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最低成員US-GAAP：隔夜指數互換率成員的擔保隔夜融資利率2022-08-012022-08-310001519751US-GAAP：累計收益虧損淨現金流HedgeParent會員US-GAAP：從累積的其他綜合收入成員中重新分類US-GAAP：大宗商品合同成員2023-07-022023-09-300001519751FBHS: Watersegment 成員2023-01-012023-09-300001519751US-GAAP：其他非營業收入支出成員US-GAAP：被指定為對衝工具成員2022-07-012022-09-300001519751FBHS：家居中心零售商會員2022-07-012022-09-300001519751US-GAAP：持有申報金額的公允價值披露記住2023-09-300001519751國家：美國2023-01-012023-09-300001519751FBHS：assaBusinessessessember2023-07-022023-09-300001519751US-GAAP：累計收益虧損淨現金流HedgeParent會員2022-12-310001519751US-GAAP：額外實收資本會員2021-12-3100015197512021-11-012021-11-300001519751US-GAAP：累計收益虧損淨現金流HedgeParent會員US-GAAP：從累積的其他綜合收入成員中重新分類US-GAAP：外匯合同成員2023-01-012023-09-300001519751US-GAAP：累積翻譯調整成員2022-12-310001519751US-GAAP：累積的其他綜合收入成員2022-07-012022-09-300001519751US-GAAP：運營部門成員2022-07-012022-09-300001519751FBHS：fivePointEightsSeveFivePercents SeniorNotes會員FBHS：兩千二十三名不安全的 SeniorNotes 會員2023-01-012023-09-300001519751US-GAAP：員工離職會員2023-01-012023-09-300001519751US-GAAP：員工離職會員2021-12-310001519751US-GAAP：累計收益虧損淨現金流HedgeParent會員2022-06-300001519751US-GAAP：留存收益會員2023-09-300001519751US-GAAP：額外實收資本會員2023-07-022023-09-300001519751美國通用會計準則：普通股成員2023-07-010001519751FBHS：安全部門成員2023-01-012023-09-300001519751FBHS：批發零售貿易會員2022-07-012022-09-300001519751US-GAAP：利率合同成員US-GAAP：累計收益虧損淨現金流HedgeParent會員US-GAAP：從累積的其他綜合收入成員中重新分類2022-07-012022-09-300001519751US-GAAP：運營部門成員2022-01-012022-09-300001519751FBHS：家居中心零售商會員2022-01-012022-09-300001519751US-GAAP：累積翻譯調整成員2023-07-010001519751FBHS：fourpointzerporcent SeniorNotes 會員美國公認會計準則：SeniorNotes會員2022-03-310001519751US-GAAP：累積固定福利計劃調整成員2022-01-012022-09-300001519751FBHS：批發零售貿易會員2023-01-012023-09-300001519751FBHS：商業票據借款會員US-GAAP：公允價值公允價值披露的估算記住2023-09-300001519751US-GAAP：利率合同成員2023-01-012023-09-300001519751US-GAAP：美國國債普通股會員2022-07-012022-09-300001519751美國通用會計準則：普通股成員2022-12-310001519751國家：美國2023-07-022023-09-300001519751US-GAAP：專利技術成員2023-09-300001519751US-GAAP：留存收益會員2023-07-010001519751US-GAAP：留存收益會員2022-09-300001519751FBHS：SolarInnovations LLC 成員2022-01-012022-01-310001519751US-GAAP：累計收益虧損淨現金流HedgeParent會員2022-07-012022-09-300001519751US-GAAP：養老金計劃固定福利會員FBHS：netperiodicBenefitsCost 會員2022-07-012022-09-300001519751US-GAAP：利息支出會員2022-07-012022-09-300001519751US-GAAP：其他非營業收入支出成員US-GAAP：被指定為對衝工具成員2023-01-012023-09-300001519751FBHS：fourpointzerporcent SeniorNotes 會員FBHS：二千二萬不安全的高級Notes成員2023-09-300001519751US-GAAP：累積固定福利計劃調整成員2022-06-300001519751US-GAAP：運營部門成員FBHS: Watersegment 成員2023-01-012023-09-300001519751美國通用會計準則：普通股成員2022-06-300001519751US-GAAP：運營部門成員FBHS：安全部門成員2023-01-012023-09-300001519751US-GAAP：留存收益會員2023-07-022023-09-300001519751US-GAAP：累積的其他綜合收入成員2023-07-022023-09-300001519751FBHS：定期貸款機制會員US-GAAP：隔夜指數互換率成員的擔保隔夜融資利率2021-11-012021-11-300001519751FBHS：Fourpoint Five ZerozerPorcent 高級Note會員FBHS：二千二萬不安全的高級Notes成員2022-12-310001519751US-GAAP：其他非營業收入支出成員US-GAAP：外匯合同成員2022-01-012022-09-300001519751FBHS：定期貸款機制會員FBHS：第二修正後的增量協議TermonLoantTwentyone 成員2022-03-182022-03-180001519751FBHS：其他收費會員2022-09-300001519751FBHS：定期貸款機制會員SRT: 最大成員US-GAAP：隔夜指數互換率成員的擔保隔夜融資利率2021-11-012021-11-300001519751US-GAAP：其他非流動資產成員2022-09-3000015197512023-09-300001519751US-GAAP：利率合同成員2023-07-022023-09-300001519751FBHS：Aqualisa Holdings International LTD 成員2022-07-292022-07-290001519751US-GAAP：其他非流動資產成員2023-09-300001519751FBHS：fourpointzerporcent SeniorNotes 會員FBHS：兩千零一五名無抵押的 SeniorNotes 會員2023-09-300001519751US-GAAP：企業非細分市場成員2023-01-012023-09-300001519751US-GAAP：其他非營業收入支出成員US-GAAP：被指定為對衝工具成員2022-01-012022-09-300001519751US-GAAP：商業票據成員2021-11-300001519751FBHS：安全部門成員2023-09-3000015197512022-06-300001519751FBHS：定期貸款機制會員2021-11-012021-11-300001519751US-GAAP：額外實收資本會員2022-07-012022-09-300001519751US-GAAP：累積的其他綜合收入成員2022-06-300001519751美國通用會計準則：普通股成員2021-12-310001519751US-GAAP：利率合同成員US-GAAP：其他流動資產成員2023-09-300001519751FBHS：定期貸款機制會員SRT: 最低成員US-GAAP：隔夜指數互換率成員的擔保隔夜融資利率2021-11-012021-11-300001519751US-GAAP：其他非營業收入支出成員US-GAAP：外匯合同成員2023-07-022023-09-300001519751US-GAAP：額外實收資本會員2022-01-012022-09-300001519751US-GAAP：運營部門成員US-GAAP：企業會員2023-07-022023-09-300001519751US-GAAP：累積固定福利計劃調整成員2023-07-022023-09-300001519751US-GAAP：持有申報金額的公允價值披露記住FBHS：第二名經修正和重組的退出信貸機制成員2022-12-310001519751US-GAAP：累積翻譯調整成員2022-01-012022-09-300001519751US-GAAP：累積的其他綜合收入成員2022-01-012022-09-300001519751US-GAAP：從累積的其他綜合收入成員中重新分類US-GAAP：累積固定福利計劃調整成員2023-01-012023-09-300001519751US-GAAP：累積的其他綜合收入成員2023-01-012023-09-300001519751美國通用會計準則：普通股成員2022-09-300001519751US-GAAP：美國國債普通股會員2022-12-310001519751FBHS：內閣成員US-GAAP：分部已停止運營的成員2022-01-012022-09-300001519751美國公認會計準則：SeniorNotes會員US-GAAP：公允價值公允價值披露的估算記住2023-09-300001519751FBHS：Fourpoint Five ZerozerPorcent 高級Note會員FBHS：二千二萬不安全的高級Notes成員2023-01-012023-09-300001519751US-GAAP：運營部門成員FBHS：安全部門成員2022-01-012022-09-300001519751US-GAAP：企業非細分市場成員2023-07-022023-09-300001519751FBHS：assaBusinessessessember2023-01-012023-09-300001519751FBHS：fivePointEightsSeveFivePercents SeniorNotes會員美國公認會計準則：SeniorNotes會員2023-06-300001519751US-GAAP：大宗商品合同成員2023-01-012023-09-300001519751US-GAAP：非美國會員2023-07-022023-09-300001519751FBHS：第三次經修正和重組的信貸機制成員2023-09-300001519751FBHS：fourpointzerporcent SeniorNotes 會員FBHS：兩千零一五名無抵押的 SeniorNotes 會員2023-01-012023-09-300001519751FBHS：fourpointzerporcent SeniorNotes 會員FBHS：二千一十八名不安全的高級Notes成員2023-01-012023-09-300001519751US-GAAP：累計收益虧損淨現金流HedgeParent會員2023-01-012023-09-300001519751FBHS：二千一十九名不安全的高級Notes成員FBHS：Three Pointtwo five Zeropercent Senior2023-09-300001519751US-GAAP：公允價值輸入二級會員US-GAAP：公允價值計量常任成員2023-09-300001519751US-GAAP：利息支出會員2023-01-012023-09-300001519751US-GAAP：其他非流動資產成員2022-12-310001519751美國公認會計準則：銷售成員成本2023-07-022023-09-300001519751US-GAAP：累積固定福利計劃調整成員2023-07-010001519751國家：美國2022-01-012022-09-300001519751US-GAAP：從累積的其他綜合收入成員中重新分類US-GAAP：累積固定福利計劃調整成員2022-01-012022-09-300001519751FBHS：fourpointzerporcent SeniorNotes 會員FBHS：二千二萬不安全的高級Notes成員2023-01-012023-09-300001519751US-GAAP：額外實收資本會員2023-07-010001519751美國公認會計準則：SeniorNotes會員2022-03-310001519751US-GAAP：養老金計劃固定福利會員FBHS：netperiodicBenefitsCost 會員2023-07-022023-09-300001519751US-GAAP：其他流動負債成員US-GAAP：外匯合同成員2022-12-310001519751US-GAAP：利率合同成員2022-07-012022-09-300001519751US-GAAP：額外實收資本會員2023-01-012023-09-300001519751SRT: 最大成員FBHS：商標名稱和客户關係成員2023-09-300001519751FBHS：FLO TechnologiesInc 會員2022-01-302022-01-300001519751US-GAAP：累計收益虧損淨現金流HedgeParent會員2022-09-300001519751US-GAAP：其他非營業收入支出成員US-GAAP：被指定為對衝工具成員2023-07-022023-09-300001519751US-GAAP：外匯合同成員2022-07-012022-09-300001519751US-GAAP：累積固定福利計劃調整成員2022-09-300001519751美國公認會計準則：現金流對衝會員US-GAAP：外匯合同成員2023-09-300001519751US-GAAP：累計收益虧損淨現金流HedgeParent會員US-GAAP：從累積的其他綜合收入成員中重新分類US-GAAP：外匯合同成員2022-07-012022-09-300001519751美國通用會計準則：普通股成員2023-09-300001519751FBHS：安全部門成員2022-12-310001519751US-GAAP：大宗商品合同成員2022-07-012022-09-300001519751US-GAAP：商業票據成員2022-12-310001519751US-GAAP：美國國債普通股會員2023-01-012023-09-3000015197512023-07-022023-09-3000015197512022-03-310001519751US-GAAP：從累積的其他綜合收入成員中重新分類2022-01-012022-09-300001519751US-GAAP：客户關係成員FBHS：assaBusinessessessember2023-06-200001519751FBHS：户外分部成員2022-12-310001519751US-GAAP：企業非細分市場成員2022-07-012022-09-300001519751FBHS：Fourpoint Five ZerozerPorcent 高級Note會員美國公認會計準則：SeniorNotes會員2022-01-012022-03-310001519751US-GAAP：商標名會員2023-09-300001519751FBHS：assaBusinessessessemberUS-GAAP：商標名會員2023-06-200001519751US-GAAP：累計收益虧損淨現金流HedgeParent會員US-GAAP：從累積的其他綜合收入成員中重新分類US-GAAP：外匯合同成員2023-07-022023-09-300001519751US-GAAP：大宗商品合同成員2022-01-012022-09-300001519751US-GAAP：累積翻譯調整成員2023-01-012023-09-300001519751FBHS：第三次經修正和重組的信貸機制成員2022-12-310001519751US-GAAP：外匯合同成員2022-01-012022-09-300001519751FBHS：其他零售商會員2022-01-012022-09-300001519751FBHS：fourpointzerporcent SeniorNotes 會員美國公認會計準則：SeniorNotes會員2023-06-012023-06-300001519751US-GAAP：運營部門成員FBHS：户外分部成員2022-07-012022-09-300001519751US-GAAP：利率合同成員US-GAAP：累計收益虧損淨現金流HedgeParent會員US-GAAP：從累積的其他綜合收入成員中重新分類2022-01-012022-09-300001519751US-GAAP：運營部門成員2023-07-022023-09-300001519751FBHS：fourpointzerporcent SeniorNotes 會員FBHS：二千二萬不安全的高級Notes成員2022-12-310001519751US-GAAP：額外實收資本會員2022-09-300001519751US-GAAP：累計收益虧損淨現金流HedgeParent會員2022-01-012022-09-300001519751US-GAAP：累積翻譯調整成員2022-09-300001519751FBHS：其他收費會員2023-01-012023-09-300001519751US-GAAP：留存收益會員2022-06-300001519751US-GAAP：累積翻譯調整成員2023-07-022023-09-300001519751US-GAAP：累計收益虧損淨現金流HedgeParent會員2023-09-300001519751US-GAAP：運營部門成員FBHS：安全部門成員2022-07-012022-09-300001519751FBHS：assaBusinessessessember2022-01-012022-09-300001519751US-GAAP：美國國債普通股會員2022-06-300001519751FBHS：fourpointzerporcent SeniorNotes 會員美國公認會計準則：SeniorNotes會員2022-01-012022-03-310001519751US-GAAP：企業非細分市場成員2022-01-012022-09-300001519751US-GAAP：累積翻譯調整成員2021-12-310001519751US-GAAP：利息支出會員2023-07-022023-09-300001519751FBHS：assaBusinessessessember2023-06-2000015197512023-07-010001519751US-GAAP：運營部門成員FBHS：安全部門成員2023-07-022023-09-300001519751美國公認會計準則：銷售成員成本2022-01-012022-09-300001519751US-GAAP：額外實收資本會員2022-06-300001519751US-GAAP：運營部門成員FBHS：户外分部成員2023-07-022023-09-300001519751FBHS：SolarInnovations 成員2022-01-012022-01-310001519751FBHS：第二名經修正和重組的退出信貸機制成員US-GAAP：公允價值公允價值披露的估算記住2023-09-300001519751FBHS：第三次經修正和重組的信貸機制成員2022-08-012022-08-310001519751US-GAAP：其他流動負債成員US-GAAP：外匯合同成員2023-09-300001519751FBHS：fivePointEightsSeveFivePercents SeniorNotes會員FBHS：兩千二十三名不安全的 SeniorNotes 會員2022-12-310001519751US-GAAP：運營部門成員US-GAAP：企業會員2022-07-012022-09-300001519751FBHS：其他零售商會員2023-01-012023-09-300001519751US-GAAP：累積翻譯調整成員2022-06-300001519751US-GAAP：商標名會員2022-12-310001519751US-GAAP：員工離職會員2022-09-300001519751FBHS：家居中心零售商會員2023-07-022023-09-300001519751US-GAAP：累計收益虧損淨現金流HedgeParent會員US-GAAP：從累積的其他綜合收入成員中重新分類2023-07-022023-09-30xbrli: pureiso421:USDxbrli: 股票xbrli: 股票iso421:USD

 

 

美國

證券交易委員會

華盛頓特區 20549

 

表單 10-Q

 

☒

根據1934年《證券交易法》第13條或第15（d）條提交的季度報告

 

在截至的季度期間 9月30日 2023

 

或者

 

☐

根據1934年《證券交易法》第13條或第15（d）條提交的過渡報告

 

在過渡期內 到

 

委員會檔案編號 1-35166

 

財富品牌創新有限公司

 

（註冊人的確切姓名如其章程所示）

 

 

特拉華

 

62-1411546

（州或其他司法管轄區

公司或組織）

 

（美國國税局僱主

證件號）

 

庫克湖路 520 號, 迪爾菲爾德, 伊利諾伊 60015-5611

 

（主要行政辦公室地址）（郵政編碼）

 

註冊人的電話號碼，包括區號： (847) 484-4400

 

 

根據該法第12（b）條註冊的證券：

 

每個班級的標題

交易品種

註冊的每個交易所的名稱

普通股

FBIN

紐約證券交易所

用勾號指明註冊人 (1) 是否在過去 12 個月內（或在要求註冊人提交此類報告的較短時間內）提交了 1934 年《證券交易法》第 13 條或第 15 (d) 條要求提交的所有報告，以及 (2) 在過去的 90 天內是否受到此類申報要求的約束。 是的☒ 不是 ☐

 

用勾號指明註冊人是否在過去 12 個月（或在要求註冊人提交此類文件的較短時間內）以電子方式提交了根據第 S-T 法規（本章第 232.405 節）第 405 條要求提交的所有交互式數據文件。☒ 是的☐ 不是

 

用勾號指明註冊人是大型加速申報人、加速申報人、非加速申報人、小型申報公司還是新興成長型公司。參見《交易法》第12b-2條中 “大型加速申報人”、“加速申報人”、“小型申報公司” 和 “新興成長型公司” 的定義。

 

大型加速過濾器

☒

 

加速過濾器

☐

非加速過濾器

☐

 

規模較小的申報公司

☐

新興成長型公司

☐

 

 

 

 

如果是新興成長型公司，請用複選標記表明註冊人是否選擇不使用延長的過渡期來遵守根據《交易法》第13（a）條規定的任何新的或修訂後的財務會計準則。☐

 

用勾號指明註冊人是否為空殼公司（定義見《交易法》第 12b-2 條）。是的 ☐不是 ☒

 

註冊人普通股的已發行股票數量，每股面值0.01美元分享，截至 2023 年 10 月 13 日是 126,094,963.

 

 

 

1

 

第一部分財務所有信息

第 1 項。 財務所有聲明。

財富品牌創新有限公司

簡明合併報表綜合收益的百分比

在截至2023年9月30日的三十九周和十三週以及截至2022年9月30日的九個月和三個月中

（以百萬計，每股金額除外）

（未經審計）

 

 

 

截至 2023 年 9 月 30 日的三十九周

 

 

截至 2022 年 9 月 30 日的九個月

 

 

截至 2023 年 9 月 30 日的十三週

 

 

截至 2022 年 9 月 30 日的三個月

 

淨銷售額

 

$

3,464.9

 

 

$

3,591.1

 

 

$

1,261.2

 

 

$

1,195.5

 

銷售產品的成本

 

 

2,048.4

 

 

 

2,130.5

 

 

 

721.1

 

 

 

716.6

 

銷售、一般和管理費用

 

 

862.6

 

 

 

810.7

 

 

 

321.1

 

 

 

253.1

 

無形資產的攤銷

 

 

44.0

 

 

 

35.7

 

 

 

18.8

 

 

 

12.5

 

重組費用

 

 

28.9

 

 

 

22.2

 

 

 

3.7

 

 

 

20.6

 

營業收入

 

 

481.0

 

 

 

592.0

 

 

 

196.5

 

 

 

192.7

 

利息支出

 

 

87.9

 

 

 

85.3

 

 

 

33.3

 

 

 

33.0

 

其他收入，淨額

 

 

(20.9

)

 

 

(5.2

)

 

 

(9.4

)

 

 

(2.8

)

所得税前持續經營的收入

 

 

414.0

 

 

 

511.9

 

 

 

172.6

 

 

 

162.5

 

所得税

 

 

89.8

 

 

 

100.0

 

 

 

36.1

 

 

 

21.1

 

來自持續經營業務的收入，扣除税款

 

 

324.2

 

 

 

411.9

 

 

 

136.5

 

 

 

141.4

 

已終止業務的（虧損）收入，扣除税款

 

 

(1.0

)

 

 

165.2

 

 

 

-

 

 

 

62.8

 

淨收入

 

$

323.2

 

 

$

577.1

 

 

$

136.5

 

 

$

204.2

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

普通股每股基本收益

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

持續運營

 

$

2.55

 

 

$

3.14

 

 

$

1.08

 

 

$

1.09

 

已終止的業務

 

 

-

 

 

 

1.26

 

 

 

-

 

 

 

0.49

 

每股基本收益

 

$

2.55

 

 

$

4.40

 

 

$

1.08

 

 

$

1.58

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

攤薄後的每股普通股收益

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

持續運營

 

$

2.53

 

 

$

3.12

 

 

$

1.07

 

 

$

1.09

 

已終止的業務

 

 

—

 

 

 

1.25

 

 

 

-

 

 

 

0.48

 

攤薄後的每股收益

 

$

2.53

 

 

$

4.37

 

 

$

1.07

 

 

$

1.57

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

綜合收入

 

$

316.5

 

 

$

599.5

 

 

$

118.1

 

 

$

174.2

 

 

參見簡明合併財務報表附註。

 

2

 

財富品牌創新有限公司

壓縮合並TED 資產負債表

（以百萬計）

（未經審計）

 

 

 

9月30日
2023

 

 

十二月三十一日
2022

 

資產

 

 

 

 

 

 

流動資產

 

 

 

 

 

 

現金和現金等價物

 

$

453.4

 

 

$

642.5

 

應收賬款減去折扣備抵和信貸損失

 

 

578.6

 

 

 

521.8

 

庫存

 

 

930.0

 

 

 

1,021.3

 

其他流動資產

 

 

187.7

 

 

 

274.8

 

流動資產總額

 

 

2,149.7

 

 

 

2,460.4

 

不動產、廠房和設備，扣除累計折舊

 

 

929.2

 

 

 

783.7

 

經營租賃資產

 

 

123.2

 

 

 

118.9

 

善意

 

 

1,904.2

 

 

 

1,640.7

 

其他無形資產，扣除累計攤銷

 

 

1,400.0

 

 

 

1,000.8

 

其他資產

 

 

111.8

 

 

 

116.4

 

總資產

 

$

6,618.1

 

 

$

6,120.9

 

負債和權益

 

 

 

 

 

 

流動負債

 

 

 

 

 

 

短期債務

 

$

-

 

 

$

599.2

 

應付賬款

 

 

570.4

 

 

 

421.6

 

其他流動負債

 

 

621.7

 

 

 

523.9

 

流動負債總額

 

 

1,192.1

 

 

 

1,544.7

 

長期債務

 

 

2,829.3

 

 

 

2,074.3

 

遞延所得税

 

 

125.5

 

 

 

136.9

 

應計固定福利計劃

 

 

59.7

 

 

 

79.9

 

經營租賃負債

 

 

92.1

 

 

 

95.4

 

其他非流動負債

 

 

100.4

 

 

 

102.8

 

負債總額

 

 

4,399.1

 

 

 

4,034.0

 

承付款和意外開支（見附註17）

 

 

 

 

 

 

股東權益

 

 

 

 

 

 

普通股(a)

 

 

1.9

 

 

 

1.9

 

實收資本

 

 

3,116.8

 

 

 

3,069.6

 

累計其他綜合虧損

 

 

36.6

 

 

 

37.4

 

留存收益

 

 

2,554.2

 

 

 

2,323.8

 

庫存股

 

 

(3,490.5

)

 

 

(3,345.8

)

股東權益總額

 

 

2,219.0

 

 

 

2,086.9

 

負債和權益總額

 

$

6,618.1

 

 

$

6,120.9

 

 

(a) 普通股，面值 $0.01每股； 186.9mi百萬股和 186.2已發行百萬股 2023年9月30日和2022年12月31日，分別地。

 

參見簡明合併財務報表附註。

 

3

 

財富品牌創新有限公司

壓縮合並 S現金流量表

截至2023年9月30日的三十九周和截至2022年9月30日的九個月

（以百萬計）

（未經審計）

 

 

 

截至 2023 年 9 月 30 日的三十九周

 

 

截至 2022 年 9 月 30 日的九個月

 

經營活動

 

 

 

 

 

 

淨收入

 

$

323.2

 

 

$

577.1

 

非現金調整：

 

 

 

 

 

 

折舊

 

 

67.5

 

 

 

93.5

 

無形資產的攤銷

 

 

44.0

 

 

 

48.9

 

非現金租賃費用

 

 

23.9

 

 

 

33.8

 

基於股票的薪酬

 

 

25.7

 

 

 

40.0

 

精算（收益）損失的確認

 

 

(2.4

)

 

 

0.4

 

遞延税

 

 

(11.5

)

 

 

34.9

 

重組費用

 

 

-

 

 

 

7.5

 

資產減值費用

 

 

-

 

 

 

26.0

 

遞延融資費用的攤銷

 

 

3.2

 

 

 

2.8

 

出售不動產、廠房和設備所得（收益）

 

 

(1.6

)

 

 

(5.6

)

資產和負債的變化：

 

 

 

 

 

 

應收賬款增加

 

 

(24.6

)

 

 

(51.0

)

庫存減少（增加）

 

 

196.2

 

 

 

(302.7

)

應付賬款增加（減少）

 

 

107.5

 

 

 

(79.3

)

其他資產減少

 

 

142.7

 

 

 

6.2

 

應計費用和其他負債減少

 

 

(47.8

)

 

 

(117.6

)

應計税款減少

 

 

(10.4

)

 

 

(26.1

)

經營活動提供的淨現金

 

 

835.6

 

 

 

288.8

 

投資活動

 

 

 

 

 

 

資本支出 (a)

 

 

(175.7

)

 

 

(175.1

)

處置資產的收益

 

 

2.8

 

 

 

8.1

 

收購成本，扣除收購的現金

 

 

(784.1

)

 

 

(214.0

)

用於投資活動的淨現金

 

 

(957.0

)

 

 

(381.0

)

籌資活動

 

 

 

 

 

 

發行短期債務

 

 

-

 

 

 

701.4

 

償還短期債務

 

 

(600.0

)

 

 

(1,100.0

)

發行長期債券

 

 

865.1

 

 

 

4,973.9

 

償還長期債務

 

 

(110.0

)

 

 

(3,895.9

)

行使股票期權的收益

 

 

8.8

 

 

 

0.6

 

購買國庫股

 

 

(120.1

)

 

 

(531.1

)

與股票薪酬相關的員工預扣税

 

 

(13.6

)

 

 

(25.7

)

向股東分紅

 

 

(87.8

)

 

 

(109.8

)

其他融資，淨額

 

 

(3.0

)

 

 

(22.3

)

用於融資活動的淨現金

 

 

(60.6

)

 

 

(8.9

)

外匯匯率變動對現金的影響

 

 

(7.7

)

 

 

(26.0

)

現金和現金等價物的淨減少

 

$

(189.7

)

 

$

(127.1

)

現金、現金等價物和限制性現金(b)在期初

 

$

648.3

 

 

$

476.1

 

現金、現金等價物和限制性現金(b) 在期末

 

$

458.6

 

 

$

349.0

 

 

(a)
資本支出為美元33.2截至目前為百萬 2023年9月30日和 $11.7 截至2022年9月30日，百萬人尚未支付的款項不包括在現金流量表中.
(b)
限制性現金 $3.0百萬和美元2.1截至2023年9月30日，百萬美元分別包含在 “其他流動資產” 和 “其他資產” 中以及 $ 的限制性現金1.4百萬和美元2.3截至目前，百萬美元分別包含在其他流動資產和其他資產中 2022年9月30日。限制性現金 $2.1百萬和美元3.7截至目前，百萬美元分別包含在其他流動資產和其他資產中 2022年12月31日.
(c)
截至2023年9月30日的三十九周和截至2022年9月30日的九個月內購買的美國國庫股，不包括在內udes $10.0百萬和 $10.0百萬分別與直到2023年9月30日和2022年9月30日之後才結算的購買有關。

 

參見簡明合併財務報表附註。

 

4

 

財富品牌創新有限公司

壓縮合並權益表

在截至2023年9月30日的三十九周和十三週以及截至2022年9月30日的九個月和三個月中

（以百萬計）

（未經審計）

 

 

 

常見
股票

 

 

付費
資本

 

 

累積的
其他
全面
（虧損）收入

 

 

已保留
收益

 

 

財政部
股票

 

 

總計
公平

 

截至2021年12月31日的餘額

 

$

1.9

 

 

$

3,018.3

 

 

$

(24.6

)

 

$

2,807.9

 

 

$

(2,738.7

)

 

$

3,064.8

 

綜合收入：

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

淨收入

 

 

-

 

 

 

-

 

 

 

-

 

 

 

577.1

 

 

 

-

 

 

 

577.1

 

其他綜合收益（虧損）

 

 

-

 

 

 

-

 

 

 

22.4

 

 

 

-

 

 

 

-

 

 

 

22.4

 

行使的股票期權

 

 

-

 

 

 

0.6

 

 

 

-

 

 

 

-

 

 

 

-

 

 

 

0.6

 

基於股票的薪酬

 

 

-

 

 

 

40.0

 

 

 

-

 

 

 

-

 

 

 

(25.7

)

 

 

14.3

 

購買國庫股

 

 

-

 

 

 

-

 

 

 

-

 

 

 

-

 

 

 

(541.1

)

 

 

(541.1

)

股息 ($)0.84每股普通股）

 

 

-

 

 

 

-

 

 

 

-

 

 

 

(108.0

)

 

 

-

 

 

 

(108.0

)

2022 年 9 月 30 日的餘額

 

$

1.9

 

 

$

3,058.9

 

 

$

(2.2

)

 

$

3,277.0

 

 

$

(3,305.5

)

 

$

3,030.1

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

截至2022年12月31日的餘額

 

$

1.9

 

 

$

3,069.6

 

 

$

37.4

 

 

$

2,323.8

 

 

$

(3,345.8

)

 

$

2,086.9

 

綜合收入：

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

淨收入

 

 

-

 

 

 

-

 

 

 

-

 

 

 

323.2

 

 

 

-

 

 

 

323.2

 

其他綜合收益（虧損）

 

 

-

 

 

 

-

 

 

 

(6.7

)

 

 

-

 

 

 

-

 

 

 

(6.7

)

其他

 

 

-

 

 

 

12.7

 

 

 

5.9

 

 

 

(5.3

)

 

 

-

 

 

 

13.3

 

行使的股票期權

 

 

-

 

 

 

8.8

 

 

 

-

 

 

 

-

 

 

 

-

 

 

 

8.8

 

基於股票的薪酬

 

 

-

 

 

 

25.7

 

 

 

-

 

 

 

-

 

 

 

(13.6

)

 

 

12.1

 

購買國庫股

 

 

-

 

 

 

-

 

 

 

-

 

 

 

-

 

 

 

(131.1

)

 

 

(131.1

)

股息 ($)0.69每股普通股）

 

 

-

 

 

 

-

 

 

 

-

 

 

 

(87.5

)

 

 

-

 

 

 

(87.5

)

截至 2023 年 9 月 30 日的餘額

 

$

1.9

 

 

$

3,116.8

 

 

$

36.6

 

 

$

2,554.2

 

 

$

(3,490.5

)

 

$

2,219.0

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

常見
股票

 

 

付費
資本

 

 

累積的
其他
全面
（虧損）收入

 

 

已保留
收益

 

 

財政部
股票

 

 

總計
公平

 

截至2022年6月30日的餘額

 

$

1.9

 

 

$

3,046.2

 

 

$

27.8

 

 

$

3,145.0

 

 

$

(3,268.5

)

 

$

2,952.4

 

綜合收入：

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

淨收入

 

 

-

 

 

 

-

 

 

 

-

 

 

 

204.2

 

 

 

-

 

 

 

204.2

 

其他綜合收益（虧損）

 

 

-

 

 

 

-

 

 

 

(30.0

)

 

 

-

 

 

 

-

 

 

 

(30.0

)

行使的股票期權

 

 

-

 

 

 

0.2

 

 

 

-

 

 

 

-

 

 

 

-

 

 

 

0.2

 

基於股票的薪酬

 

 

-

 

 

 

12.5

 

 

 

-

 

 

 

-

 

 

 

(0.9

)

 

 

11.6

 

購買國庫股

 

 

-

 

 

 

-

 

 

 

-

 

 

 

-

 

 

 

(36.1

)

 

 

(36.1

)

股息 ($)0.56每股普通股）

 

 

-

 

 

 

-

 

 

 

-

 

 

 

(72.2

)

 

 

-

 

 

 

(72.2

)

2022 年 9 月 30 日的餘額

 

$

1.9

 

 

$

3,058.9

 

 

$

(2.2

)

 

$

3,277.0

 

 

$

(3,305.5

)

 

$

3,030.1

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

截至 2023 年 7 月 1 日的餘額

 

$

1.9

 

 

$

3,103.5

 

 

$

55.3

 

 

$

2,475.4

 

 

$

(3,459.0

)

 

$

2,177.1

 

綜合收入：

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

淨收入

 

 

-

 

 

 

-

 

 

 

-

 

 

 

136.5

 

 

 

-

 

 

 

136.5

 

其他綜合收益（虧損）

 

 

-

 

 

 

-

 

 

 

(18.4

)

 

 

-

 

 

 

-

 

 

 

(18.4

)

其他

 

 

-

 

 

 

-

 

 

 

(0.3

)

 

 

0.7

 

 

 

-

 

 

 

0.4

 

行使的股票期權

 

 

-

 

 

 

3.8

 

 

 

-

 

 

 

-

 

 

 

-

 

 

 

3.8

 

基於股票的薪酬

 

 

-

 

 

 

9.5

 

 

 

-

 

 

 

-

 

 

 

(1.2

)

 

 

8.3

 

購買國庫股

 

 

-

 

 

 

-

 

 

 

-

 

 

 

-

 

 

 

(30.3

)

 

 

(30.3

)

股息 ($)0.46每股普通股）

 

 

-

 

 

 

-

 

 

 

-

 

 

 

(58.4

)

 

 

-

 

 

 

(58.4

)

截至 2023 年 9 月 30 日的餘額

 

$

1.9

 

 

$

3,116.8

 

 

$

36.6

 

 

$

2,554.2

 

 

$

(3,490.5

)

 

$

2,219.0

 

 

參見簡明合併財務報表附註。

 

5

 

財富品牌創新有限公司

簡明控制枱的註釋註明日期的財務報表

 

1。列報基礎和合並原則

 

該公司是一家領先的家居和安全產品公司，其領先品牌產品組合用於住宅房屋維修、裝修、新建築和安全應用。除非上下文另有要求，否則提及 “財富品牌”、“公司”、“我們”、“我們的” 和 “我們” 是指 Fortune Brands Innovations, Inc. 及其合併子公司作為一個整體。

 

2022年12月14日，公司通過免税分拆交易（“分離”）完成了其櫥櫃業務MasterBrand, Inc.（“MasterBrand”）的分離，以創建一家獨立的上市公司。分離完成後，該公司立即將其名稱從 “Fortune Brands Home & Security, Inc.” 更名為 “Fortune Brands Innovations, Inc.”，其股票代碼從 “FBHS” 更改為 “FBIN”，以更好地反映其對與核心品牌和創新相關的活動的關注。分離後，我們以前的內閣分部被處置，內閣業務的經營業績在本10-Q表季度報告中列報的所有時期的已終止業務。除非另有説明，否則所列所有期間的所有金額、百分比和披露僅反映公司的持續經營。有關更多信息，請參閲簡明合併財務報表中的附註4 “收購和處置”，以及我們 2022 年 10-K 表年度報告第 8 項合併財務報表中的附註 5 “已終止業務”。

 

簡明的合併財務報表和附註根據美國證券交易委員會（“SEC”）的規章制度列報，不包含我們年度經審計的合併財務報表和附註中包含的某些信息。2022 年 12 月 31 日的簡明合併資產負債表源自我們經審計的合併財務報表，但不包括美國公認會計原則 (“GAAP”) 要求的所有披露。本10-Q表季度報告應與截至2022年12月31日止年度的10-K表年度報告中包含的經審計的合併財務報表和附註一起閲讀。

 

2023年6月，我們從亞薩合萊公司及其關聯公司（“ASSA”）手中收購了Emtek和Schaub的高檔和豪華門櫃五金業務（“Emtek和Schaub Business”），以及美國和加拿大的耶魯和奧格斯特住宅智能家居鎖業務（“耶魯和八月業務”，與Emtek和Schaub業務合稱 “ASSA業務”）。該公司完成了此次收購，總收購價約為 $809.3百萬美元，收盤後調整後，扣除獲得的現金16.3百萬。我們用手頭的現金為這筆交易融資。截至本文件提交之日，越南國際業務的法定所有權尚未轉移，但我們預計將推遲結算，這將包括大約的付款 $23.4百萬元（這筆金額已包含在總收購價格中，但尚未支付現金），在獲得當地監管機構的批准後不久，預計將在2023年晚些時候獲得批准。Emtek和Schaub業務的業績作為水務板塊的一部分報告，耶魯和8月商業的業績作為安全板塊的一部分報告。

 

2023年1月，公司董事會批准將公司的財年從12月31日起改為52周或53周的財年，在最接近12月31日的星期六結束，但不晚於12月31日，自公司2023年1月1日財年開始之日起生效。做出這一更改是為了使公司的財年與其運營業務的財年保持一致，並使公司的報告日曆與公司評估其業務的方式保持一致。因此，公司2023財年的財政季度於2023年4月1日、2023年7月1日、2023年9月30日和2023年12月30日結束。

 

截至2023年9月30日的簡明合併資產負債表、截至2023年9月30日的三十九周和十三週的相關簡明合併綜合收益和權益表、截至2022年9月30日的九個月和三個月的相關簡明合併綜合收益和權益表、截至2023年9月30日的三十九周的相關簡明合併現金流量表，以及相關的簡明合併現金流量表截至 9 月 30 日的月份，2022 年未經審計。這些財務報表的列報要求我們做出影響申報金額和相關披露的估計和假設。實際結果可能與這些估計值不同。管理層認為，財務報表公允報表所需的所有調整都已包括在內。中期業績可能不代表全年的業績。

 

自2023年第一季度起，該公司將其分部報告從水創新和户外與安全這兩個應報告的細分市場修改為三個可報告的細分市場，即水、户外和安全。細分市場報告的變更是為了與我們的首席運營決策者在評估業績和分配資源時審查公司經營業績的方式所做的變化保持一致。對前幾期的比較金額進行了重估，以符合新的分部列報方式。

 

 

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財富品牌創新有限公司

簡明合併財務報表附註（續）

 

2022 年 7 月 29 日，我們收購了 100Aqualisa Holdings（國際）有限公司（“Aqualisa”）已發行股權的百分比。Aqualisa Holdings（“Aqualisa”）是英國領先的淋浴產品製造商，以優質、創新和智能數字淋浴系統而聞名，收購價為美元156.0百萬，扣除獲得的現金 $4.8百萬。我們使用手頭現金和循環信貸額度下的借款為交易融資。Aqualisa的結果已作為水部分的一部分進行報告。我們沒有包括預計財務信息，因為這些信息對我們簡明的綜合收益表並不重要。截至2022年7月29日，分配給收購資產和假設負債的公允價值為美元156.0百萬。

 

2022 年 1 月，我們收購了 100Solar Innovations LLC和關聯實體（合稱 “Solar”）（一家領先的敞開式室外門系統和户外外殼生產商）已發行股權的百分比，收購價為美元61.6百萬，扣除獲得的現金 $4.8百萬。我們使用手頭現金和循環信貸額度下的借款為交易融資。Solar 的業績是作為户外細分市場的一部分報告的。 我們沒有包括預計財務信息，因為這些信息對我們簡明的綜合收益表並不重要。截至2022年1月31日，分配給收購資產和假設負債的公允價值為美元61.6百萬。

2。最近發佈的會計準則

最近發佈的會計準則沒有發現任何重大影響。

 

3。資產負債表信息

我們的資產負債表上的補充信息如下：

 

（以百萬計）

 

9月30日
2023

 

 

十二月三十一日
2022

 

庫存：

 

 

 

 

 

 

原材料和用品

 

$

316.5

 

 

$

309.4

 

工作正在進行中

 

 

76.1

 

 

 

83.5

 

成品

 

 

537.4

 

 

 

628.4

 

庫存總額

 

$

930.0

 

 

$

1,021.3

 

 

 

 

 

 

 

 

不動產、廠房和設備，毛額

 

$

1,822.1

 

 

$

1,614.3

 

減去：累計折舊

 

 

892.9

 

 

 

830.6

 

不動產、廠房和設備，淨額

 

$

929.2

 

 

$

783.7

 

 

4。收購和處置

 

ASSA 企業

 

2023 年 6 月，我們收購了 ASSA 業務。該公司完成了此次收購，總收購價約為 $809.3百萬美元，收盤後調整後，扣除獲得的現金16.3百萬。我們用手頭的現金為這筆交易融資。截至本文件提交之日，越南國際業務的法定所有權尚未轉移，但我們預計將推遲結算，這將包括大約的付款 $23.4百萬（該金額已包含在總購買價格中，但尚未支付現金）。Emtek和Schaub業務的業績作為水務板塊的一部分報告，耶魯和8月商業的業績作為安全板塊的一部分報告。

 

 

7

財富品牌創新有限公司

簡明合併財務報表附註（續）

 

下表彙總了ASSA Business收購價格與截至收購之日所收購資產和承擔的負債的公允價值的初步分配。

 

（以百萬計）

 

應收賬款

 

$

35.8

 

庫存

 

 

107.2

 

不動產、廠房和設備

 

 

19.5

 

善意

 

 

264.0

 

可識別的無形資產

 

 

442.0

 

經營租賃資產

 

 

17.3

 

其他資產

 

 

2.3

 

總資產

 

 

888.1

 

應付賬款

 

 

26.0

 

其他流動負債和應計費用

 

 

37.5

 

其他非流動負債

 

 

15.3

 

收購的淨資產(a)

 

$

809.3

 

 

(a) 淨資產不包括de $16.3磨坊由於收購而向公司轉移的現金。

 

我們在確定用於確定可識別無形資產公允價值的估計和假設時做出重大判斷，包括預測的收入增長率、息税折舊攤銷前利潤率、歸屬於商標的收入百分比、貢獻性資產費用、客户流失率、市場參與者貼現率和假設的特許權使用費率。收購日期收購資產和負債公允價值的任何變化都將改變可分配給商譽的收購價格金額。

 

商譽包括預期的銷售和成本協同效應。商譽包含在我們的安全和水務板塊中。基本上，所有税收商譽預計都可以扣除用於所得税目的，但須視收購價格分配的最終確定而定。ASSA 企業可識別的無形資產包括有限壽命的客户關係資產，金額為 $349.3百萬，無限期的商品名 $75.0百萬，一個永久的商標名為 $9.0百萬美元和有限壽命的專有技術資產 $8.7百萬。據估計，客户關係資產的使用壽命為17 年了。據估計，該永久商標的使用壽命為30 年了。專有技術資產的使用壽命估計為 八年。客户關係、商品名稱和專有技術資產在其使用壽命內按直線攤銷.

 

以下未經審計的預計摘要提供了合併財務信息，就好像ASSA業務已於2022年1月1日被收購一樣。未經審計的預計財務信息基於公司和ASSA業務的歷史運營業績和財務狀況。形式化結果包括：

•
有限壽命無形資產的估計攤銷，包括客户關係和專有技術，
•
按公允價值進行庫存調整的估計成本，
•
從2023年到2022年第一季度將ASSA業務的交易成本重新歸類，
•
刪除ASSA企業歷史財務報表中記錄的與賣方保留的資產和活動有關的某些交易，以及
•
調整以符合會計政策。

 

未經審計的預計財務信息不一定代表2022年1月1日進行收購時可能出現的業績。此外，未經審計的預計信息不應被視為對未來業績的預示。

 

（以百萬計）

 

截至 2023 年 9 月 30 日的三十九周

 

 

截至 2023 年 9 月 30 日的十三週

 

 

截至 2022 年 9 月 30 日的九個月

 

 

截至 2022 年 9 月 30 日的三個月

 

淨銷售額

 

$

3,649.9

 

 

$

1,261.2

 

 

$

3,895.4

 

 

$

1,296.3

 

來自持續經營業務的收入，扣除税款

 

$

361.9

 

 

$

137.4

 

 

$

420.6

 

 

$

149.6

 

 

 

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財富品牌創新有限公司

簡明合併財務報表附註（續）

 

文件櫃

 

2022年12月14日，公司通過免税分拆交易（“分離”）完成了對MasterBrand, Inc. 的分離，創建了一家獨立的上市公司。分離完成後，公司立即從 “財富品牌家居與安全有限公司” 更名為 “財富品牌創新有限公司”，其股票代碼從 “FBHS” 改為 “FBIN”，以更好地反映其對與核心品牌和創新相關的活動的關注。

 

對之前所有時期的簡明合併收益表和合並資產負債表進行了調整，以反映MasterBrand作為已終止業務的列報。在截至2022年9月30日的九個月中，簡明合併現金流量表包括與已終止業務相關的業務提供的淨現金 $211.9百萬美元，用於投資活動的淨現金為美元32.2百萬。截至2022年9月30日的九個月中，歸屬於已終止業務的折舊、攤銷和資本支出為美元32.5百萬，美元13.2百萬和美元32.2分別是百萬。

 

Aqualisa

2022 年 7 月，我們收購了 100收購價為 $ 的 Aqualisa 已發行股權的百分比156.0百萬，扣除獲得的現金 $4.8百萬。我們使用手頭現金和循環信貸額度下的借款為交易融資。Aqualisa的結果已作為水部分的一部分進行報告。我們沒有包括預計財務信息，因為該交易對我們簡明的綜合收益表無關緊要。截至2022年7月29日，分配給收購資產和假設負債的公允價值為美元156.0百萬，其中包括s $88.7mi一百萬的商譽。商譽包括預期的銷售和成本協同效應，預計不能出於所得税目的扣除。

太陽能

 

2022 年 1 月，我們收購了 100% 的已發行權益 購買價格為美元的太陽能61.6百萬，扣除獲得的現金 $4.8百萬。我們使用手頭現金和循環信貸額度下的借款為交易融資。Solar 的業績是作為户外細分市場的一部分報告的。 我們沒有包括預計財務信息，因為該交易對我們的簡明合併綜合收益表無關緊要。 截至2022年1月31日，分配給收購的資產和承擔的負債的公允價值為美元61.6百萬，其中包括 $23.3數百萬的商譽。商譽包括預期的銷售和成本協同效應，預計可扣除 所得税目的。

 

弗洛科技

 

2018年，我們的水務部門與Flo Technologies（“Flo”）建立了戰略合作伙伴關係，並收購了其中的非控股權益。2020年1月，我們簽訂了一項協議，通過多階段交易收購Flo剩餘的已發行股份。作為該協議的一部分，我們在2020年收購了Flo的大部分已發行股份，並簽訂了一份遠期合同，在2022年第一季度購買Flo的所有剩餘股份。2022 年 1 月 30 日，我們支付了最後一筆現金，金額為 $16.7向傳統少數股東撥款100萬美元，用於收購此類股份，這反映在其他融資中，淨額反映在我們的合併現金流量表中。

 

 

5。商譽和可識別的無形資產

我們的商譽為 $1,904.2百萬和美元1,640.7截至2023年9月30日和2022年12月31日，百萬人，分別地。 按分部劃分的商譽淨賬面金額的變化如下：

 

（以百萬計）

 

水

 

 

户外

 

 

安全

 

 

總計
善意

 

截至2022年12月31日的商譽(a)

 

$

893.4

 

 

$

651.0

 

 

$

96.3

 

 

$

1,640.7

 

年初至今的折算調整

 

 

0.5

 

 

 

-

 

 

 

0.1

 

 

 

0.6

 

與收購相關的調整

 

 

243.3

 

 

 

0.1

 

 

 

19.5

 

 

 

262.9

 

2023 年 9 月 30 日的商譽(a)

 

$

1,137.2

 

 

$

651.1

 

 

$

115.9

 

 

$

1,904.2

 

 

(a) 扣除累計減值虧損 $399.5户外細分市場有百萬。

 

9

財富品牌創新有限公司

簡明合併財務報表附註（續）

 

截至目前，按可識別無形資產類別分列的總賬面價值和累計攤銷額 2023 年 9 月 30 日和 2022 年 12 月 31 日情況如下：

 

（以百萬計）

 

截至2023年9月30日

 

 

截至2022年12月31日

 

 

 

格羅斯
攜帶
金額

 

 

累積的
攤銷

 

 

網
本書
價值

 

 

格羅斯
攜帶
金額

 

 

累積的
攤銷

 

 

網
本書
價值

 

無限生存的商品名

 

$

553.1

 

 

$

-

 

 

$

553.1

 

 

$

478.1

 

 

$

-

 

 

$

478.1

 

可攤銷的無形資產

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

商標名稱

 

 

56.8

 

 

 

(8.5

)

 

 

48.3

 

 

 

47.5

 

 

 

(6.8

)

 

 

40.7

 

客户關係和合同關係

 

 

1,012.6

 

 

 

(273.5

)

 

 

739.1

 

 

 

662.6

 

 

 

(239.6

)

 

 

423.0

 

專利/專有技術

 

 

137.4

 

 

 

(77.9

)

 

 

59.5

 

 

 

128.5

 

 

 

(69.5

)

 

 

59.0

 

總計

 

 

1,206.8

 

 

 

(359.9

)

 

 

846.9

 

 

 

838.6

 

 

 

(315.9

)

 

 

522.7

 

可識別的無形資產總數

 

$

1,759.9

 

 

$

(359.9

)

 

$

1,400.0

 

 

$

1,316.7

 

 

$

(315.9

)

 

$

1,000.8

 

我們的淨可識別無形資產為美元1,400.0百萬和美元1,000.8截至2023年9月30日和2022年12月31日，分別為百萬人。那個 $443.2可識別的無形資產總額增加了百萬美元，這主要是由於收購了ASSA業務和國外翻譯調整。

可攤銷的可識別無形資產，主要是客户關係，需要在其估計的使用壽命內進行攤銷，範圍為 5到 30年限，基於對可能影響使用壽命的許多因素的評估，包括客户流失率和其他相關因素。

6。外債和融資安排

高級票據

 

2023 年 9 月，我們還清了所有美元600我們 2023 年的總原則為百萬 4.000使用手頭現金於2023年9月到期日到期的優先無抵押票據的百分比。

 

2023年6月，該公司發行了美元600本金總額為百萬美元 5.875到期的優先無抵押票據百分比 2033在註冊公開發行中。該公司使用票據發行的淨收益來償還其2023年的債務 4.000到期的優先無抵押票據百分比 2023 年 9 月以及用於一般公司用途。

2022 年 3 月，該公司發行了 $900註冊公開募股中優先無抵押票據的本金總額為百萬美元，包括美元450百萬的 4.000到期的優先無抵押票據百分比 2032和 $450百萬的 4.500到期的優先無抵押票據百分比 2052（統稱為 “2022 年票據”）。公司使用2022年票據發行的淨收益償還了2021年定期貸款的部分未償餘額，如下所述。

2023 年 9 月 30 日，該公司的未償優先票據總額為美元2.7十億，到期日各不相同（“票據”）。這些票據是公司的無抵押優先債務。 下表彙總了公司截至的未償票據，包括票據的淨賬面價值，扣除承保佣金、價格折扣和債務發行成本 2023 年 9 月 30 日和 2022 年 12 月 31 日：

 

 

 

 

 

 

 

 

 

淨賬面價值

 

（單位：百萬）

本金金額

 

 

發行日期

 

到期日

 

2023年9月30日

 

 

2022年12月31日

 

4.000% 優先票據

$

500.0

 

 

2015 年 6 月

 

2025 年 6 月

 

$

498.7

 

 

$

498.1

 

4.000% 優先票據

 

600.0

 

 

2018 年 9 月

 

2023 年 9 月

 

 

-

 

 

 

599.2

 

3.250% 優先票據

 

700.0

 

 

2019 年 9 月

 

2029 年 9 月

 

 

695.5

 

 

 

695.0

 

4.000% 優先票據

 

450.0

 

 

2022 年 3 月

 

2032 年 3 月

 

 

446.1

 

 

 

445.8

 

4.500% 優先票據

 

450.0

 

 

2022 年 3 月

 

2052 年 3 月

 

 

435.8

 

 

 

435.4

 

5.875% 優先票據

 

600.0

 

 

2023 年 6 月

 

2033 年 6 月

 

 

593.3

 

 

 

-

 

優先票據總額

$

3,300.0

 

 

 

 

 

 

$

2,669.4

 

 

$

2,673.5

 

 

 

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簡明合併財務報表附註（續）

 

信貸設施

 

2022 年 8 月，公司簽訂了第三份經修訂和重報的協議1.25十億美元的循環信貸額度（“2022年循環信貸協議”），其下的借款將用於一般公司用途。該融資的到期日為2027年8月。 2022 年循環信貸協議下的利率根據借款時的擔保隔夜融資利率（“SOFR”）和公司的長期信用評級而變化，範圍可從 SOFR + 1.02% 到 SOFR + 1.525%. 根據2022年循環信貸協議，公司必須將合併息税折舊攤銷前利潤與合併利息支出的最低比率維持在 3.0到 1.0。合併息税折舊攤銷前利潤定義為扣除利息支出、所得税、折舊、無形資產攤銷、資產減值損失和某些其他一次性調整前的合併淨收益。此外，公司的合併債務減去某些現金和現金等價物與合併息税折舊攤銷前利潤的比率通常不得超過 3.5到 1.0.在2023年9月30日和2022年12月31日， 我們在該融資機制下的未償借款為美元110.0百萬和 零，分別地。截至2023年9月30日，我們遵守了該機制下的所有契約。

2021 年 11 月，公司進入了 364 天的收益400百萬份定期貸款信貸協議（“2021 年定期貸款”），用於一般公司用途，將於 2022 年 11 月。2022年3月1日，公司簽訂了2021年定期貸款的第一修正案和增量協議（“第一修正案”）。第一修正案規定將本金從美元增加400百萬到美元600百萬美元以及從倫敦銀行同業拆借利率向SOFR利率的過渡。 因此，根據借款時的SOFR和公司的長期信用評級，2021年定期貸款的利率是可變的，範圍可能從SOFR + 0.725% 到 SOFR + 1.350%.2022年3月18日，公司簽訂了2021年定期貸款的第二修正案和增量協議（“第二修正案”），將本金從美元增加600百萬到美元1.1十億。根據第一修正案和第二修正案，所有其他條款和條件保持不變。增加的2021年定期貸款的收益用於償還我們之前的循環信貸額度下的未償餘額。未付的 $1.12021年定期貸款下的10億美元已於2022年3月25日償還，所得款項來自於2022年3月發行的優先票據（如上所述）和其他現有流動性來源。

 

目前，我們在中國有未承諾的銀行信貸額度，這些信貸額度為不超過1美元的無抵押借款30.5百萬和美元20.5截至目前，總計為百萬 2023年9月30日分別是 2022 年 12 月 31 日。曾經有 不截至的未清餘額 2023 年 9 月 30 日和 2022 年 12 月 31 日。

 

商業票據

 

該公司運營商業票據計劃（“商業票據計劃”））根據該協議，公司可以發行無抵押的商業票據。該公司的2022年循環信貸協議是償還根據商業票據計劃發行的任何票據的流動性支持，因此，商業票據計劃下的借款包含在簡明合併資產負債表中的長期債務中。商業票據計劃下的可用金額可以借款、還款和再借款，任何時候未償還的本金總額，包括2022年循環信貸協議下的借款，不得超過美元1.25十億。公司將把商業票據計劃下發行的任何票據用於一般公司用途。開啟 2023年9月30日和2022年12月31日，我們的商業票據計劃下的未償借款為美元49.9百萬和 零，分別包含在簡明合併資產負債表的長期債務中。

 

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7。金融工具

 

我們不以交易或投機為目的進入金融工具。我們主要使用金融工具來減少外幣匯率和用作產品原材料的大宗商品變化的影響。我們通常簽訂的主要衍生金融工具是外匯合約。衍生金融工具按公允價值入賬。衍生合約的交易對手是主要的金融機構。我們在這些合同上承受的信用風險等於這些工具的公允價值。管理層目前認為，遭受重大損失的風險不太可能，而且這些損失（如果有的話）對公司來説並不重要。

 

公司使用的原材料受天氣、供應條件、地緣政治和經濟變量以及其他不可預測的外部因素引起的價格波動的影響。因此，我們會不時進行大宗商品互換，以管理與預測購買我們運營中使用的材料相關的價格風險。

 

我們可能會面臨現有債務或預計發行的債務的利率風險。為了降低這種風險，我們可能會簽訂利率對衝合約。該公司簽訂的總金額為 $6002021年第四季度和2022年第一季度有數百萬張利率套期保值合約。這些合同在2023年第二季度終止，同時發行了美元600數百萬美元的長期債務。終止合同導致税前收益為美元84.2百萬美元計入累計其他綜合收益，將重新歸類為該年度的收益 10與新的長期債務相關的年期限。

 

我們的主要外幣對衝合約涉及英鎊、加元、墨西哥比索和人民幣。截至2023年9月30日所有未償外幣衍生品套期保值的美元等值名義總額是 $463.2 百萬。根據截至2023年9月30日的外匯匯率，我們估計e 那個 $13.1百萬的 截至2023年9月30日，累計其他綜合收益中包含的淨衍生收益將在未來十二個月內重新歸類為收益。

截至合併資產負債表上衍生工具的公允價值 2023 年 9 月 30 日和 2022 年 12 月 31 日情況如下：

 

 

 

 

 

 

公允價值

 

（以百萬計）

 

地點

 

 

9月30日
2023

 

 

十二月三十一日
2022

 

資產：

 

 

 

 

 

 

 

 

 

外匯合約

 

其他流動資產

 

 

$

2.7

 

 

$

5.0

 

利率合約

 

其他流動資產

 

 

 

-

 

 

 

84.6

 

 

總資產

 

 

$

2.7

 

 

$

89.6

 

負債：

 

 

 

 

 

 

 

 

 

外匯合約

 

其他流動負債

 

 

$

2.3

 

 

$

0.7

 

商品合約

 

其他流動負債

 

 

 

-

 

 

 

3.6

 

 

負債總額

 

 

$

2.3

 

 

$

4.3

 

 

 

12

財富品牌創新有限公司

簡明合併財務報表附註（續）

 

衍生金融工具對綜合收益表的影響 截至2023年9月30日的三十九周和截至2022年9月30日的九個月如下：

 

（以百萬計）

 

收益（虧損）的分類和金額
在公允價值收益中確認，
現金流對衝關係

 

 

 

截至 2023 年 9 月 30 日的三十九周

 

 

 

的成本
已售產品

 

 

利息
費用

 

 

其他收入，淨額

 

每份合併綜合收益表的總金額

 

$

2,048.4

 

 

$

87.9

 

 

$

20.9

 

公允價值和現金流套期保值的影響：

 

 

 

 

 

 

 

 

 

公允價值套期保值關係的收益（虧損）

 

 

 

 

 

 

 

 

 

外匯合約：

 

 

 

 

 

 

 

 

 

對衝物品

 

 

-

 

 

 

-

 

 

 

1.4

 

被指定為對衝工具的衍生產品

 

 

-

 

 

 

-

 

 

 

0.4

 

現金流套期保值關係的收益（虧損）

 

 

 

 

 

 

 

 

 

外匯合約：

 

 

 

 

 

 

 

 

 

金額 從累計的其他綜合（虧損）收益重新歸類為收入的收益或（虧損）

 

 

4.1

 

 

 

-

 

 

 

-

 

商品合約：

 

 

 

 

 

 

 

 

 

金額 從累計的其他綜合（虧損）收益重新歸類為收入的收益或（虧損）

 

 

(0.2

)

 

 

-

 

 

 

-

 

利率合約：

 

 

 

 

 

 

 

 

 

金額從累計其他綜合（虧損）收益重新歸類為收入的收益或（虧損）

 

 

-

 

 

 

5.8

 

 

 

-

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

（以百萬計）

 

收益（虧損）的分類和金額
在公允價值收益中確認，
現金流對衝關係

 

 

 

截至 2022 年 9 月 30 日的九個月

 

 

 

的成本
已售產品

 

 

利息
費用

 

 

其他收入，淨額

 

每份合併綜合收益表的總金額

 

$

2,130.5

 

 

$

85.3

 

 

$

5.2

 

公允價值和現金流套期保值的影響：

 

 

 

 

 

 

 

 

 

公允價值套期保值關係的收益（虧損）

 

 

 

 

 

 

 

 

 

外匯合約：

 

 

 

 

 

 

 

 

 

對衝物品

 

 

-

 

 

 

-

 

 

 

(28.1

)

被指定為對衝工具的衍生產品

 

 

-

 

 

 

-

 

 

 

25.5

 

現金流套期保值關係的收益（虧損）

 

 

 

 

 

 

 

 

 

外匯合約：

 

 

 

 

 

 

 

 

 

金額從累計其他綜合（虧損）收益重新歸類為收入的收益或（虧損）

 

 

2.1

 

 

 

-

 

 

 

-

 

商品合約：

 

 

 

 

 

 

 

 

 

金額從累計其他綜合（虧損）收益重新歸類為收入的收益或（虧損）

 

 

(4.2

)

 

 

-

 

 

 

-

 

利率合約：

 

 

 

 

 

 

 

 

 

金額從累計其他綜合（虧損）收益重新歸類為收入的收益或（虧損）

 

 

-

 

 

 

2.5

 

 

 

-

 

 

 

 

13

財富品牌創新有限公司

簡明合併財務報表附註（續）

 

截至2023年9月30日的十三週和截至2022年9月30日的三個月中，衍生金融工具對綜合收益表的影響如下：

 

（以百萬計）

 

收益（虧損）的分類和金額
在公允價值收益中確認，
現金流對衝關係

 

 

 

截至 2023 年 9 月 30 日的十三週

 

 

 

的成本
已售產品

 

 

利息
費用

 

 

其他收入，淨額

 

每份合併綜合收益表的總金額

 

$

721.1

 

 

$

33.3

 

 

$

9.4

 

公允價值和現金流套期保值的影響：

 

 

 

 

 

 

 

 

 

公允價值套期保值關係的收益（虧損）

 

 

 

 

 

 

 

 

 

外匯合約：

 

 

 

 

 

 

 

 

 

對衝物品

 

 

-

 

 

 

-

 

 

 

(3.0

)

被指定為對衝工具的衍生產品

 

 

-

 

 

 

-

 

 

 

3.3

 

現金流套期保值關係的收益（虧損）

 

 

 

 

 

 

 

 

 

外匯合約：

 

 

 

 

 

 

 

 

 

金額 從累計的其他綜合（虧損）收益重新歸類為收入的收益或（虧損）

 

 

0.1

 

 

 

-

 

 

 

-

 

商品合約：

 

 

 

 

 

 

 

 

 

金額 從累計的其他綜合（虧損）收益重新歸類為收入的收益或（虧損）

 

 

(0.1

)

 

 

-

 

 

 

-

 

利率合約：

 

 

 

 

 

 

 

 

 

金額 從累計的其他綜合（虧損）收益重新歸類為收入的收益或（虧損）

 

 

-

 

 

 

3.2

 

 

 

-

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

（以百萬計）

 

收益（虧損）的分類和金額
在公允價值收益中確認，
現金流對衝關係

 

 

 

截至 2022 年 9 月 30 日的三個月

 

 

 

的成本
已售產品

 

 

利息
費用

 

 

其他收入，淨額

 

每份合併綜合收益表的總金額

 

$

716.6

 

 

$

33.0

 

 

$

2.8

 

公允價值和現金流套期保值的影響：

 

 

 

 

 

 

 

 

 

公允價值套期保值關係的收益（虧損）

 

 

 

 

 

 

 

 

 

外匯合約：

 

 

 

 

 

 

 

 

 

對衝物品

 

 

-

 

 

 

-

 

 

 

(17.7

)

被指定為對衝工具的衍生產品

 

 

-

 

 

 

-

 

 

 

17.8

 

現金流套期保值關係的收益（虧損）

 

 

 

 

 

 

 

 

 

外匯合約：

 

 

 

 

 

 

 

 

 

金額從累計其他綜合（虧損）收益重新歸類為收入的收益或（虧損）

 

 

0.8

 

 

 

-

 

 

 

-

 

商品合約：

 

 

 

 

 

 

 

 

 

金額從累計其他綜合（虧損）收益重新歸類為收入的收益或（虧損）

 

 

(3.9

)

 

 

-

 

 

 

-

 

利率合約：

 

 

 

 

 

 

 

 

 

金額從累計其他綜合（虧損）收益重新歸類為收入的收益或（虧損）

 

 

-

 

 

 

1.1

 

 

 

-

 

 

8。公允價值測量

 

FASB ASC 對 Fa 的要求ir 價值衡量和披露建立了公允價值層次結構，將用於衡量公允價值的估值技術的投入分為三個層次。第一級投入是最高優先級，是相同資產或負債在活躍市場上的報價。二級輸入反映的是第一級所包含的報價以外的報價，這些報價要麼可以直接觀察，要麼可以通過可觀察的市場數據進行證實。第 3 級輸入是不可觀察的輸入，因為很少或 不資產或負債的市場活動，例如內部開發的估值模型。我們沒有任何經常性按公允價值計量的第三級資產或負債。

 

14

財富品牌創新有限公司

簡明合併財務報表附註（續）

 

截至的債務賬面價值和公允價值 2023 年 9 月 30 日和 2022 年 12 月 31 日情況如下：

 

（以百萬計）

 

2023年9月30日

 

 

2022年12月31日

 

 

 

攜帶
價值

 

 

公平
價值

 

 

攜帶
價值

 

 

公平
價值

 

票據，扣除承保佣金、價格折扣和債務發行成本

 

$

2,669.4

 

 

$

2,378.6

 

 

$

2,673.5

 

 

$

2,412.6

 

2022 年循環信貸協議

 

 

110.0

 

 

 

110.0

 

 

 

-

 

 

 

-

 

商業票據借款

 

 

49.9

 

 

 

49.9

 

 

 

-

 

 

 

-

 

債務總額

 

$

2,829.3

 

 

$

2,538.5

 

 

$

2,673.5

 

 

$

2,412.6

 

 

我們票據的估計公允價值是使用債務證券的報價市場價格確定的，這是一級投入。我們2022年循環信貸額度、商業票據計劃下的借款和2021年定期貸款的估計公允價值主要使用經紀商報價（二級輸入）確定。

截至的經常性按公允價值計量的資產和負債 2023 年 9 月 30 日和 2022 年 12 月 31 日情況如下：

 

（以百萬計）

 

公允價值

 

 

 

9月30日
2023

 

 

十二月三十一日
2022

 

資產

 

 

 

 

 

 

衍生金融工具（2 級）

 

$

2.7

 

 

$

89.6

 

遞延補償計劃資產（第 2 級）

 

 

18.0

 

 

 

14.9

 

總資產

 

$

20.7

 

 

$

104.5

 

負債

 

 

 

 

 

 

衍生金融工具（2 級）

 

$

2.3

 

 

$

4.3

 

 

9。累計其他綜合收益（虧損）

 

累計其他綜合收益（虧損）總額包括來自股東以外來源的交易和其他事件的淨收入和其他業務權益變化。它包括貨幣折算損益、被指定為現金流套期保值的衍生工具的未實現損益以及固定收益計劃調整。

 

為了降低與預測的債務發行相關的利率風險，我們總共輸入了美元6002021年第四季度和2022年第一季度進行了百萬次利率套期保值。這些套期保值在2023年第二季度終止，同時發行了美元600數百萬美元的長期債務。終止套期保值導致税前收益為美元84.2百萬美元計入累計其他綜合收益，將重新歸類為該年度的收益 10與新的長期債務相關的年期限。

 

 

15

財富品牌創新有限公司

簡明合併財務報表附註（續）

 

該公司的税後組成部分和累計其他綜合（虧損）收益的變化 截至2023年9月30日的三十九周和十三週以及截至2022年9月30日的九個月和三個月如下：

 

（以百萬計）

 

國外
貨幣
調整

 

 

衍生物
套期保值
收益（損失）

 

 

已定義
好處
計劃
調整

 

 

累積的
其他
全面
損失

 

截至2021年12月31日的餘額

 

$

3.3

 

 

$

2.9

 

 

$

(30.8

)

 

$

(24.6

)

金額歸類為累計其他
綜合（虧損）收益

 

 

(70.5

)

 

 

97.3

 

 

 

(1.6

)

 

 

25.2

 

從累計其他金額中重新歸類的金額
綜合（虧損）收益

 

 

-

 

 

 

(3.1

)

 

 

0.3

 

 

 

(2.8

)

本期其他綜合（虧損）淨收益

 

 

(70.5

)

 

 

94.2

 

 

 

(1.3

)

 

 

22.4

 

2022 年 9 月 30 日的餘額

 

$

(67.2

)

 

$

97.1

 

 

$

(32.1

)

 

$

(2.2

)

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

截至2022年12月31日的餘額

 

$

(12.1

)

 

$

93.5

 

 

$

(44.0

)

 

$

37.4

 

金額歸類為累計其他
綜合（虧損）收益

 

 

(3.6

)

 

 

5.2

 

 

 

1.5

 

 

 

3.1

 

其他

 

 

-

 

 

 

-

 

 

 

5.9

 

 

 

5.9

 

從累計其他金額中重新歸類的金額
綜合（虧損）收益

 

 

-

 

 

 

(8.0

)

 

 

(1.8

)

 

 

(9.8

)

本期其他綜合（虧損）淨收益

 

 

(3.6

)

 

 

(2.8

)

 

 

5.6

 

 

 

(0.8

)

截至 2023 年 9 月 30 日的餘額

 

$

(15.7

)

 

$

90.7

 

 

$

(38.4

)

 

$

36.6

 

 

 

（以百萬計）

 

國外
貨幣
調整

 

 

衍生物
套期保值
收益（損失）

 

 

已定義
好處
計劃
調整

 

 

累積的
其他
全面
損失

 

截至2022年6月30日的餘額

 

$

(12.8

)

 

$

71.5

 

 

$

(30.9

)

 

$

27.8

 

金額歸類為累計其他
綜合（虧損）收益

 

 

(54.4

)

 

 

24.9

 

 

 

(1.5

)

 

 

(31.0

)

從累計其他金額中重新歸類的金額
綜合（虧損）收益

 

 

-

 

 

 

0.7

 

 

 

0.3

 

 

 

1.0

 

本期其他綜合（虧損）淨收益

 

 

(54.4

)

 

 

25.6

 

 

 

(1.2

)

 

 

(30.0

)

2022 年 9 月 30 日的餘額

 

$

(67.2

)

 

$

97.1

 

 

$

(32.1

)

 

$

(2.2

)

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

截至 2023 年 7 月 1 日的餘額

 

$

0.9

 

 

$

92.4

 

 

$

(38.0

)

 

$

55.3

 

金額歸類為累計其他
綜合（虧損）收益

 

 

(16.6

)

 

 

0.8

 

 

 

1.7

 

 

 

(14.1

)

其他

 

 

-

 

 

 

-

 

 

 

(0.3

)

 

 

(0.3

)

從累計其他金額中重新歸類的金額
綜合（虧損）收益

 

 

-

 

 

 

(2.5

)

 

 

(1.8

)

 

 

(4.3

)

本期其他綜合（虧損）淨收益

 

 

(16.6

)

 

 

(1.7

)

 

 

(0.4

)

 

 

(18.7

)

截至 2023 年 9 月 30 日的餘額

 

$

(15.7

)

 

$

90.7

 

 

$

(38.4

)

 

$

36.6

 

 

 

 

16

財富品牌創新有限公司

簡明合併財務報表附註（續）

 

從累計的其他綜合虧損中重新歸類 截至2023年9月30日的三十九周和十三週以及截至2022年9月30日的九個月和三個月如下：

 

（以百萬計）

累積其他詳細資料
綜合損失成分

 

重新分類的金額
累計其他綜合虧損

 

 

受影響的單列項目中
的聲明
綜合收入

 

 

截至 2023 年 9 月 30 日的三十九周

 

 

截至 2022 年 9 月 30 日的九個月

 

 

 

現金流套期保值的收益（虧損）

 

 

 

 

 

 

 

 

外匯合約

 

$

4.1

 

 

$

2.1

 

 

銷售產品的成本

商品合約

 

 

(0.2

)

 

 

(4.2

)

 

銷售產品的成本

利率合約

 

 

5.8

 

 

 

2.5

 

 

利息支出

 

 

9.7

 

 

 

0.4

 

 

税前總計

 

 

(1.7

)

 

 

0.5

 

 

税收支出

 

 

$

8.0

 

 

$

0.9

 

 

扣除税款

固定福利計劃項目

 

 

 

 

 

 

 

 

精算損失的確認

 

 

2.4

 

 

$

(0.3

)

 

其他（收入）支出，淨額

 

 

2.4

 

 

 

(0.3

)

 

税前總計

 

 

(0.6

)

 

 

-

 

 

税收支出

 

 

$

1.8

 

 

$

(0.3

)

 

扣除税款

該期間的改敍總數

 

$

9.8

 

 

$

0.6

 

 

扣除税款

 

 

 

 

 

 

 

 

 

（以百萬計）

累積其他詳細資料
綜合損失成分

 

重新分類的金額
累計其他綜合虧損

 

 

受影響的單列項目中
的聲明
綜合收入

 

 

截至 2023 年 9 月 30 日的十三週

 

 

截至 2022 年 9 月 30 日的三個月

 

 

 

現金流套期保值的收益（虧損）

 

 

 

 

 

 

 

 

外匯合約

 

$

0.1

 

 

$

0.8

 

 

銷售產品的成本

商品合約

 

 

(0.1

)

 

 

(3.9

)

 

銷售產品的成本

利率合約

 

 

3.2

 

 

 

1.1

 

 

利息支出

 

 

3.2

 

 

 

(2.0

)

 

税前總計

 

 

 

(0.7

)

 

 

0.8

 

 

税收支出

 

 

$

2.5

 

 

$

(1.2

)

 

扣除税款

固定福利計劃項目

 

 

 

 

 

 

 

 

確認精算收益（虧損）

 

$

2.4

 

 

$

(0.3

)

 

其他（收入）支出，淨額

 

 

 

2.4

 

 

 

(0.3

)

 

税前總計

 

 

 

(0.6

)

 

 

-

 

 

税收支出

 

 

$

1.8

 

 

$

(0.3

)

 

扣除税款

該期間的改敍總數

 

$

4.3

 

 

$

(1.5

)

 

扣除税款

 

上表中的金額反映了持續經營業務，不包括與已終止業務相關的扣除税款的收入金額ns 為 $2.2百萬和美元0.5密爾在截至2022年9月30日的九個月和三個月中，分別達到最高水平。

 

17

財富品牌創新有限公司

簡明合併財務報表附註（續）

 

 

10。收入

下表按主要銷售分銷渠道分列了截至2023年9月30日的三十九周和十三週以及截至2022年9月30日的九個月和三個月的合併收入：

 



（以百萬計）

 

截至 2023 年 9 月 30 日的三十九周

 

 

截至 2022 年 9 月 30 日的九個月

 

 

截至 2023 年 9 月 30 日的十三週

 

 

截至 2022 年 9 月 30 日的三個月

 

批發商(a)

 

$

1,586.5

 

 

$

1,586.9

 

 

$

619.7

 

 

$

533.6

 

家居中心零售商(b)

 

 

888.1

 

 

 

977.6

 

 

 

283.0

 

 

 

310.7

 

其他零售商(c)

 

 

306.2

 

 

 

309.9

 

 

 

114.5

 

 

 

99.8

 

美國淨銷售額

 

 

2,780.8

 

 

 

2,874.4

 

 

 

1,017.2

 

 

 

944.1

 

國際(d)

 

 

684.1

 

 

 

716.7

 

 

 

244.0

 

 

 

251.4

 

淨銷售額

 

$

3,464.9

 

 

$

3,591.1

 

 

$

1,261.2

 

 

$

1,195.5

 

 

(a)
代表向以建築商、專業行業和房屋裝修商為業務的客户的銷售額，包括通過我們客户各自的互聯網網站門户網站進行的銷售。
(b)
代表對三大的 “自己動手” 零售商：家得寶公司、勞氏公司和梅納茲公司的銷售額，包括通過各自的互聯網網站門户網站進行的銷售。
(c)
主要代表向我們的大眾商户和獨立電子商務客户銷售的商品。
(d)
代表在美國以外市場（主要是加拿大、中國、歐洲和墨西哥）的銷售額。

 

11. 固定福利計劃

用於養老金福利的定期福利淨收入的組成部分 截至2023年9月30日的三十九周和十三週以及截至2022年9月30日的九個月和三個月如下：

 

 

養老金福利

 

（以百萬計）

截至 2023 年 9 月 30 日的三十九周

 

 

截至 2022 年 9 月 30 日的九個月

 

 

截至 2023 年 9 月 30 日的十三週

 

 

截至 2022 年 9 月 30 日的三個月

 

服務成本

$

0.1

 

 

$

0.2

 

 

$

-

 

 

$

-

 

利息成本

 

20.4

 

 

 

15.3

 

 

 

6.8

 

 

 

5.1

 

計劃資產的預期回報率

 

(21.4

)

 

 

(21.1

)

 

 

(7.1

)

 

 

(7.0

)

精算損失的確認

 

-

 

 

 

0.4

 

 

 

-

 

 

 

0.4

 

定期補助金淨收入

$

(0.9

)

 

$

(5.2

)

 

$

(0.3

)

 

$

(1.5

)

 

服務成本與我們的安全部門中每小時工會固定福利計劃中的應計福利有關。截至2016年12月31日，所有其他固定福利養老金計劃均被凍結。

 

12。所得税

截至2023年9月30日的三十九周和十三週的有效所得税税率為 21.7% 和 20.9分別為％。截至2022年9月30日的九個月和三個月的有效所得税税率為 19.5% 和 13.0分別為％。

截至2023年9月30日的三十九周內，公司的有效税率與美國法定税率之間的差額 21％主要與州所得税（扣除聯邦所得税優惠）、以更高税率徵收的國外所得税有關，但部分被與不確定税收狀況和税收抵免減少相關的優惠所抵消。公司截至2022年9月30日的九個月的有效利率與美國法定利率之間的差額 21％主要與不確定性税收狀況減少所帶來的淨收益有關，這主要是由於該季度的審計結算。

 

18

財富品牌創新有限公司

簡明合併財務報表附註（續）

 

13。產品保修

我們通常會在銷售時記錄與合同保修條款相關的保修費用。我們還可能為合同保修條款之外提出的索賠向客户提供優惠，這些費用將記錄在做出讓步的期限內。我們根據所售產品類型為客户提供各種保修條款。保修費用是根據歷史索賠經驗和產品類別的性質確定的。 下表彙總了與我們的產品保修責任相關的活動 分別是截至2023年9月30日的三十九周和截至2022年9月30日的九個月。

 

（以百萬計）

 

截至 2023 年 9 月 30 日的三十九周

 

 

截至 2022 年 9 月 30 日的九個月

 

1月1日的儲備金餘額

 

$

20.1

 

 

$

19.5

 

已簽發的保修條款

 

 

6.5

 

 

 

5.8

 

結算（現金或實物）

 

 

(7.4

)

 

 

(6.3

)

收購

 

 

-

 

 

 

1.4

 

國外翻譯調整

 

 

(0.2

)

 

 

(0.5

)

期末準備金餘額

 

$

19.0

 

 

$

19.9

 

 

14。業務部門信息

的淨銷售額和營業收入 截至2023年9月30日的三十九周和十三週以及截至2022年9月30日的九個月和三個月按分段分列如下：

 

（以百萬計）

 

截至 2023 年 9 月 30 日的三十九周

 

 

截至 2022 年 9 月 30 日的九個月

 

 

% 變化
與上一年相比

淨銷售額

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

水

 

$

1,899.2

 

 

$

1,928.7

 

 

 

(1.5

)

%

户外

 

 

1,031.9

 

 

 

1,184.4

 

 

 

(12.9

)

 

安全

 

 

533.8

 

 

 

478.0

 

 

 

11.7

 

 

淨銷售額

 

$

3,464.9

 

 

$

3,591.1

 

 

 

(3.5

)

%

營業收入（虧損）

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

水

 

$

434.7

 

 

$

462.7

 

 

 

(6.1

)

%

户外

 

 

126.2

 

 

 

154.6

 

 

 

(18.4

)

 

安全

 

 

37.8

 

 

 

68.7

 

 

 

(45.0

)

 

減去：公司開支

 

 

(117.7

)

 

 

(94.0

)

 

 

(25.2

)

 

營業收入

 

$

481.0

 

 

$

592.0

 

 

 

(18.8

)

%

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

（以百萬計）

 

截至 2023 年 9 月 30 日的十三週

 

 

截至 2022 年 9 月 30 日的三個月

 

 

% 變化
與上一年相比

淨銷售額

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

水

 

$

688.0

 

 

$

635.1

 

 

 

8.3

 

%

户外

 

 

366.4

 

 

 

403.6

 

 

 

(9.2

)

 

安全

 

 

206.8

 

 

 

156.8

 

 

 

31.9

 

 

淨銷售額

 

$

1,261.2

 

 

$

1,195.5

 

 

 

5.5

 

%

營業收入（虧損）

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

水

 

$

164.2

 

 

$

152.7

 

 

 

7.5

 

%

户外

 

 

52.0

 

 

 

47.4

 

 

 

9.7

 

 

安全

 

 

17.0

 

 

 

23.2

 

 

 

(26.7

)

 

減去：公司開支

 

 

(36.7

)

 

 

(30.6

)

 

 

(19.9

)

 

營業收入

 

$

196.5

 

 

$

192.7

 

 

 

2.0

 

%

 

 

19

財富品牌創新有限公司

簡明合併財務報表附註（續）

 

15。重組和其他費用

税前重組和其他費用 截至2023年9月30日的三十九周和十三週以及截至2022年9月30日的九個月和三個月如下所示。

 

（以百萬計）

 

截至 2023 年 9 月 30 日的三十九周

 

 

截至 2022 年 9 月 30 日的九個月

 

 

 

重組
收費

 

 

其他
費用（收益） (a)

 

 

總計
收費

 

 

重組
收費

 

 

其他
費用（收益） (a)

 

 

總計
收費

 

水

 

$

1.3

 

 

$

0.3

 

 

$

1.6

 

 

$

3.8

 

 

$

0.7

 

 

$

4.5

 

户外

 

 

3.1

 

 

 

(0.4

)

 

 

2.7

 

 

 

18.4

 

 

 

(6.1

)

 

 

12.3

 

安全

 

 

23.8

 

 

 

12.7

 

 

 

36.5

 

 

 

0.5

 

 

 

-

 

 

 

0.5

 

企業

 

 

0.7

 

 

 

-

 

 

 

0.7

 

 

 

(0.5

)

 

 

0.0

 

 

 

(0.5

)

總計

 

$

28.9

 

 

$

12.6

 

 

$

41.5

 

 

$

22.2

 

 

$

(5.4

)

 

$

16.8

 

 

(a)

“其他費用（收益）” 是指與重組計劃直接相關的費用，根據公認會計原則，這些費用不能作為重組申報。此類成本可能包括庫存處置損失、退出產品線產生的貿易應收賬款補貼、設施關閉導致的加速折舊以及出售先前關閉的設施的損益。

在截至2023年9月30日的三十九周內，重組和其他費用（收益）主要與計劃關閉我們的安全板塊的製造工廠以及所有細分市場的員工人數行動相關的成本有關。在截至2022年9月30日的九個月中，重組和其他費用（收益）主要與遣散費、資產減值和其他與關閉户外業務的工廠以及所有業務的員工人數行動相關的遣散費、資產減值和其他成本有關。

 

（以百萬計）

 

截至 2023 年 9 月 30 日的十三週

 

 

截至 2022 年 9 月 30 日的三個月

 

 

 

重組
收費

 

 

其他
費用（收益） (a)

 

 

總計
收費

 

 

重組
收費

 

 

其他
費用（收益） (a)

 

 

總計
收費

 

水

 

$

-

 

 

$

0.1

 

 

$

0.1

 

 

$

2.9

 

 

$

-

 

 

$

2.9

 

户外

 

 

-

 

 

 

1.4

 

 

 

1.4

 

 

 

17.7

 

 

 

0.2

 

 

 

17.9

 

安全

 

 

3.7

 

 

 

5.1

 

 

 

8.8

 

 

 

0.5

 

 

 

-

 

 

 

0.5

 

企業

 

 

-

 

 

 

-

 

 

 

-

 

 

 

(0.5

)

 

 

-

 

 

 

(0.5

)

總計

 

$

3.7

 

 

$

6.6

 

 

$

10.3

 

 

$

20.6

 

 

$

0.2

 

 

$

20.8

 

 

(a)

“其他費用（收益）” 是指與重組計劃直接相關的費用，根據公認會計原則，這些費用不能作為重組申報。此類成本可能包括庫存處置損失、退出產品線產生的貿易應收賬款補貼、設施關閉導致的加速折舊以及出售先前關閉的設施的損益。

在截至2023年9月30日的十三週內，重組和其他費用（收益）在很大程度上與計劃關閉我們的證券板塊中的製造工廠相關的成本有關。在截至2022年9月30日的三個月中，重組和其他費用主要與遣散費、資產減值以及與關閉户外業務的工廠以及所有業務的員工人數行動相關的遣散費、資產減值和其他成本有關。

重組負債的對賬

 

（以百萬計）

 

餘額為
2022年12月31日

 

 

2023
規定

 

 

現金
支出 (a)

 

 

非現金
註銷

 

 

餘額為
2023年9月30日

 

裁員成本

 

$

16.2

 

 

$

16.6

 

 

$

(16.3

)

 

 

0.6

 

 

$

17.1

 

其他

 

 

13.5

 

 

 

12.3

 

 

 

(1.3

)

 

 

(15.7

)

 

 

8.8

 

總計

 

$

29.7

 

 

$

28.9

 

 

$

(17.6

)

 

$

(15.1

)

 

$

25.9

 

(a) 現金支出主要與遣散費有關。

 

20

財富品牌創新有限公司

簡明合併財務報表附註（續）

 

 

（以百萬計）

 

餘額為
2021年12月31日

 

 

2022
規定

 

 

現金
支出 (a)

 

 

餘額為
2022年9月30日

 

裁員成本

 

$

3.2

 

 

$

14.0

 

 

$

(4.6

)

 

$

12.6

 

其他

 

 

0.8

 

 

 

8.2

 

 

 

-

 

 

 

9.0

 

總計

 

$

4.0

 

 

$

22.2

 

 

$

(4.6

)

 

$

21.6

 

(a) 現金支出主要與遣散費有關。

16。每股收益

每股普通股收益的計算 截至2023年9月30日的三十九周和十三週以及截至2022年9月30日的九個月和三個月如下：

 

（以百萬計，每股數據除外）

 

截至 2023 年 9 月 30 日的三十九周

 

 

截至 2022 年 9 月 30 日的九個月

 

 

截至 2023 年 9 月 30 日的十三週

 

 

截至 2022 年 9 月 30 日的三個月

 

來自持續經營業務的收入，扣除税款

 

$

324.2

 

 

$

411.9

 

 

$

136.5

 

 

$

141.4

 

已終止業務的（虧損）收入，扣除税款

 

 

(1.0

)

 

 

165.2

 

 

 

-

 

 

 

62.8

 

淨收入

 

$

323.2

 

 

$

577.1

 

 

$

136.5

 

 

$

204.2

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

普通股每股收益

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

基本

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

持續運營

 

$

2.55

 

 

$

3.14

 

 

$

1.08

 

 

$

1.09

 

已終止的業務

 

 

-

 

 

 

1.26

 

 

 

-

 

 

 

0.49

 

每股基本收益

 

$

2.55

 

 

$

4.40

 

 

$

1.08

 

 

$

1.58

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

稀釋

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

持續運營

 

$

2.53

 

 

$

3.12

 

 

$

1.07

 

 

$

1.09

 

已終止的業務

 

 

—

 

 

 

1.25

 

 

 

-

 

 

 

0.48

 

攤薄後的每股收益

 

$

2.53

 

 

$

4.37

 

 

$

1.07

 

 

$

1.57

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

基本平均已發行股數

 

 

127.1

 

 

 

131.0

 

 

 

126.9

 

 

 

129.3

 

股票類獎勵

 

 

0.8

 

 

 

1.0

 

 

 

0.9

 

 

 

0.8

 

攤薄後的平均已發行股數

 

 

127.9

 

 

 

132.0

 

 

 

127.8

 

 

 

130.1

 

反稀釋性股票獎勵不包括在加權範圍內
攤薄後已發行股票的平均數量
每股收益

 

 

0.9

 

 

 

1.2

 

 

 

0.8

 

 

 

1.6

 

 

17。承諾和意外開支

訴訟

 

公司是訴訟的被告，這些訴訟是與其業務相關的普通常規訴訟事項。無法預測未決訴訟的結果，而且，與任何訴訟一樣，這些訴訟的裁決可能對公司不利。公司認為，這些行為有充分的辯護理由，這些行動不會對我們的經營業績、現金流或財務狀況產生重大不利影響，在適當的情況下，這些行動將受到激烈的質疑。因此，該公司認為物質損失的可能性很小。

 

21

財富品牌創新有限公司

簡明合併財務報表附註（續）

 

環保

 

根據聯邦和州法律的要求，我們參與了清理危險廢物的補救活動。每個場地的修復費用負債均基於我們對未貼現未來成本的最佳估計，不包括可能的保險追回或其他第三方的追償。與個別地點有關的法律、法規、技術和信息狀況的不確定性使得很難估算環境修復暴露情況。一些潛在責任與我們擁有的網站有關，有些與我們不再擁有或從未擁有的網站有關。根據超級基金或類似的州法律，我們的幾家子公司已被指定為潛在責任方（“PRP”）。在大多數情況下，如果我們的子公司被命名為PRP，我們會與其他PRP簽訂費用分攤安排。我們會將潛在的PRP責任通知保險公司，但很少從保險公司獲得PRP費用補償（如果有的話）。我們認為，遵守現行環境保護法（在考慮從第三方收回的估計費用之前）不會對我們的經營業績、現金流或財務狀況產生重大不利影響。

 

22

 

第 2 項。財富品牌創新有限公司

管理層的討論和分析

財務狀況和經營業績。

以下對我們財務狀況和經營業績的討論和分析應與本報告中包含的未經審計的簡明合併財務報表及其附註以及截至2022年12月31日止年度的經審計合併財務報表一起閲讀，這些報表包含在我們截至2022年12月31日的10-K表年度報告中。

 

本討論包含根據經修訂的1933年《證券法》第27A條和經修訂的1934年《證券交易法》（“交易法”）第21E條的安全港條款做出的前瞻性陳述。前瞻性陳述包括所有非歷史事實陳述的陳述，以及有關我們對業務、運營、財務業績或財務狀況的意圖、信念或預期的陳述，此外還包括有關我們的總體業務戰略、我們品牌的市場潛力、房地產市場趨勢、成本的潛在影響（包括材料和勞動力成本）、通貨膨脹的潛在影響、預期的資本支出、預期的養老金繳款、收購的預期影響、處置的陳述以及其他戰略交易，包括MasterBrand分離的預期收益和分離的免税性質、最近發佈的會計準則對我們財務報表的預期影響以及其他非歷史性質的事項。在 “相信”、“期望”、“預期”、“打算”、“項目”、“估計”、“計劃”、“展望”、“定位” 和類似表述或諸如 “將”、“應該”、“將”、“可能” 和 “可能” 等未來或條件動詞之前、後面或條件動詞通常是前瞻性的，而不是歷史事實。如果我們在任何前瞻性陳述中表達對未來業績或事件的期望或信念，則此類預期或信念基於管理層對行業、業務和未來財務業績的當前預期、估計、假設和預測，這些期望或信念是在向美國證券交易委員會提交本報告時獲得的。儘管我們認為這些陳述基於合理的假設，但它們受許多因素、風險和不確定性的影響，這些因素、風險和不確定性可能導致實際結果和結果與此類聲明中顯示的結果和結果存在重大差異，包括但不限於：（i）我們對北美和中國家居裝修、維修和改造以及新房建設活動水平的依賴，（ii）房地產市場、整體經濟的下行變化、不利的利率或其他商業條件，(iii) 競爭性質消費品和貿易品牌業務，（iv）我們在商業競爭面前執行戰略計劃的能力以及戰略的有效性，（v）我們對包括批發分銷商、經銷商和零售商在內的關鍵客户和供應商的依賴，（vii）與我們提高組織生產力和全球供應鏈效率和靈活性的能力相關的風險，（viii）與全球大宗商品和能源供應以及價格波動相關的風險，以及持續通貨膨脹的可能性，(viii)) 延誤或中斷在我們的信息技術系統或計算機網絡中，（ix）與在全球開展業務相關的風險，包括與貿易相關的費率變化以及不確定的貿易環境下的風險，（x）與運營中斷相關的風險，（xi）我們無法及時、具有成本效益的方式獲得原材料和製成品，（xii）與戰略收購和合資企業相關的風險，包括整合被收購公司的困難以及無法實現預期的財務業績和交易收益，（xiii）商譽或其他收購的無形資產賬面價值減值，（xiv）我們確定的福利相關成本和融資要求增加的風險，（xv）COVID-19 對公司業務、財務業績和經營業績的影響相關的不確定性，（xvii）我們吸引和留住合格人員和其他勞動力限制的能力，（xvii）氣候變化的影響以及政府法規相關變化的影響，以及消費者偏好，（xviii）與環境相關的風險，社會和治理問題，（xix）政府和行業監管標準的變化，（xx）未來的税法變化或對現有税法的解釋，（xxi）我們保護和保護知識產權的能力，（xxii）索賠和訴訟的潛在責任和成本，（xxiii）我們實現MasterBrand分離預期收益的能力，（xxiv）我們可能需要賠償的風險與分離有關的品牌或MasterBrand對我們的賠償可能不足以支持我們對於分配給MasterBrand責任的全部負債以及（xxv）分離不符合美國聯邦所得税目的的免税資格的可能性是無害的。我們截至2022年12月31日止年度的10-K表年度報告第一部分第1A項 “風險因素” 中討論了這些因素和其他因素。除非法律要求，否則我們沒有義務更新或澄清任何前瞻性陳述，以反映假設的變化、預期或意外事件的發生、新信息或未來業績隨時間推移或其他情況而發生的變化，也明確表示不承擔任何此類義務。

 

 

23

 

概述

 

除非上下文另有要求，否則提及 “財富品牌”、“公司”、“我們”、“我們的” 和 “我們” 是指 Fortune Brands Innovations, Inc. 及其合併子公司作為一個整體。該公司是一家領先的家居、安全和商業建築產品公司，在我們的產品類別中在有吸引力的長期增長市場中競爭。

 

2022年12月14日，公司通過免税分拆交易（“分離”）完成了其櫥櫃業務MasterBrand, Inc.（“MasterBrand”）的分離，以創建一家獨立的上市公司。分離完成後，該公司立即將其名稱從 “Fortune Brands Home & Security, Inc.” 更名為 “Fortune Brands Innovations, Inc.”，其股票代碼從 “FBHS” 更改為 “FBIN”，以更好地反映其對與核心品牌和創新相關的活動的關注。分離後，我們以前的內閣分部被處置，內閣業務的經營業績在本10-Q表季度報告中列報的所有時期的已終止業務。除非另有説明，否則所列所有期間的所有金額、百分比和披露僅反映公司的持續經營。有關更多信息，請參閲簡明合併財務報表中的附註4 “收購和處置”，以及我們 2022 年 10-K 表年度報告第 8 項合併財務報表中的附註 5 “已終止業務”。

 

我們認為，公司具有一定的競爭優勢，包括市場領先的品牌、多元化的渠道組合、精益而靈活的供應鏈、分散的商業模式和強大的資本結構，以及強有力的創新和客户服務的傳統。我們專注於在增長、盈利能力和回報方面跑贏市場，以推動股東價值的提高。我們認為，公司的往績反映了我們所服務的類別和領先品牌的長期吸引力和潛力。我們產品的長期前景仍然樂觀，我們的戰略優勢，包括我們稱之為 “財富品牌優勢” 的一系列能力，有助於我們繼續實現有利可圖的有機增長。

 

我們仍然認為，我們最具吸引力的機會是投資於盈利的有機增長計劃，進行增值戰略收購、非控股股權投資和合資企業，並通過股息和回購普通股相結合的方式向股東返還現金，詳見下文 “流動性和資本資源”。

 

我們產品的美國市場主要包括新房建設以及現有房屋的維修和改造活動的支出，而我們服務的絕大多數市場包括維修和改造支出。美國家居產品市場的持續增長將在很大程度上取決於消費者信心、就業、工資增長、房價、穩定的抵押貸款利率和信貸可用性。最近通貨膨脹率和抵押貸款利率的上升減緩了單户住宅和現有房屋銷售活動以及新房建造、維修和改造活動的步伐。但是，我們認為，我們完全有能力管理我們預期的房地產市場短期放緩，因為我們認為房地產市場的基本驅動因素仍然完好無損。

 

我們已經並將繼續受到短期供應、勞動力和運費限制、動盪的全球供應鏈環境以及持續的通貨膨脹率上升、利率上升、不利的匯率波動和持續的關税成本的影響。我們將繼續應對這些挑戰，並正在努力通過持續的生產率提高舉措和價格上漲來抵消這些物品的潛在不利影響。

 

2023年1月，公司董事會批准將公司的財年從12月31日起改為52周或53周的財年，在最接近12月31日的星期六結束，但不晚於12月31日，自公司2023年1月1日財年開始之日起生效。做出這一更改是為了使公司的財年與其運營業務的財年保持一致，並使公司的報告日曆與公司評估其業務的方式保持一致。我們之前披露的任何財務信息均未受到重大影響。因此，公司2023財年的財政季度於2023年4月1日、2023年7月1日、2023年9月30日和2023年12月30日結束。

 

2023 年 2 月，我們公開宣佈進行內部重組，將户外和安全部門分開，由單獨領導，以推動創新、加速產品開發並加強投資和業務流程。在重組的同時，我們改變了首席運營決策者評估和分配兩家企業資源的方式。新的户外和安全板塊的單獨報告始於2023年第一季度，為了與新的細分市場表述保持一致，對前一時期的比較金額進行了重新計算。對我們的水務創新板塊（我們稱之為 “水”）沒有產生任何影響。

 

 

24

 

2023年6月，我們從亞薩合萊公司及其關聯公司（“ASSA”）手中收購了Emtek和Schaub的高檔和豪華門櫃五金業務（“Emtek和Schaub Business”），以及美國和加拿大的耶魯和奧格斯特住宅智能家居鎖業務（“耶魯和八月業務”，與Emtek和Schaub業務合稱 “ASSA業務”）。該公司完成了此次收購，總收購價約為8.093億美元，但需進行收盤後調整，扣除收購的1,630萬美元現金。我們用手頭的現金為這筆交易融資。截至本申請之日，越南國際業務的法定所有權尚未轉移，但我們預計將在2023年晚些時候獲得當地監管機構的批准後不久將延期結算，其中包括約2340萬美元的付款（這筆金額已包含在總收購價格中，但尚未支付現金）。Emtek和Schaub業務的業績作為水務板塊的一部分報告，耶魯和8月商業的業績作為安全板塊的一部分報告。

 

2022 年 7 月，我們收購了 Aqualisa Holdings（國際）有限公司（“Aqualisa”）100% 的已發行股權。Aqualisa 是一家以優質、創新和智能數字淋浴系統聞名的英國領先淋浴產品製造商，收購價為1.56億美元，扣除收購的480萬美元現金。我們使用手頭現金和循環信貸額度下的借款為交易融資。Aqualisa的結果是作為水部分的一部分報道的。

 

2022 年 1 月，我們收購了 Solar Innovations LLC 和一家關聯實體（合稱 “Solar”）100% 的已發行股權，後者是敞開式室外門系統和户外圍欄的領先生產商，收購價為6,160萬美元，扣除收購的現金。我們使用手頭現金和循環信貸額度下的借款為交易融資。Solar 的業績是作為户外細分市場的一部分報告的。

 

2022 年第一季度，我們的水暖部門更名為 Water Innovations，以更好地符合我們的主要品牌和組織宗旨。水暖板塊名稱的變更對公司的歷史財務狀況、經營業績、現金流或先前公佈的分部業績沒有影響。

 

 

25

 

操作結果

截至 2023 年 9 月 30 日的三十九周與截至 2022 年 9 月 30 日的九個月相比

 

 

淨銷售額

（以百萬計）

 

2023

 

 

2022

 

 

% 變化
與 Prior
年

水

 

$

1,899.2

 

 

$

1,928.7

 

 

 

(1.5

)

%

户外

 

 

1,031.9

 

 

 

1,184.4

 

 

 

(12.9

)

 

安全

 

 

533.8

 

 

 

478.0

 

 

 

11.7

 

 

淨銷售額

 

$

3,464.9

 

 

$

3,591.1

 

 

 

(3.5

)

%

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

營業收入（虧損）

 

 

2023

 

 

2022

 

 

% 變化
與 Prior
年

 

 

水

 

$

434.7

 

 

$

462.7

 

 

 

(6.1

)

%

户外

 

 

126.2

 

 

 

154.6

 

 

 

(18.4

)

 

安全

 

 

37.8

 

 

 

68.7

 

 

 

(45.0

)

 

減去：公司開支

 

 

(117.7

)

 

 

(94.0

)

 

 

(25.2

)

 

營業收入

 

$

481.0

 

 

$

592.0

 

 

 

(18.8

)

%

 

以下對合並經營業績和分部業績的討論是指截至2023年9月30日的三十九周，而截至2022年9月30日的九個月是指截至2022年9月30日的九個月。合併的經營業績應與分部經營業績一起閲讀。

淨銷售額

淨銷售額下降了1.262億美元，下降了3.5％，這是由於美國的銷售單位數量減少和國際市場的銷售額下降（3,260萬美元），以及約2100萬美元的不利匯率。2023年6月收購ASSA業務和2022年7月收購Aqualisa業務（合計約1.5億美元）、幫助減輕我們所有細分市場累計大宗商品成本上漲影響的價格上漲以及有利的渠道組合所帶來的收益部分抵消了這些因素。

銷售產品的成本

由於我們所有細分市場的銷量減少和製造生產率的提高，產品銷售成本下降了8,210萬美元，下降了3.9％。2023年6月收購ASSA業務和2022年7月收購Aqualisa的影響部分抵消了這些因素，包括庫存公允價值調整的攤銷（1,090萬美元）、與我們所有業務的銷售單位量減少相關的製造業效率低下、與計劃關閉安全板塊的製造工廠相關的成本以及出售我們户外業務先前關閉的製造工廠沒有620萬美元的收益 2022。

銷售、一般和管理費用

銷售、一般和管理費用增加了5190萬美元，增長6.4％，這是收購ASSA業務的影響以及我們各部門員工相關成本的增加所致。廣告和營銷成本的降低以及與2022年公司重組和重組活動相關的節省部分抵消了這些因素。

 

無形資產的攤銷

 

無形資產的攤銷增加了830萬美元，這主要是由於2023年6月收購了ASSA業務，並於2022年7月收購了Aqualisa。

重組費用

在截至2023年9月30日的三十九周內，2890萬美元的重組費用主要與計劃關閉我們的安全板塊的製造工廠以及所有細分市場的員工人數行動相關的成本有關。在截至2022年9月30日的九個月中，2,220萬美元的重組費用主要與遣散費、資產減值和其他與關閉户外業務的工廠以及所有業務的員工人數行動相關的遣散費、資產減值和其他成本有關。

 

26

 

經營業績（續）

營業收入

營業收入減少了1.11億美元，下降了18.8％，這主要是由於美國的銷售單位數量減少，國際銷售額下降 （減少3,260萬美元）、與銷售單位銷量減少相關的製造業效率低下、與收購亞薩業務相關的庫存公允價值調整的攤銷（1,090萬美元）、與計劃關閉我們的證券板塊的製造工廠相關的重組成本增加、員工相關成本增加以及約1400萬美元的不利外匯。收購ASSA Business所帶來的好處、幫助減輕累計大宗商品成本上漲對我們所有業務的影響、製造業生產率的提高以及廣告和營銷成本的降低所帶來的好處，部分抵消了這些因素。

利息支出

利息支出增加了260萬美元，至8,790萬美元，這是由於平均固定利率債務餘額增加，新發行的6億美元5.875％優先票據將於2033年6月到期。

其他收入，淨額

在截至2023年9月30日的三十九周內，其他淨收入為2,090萬美元，而截至2022年9月30日的九個月中，淨收入為520萬美元。其他淨收入的增加主要是由於外幣交易收入的增加（980萬美元）和利息收入的增加（800萬美元）。這些福利被固定福利計劃收入（230萬美元）的減少部分抵消。

所得税

截至2023年9月30日的三十九周和截至2022年9月30日的九個月中，有效所得税税率分別為21.7％和19.5％。2022年的有效税率較低，這是由於不確定的税收狀況減少，這主要是審計和解的結果。

 

持續經營收入，扣除税款

 

在截至2023年9月30日的三十九周內，扣除税款的持續經營收入為3.242億美元，而截至2022年9月30日的九個月中為4.119億美元。下降是由於營業收入減少和利息支出增加，部分被所得税支出減少和其他收入增加所抵消。

 

已終止業務的收入，扣除税款

 

截至2022年9月30日的九個月中，扣除所得税後的已終止業務收入為1.652億美元，其中包括我們以前的內閣板塊的經營業績。

按細分市場劃分結果

水

淨銷售額下降了2950萬美元，下降了1.5％，這是由於美國有機銷售單位數量減少，國際銷售額減少（減少1,710萬美元），客户銷售激勵措施增加以及約2,500萬美元的不利外匯。2023年6月收購Emtek和Schaub Business以及2022年7月收購Aqualisa所帶來的收益（合計約1.1億美元）以及幫助減輕累計大宗商品成本上漲影響的價格上漲部分抵消了這些因素。

營業收入減少了2800萬美元，下降了6.1％，這是由於淨銷售額下降以及與銷售單位數量減少相關的製造效率低下相關的成本的影響。收購Emtek和Schaub Business和Aqualisa所帶來的好處、製造業生產率的提高以及廣告和營銷成本的降低部分抵消了這些因素。

 

27

 

户外

淨銷售額下降了1.525億美元，下降了12.9％，這是由於我們的門和甲板產品的銷售單位量減少所致。價格上漲帶來的好處部分抵消了這些好處，這有助於減輕累計大宗商品成本上漲和客户銷售激勵減少的影響。

營業收入減少了2840萬美元，下降了18.4％，這是由於淨銷售額降低、與銷售單位數量減少相關的製造效率低下相關的成本的影響、2022年因出售先前關閉的製造設施而沒有獲得620萬美元的收益以及員工相關成本的增加。2022年下半年，我們對某些生產設施進行了合理化改造，從而提高了製造業生產率並節省了成本，從而部分抵消了這些因素。

安全

淨銷售額增長了5,580萬美元，增長了11.7％，這要歸因於收購耶魯和August Business（約4,000萬美元），以及為減輕累計大宗商品成本上漲的影響而提高了價格。銷售單位銷量的減少部分抵消了這些好處。

 

營業收入減少了3,090萬美元，下降了45.0％，這是由於計劃關閉製造工廠以及耶魯和8月商業庫存公允價值調整攤銷相關的重組成本增加（890萬美元），但淨銷售額的增加和製造業生產率的提高部分抵消了這一點。

企業

由於與2023年6月收購ASSA業務相關的成本以及與員工人數相關的成本增加，公司支出增加了2370萬美元，增長了25.2％。

 

 

 

28

 

截至 2023 年 9 月 30 日的十三週與截至 2022 年 9 月 30 日的三個月相比

 

 

淨銷售額

（以百萬計）

 

2023

 

 

2022

 

 

% 變化
與 Prior
年

水

 

$

688.0

 

 

$

635.1

 

 

 

8.3

 

%

户外

 

 

366.4

 

 

 

403.6

 

 

 

(9.2

)

 

安全

 

 

206.8

 

 

 

156.8

 

 

 

31.9

 

 

淨銷售額

 

$

1,261.2

 

 

$

1,195.5

 

 

 

5.5

 

%

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

營業收入（虧損）

 

 

2023

 

 

2022

 

 

% 變化
與 Prior
年

水

 

$

164.2

 

 

$

152.7

 

 

 

7.5

 

%

户外

 

 

52.0

 

 

 

47.4

 

 

 

9.7

 

 

安全

 

 

17.0

 

 

 

23.2

 

 

 

(26.7

)

 

減去：公司開支

 

 

(36.7

)

 

 

(30.6

)

 

 

(19.9

)

 

營業收入

 

$

196.5

 

 

$

192.7

 

 

 

2.0

 

%

 

以下對合並經營業績和分部業績的討論是指截至2023年9月30日的十三週期間，與截至2022年9月30日的三個月相比。合併的經營業績應與分部經營業績一起閲讀。

淨銷售額

淨銷售額增長了6,570萬美元，增長了5.5％，這要歸因於我們在2023年6月收購了ASSA業務和2022年7月收購了Aqualisa業務所帶來的淨銷售額（合計約1.2億美元），以及價格上漲以幫助減輕我們所有細分市場累計大宗商品成本上漲的影響。這些因素被美國銷售單位的減少以及國際銷售額的減少（740萬美元）所部分抵消。

銷售產品的成本

產品銷售成本增加了450萬美元，增長了0.6％，這要歸因於收購ASSA業務的影響，包括庫存公允價值調整的攤銷（1,090萬美元），以及與計劃關閉我們的證券板塊的製造工廠相關的成本。這些因素被製造業生產率提高和原材料成本通縮的好處部分抵消。

銷售、一般和管理費用

銷售、一般和管理費用增加了6,800萬美元，增長了26.9％，這是由於收購ASSA業務的影響以及較低的運輸、廣告和營銷成本以及與2022年公司重組和重組活動相關的節省部分抵消了員工相關成本的增加。

無形資產的攤銷

 

無形資產的攤銷增加了630萬美元，這主要是由於2023年6月收購了ASSA業務，並於2022年7月收購了Aqualisa。

重組費用

在截至2023年9月30日的十三週內，370萬美元的重組費用主要與計劃關閉我們的證券板塊製造工廠相關的成本有關。在截至2022年9月30日的三個月中，2,060萬美元的重組費用主要與遣散費、資產減值和其他與關閉户外業務的工廠以及所有業務的員工人數行動相關的遣散費、資產減值和其他成本有關。

營業收入

營業收入增長了380萬美元，增長了2.0％，這主要是由於淨銷售額的增加，包括收購ASSA業務所帶來的收益，以及製造業生產率的提高。這些因素被與計劃關閉證券板塊內的製造工廠相關的重組成本、更高的員工人數相關成本以及約300萬美元的不利外匯所部分抵消。

 

29

 

利息支出

與截至2022年9月30日的三個月相比，截至2023年9月30日的十三週內，由於平均固定利率債務餘額增加，利息支出增加了30萬美元，至3,330萬美元。

其他收入，淨額

在截至2023年9月30日的十三週內，其他淨收入為940萬美元，而截至2022年9月30日的三個月中為280萬美元。其他淨收入的增加主要是由於利息收入（260萬美元）、固定福利計劃收入和外幣交易的增加。

所得税

截至2023年9月30日的十三週和截至2022年9月30日的三個月的有效所得税税率分別為20.9％和13.0％。2022年的有效税率較低，這是由於不確定的税收狀況減少，這主要是審計和解的結果。

 

持續經營收入，扣除税款

 

在截至2023年9月30日的十三週內，扣除税款的持續經營收入為1.365億美元，而截至2022年9月30日的三個月中為1.414億美元。下降是由於所得税支出增加，但營業收入的增加和其他收入的增加部分抵消了這一下降。

 

 

已終止業務的收入，扣除税款

 

截至2022年9月30日的季度，扣除所得税後的已終止業務收入為6,280萬美元，其中包括我們以前的內閣板塊的運營業績。

按細分市場劃分結果

水

淨銷售額增長了5,290萬美元，增長8.3％，這要歸因於2023年6月收購了Emtek和Schaub業務以及2022年7月收購了Aqualisa業務（合計約8000萬美元），以及價格上漲以幫助減輕累計大宗商品成本上漲的影響。這些因素被美國有機銷售單位銷量的減少、更高的客户銷售激勵措施以及約600萬美元不利外匯的影響部分抵消。

營業收入增加了1150萬美元，增長了7.5％，這要歸因於淨銷售額的增加，其中包括2023年6月收購Emtek和Schaub業務所帶來的收益，製造業生產率的提高以及運輸、廣告和營銷成本的降低。員工相關成本的增加、Emtek和Schaub Business庫存公允價值調整的攤銷（200萬美元）以及約200萬美元的不利外匯部分抵消了這些因素。

户外

淨銷售額下降了3,720萬美元，跌幅9.2％，這要歸因於我們門產品的銷量減少，但我們的地板產品銷量的增加和客户銷售激勵措施的降低部分抵消了這一點。

營業收入增加了460萬美元，增長了9.7％，這要歸因於2022年下半年對我們的某些生產設施進行合理化改造而減少了重組和其他費用（減少了1,660萬美元）以及節省了成本。淨銷售額下降的影響部分抵消了這些因素。

安全

 

淨銷售額增長了5,000萬美元，增長了31.9％，這要歸因於2023年6月收購耶魯和八月業務部（約4000萬美元）、我們的商業和國際業務的持續增長以及價格上漲以幫助減輕累計大宗商品成本上漲的影響。

 

營業收入減少了620萬美元，下降了26.7％，這是由於計劃關閉製造工廠導致的重組和其他費用增加，以及與耶魯和8月商業庫存公允價值調整（890萬美元）的銷售單位銷量減少和攤銷相關的製造效率低下。製造業生產率提高帶來的好處部分抵消了這些因素。

 

30

 

企業

由於與2023年6月收購ASSA業務相關的成本以及與員工人數相關的成本增加，公司支出增加了610萬美元，增長了19.9％。

流動性和資本資源

 

我們的主要流動性來源是手頭現金、經營活動產生的現金流、通過我們的信貸額度借入的現金以及資本市場發行債務的現金。我們的營業收入由我們的子公司產生。我們認為，我們的運營現金流，包括信貸額度下的可用資金和資本市場準入，提供了足夠的流動性，以支持公司的營運資金需求、資本支出和償還債務，並在董事會認為適當的情況下為收購、回購普通股和向股東支付股息提供資金。

我們的運營現金流、借款可用性和整體流動性受到某些風險和不確定性的影響，包括我們在截至2022年12月31日止年度的10-K表年度報告中標題為 “第1A項” 的部分中描述的風險和不確定性。風險因素。”此外，我們無法預測我們是否或何時會進行收購、合資企業或處置、根據股票回購計劃回購普通股、支付股息，也無法預測任何此類交易可能對我們的經營業績、現金流或財務狀況產生什麼影響，無論是由於發行債務或股權證券還是其他原因。

長期債務

 

2023年9月，我們使用手頭現金償還了2023年9月到期的2023年4.000％優先無抵押票據的全部6億美元本金。

 

2023年6月，公司在註冊公開發行中發行了總額為6億美元的本金5.875％的優先無抵押票據，該票據將於2033年到期。公司將票據發行的淨收益用於償還2023年9月到期的2023年4.000％優先無抵押票據，用於一般公司用途。

2022年3月，公司通過註冊公開發行發行了本金總額為9億美元的優先無抵押票據，其中包括4.5億美元的2032年到期的4.000％優先無抵押票據和4.5億美元於2052年到期的4.500％的優先無抵押票據（合稱 “2022年票據”）。該公司使用2022年票據發行的淨收益償還了2021年定期貸款的部分未償餘額。

2023年9月30日，該公司的未償優先票據總額為27億美元，期限各不相同（“票據”）。票據是公司的無擔保優先債務。下表彙總了截至2023年9月30日和2022年12月31日的公司未償票據，包括票據的淨賬面價值，扣除承保佣金、價格折扣和債務發行成本：

 

 

 

 

 

 

 

 

 

淨賬面價值

 

（單位：百萬）

本金金額

 

 

發行日期

 

到期日

 

2023年9月30日

 

 

2022年12月31日

 

4.000% 優先票據

$

500.0

 

 

2015 年 6 月

 

2025 年 6 月

 

$

498.7

 

 

$

498.1

 

4.000% 優先票據

 

600.0

 

 

2018 年 9 月

 

2023 年 9 月

 

 

-

 

 

 

599.2

 

3.250% 優先票據

 

700.0

 

 

2019 年 9 月

 

2029 年 9 月

 

 

695.5

 

 

 

695.0

 

4.000% 優先票據

 

450.0

 

 

2022 年 3 月

 

2032 年 3 月

 

 

446.1

 

 

 

445.8

 

4.500% 優先票據

 

450.0

 

 

2022 年 3 月

 

2052 年 3 月

 

 

435.8

 

 

 

435.4

 

5.875% 優先票據

 

600.0

 

 

2023 年 6 月

 

2033 年 6 月

 

 

593.3

 

 

 

-

 

優先票據總額

$

3,300.0

 

 

 

 

 

 

$

2,669.4

 

 

$

2,673.5

 

 

 

31

 

信貸設施

2022年8月，公司簽訂了第三次修訂和重報的12.5億美元循環信貸額度（“2022年循環信貸協議”），該協議下的借款將用於一般公司用途。該設施的到期日為2027年8月。2022年循環信貸協議下的利率根據借款時的有擔保隔夜融資利率（“SOFR”）和公司的長期信用評級而變化，範圍從SOFR+ 1.02％到SOFR+ 1.525％不等。根據2022年循環信貸協議，公司必須將合併息税折舊攤銷前利潤與合併利息支出的最低比率維持在3.0比1.0。合併息税折舊攤銷前利潤定義為扣除利息支出、所得税、折舊、無形資產攤銷、資產減值損失和某些其他一次性調整前的合併淨收益。此外，公司的合併債務減去某些現金和現金等價物與合併息税折舊攤銷前利潤的比率通常不得超過3.5比1.0。2023年9月30日和2022年12月31日，我們在該融資機制下的未償借款分別為1.1億美元和零。截至2023年9月30日，我們遵守了該機制下的所有契約。

 

我們目前在中國有未承諾的銀行信貸額度，截至2023年9月30日和2022年12月31日，這些信貸額度的營運資金總額分別高達3,050萬美元和2,050萬美元。截至2023年9月30日和2022年12月31日，沒有未清餘額。

 

商業票據

 

公司運營商業票據計劃（“商業票據計劃”），根據該計劃，公司可以發行無抵押商業票據。該公司的2022年循環信貸協議為償還根據商業票據計劃發行的任何票據提供了流動性支持，因此，商業票據計劃下的借款包含在簡明合併資產負債表中的長期債務中。商業票據計劃下的可用金額可以借款、償還和再借款，任何時候未償還的本金總額，包括2022年循環信貸協議下的借款，不得超過12.5億美元。公司將把商業票據計劃下發行的任何票據用於一般公司用途。2023年9月30日和2022年12月31日，我們的商業票據計劃下的未償借款分別為4,990萬美元和零，這已包含在簡明合併資產負債表中的長期債務中。

現金和季節性

2023 年 9 月 30 日，我們的現金和現金等價物為 4.534億美元，其中 3.025億美元存放在非美國子公司。我們在管理全球現金需求時會考慮（i）我們開展業務的子公司之間的可用資金，（ii）流動性需求的地理位置，以及（iii）獲得國際現金餘額的成本。從某些子公司匯回非美國現金餘額可能會產生不利的税收後果，因為我們可能需要為匯回的資金支付和記錄税收費用。

 

我們的運營現金流受到業務季節性的重大影響。我們的大部分運營現金流通常在每年的第三和第四財季產生。

 

我們認為，我們目前的現金狀況、運營產生的現金流以及循環信貸額度下的可用金額應足以滿足我們的運營需求，使我們能夠為資本支出、股票回購、股息支付和任何必要的長期債務償還提供資金。

股票回購和分紅

在截至2023年9月30日的三十九周內，我們根據公司的股票回購計劃以1.301億美元的價格回購了220萬股已發行普通股。截至2023年9月30日，該公司在其股票回購計劃下的剩餘股票回購授權總額約為4.55億美元。股票回購計劃並未規定公司有義務回購任何特定的美元金額或數量的股票，並且可以隨時暫停或終止。

在截至2023年9月30日的三十九周內，我們向公司股東支付了8,780萬美元的股息。我們的董事會將繼續每季度評估股息支付機會。由於股息的支付取決於我們的財務狀況、經營業績、現金流、資本要求以及董事會認為相關的其他因素，因此無法保證未來何時以及是否會支付股息以及其他相關因素。我們的子公司向財富品牌支付股息或進行其他分配的能力沒有任何限制。

 

32

 

收購

 

2023 年 6 月，我們收購了 ASSA 業務。該公司完成了此次收購，總收購價約為8.093億美元，但需進行收盤後調整，扣除收購的1,630萬美元現金。我們用手頭的現金為這筆交易融資。截至本申請之日，越南國際業務的法定所有權尚未轉移，但我們預計將推遲結算，其中包括約2340萬美元的付款（這筆款項已包含在總收購價格中，但尚未支付現金）。Emtek和Schaub業務的業績作為水務板塊的一部分報告，耶魯和8月商業的業績作為安全板塊的一部分報告。

 

我們會定期審查我們的品牌組合，評估潛在的戰略交易和其他資本舉措，以提高股東價值。

現金流

以下是截至2023年9月30日的三十九周和截至2022年9月30日的九個月的現金流摘要。

 

'（以百萬計）

 

三十九週期已結束
2023年9月30日

 

 

截至 2022 年 9 月 30 日的九個月

 

經營活動提供的淨現金

 

$

835.6

 

 

$

288.8

 

用於投資活動的淨現金

 

 

(957.0

)

 

 

(381.0

)

用於融資活動的淨現金

 

 

(60.6

)

 

 

(8.9

)

外匯匯率變動對現金的影響

 

 

(7.7

)

 

 

(26.0

)

現金和現金等價物的淨減少

 

$

(189.7

)

 

$

(127.1

)

 

在截至2023年9月30日的三十九周內，經營活動提供的淨現金為8.356億美元，而在截至2022年9月30日的九個月中，經營活動提供的淨現金為2.888億美元。提供的現金增加了5.468億美元，這主要是由於一項使營運資金與當前美國家居產品市場活動和預期銷售量保持一致的舉措，營運資金項目（主要是庫存、應收賬款和應付賬款）提供的淨現金有所增加。本年迄今為止，我們的利率互換結算額為8,420萬美元，以及應計支出和其他負債的增加，也促成了運營活動提供的現金的增加。2023年淨收入的減少部分抵消了經營活動提供的現金的增加。

在截至2023年9月30日的三十九周內，用於投資活動的淨現金為9.570億美元，而在截至2022年9月30日的九個月中，用於投資活動的淨現金為3.810億美元。使用現金增加了5.76億美元，反映了迄今為止在收購ASSA業務時支付的淨現金為7.841億美元，而2022年以2.14億美元的價格收購了Aqualisa和Solar。

 

在截至2023年9月30日的三十九周內，用於融資活動的淨現金為6,060萬美元，而在截至2022年9月30日的九個月中，用於融資活動的現金為890萬美元。現金使用量增加5170萬美元的主要原因是2023年與2022年相比淨借款減少（減少5.243億美元），被2023年與2022年相比減少的股票回購額（減少4.11億美元）、支付給股東的股息減少、與股票期權活動相關的現金減少以及2023年沒有支付2022年Flo剩餘股權（1,670萬美元）的最後一筆款項所抵消。

養老金計劃

 

Fortune Brands的子公司贊助各自的固定福利養老金計劃，這些計劃由我們福利計劃信託基金中的投資組合提供資金。截至2022年12月31日，我們的養老金計劃總資產的公允價值為4.825億美元，佔累計福利債務負債的89％。在可預見的將來，我們認為我們有足夠的流動性來滿足2006年《養老金保護法》可能要求的最低資金。

外匯

 

我們在多個國外開展業務，主要是加拿大、墨西哥、英國、中國、南非、越南和法國。因此，相關貨幣價值的變化在折算成美元時會影響我們的財務報表。

 

33

 

最近發佈的會計準則

正如我們的簡明合併財務報表附註2 “最近發佈的會計準則” 所討論的那樣，採用最近的會計準則沒有也沒有預計也不會對我們的收入、收益或流動性產生重大影響。

第 3 項。 定量和定性VE 關於市場風險的披露。

我們在截至2022年12月31日的10-K表年度報告中標題為 “市場風險的定量和定性披露” 的部分中提供的信息沒有重大變化。

第 4 項。 控制 和程序。

(a)
評估披露控制和程序。

截至本報告所涉期末，公司管理層在公司首席執行官兼首席財務官的參與下，評估了公司披露控制和程序（定義見《交易法》第13a-15（e）條和第15d-15（e）條）的有效性。根據該評估，首席執行官和首席財務官得出結論，截至本報告所涉期末，公司的披露控制和程序是有效的。

(b) 財務報告內部控制的變化。

 

該公司於2023年6月20日收購了亞細亞銀行業務。收購的結果是，管理層正在整合、評估控制和程序並在必要時實施變更。除此次收購外，在截至2023年9月30日的十三週內，公司對財務報告的內部控制沒有發生任何對我們對財務報告的內部控制產生重大影響或合理可能產生重大影響的變化。

 

 

34

 

第二部分。其他信息

(a)
訴訟。

 

我們是與業務和運營正常行為相關的訴訟的被告。無法預測未決訴訟的結果，而且，與任何訴訟一樣，這些訴訟的裁決可能會對公司不利。公司認為，這些行為有充分的辯護，這些行為不會對我們的經營業績、現金流或財務狀況產生重大不利影響，在適當情況下，這些行為將受到激烈的質疑。因此，該公司認為物質損失的可能性微乎其微。

(b)
環境。

 

根據聯邦和州法律的要求，我們參與了清理危險廢物的補救活動。每個場地的修復費用負債均基於我們對未貼現未來成本的最佳估計，不包括可能的保險追回或其他第三方的追償。與個別地點有關的法律、法規、技術和信息狀況的不確定性使得很難估算環境修復暴露情況。一些潛在責任與我們擁有的網站有關，有些與我們不再擁有或從未擁有的網站有關。根據超級基金或類似的州法律，我們的幾家子公司已被指定為潛在責任方（“PRP”）。在大多數情況下，如果我們的子公司被命名為PRP，我們會與其他PRP簽訂費用分攤安排。我們會將潛在的PRP責任通知保險公司，但很少從保險公司獲得PRP費用補償（如果有的話）。我們認為，遵守現行環境保護法（在考慮從第三方收回的估計費用之前）不會對我們的經營業績、現金流或財務狀況產生重大不利影響。

第 1A 項。 RISK 個因子。

 

我們之前在截至2022年12月31日的10-K表年度報告中披露的風險因素沒有重大變化。

第 2 項。 未註冊的股權出售Y 證券和收益的使用。

以下是公司或任何 “關聯購買者”（定義見《交易法》第10b-18 (a) (3) 條）在截至2023年9月30日的十三週內回購普通股的情況：

發行人購買股票證券

 

截至 2023 年 9 月 30 日的十三週

 

總計
號碼
的股份
已購買 (a)

 

 

平均值
已支付的價格
每股

 

 

的總數
購買的股票
作為公開活動的一部分
宣佈的計劃
或程序 (a)

 

 

最高美元
可能的金額
尚未購買
根據計劃或
節目 (a)

 

7 月 2 日至 7 月 29 日

 

 

—

 

 

$

—

 

 

 

—

 

 

$

484,580,514

 

7 月 30 日至 8 月 26 日

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

484,580,514

 

8 月 27 日 — 9 月 30 日

 

 

479,693

 

 

 

62.6

 

 

 

479,693

 

 

 

454,550,984

 

總計

 

 

479,693

 

 

$

62.6

 

 

 

479,693

 

 

 

 

 

(a)
有關公司股票回購計劃的信息如下：

 

授權日期

 

公告日期

 

股份授權金額
已發行普通股的

 

到期日期

2022年3月2日

 

2022年3月2日

 

$750,000,000

 

2024年3月2日

 

 

 

35

 

第 5 項。 其他信息。

 

董事和高級管理人員的證券交易計劃

 

我們高管的薪酬中有很大一部分是以股權獎勵的形式提供的，包括績效股票獎勵、限制性股票單位和股票期權。公司的薪酬計劃和做法旨在為績效支付報酬，使管理層的利益與公司股東的利益保持一致，同時吸引、激勵和留住優秀人才來領導我們的公司。此外，董事會成員以公司普通股獲得部分薪酬。我們的執行官和董事可能會不時參與涉及這些證券的公開市場銷售或其他交易，也可能購買我們的證券。

 

我們的董事和高級管理人員必須根據我們的內幕交易政策進行證券交易，該政策除其他外，要求交易必須符合適用的美國聯邦證券法，該法禁止在擁有重要非公開信息的同時進行交易。《交易法》第10b5-1條提供了積極的辯護，允許進行預先安排的證券交易，從而避免擔心在將來可能擁有重要的非公開信息的情況下啟動交易。允許我們的董事和高級管理人員簽訂旨在遵守第10b5-1條的交易計劃。

 

在 2023 年第三季度，我們的任何董事或高級管理人員都沒有 採用要麼 終止a 第10b5-1條交易計劃或通過或終止了非第10b5-1條交易安排（定義見S-K法規第408（c）項）。

 

 

 

36

 

第 6 項。 E展出

 

3.1

經修訂和重述的財富品牌創新公司註冊證書於2023年5月16日生效，參照公司於2023年5月19日向美國證券交易委員會提交的8-K表最新報告的附錄3.1納入此處。

 

 

3.2

經修訂和重述的《財富品牌創新公司章程》於2022年12月13日生效，參照公司於2022年12月16日向美國證券交易委員會提交的8-K表最新報告附錄3.2，納入此處。

 

 

10.1*

《財富品牌創新公司遞延薪酬計劃》第二修正案，生效日期為2023年9月29日。

 

 

10.2*

財富品牌創新有限公司非僱員董事股票選舉計劃，自2024年1月1日起生效。

 

 

10.3*

財富品牌創新有限公司董事的遞延薪酬計劃，日期為2023年9月18日。

 

 

31.1*

根據2002年《薩班斯-奧克斯利法案》第302條，需要首席執行官證書。

 

 

31.2*

根據2002年《薩班斯-奧克斯利法案》第302條，需要首席財務官證書。

 

 

32.*

2002 年《薩班斯-奧克斯利法案》第 906 條要求的首席執行官/首席財務官聯合證書。

 

 

101.*

以下材料來自公司截至2023年9月30日的季度10-Q表季度報告，採用內聯可擴展業務報告語言（ixBRL）格式：（i）封面，（ii）簡明合併綜合收益表，（iii）簡明合併資產負債表，（iv）簡明合併現金流量表，（v）簡明合併權益表，以及（vi）附註簡明合併財務報表。

 

 

104.*

封面頁交互式數據文件（嵌入在 ixBrl 文檔中）。

* 隨函歸檔或提供。

 

 

 

37

 

信號TURE

根據1934年《證券交易法》的要求，註冊人已正式促使經正式授權的下列簽署人代表其簽署本報告。

 

 

財富品牌創新有限公司

 

（註冊人）

 

 

日期：2023 年 10 月 27 日

/s/大衞·巴里

 

大衞·巴里

 

執行副總裁兼首席財務官

 

（註冊人的正式授權官員和首席財務官員）

 

 

38