附錄 99.1
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附錄 99.1 |
MKS 儀器公佈2023年第三季度財務業績
馬薩諸塞州安多弗，2023 年 11 月 1 日 —— 致力於改變我們世界的支持技術的全球供應商 MKS Instruments, Inc.（納斯達克股票代碼：MKSI）今天公佈了2023年第三季度財務業績。
總裁兼首席執行官John T.C. Lee表示：“儘管我們的終端市場的需求環境疲軟，但我們在第三季度實現了強勁的盈利能力，表現良好。
李先生補充説：“我們正在積極與各種技術變革領域的客户互動，我們應對下一代設備設計的獨特能力使我們有望通過更強大的產品組合擺脱當前的低迷，站穩腳跟。”
執行副總裁兼首席財務官塞思·巴格肖表示：“我們在週期性管理業務方面有着悠久的歷史，第三季度也不例外，因為嚴格的成本管理加上有利的產品組合使我們能夠在第三季度超過非公認會計準則毛利率和營業利潤率預期的最高水平。”“10月，我們成功地對美元定期貸款B進行了重新定價，並自願預付了1億美元的定期貸款A，這表明了我們對優化資本結構的承諾。”
2023 年第四季度展望
2023年第四季度，公司預計收入為8.4億美元，正負4000萬美元，調整後息税折舊攤銷前利潤為1.85億美元，正負2,000萬美元，非公認會計準則攤薄後每股淨收益為0.85美元，正負0.27美元。
電話會議詳情
與管理層的電話會議將於2023年11月2日星期四上午8點（美國東部時間）舉行。要通過電話參加電話會議，參與者應訪問MKS網站的投資者關係部分，網址為investor.mks.com，然後單擊 “活動與演示”，在那裏您可以在線註冊並接收撥號詳細信息。我們鼓勵參與者在電話會議開始前至少 15 分鐘註冊並撥打電話會議，以確保及時連接。MKS網站的 “投資者關係” 部分將提供實時和存檔的網絡直播和相關演示材料。
關於 MKS 儀器
MKS Instruments 支持改變我們世界的技術。我們為前沿的半導體制造、電子和封裝以及特殊工業應用提供基礎技術解決方案。我們運用我們廣泛的科學和工程能力來創建儀器、子系統、系統、過程控制解決方案和特種化學品技術，以提高過程性能，優化生產率，併為許多世界領先的技術和工業公司實現獨特的創新。我們的解決方案通過提高功率、速度、功能增強和優化連接，對於應對先進設備製造中的微型化和複雜性挑戰至關重要。我們的解決方案對於滿足各種專業工業應用中不斷增長的性能要求也至關重要。更多信息可以在 www.mks.com 上找到。
使用非公認會計準則財務業績
本新聞稿包括不符合美國公認會計原則的財務指標（“非公認會計準則財務指標”）。這些非公認會計準則財務指標應被視為MKS根據美國公認會計原則（“GAAP”）公佈的業績的補充而不是替代品，並且可能與其他公司使用的非公認會計準則財務指標不同。此外，這些非公認會計準則財務指標不基於任何一套全面的會計規則或原則。MKS管理層認為，這些非公認會計準則財務指標的列報有助於投資者比較前幾個時期，分析持續的業務趨勢和經營業績。
MKS沒有提供前瞻性非公認會計準則攤薄後每股淨收益和調整後的息税折舊攤銷前利潤與其最直接可比的GAAP財務指標的量化對賬表，因為如果不作出不合理的努力，它無法合理確定地估計某些重要項目的最終時間或金額。這些項目包括但不限於收購和整合成本、無形資產攤銷、勒索軟件修復成本、重組和其他費用、商譽和無形資產減值或其他資產減值、債務再融資、定期貸款本金的預付以及這些項目的所得税影響。這些項目尚不確定，取決於各種因素，包括但不限於我們在2022年8月收購安美特有限公司（“Atotech”）（“Atotech”）、勒索軟件修復的時間以及利率和再融資環境，並可能對相關時期公認會計原則報告的業績產生重大影響。
有關這些非公認會計準則財務指標的更多信息，請參閲我們的非公認會計準則業績與公認會計準則業績對賬的表格以及本新聞稿末尾的 “非公認會計準則財務信息附註”。
部分公認會計準則和非公認會計準則財務指標
（以百萬計，每股數據除外）
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年初至今 |
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||||||||
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Q3 2023 |
|
|
Q2 2023 |
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Q3 2022 |
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|
Q3 2023 |
|
|
Q3 2022 |
|
|||||
淨收入 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
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|
|||||
半導體 |
$ |
367 |
|
|
$ |
440 |
|
|
$ |
535 |
|
|
$ |
1,117 |
|
|
$ |
1,538 |
|
電子產品和包裝 |
|
243 |
|
|
|
225 |
|
|
|
166 |
|
|
|
691 |
|
|
|
275 |
|
專業工業 |
|
322 |
|
|
|
338 |
|
|
|
253 |
|
|
|
922 |
|
|
|
648 |
|
淨收入總額 |
$ |
932 |
|
|
$ |
1,003 |
|
|
$ |
954 |
|
|
$ |
2,730 |
|
|
$ |
2,461 |
|
GAAP 財務指標 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||
毛利率 |
|
45.7 |
% |
|
|
46.9 |
% |
|
|
40.8 |
% |
|
|
45.1 |
% |
|
|
43.1 |
% |
營業利潤率 |
|
12.6 |
% |
|
|
(169.1 |
%) |
|
|
12.4 |
% |
|
|
(57.8 |
%) |
|
|
18.4 |
% |
淨收益（虧損） |
$ |
39 |
|
|
$ |
(1,769 |
) |
|
$ |
6 |
|
|
$ |
(1,772 |
) |
|
$ |
279 |
|
攤薄後每股收益（虧損） |
$ |
0.58 |
|
|
$ |
(26.47 |
) |
|
$ |
0.09 |
|
|
$ |
(26.53 |
) |
|
$ |
4.84 |
|
非公認會計準則財務指標 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||
毛利率 |
|
47.1 |
% |
|
|
46.9 |
% |
|
|
44.9 |
% |
|
|
45.6 |
% |
|
|
44.7 |
% |
營業利潤率 |
|
21.8 |
% |
|
|
22.6 |
% |
|
|
25.1 |
% |
|
|
19.3 |
% |
|
|
24.9 |
% |
淨收益 |
$ |
98 |
|
|
$ |
88 |
|
|
$ |
167 |
|
|
$ |
218 |
|
|
$ |
464 |
|
攤薄後的每股收益 |
$ |
1.46 |
|
|
$ |
1.32 |
|
|
$ |
2.74 |
|
|
$ |
3.25 |
|
|
$ |
8.05 |
|
其他財務信息
截至2023年9月30日，該公司有8.6億美元的現金和短期投資，50億美元的未償有擔保定期貸款本金，以及循環信貸額度下高達5億美元的額外借款能力，但須遵守一定的槓桿比率要求。在2023年第三季度，公司支付了1500萬美元的現金分紅，或攤薄後每股0.22美元。
前瞻性陳述的安全港
本新聞稿包含1995年《私人證券訴訟改革法》、1933年《證券法》第27A條和1934年《證券交易法》第21E條所指的 “前瞻性陳述”，內容涉及MKS Instruments, Inc.（“MKS”、“公司”、“我們的” 或 “我們”）的未來財務業績、業務前景和增長。這些陳述只是基於當前假設和預期的預測。任何不是歷史事實陳述的陳述（包括包含 “將”、“項目”、“打算”、“相信”、“計劃”、“預期”、“預期”、“估計”、“預測”、“繼續” 等詞語的陳述）都應被視為前瞻性陳述。實際事件或結果可能與本文所述前瞻性陳述中的事件或結果存在重大差異。可能導致實際事件與我們發表的前瞻性陳述中存在重大差異的重要因素包括需要產生足夠的現金流來償還和償還我們在收購安美特時產生的鉅額債務；我們承擔此類債務的現有信貸額度的條款；我們通過收購安美特進入化工技術業務，我們在這方面沒有經驗，這可能會使我們面臨大量額外收購
負債；我們無法成功整合Atotech收購或實現收購Atotech的預期協同效應、成本節約和其他收益的風險；對我們在2023年2月3日發現的勒索軟件事件的持續評估，包括該事件導致的法律、聲譽、財務和合同風險，以及與網絡安全、數據隱私和知識產權相關的其他風險；來自我們市場中規模更大、更先進或更成熟公司的競爭；成功發展我們的能力我們在2019年2月收購的Atotech和Electro Scientific Industries, Inc. 的業務和業務，以及與這些收購以及未來潛在收購相關的財務風險，包括商譽和無形資產減值；製造和採購風險，包括與有限和唯一來源供應商相關的風險以及供應鏈中斷、零部件短缺和價格上漲的影響和持續時間；全球需求變化以及 COVID-19 或任何其他疫情的影響，包括對此類供應鏈的影響中斷、元器件短缺和價格上漲；與開展國際業務相關的風險，包括地緣政治衝突、貿易合規、對我們的產品、元器件或市場（尤其是半導體市場）的監管限制，以及不利的匯率和税率波動，這些風險隨着我們在國際上特別是在中國的業務發展而變得更加嚴重；影響我們運營所在市場的條件，包括半導體、電子產品資本支出的波動製造業和汽車行業，以及向主要客户銷售的波動；我們的運營可能依賴的第三方服務提供商的中斷或延遲；預測和滿足客户需求的能力；整合或過渡我們收購的公司的本地和國際業務所涉及的挑戰、風險和成本；與吸引和留住關鍵人員相關的風險；季度業績的潛在波動；對新產品開發的依賴；快速的技術和市場變更；收購策略；股價波動；與化學品製造和環境法規合規相關的風險；與缺陷產品相關的風險；財務和法律風險管理；以及MKS截至2022年12月31日止年度的10-K表年度報告以及隨後向美國證券交易委員會提交的10-Q表季度報告中描述的其他重要因素。在本新聞稿發佈之日之後，無論是由於新信息、未來事件還是其他原因，MKS都沒有義務更新或修改這些前瞻性陳述，也明確表示沒有義務更新或更改這些前瞻性陳述。本新聞稿中報告的金額為初步金額，有待在提交截至2023年9月30日的季度10-Q表季度報告之前最終確定。
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公司聯繫人：
大衞·雷茲克
投資者關係副總裁
電話：(978) 557-5180
電子郵件：david.ryzhik@mksinst.com
MKS 儀器有限公司
未經審計的合併運營報表
（以百萬計，每股數據除外）
|
三個月已結束 |
|
|
九個月已結束 |
|
||||||||||||||
|
9月30日 |
|
|
6月30日 |
|
|
9月30日 |
|
|
9月30日 |
|
|
9月30日 |
|
|||||
|
2023 |
|
|
2023 |
|
|
2022 |
|
|
2023 |
|
|
2022 |
|
|||||
淨收入： |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||
產品 |
$ |
818 |
|
|
$ |
885 |
|
|
$ |
841 |
|
|
$ |
2,416 |
|
|
$ |
2,153 |
|
服務 |
|
114 |
|
|
|
118 |
|
|
|
113 |
|
|
|
314 |
|
|
|
308 |
|
淨收入總額 |
|
932 |
|
|
|
1,003 |
|
|
|
954 |
|
|
|
2,730 |
|
|
|
2,461 |
|
收入成本： |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||
產品 |
|
446 |
|
|
|
470 |
|
|
|
506 |
|
|
|
1,326 |
|
|
|
1,243 |
|
服務 |
|
60 |
|
|
|
63 |
|
|
|
58 |
|
|
|
173 |
|
|
|
156 |
|
總收入成本（不包括下文單獨顯示的攤銷） |
|
506 |
|
|
|
533 |
|
|
|
564 |
|
|
|
1,499 |
|
|
|
1,399 |
|
毛利 |
|
426 |
|
|
|
470 |
|
|
|
390 |
|
|
|
1,231 |
|
|
|
1,062 |
|
研究和開發 |
|
71 |
|
|
|
75 |
|
|
|
63 |
|
|
|
218 |
|
|
|
168 |
|
銷售、一般和管理 |
|
167 |
|
|
|
172 |
|
|
|
126 |
|
|
|
514 |
|
|
|
319 |
|
收購和整合成本 |
|
3 |
|
|
|
5 |
|
|
|
31 |
|
|
|
14 |
|
|
|
41 |
|
重組 |
|
1 |
|
|
|
11 |
|
|
|
5 |
|
|
|
13 |
|
|
|
10 |
|
無形資產的攤銷 |
|
68 |
|
|
|
76 |
|
|
|
47 |
|
|
|
225 |
|
|
|
77 |
|
商譽和無形資產減值 |
|
— |
|
|
|
1,827 |
|
|
|
— |
|
|
|
1,827 |
|
|
|
— |
|
出售長期資產的收益 |
|
(2 |
) |
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
(2 |
) |
|
|
(7 |
) |
運營收入（虧損） |
|
118 |
|
|
|
(1,696 |
) |
|
|
118 |
|
|
|
(1,578 |
) |
|
|
454 |
|
利息收入 |
|
(4 |
) |
|
|
(4 |
) |
|
|
(1 |
) |
|
|
(10 |
) |
|
|
(2 |
) |
利息支出 |
|
93 |
|
|
|
88 |
|
|
|
80 |
|
|
|
266 |
|
|
|
93 |
|
其他支出（收入），淨額 |
|
7 |
|
|
|
11 |
|
|
|
(1 |
) |
|
|
14 |
|
|
|
(4 |
) |
所得税前收入（虧損） |
|
22 |
|
|
|
(1,791 |
) |
|
|
40 |
|
|
|
(1,848 |
) |
|
|
367 |
|
（福利）所得税準備金 |
|
(17 |
) |
|
|
(22 |
) |
|
|
34 |
|
|
|
(76 |
) |
|
|
88 |
|
淨收益（虧損） |
$ |
39 |
|
|
$ |
(1,769 |
) |
|
$ |
6 |
|
|
$ |
(1,772 |
) |
|
$ |
279 |
|
每股淨收益（虧損）： |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||
基本 |
$ |
0.59 |
|
|
$ |
(26.47 |
) |
|
$ |
0.09 |
|
|
$ |
(26.53 |
) |
|
$ |
4.85 |
|
稀釋 |
$ |
0.58 |
|
|
$ |
(26.47 |
) |
|
$ |
0.09 |
|
|
$ |
(26.53 |
) |
|
$ |
4.84 |
|
普通股每股現金分紅 |
$ |
0.22 |
|
|
$ |
0.22 |
|
|
$ |
0.22 |
|
|
$ |
0.66 |
|
|
$ |
0.66 |
|
加權平均已發行股數： |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||
基本 |
|
66.9 |
|
|
|
66.8 |
|
|
|
61.0 |
|
|
|
66.8 |
|
|
|
57.4 |
|
稀釋 |
|
67.1 |
|
|
|
66.8 |
|
|
|
61.1 |
|
|
|
66.8 |
|
|
|
57.6 |
|
MKS 儀器有限公司
未經審計的合併資產負債表
（以百萬計）
|
|
9月30日 |
|
|
十二月三十一日 |
|
||
|
|
2023 |
|
|
2022 |
|
||
資產 |
|
|
|
|
|
|
||
現金和現金等價物 |
|
$ |
859 |
|
|
$ |
909 |
|
短期投資 |
|
|
1 |
|
|
|
1 |
|
應收賬款，淨額 |
|
|
618 |
|
|
|
720 |
|
庫存 |
|
|
1,009 |
|
|
|
977 |
|
其他流動資產 |
|
|
288 |
|
|
|
187 |
|
流動資產總額 |
|
|
2,775 |
|
|
|
2,794 |
|
不動產、廠房和設備，淨額 |
|
|
761 |
|
|
|
800 |
|
使用權資產，淨額 |
|
|
227 |
|
|
|
234 |
|
善意 |
|
|
2,540 |
|
|
|
4,308 |
|
無形資產，淨額 |
|
|
2,614 |
|
|
|
3,173 |
|
其他資產 |
|
|
223 |
|
|
|
186 |
|
總資產 |
|
$ |
9,140 |
|
|
$ |
11,495 |
|
|
|
|
|
|
|
|
||
負債和股東權益 |
|
|
|
|
|
|
||
短期債務 |
|
$ |
87 |
|
|
$ |
93 |
|
應付賬款 |
|
|
309 |
|
|
|
426 |
|
其他流動負債 |
|
|
442 |
|
|
|
433 |
|
流動負債總額 |
|
|
838 |
|
|
|
952 |
|
長期債務，淨額 |
|
|
4,787 |
|
|
|
4,834 |
|
非流動遞延税 |
|
|
595 |
|
|
|
783 |
|
非當期應計薪酬 |
|
|
139 |
|
|
|
138 |
|
非流動租賃負債 |
|
|
208 |
|
|
|
215 |
|
其他負債 |
|
|
97 |
|
|
|
90 |
|
負債總額 |
|
|
6,664 |
|
|
|
7,012 |
|
股東權益 |
|
|
|
|
|
|
||
普通股 |
|
|
— |
|
|
|
— |
|
額外的實收資本 |
|
|
2,180 |
|
|
|
2,142 |
|
留存收益 |
|
|
455 |
|
|
|
2,272 |
|
累計其他綜合（虧損）收益 |
|
|
(159 |
) |
|
|
69 |
|
股東權益總額 |
|
|
2,476 |
|
|
|
4,483 |
|
負債和股東權益總額 |
|
$ |
9,140 |
|
|
$ |
11,495 |
|
MKS 儀器有限公司
未經審計的合併現金流量表
（以百萬計）
|
三個月已結束 |
|
|
九個月已結束 |
|
||||||||||||||
|
9月30日 |
|
|
6月30日 |
|
|
9月30日 |
|
|
9月30日 |
|
|
9月30日 |
|
|||||
|
2023 |
|
|
2023 |
|
|
2022 |
|
|
2023 |
|
|
2022 |
|
|||||
來自經營活動的現金流： |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||
淨收益（虧損） |
$ |
39 |
|
|
$ |
(1,769 |
) |
|
$ |
6 |
|
|
$ |
(1,772 |
) |
|
$ |
279 |
|
為將淨收益（虧損）與（用於）經營活動提供的淨現金進行對賬而進行的調整： |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||
折舊和攤銷 |
|
93 |
|
|
|
101 |
|
|
|
64 |
|
|
|
301 |
|
|
|
120 |
|
按公允價值調整的庫存攤銷 |
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
39 |
|
|
|
— |
|
|
|
39 |
|
商譽和無形資產減值 |
|
— |
|
|
|
1,827 |
|
|
|
— |
|
|
|
1,827 |
|
|
|
— |
|
未指定為套期保值工具的衍生品的未實現虧損（收益） |
|
3 |
|
|
|
6 |
|
|
|
(1 |
) |
|
|
23 |
|
|
|
6 |
|
債務發行成本和原始發行折扣的攤銷 |
|
8 |
|
|
|
7 |
|
|
|
46 |
|
|
|
23 |
|
|
|
46 |
|
出售長期資產的收益 |
|
(2 |
) |
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
(2 |
) |
|
|
(7 |
) |
基於股票的薪酬 |
|
13 |
|
|
|
13 |
|
|
|
10 |
|
|
|
43 |
|
|
|
31 |
|
為多餘和過時庫存編列經費 |
|
24 |
|
|
|
12 |
|
|
|
3 |
|
|
|
54 |
|
|
|
10 |
|
遞延所得税 |
|
(53 |
) |
|
|
(109 |
) |
|
|
6 |
|
|
|
(173 |
) |
|
|
4 |
|
其他 |
|
3 |
|
|
|
1 |
|
|
|
1 |
|
|
|
4 |
|
|
|
3 |
|
扣除收購資產和負債後的運營資產和負債的變化 |
|
32 |
|
|
|
(148 |
) |
|
|
25 |
|
|
|
(190 |
) |
|
|
(186 |
) |
由（用於）經營活動提供的淨現金 |
|
160 |
|
|
|
(59 |
) |
|
|
199 |
|
|
|
138 |
|
|
|
345 |
|
來自投資活動的現金流： |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||
收購業務，扣除獲得的現金 |
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
(4,473 |
) |
|
|
— |
|
|
|
(4,473 |
) |
購買投資 |
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
(1 |
) |
投資的到期日 |
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
76 |
|
出售長期資產的收益 |
|
2 |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
3 |
|
|
|
7 |
|
購置不動產、廠房和設備 |
|
(18 |
) |
|
|
(18 |
) |
|
|
(26 |
) |
|
|
(53 |
) |
|
|
(109 |
) |
用於投資活動的淨現金 |
|
(16 |
) |
|
|
(18 |
) |
|
|
(4,499 |
) |
|
|
(50 |
) |
|
|
(4,500 |
) |
來自融資活動的現金流： |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||
借款收益 |
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
4,979 |
|
|
|
1 |
|
|
|
4,985 |
|
借款的支付 |
|
(22 |
) |
|
|
(22 |
) |
|
|
(826 |
) |
|
|
(67 |
) |
|
|
(835 |
) |
股息支付 |
|
(15 |
) |
|
|
(15 |
) |
|
|
(13 |
) |
|
|
(44 |
) |
|
|
(37 |
) |
與員工股票獎勵相關的淨（付款）收益 |
|
(1 |
) |
|
|
1 |
|
|
|
— |
|
|
|
(5 |
) |
|
|
(5 |
) |
其他籌資活動 |
|
(1 |
) |
|
|
1 |
|
|
|
— |
|
|
|
(1 |
) |
|
|
— |
|
融資活動提供的（用於）淨現金 |
|
(39 |
) |
|
|
(35 |
) |
|
|
4,140 |
|
|
|
(116 |
) |
|
|
4,108 |
|
匯率變動對現金和現金等價物的影響 |
|
(3 |
) |
|
|
(11 |
) |
|
|
(21 |
) |
|
|
(22 |
) |
|
|
(35 |
) |
現金和現金等價物的增加（減少） |
|
102 |
|
|
|
(123 |
) |
|
|
(181 |
) |
|
|
(50 |
) |
|
|
(82 |
) |
期初的現金和現金等價物 |
|
757 |
|
|
|
880 |
|
|
|
1,065 |
|
|
|
909 |
|
|
|
966 |
|
期末的現金和現金等價物 |
$ |
859 |
|
|
$ |
757 |
|
|
$ |
884 |
|
|
$ |
859 |
|
|
$ |
884 |
|
以下補充非公認會計準則收益信息旨在幫助瞭解MKS的經營業績：
MKS 儀器有限公司
計劃核對選定的非公認會計準則財務指標
（以百萬計，每股數據除外）
|
三個月已結束 |
|
|
九個月已結束 |
|
||||||||||||||
|
9月30日 |
|
|
6月30日 |
|
|
9月30日 |
|
|
9月30日 |
|
|
9月30日 |
|
|||||
|
2023 |
|
|
2023 |
|
|
2022 |
|
|
2023 |
|
|
2022 |
|
|||||
淨收益（虧損） |
$ |
39 |
|
|
$ |
(1,769 |
) |
|
$ |
6 |
|
|
$ |
(1,772 |
) |
|
$ |
279 |
|
已停產產品系列的超額和過時費用（注1） |
|
13 |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
13 |
|
|
|
— |
|
增加購置庫存（注2） |
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
39 |
|
|
|
— |
|
|
|
39 |
|
收購和整合成本（注3） |
|
3 |
|
|
|
5 |
|
|
|
31 |
|
|
|
14 |
|
|
|
41 |
|
重組（注4） |
|
1 |
|
|
|
11 |
|
|
|
5 |
|
|
|
13 |
|
|
|
10 |
|
無形資產的攤銷 |
|
68 |
|
|
|
76 |
|
|
|
47 |
|
|
|
225 |
|
|
|
77 |
|
商譽和無形資產減值（注5） |
|
— |
|
|
|
1,827 |
|
|
|
— |
|
|
|
1,827 |
|
|
|
— |
|
出售長期資產的收益（注6） |
|
(2 |
) |
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
(2 |
) |
|
|
(7 |
) |
債務發行成本的攤銷（注7） |
|
6 |
|
|
|
5 |
|
|
|
43 |
|
|
|
17 |
|
|
|
43 |
|
勒索軟件事件（注8） |
|
2 |
|
|
|
4 |
|
|
|
— |
|
|
|
14 |
|
|
|
— |
|
貨幣對衝收益（注9） |
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
(5 |
) |
撤銷無限期再投資主張（注10） |
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
30 |
|
|
|
— |
|
|
|
30 |
|
非公認會計準則調整的税收影響（附註11） |
|
(32 |
) |
|
|
(72 |
) |
|
|
(34 |
) |
|
|
(131 |
) |
|
|
(43 |
) |
非公認會計準則淨收益 |
$ |
98 |
|
|
$ |
88 |
|
|
$ |
167 |
|
|
$ |
218 |
|
|
$ |
464 |
|
非公認會計準則攤薄後每股淨收益 |
$ |
1.46 |
|
|
$ |
1.32 |
|
|
$ |
2.74 |
|
|
$ |
3.25 |
|
|
$ |
8.05 |
|
加權平均攤薄後已發行股數 |
|
67.1 |
|
|
|
67.0 |
|
|
|
61.1 |
|
|
|
66.8 |
|
|
|
57.6 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||
由（用於）經營活動提供的淨現金 |
$ |
160 |
|
|
$ |
(59 |
) |
|
$ |
199 |
|
|
$ |
138 |
|
|
$ |
345 |
|
購置不動產、廠房和設備 |
|
(18 |
) |
|
|
(18 |
) |
|
|
(26 |
) |
|
|
(53 |
) |
|
|
(109 |
) |
自由現金流 |
$ |
142 |
|
|
$ |
(77 |
) |
|
$ |
173 |
|
|
$ |
85 |
|
|
$ |
236 |
|
MKS 儀器有限公司
計劃核對選定的非公認會計準則財務指標
（以百萬計）
|
三個月已結束 |
|
|
九個月已結束 |
|
||||||||||||||
|
9月30日 |
|
|
6月30日 |
|
|
9月30日 |
|
|
9月30日 |
|
|
9月30日 |
|
|||||
|
2023 |
|
|
2023 |
|
|
2022 |
|
|
2023 |
|
|
2022 |
|
|||||
毛利 |
$ |
426 |
|
|
$ |
470 |
|
|
$ |
390 |
|
|
$ |
1,231 |
|
|
$ |
1,062 |
|
GAAP 毛利率 |
|
45.7 |
% |
|
|
46.9 |
% |
|
|
40.8 |
% |
|
|
45.1 |
% |
|
|
43.1 |
% |
已停產產品系列的超額和過時費用（注1） |
|
13 |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
13 |
|
|
|
— |
|
增加購置庫存（注2） |
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
39 |
|
|
|
— |
|
|
|
39 |
|
非公認會計準則毛利 |
$ |
439 |
|
|
$ |
470 |
|
|
$ |
429 |
|
|
$ |
1,244 |
|
|
$ |
1,101 |
|
非公認會計準則毛利率 |
|
47.1 |
% |
|
|
46.9 |
% |
|
|
44.9 |
% |
|
|
45.6 |
% |
|
|
44.7 |
% |
運營費用 |
$ |
308 |
|
|
$ |
2,166 |
|
|
$ |
272 |
|
|
$ |
2,809 |
|
|
$ |
608 |
|
收購和整合成本（注3） |
|
3 |
|
|
|
5 |
|
|
|
31 |
|
|
|
14 |
|
|
|
41 |
|
重組（注4） |
|
1 |
|
|
|
11 |
|
|
|
5 |
|
|
|
13 |
|
|
|
10 |
|
商譽和無形資產減值（注5） |
|
— |
|
|
|
1,827 |
|
|
|
— |
|
|
|
1,827 |
|
|
|
— |
|
勒索軟件事件（注8） |
|
2 |
|
|
|
4 |
|
|
|
— |
|
|
|
14 |
|
|
|
— |
|
出售長期資產的收益（注6） |
|
(2 |
) |
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
(2 |
) |
|
|
(7 |
) |
無形資產的攤銷 |
|
68 |
|
|
|
76 |
|
|
|
47 |
|
|
|
225 |
|
|
|
77 |
|
非公認會計準則運營費用 |
$ |
236 |
|
|
$ |
243 |
|
|
$ |
189 |
|
|
$ |
718 |
|
|
$ |
487 |
|
運營收入（虧損） |
$ |
118 |
|
|
$ |
(1,696 |
) |
|
$ |
118 |
|
|
$ |
(1,578 |
) |
|
$ |
454 |
|
營業利潤率 |
|
12.6 |
% |
|
|
(169.1 |
%) |
|
|
12.4 |
% |
|
|
(57.8 |
%) |
|
|
18.4 |
% |
已停產產品系列的超額和過時費用（注1） |
|
13 |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
13 |
|
|
|
— |
|
增加購置庫存（注2） |
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
39 |
|
|
|
— |
|
|
|
39 |
|
收購和整合成本（注3） |
|
3 |
|
|
|
5 |
|
|
|
31 |
|
|
|
14 |
|
|
|
41 |
|
重組（注4） |
|
1 |
|
|
|
11 |
|
|
|
5 |
|
|
|
13 |
|
|
|
10 |
|
商譽和無形資產減值（注5） |
|
— |
|
|
|
1,827 |
|
|
|
— |
|
|
|
1,827 |
|
|
|
— |
|
勒索軟件事件（注8） |
|
2 |
|
|
|
4 |
|
|
|
— |
|
|
|
14 |
|
|
|
— |
|
出售長期資產的收益（注6） |
|
(2 |
) |
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
(2 |
) |
|
|
(7 |
) |
無形資產的攤銷 |
|
68 |
|
|
|
76 |
|
|
|
47 |
|
|
|
225 |
|
|
|
77 |
|
非公認會計準則運營收入 |
$ |
203 |
|
|
$ |
227 |
|
|
$ |
240 |
|
|
$ |
526 |
|
|
$ |
614 |
|
非公認會計準則營業利潤率 |
|
21.8 |
% |
|
|
22.6 |
% |
|
|
25.1 |
% |
|
|
19.3 |
% |
|
|
24.9 |
% |
利息支出，淨額 |
|
89 |
|
|
|
84 |
|
|
|
79 |
|
|
|
256 |
|
|
|
91 |
|
債務發行成本的攤銷（注7） |
|
6 |
|
|
|
5 |
|
|
|
43 |
|
|
|
17 |
|
|
|
43 |
|
非公認會計準則利息支出，淨額 |
|
83 |
|
|
|
79 |
|
|
|
36 |
|
|
|
239 |
|
|
|
48 |
|
淨收益（虧損） |
$ |
39 |
|
|
$ |
(1,769 |
) |
|
$ |
6 |
|
|
$ |
(1,772 |
) |
|
$ |
279 |
|
利息支出，淨額 |
|
89 |
|
|
|
84 |
|
|
|
79 |
|
|
|
256 |
|
|
|
91 |
|
（福利）所得税準備金 |
|
(17 |
) |
|
|
(22 |
) |
|
|
34 |
|
|
|
(76 |
) |
|
|
88 |
|
折舊 |
|
25 |
|
|
|
25 |
|
|
|
17 |
|
|
|
76 |
|
|
|
43 |
|
無形資產的攤銷 |
|
68 |
|
|
|
76 |
|
|
|
47 |
|
|
|
225 |
|
|
|
77 |
|
EBITDA |
$ |
205 |
|
|
$ |
(1,606 |
) |
|
$ |
183 |
|
|
$ |
(1,291 |
) |
|
$ |
578 |
|
已停產產品系列的超額和過時費用（注1） |
|
13 |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
13 |
|
|
|
— |
|
基於股票的薪酬 |
|
13 |
|
|
|
13 |
|
|
|
10 |
|
|
|
43 |
|
|
|
31 |
|
增加購置庫存（注2） |
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
39 |
|
|
|
— |
|
|
|
39 |
|
收購和整合成本（注3） |
|
3 |
|
|
|
5 |
|
|
|
31 |
|
|
|
14 |
|
|
|
41 |
|
重組（注4） |
|
1 |
|
|
|
11 |
|
|
|
5 |
|
|
|
13 |
|
|
|
10 |
|
商譽和無形資產減值（注5） |
|
— |
|
|
|
1,827 |
|
|
|
— |
|
|
|
1,827 |
|
|
|
— |
|
勒索軟件事件（注8） |
|
2 |
|
|
|
4 |
|
|
|
— |
|
|
|
14 |
|
|
|
— |
|
出售長期資產的收益（注6） |
|
(2 |
) |
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
(2 |
) |
|
|
(7 |
) |
貨幣對衝收益（注9） |
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
(5 |
) |
調整後 EBITDA |
$ |
235 |
|
|
$ |
254 |
|
|
$ |
268 |
|
|
$ |
631 |
|
|
$ |
687 |
|
調整後的息税折舊攤銷前利潤率 |
|
25.2 |
% |
|
|
25.3 |
% |
|
|
28.0 |
% |
|
|
23.1 |
% |
|
|
27.9 |
% |
MKS 儀器有限公司
GAAP 所得税税率與非 GAAP 所得税税率的調節
（以百萬計）
|
|
截至2023年9月30日的三個月 |
|
截至2023年6月30日的三個月 |
||||||||||||||||
|
|
之前的收入 |
|
|
（福利）準備金 |
|
|
有效 |
|
（虧損）收入 |
|
|
（福利）準備金 |
|
|
有效 |
||||
GAAP |
|
$ |
22 |
|
|
$ |
(17 |
) |
|
(75.3%) |
|
$ |
(1,791 |
) |
|
$ |
(22 |
) |
|
1.2% |
已停產產品系列的超額和過時費用（注1） |
|
|
13 |
|
|
|
— |
|
|
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
收購和整合成本（注3） |
|
|
3 |
|
|
|
|
|
|
|
|
5 |
|
|
|
— |
|
|
|
|
重組（注4） |
|
|
1 |
|
|
|
— |
|
|
|
|
|
11 |
|
|
|
— |
|
|
|
無形資產的攤銷 |
|
|
68 |
|
|
|
— |
|
|
|
|
|
76 |
|
|
|
— |
|
|
|
商譽和無形資產減值（注5） |
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
|
|
1,827 |
|
|
|
— |
|
|
|
出售長期資產的收益（注6） |
|
|
(2 |
) |
|
|
|
|
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
|
債務發行成本的攤銷（注7） |
|
|
6 |
|
|
|
— |
|
|
|
|
|
5 |
|
|
|
— |
|
|
|
勒索軟件事件（注8） |
|
|
2 |
|
|
|
— |
|
|
|
|
|
4 |
|
|
|
— |
|
|
|
非公認會計準則調整的税收影響（附註11） |
|
|
— |
|
|
|
32 |
|
|
|
|
|
— |
|
|
|
72 |
|
|
|
非公認會計準則 |
|
$ |
114 |
|
|
$ |
16 |
|
|
14.2% |
|
$ |
137 |
|
|
$ |
49 |
|
|
35.5% |
|
|
|
|
|
|
|
|
截至 2022 年 9 月 30 日的三個月 |
||||||||
|
|
|
|
|
|
|
|
之前的收入 |
|
|
規定 |
|
|
有效 |
||
GAAP |
|
|
|
|
|
|
|
$ |
40 |
|
|
$ |
34 |
|
|
85.5% |
收購和整合成本（注3） |
|
|
|
|
|
|
|
|
31 |
|
|
|
— |
|
|
|
增加收購庫存 |
|
|
|
|
|
|
|
|
39 |
|
|
|
— |
|
|
|
重組（注4） |
|
|
|
|
|
|
|
|
5 |
|
|
|
— |
|
|
|
無形資產的攤銷 |
|
|
|
|
|
|
|
|
47 |
|
|
|
— |
|
|
|
債務發行成本的攤銷（注7） |
|
|
|
|
|
|
|
|
43 |
|
|
|
— |
|
|
|
撤銷無限期再投資主張（注10） |
|
|
|
|
|
|
|
|
— |
|
|
|
(30 |
) |
|
|
非公認會計準則調整的税收影響（附註11） |
|
|
|
|
|
|
|
|
— |
|
|
|
34 |
|
|
|
非公認會計準則 |
|
|
|
|
|
|
|
$ |
204 |
|
|
$ |
37 |
|
|
18.0% |
|
|
截至2023年9月30日的九個月 |
|
截至 2022 年 9 月 30 日的九個月 |
||||||||||||||||
|
|
之前的（虧損）收入 |
|
|
（福利）準備金 |
|
|
有效 |
|
之前的收入 |
|
|
規定 |
|
|
有效 |
||||
GAAP |
|
$ |
(1,848 |
) |
|
$ |
(76 |
) |
|
4.1% |
|
$ |
367 |
|
|
$ |
88 |
|
|
24.1% |
已停產產品系列的超額和過時費用（注1） |
|
|
13 |
|
|
|
— |
|
|
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
增加購置庫存（注2） |
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
|
|
39 |
|
|
|
— |
|
|
|
收購和整合成本（注3） |
|
|
14 |
|
|
|
|
|
|
|
|
41 |
|
|
|
|
|
|
||
重組（注4） |
|
|
13 |
|
|
|
— |
|
|
|
|
|
10 |
|
|
|
— |
|
|
|
無形資產的攤銷 |
|
|
225 |
|
|
|
— |
|
|
|
|
|
77 |
|
|
|
— |
|
|
|
商譽和無形資產減值（注5） |
|
|
1,827 |
|
|
|
— |
|
|
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
出售長期資產的收益（注6） |
|
|
(2 |
) |
|
|
|
|
|
|
|
(7 |
) |
|
|
|
|
|
||
債務發行成本的攤銷（注7） |
|
|
17 |
|
|
|
— |
|
|
|
|
|
43 |
|
|
|
— |
|
|
|
勒索軟件事件（注8） |
|
|
14 |
|
|
|
— |
|
|
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
貨幣對衝收益（注9） |
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
|
|
(5 |
) |
|
|
|
|
|
|
撤銷無限期再投資主張（注10） |
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
|
|
— |
|
|
|
(30 |
) |
|
|
非公認會計準則調整的税收影響（附註11） |
|
|
— |
|
|
|
131 |
|
|
|
|
|
— |
|
|
|
43 |
|
|
|
非公認會計準則 |
|
$ |
273 |
|
|
$ |
55 |
|
|
20.1% |
|
$ |
565 |
|
|
$ |
101 |
|
|
17.9% |
MKS 儀器有限公司
我們的非公認會計準則財務信息附註
非公認會計準則財務指標調整了下列項目的公認會計準則財務指標。這些非公認會計準則財務指標應被視為MKS公佈的GAAP業績的補充，而不是其替代品，並且可能與其他公司使用的非公認會計準則財務指標不同。此外，這些非公認會計準則財務指標不基於任何一套全面的會計規則或原則。MKS管理層認為，這些非公認會計準則財務指標的列報有助於投資者比較前幾個時期，分析持續的業務趨勢和經營業績。由於四捨五入，所列的總數可能無法相加，百分比可能無法使用所列數字重新計算。
注1：我們記錄了與停產產品系列相關的過剩和過時庫存費用。
注2：在截至2022年9月30日的三個月和九個月中，收入成本包括因收購Atotech而從庫存增加到公允價值的攤銷。
注3：收購和整合成本主要與Atotech的收購有關。
注4：截至2023年9月30日和2023年6月30日的三個月以及截至2023年9月30日的九個月中的重組成本主要與全球成本節約計劃產生的遣散費有關。截至2022年9月30日的三個月中，重組成本主要與與收購Atotech有關的高管薪酬有關。在截至2022年9月30日的九個月中，重組成本主要與與收購Atotech相關的高管款項以及一項全球成本節約計劃以及關閉歐洲兩家工廠而產生的遣散費有關。
注5：在截至2023年6月30日的三個月中，我們注意到行業需求疲軟，尤其是個人計算機和智能手機市場，並得出結論，我們的材料解決方案部門（代表前Atotech業務）和設備解決方案業務（代表前電子科學工業業務，也是我們光子解決方案部的報告部門）發生了觸發事件。我們進行了定量評估，導致我們的材料解決方案部門減值13億美元，設備解決方案業務減值5億美元。
注6：我們因出售一傢俬營公司的少數股權投資而錄得收益。
附註7：我們記錄了與定期貸款機制相關的債務發行成本攤銷相關的額外利息支出。
注8：我們記錄了與2023年2月3日發現的勒索軟件事件相關的成本（扣除追回額）。這些成本主要包括各種第三方諮詢服務，包括法務專家、修復專家、法律顧問和其他信息技術和會計專業費用、網絡安全措施的增強以及恢復系統和訪問數據的成本。
注9：我們從歐元貨幣合約中獲得收益，該合約用於對衝與Atotech收購相關的融資。該合同已於2022年1月31日到期。
注10：在收購Atotech之後，我們不打算再無限期地對外國子公司的收益進行再投資。記錄額外的所得税支出是為了反映匯回前一財期收入時應繳的預扣税的估計。
注11：非公認會計準則調整按適用的法定税率徵税，導致公認會計原則和非公認會計準則税率之間存在差異。