附錄 99.1
Alight 公佈第三季度業績
— 實現總收入增長超過8％，僱主解決方案收入增長近9％ —
—產生了2.62億美元的強勁BPaaS預訂量，增長了26％—
— 盈利能力持續強勁的兩位數增長 —
— 提高了 2023 年調整後的每股收益指導區間 —
— 2023 年合同收入的 95% 以上 —
伊利諾伊州林肯郡——2023年11月1日——領先的基於雲的綜合數字人力資本和業務解決方案提供商Alight, Inc.（紐約證券交易所代碼：ALIT）今天公佈了截至2023年9月30日的第三季度業績。
首席執行官斯蒂芬·肖爾表示：“Alight實現了個位數的高收入增長和兩位數的盈利能力增長，這是因為我們成功轉型為平臺公司帶來了持續而持久的財務業績。”“以平臺為基礎，我們看到了對我們解決方案的廣泛需求，強勁的BPaaS預訂量比上年增長了26％，這突顯了這一點。我們持續強勁的財務業績，以及2024年已經簽訂了27億美元的收入合同，這使我們能夠重申2023年和中期的指引。”
2023 年第三季度亮點
2023 年第三季度業績
合併業績
收入增長8.4％，達到8.13億美元，而去年同期為7.5億美元。這一改善是由僱主解決方案收入增長8.7％推動的，這要歸因於淨商業活動、項目收入和數量的增加以及我們在2022年收購的影響，以及專業服務收入增長10.5％。經常性收入佔總收入的83.3％，增長8.3％，達到6.77億美元，這主要是由於僱主解決方案收入的增長。
毛利為2.57億美元，佔收入的31.6％，而去年同期為2.12億美元，佔收入的28.3％。如上所述，毛利的增長主要是由收入增長和生產力節省推動的，但與收入增長相關的額外成本部分抵消了這一增長。
銷售、一般和管理費用為1.77億美元，而去年同期為1.78億美元。下降的主要原因是與股票獎勵相關的薪酬支出，但部分被我們2022年收購的費用以及我們先前宣佈的重組計劃所產生的成本所抵消。
利息支出為3,400萬美元，而去年同期為3,100萬美元。支出的變化主要是由於市場利率的變動，我們的定期貸款借款的利息支出增加。
該公司的所得税前虧損為1,500萬美元，而去年同期的所得税前虧損為6,500萬美元。這一變化主要是由於金融工具的非營業公允價值重新計量和應收税款協議。
2023年第三季度細分市場業績
僱主解決方案
僱主解決方案由Alight的數字、軟件和人工智能主導的能力驅動，涵蓋員工的整體健康和參與度，包括綜合福利管理、醫療保健導航、財務健康、員工健康和薪資。
僱主解決方案的收入增長了8.7％，達到7.01億美元，而去年同期為6.45億美元，這要歸因於淨商業活動、項目收入和交易量的增加以及我們在2022年收購的影響。經常性收入增長8.7％，達到6.34億美元，而項目收入增長8.1％，達到6700萬美元。
僱主解決方案的毛利為2.31億美元，而去年同期為1.89億美元，增長22.2％，這得益於收入增長和生產力節省，但部分被員工薪酬成本以及與當前和未來收入的資金增長相關的額外成本所抵消。Employer Solutions調整後的毛利為2.6億美元，而去年同期為2.14億美元，增長21.5％，即4600萬美元，這主要是由於影響上述毛利的因素。
專業服務
由於經常性收入增加和項目收入增加，專業服務收入增長了10.5％，達到1.05億美元，而去年同期為9,500萬美元。經常性收入和項目收入分別增長了400萬美元和600萬美元。
專業服務毛利為2,600萬美元，調整後的毛利為2,700萬美元，與上年同期相比分別增加了300萬美元和200萬美元。
資產負債表亮點
截至2023年9月30日，該公司的現金及現金等價物餘額為2.76億美元，總負債為28.01億美元，扣除現金和現金等價物的總負債為25.25億美元。
在本季度，公司完成了對2028年定期貸款的重新定價，將其利率降低了25個基點，預計每年可節省600萬美元的利息支出。
到2024年，公司債務的固定利率為84％，到2025年為60％。
商業展望
該公司2023年的展望包括：
以下是本新聞稿中使用的未被美國公認會計原則（“GAAP”）認可的歷史財務指標的對賬。由於無法獲得前瞻性的 GAAP 財務指標，而且如果不進行不合理的努力，就無法獲得對賬信息，因此我們沒有提供前瞻性非公認會計準則指標的對賬。出於同樣的原因，我們無法解決不可用信息的可能重要性，這些信息可能對未來的業績至關重要。
財報電話會議和網絡直播信息
討論公司第三季度財務業績的電話會議定於今天，即2023年11月1日中部時間上午7點30分（美國東部時間上午8點30分）舉行。感興趣的人士可以通過登錄公司網站上的投資者關係欄目訪問網絡直播和隨附的演示材料，網址為 http://investor.alight.com。電話會議的重播和隨附的演示材料將在投資者關係網站上公佈，為期約90天。
關於 Alight 解決方案
Alight是一家領先的基於雲的人力資本技術和服務提供商，為3,600萬人和受撫養人做出自信的健康、財富和福祉決策提供支持。我們的 Alight Worklife® 平臺將數據和分析與簡單、無縫的用户體驗相結合。在我們的全球交付能力的支持下，Alight Worklife 正在改變世界各地人們的員工體驗。憑藉以數據為導向的個性化健康、財富、薪酬和福祉見解，Alight為人們提供在人生重要時刻和最重要的決策中獲得更好的結果和安心。在 alight.com 上了解 Alight 如何為各種規模的組織解鎖增長。
欲瞭解更多信息，請訪問 www.alight.com。
聯繫人
投資者：
傑裏米科恩
investor.relations@alight.com
媒體：
桑德拉·凱爾德
sandra.kelder@alight.com
前瞻性陳述
本新聞稿包含經修訂的1933年《證券法》（“證券法”）第27A條和經修訂的1934年《證券交易法》第21E條所指的前瞻性陳述。這些聲明包括但不限於與Alight業務業績和前景預期、財務業績、流動性和資本資源相關的聲明，以及其他非歷史聲明，包括本新聞稿 “商業展望” 部分中的聲明。在某些情況下，這些前瞻性陳述可以通過使用 “展望”、“相信”、“期望”、“潛力”、“繼續”、“可能”、“應該”、“可以”、“尋求”、“項目”、“預測”、“打算”、“計劃”、“估計”、“預期” 等詞語或其他類似詞語的負面版本來識別。此類前瞻性陳述受到各種風險和不確定性的影響，包括與客户所服務的行業、市場和地區的經濟活動下降相關的風險，包括通貨膨脹率或利率上升或貨幣和財政政策變化造成的風險，與我們的信息技術系統和網絡性能相關的風險，與我們維護機密和專有信息安全和隱私的能力相關的風險，與監管變化相關的風險，包括人工智能和機器學習的使用發展以及我們行業的競爭.可能導致Alight的業績與前瞻性陳述中描述的業績存在重大差異的其他因素可以在Alight於2023年3月1日向美國證券交易委員會（“SEC”）提交的10-K表年度報告中標題為 “風險因素” 的部分中找到，因為這些因素可能會在Alight向美國證券交易委員會提交的文件中不時更新，這些文件已經或將在美國證券交易委員會的網站上查閲 www.sec.gov。因此，有或將有一些重要因素可能導致實際結果或結果與這些陳述中指出的結果或結果存在重大差異。不應將這些因素解釋為詳盡無遺，應與本演示文稿和Alight向美國證券交易委員會提交的文件中指出的其他因素一起考慮。除非法律要求，否則Alight沒有義務公開更新或審查任何前瞻性陳述，無論是由於新信息、未來發展還是其他原因。
非公認會計準則財務指標
公司在本新聞稿中提到了某些非公認會計準則財務指標，包括：調整後的息税折舊攤銷前利潤、調整後的息税折舊攤銷前利潤率、調整後的淨收益、調整後的攤薄每股收益、運營現金流轉換、調整後的毛利和調整後的毛利率。請參閲下文，瞭解更多信息以及此類非公認會計準則財務指標的對賬情況。非公認會計準則財務指標的列報用於增強我們的投資者和貸款人對我們財務業績某些方面的理解。本次討論不應孤立地考慮，也不能優於根據公認會計原則編制的直接可比財務指標，也不能取代根據公認會計原則編制的直接可比財務指標。
調整後的息税折舊攤銷前利潤，定義為扣除利息、税項、折舊和無形攤銷前的收益，根據我們在評估持續經營業績時未考慮的某些非現金和其他項目的影響進行調整。調整後的息税折舊攤銷前利潤率定義為調整後的息税折舊攤銷前利潤除以收入。調整後的息税折舊攤銷前利潤和調整後的息税折舊攤銷前利潤率都是管理層和利益相關者使用的非公認會計準則財務指標，用於提供有用的補充信息，以便更好地比較我們在不同時期的業績以及評估我們的核心經營業績。
調整後淨收益，定義為可歸屬於Alight, Inc.的淨收益（虧損），經無形攤銷以及我們在評估持續評估時未考慮的某些非現金項目的影響進行了調整
經營業績，是一項非公認會計準則財務指標，僅用於計算調整後的攤薄後每股收益。
調整後的攤薄後每股收益定義為調整後的淨收入除以攤薄後的Alight Inc.普通股調整後的加權平均股數。我們和我們的投資者使用調整後的攤薄後每股收益來評估我們的核心經營業績，並將我們的經營業績與競爭對手進行基準比較。
運營現金流轉換定義為經營活動提供的現金除以調整後的息税折舊攤銷前利潤。管理層和利益相關者使用運營現金流轉換來評估我們的核心運營業績。
調整後的毛利定義為收入減去經摺舊、攤銷和基於股份的薪酬調整後的服務成本，調整後的毛利率定義為調整後的毛利除以收入。管理層使用調整後的毛利和調整後的毛利率作為制定財務、運營和規劃決策以及評估業績的關鍵衡量標準。我們認為，列報調整後的毛利和調整後的毛利率對投資者很有用，因為它消除了某些非現金支出的影響，並允許在不同時期之間進行直接比較。
簡明合併收益（虧損）報表
（未經審計）
|
|
截至 9 月 30 日的三個月 |
|
|
截至9月30日的九個月 |
|
|||||||||||||
（以百萬計，每股金額除外） |
|
|
2023 |
|
2022 |
|
|
2023 |
|
2022 |
|
||||||||
收入 |
|
$ |
|
813 |
|
|
$ |
|
750 |
|
|
$ |
|
2,450 |
|
$ |
|
2,190 |
|
服務成本，不包括折舊和攤銷 |
|
|
|
535 |
|
|
|
|
523 |
|
|
|
|
1,618 |
|
|
|
1,497 |
|
折舊和攤銷 |
|
|
|
21 |
|
|
|
|
15 |
|
|
|
|
61 |
|
|
|
39 |
|
毛利 |
|
|
|
257 |
|
|
|
|
212 |
|
|
|
|
771 |
|
|
|
654 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
運營費用 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
銷售、一般和管理 |
|
|
|
177 |
|
|
|
|
178 |
|
|
|
|
555 |
|
|
|
475 |
|
折舊和無形攤銷 |
|
|
|
84 |
|
|
|
|
84 |
|
|
|
|
254 |
|
|
|
254 |
|
運營費用總額 |
|
|
|
261 |
|
|
|
|
262 |
|
|
|
|
809 |
|
|
|
729 |
|
營業收入（虧損） |
|
|
|
(4 |
) |
|
|
|
(50 |
) |
|
|
|
(38 |
) |
|
|
(75 |
) |
其他（收入）支出 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
金融工具公允價值變動所致（收益）虧損 |
|
|
|
(36 |
) |
|
|
|
10 |
|
|
|
|
(11 |
) |
|
|
(53 |
) |
應收税款協議公允價值變動造成的（收益）虧損 |
|
|
|
11 |
|
|
|
|
(20 |
) |
|
|
|
30 |
|
|
|
(63 |
) |
利息支出 |
|
|
|
34 |
|
|
|
|
31 |
|
|
|
|
100 |
|
|
|
89 |
|
其他（收入）支出，淨額 |
|
|
|
2 |
|
|
|
|
(6 |
) |
|
|
|
9 |
|
|
|
(14 |
) |
其他（收入）支出總額，淨額 |
|
|
|
11 |
|
|
|
|
15 |
|
|
|
|
128 |
|
|
|
(41 |
) |
所得税前收入（虧損） |
|
|
|
(15 |
) |
|
|
|
(65 |
) |
|
|
|
(166 |
) |
|
|
(34 |
) |
所得税支出（福利） |
|
|
|
31 |
|
|
|
|
(20 |
) |
|
|
|
26 |
|
|
|
(28 |
) |
淨收益（虧損） |
|
|
|
(46 |
) |
|
|
|
(45 |
) |
|
|
|
(192 |
) |
|
|
(6 |
) |
歸屬於非控股權益的淨虧損 |
|
|
|
2 |
|
|
|
|
(8 |
) |
|
|
|
(9 |
) |
|
|
(9 |
) |
歸屬於Alight, Inc.的淨（虧損）收益 |
|
$ |
|
(48 |
) |
|
$ |
|
(37 |
) |
|
$ |
|
(183 |
) |
$ |
|
3 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
每股收益 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
每股基本（淨虧損）收益 |
|
$ |
|
(0.10 |
) |
|
$ |
|
(0.08 |
) |
|
$ |
|
(0.38 |
) |
$ |
|
0.01 |
|
攤薄（淨虧損）每股收益 |
|
$ |
|
(0.10 |
) |
|
$ |
|
(0.08 |
) |
|
$ |
|
(0.38 |
) |
$ |
|
- |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
簡明合併資產負債表
（未經審計）
|
|
|
|
|
|
|
||||
|
|
9月30日 |
|
|
十二月三十一日 |
|
||||
|
|
2023 |
|
|
2022 |
|
||||
（以百萬計，面值除外） |
|
|
|
|
|
|
|
|||
資產 |
|
|
|
|
|
|
|
|
||
流動資產 |
|
|
|
|
|
|
|
|
||
現金和現金等價物 |
|
$ |
|
276 |
|
|
$ |
|
250 |
|
應收賬款，淨額 |
|
|
|
664 |
|
|
|
|
678 |
|
其他流動資產 |
|
|
|
290 |
|
|
|
|
379 |
|
扣除信託資產前的流動資產總額 |
|
|
|
1,230 |
|
|
|
|
1,307 |
|
信託資產 |
|
|
|
1,319 |
|
|
|
|
1,509 |
|
流動資產總額 |
|
|
|
2,549 |
|
|
|
|
2,816 |
|
善意 |
|
|
|
3,682 |
|
|
|
|
3,679 |
|
無形資產，淨額 |
|
|
|
3,632 |
|
|
|
|
3,872 |
|
固定資產，淨額 |
|
|
|
357 |
|
|
|
|
320 |
|
遞延所得税資產，淨額 |
|
|
|
5 |
|
|
|
|
6 |
|
其他資產 |
|
|
|
524 |
|
|
|
|
542 |
|
總資產 |
|
$ |
|
10,749 |
|
|
$ |
|
11,235 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||
負債和股東權益 |
|
|
|
|
|
|
|
|
||
負債 |
|
|
|
|
|
|
|
|
||
流動負債 |
|
|
|
|
|
|
|
|
||
應付賬款和應計負債 |
|
$ |
|
428 |
|
|
$ |
|
508 |
|
長期債務的流動部分，淨額 |
|
|
|
25 |
|
|
|
|
31 |
|
其他流動負債 |
|
|
|
312 |
|
|
|
|
300 |
|
扣除信託負債前的流動負債總額 |
|
|
|
765 |
|
|
|
|
839 |
|
信託負債 |
|
|
|
1,319 |
|
|
|
|
1,509 |
|
流動負債總額 |
|
|
|
2,084 |
|
|
|
|
2,348 |
|
遞延所得税負債 |
|
|
|
63 |
|
|
|
|
60 |
|
長期債務，淨額 |
|
|
|
2,776 |
|
|
|
|
2,792 |
|
長期應收税款協議 |
|
|
|
634 |
|
|
|
|
568 |
|
金融工具 |
|
|
|
87 |
|
|
|
|
97 |
|
其他負債 |
|
|
|
213 |
|
|
|
|
281 |
|
負債總額 |
|
$ |
|
5,857 |
|
|
$ |
|
6,146 |
|
承付款和或有開支 |
|
|
|
|
|
|
|
|
||
股東權益 |
|
|
|
|
|
|
|
|
||
面值0.0001美元的優先股：1.0股已授權，未發行和流通 |
|
$ |
|
— |
|
|
$ |
|
— |
|
A類普通股：面值0.0001美元，已授權1,000.0股；截至2023年9月30日和2022年12月31日，已發行和流通的股票分別為501.1和478.3股 |
|
|
|
— |
|
|
|
|
— |
|
B類普通股：面值0.0001美元，已授權20.0股；截至2023年9月30日和2022年12月31日，已發行和流通的股票分別為10.0股 |
|
|
|
— |
|
|
|
|
— |
|
第五類普通股：面值0.0001美元，已授權175.0股；截至2023年9月30日和2022年12月31日，已發行和流通的股票分別為36.6和63.5股 |
|
|
|
— |
|
|
|
|
— |
|
Z類普通股：面值0.0001美元，已授權12.9股；截至2023年9月30日和2022年12月31日，分別為5.2股和5.6股 |
|
|
|
— |
|
|
|
|
— |
|
按成本計算的國庫股（截至2023年9月30日和2022年12月31日，分別為6.4股和1.5股） |
|
|
|
(52 |
) |
|
|
|
(12 |
) |
額外的實收資本 |
|
|
|
4,823 |
|
|
|
|
4,514 |
|
留存赤字 |
|
|
|
(341 |
) |
|
|
|
(158 |
) |
累計其他綜合收益 |
|
|
|
96 |
|
|
|
|
95 |
|
Total Alight, Inc. 股東權益 |
|
$ |
|
4,526 |
|
|
$ |
|
4,439 |
|
非控股權益 |
|
|
|
366 |
|
|
|
|
650 |
|
股東權益總額 |
|
$ |
|
4,892 |
|
|
$ |
|
5,089 |
|
負債和股東權益總額 |
|
$ |
|
10,749 |
|
|
$ |
|
11,235 |
|
簡明合併現金流量表
（未經審計）
|
|
截至9月30日的九個月 |
|
|||||||
（單位：百萬） |
|
2023 |
|
|
2022 |
|
||||
經營活動： |
|
|
|
|
|
|
|
|
||
淨收益（虧損） |
|
$ |
|
(192 |
) |
|
$ |
|
(6 |
) |
為將淨收益（虧損）與經營活動提供的淨現金進行對賬而進行的調整： |
|
|
|
|
|
|
|
|
||
折舊 |
|
|
|
76 |
|
|
|
|
56 |
|
無形資產攤銷 |
|
|
|
239 |
|
|
|
|
237 |
|
非現金租賃費用 |
|
|
|
15 |
|
|
|
|
19 |
|
融資費和保費攤銷 |
|
|
|
(2 |
) |
|
|
|
(1 |
) |
基於股份的薪酬支出 |
|
|
|
110 |
|
|
|
|
129 |
|
金融工具公允價值變動所致（收益）虧損 |
|
|
|
(11 |
) |
|
|
|
(53 |
) |
應收税款協議公允價值變動造成的（收益）虧損 |
|
|
|
30 |
|
|
|
|
(63 |
) |
發佈未確認的税收條款 |
|
|
|
(1 |
) |
|
|
|
(29 |
) |
遞延所得税支出（福利） |
|
|
|
30 |
|
|
|
|
(6 |
) |
其他 |
|
|
|
7 |
|
|
|
|
4 |
|
扣除業務合併後的經營資產和負債的變化： |
|
|
|
|
|
|
|
|
||
應收賬款 |
|
|
|
12 |
|
|
|
|
(73 |
) |
應付賬款和應計負債 |
|
|
|
(79 |
) |
|
|
|
(2 |
) |
其他資產和負債 |
|
|
|
17 |
|
|
|
|
(11 |
) |
經營活動提供的現金 |
|
$ |
|
251 |
|
|
$ |
|
201 |
|
投資活動： |
|
|
|
|
|
|
|
|
||
資本支出 |
|
|
|
(127 |
) |
|
|
|
(115 |
) |
用於投資活動的現金 |
|
$ |
|
(127 |
) |
|
$ |
|
(115 |
) |
籌資活動： |
|
|
|
|
|
|
|
|
||
信託負債淨增加（減少） |
|
|
|
(190 |
) |
|
|
|
74 |
|
從銀行借款 |
|
|
|
— |
|
|
|
|
104 |
|
融資費用 |
|
|
|
— |
|
|
|
|
(3 |
) |
向銀行還款 |
|
|
|
(19 |
) |
|
|
|
(134 |
) |
融資租賃債務的本金支付 |
|
|
|
(17 |
) |
|
|
|
(20 |
) |
應收税款協議的付款 |
|
|
|
(7 |
) |
|
|
|
— |
|
代扣代繳税款的股份/單位的納税 |
|
|
|
(8 |
) |
|
|
|
(1 |
) |
遞延和或有對價付款 |
|
|
|
(9 |
) |
|
|
|
(81 |
) |
回購股票 |
|
|
|
(40 |
) |
|
|
|
(12 |
) |
其他籌資活動 |
|
|
|
1 |
|
|
|
|
— |
|
由（用於）融資活動提供的現金 |
|
$ |
|
(289 |
) |
|
$ |
|
(73 |
) |
匯率變動對現金、現金等價物和限制性現金的影響 |
|
|
|
1 |
|
|
|
|
(7 |
) |
現金、現金等價物和限制性現金的淨增加（減少） |
|
|
|
(164 |
) |
|
|
|
6 |
|
期初現金、現金等價物和限制性現金 |
|
|
|
1,759 |
|
|
|
|
1,652 |
|
期末現金、現金等價物和限制性現金 |
|
$ |
|
1,595 |
|
|
$ |
|
1,658 |
|
淨收益（虧損）與調整後息税折舊攤銷前利潤的對賬
（未經審計）
|
|
|
截至 9 月 30 日的三個月 |
|
|
截至9月30日的九個月 |
|
|||||||||||||
（單位：百萬） |
|
|
2023 |
|
|
|
2022 |
|
|
2023 |
|
|
2022 |
|
||||||
淨收益（虧損） |
|
$ |
|
(46 |
) |
|
$ |
|
(45 |
) |
|
$ |
|
(192 |
) |
|
$ |
|
(6 |
) |
利息支出 |
|
|
|
34 |
|
|
|
|
31 |
|
|
|
|
100 |
|
|
|
|
89 |
|
所得税支出（福利） |
|
|
|
31 |
|
|
|
|
(20 |
) |
|
|
|
26 |
|
|
|
|
(28 |
) |
折舊 |
|
|
|
26 |
|
|
|
|
21 |
|
|
|
|
76 |
|
|
|
|
56 |
|
無形攤銷 |
|
|
|
79 |
|
|
|
|
78 |
|
|
|
|
239 |
|
|
|
|
237 |
|
EBITDA |
|
|
|
124 |
|
|
|
|
65 |
|
|
|
|
249 |
|
|
|
|
348 |
|
基於股份的薪酬 |
|
|
|
35 |
|
|
|
|
54 |
|
|
|
|
110 |
|
|
|
|
129 |
|
交易和整合費用 (1) |
|
|
|
6 |
|
|
|
|
2 |
|
|
|
|
16 |
|
|
|
|
11 |
|
重組 |
|
|
|
17 |
|
|
|
|
23 |
|
|
|
|
73 |
|
|
|
|
43 |
|
金融工具公允價值變動所致（收益）虧損 |
|
|
|
(36 |
) |
|
|
|
10 |
|
|
|
|
(11 |
) |
|
|
|
(53 |
) |
應收税款協議公允價值變動造成的（收益）虧損 |
|
|
|
11 |
|
|
|
|
(20 |
) |
|
|
|
30 |
|
|
|
|
(63 |
) |
其他 (2) |
|
|
|
1 |
|
|
|
|
(1 |
) |
|
|
|
2 |
|
|
|
|
2 |
|
調整後 EBITDA |
|
$ |
|
158 |
|
|
$ |
|
133 |
|
|
$ |
|
469 |
|
|
$ |
|
417 |
|
收入 |
|
$ |
|
813 |
|
|
$ |
|
750 |
|
|
$ |
|
2,450 |
|
|
$ |
|
2,190 |
|
調整後的息税折舊攤銷前利潤率 (3) |
|
|
|
19.4 |
% |
|
|
|
17.7 |
% |
|
|
|
19.1 |
% |
|
|
|
19.0 |
% |
(1) 交易和整合費用主要與收購活動有關。
(2) 其他主要包括與債務融資相關的費用。
(3) 調整後的息税折舊攤銷前利潤率定義為調整後的息税折舊攤銷前利潤佔收入的百分比。
歸屬於Alight, Inc.的淨收益（虧損）與調整後淨收益和調整後的攤薄後每股收益的對賬
（未經審計）
|
|
|
截至 9 月 30 日的三個月 |
|
|
截至9月30日的九個月 |
|
||||||||||||
（以百萬計，股票和每股金額除外） |
|
|
2023 |
|
|
|
2022 |
|
|
|
2023 |
|
|
2022 |
|
||||
分子： |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
歸屬於Alight, Inc.的淨（虧損）收益 |
|
$ |
|
(48 |
) |
|
$ |
|
(37 |
) |
|
$ |
|
(183 |
) |
$ |
|
3 |
|
非控股權益的轉換 |
|
|
|
2 |
|
|
|
|
(8 |
) |
|
|
|
(9 |
) |
|
|
(9 |
) |
無形攤銷 |
|
|
|
79 |
|
|
|
|
78 |
|
|
|
|
239 |
|
|
|
237 |
|
基於股份的薪酬 |
|
|
|
35 |
|
|
|
|
54 |
|
|
|
|
110 |
|
|
|
129 |
|
交易和整合費用 |
|
|
|
6 |
|
|
|
|
2 |
|
|
|
|
16 |
|
|
|
11 |
|
重組 |
|
|
|
17 |
|
|
|
|
23 |
|
|
|
|
73 |
|
|
|
43 |
|
金融工具公允價值變動所致（收益）虧損 |
|
|
|
(36 |
) |
|
|
|
10 |
|
|
|
|
(11 |
) |
|
|
(53 |
) |
應收税款協議公允價值變動造成的（收益）虧損 |
|
|
|
11 |
|
|
|
|
(20 |
) |
|
|
|
30 |
|
|
|
(63 |
) |
其他 |
|
|
|
1 |
|
|
|
|
(1 |
) |
|
|
|
2 |
|
|
|
2 |
|
調整的税收影響 (1) |
|
|
|
7 |
|
|
|
|
(37 |
) |
|
|
|
(44 |
) |
|
|
(104 |
) |
調整後淨收益 |
|
$ |
|
74 |
|
|
$ |
|
64 |
|
|
$ |
|
223 |
|
$ |
|
196 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
分母： |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
加權平均已發行股票——基本 |
|
|
|
493,226,324 |
|
|
|
|
457,904,703 |
|
|
|
|
486,683,943 |
|
|
|
457,535,329 |
|
非控股權益單位交換的稀釋效應 |
|
|
|
— |
|
|
|
|
— |
|
|
|
|
— |
|
|
|
75,800,317 |
|
RSU 的稀釋效應 |
|
|
|
— |
|
|
|
|
— |
|
|
|
|
— |
|
|
|
770,953 |
|
加權平均已發行股票——攤薄 |
|
|
|
493,226,324 |
|
|
|
|
457,904,703 |
|
|
|
|
486,683,943 |
|
|
|
534,106,599 |
|
非控股權益單位的交換 (2) |
|
|
|
40,858,016 |
|
|
|
|
75,800,317 |
|
|
|
|
47,618,819 |
|
|
|
— |
|
未歸屬的限制性股的影響 (3) |
|
|
|
9,161,197 |
|
|
|
|
10,289,937 |
|
|
|
|
9,161,197 |
|
|
|
9,518,984 |
|
調整後的已發行A類普通股——攤薄 (4) |
|
|
|
543,245,537 |
|
|
|
|
543,994,957 |
|
|
|
|
543,463,959 |
|
|
|
543,625,583 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
每股基本（淨虧損）收益 |
|
$ |
|
(0.10 |
) |
|
$ |
|
(0.08 |
) |
|
$ |
|
(0.38 |
) |
$ |
|
0.01 |
|
攤薄（淨虧損）每股收益 |
|
$ |
|
(0.10 |
) |
|
$ |
|
(0.08 |
) |
|
$ |
|
(0.38 |
) |
$ |
|
— |
|
調整後的攤薄後每股收益 (4) (5) |
|
$ |
|
0.14 |
|
|
$ |
|
0.12 |
|
|
$ |
|
0.41 |
|
$ |
|
0.36 |
|
(1) 所得税影響是根據美國和外國司法管轄區的法定税率根據公司的收入組合計算的，並根據公允價值衡量標準的重大變化進行了調整。
(2) 假設根據交換協議將非控股權益持有的單位全部換成Alight, Inc.的A類普通股。
(3) 包括非既得時間限制性股票單位，這些單位被確定為對美國公認會計原則攤薄後每股收益具有抗稀釋作用。
(4) 不包括兩批或有可發行的賣方盈利股票：（i）如果公司A類普通股的交易量加權平均價格（“VWAP”）連續20個交易日超過12.50美元，則將發行750萬股；（ii）如果公司的A類普通股VWAP連續20個交易日超過15.00美元，則將發行750萬股。這兩個階段的期限均為七年。
(5) 不包括28,547,275和33,148,917個基於績效的單位，這分別代表了根據截至2023年9月30日和2022年9月30日的業績條件的實現情況，預計歸屬的股票總數。
分部利潤與所得税優惠前收入（虧損）的對賬
（未經審計）
|
|
分部利潤 |
|
||||||||||||||||
|
|
截至 9 月 30 日的三個月 |
|
|
截至9月30日的九個月 |
|
|||||||||||||
（單位：百萬） |
|
|
2023 |
|
|
2022 |
|
|
2023 |
|
2022 |
|
|||||||
僱主解決方案 |
|
$ |
|
231 |
|
|
$ |
|
189 |
|
|
$ |
|
709 |
|
$ |
|
593 |
|
專業服務 |
|
|
|
26 |
|
|
|
|
23 |
|
|
|
|
64 |
|
|
|
62 |
|
其他 |
|
|
|
- |
|
|
|
|
- |
|
|
|
|
(2 |
) |
|
|
(1 |
) |
總毛利 |
|
|
|
257 |
|
|
|
|
212 |
|
|
|
|
771 |
|
|
|
654 |
|
銷售、一般和管理 |
|
|
|
177 |
|
|
|
|
178 |
|
|
|
|
555 |
|
|
|
475 |
|
折舊和無形攤銷 |
|
|
|
84 |
|
|
|
|
84 |
|
|
|
|
254 |
|
|
|
254 |
|
營業收入（虧損） |
|
|
|
(4 |
) |
|
|
|
(50 |
) |
|
|
|
(38 |
) |
|
|
(75 |
) |
金融工具公允價值變動所致（收益）虧損 |
|
|
|
(36 |
) |
|
|
|
10 |
|
|
|
|
(11 |
) |
|
|
(53 |
) |
應收税款協議公允價值變動造成的（收益）虧損 |
|
|
|
11 |
|
|
|
|
(20 |
) |
|
|
|
30 |
|
|
|
(63 |
) |
利息支出 |
|
|
|
34 |
|
|
|
|
31 |
|
|
|
|
100 |
|
|
|
89 |
|
其他（收入）支出，淨額 |
|
|
|
2 |
|
|
|
|
(6 |
) |
|
|
|
9 |
|
|
|
(14 |
) |
所得税前收入（虧損） |
|
$ |
|
(15 |
) |
|
$ |
|
(65 |
) |
|
$ |
|
(166 |
) |
$ |
|
(34 |
) |
按分部劃分的毛利與調整後毛利對賬
（未經審計）
|
|
截至2023年9月30日的三個月 |
|
||||||||||
（百萬美元） |
|
僱主解決方案 |
|
專業服務 |
|
其他 |
|
總計 |
|
||||
毛利 |
|
$ |
231 |
|
$ |
26 |
|
$ |
- |
|
$ |
257 |
|
增加：股票薪酬 |
|
|
9 |
|
|
- |
|
|
- |
|
|
9 |
|
加：折舊和攤銷 |
|
|
20 |
|
|
1 |
|
|
- |
|
|
21 |
|
調整後的毛利 |
|
$ |
260 |
|
$ |
27 |
|
$ |
- |
|
$ |
287 |
|
毛利率 |
|
|
33.0 |
% |
|
24.8 |
% |
|
- |
|
|
31.6 |
% |
調整後的毛利率 |
|
|
37.1 |
% |
|
25.7 |
% |
|
- |
|
|
35.3 |
% |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
|
|
截至 2022 年 9 月 30 日的三個月 |
|
||||||||||
（百萬美元） |
|
僱主解決方案 |
|
專業服務 |
|
其他 |
|
總計 |
|
||||
毛利 |
|
$ |
189 |
|
$ |
23 |
|
$ |
- |
|
$ |
212 |
|
增加：股票薪酬 |
|
|
11 |
|
|
1 |
|
|
- |
|
|
12 |
|
加：折舊和攤銷 |
|
|
14 |
|
|
1 |
|
|
- |
|
|
15 |
|
調整後的毛利 |
|
$ |
214 |
|
$ |
25 |
|
$ |
- |
|
$ |
239 |
|
毛利率 |
|
|
29.3 |
% |
|
24.2 |
% |
|
- |
|
|
28.3 |
% |
調整後的毛利率 |
|
|
33.2 |
% |
|
26.3 |
% |
|
- |
|
|
31.9 |
% |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
|
|
截至2023年9月30日的九個月 |
|
||||||||||
（百萬美元） |
|
僱主解決方案 |
|
專業服務 |
|
其他 |
|
總計 |
|
||||
毛利 |
|
$ |
709 |
|
$ |
64 |
|
$ |
(2 |
) |
$ |
771 |
|
增加：股票薪酬 |
|
|
25 |
|
|
2 |
|
|
- |
|
|
27 |
|
加：折舊和攤銷 |
|
|
58 |
|
|
1 |
|
|
2 |
|
|
61 |
|
調整後的毛利 |
|
$ |
792 |
|
$ |
67 |
|
$ |
- |
|
$ |
859 |
|
毛利率 |
|
|
33.4 |
% |
|
21.1 |
% |
|
-7.7 |
% |
|
31.5 |
% |
調整後的毛利率 |
|
|
37.3 |
% |
|
22.1 |
% |
|
- |
|
|
35.1 |
% |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
|
|
截至 2022 年 9 月 30 日的九個月 |
|
||||||||||
（百萬美元） |
|
僱主解決方案 |
|
專業服務 |
|
其他 |
|
總計 |
|
||||
毛利 |
|
$ |
593 |
|
$ |
62 |
|
$ |
(1 |
) |
$ |
654 |
|
增加：股票薪酬 |
|
|
27 |
|
|
2 |
|
|
- |
|
|
29 |
|
加：折舊和攤銷 |
|
|
36 |
|
|
1 |
|
|
2 |
|
|
39 |
|
調整後的毛利 |
|
$ |
656 |
|
$ |
65 |
|
$ |
1 |
|
$ |
722 |
|
毛利率 |
|
|
31.5 |
% |
|
22.5 |
% |
|
-3.1 |
% |
|
29.9 |
% |
調整後的毛利率 |
|
|
34.9 |
% |
|
23.6 |
% |
|
3.1 |
% |
|
33.0 |
% |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
其他精選財務數據
（未經審計）
|
|
|
|
截至 9 月 30 日的三個月 |
|
|
截至9月30日的九個月 |
|
||||||||||
（百萬美元） |
|
|
|
2023 |
|
|
2022 |
|
|
2023 |
|
|
2022 |
|
||||
分部收入 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
僱主解決方案： |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
經常出現 |
|
|
|
$ |
634 |
|
|
$ |
583 |
|
|
$ |
1,942 |
|
|
$ |
1,712 |
|
項目 |
|
|
|
|
67 |
|
|
|
62 |
|
|
|
179 |
|
|
|
170 |
|
僱主整體解決方案 |
|
|
|
|
701 |
|
|
|
645 |
|
|
|
2,121 |
|
|
|
1,882 |
|
專業服務： |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
經常出現 |
|
|
|
|
36 |
|
|
|
32 |
|
|
|
104 |
|
|
|
94 |
|
項目 |
|
|
|
|
69 |
|
|
|
63 |
|
|
|
199 |
|
|
|
182 |
|
全面的專業服務 |
|
|
|
|
105 |
|
|
|
95 |
|
|
|
303 |
|
|
|
276 |
|
可報告細分市場總數 |
|
|
|
|
806 |
|
|
|
740 |
|
|
|
2,424 |
|
|
|
2,158 |
|
其他 (1) |
|
|
|
|
7 |
|
|
|
10 |
|
|
|
26 |
|
|
|
32 |
|
總收入 |
|
|
|
$ |
813 |
|
|
$ |
750 |
|
|
$ |
2,450 |
|
|
$ |
2,190 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
分部毛利 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
僱主解決方案 |
|
|
|
$ |
231 |
|
|
$ |
189 |
|
|
$ |
709 |
|
|
$ |
593 |
|
專業服務 |
|
|
|
|
26 |
|
|
|
23 |
|
|
|
64 |
|
|
|
62 |
|
其他 |
|
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
(2 |
) |
|
|
(1 |
) |
總毛利 |
|
|
|
$ |
257 |
|
|
$ |
212 |
|
|
$ |
771 |
|
|
$ |
654 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
分部毛利率 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
僱主解決方案 |
|
|
|
|
33.0 |
% |
|
|
29.3 |
% |
|
|
33.4 |
% |
|
|
31.5 |
% |
專業服務 |
|
|
|
|
24.8 |
% |
|
|
24.2 |
% |
|
|
21.1 |
% |
|
|
22.5 |
% |
其他 |
|
|
|
|
0.0 |
% |
|
|
0.0 |
% |
|
|
(7.7 |
%) |
|
|
(3.1 |
%) |
總毛利率 |
|
|
|
|
31.6 |
% |
|
|
28.3 |
% |
|
|
31.5 |
% |
|
|
29.9 |
% |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
分部調整後的毛利 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
僱主解決方案 |
|
|
|
$ |
260 |
|
|
$ |
214 |
|
|
$ |
792 |
|
|
$ |
656 |
|
專業服務 |
|
|
|
|
27 |
|
|
|
25 |
|
|
|
67 |
|
|
|
65 |
|
其他 |
|
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
1 |
|
調整後的總毛利 |
|
|
|
$ |
287 |
|
|
$ |
239 |
|
|
$ |
859 |
|
|
$ |
722 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
分部調整後的毛利率百分比 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
僱主解決方案 |
|
|
|
|
37.1 |
% |
|
|
33.2 |
% |
|
|
37.3 |
% |
|
|
34.9 |
% |
專業服務 |
|
|
|
|
25.7 |
% |
|
|
26.3 |
% |
|
|
22.1 |
% |
|
|
23.6 |
% |
其他 |
|
|
|
|
0.0 |
% |
|
|
0.0 |
% |
|
|
0.0 |
% |
|
|
3.1 |
% |
調整後的總毛利率百分比 |
|
|
|
|
35.3 |
% |
|
|
31.9 |
% |
|
|
35.1 |
% |
|
|
33.0 |
% |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
調整後 EBITDA |
|
|
|
$ |
158 |
|
|
$ |
133 |
|
|
$ |
469 |
|
|
$ |
417 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
經營活動提供的現金 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
$ |
251 |
|
|
$ |
201 |
|
||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
其他關鍵統計數據 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
經常性收入 |
|
|
|
$ |
677 |
|
|
$ |
625 |
|
|
$ |
2,072 |
|
|
$ |
1,838 |
|
bpaaS 收入 |
|
|
|
$ |
184 |
|
|
$ |
151 |
|
|
$ |
534 |
|
|
$ |
393 |
|
bpaaS 收入佔總收入的百分比 |
|
|
|
|
22.6 |
% |
|
|
20.1 |
% |
|
|
21.8 |
% |
|
|
17.9 |
% |
bpaaS 預訂 (2) |
|
|
|
$ |
262 |
|
|
$ |
208 |
|
|
$ |
486 |
|
|
$ |
564 |
|
(1) 其他收入主要歸因於前託管細分市場。
(2) BPaaS 預訂按合同總價值 (TCV) 進行報告。