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Controls成員在內的企業US-GAAP:Saleno處置的處置集團不是已停止運營的成員2023-01-012023-09-30 美國
證券交易委員會
華盛頓特區 20549
表單10-Q
(Mark One)
| | | | | |
☑ | 根據1934年《證券交易法》第13條或第15(d)條提交的季度報告 |
在截至的季度期間 2023年9月30日
或者 | | | | | |
☐ | 根據1934年《證券交易法》第13條或第15(d)條提交的過渡報告 |
對於從 _________ 到 __________ 的過渡期
(註冊人的確切姓名如其章程所示) | | | | | | | | | | | |
特拉華 | 81-4403168 |
(州或其他司法管轄區) | (美國國税局僱主識別號) |
公司或組織的) | |
| |
北乳業阿什福德路 575 號,100 號套房 | |
休斯頓, | 德州 | 77079-1121 |
(主要行政辦公室地址) | (郵政編碼) |
註冊人的電話號碼,包括區號:(713) 439-8600
17021 Aldine Westfield
休斯頓, 德州77073-5101
(如果自上次報告以來發生了變化,則以前的姓名、以前的地址和以前的財政年度)
根據該法第12(b)條註冊的證券: | | | | | | | | |
每個班級的標題 | 交易符號 | 註冊的每個交易所的名稱 |
A類普通股,面值每股0.0001美元 | BKR | 納斯達克股票市場有限責任公司 |
用勾號指明註冊人 (1) 在過去 12 個月(或註冊人必須提交此類報告的較短期限)中是否已提交了 1934 年《證券交易法》第 13 條或第 15 (d) 條要求提交的所有報告,以及 (2) 在過去 90 天內是否遵守了此類申報要求。
是的☑沒有 ☐
用勾號指明註冊人是否在過去 12 個月(或在要求註冊人提交此類文件的較短時間內)以電子方式提交了根據第 S-T 法規 405(本章第 232.405 節)要求提交的所有交互式數據文件。
是的☑沒有 ☐
用勾號指明註冊人是大型加速申報人、加速申報人、非加速申報人、小型申報公司還是新興成長型公司。參見《交易法》第12b-2條中 “大型加速申報人”、“加速申報人”、“小型申報公司” 和 “新興成長型公司” 的定義。(選一項): | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
大型加速過濾器 | ☑ | | 加速過濾器 | ☐ | | 非加速過濾器 | ☐ | | 規模較小的申報公司 | ☐ | | 新興成長型公司 | ☐ |
如果是新興成長型公司,請用複選標記表明註冊人是否選擇不使用延長的過渡期來遵守根據《交易法》第13(a)條規定的任何新的或修訂後的財務會計準則。 ☐
用複選標記表明註冊人是否為空殼公司(定義見《交易法》第12b-2條)。
是的 ☐沒有 ☑
截至2023年10月19日,註冊人的未繳款項 1,006,233,893A類普通股,每股面值0.0001美元。
貝克休斯公司
目錄
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| | 頁號. |
第一部分- | 財務信息 | |
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第 1 項。 | 財務報表(未經審計) | |
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| 簡明合併損益表(虧損)(未經審計)——截至2023年9月30日和2022年9月30日的三個月和九個月 | 1 |
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| 綜合收益(虧損)簡明合併報表(未經審計)——截至2023年9月30日和2022年9月30日的三個月和九個月 | 2 |
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| 簡明合併財務狀況表(未經審計)——2023年9月30日和2022年12月31日 | 3 |
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| 簡明合併權益變動表(未經審計)——截至2023年9月30日和2022年9月30日的三個月和九個月 | 4 |
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| 簡明合併現金流量表(未經審計)-截至2023年9月30日和2022年9月30日的九個月 | 6 |
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| 未經審計的簡明合併財務報表附註 | 7 |
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第 2 項。 | 管理層對財務狀況和經營業績的討論和分析 | 25 |
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第 3 項。 | 關於市場風險的定量和定性披露 | 37 |
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第 4 項。 | 控制和程序 | 37 |
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第二部分- | 其他信息 | |
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第 1 項。 | 法律訴訟 | 38 |
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第 1A 項。 | 風險因素 | 38 |
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第 2 項。 | 未註冊的股權證券銷售和所得款項的使用 | 38 |
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第 3 項。 | 優先證券違約 | 38 |
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第 4 項。 | 礦山安全披露 | 38 |
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第 5 項。 | 其他信息 | 39 |
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第 6 項。 | 展品 | 39 |
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| 簽名 | 40 |
貝克休斯公司 2023 年第三季度表格 10-Q | i
第一部分 — 財務信息
第 1 項。財務報表(未經審計)
貝克休斯公司
簡明合併收益(虧損)報表
(未經審計)
| | | | | | | | | | | | | | |
| 截至9月30日的三個月 | 截至9月30日的九個月 |
(以百萬計,每股金額除外) | 2023 | 2022 | 2023 | 2022 |
收入: | | | | |
商品的銷售 | $ | 4,044 | | $ | 3,084 | | $ | 11,320 | | $ | 8,710 | |
服務銷售 | 2,597 | | 2,285 | | 7,351 | | 6,541 | |
總收入 | 6,641 | | 5,369 | | 18,671 | | 15,251 | |
| | | | |
成本和支出: | | | | |
銷售商品的成本 | 3,467 | | 2,639 | | 9,704 | | 7,502 | |
已售服務成本 | 1,831 | | 1,606 | | 5,163 | | 4,686 | |
銷售、一般和管理 | 627 | | 620 | | 1,977 | | 1,865 | |
| | | | |
重組、減值等 | 2 | | 235 | | 161 | | 676 | |
成本和支出總額 | 5,927 | | 5,100 | | 17,005 | | 14,729 | |
營業收入 | 714 | | 269 | | 1,666 | | 522 | |
其他非營業收入(虧損),淨額 | 94 | | (60) | | 638 | | (657) | |
利息支出,淨額 | (49) | | (65) | | (171) | | (188) | |
所得税前收入(虧損) | 759 | | 144 | | 2,133 | | (323) | |
所得税準備金 | (235) | | (153) | | (614) | | (443) | |
淨收益(虧損) | 524 | | (9) | | 1,519 | | (766) | |
減去:歸屬於非控股權益的淨收益 | 6 | | 8 | | 16 | | 17 | |
歸屬於貝克休斯公司的淨收益(虧損) | $ | 518 | | $ | (17) | | $ | 1,503 | | $ | (783) | |
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每股金額: | | | |
每股 A 類普通股的基本收益(虧損) | $ | 0.51 | | $ | (0.02) | | $ | 1.49 | | $ | (0.80) | |
每股 A 類普通股的攤薄收益(虧損) | $ | 0.51 | | $ | (0.02) | | $ | 1.48 | | $ | (0.80) | |
| | | | |
每股 A 類普通股的現金分紅 | $ | 0.20 | | $ | 0.18 | | $ | 0.58 | | $ | 0.54 | |
見隨附的未經審計的簡明合併財務報表附註。
貝克休斯公司 2023 年第三季度表格 10-Q | 1
貝克休斯公司
綜合收益(虧損)簡明合併報表
(未經審計)
| | | | | | | | | | | | | | |
| 截至9月30日的三個月 | 截至9月30日的九個月 |
(以百萬計) | 2023 | 2022 | 2023 | 2022 |
淨收益(虧損) | $ | 524 | | $ | (9) | | $ | 1,519 | | $ | (766) | |
減去:歸屬於非控股權益的淨收益 | 6 | | 8 | | 16 | | 17 | |
歸屬於貝克休斯公司的淨收益(虧損) | 518 | | (17) | | 1,503 | | (783) | |
其他綜合收益(虧損): | | | | |
投資證券 | — | | — | | 1 | | — | |
外幣折算調整 | (122) | | (321) | | 46 | | (474) | |
現金流套期保值 | (14) | | — | | (3) | | 1 | |
福利計劃 | 24 | | (27) | | 20 | | 5 | |
其他綜合收益(虧損) | (112) | | (348) | | 64 | | (468) | |
減去:歸屬於非控股權益的其他綜合虧損 | — | | (2) | | — | | (4) | |
歸屬於貝克休斯公司的其他綜合收益(虧損) | (112) | | (346) | | 64 | | (464) | |
綜合收益(虧損) | 412 | | (357) | | 1,583 | | (1,234) | |
減去:歸屬於非控股權益的綜合收益 | 6 | | 6 | | 16 | | 13 | |
歸屬於貝克休斯公司的綜合收益(虧損) | $ | 406 | | $ | (363) | | $ | 1,567 | | $ | (1,247) | |
見隨附的未經審計的簡明合併財務報表附註。
貝克休斯公司 2023 年第三季度表格 10-Q | 2
貝克休斯公司
簡明合併財務狀況表
(未經審計)
| | | | | | | | |
(以百萬計,面值除外) | 9月30日 2023 | 十二月三十一日 2022 |
資產 |
流動資產: | | |
現金和現金等價物 | $ | 3,201 | | $ | 2,488 | |
當期應收賬款,淨額 | 6,505 | | 5,958 | |
庫存,淨額 | 4,964 | | 4,587 | |
所有其他流動資產 | 1,491 | | 1,559 | |
流動資產總額 | 16,161 | | 14,592 | |
不動產、廠房和設備(扣除累計折舊金後的淨額)5,545和 $5,121) | 4,768 | | 4,538 | |
善意 | 6,048 | | 5,930 | |
其他無形資產,淨額 | 4,104 | | 4,180 | |
合同和其他遞延資產 | 1,778 | | 1,503 | |
所有其他資產 | 3,004 | | 2,781 | |
遞延所得税 | 687 | | 657 | |
總資產 | $ | 36,550 | | $ | 34,181 | |
負債和權益 |
流動負債: | | |
應付賬款 | $ | 4,123 | | $ | 4,298 | |
長期債務的短期和流動部分 | 802 | | 677 | |
進度收款和遞延收益 | 5,187 | | 3,822 | |
所有其他流動負債 | 2,569 | | 2,278 | |
流動負債總額 | 12,681 | | 11,075 | |
長期債務 | 5,857 | | 5,980 | |
遞延所得税 | 280 | | 229 | |
養老金和其他退休後福利負債 | 952 | | 960 | |
所有其他負債 | 1,385 | | 1,412 | |
股權: | | |
A 類普通股,$0.0001面值- 2,000授權, 1,006截至2023年9月30日和2022年12月31日已發行並未償還 | — | | — | |
B 類普通股,$0.0001面值- 1,250授權, 零截至2023年9月30日和2022年12月31日已發行並未償還 | — | | — | |
超過面值的資本 | 27,415 | | 28,126 | |
留存損失 | (9,258) | | (10,761) | |
累計其他綜合虧損 | (2,907) | | (2,971) | |
貝克休斯公司股權 | 15,250 | | 14,394 | |
非控股權益 | 145 | | 131 | |
權益總額 | 15,395 | | 14,525 | |
負債和權益總額 | $ | 36,550 | | $ | 34,181 | |
見隨附的未經審計的簡明合併財務報表附註。
貝克休斯公司 2023 年第三季度表格 10-Q | 3
貝克休斯公司
簡明合併權益變動表
(未經審計)
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(以百萬計,每股金額除外) | A 類和 B 類 普通股 | 資本進入 超過 面值 | 已保留 損失 | 累積的 其他 全面 損失 | 非- 控制 興趣愛好 | 權益總額 |
截至2022年12月31日的餘額 | $ | — | | $ | 28,126 | | $ | (10,761) | | $ | (2,971) | | $ | 131 | | $ | 14,525 | |
綜合收入: | | | | | | |
淨收入 | | | | 1,503 | | | 16 | | 1,519 | |
其他綜合收入 | | | | | 64 | | | | 64 | |
A 類普通股的股息 ($0.58每股) | | (586) | | | | | | | (586) | |
回購和註銷 A 類普通股 | | (219) | | | | | | | | (219) | |
基於股票的薪酬成本 | | 148 | | | | | 148 | |
其他 | | (54) | | | | | | (2) | | (56) | |
截至 2023 年 9 月 30 日的餘額 | $ | — | | $ | 27,415 | | $ | (9,258) | | $ | (2,907) | | $ | 145 | | $ | 15,395 | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
(以百萬計,每股金額除外) | A 類和 B 類 普通股 | 資本進入 超過 面值 | 已保留 損失 | 累積的 其他 全面 損失 | 非- 控制 興趣愛好 | 權益總額 |
截至 2023 年 6 月 30 日的餘額 | $ | — | | $ | 27,696 | | $ | (9,776) | | $ | (2,795) | | $ | 137 | | $ | 15,262 | |
綜合收益(虧損): | | | | | | |
淨收入 | | | | 518 | | | 6 | | 524 | |
其他綜合損失 | | | | | (112) | | | | (112) | |
A 類普通股的股息 ($0.20每股) | | (202) | | | | | | | (202) | |
回購和註銷 A 類普通股 | | (119) | | | | | | | | (119) | |
基於股票的薪酬成本 | | 51 | | | | | 51 | |
其他 | | (11) | | | | | | 2 | | (9) | |
截至 2023 年 9 月 30 日的餘額 | $ | — | | $ | 27,415 | | $ | (9,258) | | $ | (2,907) | | $ | 145 | | $ | 15,395 | |
見隨附的未經審計的簡明合併財務報表附註。
貝克休斯公司 2023 年第三季度表格 10-Q | 4
貝克休斯公司
簡明合併權益變動表
(未經審計)
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
(以百萬計,每股金額除外) | A 類和 B 類 普通股 | 資本進入 超過 面值 | 已保留 損失 | 累積的 其他 全面 損失 | 非- 控制 興趣愛好 | 權益總額 |
截至2021年12月31日的餘額 | $ | — | | $ | 27,375 | | $ | (10,160) | | $ | (2,385) | | $ | 1,916 | | $ | 16,746 | |
綜合損失: | | | | | | |
淨收益(虧損) | | | (783) | | | 17 | | (766) | |
其他綜合損失 | | | | (464) | | (4) | | (468) | |
A 類普通股的股息 ($0.54每股) | | (536) | | | | | (536) | |
| | | | | | |
將 B 類普通股和相關的 BHH LLC 單位兑換為 A 類普通股的影響 | | 1,947 | | | (287) | | (1,660) | | — | |
回購和註銷 A 類普通股 | | (722) | | | 1 | | (6) | | (727) | |
基於股票的薪酬成本 | | 155 | | | | | 155 | |
| | | | | | |
其他 | | 4 | | | (1) | | (40) | | (37) | |
2022 年 9 月 30 日的餘額 | $ | — | | $ | 28,223 | | $ | (10,943) | | $ | (3,136) | | $ | 223 | | $ | 14,367 | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
(以百萬計,每股金額除外) | A 類和 B 類 普通股 | 資本進入 超過 面值 | 已保留 損失 | 累積的 其他 全面 損失 | 非- 控制 興趣愛好 | 權益總額 |
截至2022年6月30日的餘額 | $ | — | | $ | 28,598 | | $ | (10,927) | | $ | (2,789) | | $ | 204 | | $ | 15,086 | |
綜合損失: | | | | | | |
淨收益(虧損) | | | (17) | | | 8 | | (9) | |
其他綜合損失 | | | | (346) | | (2) | | (348) | |
A 類普通股的股息 ($0.18每股) | | (182) | | | | | (182) | |
| | | | | | |
| | | | | | |
回購和註銷 A 類普通股 | | (264) | | | | (1) | | (265) | |
基於股票的薪酬成本 | | 52 | | | | | 52 | |
| | | | | | |
其他 | | 19 | | 1 | | (1) | | 14 | | 33 | |
2022 年 9 月 30 日的餘額 | $ | — | | $ | 28,223 | | $ | (10,943) | | $ | (3,136) | | $ | 223 | | $ | 14,367 | |
見隨附的未經審計的簡明合併財務報表附註。
貝克休斯公司 2023 年第三季度表格 10-Q | 5
貝克休斯公司
簡明合併現金流量表
(未經審計)
| | | | | | | | |
| 截至9月30日的九個月 |
(以百萬計) | 2023 | 2022 |
來自經營活動的現金流: | | |
淨收益(虧損) | $ | 1,519 | | $ | (766) | |
調整淨收益(虧損)與經營活動產生的淨現金流量: | | |
折舊和攤銷 | 813 | | 806 | |
股票證券(收益)虧損 | (639) | | 164 | |
遞延所得税準備金 | 68 | | 44 | |
基於股票的薪酬成本 | 148 | | 155 | |
待售資產的損失 | — | | 426 | |
財產、廠房和設備減值,淨額 | 10 | | 168 | |
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庫存減值 | 33 | | 31 | |
| | |
運營資產和負債的變化: | | |
當前應收賬款 | (467) | | (415) | |
庫存 | (410) | | (626) | |
應付賬款 | (209) | | 263 | |
進度收款和遞延收益 | 1,375 | | 705 | |
合同和其他遞延資產 | (270) | | (151) | |
其他業務項目,淨額 | 159 | | 186 | |
來自經營活動的淨現金流量 | 2,130 | | 990 | |
來自投資活動的現金流: | | |
資本資產支出 | (868) | | (720) | |
處置資產的收益 | 150 | | 189 | |
出售股權證券的收益 | 372 | | 26 | |
業務處置所得 | 293 | | — | |
為收購支付的淨現金 | (301) | | (86) | |
| | |
其他投資項目,淨額 | (149) | | 11 | |
用於投資活動的淨現金流量 | (503) | | (580) | |
來自融資活動的現金流: | | |
| | |
| | |
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已支付的股息 | (586) | | (536) | |
| | |
回購 A 類普通股 | (219) | | (727) | |
| | |
其他融資項目,淨額 | (56) | | (34) | |
用於融資活動的淨現金流量 | (861) | | (1,297) | |
貨幣匯率變動對現金和現金等價物的影響 | (53) | | (115) | |
現金和現金等價物的增加(減少) | 713 | | (1,002) | |
現金和現金等價物,期初 | 2,488 | | 3,853 | |
現金和現金等價物,期末 | $ | 3,201 | | $ | 2,851 | |
補充現金流量披露: | | |
已繳的所得税,扣除退款 | $ | 463 | | $ | 395 | |
支付的利息 | $ | 205 | | $ | 190 | |
見隨附的未經審計的簡明合併財務報表附註。
貝克休斯公司 2023 年第三季度表格 10-Q | 6
注意事項 1。 重要會計政策的列報基礎和摘要
業務描述
貝克休斯公司(“貝克休斯”、“公司”、“我們” 或 “我們的”)是一家能源技術公司,擁有橫跨能源和工業價值鏈的多元化技術和服務組合。我們是一家控股公司,除了我們的全資運營公司貝克休斯控股有限責任公司(“BHH LLC”)外,沒有其他重要資產。BHH LLC是證券交易委員會(“SEC”)的註冊人,需要向美國證券交易委員會單獨申報,其單獨的財務信息可以從www.sec.gov獲取。
列報基礎
隨附的未經審計的公司簡明合併財務報表是根據美利堅合眾國普遍接受的會計原則(“美國” 和此類原則,“美國公認的公認會計原則”)以及美國證券交易委員會關於中期財務信息的規則和條例編制的。因此,我們年度財務報表中通常包含的某些信息和披露已被壓縮或省略。因此,這些未經審計的簡明合併財務報表應與我們在截至2022年12月31日的10-K表年度報告(“2022年年度報告”)中包含的經審計的合併財務報表一起閲讀。
管理層認為,簡明合併財務報表反映了管理層認為必要的所有調整(包括正常的經常性調整),以公允地陳述我們在報告所述期間的經營業績、財務狀況和現金流,並不代表全年可能出現的業績。公司的財務報表是在合併基礎上編制的。在這種列報基礎下,我們的財務報表合併了我們所有的子公司(我們擁有控股財務權益的實體,通常是因為我們持有多數投票權益)。所有跨公司賬户和交易均已取消。
在公司的財務報表和附註中,對上一年度的某些金額進行了重新分類,以符合本年度的列報方式。在未經審計的簡明合併財務報表附註中,除非另有説明,否則表格中的所有美元和股票金額分別以百萬美元和股票為單位。由於使用了四捨五入的數字,我們的財務報表及其附註中的某些列和行可能不相加。
重要會計政策摘要
請參閲 “注1。重要會計政策的列報基礎和摘要”,適用於我們2022年年度報告中的合併財務報表,用於討論我們的重要會計政策。
善意
在2023年第三季度,我們完成了年度商譽減值測試,因此,我們得出的結論是,不存在任何可以確定我們任何申報單位的公允價值很可能低於其賬面價值的事件或情況。
供應鏈金融計劃
2023年1月1日,我們通過了財務會計準則委員會(“FASB”)《會計準則更新》(“ASU”)No.ASU 2022-04,負債——供應商融資計劃(副主題 405-50):披露供應商融資計劃債務,這提高了供應商融資計劃的透明度,並要求供應商融資計劃中的買家進行某些披露。
根據由第三方管理的供應鏈融資(“SCF”)計劃,我們的供應商有機會自行決定將我們的應收賬款出售給參與的金融機構,其利率將影響我們的信用評級,因此可能對我們的供應商更有利。我們的責任僅限於製作
貝克休斯公司 2023 年第三季度表格 10-Q | 7
無論供應商是否將其應收賬款出售給金融機構,均按最初與我們的供應商協商的條款付款。無論供應商是否參與該計劃,我們與供應商協商的付款條件範圍都是一致的。
截至2023年9月30日和2022年12月31日,美元323百萬和美元275百萬SCF計劃負債分別記錄在我們的簡明合併財務狀況表中的 “應付賬款” 中,並在結算時反映在我們的簡明合併現金流量表中來自運營活動的淨現金流中。
將採用新的會計準則
目前正在評估已經發布但尚未生效的新會計公告,目前預計不會對我們的財務狀況或經營業績產生重大影響。
注意事項 2。 當前應收賬款
當前應收賬款由以下內容組成:
| | | | | | | | |
| 2023年9月30日 | 2022年12月31日 |
客户應收賬款 | $ | 5,570 | | $ | 5,083 | |
其他 | 1,282 | | 1,216 | |
當前應收賬款總額 | 6,852 | | 6,299 | |
減去:信用損失備抵金 | (347) | | (341) | |
當期應收款總額,淨額 | $ | 6,505 | | $ | 5,958 | |
客户應收賬款按發票金額入賬。“其他” 類別主要包括向供應商的預付款、間接税和客户留存。
注意事項 3。 庫存
扣除美元儲備金後的庫存391百萬和美元396截至2023年9月30日和2022年12月31日,分別為百萬美元,包括以下內容:
| | | | | | | | |
| 2023年9月30日 | 2022年12月31日 |
成品 | $ | 2,594 | | $ | 2,419 | |
在加工和原材料中工作 | 2,370 | | 2,168 | |
| | |
庫存總額,淨額 | $ | 4,964 | | $ | 4,587 | |
在截至2023年9月30日的三個月和九個月中,我們記錄的庫存減值為 零和 $33分別為百萬美元,主要來自我們的油田服務和設備(“OFSE”)板塊。在截至2022年9月30日的三個月和九個月中,我們記錄的庫存減值為 零和 $31分別為百萬美元,主要來自我們的工業與能源技術(“IET”)領域。請參閲 “註釋 17”。重組、減值及其他”,瞭解更多信息。
貝克休斯公司 2023 年第三季度表格 10-Q | 8
注意事項 4。 其他無形資產
無形資產由以下內容組成:
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 2023年9月30日 | 2022年12月31日 |
| 格羅斯 攜帶 金額 | 累積的 攤銷 | 網 | 格羅斯 攜帶 金額 | 累積的 攤銷 | 網 |
客户關係 | $ | 1,925 | | $ | (791) | | $ | 1,135 | | $ | 1,917 | | $ | (729) | | $ | 1,189 | |
科技 | 1,240 | | (870) | | 371 | | 1,212 | | (803) | | 409 | |
商品名稱和商標 | 289 | | (183) | | 106 | | 287 | | (175) | | 112 | |
資本化軟件 | 1,384 | | (1,094) | | 290 | | 1,308 | | (1,040) | | 268 | |
| | | | | | |
有限壽命的無形資產 | 4,839 | | (2,937) | | 1,902 | | 4,725 | | (2,747) | | 1,978 | |
無限期存續的無形資產 | 2,202 | | — | | 2,202 | | 2,202 | | — | | 2,202 | |
無形資產總額 | $ | 7,041 | | $ | (2,937) | | $ | 4,104 | | $ | 6,927 | | $ | (2,747) | | $ | 4,180 | |
無形資產通常按直線攤銷,估計使用壽命為 1到 35年份。截至2023年9月30日和2022年9月30日的三個月的攤銷費用為美元64百萬和美元54分別為百萬和美元190百萬和美元164在截至2023年9月30日和2022年9月30日的九個月中,分別為百萬美元。
預計2023年剩餘時間和隨後五個財年的攤銷費用估計如下:
| | | | | |
年 | 預計攤銷費用 |
2023 年的剩餘時間 | $ | 63 | |
2024 | 237 | |
2025 | 197 | |
2026 | 151 | |
2027 | 126 | |
2028 | 111 | |
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注意事項 5。 合同和其他遞延資產
合同資產反映了超過我們建造技術複雜設備、提供長期產品服務和維護或延長保修安排以及其他延期合同相關成本的長期合同賬單所獲得的收入。我們的長期產品服務協議由我們的 IET 部門提供。我們的長期設備合同由我們的IET和OFSE部門提供。 合同資產由以下內容組成:
| | | | | | | | |
| 2023年9月30日 | 2022年12月31日 |
長期產品服務協議 | $ | 397 | | $ | 392 | |
長期設備合同和某些其他服務協議 | 1,224 | | 955 | |
合同資產(總收入超過賬單) | 1,621 | | 1,347 | |
遞延庫存成本 | 122 | | 125 | |
履行或獲得合同的其他費用 (1) | 35 | | 31 | |
| | |
合同和其他遞延資產 | $ | 1,778 | | $ | 1,503 | |
(1) 履行或獲得合同的其他費用主要包括已發生和預計可收回的非經常性工程費用。
在截至2023年9月30日和2022年9月30日的三個月中,從與我們的長期服務協議相關的先前各期履行(或部分履行)的履約義務中確認的收入為美元6百萬和美元2分別為百萬和美元20百萬和美元14在截至2023年9月30日和2022年9月30日的九個月中,分別為百萬美元。這包括通過修改成本或賬單估算值而確認的收入,這些修訂可能會影響合同的估計總盈利能力,從而調整收益。
注意事項 6。 進度收款和遞延收益
合同負債包括進度收款,這反映了超過收入的賬單,以及我們建造技術複雜設備、長期產品維護或延長保修安排的長期合同的遞延收入。 合同負債包括以下內容:
| | | | | | | | |
| 2023年9月30日 | 2022年12月31日 |
進度集 | $ | 5,046 | | $ | 3,713 | |
遞延收益 | 141 | | 109 | |
進度收款和遞延收益(合同負債) | $ | 5,187 | | $ | 3,822 | |
在截至2023年9月30日和2022年9月30日的三個月中,在期初包含在合同負債中的確認收入為美元881百萬和美元467分別為百萬和美元2,349百萬和美元1,720在截至2023年9月30日和2022年9月30日的九個月中,分別為百萬美元。
注意事項 7。 租賃
我們的租賃活動主要包括行政辦公室、製造設施、研究中心、服務中心、銷售辦公室和某些設備的運營租賃。
| | | | | | | | | | | | | | |
| 截至9月30日的三個月 | 截至9月30日的九個月 |
運營租賃費用 | 2023 | 2022 | 2023 | 2022 |
長期固定租賃 | $ | 69 | | $ | 65 | | $ | 206 | | $ | 190 | |
長期可變租賃 | 18 | | 14 | | 53 | | 36 | |
短期租賃 | 126 | | 127 | | 377 | | 351 | |
運營租賃支出總額 | $ | 213 | | $ | 206 | | $ | 636 | | $ | 577 | |
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用於經營租賃經營活動的現金流大約相當於我們在截至2023年9月30日和2022年9月30日的三個月和九個月中的支出。
截至2023年9月30日和2022年12月31日,加權平均剩餘租賃期約為 七年用於我們的運營租賃。截至2023年9月30日和2022年12月31日,用於確定運營租賃負債的加權平均貼現率為 3.1%.
注意事項 8。 債務
我們的短期和長期債務的賬面價值包括以下內容:
| | | | | | | | |
| 2023年9月30日 | 2022年12月31日 |
長期債務的短期和流動部分 | | |
1.2312023 年 12 月到期的優先票據百分比 | $ | 650 | | $ | 649 | |
8.552024 年 6 月到期的債券百分比 | 110 | | — | |
其他債務 | 42 | | 29 | |
長期債務的短期和流動部分總額 | 802 | | 677 | |
| | |
| | |
長期債務 | | |
8.552024 年 6 月到期的債券百分比 | — | | 114 | |
2.0612026 年 12 月到期的優先票據百分比 | 598 | | 597 | |
3.337% 2027 年 12 月到期的優先票據 | 1,276 | | 1,277 | |
6.875% 2029 年 1 月到期的票據 | 269 | | 273 | |
3.138% 2029 年 11 月到期的優先票據 | 523 | | 523 | |
4.486% 2030 年 5 月到期的優先票據 | 498 | | 497 | |
5.125% 2040 年 9 月到期的優先票據 | 1,282 | | 1,286 | |
4.080% 2047 年 12 月到期的優先票據 | 1,338 | | 1,338 | |
其他長期債務 | 73 | | 75 | |
長期債務總額 | 5,857 | | 5,980 | |
債務總額 | $ | 6,659 | | $ | 6,658 | |
截至2023年9月30日和2022年12月31日,總債務的估計公允價值為美元5,804百萬和美元5,863分別為百萬。對於我們的大部分債務,公允價值是使用期末市場報價確定的。在沒有市場價格的情況下,我們會使用經不良風險調整的當前市場利率數據,根據估值方法估算公允價值。
我們有一個 $3與商業銀行的10億美元承諾的無抵押循環信貸額度(“信貸協議”)將於2024年12月到期。此外,我們還有一個商業票據計劃,其授權最高為$3十億美元以下我們可以不時發行到期日不超過的商業票據 397天。信貸協議包含某些慣例陳述和擔保、某些習慣性平權契約和某些慣例負面契約。某些違約事件發生後,我們在信貸協議下的義務可能會加快。此類違約事件包括根據信貸協議拖欠貸款人款項以及其他慣例違約。沒有發生此類違約事件。在 2023 年 9 月 30 日和 2022 年 12 月 31 日,有 不根據信貸協議或商業票據計劃進行借款。
貝克休斯共同債務人是我們的長期債務證券的共同承付人,與BHH LLC共同或單獨擔保。該共同債務人是 100BHH LLC旗下的持股金融子公司,其成立的唯一目的是擔任債務證券的公司共同承付人,除與其唯一目的相關的資產或業務外,沒有其他資產或業務。截至2023年9月30日,貝克休斯共同債務人公司是某些債務證券的共同承付人,總額為美元6,544百萬。
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某些優先票據包含的契約限制了我們採取某些行動的能力,包括但不限於設立某些擔保債務的留置權、進行某些售後回租交易以及進行某些超過規定限額的合併、合併和資產出售交易。截至2023年9月30日,我們遵守了所有債務契約。
注意事項 9。 所得税
在截至2023年9月30日的三個月和九個月中,所得税準備金為美元235百萬和美元614分別為百萬。美國21%的法定税率與有效税率之間的差異主要與税率高於美國的司法管轄區的收入以及由於估值補貼而沒有税收優惠的虧損有關,但由於估值補貼而需按有效税率低於21%的美國納税收入部分抵消。
在截至2022年9月30日的三個月和九個月中,所得税準備金為美元153百萬和美元443分別為百萬。美國21%的法定税率與有效税率之間的差異主要與由於估值補貼而沒有税收優惠的損失、大多數人沒有税收優惠的重組費用以及税率高於美國的司法管轄區的收入有關。
注意 10。 公平
普通股
我們有權發行 2十億股 A 類普通股, 1.25十億股 B 類普通股以及 50百萬股優先股,每股面值為美元0.0001每股。截至2023年9月30日,A類和B類普通股的已發行股票數量為 1,006百萬和 零,分別地。我們沒有發行任何優先股。A類和B類普通股的每股股份以及BHH LLC的相關會員權益構成配對權益。儘管B類普通股的每股與A類普通股的投票權相同,但它沒有經濟權利,這意味着如果公司清算,B類普通股的持有人無權獲得分紅或任何資產。截至2023年9月30日,有 不已發行和流通的B類普通股。
我們有一個股票回購計劃,預計該計劃將由運營產生的現金提供資金,我們預計將不時進行股票回購,但要視公司的資本計劃、市場狀況和其他因素(包括監管限制)而定。回購計劃可以隨時暫停或終止,並且沒有指定的到期日期。在截至2023年9月30日的三個月和九個月中,公司回購並取消 3.4百萬和 7.0百萬股 A 類普通股,售價 $119百萬和美元219百萬,代表每股平均價格為美元35.50和 $31.45,分別地。在截至2022年9月30日的三個月和九個月中,公司回購並取消 10.7百萬和 25.5百萬股 A 類普通股,售價 $265百萬和美元727百萬,代表每股平均價格為美元24.79和 $28.47,分別地。截至2023年9月30日,該公司仍有回購不超過約美元的授權2.5其A類普通股中有數十億。
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下表顯示了已發行股票數量的變化(以千計):
| | | | | | | | | | | | | | |
| A 級 普通股 | B 級 普通股 |
| 2023 | 2022 | 2023 | 2022 |
1 月 1 日的餘額 | 1,005,960 | | 909,142 | | — | | 116,548 | |
歸屬限制性股票單位後發行股份 (1) | 5,629 | | 6,191 | | — | | — | |
通過行使股票期權發行股份 (1) | 409 | | 1,445 | | — | | — | |
為員工股票購買計劃發行股票 | 1,429 | | 1,433 | | — | | — | |
將B類普通股兑換為A類普通股 (2) | — | | 109,548 | | — | | (109,548) | |
回購和註銷 A 類普通股 | (6,956) | | (25,532) | | — | | — | |
9 月 30 日的餘額 | 1,006,471 | | 1,002,227 | | — | | 7,000 | |
(1)上面反映的股份金額扣除了為履行員工的預扣税義務而預扣的股份。
(2)當B類普通股的股票以及相關的BHH LLC成員單位(“有限責任公司單位”)兑換成A類普通股的股票時,此類B類普通股將被取消。
累計其他綜合虧損 (AOCL)
下表顯示了扣除税款的累計其他綜合虧損的變化:
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 投資證券 | 外幣折算調整 | 現金流套期保值 | 福利計劃 | 累計其他綜合虧損 |
截至2022年12月31日的餘額 | $ | — | | $ | (2,666) | | $ | (9) | | $ | (296) | | $ | (2,971) | |
重新分類前的其他綜合收益(虧損) | 1 | | 46 | | (7) | | (6) | | 34 | |
從累計其他綜合損失中重新歸類的金額 | — | | — | | — | | 25 | | 25 | |
遞延税 | — | | — | | 4 | | 1 | | 5 | |
其他綜合收益(虧損) | 1 | | 46 | | (3) | | 20 | | 64 | |
| | | | | |
| | | | | |
| | | | | |
截至 2023 年 9 月 30 日的餘額 | $ | 1 | | $ | (2,620) | | $ | (12) | | $ | (276) | | $ | (2,907) | |
| | | | | | | | | | | | | | | |
| | 外幣折算調整 | 現金流套期保值 | 福利計劃 | 累計其他綜合虧損 |
截至2021年12月31日的餘額 | | $ | (2,125) | | $ | (10) | | $ | (250) | | $ | (2,385) | |
重新分類前的其他綜合損失 | | (509) | | (2) | | (1) | | (512) | |
從累計其他綜合損失中重新歸類的金額 | | 35 | | 3 | | 19 | | 57 | |
遞延税 | | — | | — | | (13) | | (13) | |
其他綜合收益(虧損) | | (474) | | 1 | | 5 | | (468) | |
減去:歸屬於非控股權益的其他綜合虧損 | | (4) | | — | | — | | (4) | |
減去:根據有限責任公司單位所有權的變化重新分配 AOCL | | 255 | | 1 | | 30 | | 286 | |
| | | | | |
| | | | | |
2022 年 9 月 30 日的餘額 | | $ | (2,850) | | $ | (11) | | $ | (275) | | $ | (3,136) | |
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在截至2023年9月30日和2022年9月30日的九個月中,從累計其他綜合虧損中重新分類的金額代表(i)套期保值交易發生時重新歸類的現金流套期保值收益(虧損),(ii)計算定期養老金淨成本中包含的淨精算收益(虧損)、先前服務抵免、結算和削減的攤銷,以及(iii)發佈的外幣折算調整。
注意 11。 每股收益
A類普通股的基本和攤薄後每股淨收益(虧損)如下所示:
| | | | | | | | | | | | | | |
| 截至9月30日的三個月 | 截至9月30日的九個月 |
(以百萬計,每股金額除外) | 2023 | 2022 | 2023 | 2022 |
淨收益(虧損) | $ | 524 | | $ | (9) | | $ | 1,519 | | $ | (766) | |
減去:歸屬於非控股權益的淨收益 | 6 | | 8 | | 16 | | 17 | |
歸屬於貝克休斯公司的淨收益(虧損) | $ | 518 | | $ | (17) | | $ | 1,503 | | $ | (783) | |
| | | | |
加權平均已發行股數: | | | | |
A 類基礎版 | 1,009 | | 1,008 | | 1,010 | | 983 | |
A 類攤薄 | 1,017 | | 1,008 | | 1,016 | | 983 | |
歸屬於普通股股東的每股淨收益(虧損): | | | | |
A 類基礎版 | $ | 0.51 | | $ | (0.02) | | $ | 1.49 | | $ | (0.80) | |
A 類攤薄 | $ | 0.51 | | $ | (0.02) | | $ | 1.48 | | $ | (0.80) | |
我們的B類普通股不計入公司的收益或虧損,在計算上述基本或攤薄後的每股收益(“每股收益”)時不予考慮。因此,尚未單獨列報兩類方法下的B類基本每股收益和攤薄後每股收益。截至2023年9月30日和2022年9月30日的三個月中,我們的B類普通股已發行的基本加權平均股為 零和 7分別為百萬和 零和 38截至2023年9月30日和2022年9月30日的九個月中,分別為百萬美元。截至2023年9月30日和2022年9月30日的三個月中,我們的A類和B類普通股的已發行基本加權平均股數為 1,009百萬和 1,015分別為百萬和 1,010百萬和 1,021在截至2023年9月30日和2022年9月30日的九個月中,分別為百萬美元。
在截至2023年9月30日的三個月和九個月中,A類攤薄後的股票包括股票獎勵的攤薄影響,但約除外 2百萬份期權被排除在外,因為行使價超過了我們的A類普通股的平均市場價格,因此具有反稀釋性。在截至2022年9月30日的三個月和九個月中,我們在攤薄後每股淨虧損的計算中排除了所有未償股權獎勵,因為它們具有反攤薄作用。
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注意 12。 金融工具
定期進行公允價值測量
我們經常以公允價值計量的資產和負債包括衍生工具和投資證券。
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 2023年9月30日 | 2022年12月31日 |
| 第 1 級 | 第 2 級 | 第 3 級 | 淨餘額 | 第 1 級 | 第 2 級 | 第 3 級 | 淨餘額 |
資產 | | | | | | | | |
衍生品 | $ | — | | $ | 30 | | $ | — | | $ | 30 | | $ | — | | $ | 18 | | $ | — | | $ | 18 | |
投資證券 | 1,100 | | — | | 2 | | 1,102 | | 748 | | — | | — | | 748 | |
總資產 | 1,100 | | 30 | | 2 | | 1,132 | | 748 | | 18 | | — | | 766 | |
| | | | | | | | |
負債 | | | | | | | | |
衍生品 | — | | (95) | | — | | (95) | | — | | (86) | | — | | (86) | |
負債總額 | $ | — | | $ | (95) | | $ | — | | $ | (95) | | $ | — | | $ | (86) | | $ | — | | $ | (86) | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 2023年9月30日 | 2022年12月31日 |
| 攤銷成本 | 未實現收益總額 | 未實現虧損總額 | 估計公允價值 | 攤銷成本 | 未實現收益總額 | 未實現虧損總額 | 估計公允價值 |
投資證券 (1) | | | | | | | | |
非美國債務證券 (2) | $ | 48 | | $ | 2 | | $ | — | | $ | 50 | | $ | — | | $ | — | | $ | — | | $ | — | |
股權證券 | 519 | | 533 | | — | | 1,052 | | 557 | | 191 | | — | | 748 | |
總計 | $ | 567 | | $ | 535 | | $ | — | | $ | 1,102 | | $ | 557 | | $ | 191 | | $ | — | | $ | 748 | |
(1)與這些證券相關的收益中記錄的收益(虧損)為美元99百萬和 $ (52) 截至2023年9月30日和2022年9月30日的三個月分別為百萬美元,以及美元489百萬和 $ (170)截至2023年9月30日和2022年9月30日的九個月中為百萬美元。
(2)截至2023年9月30日,我們的非美國債務證券被歸類為可供出售證券,到期日為 一年.
截至2023年9月30日和2022年12月31日,我們具有可隨時確定的公允價值的股票證券餘額為美元1,052百萬和美元748分別為百萬美元,主要包括我們對ADNOC Drilling的投資,並記錄在簡明合併財務狀況表的 “所有其他流動資產” 中。我們根據活躍市場的報價將投資按公允價值進行了衡量。
公允價值可隨時確定的股票證券的收益(虧損)為美元99百萬和 $ (52) 截至2023年9月30日和2022年9月30日的三個月分別為百萬美元,以及美元520百萬和 $ (163)截至2023年9月30日和2022年9月30日的九個月中,分別為百萬美元。與具有可隨時確定的公允價值的股票證券相關的收益(虧損)在我們的簡明合併收益(虧損)表(虧損)中,在 “其他非營業收入(虧損),淨額” 中列報。
其他股權投資
截至2023年9月30日和2022年12月31日,沒有現成公允價值的股票證券的賬面金額為美元42百萬和美元60分別為百萬。在2023年第二季度,這些股票證券中的某些被重新計量為截至可觀察交易發生之日的公允價值,這使該公司錄得的收益為美元118百萬。與我們的股票證券相關的收益(虧損)
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在我們的簡明合併收益表(虧損)中,在 “其他非營業收入(虧損),淨額” 中報告了易於確定的公允價值。
金融工具的公允價值披露
我們的金融工具包括現金和現金等價物、當期應收賬款、某些投資、應付賬款、短期和長期債務以及衍生金融工具。除長期債務外,截至2023年9月30日和2022年12月31日,這些金融工具的估計公允價值接近於我們的簡明合併財務報表中反映的賬面價值。有關我們債務公允價值的更多信息,請參閲 “附註8。債務。”
衍生品和套期保值
我們使用衍生品來管理風險,不使用衍生品進行投機。 下表彙總了所有衍生品的公允價值,包括對衝工具和嵌入式衍生品。
| | | | | | | | | | | | | | |
| 2023年9月30日 | 2022年12月31日 |
| 資產 | 負債 | 資產 | 負債 |
衍生品被視為套期保值 | | | | |
貨幣兑換合約 | $ | — | | $ | (16) | | $ | 1 | | $ | — | |
利率互換合約 | 9 | | (70) | | — | | (69) | |
| | | | |
衍生品未計為套期保值 | | | | |
貨幣兑換合同和其他 | 22 | | (9) | | 17 | | (17) | |
| | | | |
| | | | |
衍生品總數 | $ | 30 | | $ | (95) | | $ | 18 | | $ | (86) | |
衍生品在簡明合併財務狀況表中根據其各自的到期日進行分類。截至2023年9月30日和2022年12月31日,美元30百萬和美元17百萬的衍生資產記錄在 “所有其他流動資產” 中,並且 零和 $1百萬美元分別記錄在簡明合併財務狀況表中的 “所有其他資產” 中。截至2023年9月30日和2022年12月31日,美元22百萬和美元17百萬的衍生負債記錄在 “所有其他流動負債” 中,美元73百萬和美元69百萬美元分別記錄在簡明合併財務狀況表中的 “所有其他負債” 中。
套期保值的形式
現金流套期保值
我們使用現金流套期保值主要是為了減輕外匯匯率變動對買賣合約的影響。因此,我們在該類別中的絕大多數衍生品活動都包括貨幣兑換合約。此外,我們面臨利率風險波動,這與我們不時發行的長期債務為我們的運營提供資金。在截至2023年9月30日的九個月中,公司執行了被指定為現金流套期保值的利率互換合約,名義金額為美元375百萬。現金流套期保值公允價值的變化記錄在權益的單獨組成部分(稱為 “累計其他綜合收益” 或 “AOCI”)中,並記錄在套期保值交易發生期間的收益中。請參閲 “註釋 10”。Equity”,瞭解有關AOCI現金流套期保值活動的更多信息。截至2023年9月30日和2022年12月31日,對衝預測交易的衍生工具的最大期限約為 兩年和 一年,分別地。
公允價值套期保值
我們所有的長期債務都由固定利率工具組成。我們的債務投資組合面臨利率風險,可能會使用利率互換來管理與某些債務相關的固定利率債務的經濟影響。根據這些安排,我們同意按規定的間隔交換固定利率和浮動利息金額之間的差額,該差額是參照商定的名義本金計算得出的。
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截至2023年9月30日和2022年12月31日,我們的利率互換名義金額為美元500百萬美元兑換了我們的一部分美元1,350百萬本金總額為 3.3372027年到期的浮動利率優先票據的固定利率優先票據百分比,其利率基於倫敦銀行同業拆借利率指數,以對衝其對可歸因於利率風險的公允價值變化的敞口。截至2023年7月1日,利率基於有擔保隔夜融資利率(“SOFR”)指數。我們得出的結論是,利率互換符合符合套期保值會計快捷方式所必需的標準,因此,假設基準利率的變化導致的套期保值債務公允價值的變化恰好抵消了利率互換公允價值的變化。因此,該衍生品被認為可以有效抵消套期保值負債公允價值的變化,並且不承認無效。這種公允價值套期保值的按市值計值記為利息支出的收益或虧損,並被標的債務工具的收益或虧損所抵消,後者也記入利息支出。
衍生品的名義數量
衍生品的名義金額與衍生品的其他條款一起用於確定交易對手之間要交換的金額。我們按毛額披露衍生品名義金額,以表明交易對手的總風險,但它通常不代表我們和交易對手的交易金額。未繳名義金額的絕大部分 $5.6十億和美元3.8截至2023年9月30日和2022年12月31日,億美元分別與對外幣預期銷售和購買的套期保值、商品購買、利率變化以及被視為嵌入式衍生品的合同中的合同條款和公司間外幣借款的合同條款有關。
交易對手信用風險
根據市場走勢和頭寸變化等因素,我們衍生品的公允價值可能因時期而發生重大變化。我們在個人交易對手的基礎上管理交易對手信用風險(交易對手違約且不根據我們的協議條款向我們付款的風險)。
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注意 13。 與客户簽訂的合同相關的收入
分類收入
我們按OFSE和IET領域的產品線對與客户簽訂的合同中的收入進行了分類,因為我們認為這最能説明我們收入和現金流的性質、金額、時機和不確定性如何受到經濟因素的影響。此外,管理層按地域查看與OFSE客户簽訂合同的收入。 以下一系列表格顯示了我們按這些類別分列的收入。
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| 截至9月30日的三個月 | 截至9月30日的九個月 |
總收入 | 2023 | 2022 | 2023 | 2022 |
油井施工 | $ | 1,128 | | $ | 991 | | $ | 3,265 | | $ | 2,810 | |
竣工、幹預和測量 | 1,085 | | 920 | | 3,084 | | 2,587 | |
生產解決方案 | 967 | | 931 | | 2,863 | | 2,622 | |
海底和地表壓力系統 | 770 | | 561 | | 2,192 | | 1,631 | |
油田服務和設備 | 3,951 | | 3,403 | | 11,405 | | 9,650 | |
天然氣技術設備 | 1,254 | | 610 | | 3,080 | | 1,709 | |
天然氣技術服務 | 637 | | 629 | | 1,886 | | 1,752 | |
Total Gas技術 | 1,892 | | 1,239 | | 4,967 | | 3,461 | |
狀態監測 | 157 | | 131 | | 451 | | 390 | |
檢查 | 322 | | 259 | | 894 | | 728 | |
泵、閥門和齒輪 | 232 | | 199 | | 650 | | 614 | |
PSI 和控制 (1) | 88 | | 138 | | 305 | | 409 | |
全面的工業技術 | 799 | | 728 | | 2,300 | | 2,140 | |
工業與能源技術 | 2,691 | | 1,967 | | 7,267 | | 5,601 | |
總計 | $ | 6,641 | | $ | 5,369 | | $ | 18,671 | | $ | 15,251 | |
(1)Nexus Controls業務於2023年4月1日被出售給了通用電氣。
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| 截至9月30日的三個月 | 截至9月30日的九個月 |
油田服務和設備地理收入 | 2023 | 2022 | 2023 | 2022 |
北美 | $ | 1,064 | | $ | 986 | | $ | 3,097 | | $ | 2,734 | |
拉丁美洲 | 695 | | 549 | | 2,053 | | 1,498 | |
歐洲/獨聯體/撒哈拉以南非洲 | 695 | | 586 | | 1,948 | | 1,906 | |
中東/亞洲 | 1,497 | | 1,282 | | 4,306 | | 3,512 | |
油田服務和設備 | $ | 3,951 | | $ | 3,403 | | $ | 11,405 | | $ | 9,650 | |
剩餘的履約義務
截至2023年9月30日,分配給未履行(或部分未履行的)履約義務的交易價格總額為美元32.4十億。截至2023年9月30日,我們預計確認的收入約為 62%, 75% 和 91佔剩餘履約義務總額的百分比 2, 5,以及 15分別為幾年,其後的剩餘時間。合同修改可能會影響完成的時間以及我們履行相關剩餘履約義務時收到的金額。
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其他事件
在2023年第三季度,我們宣佈調整我們的IET產品線。自 2023 年 10 月 1 日起,IET 開始運營 五產品線- 天然氣技術設備,現在將包括泵業務; 天然氣技術服務; 工業解決方案,它彙集了狀態監測和PSI業務以及IET Digital計劃; 工業產品,它將檢驗業務與閥門和齒輪業務合併;以及新形成的產品線, 氣候技術解決方案(“CTS”),它將把我們先前在每個 IET 產品系列中報告的CCUS、氫氣、清潔能源和減排能力整合為 一業務專注於為能源轉型服務。從2023年第四季度開始,我們的IET產品線的修訂版觀點將包含在我們的披露中。
注意 14。 區段信息
公司的細分市場是指那些在決定如何分配資源和評估業績時由首席運營決策者(“CODM”)定期審查業績的業務,即我們的首席執行官。我們通過以下方式報告經營業績 二運營部門、油田服務和設備以及工業與能源技術。每個細分市場都是根據我們的市場和客户的性質進行組織和管理的,由相似的產品和服務組成。這些產品和服務在上游的石油和天然氣以及更廣泛的能源和工業市場中運營。
油田服務和設備(“OFSE”)
Oildar Services & Equipment 在油井的整個生命週期中為陸上和海上油田作業提供產品和服務,範圍從勘探、評估和開發到生產、恢復和退役。OFSE 的組織結構為 四產品線: 施工良好,其中包括鑽井服務、鑽頭以及鑽井和完井液; 竣工、幹預和測量, 其中包括完井, 壓力泵和有線服務; 生產解決方案,涵蓋人工升降系統以及油田和工業化學品;以及 海底和地表壓力系統,包括海底項目服務和鑽探系統、地表壓力控制和柔性管道系統。除了傳統的油田集中度外,OFSE還在擴大其能力和技術組合,以應對淨零未來的挑戰。這些努力包括擴展到地熱和碳捕集、利用和儲存等新能源領域,加強其數字架構以及解決關鍵的能源市場主題。
工業和能源技術(“IET”)
Industrial & Energy Technology為整個能源行業的機械驅動、壓縮和發電應用提供技術解決方案和服務,包括石油和天然氣、液化天然氣(“LNG”)業務、下游煉油和石化市場,以及更廣泛的能源和工業領域的低碳解決方案。IET還提供設備、軟件和服務,服務於各種行業,包括石化和煉油、核能、航空、汽車、採礦、水泥、金屬、紙漿和造紙以及食品和飲料。 IET 的組織結構為 六產品線- 天然氣技術設備和 天然氣技術服務,統稱為 “天然氣技術”,以及 狀態監測,檢查,泵閥門和齒輪, 和PSI 與控制,統稱為工業技術。 請參閲上文 “註釋13” 中的 “其他事件” 部分。與客户簽訂的合同相關的收入”,概述了自2023年10月1日起生效的IET產品系列的變化。
每個分部的收入和營業收入是根據CODM在財務期內評估每個分部業績時使用的內部績效指標確定的。我們運營部門的業績是根據分部營業收入(虧損)進行評估的,分部營業收入(虧損)定義為扣除以下收入前的所得税前收益(虧損):淨利息支出、其他非營業收入淨額(虧損)、公司支出、重組、減值和其他費用、庫存減值以及未分配給運營部門的某些損益。公司內所有部門在所有報告期內都採用了統一的會計政策。每個分部內的公司間收入和支出金額均已刪除,以供管理層內部用來評估分部績效的基礎上進行報告。
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下表顯示了公司各分部的彙總財務信息。
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| 截至9月30日的三個月 | 截至9月30日的九個月 |
收入 | 2023 | 2022 | 2023 | 2022 |
油田服務和設備 | $ | 3,951 | | $ | 3,403 | | $ | 11,405 | | $ | 9,650 | |
工業與能源技術 | 2,691 | | 1,967 | | 7,267 | | 5,601 | |
總計 | $ | 6,641 | | $ | 5,369 | | $ | 18,671 | | $ | 15,251 | |
| | | | | | | | | | | | | | |
| 截至9月30日的三個月 | 截至9月30日的九個月 |
所得税前收入 | 2023 | 2022 | 2023 | 2022 |
油田服務和設備 | $ | 465 | | $ | 324 | | $ | 1,253 | | $ | 785 | |
工業與能源技術 | 346 | | 282 | | 898 | | 758 | |
分段總數 | 811 | | 606 | | 2,151 | | 1,544 | |
企業 | (95) | | (103) | | (292) | | (316) | |
| | | | |
庫存減值 (1) | — | | — | | (33) | | (31) | |
重組、減值等 | (2) | | (235) | | (161) | | (676) | |
其他非營業收入(虧損),淨額 | 94 | | (60) | | 638 | | (657) | |
利息支出,淨額 | (49) | | (65) | | (171) | | (188) | |
所得税前收入(虧損) | $ | 759 | | $ | 144 | | $ | 2,133 | | $ | (323) | |
(1)庫存減值費用在簡明合併收益(虧損)報表的 “銷售成本” 標題中列報。
下表按分部列出了折舊和攤銷:
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| 截至9月30日的三個月 | 截至9月30日的九個月 |
折舊和攤銷 | 2023 | 2022 | 2023 | 2022 |
油田服務和設備 | $ | 206 | | $ | 204 | | $ | 632 | | $ | 647 | |
工業與能源技術 | 57 | | 45 | | 166 | | 144 | |
分段總數 | 263 | | 249 | | 798 | | 791 | |
企業 | 4 | | 5 | | 15 | | 15 | |
總計 | $ | 267 | | $ | 254 | | $ | 813 | | $ | 806 | |
注 15。 關聯方交易
我們在2019年與通用電氣公司(“GE”)成立了一家航空衍生品合資企業(“Aero JV”)。Aero 合資公司由通用電氣和我們共同控制,每家公司的所有權均為 50%,因此,我們不合併合資企業。我們從Aero合資公司購買了美元136百萬和美元106在截至2023年9月30日和2022年9月30日的三個月中,分別為百萬美元,以及381百萬和美元360在截至2023年9月30日和2022年9月30日的九個月中,分別為百萬美元。我們有 $60百萬和美元110截至2023年9月30日和2022年12月31日,Aero合資公司在正常業務過程中提供的商品和服務的應付賬款分別為百萬美元。在截至2023年9月30日和2022年9月30日的三個月和九個月中,Aero合資公司的產品和服務及相關應收賬款的銷售並不重要。
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注 16。 承付款和意外開支
訴訟
我們在正常業務過程中受到法律訴訟。由於法律訴訟本質上是不確定的,因此我們無法預測此類問題的最終結果。對於可能發生損失且金額可以合理估算的意外事件,我們會記錄負債。根據管理層的意見,我們預計目前懸而未決的法律訴訟的最終結果不會對我們的經營業績、財務狀況或現金流產生重大不利影響。但是,無法保證這些問題的最終結果。
2018年7月31日,國際工程與建築有限公司(“IEC”)在紐約啟動了由國際爭議解決中心(“ICDR”)管理的針對公司及其子公司的仲裁程序,該程序涉及IEC與該公司子公司簽訂的一系列在尼日利亞銷售和安裝液化天然氣發電廠及相關發電設備的銷售和服務合同(“合同”)。在提起IEC仲裁之前,該公司的子公司要求根據合同支付應付的款項。2018年8月15日,該公司的子公司單獨要求對IEC進行ICDR仲裁,要求根據合同支付額外費用和金額。2018年10月10日,IEC向美國紐約南區地方法院提交了強制仲裁申請,要求該公司強迫非簽署方貝克休斯實體參與IEC提起的仲裁。該申訴標題為國際工程與建築有限公司等訴通用電氣公司有限責任公司貝克休斯等人。編號18-cv-09241(“S.D.N.Y 2018”);該訴訟於2019年8月13日被法院駁回。在仲裁中,IEC指控違反合同並對公司及其子公司提出其他索賠,除合理的律師費、費用和仲裁費用外,還要求追回所謂的補償性損失。2019 年 3 月 15 日,IEC 將其仲裁請求修改為所謂的 $ 損害賠償591百萬美元的利潤損失加上因涉嫌不履行有爭議的合同而產生的未指明的額外費用。仲裁聽證會於2019年12月9日至2019年12月20日舉行。2020 年 3 月 3 日,IEC 將其損害賠償索賠修改為 $700百萬美元的所謂損失現金流,或者換言之,美元244.9因涉嫌不履行有爭議的合同而造成的百萬利潤損失和各種費用,此外 $4.8百萬違約金,美元58.6百萬美元的原料天然氣收或付費用,以及未指明的額外糾正費用和要收或付的未來債務,外加未指明的利息和律師費。2020年5月3日,仲裁小組駁回了IEC的損害賠償請求。2020年5月29日,IEC將其律師費索賠量化為美元14.2百萬美元,並將他們的替代索賠從美元降低244.9百萬到大約 $235百萬。該公司及其子公司對IEC的索賠提出異議,並正在根據合同提出賠償索賠。2020年10月31日,ICDR通知了仲裁小組的最終裁決,該裁決駁回了IEC的大部分索賠,並裁定了該公司的部分索賠。2021 年 1 月 27 日,IEC 向紐約縣紐約最高法院提交了撤銷仲裁裁決的申請。2021年3月5日,公司提交了確認仲裁裁決的申請,並於2021年3月8日將此事移交給美國紐約南區地方法院。2021年11月16日,法院批准了該公司確認該裁決的申請,並駁回了IEC的撤銷申請。在2022年第二季度,IEC支付了根據仲裁裁決所欠的款項,這對公司的財務報表沒有實質性影響。2022年2月3日,IEC在紐約啟動了另一項由ICDR管理的仲裁程序,針對該公司的某些子公司,該程序源於同一項目,該項目構成了第一次仲裁的基礎。2022年3月25日,該公司的子公司單獨要求對IEC進行ICDR仲裁,要求就額外費用和應付金額提出索賠;針對IEC的此類索賠現已得到解決,任何對價對公司財務報表的影響微乎其微。目前,我們無法預測針對公司子公司的未決訴訟的結果。
2019年3月15日和2019年3月18日,裏維埃拉海灘市養老基金和理查德·希普尼克分別代表公司向特拉華州財政法院提起股東衍生訴訟,指控通用電氣、當時作為名義被告的公司董事會成員和公司,涉及(i)終止禁止通用電氣在7月3日之前出售公司任何股票的合同禁令的決定,2019 年;(ii) 回購 $1.5通用電氣持有數十億美元的公司股票;(iii)允許通用電氣出售約美元2.5通過二次發行持有數十億美元的公司股票;以及(iv)簽訂一系列其他協議和修正案,這些協議和修正案將管理公司與通用電氣之間的持續關係(統稱為 “2018年交易”)。除其他外,這兩起訴訟中的投訴都聲稱,通用電氣是
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該公司的控股股東和公司董事會成員違反了信託義務,訂立了 2018 年交易。在投訴中尋求的救濟措施包括要求宣佈被告違反了信託義務、通用電氣被不公正地致富、提取利潤、裁定公司蒙受的損失、判決前和判決後的利息,以及律師費和費用。2019年3月21日,大法官法院下達了一項命令,將希普尼克和裏維埃拉海灘市的申訴合併為第2019-0201-AGB號合併案件,其樣式是關於通用電氣公司貝克休斯的衍生訴訟。2019年5月10日,原告自願駁回了他們對公司衝突委員會成員的索賠,2019年5月15日,原告自願駁回了他們對貝克休斯前董事馬丁·克雷格黑德的索賠。2019年6月7日,被告和名義被告提出駁回訴訟的動議,理由是衍生品原告未能要求公司董事會自己提出索賠,而通用電氣和公司董事會則以申訴未提出可以給予救濟的索賠為由提出駁回訴訟。大法官法院於2019年10月8日駁回了這些動議,只是批准了通用電氣提出的駁回對其不當致富索賠的動議。2019年10月31日,公司董事會指定了一個特別訴訟委員會,並授權其調查和評估衍生訴訟中提出的指控和問題的全部權力。特別訴訟委員會提出動議,要求在調查期間暫停衍生訴訟。2019年12月3日,大法官法院批准了該動議,並將衍生訴訟延期至2020年6月1日。2020年5月20日,大法官法院批准將中止令延長至2020年10月1日,2020年9月29日,法院批准將中止令進一步延長至2020年10月15日。2020年10月13日,特別訴訟委員會向法院提交了報告。2023年4月17日,法院批准了特別訴訟委員會的終止訴訟的動議。2023年5月16日,原告提交了上訴通知書。目前,我們無法預測這些訴訟的結果。
2023 年 2 月 15 日左右,假定證券集體訴訟中的首席原告和另外三名有名原告的形式為 Reckstin Family Trust 等人訴 C3.ai, Inc. 等人.,編號:4:22-cv-01413-HSG,向美國加利福尼亞北區地方法院提交了經修正的集體訴訟申訴(“修正申訴”)。修正後的申訴將以下人員列為被告:(i)C3.ai.,Inc.(“C3 AI”),(ii)C3 AI的某些現任和/或前任高級管理人員和董事,(iii)C3 AI首次公開募股(“IPO”)的某些承銷商,以及(iv)公司及其總裁兼首席執行官(曾擔任C3 AI董事會董事)。修正後的申訴指控稱,在首次公開募股以及隨後的2020年12月9日至2021年12月2日期間,BHH LLC持有對C3 AI的股權投資,違反了1933年《證券法》和1934年《證券交易法》(“交易法”)。該訴訟要求賠償未指明的損失,並裁定費用和開支,包括合理的律師費。目前,我們無法預測這些訴訟的結果。
在管理層認為謹慎的範圍內,在有保險的情況下,我們為業務產生的風險投保,但無法保證該保險的性質和金額足以全額賠償我們因未決或未來的法律訴訟或其他索賠而產生的責任。我們的大多數保險單都包含免賠額或自保留金,其金額是我們認為謹慎的,由我們負責支付。在確定自保金額時,我們的政策是為那些本質上可預測、可衡量和經常發生的損失進行自我保險,例如汽車責任索賠、一般責任索賠和工人補償索賠。
其他
在與客户、供應商和其他方面的正常業務過程中,我們達成了資產負債表外安排,例如履約擔保金、信用證和其他銀行發行的擔保。我們還代表與通用電氣資本達成融資安排的客户向通用電氣資本提供擔保。資產負債表外安排總額約為美元5截至2023年9月30日,為十億美元。估計這些金融工具的公允價值是不切實際的。截至2023年9月30日,資產負債表外安排都沒有或不可能對我們的財務狀況、經營業績或現金流產生重大影響。
我們有時會為我們的OFSE領域的某些項目簽訂聯盟或類似的安排。根據此類安排,各方有責任在合同工作的總體範圍內履行一定範圍的工作,當所有合同義務完成時,義務即告終止。失敗
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或者任何一方在財務上或其他方面都無法履行其義務可能會給我們帶來額外的成本和義務。這些因素可能導致項目完成所需的意外費用、違約賠償金或合同糾紛。
注 17。 重組、減值及其他
我們記錄的重組、減值和其他費用為美元2百萬和美元161在截至2023年9月30日的三個月和九個月中,分別為百萬美元,以及美元235百萬和美元676在截至2022年9月30日的三個月和九個月中,分別為百萬美元。
重組和減值費用
我們記錄的重組和減值費用為美元5百萬和美元158截至2023年9月30日的三個月和九個月中,分別為百萬美元。2022年,我們宣佈了一項公司重組計劃,同時調整了我們的運營部門(“2022年計劃”)。我們在2023年第三季度繼續產生與2022年計劃相關的費用,主要用於員工解僱費用。截至2023年9月30日的九個月中,重組費用包括與2022年計劃相關的成本,以及根據一項新計劃(“2023年計劃”)產生的成本,該計劃與細分市場中特定地點的退出活動有關,以符合我們的市場前景併合理化我們的製造供應鏈足跡。這些行動還包括美元的庫存減值33百萬,記錄在我們的簡明合併損益表(虧損)中的 “銷售成本” 中。我們預計將產生約為 $ 的額外重組費用302023年第四季度有100萬人與這些計劃有關,目前預計這些計劃將在2023年底之前基本完成。
我們記錄的重組和減值費用為美元146百萬和美元174截至2022年9月30日的三個月和九個月中,分別為百萬美元。這些費用與我們的2022年計劃有關,主要用於員工解僱費用,這些費用是由公司為促進重組而採取的行動所驅動的 二細分市場和公司重組。此外,還記錄了與OFSE板塊特定地點的退出活動相關的財產、廠房和設備(“PP&E”)減值和其他成本。
下表列出了受影響分部的重組和減值費用;但是,這些淨費用未包含在報告的分部業績中:
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| 截至9月30日的三個月 | 截至9月30日的九個月 |
細分市場 | 2023 | 2022 | 2023 | 2022 |
油田服務和設備 | $ | 4 | | $ | 102 | | $ | 46 | | $ | 120 | |
工業與能源技術 | 2 | | 25 | | 68 | | 27 | |
企業 | (1) | | 19 | | 44 | | 27 | |
總計 | $ | 5 | | $ | 146 | | $ | 158 | | $ | 174 | |
下表按類型列出了重組和減值費用,包括因退出活動而處置某些設施的收益:
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| 截至9月30日的三個月 | 截至9月30日的九個月 |
按類型劃分的費用 | 2023 | 2022 | 2023 | 2022 |
不動產、廠房和設備,淨額 | $ | (5) | | $ | 65 | | $ | 9 | | $ | 59 | |
與員工相關的解僱費用 | 7 | | 77 | | 117 | | 106 | |
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其他增量成本 | 3 | | 4 | | 32 | | 9 | |
總計 | $ | 5 | | $ | 146 | | $ | 158 | | $ | 174 | |
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其他
我們記錄的(收益)費用為 $ (3) 百萬和美元3截至2023年9月30日的三個月和九個月分別為百萬美元,以及美元89百萬和美元501截至2022年9月30日的三個月和九個月中,分別為百萬美元。
截至2022年9月30日的三個月的其他費用與某些長期資產的減值有關,主要是PP&E的減值美元62百萬美元和無形資產17百萬美元,位於海底生產系統(“SPS”)業務的OFSE板塊,這是由於我們對該業務的長期市場前景下滑,預計的未來現金流有所減少。
截至2022年9月30日的九個月中的其他費用主要與我們在俄羅斯的業務停止有關。由於俄羅斯和烏克蘭之間的衝突,我們採取行動基本上暫停了與俄羅斯有關的所有業務活動。這些行動導致了其他費用 $3342022年第二季度錄得的百萬美元,主要與暫停包括我們所有IET LNG合同在內的合同以及主要由合同資產、PP&E和應收賬款準備金組成的資產減值有關。除了這些費用外,我們還在2022年第二季度記錄的庫存減值為美元31百萬美元主要存放在IET,這是暫停我們在俄羅斯的業務的一部分,這在簡明合併損益表(虧損)的 “銷售成本” 標題中列報。
注 18。 業務收購和處置
收購
在2023年的前九個月中,我們完成了對企業的收購,總現金對價為美元301百萬美元,扣除收購的現金,其中主要包括2023年第二季度在OFSE板塊收購Altus Inverition。Altus Intervition是國際領先的油井榦預服務和井下技術提供商。這些收購中收購的資產和承擔的負債是根據截至收購之日對其公允價值的初步估計記錄的。這些收購的結果是,我們記錄了 $115百萬的商譽和 $45百萬無形資產,視最終公允價值調整而定。這些收購的預計經營業績尚未公佈,因為這些收購的影響對我們的合併財務報表並不重要。
處置
在2023年的前九個月中,我們完成了企業的出售,總現金對價為美元293百萬。出售內容主要包括於2023年4月將我們在IET領域的Nexus Controls業務出售給通用電氣,這在2023年第二季度帶來了微不足道的收益。Nexus Controls 專門提供可擴展的工業控制系統、安全系統、硬件和軟件網絡安全解決方案和服務。通用電氣將繼續向貝克休斯提供目前屬於Nexus Controls產品組合中的通用電氣MarkTM控制產品,我們將成為此類通用電氣產品的獨家供應商和服務提供商,以滿足我們的石油和天然氣客户的控制需求。
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第 2 項。管理層對財務狀況和經營業績的討論和分析
管理層對財務狀況和經營業績的討論與分析(“MD&A”)應與第1項中包含的簡明合併財務報表及其相關附註以及截至2022年12月31日止年度的10-K表年度報告(“2022年年度報告”)一起閲讀。
我們是一家能源科技公司,擁有廣泛而多元化的技術和服務組合,涵蓋能源和工業價值鏈。我們在 120 多個國家開展業務,僱用了大約 57,000 名員工。我們通過兩個業務部門開展業務:油田服務與設備(“OFSE”)和工業與能源技術(“IET”)。我們主要在全球石油和天然氣市場、上游、中游和下游細分市場以及更廣泛的工業和新能源市場銷售產品和服務。
執行摘要
市場狀況
展望2023年第四季度和2024年,我們對石油和天然氣前景保持樂觀,儘管經濟持續存在不確定性,但我們的投資組合繼續保持勢頭。我們仍然相信多年的上游支出週期將更持久,與之前的週期相比,在國際和離岸市場的主導下,上游支出週期將更持久,對大宗商品價格波動的敏感度也會降低。
由於石油需求和減產相結合,收緊了市場,石油價格在今年下半年走強。石油和天然氣價格上漲支撐了運營商明年發展計劃的樂觀前景;但是,我們預計這不會影響2023年第四季度,因為開發計劃大多是在年底之前制定的。展望2024年,世界最大生產國的持續紀律以及面對經濟不確定性的石油需求增長步伐將是需要監測的重要因素。此外,最近的中東衝突給整個石油和天然氣市場增加了另一個不確定性。儘管中東衝突沒有對我們的業務產生實質性影響,但地緣政治緊張局勢的進一步升級可能會影響公司。我們將繼續監測和評估中東衝突對我們業務的影響。
我們也對液化天然氣前景保持樂觀,因為我們繼續看到向開發天然氣和液化天然氣的轉變。因此,無論是在美國還是在國際上,液化天然氣項目管道仍然強勁。今年,在歐洲和亞洲的帶動下,我們繼續看到需求穩健增長,整個行業都有勢頭推動項目做出最終投資決策。隨着世界越來越認識到天然氣有望在能源轉型中發揮至關重要的作用,既是過渡燃料,也是目的地燃料,我們相信天然氣對於滿足未來幾十年的世界能源需求至關重要。
財務業績和公司主要舉措
在2023年第三季度,我們創造了66.41億美元的收入,而2022年第三季度為53.69億美元,增長了12.72億美元,增長了24%。收入的增長主要是由兩個細分市場的銷量增加推動的。2023年第三季度的所得税前收入為7.59億美元,而2022年第三季度為1.44億美元,增加了6.15億美元。所得税前收入的增加是由兩個細分市場的交易量和價格增加以及結構性成本削減計劃、較低的重組和減值費用以及公允價值變化對某些股票證券的積極影響所推動的。
我們在2023年前九個月的業績受到2022年俄羅斯業務停止的影響。在截至2022年9月30日的三個月和九個月中,俄羅斯分別佔我們總收入的1%和2%,其中大部分屬於我們的OFSE板塊。
我們的轉型之旅仍在繼續。我們認為,成本效益體現在我們的運營業績中,我們在確定需要簡化和提高效率的領域、從結構上降低成本和實現業務運營方式現代化方面取得了重大進展。在2023年第三季度,我們宣佈調整我們的IET產品線,自2023年10月1日起生效,這進一步簡化了我們的組織結構,將運營和決策重點放在提高利潤率和回報上。通過這次調整,
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我們將提高CTS業務的透明度,這是貝克休斯的關鍵增長領域。
外表
我們的業務受到許多宏觀因素的影響,鑑於該行業當前的動盪狀況,這些因素會影響我們的前景和預期。正如我們今天所看到的那樣,我們所有的前景預期完全基於市場,並且受行業條件變化的影響。
•OFSE北美活動:由於私人運營商和天然氣盆地的活動減少,北美的活動水平呈下降趨勢。
•OFSE國際活動:我們預計,與2022年相比,北美以外的支出將在2023年實現強勁增長。
•IET 液化天然氣項目:從長遠來看,我們對液化天然氣市場仍然持樂觀態度,並將天然氣視為過渡和目的地燃料。我們仍然認為液化天然氣行業的長期經濟是積極的。
我們的投資組合中還有其他與包括全球GDP增長在內的各種行業指標更為相關的業務。我們的投資組合中還有一些企業面臨新的能源解決方案,這些解決方案特別側重於減少能源和更廣泛的行業的碳排放,包括氫氣、地熱、碳捕集、利用和儲存、能量存儲、清潔能源和減排解決方案。隨着新能源解決方案成為更廣泛能源結構中越來越普遍的一部分,我們預計這些業務將持續增長。
總體而言,我們認為我們的產品組合處於有利地位,可以在整個能源價值鏈中競爭,併為我們的客户提供全面的解決方案。我們對石油和天然氣行業的長期經濟仍然持樂觀態度,但我們將繼續靈活運營。隨着時間的推移,我們相信世界對能源的需求將繼續增加,碳氫化合物將在可預見的將來在滿足世界能源需求方面發揮重要作用。因此,我們仍然專注於提供創新、低排放和具有成本效益的解決方案,為我們的客户帶來運營和經濟績效的階梯式變化。
企業責任
我們相信,作為行業領導者和合作夥伴,我們可以在社會中發揮重要作用。我們將環境、社會和治理視為改變公司和行業績效的關鍵槓桿。2019 年 1 月,我們承諾到 2030 年將運營中的範圍 1 和範圍 2 二氧化碳當量排放量減少 50%,到 2050 年實現淨零排放。我們在減排方面繼續取得進展,並在2022年企業可持續發展報告中報告説,與2019年基準年相比,範圍1和範圍2的二氧化碳當量排放量減少了28%。
商業環境
以下討論和分析總結了截至2023年9月30日和2022年9月30日的三個月和九個月中影響我們經營業績、財務狀況和流動性狀況的重要因素,應與公司的簡明合併財務報表和相關附註一起閲讀。
我們的收入主要來自向全球主要、國有和獨立的石油和天然氣公司銷售產品和服務,並依賴於客户在石油和天然氣勘探、油田開發和生產方面的支出。這筆支出是由多種因素推動的,包括我們的客户對未來能源需求和供應的預測、他們獲得開發和生產石油和天然氣的資源的機會、他們為資本計劃提供資金的能力、新政府法規的影響,以及他們對作為現金流關鍵驅動力的石油和天然氣價格的預期。
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石油和天然氣價格
下表將石油和天然氣價格彙總為所示每個時段的每日收盤價的平均值。
| | | | | | | | | | | | | | |
| 截至9月30日的三個月 | 截至9月30日的九個月 |
| 2023 | 2022 | 2023 | 2022 |
布倫特原油價格(美元/桶) (1) | $ | 86.65 | | $ | 100.71 | | $ | 81.99 | | $ | 105.00 | |
西德克薩斯中質原油價格(美元/桶) (2) | 82.25 | | 93.06 | | 77.27 | | 98.96 | |
天然氣價格(美元/百萬英熱單位) (3) | 2.59 | | 8.03 | | 2.46 | | 6.74 | |
(1)能源信息署(“EIA”)歐洲布倫特原油現貨每桶價格
(2)EIA Cushing,俄克拉何馬州西德克薩斯中質原油(“WTI”)現貨價格
(3)EIA Henry Hub 每百萬英熱單位的天然氣現貨價格
在北美以外,客户支出受到布倫特原油價格的影響,布倫特原油價格較去年同期有所下降,從2023年9月的高點97.10美元/桶到2023年7月的低點74.52美元/桶不等。在截至2023年9月30日的九個月中,布倫特原油平均價格為81.99美元/桶,比去年同期下降了23.01美元/桶。
在北美,客户支出受到WTI油價的影響,該油價比去年同期有所下降。總體而言,WTI油價從2023年9月的高點93.67美元/桶到2023年7月的低點69.71美元/桶不等。在截至2023年9月30日的九個月中,WTI油價平均為77.27美元/桶,比去年同期下降了21.69美元/桶。
在北美,以Henry Hub天然氣現貨價格衡量,2023年第三季度的天然氣價格平均為2.59美元/百萬英熱單位,比去年同期下降68%。在整個季度中,Henry Hub天然氣現貨價格從2023年8月初的最高2.92美元/百萬英熱單位到2023年8月下旬的2.42美元/百萬英熱單位的低點不等。
貝克休斯鑽機數量
貝克休斯鑽機數量是鑽井行業及其供應商的重要業務晴雨表。當鑽機處於活躍狀態時,它們會消耗石油服務行業生產的產品和服務。鑽機數量的趨勢是由石油和天然氣公司的勘探和開發支出推動的,而這反過來又受到當前和未來石油和天然氣價格預期的影響。這些數據可能反映了能源價格和整體市場活動的相對強度和穩定性;但是,不應僅僅依賴這些數據,因為可能存在影響整體能源價格和市場活動的其他具體和普遍條件。
自 1944 年以來,我們一直在向公眾提供鑽機數量。我們通過現場服務人員收集所有相關數據,他們會根據需要通過對各種鑽機、客户、承包商和其他外部來源的例行訪問獲得必要的數據。我們主要根據相關司法管轄區運營商提交的申報來對油井或天然氣進行分類。然後,將這些數據彙編並分發給各種電匯服務和行業協會,並在我們的網站上發佈。我們認為計數過程和由此產生的數據是可靠的;但是,這取決於我們獲得準確和及時信息的能力。美國和加拿大的鑽機數量每週彙編一次,所有國際鑽機每月彙編一次。已公佈的國際鑽機數量不包括在某些地點(例如中國陸上)的鑽機,因為這些信息不容易獲得。
如果在計數當天,正在鑽探的油井已經開始但鑽探尚未完成,並且預計該油井的深度足以成為我們鑽頭的潛在消費者,則將美國和加拿大的鑽機視為活躍鑽機。在國際區域,鑽機每週計算一次,如果在一週的大部分時間內進行鑽探活動,則認為鑽機處於活動狀態。然後計算當月的每週結果的平均值並相應地發佈。鑽機數量不包括從一個地點運往另一個地點、正在裝配、用於生產測試、完井和修井等非鑽探活動的鑽機,預計不會大量消耗鑽頭。
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下表將鑽機數量彙總為所示每個時期的平均值。
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至9月30日的三個月 | | 截至9月30日的九個月 | |
| 2023 | 2022 | % 變化 | 2023 | 2022 | % 變化 |
北美 | 836 | | 960 | | (13) | % | 885 | | 876 | | 1 | % |
國際 | 951 | | 857 | | 11 | % | 942 | | 832 | | 13 | % |
世界各地 | 1,787 | | 1,817 | | (2) | % | 1,827 | | 1,708 | | 7 | % |
2023年第三季度的全球鑽機數量為1,787台,與去年同期相比下降了2%,這主要是由於北美的鑽機數量減少。在北美,下降的主要原因是美國的鑽機數量,與去年同期相比下降了15%,加拿大鑽機數量減少了,與去年同期相比下降了6%。在國際上,鑽機數量的增加主要是由非洲、歐洲和亞太地區分別增長34%、21%和10%所推動的。
截至2023年9月30日的九個月中,全球鑽機數量為1,827台,與去年同期相比增長了7%,這主要是由於國際鑽機數量的增加。在北美地區,這一增長主要是由加拿大的鑽機數量推動的,與去年同期相比增長了3%,以及美國鑽機數量的增加,與去年同期相比增長了1%。在國際上,鑽機數量的增長主要是由歐洲、非洲和亞太地區推動的,分別為27%、23%和12%。
操作結果
下文關於我們簡明合併收益(虧損)報表中重要細列項目的討論基於現有信息,代表了我們對影響報告金額可比性的重大變化或事件的分析。在適當的情況下,我們確定了影響可比性或趨勢的具體事件和變化,並在合理可行的情況下量化了此類項目的影響。此外,由於產品銷售和服務的業務驅動因素相似,下文關於收入和收入成本的討論是以總額為基礎的。除非另有説明,否則本節表格中的所有美元金額均以百萬美元為單位。由於使用了四捨五入的數字,某些列和行可能不相加。
根據美國證券交易委員會的規定,我們的簡明合併收益(虧損)表顯示了銷售和銷售成本,根據該法規,“商品” 必須包括所有有形產品的銷售,“服務” 必須包括所有其他銷售,包括其他服務活動。對於下面顯示的金額,我們區分 “設備” 和 “產品服務”,其中產品服務是指根據產品服務協議進行的銷售,包括商品(例如備件和設備升級)和相關服務(例如監控、維護和維修)的銷售,這是我們運營的重要組成部分。在 “管理層討論與分析” 的 “商業環境” 部分中,我們將 “產品服務” 簡稱為 “服務”。
我們的經營業績由首席執行官在合併基礎上以及在細分市場層面上進行評估。我們運營部門的業績主要根據分部營業收入(虧損)進行評估,分部營業收入(虧損)定義為所得税前和以下收入之前的收入(虧損):淨利息支出、淨其他非營業收入(虧損)、公司支出、重組、減值和其他費用、庫存減值以及未分配給運營部門的某些損益。
在評估該細分市場的表現時,公司主要使用以下內容:
音量:銷量是指銷售的產品和/或服務同期增加或減少,不包括外匯和價格的影響。銷量對利潤的影響是通過將上一時段的利潤率乘以本期和上一期間的收入量變化來計算的。它還包括價格,定義為同類產品或服務的銷售價格同期變化,按可比產品和服務銷售價格的同期變化計算。
外匯(“FX”): 外匯衡量折算性外匯影響,或同期變動對銷售和成本的折算影響,可直接歸因於外匯匯率變動
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與美元相比。外匯影響的計算方法是使用相應時期的平均匯率,將本位幣金額(收入或利潤)乘以同期外匯匯率差異。
(通貨膨脹)/通貨緊縮:(通貨膨脹)/通貨緊縮定義為相同數量的同類直接和間接成本的增加或減少。它是按直接材料成本(即已付價格)、薪酬和福利以及管理費用同比變化計算得出的。
生產力: 生產率由剩餘的利潤方差來衡量,此前調整了上文定義的數量和價格、外匯和(通貨膨脹)/通貨緊縮的同期影響。同期成本生產率的提高或降低是成本效率或低效率的結果,例如成本下降或增長超過數量,或成本增加或減少小於銷量,或細分市場之間銷售組合的變化。這還包括交易外匯的同期差異,但為業務評估目的單獨報告的外幣貶值除外。
訂單和剩餘履約義務
訂單: 在截至2023年9月30日的三個月中,我們確認的訂單總額為85億美元,比截至2022年9月30日的三個月增加了24億美元,增長了40%。
在截至2023年9月30日的三個月中,我們的OFSE部門確認了42億美元的訂單,增長了5億美元,增長了13%,而我們的IET部門確認了43億美元的訂單,與截至2022年9月30日的三個月相比增加了20億美元,增長了84%。在IET內部,截至2023年9月30日的三個月中,天然氣技術設備訂單為28億美元,天然氣技術服務訂單為7億美元。
在截至2023年9月30日的九個月中,我們確認的訂單總額為236億美元,比截至2022年9月30日的九個月增加了49億美元,增長了26%。
在截至2023年9月30日的九個月中,我們的OFSE部門確認了125億美元的訂單,增長了21億美元,增長了20%;我們的IET部門確認了111億美元的訂單,與截至2022年9月30日的九個月相比增加了28億美元,增長了33%。在IET內部,截至2023年9月30日的九個月中,天然氣技術設備訂單為63億美元,天然氣技術服務訂單為22億美元。
剩餘績效義務(“RPO”): 截至2023年9月30日,分配給未履行(或部分未履行的)履約義務的交易價格總額為324億美元。截至2023年9月30日,OFSE剩餘的履約義務總額為36億美元,IET剩餘的履約義務總額為288億美元。
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收入和運營 收入(虧損)
下表顯示了公司各分部的彙總財務信息。
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至9月30日的三個月 | $ Change | 截至9月30日的九個月 | $ Change |
| 2023 | 2022 | 2023 | 2022 |
收入: | | | | | | |
油井施工 | $ | 1,128 | | $ | 991 | | $ | 137 | | $ | 3,265 | | $ | 2,810 | | $ | 455 | |
竣工、幹預和測量 | 1,085 | | 920 | | 166 | | 3,084 | | 2,587 | | 498 | |
生產解決方案 | 967 | | 931 | | 36 | | 2,863 | | 2,622 | | 241 | |
海底和地表壓力系統 | 770 | | 561 | | 209 | | 2,192 | | 1,631 | | 561 | |
油田服務和設備 | 3,951 | | 3,403 | | 548 | | 11,405 | | 9,650 | | 1,755 | |
天然氣技術設備 | 1,254 | | 610 | | 644 | | 3,080 | | 1,709 | | 1,371 | |
天然氣技術服務 | 637 | | 629 | | 9 | | 1,886 | | 1,752 | | 135 | |
Total Gas技術 | 1,892 | | 1,239 | | 653 | | 4,967 | | 3,461 | | 1,506 | |
狀態監測 | 157 | | 131 | | 26 | | 451 | | 390 | | 62 | |
檢查 | 322 | | 259 | | 63 | | 894 | | 728 | | 166 | |
泵、閥門和齒輪 | 232 | | 199 | | 32 | | 650 | | 614 | | 36 | |
PSI 和控制 (1) | 88 | | 138 | | (50) | | 305 | | 409 | | (104) | |
全面的工業技術 | 799 | | 728 | | 71 | | 2,300 | | 2,140 | | 160 | |
工業與能源技術 | 2,691 | | 1,967 | | 724 | | 7,267 | | 5,601 | | 1,665 | |
總計 | $ | 6,641 | | $ | 5,369 | | $ | 1,272 | | $ | 18,671 | | $ | 15,251 | | $ | 3,420 | |
(1)Nexus Controls業務於2023年4月被出售給了通用電氣。
下表按地理區域列出了油田服務和設備收入:
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至9月30日的三個月 | $ Change | 截至9月30日的九個月 | $ Change |
| 2023 | 2022 | 2023 | 2022 |
北美 | $ | 1,064 | | $ | 986 | | $ | 78 | | $ | 3,097 | | $ | 2,734 | | $ | 364 | |
拉丁美洲 | 695 | | 549 | | 146 | | 2,053 | | 1,498 | | 555 | |
歐洲/獨聯體/撒哈拉以南非洲 (1) | 695 | | 586 | | 109 | | 1,948 | | 1,906 | | 42 | |
中東/亞洲 | 1,497 | | 1,282 | | 214 | | 4,306 | | 3,512 | | 794 | |
油田服務和設備 | $ | 3,951 | | $ | 3,403 | | $ | 548 | | $ | 11,405 | | $ | 9,650 | | $ | 1,755 | |
| | | | | | |
北美 | $ | 1,064 | | $ | 986 | | $ | 78 | | $ | 3,097 | | $ | 2,734 | | $ | 364 | |
國際 | 2,887 | | 2,417 | | 470 | | 8,308 | | 6,916 | | 1,392 | |
(1)受2022年我們在俄羅斯停止業務的影響。
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下表顯示了公司的分部營業收入直至淨收益(虧損)。
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至9月30日的三個月 | $ Change | 截至9月30日的九個月 | $ Change |
| 2023 | 2022 | 2023 | 2022 |
分部營業收入: | | | | | | |
油田服務和設備 | $ | 465 | | $ | 324 | | $ | 140 | | $ | 1,253 | | $ | 785 | | $ | 468 | |
工業與能源技術 | 346 | | 282 | | 64 | | 898 | | 758 | | 140 | |
分部營業收入總額 | 811 | | 606 | | 204 | | 2,151 | | 1,544 | | 608 | |
企業 | (95) | | (103) | | 8 | | (292) | | (316) | | 24 | |
| | | | | | |
庫存減值 | — | | — | | — | | (33) | | (31) | | (2) | |
重組、減值等 | (2) | | (235) | | 233 | | (161) | | (676) | | 515 | |
營業收入 | 714 | | 269 | | 445 | | 1,666 | | 522 | | 1,144 | |
其他非營業收入(虧損),淨額 | 94 | | (60) | | 154 | | 638 | | (657) | | 1,295 | |
利息支出,淨額 | (49) | | (65) | | 16 | | (171) | | (188) | | 17 | |
所得税前收入(虧損) | 759 | | 144 | | 615 | | 2,133 | | (323) | | 2,456 | |
| | | | | | |
所得税準備金 | (235) | | (153) | | (82) | | (614) | | (443) | | (171) | |
淨收益(虧損) | $ | 524 | | $ | (9) | | $ | 533 | | $ | 1,519 | | $ | (766) | | $ | 2,285 | |
分部收入和分部營業收入
2023 年第三季度與 2022 年第三季度相比
在OFSE和IET活動增加的推動下,收入增長了12.72億美元,增長了24%。OFSE增加了5.48億美元,IET增加了7.24億美元。在OFSE和IET增長的推動下,該細分市場的總營業收入增加了2.04億美元。
油田服務和設備
OFSE 的收入為 與2022年第三季度相比,2023年第三季度增加了39.51億美元,增長了16%,這主要是由於國際活動增加,國際鑽機數量的增加就證明瞭這一點。2023年第三季度,北美收入為10.64億美元,比2022年第三季度增加7800萬美元。2023年第三季度國際收入為28.87億美元,比2022年第三季度增加了4.7億美元,這得益於所有地區的銷量增長,主要是中東/亞洲和拉丁美洲地區的銷量增長,但由於我們在2022年停止俄羅斯業務而導致的銷量減少部分抵消。
OFSE 分部運營 收入2023年第三季度為4.65億美元,而2022年第三季度為3.24億美元。那個 增加營業收入主要是由銷量、價格、成本生產率的提高和成本削減計劃推動的,但部分被成本通脹所抵消。
工業與能源技術
IET 的收入為 26.91 億美元與2022年第三季度相比,2023年第三季度增加了7.24億美元,增長了37%。增長主要是由天然氣技術設備銷量的增加以及在較小程度上工業技術和天然氣技術服務銷量的增加推動的。
2023年第三季度,IET分部的營業收入為3.46億美元 2.82 億美元在2022年第三季度。2023年第三季度的營業收入表現是由更高的銷量、價格和成本削減計劃推動的,但不利的業務結構、成本生產率下降、通貨膨脹壓力以及與新能源投資相關的研發成本增加部分抵消了這一點。
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企業
在第三部分2023 年季度,公司支出為 9,500 萬美元相比之下,2022年第三季度為1.03億美元。減少800萬美元是由與我們的企業優化流程相關的節省推動的。
重組、減值及其他
2023年第三季度,我們確認了200萬美元的重組、減值和其他費用,而2022年第三季度為2.35億美元。2022年,我們宣佈了一項公司重組計劃,同時調整了我們的運營部門(“2022年計劃”)。我們在2023年第三季度繼續產生與2022年計劃相關的費用,主要用於員工解僱費用。2022年第三季度的費用主要與2022年計劃以及SPS業務OFSE板塊中某些長期資產的減值有關,這是由於我們對該業務的長期市場前景下降導致預計的未來現金流減少。
其他非營業收入(虧損),淨額
在2023年第三季度,我們產生了9400萬美元的其他非營業收入。這筆金額中包括一個淨收益來自某些股票投資的公允價值變動的9,900萬美元。在2022年第三季度,我們蒙受了6000萬美元的其他非營業虧損。該金額中包括某些股票投資的公允價值變動造成的5,200萬美元損失。
利息支出,淨額
在2023年第三季度,扣除利息收入後,我們的利息支出為4,900萬美元,與2022年第三季度相比減少了1,600萬美元,這主要是受利息收入增加的推動。
所得税
2023年第三季度,所得税準備金為2.35億美元。美國21%的法定税率與有效税率之間的差異主要與税率高於美國的司法管轄區的收入以及由於估值補貼而沒有税收優惠的虧損有關,但由於估值補貼而需按有效税率低於21%的美國納税收入部分抵消。
2022年第三季度,所得税準備金為1.53億美元。美國21%的法定税率與有效税率之間的差異主要與由於估值補貼而沒有税收優惠的損失、大多數人沒有税收優惠的重組費用以及税率高於美國的司法管轄區的收入有關。
2023 年的前九個月與 2022 年的前九個月的比較
在兩個細分市場活動增加的推動下,收入增長了34.2億美元,增長了22%。OFSE增加了17.55億美元,IET增加了16.65億美元。該細分市場的總營業收入增加了6.08億美元,這主要是由OFSE推動的。
油田服務和設備
OFSE 的收入為 與2022年前九個月相比,2023年前九個月增加了114.05億美元,增長了18%,這是活動增加的結果,全球鑽機數量的增加就證明瞭這一點。2023年前九個月,北美收入為30.97億美元,比2022年前九個月增加了3.64億美元。2023年前九個月的國際收入為83.08億美元,比2022年前九個月增加了13.92億美元,這得益於中東/亞洲和拉丁美洲地區,但由於我們在2022年停止俄羅斯業務而導致的銷量減少部分抵消。
OFSE 分部運營 收入在 12.53 億美元 2023 年的前九個月相比之下,該數字為7.85億美元 2022 年的前九個月。這個 增加營業收入主要由更高的銷量、價格和成本削減舉措所推動,但部分被成本通脹所抵消。
貝克休斯公司 2023 年第三季度表格 10-Q | 32
工業與能源技術
IET 的收入為 72.67 億美元與2022年前九個月相比,2023年前九個月增加了16.65億美元,增長了30%。增長主要是由天然氣技術設備銷量的增加以及在較小程度上工業技術和天然氣技術服務銷量的增加推動的。
2023年前九個月,IET分部的營業收入為8.98億美元,而2022年前九個月為7.58億美元。2023年前九個月的營業收入表現受到更高的銷量、價格和成本削減舉措的推動,但不利的業務結構和成本生產率、通貨膨脹壓力、與新能源投資相關的研發成本上漲以及不利的外幣折算影響部分抵消。
企業
在 2023 年的前九個月裏,公司開支是 2.92 億美元相比之下,該數字為3.16億美元 2022 年的前九個月。減少了2400萬美元,這是由於與我們的企業優化流程相關的節省。
庫存減值
在 2023 年的前九個月裏,我們記錄了庫存減值 3,300萬美元,主要集中在與特定地點的退出活動有關的OFSE板塊。在 2022 年的前九個月裏,我們記錄的庫存減值為 3,100萬美元,主要用於IET領域,這是暫停我們在俄羅斯的業務的一部分。庫存減值費用在簡明合併收益(虧損)報表的 “銷售成本” 標題中列報。
重組、減值及其他
在2023年的前九個月中,我們確認了1.61億美元的重組、減值和其他費用,而2022年前九個月為6.76億美元。在2023年的前九個月,我們繼續承擔與2022年計劃相關的費用,該計劃主要包括員工解僱費用,這些費用是由為促進我們分為兩個部門進行重組和優化公司結構而採取的行動推動的。此外,為了符合我們當前的市場前景併合理化我們的製造供應鏈足跡,還產生了與細分市場中特定地點的退出活動相關的成本。2022年前九個月的費用主要與我們在2022年第二季度暫停在俄羅斯的幾乎所有業務有關,以及SPS業務OFSE板塊中某些長期資產的減值,這是由於我們在2022年第三季度該業務的長期市場前景下降所致,預計的未來現金流減少所致。
其他非營業收入(虧損),淨額
在 2023 年的前九個月裏,我們承擔了6.38億美元的其他 n營業收入。包含在此金額中 從中獲得6.39億美元的收益 某些股票投資的公允價值的變化。在2022年的前九個月中,我們蒙受了6.57億美元的其他非營業虧損。該金額中包括與OFSE Russia業務相關的4.26億美元虧損,該業務在2022年第二季度末被歸類為待售,以及某些股權投資公允價值變動造成的1.64億美元損失。
利息支出,淨額
在2023年的前九個月中,扣除利息收入後,我們的利息支出為1.71億美元,與2022年前九個月相比減少了1,700萬美元,這主要是受利息收入增加的推動。
所得税
在2023年的前九個月中,所得税準備金為6.14億美元。美國21%的法定税率與有效税率之間的差異主要與税率高於美國的司法管轄區的收入以及由於估值補貼而沒有税收優惠的虧損有關,但由於估值補貼而需按有效税率低於21%的美國納税收入部分抵消。
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在2022年的前九個月中,所得税準備金為4.43億美元。美國21%的法定税率與有效税率之間的差異主要與由於估值補貼而沒有税收優惠的損失、大多數人沒有税收優惠的重組費用以及税率高於美國的司法管轄區的收入有關。
流動性和資本資源
我們為業務融資的目標是保持足夠的流動性、充足的財務資源和財務靈活性,以便為我們的業務需求提供資金。我們繼續保持穩健的財務實力和流動性。截至2023年9月30日,我們的現金及現金等價物為32億美元,而截至2022年12月31日為25億美元。
截至2023年9月30日和2022年12月31日,我們在美國分別持有約9億美元和6億美元的現金及現金等價物,在美國以外分別持有約23億美元和19億美元的現金等價物。截至2023年9月30日,在美國境外持有的現金中有很大一部分已再投資於活躍的非美國業務運營。如果我們稍後決定將某些現金匯回美國,則可能會產生對總税收準備金不重要的其他額外税款。
截至2023年9月30日和2022年12月31日,我們在實行貨幣管制的國家分別持有5.61億美元和6.05億美元的現金,這些國家限制了現金流出該司法管轄區或限制了我們在不可能產生大量成本的情況下轉移資金的能力。這些資金可用於為各自司法管轄區的運營和增長提供資金,我們目前預計沒有必要將這些資金轉移到美國。
我們與商業銀行簽訂了30億美元的承諾無抵押循環信貸額度(“信貸協議”),將於2024年12月到期。信貸協議包含某些慣例陳述和擔保、某些習慣性平權契約和某些慣例負面契約。某些違約事件發生後,我們在信貸協議下的義務可能會加快。此類違約事件包括根據信貸協議拖欠貸款人款項以及其他慣例違約。沒有發生此類違約事件。此外,我們還有一項授權額高達30億美元的商業票據計劃,我們可以不時發行到期日不超過397天的商業票據。截至2023年9月30日和2022年12月31日,信貸協議或商業票據計劃均沒有借款。
某些優先票據包含限制我們採取某些行動能力的契約。請參閲 “註釋 8”。本季度報告中未經審計的簡明合併財務報表附註的 “債務”,以瞭解更多詳情。截至2023年9月30日,我們遵守了所有債務契約。我們的下一個債務到期日是2023年12月,我們預計將在到期時使用手頭的可用現金來償還這筆債務。
我們不斷審查我們的流動性和資本資源。如果市場狀況發生變化,例如由於地緣政治事件、全球疫情或石油和天然氣價格大幅下跌造成的不確定性,而我們的收入大幅減少或運營成本大幅增加,我們的現金流和流動性可能會受到負面影響。此外,這可能導致評級機構降低我們的信用評級。沒有任何評級觸發因素可以加快我們承諾信貸額度下任何借款的到期;但是,降低我們的信用評級可能會增加信貸額度下的借款成本,也可能限制或排除我們發行商業票據的能力。如果發生這種情況,我們可以尋求其他資金來源,包括在信貸額度下借款。
在截至2023年9月30日的九個月中,我們分散現金為各種活動提供資金,包括某些營運資金需求、資本支出、業務收購、分紅支付和回購普通股。
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現金流
截至9月30日的九個月中,每種活動(用於)提供的現金流如下:
| | | | | | | | |
(以百萬計) | 2023 | 2022 |
經營活動 | $ | 2,130 | | $ | 990 | |
投資活動 | (503) | | (580) | |
籌資活動 | (861) | | (1,297) | |
經營活動
在截至2023年9月30日和2022年9月30日的九個月中,來自經營活動的現金流分別產生了21.3億美元和9.9億美元的現金。
我們最大的運營現金來源是客户的付款,其中最大的部分是收取與我們的產品和服務銷售相關的現金,包括預付款或待完成工作的進度款項。運營現金的主要用途是向我們的供應商、員工、税務機關和其他人支付各種商品和服務的費用。
在截至2023年9月30日的九個月中,經營活動產生的現金主要由經某些非現金項目(包括折舊、攤銷、股權證券收益、股票薪酬成本、遞延所得税準備金和某些資產減值)調整後的淨收入驅動。在截至2023年9月30日的九個月中,營運資金現金產生的淨額為1,900萬美元,這主要是由於設備合同的強勁進展,但隨着我們繼續為增長做準備,應收賬款和庫存的增加抵消了大部分費用。
在截至2022年9月30日的九個月中,經營活動產生的現金主要由經某些非現金項目(包括折舊、攤銷、待售資產虧損、股權證券虧損、股票薪酬成本、遞延所得税準備金和某些資產減值)調整後的淨虧損驅動。截至2022年9月30日的九個月中,淨營運資金現金使用量為2.24億美元,這主要是由於我們在為增長而努力時應收賬款和庫存的增加,但設備合同的強勁進展額部分抵消了這一點。
投資活動
在截至2023年9月30日和2022年9月30日的九個月中,來自投資活動的現金流分別使用了5.03億美元和5.8億美元的現金。
我們的主要經常性投資活動是為資本支出提供資金,包括不動產、廠房和設備(“PP&E”)和軟件,以支持運營並從中獲得收入。截至2023年9月30日和2022年9月30日的九個月,資本資產支出分別為8.68億美元和7.2億美元,部分被出售PP&E在截至2023年9月30日和2022年9月30日的九個月中1.5億美元和1.89億美元的現金流所抵消。處置資產的收益主要與在OFSE中丟失的設備有關,PP&E在此期間已不再用於出售的業務。
在截至2023年9月30日和2022年9月30日的九個月中,我們出售某些股票證券的收益分別為3.72億美元和2600萬美元。
在截至2023年9月30日的九個月中,我們完成了對企業的收購,總現金對價為3.01億美元,扣除所收購的現金,其中主要包括2023年第二季度對OFSE板塊Altus Inverition的收購。我們還完成了業務出售,並獲得了2.93億美元的現金對價,其中主要包括在2023年第二季度出售我們在IET領域的Nexus Controls業務。在截至2022年9月30日的九個月中,我們完成了幾項收購,總現金對價為8,600萬美元,包括Qi2 Elements和Mosaic Materials。
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融資活動
在截至2023年9月30日和2022年9月30日的九個月中,來自融資活動的現金流分別使用了8.61億美元和12.97億美元的現金。
我們在2023年第三季度的季度股息增加了1美分,至每股0.20美元。在截至2023年9月30日和2022年9月30日的九個月中,我們分別向A類股東支付了5.86億美元和5.36億美元的股息。
在截至2023年9月30日的九個月中,我們回購並取消了340萬股A類普通股,總額為2.19億美元。在截至2022年9月30日的九個月中,我們回購並取消了2550萬股A類普通股,總額為7.27億美元。
現金需求
我們認為,手頭現金、經營活動產生的現金流、可用的循環信貸額度、獲得商業票據計劃或未支配信貸額度的機會,以及我們現有的現存債務登記下的可用性,將為我們提供足夠的短期和長期資本資源和流動性,以管理我們的營運資本需求,履行合同義務,為資本支出和分紅提供資金,償還債務,回購普通股,支持我們的短期和長期運營發展策略。必要時,我們會發行商業票據或其他短期債券,為美國的現金需求提供資金,其金額超過在美國產生的現金。
我們的資本支出可以由我們調整和管理,以匹配市場需求和活動水平。我們仍然認為,根據當前的市場狀況,預計2023年的資本支出將相當於年收入的5%。預計這些支出將主要用於支持我們業務所需的正常、經常性項目。我們目前預計,2023年的所得税繳納額在5.75億美元至6.25億美元之間。
影響流動性的其他因素
客户應收賬款: 根據行業慣例,我們可能會向客户收取拖欠的服務賬單,具體視合同條款而定。在充滿挑戰的經濟環境中,由於客户的運營現金流減少或他們進入信貸市場的機會更加有限,我們可能會延遲支付發票。儘管歷史上沒有發生重大的不付款事件,但我們試圖通過與客户合作重組債務來降低這種風險。客户未能付款或延遲付款可能會對我們的短期流動性和經營業績產生重大不利影響。截至2023年9月30日,我們在美國的客户應收賬款總額為18%,墨西哥的客户應收賬款總額為13%。迄今為止,沒有其他國家佔我們客户應收賬款總額的10%以上。
國際業務: 截至2023年9月30日,我們在美國境外持有的現金佔總現金餘額的71%。根據持有這筆現金的司法管轄區或國家,我們可能無法快速高效地使用這筆現金,因為交易所或現金控制可能會使其變得具有挑戰性。因此,我們的現金餘額可能不代表我們快速有效地使用這筆現金的能力。
關鍵會計估計
我們的關鍵會計估算流程與我們 2022 年年度報告第二部分第 7 項 “管理層對財務狀況和經營業績的討論和分析” 中描述的流程一致。
前瞻性陳述
本10-Q表季度報告包含經修訂的1933年《證券法》第27A條和經修訂的1934年《交易法》第21E條(均為 “前瞻性陳述”)所指的前瞻性陳述。除歷史事實外,所有陳述,包括有關未來報告中公司運營情況的陳述以及上述任何依據的任何假設,均為前瞻性陳述。前瞻性陳述涉及未來的情況和結果以及其他陳述,這些陳述不是歷史事實,有時用 “可能”、“將”、“應該”、“潛力” 等詞語來識別
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“打算”、“期望”、“會”、“尋找”、“預期”、“估計”、“高估”、“低估”、“相信”、“可以”、“項目”、“預測”、“繼續”、“目標” 或其他類似的詞語或表達方式。前瞻性陳述基於當前的計劃、估計和預期,受風險、不確定性和假設的影響。如果其中一項或多項風險或不確定性得以實現,或者如果基本假設被證明不正確,則實際結果可能與此類前瞻性陳述所表明或預期的結果存在重大差異。列入此類陳述不應被視為表示此類計劃、估計或預期將得到實現。可能導致實際業績與此類計劃、估計或預期存在重大差異的重要因素包括本報告第1A項第二部分的 “風險因素” 部分和我們2022年年度報告第1A項第1A部分中確定的風險因素,以及公司在向美國證券交易委員會提交的其他文件中不時列出的風險因素。這些文件可通過我們的網站或美國證券交易委員會的電子數據收集和分析檢索(EDGAR)系統獲取,網址為 http://www.sec.gov。
任何前瞻性陳述僅代表截至本10-Q表季度報告發布之日。除非法律要求,否則公司不承擔任何義務更新任何前瞻性陳述,無論是由於新信息或事態發展、未來事件還是其他原因。提醒讀者不要過分依賴任何這些前瞻性陳述。
第 3 項。關於市場風險的定量和定性披露
有關影響我們的市場風險的定量和定性披露,請參閲第7A項。“有關市場風險的定量和定性披露”,載於我們的2022年年度報告。自2022年12月31日以來,我們的市場風險敞口沒有發生重大變化。
第 4 項。控制和程序
評估披露控制和程序
我們的管理層在首席執行官和首席財務官的參與下,評估了截至本報告所涉期末我們的披露控制和程序(定義見《交易法》第15d-15(e)條)的設計和運作的有效性。根據該評估,首席執行官兼首席財務官得出結論,截至本報告所涉期末,我們的披露控制和程序(定義見《交易法》第15d-15(e)條)在合理的保障水平上有效。
在截至2023年9月30日的季度中,我們對財務報告的內部控制沒有發生任何對我們的財務報告內部控制產生重大影響或合理可能產生重大影響的變化。
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第二部分-其他信息
第 1 項。法律訴訟
見 “注16” 中關於法律訴訟的討論。本季度報告中未經審計的簡明合併財務報表附註、2022年年度報告第一部分第3項和2022年年度報告第8項中包含的合併財務報表附註的附註19的 “承諾和意外開支”。
第 1A 項。風險因素
截至提交本文件之日,公司及其業務繼續受到2022年年度報告中 “風險因素” 部分先前討論的風險因素的影響。
第 2 項。未註冊的股權證券銷售和所得款項的使用
下表包含有關我們在截至2023年9月30日的三個月中購買A類普通股證券的信息。
| | | | | | | | | | | | | | | |
時期 | 購買的股票總數 (1) | 平均值 已支付的價格 每股 (2) | 作為公開宣佈的計劃的一部分購買的股票總數 (3)(4) | 根據該計劃可能購買的股票的最大美元價值 (3)(4) | |
2023年7月1日至31日 | 52,267 | | $ | 34.15 | | — | | $ | 2,656,312,835 | | |
2023年8月1日至31日 | 1,133,728 | | $ | 35.20 | | 1,124,305 | | $ | 2,616,730,643 | | |
2023年9月1日至30日 | 2,930,611 | | $ | 35.62 | | 2,910,420 | | $ | 2,513,089,460 | | |
總計 | 4,116,606 | | $ | 35.48 | | 4,034,725 | | | |
(1)代表從員工那裏購買的用於履行預扣税義務的A類普通股,主要與限制性股票單位的歸屬有關。
(2)為履行與歸屬根據我們公開宣佈的購買計劃在公開市場上購買的限制性股票單位和股票有關的預扣税義務而從員工那裏購買的A類普通股支付的平均價格。
(3)2021年7月30日,我們的董事會授權公司回購高達20億美元的A類普通股。2022年10月27日,我們董事會批准增加20億美元額外A類普通股的回購計劃,將其現有的20億美元回購授權增加到40億美元。回購計劃可以隨時暫停或終止,並且沒有指定的到期日期。
(4)在截至2023年9月30日的三個月中,我們以每股35.50美元的平均價格回購了400萬股A類普通股,總價為1.43億美元。這包括70萬股A類普通股,總額為2400萬美元,這些普通股已被回購,但截至2023年9月30日,尚未進行結算和註銷。
第 3 項。優先證券違約
沒有。
第 4 項。礦山安全披露
根據1977年《聯邦礦山安全與健康法》,我們的重晶石開採業務受聯邦礦山安全與健康管理局的監管,以支持我們的OFSE部門。有關礦山安全違規行為或《多德-弗蘭克華爾街改革和消費者保護法》第1503(a)條和S-K法規第104項所要求的其他監管事項的信息包含在本季度報告的附錄95中。
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第 5 項。其他信息
規則 10b5-1 和非規則 10b5-1 交易安排
在截至2023年9月30日的三個月中,我們的任何一位高管或董事都沒有 採用要麼 終止用於購買或出售我們證券的 “第10b5-1條交易安排” 或 “非規則10b5-1交易安排”,每個術語分別在S-K條例第408(a)和(c)項中定義。
第 6 項。展品
以下列出的每個展品均作為本報告的一部分提交。標有 “*” 的展品作為表格10-Q的季度報告的附錄提交,標有 “**” 的展品作為本季度報告的10-Q表的附錄提供。標有 “+” 的證物被標識為管理合同或補償計劃或安排。先前提交的證物以引用方式納入。
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| | |
31.1* | | 根據經修訂的1934年《證券交易法》第13a-14(a)條,對總裁兼首席執行官洛倫佐·西蒙內利的認證。 |
31.2* | | 根據經修訂的1934年《證券交易法》第13a-14(a)條對首席財務官南希·布斯進行認證。 |
32** | | 根據經修訂的1934年《證券交易法》第13a-14(b)條,對總裁兼首席執行官洛倫佐·西蒙內利和首席財務官南希·布斯進行認證。 |
95* | | 礦山安全披露 |
101.INS* | | XBRL 實例文檔-實例文檔未出現在交互式數據文件中,因為其 XBRL 標籤嵌入在行內 XBRL 文檔中。 |
101.SCH* | | XBRL 架構文檔 |
101.CAL* | | XBRL 計算鏈接庫文檔 |
101.DEF* | | XBRL 定義鏈接庫文檔 |
101.LAB* | | XBRL 標籤鏈接庫文檔 |
101.PRE* | | XBRL 演示文稿鏈接庫文檔 |
104* | | 封面交互式數據文件(嵌入在行內 XBRL 文檔中幷包含在附錄 101 中) |
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簽名
根據1934年《證券交易法》的要求,註冊人已正式促使經正式授權的下列簽署人代表其簽署本報告。
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| | 貝克休斯公司 (註冊人) |
| | | |
日期: | 2023年10月26日 | 來自: | /s/NANCY BUESE |
| | 南希·布澤 |
| | 首席財務官 |
| | | |
日期: | 2023年10月26日 | 來自: | /s/ 麗貝卡·查爾頓 |
| | 麗貝卡·查爾頓 |
| | 高級副總裁、財務總監兼首席會計官 |
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