附錄 99.1
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納博斯公佈 2023年第三季度業績
百慕大漢密爾頓， ，2023年10月25日 /PRNewswire/-納博斯工業有限公司（“納博斯” 或 “公司”）（紐約證券交易所代碼：NBR）今天公佈的2023年第三季度營業收入為7.34億美元，而第二季度的運營 收入為7.67億美元。本季度歸屬於納博斯股東的淨虧損為4900萬美元，而 第二季度的淨收入為500萬美元。這相當於攤薄後每股虧損6.26美元，而第二季度攤薄後每股虧損 為0.31美元。第三季度業績包括與納博斯認股權證按市值計價處理相關的費用， 800萬美元，攤薄後每股收益0.86美元，而第二季度收益為1,800萬美元，攤薄後每股收益1.95美元。第三季度 調整後的息税折舊攤銷前利潤為2.1億美元，而上一季度為2.35億美元。
納博斯董事長、 首席執行官兼總裁安東尼·彼得雷洛評論説：“我們市場的鑽探活動總體上符合我們的預期。正如我們在 Lower 48中所預期的那樣，鑽機數量在第三季度有所減少，但似乎已經觸底，而前沿價格似乎也已穩定下來。 美國鑽探活動的減少確實對我們的納博斯鑽探解決方案和鑽機技術業績的影響略大於我們 的預期。根據我們的預測，國際市場繼續擴張，定價上漲。
“在本季度，我們在沙特阿拉伯的新建鑽機及其一些關鍵部件經歷了 的挑戰，這導致了部署延遲和 長時間的停機。我們目前正在解決第三方供應商交付的這些資產的質量保證問題。我們預計，隨着本地製造經驗的提高，我們的 供應商的業績將迅速改善。
“從 的積極方面來看，我們的Lower 48業務的利潤率仍高於之前的任何上升週期。在第三季度，我們 看到了預期市場回升的早期跡象。在準備過程中，我們有 14 台温暖堆疊的鑽機準備在鑽探活動好轉後立即以 最低成本恢復工作。
“在 我們的國際板塊，多臺鑽機開始運營，為連續收入的增加做出了貢獻。 到 2024 年及以後，我們的國際市場有望增加大量鑽機，這讓我們感到鼓舞。
“ 對我們在納博斯鑽探解決方案中的技術組合的廣泛需求推動了美國第三方和國際收入的顯著增長。
“在 Rig Technologies 中，隨着我們擴大 PowerTap 部署，我們的能源轉型計劃繼續保持勢頭，客户 增加了對我們創新解決方案的需求。”
分部業績
美國 鑽探板塊報告稱，2023年第三季度調整後的息税折舊攤銷前利潤為1.174億美元。納博爾斯的平均下48臺鑽機總數為 74。Lower 48市場的每日調整後毛利率平均為15,855美元。
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國際 鑽探調整後的息税折舊攤銷前利潤總額為9,620萬美元。沙特阿拉伯 的啟動費用以及哥倫比亞和科威特鑽機數量的減少抵消了多個市場的業績改善。國際鑽機數量平均為77台，與上一季度持平。第三季度調整後的每日毛利潤率平均為15,778美元，比上一季度下降約3％。
Drilling Solutions調整後的息税折舊攤銷前利潤連續下降約230萬美元，至3,040萬美元。由於Nabors鑽機數量減少，Lower 48活動的減少，足以抵消美國第三方 收入和國際業務的8％的增長。
在Rig Technologies，調整後的息税折舊攤銷前利潤總額為720萬美元，而第二季度為640萬美元。售後市場利潤率的增加和能源轉型產品的 增長是調整後息税折舊攤銷前利潤的連續改善的原因。
調整後的自由現金 流量
第三季度調整後的自由現金流為負500萬美元。資本支出總額為1.57億美元，其中包括用於沙特阿拉伯新建築的5200萬美元。 相比之下，第二季度為1.52億美元，其中包括支持沙特阿拉伯新建築的6600萬美元。
第三季度末， 淨負債為21億美元。
Nabors首席財務官威廉·雷斯特雷波表示：“我們的運營鑽機取得的業績令人鼓舞。儘管市場鑽機總數略低於預期，但我們在下48州的鑽機數量在第三季度仍保持良好 。此外，我們的每日收入和每日毛利率仍接近 ，這是上一季度創下的歷史新高。我們仍然有能力利用美國鑽探活動的任何復甦。在國際上 ，我們繼續以極具吸引力的價格部署鑽機，抵消了哥倫比亞和科威特的合同到期時間。與目前的水平相比，我們 預計，在第四季度，美國和國際市場的鑽機數量將增加。我們預計 Nabors Drilling Solutions 將恢復其增長軌跡。
“在本季度，除了我們在沙特阿拉伯的新建築存在500萬美元的息税折舊攤銷前利潤缺口外，我們還面臨一些意想不到的項目，這些項目對我們 調整後的自由現金流產生了負面影響。其中大多數是一次性或跨季度的時機變化。資本支出是這些 項目中最大的，比我們的預測高出3,300萬美元。這一增長是由沙特阿拉伯資本支出增加以及以950萬美元收購我們在阿根廷瓦卡穆爾塔的運營基地所推動的。在過去的幾年中，我們一直在嘗試鎖定這個關鍵設施 ，但沒有成功，並且有機會在第三季度這樣做。我們預計第四季度資本支出將大幅下降 ，因為這些項目不應重演。此外，我們的應收賬款和其他營運資金項目比上個季度末的預測高出約4000萬美元。我們預計這種影響將在第四季度逆轉。
“主要由於 資本支出增加，下半年沙特阿拉伯的息税折舊攤銷前利潤缺口為1,100萬美元，下半年NDS和Rig Technologies的息税折舊攤銷前利潤 合計減少約1300萬美元，目前我們的全年自由現金流總額預計為2.25億至2.5億美元，而第二季度末 的預測為3億至350美元百萬。 下半年資本支出增加（增加了約4000萬美元）的影響來自於加速在阿爾及利亞的部署，這將使2000萬美元 的資本支出從2024年初轉移到2023年第四季度，來自沙特阿拉伯的資本支出（預計 將比先前的預測高出約1000萬美元），以及收購不屬於我們的Vaca Muerta基地先前的預測。
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“我們現在開始了2024年 的預測過程。儘管我們還沒有準備好討論這些預測，但我們確實預計，息税折舊攤銷前利潤和自由現金流將同比大幅增長 。”
外表
Nabors 預計2023年第四季度的指標如下：
美國 鑽探
| o | 將 48 台平均鑽機數量降低 72-74 台 |
| o | 將調整後的每天毛利率降低48美元，為15,000美元至15,200美元 |
| o | 阿拉斯加和墨西哥灣調整後的息税折舊攤銷前利潤增加了150萬美元 |
國際
| o | 與第三季度的平均水平相比，鑽機數量增加了一到兩臺 |
| o | 調整後的每日毛利率約為16,200美元至16,300美元 |
鑽探 解決方案
| o | 調整後的息税折舊攤銷前利潤比第三季度增長了約10％ |
鑽機技術
| o | 調整後的息税折舊攤銷前利潤比第三季度增長約20％ |
資本 支出
| o | 資本支出為9,500萬美元，其中約3500萬美元用於沙特阿拉伯的新建築 |
調整後 自由現金流
| o | 第四季度調整後的自由現金流為1.65億美元至1.9億美元，2023年全年調整後的自由現金流為2.25億美元至2.5億美元 |
Petrello 先生總結説：“展望第四季度，我們預計我們的財務業績將有所改善，尤其是自由現金流。由於 國際擴張已經在眼前，而且我們已經看到美國的增長跡象，我們有望在2024年實現有意義的 改善。我們現在通過能源轉型計劃產生的勢頭使我們對這一 的樂觀前景更加有信心。”
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關於納博斯工業
Nabors Industries （紐約證券交易所代碼：NBR）是能源行業先進技術的領先提供商。Nabors的業務遍及20多個國家， 已建立了由人員、技術和設備組成的全球網絡，以部署解決方案，提供安全、高效和負責任的能源 生產。通過利用其核心能力，特別是在鑽探、工程、自動化、數據科學和製造領域，Nabors 旨在創新能源的未來，實現向低碳世界的過渡。進一步瞭解納博斯及其能源技術領導地位 ：www.nabors.com。
前瞻性陳述
本新聞稿中包含的 信息包括1933年《證券法》和1934年《證券交易法》 法案所指的前瞻性陳述。正如納博斯在向美國證券交易委員會提交的文件中不時披露的那樣，此類前瞻性陳述存在許多風險和不確定性。由於這些因素，納博斯的實際業績可能與此類前瞻性陳述所示或暗示的業績存在重大差異 。本新聞稿 中包含的前瞻性陳述反映了管理層截至本新聞稿發佈之日的估計和信念。納博斯不承諾更新這些前瞻性 聲明。
非公認會計準則免責聲明
本新聞稿介紹了某些 “非公認會計準則” 金融 指標。這些非公認會計準則指標的組成部分是使用根據美利堅合眾國普遍接受的會計 原則（“GAAP”）確定的金額計算的。調整後的營業收入（虧損）是指扣除所得税、利息支出、投資收入（虧損）和其他淨額前的持續經營收入 （虧損）。調整後息税折舊攤銷前利潤的計算方式類似，但也不包括折舊和攤銷費用。此外，調整後的息税折舊攤銷前利潤和調整後的營業收入 （虧損）不包括公司有義務支付的某些現金支出。淨負債的計算方法是債務總額減去現金、 現金等價物和短期投資的總和。
調整後的自由現金流是指經營活動提供的淨現金 減去用於資本支出的現金，扣除資產出售收益。管理層認為，調整後的自由現金流是 一項重要的流動性衡量標準，它對投資者和管理層很有用，可以衡量公司 在對公司進行再投資以實現未來增長後產生現金流的能力，這些現金流可用於償還債務或其他融資 現金流，例如向股東分紅。管理層認為，將我們的現金流與其他公司的現金流進行比較時，這種非公認會計準則指標對投資者來説是有用的信息 。
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這些非公認會計準則指標都有侷限性，因此不應單獨使用 ，也不得替代根據公認會計原則報告的金額。但是，管理層根據多個標準評估其運營部門和合並後的公司的業績 ，包括調整後的息税折舊攤銷前利潤、調整後的營業收入 （虧損）、淨負債和調整後的自由現金流，因為管理層認為這些財務指標準確反映了公司 的持續盈利能力和業績。證券分析師和投資者也使用這些指標作為分析公司業績的一些指標 。該行業的其他公司可能以不同的方式計算這些衡量標準。本新聞稿末尾的表格中包含合併調整後息税折舊攤銷前利潤和調整後營業收入（虧損）與持續經營業務收入（虧損）、 淨負債與總負債以及調整後自由現金流與運營提供的淨現金的對賬 ，是最接近的可比公認會計準則財務 指標。我們不對分部調整後息税折舊攤銷前利潤、分部毛利率或調整後自由現金流的 展望提供前瞻性對賬，因為如果不做出不合理的努力，目前就無法估計 制定有意義的可比公認會計準則財務指標所需的項目的數量和重要性。這些特殊的 物品可能有意義。
投資者聯繫人：William C. Conroy，CFA， 企業發展與投資者關係副總裁，+1 281-775-2423 或發送電子郵件至 william.conroy@nabors.com、 或企業發展與投資者關係總監 Kara Peak，+1 281-775-4954 或發送電子郵件至 kara.peak@nabors.com。 要索取投資者材料，請致電 +441-292-1510 或發送電子郵件至 mark.andrews@nabors.com 聯繫百慕大漢密爾頓的 Nabors 公司總部
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NABORS 工業有限公司和子公司
簡明的 合併收益（虧損）表
（未經審計）
| 三個 個月已結束 | 九個 個月已結束 | |||||||||||||||||||
| 九月 30, | 6 月 30， | 九月 30, | ||||||||||||||||||
| （以 千計，每股金額除外） | 2023 | 2022 | 2023 | 2023 | 2022 | |||||||||||||||
| 收入和其他收入： | ||||||||||||||||||||
| 營業收入 | $ | 733,974 | $ | 694,136 | $ | 767,067 | $ | 2,280,180 | $ | 1,893,618 | ||||||||||
| 投資收益 （虧損） | 10,169 | 4,813 | 11,743 | 31,778 | 5,798 | |||||||||||||||
| 總收入 和其他收入 | 744,143 | 698,949 | 778,810 | 2,311,958 | 1,899,416 | |||||||||||||||
| 費用和其他扣除額： | ||||||||||||||||||||
| 直接成本 | 447,751 | 432,311 | 455,531 | 1,365,611 | 1,208,820 | |||||||||||||||
| 一般和管理費用 | 62,182 | 57,594 | 63,232 | 187,144 | 169,400 | |||||||||||||||
| 研究和工程 | 14,016 | 13,409 | 13,281 | 42,371 | 36,028 | |||||||||||||||
| 折舊和攤銷 | 161,337 | 169,857 | 159,698 | 484,066 | 496,231 | |||||||||||||||
| 利息支出 | 44,042 | 43,841 | 46,164 | 135,347 | 133,650 | |||||||||||||||
| 其他，淨額 | 35,546 | (25,954 | ) | (1,775 | ) | (8,604 | ) | 68,975 | ||||||||||||
| 總成本 和其他扣除額 | 764,874 | 691,058 | 736,131 | 2,205,935 | 2,113,104 | |||||||||||||||
| 所得税前收入（虧損） | (20,731 | ) | 7,891 | 42,679 | 106,023 | (213,688 | ) | |||||||||||||
| 所得税支出 （福利） | 10,513 | 12,352 | 26,448 | 59,976 | 35,376 | |||||||||||||||
| 淨收益（虧損） | (31,244 | ) | (4,461 | ) | 16,231 | 46,047 | (249,064 | ) | ||||||||||||
| 減去：歸屬於非控股權益的淨（收入） 虧損 | (17,672 | ) | (9,322 | ) | (11,620 | ) | (41,128 | ) | (32,132 | ) | ||||||||||
| 歸屬 納博斯的淨收益（虧損） | $ | (48,916 | ) | $ | (13,783 | ) | $ | 4,611 | $ | 4,919 | $ | (281,196 | ) | |||||||
| 每股收益（虧損）： | ||||||||||||||||||||
| 基本 | $ | (6.26 | ) | $ | (1.80 | ) | $ | (0.31 | ) | $ | (2.79 | ) | $ | (32.72 | ) | |||||
| 稀釋 | $ | (6.26 | ) | $ | (1.80 | ) | $ | (0.31 | ) | $ | (2.79 | ) | $ | (32.72 | ) | |||||
| 已發行普通股的加權平均數： | ||||||||||||||||||||
| 基本 | 9,148 | 9,099 | 9,195 | 9,168 | 8,830 | |||||||||||||||
| 稀釋 | 9,148 | 9,099 | 9,195 | 9,168 | 8,830 | |||||||||||||||
| 調整後 EBITDA | $ | 210,025 | $ | 190,822 | $ | 235,023 | $ | 685,054 | $ | 479,370 | ||||||||||
| 調整後的營業收入（虧損） | $ | 48,688 | $ | 20,965 | $ | 75,325 | $ | 200,988 | $ | (16,861 | ) | |||||||||
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NABORS 工業有限公司和子公司
簡化 合併資產負債表
（未經審計）
| 九月 30, | 6 月 30， | 十二月 31, | ||||||||||
| （以 千計） | 2023 | 2023 | 2022 | |||||||||
| 資產 | ||||||||||||
| 流動資產： | ||||||||||||
| 現金和短期投資 | $ | 406,643 | $ | 429,059 | $ | 452,315 | ||||||
| 應收賬款，淨額 | 324,970 | 297,388 | 327,397 | |||||||||
| 其他流動資產 | 228,941 | 251,687 | 220,911 | |||||||||
| 流動資產總額 | 960,554 | 978,134 | 1,000,623 | |||||||||
| 不動產、廠房和設備，淨額 | 2,945,964 | 2,963,898 | 3,026,100 | |||||||||
| 其他長期資產 | 820,332 | 521,235 | 703,131 | |||||||||
| 資產總數 | $ | 4,726,850 | $ | 4,463,267 | $ | 4,729,854 | ||||||
| 負債和權益 | ||||||||||||
| 流動負債： | ||||||||||||
| 貿易應付賬款 | $ | 287,228 | $ | 301,751 | $ | 314,041 | ||||||
| 其他流動負債 | 241,475 | 242,514 | 282,349 | |||||||||
| 流動負債總額 | 528,703 | 544,265 | 596,390 | |||||||||
| 長期債務 | 2,501,339 | 2,503,250 | 2,537,540 | |||||||||
| 其他長期負債 | 314,441 | 310,263 | 380,529 | |||||||||
| 負債總額 | 3,344,483 | 3,357,778 | 3,514,459 | |||||||||
| 子公司的可贖回非控股權益 | 834,195 | 513,817 | 678,604 | |||||||||
| 股權： | ||||||||||||
| 股東權益 | 348,234 | 402,650 | 368,956 | |||||||||
| 非控股權益 | 199,938 | 189,022 | 167,835 | |||||||||
| 權益總額 | 548,172 | 591,672 | 536,791 | |||||||||
| 負債和權益總額 | $ | 4,726,850 | $ | 4,463,267 | $ | 4,729,854 | ||||||
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NABORS 工業有限公司和子公司
分段 報告
（未經審計）
下表列出了與我們的應報告的細分市場和鑽機活動有關的某些信息：
| 三個月已結束 | 九個月已結束 | |||||||||||||||||||
| 9月30日 | 6月30日 | 9月30日 | ||||||||||||||||||
| （以千計，鑽機活動除外） | 2023 | 2022 | 2023 | 2023 | 2022 | |||||||||||||||
| 營業收入： | ||||||||||||||||||||
| 美國鑽探 | $ | 276,385 | $ | 297,178 | $ | 314,830 | $ | 941,867 | $ | 767,769 | ||||||||||
| 國際鑽探 | 344,780 | 306,355 | 337,650 | 1,002,478 | 881,705 | |||||||||||||||
| 鑽探解決方案 | 72,831 | 61,981 | 76,855 | 224,729 | 172,042 | |||||||||||||||
| 鑽機技術 (1) | 61,437 | 50,496 | 63,565 | 183,481 | 132,326 | |||||||||||||||
| 其他對賬項目 (2) | (21,459 | ) | (21,874 | ) | (25,833 | ) | (72,375 | ) | (60,224 | ) | ||||||||||
| 總營業收入 | $ | 733,974 | $ | 694,136 | $ | 767,067 | $ | 2,280,180 | $ | 1,893,618 | ||||||||||
| 調整後的息税折舊攤銷前利潤：(3) | ||||||||||||||||||||
| 美國鑽探 | $ | 117,357 | $ | 114,486 | $ | 141,446 | $ | 415,292 | $ | 276,122 | ||||||||||
| 國際鑽探 | 96,175 | 85,922 | 98,331 | 283,114 | 239,616 | |||||||||||||||
| 鑽探解決方案 | 30,419 | 25,612 | 32,756 | 95,089 | 68,363 | |||||||||||||||
| 鑽機技術 (1) | 7,221 | 4,818 | 6,408 | 18,583 | 7,138 | |||||||||||||||
| 其他對賬項目 (4) | (41,147 | ) | (40,016 | ) | (43,918 | ) | (127,024 | ) | (111,869 | ) | ||||||||||
| 調整後的息税折舊攤銷前利潤 | $ | 210,025 | $ | 190,822 | $ | 235,023 | $ | 685,054 | $ | 479,370 | ||||||||||
| 調整後的營業收入（虧損）：（5） | ||||||||||||||||||||
| 美國鑽探 | $ | 49,582 | $ | 37,776 | $ | 75,408 | $ | 210,859 | $ | 40,213 | ||||||||||
| 國際鑽探 | 9,862 | (907 | ) | 10,407 | 22,226 | (2,629 | ) | |||||||||||||
| 鑽探解決方案 | 25,341 | 20,099 | 28,351 | 80,830 | 53,068 | |||||||||||||||
| 鑽機技術 (1) | 4,995 | 3,412 | 5,052 | 13,741 | 2,788 | |||||||||||||||
| 其他對賬項目 (4) | (41,092 | ) | (39,415 | ) | (43,893 | ) | (126,668 | ) | (110,301 | ) | ||||||||||
| 調整後營業收入總額（虧損） | $ | 48,688 | $ | 20,965 | $ | 75,325 | $ | 200,988 | $ | (16,861 | ) | |||||||||
| 鑽機活動： | ||||||||||||||||||||
| 平均運行的鑽機：(7) | ||||||||||||||||||||
| Lower 48 | 73.7 | 92.1 | 81.6 | 82.8 | 88.3 | |||||||||||||||
| 其他美國 | 6.7 | 7.7 | 7.0 | 6.9 | 7.2 | |||||||||||||||
| 美國鑽探 | 80.4 | 99.8 | 88.6 | 89.7 | 95.5 | |||||||||||||||
| 國際鑽探 | 77.2 | 74.6 | 77.1 | 76.9 | 73.6 | |||||||||||||||
| 正常運行的鑽機總數 | 157.6 | 174.4 | 165.7 | 166.6 | 169.1 | |||||||||||||||
| 每日鑽機收入：(6)，(8) | ||||||||||||||||||||
| Lower 48 | $ | 35,697 | $ | 29,190 | $ | 36,751 | $ | 36,324 | $ | 26,050 | ||||||||||
| 其他美國 | 56,163 | 70,661 | 65,860 | 64,312 | 70,953 | |||||||||||||||
| 美國鑽探 (10) | 37,397 | 32,380 | 39,049 | 38,474 | 29,449 | |||||||||||||||
| 國際鑽探 | 48,528 | 44,658 | 48,106 | 47,728 | 43,859 | |||||||||||||||
| 每日調整後毛利率：(6)，(9) | ||||||||||||||||||||
| Lower 48 | $ | 15,855 | $ | 11,165 | $ | 16,890 | $ | 16,505 | $ | 9,225 | ||||||||||
| 其他美國 | 27,631 | 38,034 | 35,932 | 33,618 | 37,215 | |||||||||||||||
| 美國鑽探 (10) | 16,833 | 13,232 | 18,394 | 17,820 | 11,371 | |||||||||||||||
| 國際鑽探 | 15,778 | 14,589 | 16,276 | 15,762 | 14,033 | |||||||||||||||
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| (1) | 包括我們的油田設備 製造活動。 |
| (2) | 表示取消了與我們的Rig Technologies運營部門相關的細分市場間交易 。 |
| (3) | 調整後的息税折舊攤銷前利潤代表扣除 所得税支出（收益）、投資收益（虧損）、利息支出、其他、淨額、折舊和攤銷前的淨收益（虧損）。調整後的 息税折舊攤銷前利潤是非公認會計準則財務指標，不應單獨使用，也不應替代根據公認會計原則申報的金額。此外，調整後的息税折舊攤銷前利潤不包括公司有義務支付的某些現金支出。但是，管理層 根據多個標準評估其運營部門和合並後的公司的業績，包括調整後的息税折舊攤銷前利潤 和調整後的營業收入（虧損），因為它認為這些財務指標準確地反映了公司持續 的盈利能力和業績。證券分析師和投資者使用該指標作為他們分析公司業績的指標之一。該行業的其他公司可能以不同的方式計算這些衡量標準。 表在 “非公認會計準則財務指標與淨收益（虧損）的對賬” 標題後面列出的 表中提供了該非公認會計準則指標與淨收益（虧損）（最具可比性的GAAP指標）的對賬。 |
| (4) | 代表扣除分部間交易 和未分配的公司支出。 |
| (5) | 調整後的營業收入（虧損）代表扣除所得税支出（收益）、投資收益（虧損）、利息支出和其他淨收入前的淨收入 （虧損）。調整後的運營 收入（虧損）是非公認會計準則財務指標，不應單獨使用，也不能替代根據公認會計原則在 中報告的金額。此外，調整後的營業收入（虧損）不包括公司 有義務支付的某些現金支出。但是，管理層根據包括調整後的息税折舊攤銷前利潤和調整後的營業收入（虧損）在內的多個標準來評估其運營部門和合並後的公司的業績，因為它認為這些財務指標準確地反映了 公司的持續盈利能力和業績。證券分析師和投資者使用該指標作為 他們分析公司業績的指標之一。該行業的其他公司可能以不同的方式計算這些 測量值。在 “非公認會計準則財務指標 與淨收益（虧損）的對賬” 標題之後的表格中提供了該非公認會計準則指標與淨收益（虧損）（最具可比性的 GAAP 指標）的對賬情況。 |
| (6) | 鑽機收入天數表示 公司的鑽機在此期間簽訂合同並根據合同執行的天數。這些通常包括在 中賺取營業、待命和搬家收入的天數。 |
| (7) | 鑽機運行的平均值是衡量在給定時間段內運行的鑽機平均 數量的指標。例如，一臺鑽機在一個季度內運行 45 天，表示該季度平均工作量約為 0.5 台。按年度計算，一臺鑽機運行 182.5 天，相當於該年度平均運行的鑽機約為 0.5 台。鑽機的平均工作量也可以通過該期間的鑽機收入天數除以 除以該時段內的日曆天數來計算。 |
| (8) | 每日鑽機收入代表營業收入，用 除以該季度的總收入天數。 |
| (9) | 調整後的每日毛利率等於營業收入 減去直接成本，除以該季度的鑽機收入總天數。 |
| (10) | 美國鑽探板塊包括下48區、阿拉斯加、 和墨西哥灣作業區。 |
9
NABORS 工業有限公司和子公司
每股收益的對賬
（未經審計）
| 三個 個月已結束 | 九個 個月已結束 | |||||||||||||||||||
| 9月30日 | 6 月 30， | 9月30日 | ||||||||||||||||||
| （以 千計，每股金額除外） | 2023 | 2022 | 2023 | 2023 | 2022 | |||||||||||||||
| 基本每股收益： | ||||||||||||||||||||
| 淨收益（虧損）（分子）： | ||||||||||||||||||||
| 扣除 税後的收入（虧損） | $ | (31,244 | ) | $ | (4,461 | ) | $ | 16,231 | $ | 46,047 | $ | (249,064 | ) | |||||||
| 減去：歸屬於非控股權益的淨（收益）虧損 | (17,672 | ) | (9,322 | ) | (11,620 | ) | (41,128 | ) | (32,132 | ) | ||||||||||
| 減去：SPAC 公眾 股東的視同分紅 | (823 | ) | — | — | (8,180 | ) | — | |||||||||||||
| 減去：子公司可贖回的非控股權益的應計分配 | (7,517 | ) | (2,601 | ) | (7,436 | ) | (22,307 | ) | (7,720 | ) | ||||||||||
| 每股基本收益的分子： | ||||||||||||||||||||
| 扣除税款後的調整後收入 （虧損）-基本 | $ | (57,256 | ) | $ | (16,384 | ) | $ | (2,825 | ) | $ | (25,568 | ) | $ | (288,916 | ) | |||||
| 加權平均已發行股票數量-基本 | 9,148 | 9,099 | 9,195 | 9,168 | 8,830 | |||||||||||||||
| 每股收益（虧損）： | ||||||||||||||||||||
| 基本款總計 | $ | (6.26 | ) | $ | (1.80 | ) | $ | (0.31 | ) | $ | (2.79 | ) | $ | (32.72 | ) | |||||
| 稀釋每股收益： | ||||||||||||||||||||
| 扣除税款後的調整後收益（虧損） -攤薄 | $ | (57,256 | ) | $ | (16,384 | ) | $ | (2,825 | ) | $ | (25,568 | ) | $ | (288,916 | ) | |||||
| 已發行股票的加權平均數-攤薄 | 9,148 | 9,099 | 9,195 | 9,168 | 8,830 | |||||||||||||||
| 每股收益（虧損）： | ||||||||||||||||||||
| 攤薄總額 | $ | (6.26 | ) | $ | (1.80 | ) | $ | (0.31 | ) | $ | (2.79 | ) | $ | (32.72 | ) | |||||
10
NABORS 工業有限公司和子公司
非公認會計準則 財務指標
各分部調整後息税折舊攤銷前利潤與按分部劃分的調整後營業收入（虧損）的對賬
（未經審計）
（以 千計）
| 截至 2023 年 9 月 30 日的三個 個月 | ||||||||||||||||||||||||
| 美國 鑽探 | 國際 鑽探 | 鑽探 解決方案 | 鑽機 技術 | 其他 正在對賬 件商品 | 總計 | |||||||||||||||||||
| 調整後營業收入 （虧損） | $ | 49,582 | $ | 9,862 | $ | 25,341 | $ | 4,995 | $ | (41,092 | ) | $ | 48,688 | |||||||||||
| 折舊 和攤銷 | 67,775 | 86,313 | 5,078 | 2,226 | (55 | ) | 161,337 | |||||||||||||||||
| 調整後 EBITDA | $ | 117,357 | $ | 96,175 | $ | 30,419 | $ | 7,221 | $ | (41,147 | ) | $ | 210,025 | |||||||||||
| 截至 2022 年 9 月 30 日的三個 個月 | ||||||||||||||||||||||||
| 美國 鑽探 | 國際 鑽探 | 鑽探 解決方案 | 鑽機 技術 | 其他 正在對賬 件商品 | 總計 | |||||||||||||||||||
| 調整後營業收入 （虧損） | $ | 37,776 | $ | (907 | ) | $ | 20,099 | $ | 3,412 | $ | (39,415 | ) | $ | 20,965 | ||||||||||
| 折舊 和攤銷 | 76,710 | 86,829 | 5,513 | 1,406 | (601 | ) | 169,857 | |||||||||||||||||
| 調整後 EBITDA | $ | 114,486 | $ | 85,922 | $ | 25,612 | $ | 4,818 | $ | (40,016 | ) | $ | 190,822 | |||||||||||
| 截至 2023 年 6 月 30 日的三個 個月 | ||||||||||||||||||||||||
| 美國 鑽探 | 國際 鑽探 | 鑽探 解決方案 | 鑽機 技術 | 其他 正在對賬 件商品 | 總計 | |||||||||||||||||||
| 調整後營業收入 （虧損） | $ | 75,408 | $ | 10,407 | $ | 28,351 | $ | 5,052 | $ | (43,893 | ) | $ | 75,325 | |||||||||||
| 折舊 和攤銷 | 66,038 | 87,924 | 4,405 | 1,356 | (25 | ) | 159,698 | |||||||||||||||||
| 調整後 EBITDA | $ | 141,446 | $ | 98,331 | $ | 32,756 | $ | 6,408 | $ | (43,918 | ) | $ | 235,023 | |||||||||||
| 截至 2023 年 9 月 30 日的九個月 個月 | ||||||||||||||||||||||||
| 美國 鑽探 | 國際 鑽探 | 鑽探 解決方案 | 鑽機 技術 | 其他 正在對賬 件商品 | 總計 | |||||||||||||||||||
| 調整後營業收入 （虧損） | $ | 210,859 | $ | 22,226 | $ | 80,830 | $ | 13,741 | $ | (126,668 | ) | $ | 200,988 | |||||||||||
| 折舊 和攤銷 | 204,433 | 260,888 | 14,259 | 4,842 | (356 | ) | 484,066 | |||||||||||||||||
| 調整後 EBITDA | $ | 415,292 | $ | 283,114 | $ | 95,089 | $ | 18,583 | $ | (127,024 | ) | $ | 685,054 | |||||||||||
| 截至 2022 年 9 月 30 日的九個月 個月 | ||||||||||||||||||||||||
| 美國 鑽探 | 國際 鑽探 | 鑽探 解決方案 | 鑽機 技術 | 其他 正在對賬 件商品 | 總計 | |||||||||||||||||||
| 調整後營業收入 （虧損） | $ | 40,213 | $ | (2,629 | ) | $ | 53,068 | $ | 2,788 | $ | (110,301 | ) | $ | (16,861 | ) | |||||||||
| 折舊 和攤銷 | 235,909 | 242,245 | 15,295 | 4,350 | (1,568 | ) | 496,231 | |||||||||||||||||
| 調整後 EBITDA | $ | 276,122 | $ | 239,616 | $ | 68,363 | $ | 7,138 | $ | (111,869 | ) | $ | 479,370 | |||||||||||
11
NABORS 工業有限公司和子公司
非公認會計準則 財務指標
各分部調整後毛利率與各分部調整後營業收入（虧損）的對賬
（未經審計）
| 三個 個月已結束 | 九個 個月已結束 | |||||||||||||||||||
| 9月30日 | 6 月 30， | 9月30日 | ||||||||||||||||||
| （以 千計） | 2023 | 2022 | 2023 | 2023 | 2022 | |||||||||||||||
| Lower 48——美國鑽探 | ||||||||||||||||||||
| 調整後的營業收入（虧損） | $ | 40,366 | $ | 25,551 | $ | 60,496 | $ | 174,933 | $ | 10,018 | ||||||||||
| 加：一般和管理費用 | 5,239 | 4,798 | 5,209 | 15,503 | 13,983 | |||||||||||||||
| 另外：研究和工程 | 1,389 | 1,652 | 1,189 | 4,098 | 4,902 | |||||||||||||||
| GAAP 毛利率 | 46,994 | 32,001 | 66,894 | 194,534 | 28,903 | |||||||||||||||
| 另外：折舊和攤銷 | 60,447 | 62,583 | 58,533 | 178,487 | 194,139 | |||||||||||||||
| 調整後的毛利率 | $ | 107,441 | $ | 94,584 | $ | 125,427 | $ | 373,021 | $ | 223,042 | ||||||||||
| 其他-美國鑽探 | ||||||||||||||||||||
| 調整後的營業收入（虧損） | $ | 9,216 | $ | 12,225 | $ | 14,912 | $ | 35,926 | $ | 30,195 | ||||||||||
| 加：一般和管理費用 | 331 | 343 | 323 | 999 | 1,034 | |||||||||||||||
| 另外：研究和工程 | 90 | 157 | 132 | 349 | 428 | |||||||||||||||
| GAAP 毛利率 | 9,637 | 12,725 | 15,367 | 37,274 | 31,657 | |||||||||||||||
| 另外：折舊和攤銷 | 7,329 | 14,127 | 7,504 | 25,945 | 41,770 | |||||||||||||||
| 調整後的毛利率 | $ | 16,966 | $ | 26,852 | $ | 22,871 | $ | 63,219 | $ | 73,427 | ||||||||||
| 美國鑽探 | ||||||||||||||||||||
| 調整後的營業收入（虧損） | $ | 49,582 | $ | 37,776 | $ | 75,408 | $ | 210,859 | $ | 40,213 | ||||||||||
| 加：一般和管理費用 | 5,570 | 5,141 | 5,532 | 16,502 | 15,017 | |||||||||||||||
| 另外：研究和工程 | 1,479 | 1,809 | 1,321 | 4,447 | 5,330 | |||||||||||||||
| GAAP 毛利率 | 56,631 | 44,726 | 82,261 | 231,808 | 60,560 | |||||||||||||||
| 另外：折舊和攤銷 | 67,776 | 76,710 | 66,037 | 204,432 | 235,909 | |||||||||||||||
| 調整後的毛利率 | $ | 124,407 | $ | 121,436 | $ | 148,298 | $ | 436,240 | $ | 296,469 | ||||||||||
| 國際鑽探 | ||||||||||||||||||||
| 調整後的營業收入（虧損） | $ | 9,862 | $ | (907 | ) | $ | 10,407 | $ | 22,226 | $ | (2,629 | ) | ||||||||
| 加：一般和管理費用 | 14,300 | 12,599 | 14,089 | 42,725 | 38,137 | |||||||||||||||
| 另外：研究和工程 | 1,622 | 1,558 | 1,821 | 5,229 | 4,360 | |||||||||||||||
| GAAP 毛利率 | 25,784 | 13,250 | 26,317 | 70,180 | 39,868 | |||||||||||||||
| 另外：折舊和攤銷 | 86,313 | 86,830 | 87,924 | 260,887 | 242,247 | |||||||||||||||
| 調整後的毛利率 | $ | 112,097 | $ | 100,080 | $ | 114,241 | $ | 331,067 | $ | 282,115 | ||||||||||
按分部劃分的調整後毛利 表示調整後的營業收入（虧損）加上一般和管理成本、研究和工程成本以及 折舊和攤銷。
12
NABORS 工業有限公司和子公司
非公認會計準則財務指標與淨收益（虧損）的對賬
（未經審計）
| 三個 個月已結束 | 九個 個月已結束 | |||||||||||||||||||
| 九月 30, | 6 月 30， | 九月 30, | ||||||||||||||||||
| （以 千計） | 2023 | 2022 | 2023 | 2023 | 2022 | |||||||||||||||
| 淨收益（虧損） | (31,244 | ) | (4,461 | ) | 16,231 | 46,047 | (249,064 | ) | ||||||||||||
| 收入 税收支出（福利） | 10,513 | 12,352 | 26,448 | 59,976 | 35,376 | |||||||||||||||
| 所得税前持續經營的收入（虧損） | (20,731 | ) | 7,891 | 42,679 | 106,023 | (213,688 | ) | |||||||||||||
| 投資（收益） 虧損 | (10,169 | ) | (4,813 | ) | (11,743 | ) | (31,778 | ) | (5,798 | ) | ||||||||||
| 利息支出 | 44,042 | 43,841 | 46,164 | 135,347 | 133,650 | |||||||||||||||
| 其他， net | 35,546 | (25,954 | ) | (1,775 | ) | (8,604 | ) | 68,975 | ||||||||||||
| 調整後的營業收入 （虧損）(1) | 48,688 | 20,965 | 75,325 | 200,988 | (16,861 | ) | ||||||||||||||
| 折舊 和攤銷 | 161,337 | 169,857 | 159,698 | 484,066 | 496,231 | |||||||||||||||
| 調整後的息税折舊攤銷前利潤 (2) | $ | 210,025 | $ | 190,822 | $ | 235,023 | $ | 685,054 | $ | 479,370 | ||||||||||
| (1) 調整後的營業收入（虧損）代表扣除 所得税支出（收益）、投資收益（虧損）、利息支出和其他淨額前的淨收益（虧損）。調整後的營業收入（虧損）是非公認會計準則 財務指標，不應單獨使用或替代根據公認會計原則報告的金額。此外， 調整後的營業收入（虧損）不包括公司有義務支付的某些現金支出。但是，管理層根據包括調整後的息税折舊攤銷前利潤和調整後的 營業收入（虧損）在內的多個標準來評估其運營部門和合並後的公司的業績，因為它認為這些財務指標準確地反映了公司的持續盈利能力 和業績。證券分析師和投資者使用該指標作為分析公司 業績的指標之一。該行業的其他公司可能以不同的方式計算這些衡量標準。 |
| (2) 調整後的息税折舊攤銷前利潤代表扣除所得税支出（收益）、投資收益（虧損）、利息支出、其他、淨額、折舊和攤銷前的淨收益（虧損） 。調整後的 息税折舊攤銷前利潤是非公認會計準則財務指標，不應單獨使用，也不應替代根據公認會計原則申報的金額。此外，調整後的息税折舊攤銷前利潤不包括公司有義務支付的某些現金支出。但是，管理層 根據包括調整後的息税折舊攤銷前利潤 和調整後的營業收入（虧損）在內的多個標準來評估其運營部門和合並後的公司的業績，因為它認為這些財務指標準確地反映了公司持續 的盈利能力和業績。證券分析師和投資者使用這一衡量標準作為他們 分析公司業績的指標之一。該行業的其他公司可能以不同的方式計算這些衡量標準。 |
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NABORS 工業有限公司和子公司
淨負債與總負債的對賬
（未經審計）
| 九月 30, | 6 月 30， | 十二月 31, | ||||||||||
| （以 千計） | 2023 | 2023 | 2022 | |||||||||
| 長期債務 | $ | 2,501,339 | $ | 2,503,250 | $ | 2,537,540 | ||||||
| 減去：現金和短期投資 | 406,643 | 429,059 | 452,315 | |||||||||
| 淨負債 | $ | 2,094,696 | $ | 2,074,191 | $ | 2,085,225 | ||||||
14
NABORS 工業有限公司和子公司
調整後自由現金流的 對賬至
經營活動提供的淨 現金
（未經審計）
| 三個 個月已結束 | 九個 個月已結束 | |||||||||||
| 九月 30, | 6 月 30， | 九月 30, | ||||||||||
| （以 千計） | 2023 | 2023 | 2023 | |||||||||
| 經營活動提供的淨現金 | $ | 133,425 | $ | 168,466 | $ | 455,941 | ||||||
| 加：資本支出，扣除 出售資產的收益 | (138,583 | ) | (141,683 | ) | (397,018 | ) | ||||||
| 調整後的 自由現金流 | $ | (5,158 | ) | $ | 26,783 | $ | 58,923 | |||||
調整後的 自由現金流表示經營活動提供的淨現金減去用於資本支出的現金，減去資產銷售收益 。管理層認為，調整後的自由現金流是公司重要的流動性衡量標準， 對投資者和管理層很有用，可以用來衡量公司在再投資公司 以實現未來增長後產生現金流的能力，這些現金流可用於償還債務或其他融資現金流，例如向股東分紅。調整後的 自由現金流不代表可用於全權支出的剩餘現金流。調整後的自由現金流 是一項非公認會計準則財務指標，除了根據公認會計原則報告的運營現金流 之外，還應將其視為替代或優於這些現金流。
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