對公司的安全系統、政策、程序和做法進行代價高昂的變更。如果未經授權訪問或披露個人數據，這些法律法規還可能導致公司承擔額外的費用和責任。
如果我們的任何合作伙伴、分銷商、合資夥伴或使用未與公司系統集成的單獨信息或操作技術系統的供應商遭受網絡攻擊，並可能導致與我們參與這些第三方進行的調查或通知相關的成本增加，這些風險也可能存在。如果我們收購的企業不使用我們的信息或運營技術系統，遇到系統關閉、服務中斷或網絡攻擊，這些風險也可能存在。
第 2 項。未註冊的股權證券銷售和所得款項的使用
2018年5月，董事會授權公司在公開市場（2018年公開市場計劃）上回購高達20億美元的普通股，該計劃沒有到期日期。
1999年8月，董事會批准了一項股票回購計劃，以減少或消除根據公司股票補償計劃（Evergreen Program）發行普通股時的攤薄現象。2005年11月，董事會批准延長Evergreen計劃，以減少或消除與根據公司2005年股票激勵計劃發行普通股有關的攤薄現象。Evergreen 計劃沒有到期日期，對美元金額也沒有具體限制，因此不包含在列中 [d]下面。
下表列出了公司和任何關聯購買者在2024財年第一季度根據規則10b-18 (a) (3) (17 CFR 240.10b-18 (a) (3)) 購買公司證券的情況。 | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| [a] | | [b] | | [c] | | [d] |
| 時期 | 的總數
購買的股票 | | 支付的平均價格 每股 (1) | | 的總數
以身份購買的股票
公開的一部分
已宣佈的計劃或
程式 | | 最大數量（或
近似美元
股票的價值）
可能還會被購買
根據計劃或
程式 |
| 2023 年 7 月 1 日至 31 日 | — | | | $ | — | | | — | | | 9.93 億美元 |
| 2023 年 8 月 1 日至 31 日 | — | | | — | | | — | | | 9.93 億美元 |
| 2023 年 9 月 1 日至 30 日 | — | | | — | | | — | | | 9.93 億美元 |
| 總計 | — | | | $ | — | | | — | | | |
(1)該期間每股支付的平均價格包括佣金。
第 5 項。其他信息
在截至2023年9月30日的三個月中， 無我們的董事或高級職員（定義見《交易法》第16a-1（f）條）通過或終止了任何旨在滿足《交易法》第10b5-1（c）條或S-K條所定義的任何 “非規則10b5-1交易安排” 中肯定的辯護條件的購買或出售我們證券的合同、指示或書面計劃。
第 6 項。展品
參見下面的附錄索引，此處以引用方式納入其中。
展覽索引 | | | | | | | | |
展品編號 | | 展品描述 |
| 10.1 | | 高樂氏公司年度激勵計劃，自 2023 年 9 月 20 日起經過修訂和重述 |
| 31.1 | | 公司首席執行官根據2002年《薩班斯-奧克斯利法案》第302條進行認證。 |
| 31.2 | | 公司首席財務官根據2002年《薩班斯-奧克斯利法案》第302條進行認證。 |
| 32 | | 根據2002年《薩班斯-奧克斯利法案》第906條，由公司首席執行官兼首席財務官進行認證。 |
| 101.SCH | | XBRL 分類擴展架構文檔。 |
| 101.CAL | | XBRL 分類擴展計算鏈接庫文檔。 |
| 101.DEF | | XBRL 分類法擴展定義鏈接庫文檔。 |
| 101.LAB | | XBRL 分類法擴展標籤 Linkbase 文檔。 |
| 101.PRE | | XBRL 分類擴展演示鏈接庫文檔。 |
| 104 | | 封面交互式數據文件（嵌入在 Inline XBRL 文檔中幷包含在附錄 101 中）。 |
簽名
根據1934年《證券交易法》的要求，註冊人已正式促使經正式授權的下列簽署人代表其簽署本報告。 | | | | | | | | |
| | 高樂氏公司 |
| | （註冊人） |
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|
| 日期：2023 年 11 月 1 日 | 通過 | /s/Laura Peck |
| | 勞拉·派克
副總裁 — 首席會計官兼公司財務總監 |
