附錄 99.1

https://www.sec.gov/Archives/edgar/data/14272/000001427223000179/bmslogoa.jpg

百時美施貴寶公佈2023年第三季度財務業績

•報告第三季度收入為110億美元
•公佈第三季度GAAP每股收益為0.93美元，非公認會計準則每股收益為2.00美元；包括收購的IPRD費用和許可收入對GAAP和非公認會計準則每股收益的淨影響（0.03美元）
•報告第三季度在線產品和新產品組合收入增長8％，經外匯調整後增長7％
•實現多個治療領域的關鍵臨牀和監管里程碑
•計劃收購靶向腫瘤公司Mirati Therapeutics，加強腫瘤產品組合
•調整2023年GAAP每股收益指引；提高非公認會計準則每股收益指導區間的中點
•更新中期財務目標

（新澤西州普林斯頓，2023年10月26日）——百時美施貴寶（紐約證券交易所代碼：BMY）今天公佈了2023年第三季度的業績，這反映了該公司在產品線上的重大進展和投資組合更新戰略的進展。

百時美施貴寶董事會主席兼首席執行官喬瓦尼·卡福裏奧醫學博士説：“我對公司未來的興奮集中在業務的多元化、新產品組合的廣度和產品線的實力上。”“我為我們共同取得的成就感到自豪，並期待我們公司的敬業人員將繼續為患者取得成就。”

百時美施貴寶執行副總裁兼首席運營官兼當選首席執行官克里斯托弗·博爾納博士補充了以下內容：
“我要感謝Giovanni的出色領導能力和對患者的承諾，也感謝他對加強我們公司的承諾。在第三季度，我們的在線產品和新產品組合繼續增長。我們仍然專注於加快商業表現，推進我們的產品線，並利用我們的財務靈活性來尋求使患者受益的業務發展機會。”
1



第三季度
美元金額（百萬美元），每股金額除外20232022改變更改不包括F/X**
總收入$10,966 $11,218 (2)%(3)%
每股收益——GAAP*0.93 0.75 24 %不適用
每股收益——非公認會計準則*2.00 1.99 1 %不適用
* GAAP和非公認會計準則每股收益包括收購的IPRD費用和許可收入的淨影響，2023年第三季度每股減少0.03美元，而2022年第三季度每股增長0.02美元。
** 請參閲 “使用非公認會計準則財務信息”。

第三季度財務業績
除非另有説明，否則所有比較均與2022年同期進行。
•百時美施貴寶公佈的第三季度收入為110億美元，同比下降2％，經外匯調整後下降3％，這是由於Revlimid的銷售額減少，但部分被我們的新產品組合和在線產品所抵消。
•本季度美國收入下降了4％，至76億美元，這主要是由於仿製藥侵蝕導致Revlimid的銷售額減少，以及正如先前披露的那樣，從百時美施貴寶患者援助基金會獲得Revlimid免費藥物的患者人數增加，在較小程度上也增加了從百時美施貴寶患者援助基金會獲得免費藥品的患者人數增加，百時美施貴寶患者援助基金會是一個獨立的501（c）（3）實體，向百時美施貴寶患者援助基金會捐贈產品。我們的新產品組合和在線產品部分抵消了這一點。
•本季度國際收入增長2％，達到33億美元。經外匯影響調整後，國際收入增長了1％，這主要是由於Opdivo和我們的新產品組合，但被較低的平均淨銷售價格部分抵消。
•按公認會計準則計算，毛利率從79.0％下降至77.1％，按非公認會計準則計算，毛利率從79.8％下降至77.3％，這主要是由於產品組合和套期保值結算收益減少。
•按公認會計準則計算，本季度的營銷、銷售和管理費用增長了4％，達到20億美元，這主要是由於支持新產品發佈的廣告和促銷成本增加，但Turning Point Therapeutics, Inc.（“Turning Point”）2022年未歸屬股票獎勵的現金結算部分抵消。按非公認會計準則計算，本季度的營銷、銷售和管理費用增長了4％，達到19億美元，這主要是由於支持新產品發佈的廣告和促銷成本增加。
•按公認會計準則計算，本季度的研發費用下降了7％，至22億美元，這是由於臨牀撥款和用品減少以及2022年Turning Point未歸屬股票獎勵的現金結算。按非公認會計準則計算，本季度的研發費用下降了4％，至22億美元，這主要是由於臨牀撥款和供應減少。
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•按公認會計準則和非公認會計準則計算，收購的IPRD從去年同期的3000萬美元增至本季度的8000萬美元。按公認會計準則和非公認會計準則計算，本季度的許可收入為1,200萬美元，而去年同期為7300萬美元。
•按公認會計原則計算，本季度收購的無形資產的攤銷額下降了7％，至23億美元，這主要是由於Abraxane的上市產品權在2022年第四季度已全部攤銷。
•按GAAP計算，本季度的有效税率從27.2％變為9.5％，在非公認會計準則基礎上，有效税率從16.9％變為11.6％，這主要是由於美國國税局關於某些非美國研發費用可扣除性的所得税指南發生了變化。
•該公司報告稱，按公認會計準則計算，第三季度歸屬於百時美施貴寶的淨收益為19億美元，合每股收益0.93美元，而去年同期為16億美元，合每股收益0.75美元。
•該公司報告稱，第三季度歸屬於百時美施貴寶的非公認會計準則淨收益為41億美元，合每股收益2.00美元，而去年同期為43億美元，合每股1.99美元。
•2023年第三季度的每股收益業績還包括已發行普通股加權平均值降低的影響。

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第三季度產品收入摘要
（以百萬美元為單位）截至2023年9月30日的季度與截至2022年9月30日的季度相比變動百分比與截至2022年9月30日的季度相比變化百分比除外 F/X**
 
美國 (c)
國際
WW (d)
美國 (c)
國際
WW (d)
國際
WW (d)
在線產品
Eliquis$1,799 $906 $2,705 4 %(2)%2 %(6)%— %
Opdivo1,352 923 2,275 9 %15 %11 %15 %11 %
Pomalyst/Imnovid610 262 872 (5)%7 %(2)%4 %(2)%
奧倫西亞719 206 925 5 %2 %5 %1 %5 %
Sprycel406 111 517 1 %(30)%(8)%(29)%(8)%
耶爾沃伊362 217 579 12 %8 %11 %6 %10 %
成熟產品和其他產品 (a)
191 285 476 — %(12)%(7)%(11)%(7)%
在線產品總數5,439 2,910 8,349 4 %2 %3 %— %3 %
新產品組合
Reblozyl200 48 248 28 %41 %31 %35 %29 %
Abecma69 24 93 (8)%(25)%(13)%(28)%(14)%
Opdualag162 4 166 93 %不適用98 %不適用98 %
Zeposia96 27 123 92 %42 %78 %32 %75 %
Breyanzi77 15 92 *67 %*67 %*
Onureg30 13 43 25 %63 %34 %50 %31 %
Inrebic19 10 29 12 %*38 %*33 %
Camzyos67 1 68 *不適用*不適用*
Sotyktu62 4 66 *不適用*不適用*
新產品組合總數782 146 928 75 %38 %68 %31 %67 %
在線和新產品組合總數6,221 3,056 9,277 10 %3 %8 %1 %7 %
最新的 LOE 產品 (b)
Revlimid1,226 203 1,429 (44)%(19)%(41)%(18)%(41)%
Abraxane181 79 260 57 %27 %47 %39 %51 %
最近 LOE 產品總數1,407 282 1,689 (38)%(10)%(35)%(7)%(35)%
總收入$7,628 $3,338 $10,966 (4)%2 %(2)%1 %(3)%
* 超過 +100%
** 請參閲 “使用非公認會計準則財務信息”。
(a) 包括非處方藥（OTC）產品、特許權使用費收入和成熟產品。
(b) 最近的LOE產品包括由於失去獨家經營權而預計收入將比前一個報告期大幅下降的產品。
(c) 包括波多黎各。
(d) 全球 (WW) 包括國際（國際）和美國。


第三季度產品收入摘要
在線產品
第三季度在線產品的收入為83億美元，而去年同期為81億美元。在線產品收入在很大程度上是由以下因素推動的：
•根據報告，經外匯調整後，Opdivo的全球收入增長了11％。與去年同期相比，美國的收入增長了9％，達到14億美元，這主要是由於需求的增加。國際收入為9.23億美元，而前一年的收入為8.04億美元
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同期，經外匯調整後，報告增長了15％，這主要是由於推出更多適應症和核心適應症導致需求增加。
•與去年同期相比，Eliquis的全球收入增長了2％。美國的收入為18億美元，而去年同期為17億美元，增長了4％，這主要是由於需求的增加，但部分被2023年的GTN調整所抵消。國際收入為9.06億美元，而去年同期為9.26億美元，下降了2％，這主要是由於加拿大和英國的平均淨銷售價格下降以及仿製藥侵蝕所致。
新產品組合
•全球新產品組合收入從去年同期的5.53億美元增至9.28億美元，增長了68％，這主要是由於包括Opdualag、Sotyktu、Camzyos、Reblozyl、Zeposia和Breyanzi在內的整個投資組合的需求增加。
最新的 LOE 產品
•Revlimid的全球收入與去年同期相比下降了41％，這主要是由於仿製藥侵蝕，以及正如先前披露的那樣，從布裏斯托爾邁爾斯施貴寶患者援助基金會獲得免費藥物的患者人數有所增加。布裏斯托爾邁爾斯施貴寶患者援助基金會是一個獨立的501（c）（3）實體，該公司向其捐贈產品。

















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產品和管道更新
百時美施貴寶最近實現了重要的監管和臨牀里程碑，包括美國監管部門批准Reblozyl治療一線MDS相關性貧血。此外，該公司在一項評估皮下nivolumab的3期研究中取得了不錯的結果，並獲得了美國食品藥品監督管理局（FDA）和歐盟委員會的IIB期或IIC期黑色素瘤Opdivo的兩項關鍵批准。該公司還公佈了一項3期試驗的初步數據，該試驗評估了包括Opdivo在內的非小細胞肺癌的圍手術期方案，以及評估其在進行性肺纖維化中潛在的同類首創LPA1拮抗劑的2期陽性結果。

心血管
類別資產里程碑
臨牀與研究
Camzyos® (mavacamten)
根據120周的累積分析，來自MAVA-LTE研究的EXPLORER-LTE隊列的數據顯示，有症狀的梗阻性肥厚型心肌病（HCM）患者的左心室流出道阻塞、症狀和NT-proBNP水平持續改善。
此外，3期VALOR-HCM LTE試驗的長期隨訪結果表明，在接受Camzyos治療的患者中，將近十分之九的患者在治療40或56周時沒有接受隔縮小療法，這表明口服治療對症狀嚴重的阻塞性HCM患者具有持續的影響。

Eliquis®（阿哌沙班）
雅典百時美施貴寶輝瑞聯盟公佈的結果表明，與繼續使用Eliquis的患者相比，在非瓣膜性心房顫動患者中從Eliquis改用利伐沙班與中風/全身栓塞和大出血的風險更高。

腫瘤學
類別資產里程碑
監管
Opdivo®（nivolumab）
美國食品藥品管理局批准了Opdivo的補充生物製劑許可證申請，作為輔助環境中的單一療法，用於治療完全切除的IIB期或IIC期黑色素瘤的符合條件的患者。該批准基於CheckMate-76K試驗的結果。


歐盟委員會批准將Opdivo作為一種單一療法，用於輔助治療12歲及以上患有IIB或IIC期黑色素瘤並接受完全切除術的成人和青少年。該批准基於CheckMate-76K第三階段試驗的結果。
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臨牀與研究
Opdivo
3期CheckMate -901試驗的初步結果表明，與標準治療順鉑類化療相比，Opdivo聯合基於順鉑的化療然後是Opdivo單一療法，在總體存活率和無進展存活率等主要療效終點方面，顯示出統計學上顯著且具有臨牀意義的改善，作為有資格接受順鉑化療的不可切除或轉移性尿路上皮癌患者的一線治療。
3期CheckMate-77T試驗評估了IIA期至IIIB期非小細胞肺癌（NSCLC）可切除IIA期患者的圍手術期新輔助Opdivo在化療後進行手術和輔助Opdivo的圍手術期治療方案的首次數據披露表明，與手術後的新輔助化療和安慰劑相比，無事件存活率的主要療效終點有了統計學上顯著且具有臨牀意義的改善輔助安慰劑。
對3期CheckMate -816試驗的探索性分析的三年隨訪結果表明，無論如何 PD-L1 表達水平如何，Opdivo聯合鉑基化療對可切除的非小細胞肺癌患者進行新輔助治療，三個週期的Opdivo聯合使用鉑類化療可以持續保持無事件存活率（EFS），總體生存趨勢良好。與單獨使用化療相比，使用化療的新輔助Opdivo在病理完全反應（PCR）和主要病理反應（MPR）方面也有所改善，PD-L1 ≥ 1%
3期CheckMate -914試驗的B部分評估了Opdivo作為對已完全或部分切除腎臟且復發風險為中度或高風險的局部腎細胞癌患者的輔助治療，但未達到盲目獨立中央評論評估的無病存活率的主要終點。該安全性與先前報道的針對其他基於Opdivo和Opdivo的組合治療實體瘤的研究一致。
皮下注射 nivolumab
與靜脈注射Opdivo相比，評估皮下nivolumab治療晚期或轉移性透明細胞腎細胞癌的3期CheckMate-67T試驗的結果表明，與靜脈注射Opdivo相比，藥代動力學和總體緩解率（共同主要終點）和客觀反應率（關鍵次要終點）不差。該公司期待就多種適應症與衞生當局討論皮下注射nivolumab的下一步行動。
Oppivo+Yervoy
第三期 CheckMate -227 試驗第 1 部分的六年隨訪結果表明，在轉移性非小細胞肺癌患者的一線治療中，Opdivo plus Yervoy 與化療相比具有長期、持久的生存益處，無論 PD-L1 的表達水平如何。
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reportrectinib
註冊性 1/2 期 TRIDENT-1 研究的最新結果表明，下一代 ROS1/TRK 酪氨酸激酶抑制劑 repotrectinib 在 ROS1 陽性局部晚期或轉移性非小細胞肺癌患者中繼續顯示出高緩解率和持久反應。美國食品藥品管理局批准了瑞波替尼新藥申請的優先審查，並將處方藥使用者費用法案的目標日期定為2023年11月27日。

血液學
類別資產里程碑
監管
reblozyl® (luspatercept-aamt)
美國食品藥品管理局批准Reblozyl用於治療患有極低至中等風險的骨髓增生異常綜合徵且可能需要定期輸血的成年患者的貧血，而無需使用促紅細胞生成刺激劑（ESA-naíve）。該批准基於關鍵的3期COMMANDS試驗的中期結果，該試驗將Reblozyl適應症擴大到一線環境，無論環狀sideroblast狀態如何，並且可以對更廣泛的患者進行治療。

免疫學
類別資產里程碑
監管
LPA1 拮抗劑 BMS-986278
美國食品藥品管理局授予了潛在的同類首創口服溶血磷脂酸受體 1 (LPA1) 拮抗劑 BMS-986278，用於治療進行性肺纖維化 (PPF) 的突破性療法稱號。
臨牀與研究
LPA1 拮抗劑
評估 PPF 患者中 BMS-986278 的 2 期研究結果表明，與安慰劑相比，在 26 周內每天兩次服用 60 毫克 BMS-986278 可將預測的強制肺活量百分比的下降率降低69％。
Sotyktu™（deucravacitinib）
POETYK-PSO對成人中度至重度斑塊狀牛皮癬患者進行Sotyktu治療的長期延期試驗結果表明，持續3年的Sotyktu治療後，銀屑病區域的臨牀反應保持在73.2％，嚴重程度指數為75。Sotyktu表現出穩定的安全性，不良或嚴重不良事件沒有增加，也沒有新的安全信號。
Zeposia®（ozanimod）
3b期ENLIGHTEN試驗的首次中期讀數表明，與接受Zeposia治療一年後的基線相比，將近一半的早期複發性多發性硬化症（RMS）患者的認知功能有了臨牀意義的改善。

此外，DAYBREAK和RADIANCE試驗的最新數據表明，經過八年的隨訪，在接受Zeposia治療RMS的患者中，有76％沒有六個月確診的殘疾進展。研究結果還表明，使用Zeposia治療可降低與進展無關的復發活動率和與復發相關的惡化，這是多發性硬化症疾病進展和永久性殘疾的關鍵驅動因素。


研究與開發（R&D）更新
9月，百時美施貴寶舉辦了研發日，重點介紹了其先進的產品線和差異化的研究平臺，以支持長期可持續增長。在演講中，公司領導團隊成員討論了：
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•加強百時美施貴寶的科學領導地位，並推進一條充滿希望的產品線；
•預計在未來18個月內，註冊資產將翻一番，從6個增加到12個；
•超過25個跡象擴張機會即將到來，還有9種高潛力的早期資產預計將在公司籌建中推進；
•支持長期增長的差異化研究平臺，包括細胞療法和靶向蛋白質降解；
•提高了公司在腫瘤學、血液學、免疫學和心血管治療領域的深度，在神經科學領域的影響力不斷擴大；以及
•努力進一步提高和維持其研發引擎的生產力，更快地為患者提供治療。

業務發展
2023年10月，該公司宣佈已簽訂最終合併協議，收購處於商業階段的靶向腫瘤公司Mirati Therapeutics, Inc.（“Mirati”）。即將完成的收購預計將加強百時美施貴寶的腫瘤特許經營權並使其多樣化，將目前批准用於肺癌的同類最佳 KRASG12C 抑制劑KRAZATI（adagrasib）加入其商業腫瘤產品組合，並增加潛在的同類首創的MTA合作 PRMT5 抑制劑 MRTX1719，處於第一階段開發階段。Bristol Myers Squibb還獲得了幾種有前途的臨牀和臨牀前階段資產，包括額外的KRAS抑制劑和支持計劃。

資本分配
該公司保持平衡的資本配置方法，重點是通過業務發展、保持強勁的資產負債表、增加股息和機會主義的股票回購來優先考慮投資以實現增長。分紅決定須經董事會批准。
•8月，該公司宣佈已簽訂加速股票回購（ASR）協議，回購總額為40億美元的百時美施貴寶普通股。該公司預計，這些交易的最終結算將在2023年第四季度進行。

環境、社會和治理 (ESG)
作為一家領先的生物製藥公司，我們知道我們的責任遠遠超出了創新藥物的發現、開發和交付。我們不斷演變的ESG戰略建立在
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全面的全球可持續發展努力的遺產，旨在推動商業價值並對患者、員工、社區和地球產生積極影響。

•2023年8月，公司發佈了最新的ESG報告，其中詳細介紹了公司在四個ESG重點領域的目標、戰略和業績：道德、誠信和質量；健康公平和醫療保健；全球包容性和多元化；以及環境可持續性。亮點包括：
◦ 增加服務不足社區的訪問權限。
◦ 在實現全球包容性和多元化以及健康公平理想目標方面取得進展。
◦ 擴大了臨牀試驗的多樣性和先進的供應商多元化。
◦ 減少環境足跡。
◦ 加強ESG監督和問責制。
•Bristol Myers Squibb入選了十億美元圓桌會議，加入了其他向多元化所有權供應商投資10億美元的財富100強公司。

財務指導
Bristol Myers Squibb正在修訂其2023年GAAP和非GAAP細列項目指導方針，如下所示：
•將Revlimid的總收入調整為約60億美元。
•將GAAP攤薄後的每股收益區間調整為3.68美元至3.83美元，並提高非公認會計準則攤薄後每股收益區間的中點，新區間為7.50美元至7.65美元。
•將GAAP税率調整至約11％，將非公認會計準則税率調整為約15.5％，這主要是由於有關某些非美國研發費用可扣除性的所得税指導發生了變化，先前估計的税收有所減少。

2023 年 GAAP 和非 GAAP 細列項目的主要指導假設是：
美國公認會計原則
non-GAAP2
七月
（之前）
十月
（已修訂）
七月
（之前）
十月
（已修訂）
總收入
（據報道）
個位數的低跌幅
沒有變化		個位數的低跌幅沒有變化
總收入
（不包括。F/X)
個位數的低跌幅
沒有變化		個位數的低跌幅
沒有變化
Revlimid約 55 億美元約 60 億美元約 55 億美元約 60 億美元
毛利率%~76%沒有變化~76%沒有變化
運營費用1
個位數的低跌幅
沒有變化		個位數的低跌幅沒有變化
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税率~ 16%~11%~ 17.5%~15.5%
攤薄後每股$3.72-$4.02$3.68-$3.83$7.35-$7.65$7.50-$7.65
 
1 運營費用——併購和研發，不包括收購的IPRD和收購的無形資產的攤銷。
2 參見 “非公認會計準則財務信息的使用”。


2023年財務指導不包括任何潛在的未來戰略收購（包括計劃收購Mirati）和資產剝離，以及任何尚未確定和量化的特定項目以及未來收購的IPRD費用的影響，包括與在中國和某些其他亞洲地區重新收購mavacamten權利相關的費用。如果我們已經量化了與資產收購或第三方知識產權許可相關的預付或或有里程碑式付款所產生的鉅額研發費用或其他收入的影響，我們可能會不時在我們的網站www.bms.com的 “投資者” 部分更新這些信息。GAAP和非GAAP指導假設當前匯率。2023年非公認會計準則每股收益指引在 “非公認會計準則財務信息的使用” 中進一步解釋。如本新聞稿其他部分所述，財務指導受適用於所有前瞻性陳述的風險和不確定性的約束。

從公佈2023年第四季度和年終業績開始，該公司將不再包括GAAP財務指導。

中期財務目標
該公司正在更新其先前公佈的中期目標：
七月（之前）
十月（修訂）
2020-2025 年低至中等個位數收入 CAGR1
重申 2020-2025 年低至中等個位數收入 CAGR1
2020-2025 年收入低兩位數 CAGR1 Ex-Revlimid/Pomalyst
重申 2020-2025 年低兩位數收入 CAGR1 Ex-Revlimid/Pomalyst
從2020-2025年開始，直線品牌2將增長80億至100億美元
重申2020-2025年內線品牌2將實現80億至100億美元的增長
2025年將從新產品組合中獲得100億至130億美元
調整至2026年新產品組合收入超過100億美元
到2025年，非公認會計準則營業利潤率將超過40％到2025年將非公認會計準則營業利潤率目標調整至>37％
1 在風險調整的基礎上按固定匯率計算。
2 主要是 I-O 和 Eliquis。

電話會議信息
Bristol Myers Squibb將於今天，即美國東部時間2023年10月26日星期四上午8點主持電話會議，屆時公司高管將審查季度財務業績，並回答投資者和分析師的詢問。邀請投資者和公眾收聽電話會議的網絡直播，網址為 http://investor.bms.com。
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投資者和公眾可以在此處註冊現場電話會議。那些無法註冊的人可以通過撥打美國的免費電話1-833-816-1116或國際+1 412-317-0705來觀看實時電話會議。在電話會議開始之前，與電話會議相關的材料將在 http://investor.bms.com 上公佈。

電話會議結束大約三小時後，網絡直播的重播將在 http://investor.bms.com 上公佈。電話會議的重播將從美國東部時間2023年10月26日上午11點30分開始，直到美國東部時間2023年11月9日上午11點30分，撥打美國免費電話1-877-344-7529或國際電話+1 412-317-0088，確認碼：3515954。

關於百時美施貴寶
Bristol Myers Squibb是一家全球生物製藥公司，其使命是發現、開發和提供幫助患者戰勝嚴重疾病的創新藥物。有關 Bristol Myers Squibb 的更多信息，請訪問 BMS.com 或在 LinkedIn、Twitter、YouTube、Facebook 和 Instagram 上關注我們。
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企業財經新聞

欲瞭解更多信息，請聯繫：
媒體：media@bms.com
投資者關係：investor.relations@bms.com

非公認會計準則財務信息的使用
在討論財務業績和指導時，公司提到了不符合美國公認會計原則（GAAP）的財務指標。非公認會計準則財務指標是作為本新聞稿中提出的財務指標的補充信息提供的，這些指標是根據公認會計原則計算和列報的，之所以列報，是因為管理層已經評估了公司的財務業績，包括和不包括調整後的項目或外幣折算的影響（如適用），並認為提出的非公認會計準則財務指標描繪了公司的基準業績，補充或加強了管理層、分析師和投資者的整體表現瞭解公司的基本財務業績和趨勢，並便於對當前、過去和未來時期進行比較。此外，非公認會計準則毛利率，即不包括某些特定項目的毛利佔收入的百分比；非公認會計準則營業利潤率，即毛利減去營銷、銷售和管理費用以及不包括某些特定項目的研發費用，不包括某些特定項目的研發費用，佔收入的百分比；非公認會計準則運營費用，即不包括某些特定項目的營銷、銷售和管理費用；非公認會計準則營銷、銷售和管理費用，即營銷、銷售和管理費用，即營銷、銷售和管理費用，即營銷、銷售和管理費用不包括某些特定項目的管理費用，以及非公認會計準則研發費用，即不包括研發費用
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某些特定項目對投資者來説是相關和有用的，因為它們使投資者能夠以類似於我們管理層使用的方法來看待業績，並使投資者、分析師和同行更容易將我們的經營業績與行業中的其他公司進行比較並比較我們的同比業績。

本財報和隨附的表格還提供了某些收入和支出以及不包括外匯影響的非公認會計準則指標（“Ex-Fx”）。我們通過使用前一時期的平均匯率轉換本期的當地貨幣財務業績，並將這些調整後的金額與本期業績進行比較來計算外匯影響。Ex-Fx財務指標沒有根據GAAP進行核算，因為它們消除了GAAP業績中貨幣波動的影響。

對非公認會計準則財務指標（例如非公認會計準則收益和相關的每股收益信息）進行了調整，以排除某些成本、支出、損益和其他特定項目，這些項目是在考慮定量和定性方面後逐個評估的，通常具有以下一個或多個特徵，例如變動性大、難以預測、性質異常、對特定時期的業績具有重要意義或不代表過去或未來的經營業績。這些項目被排除在非公認會計準則收益和相關的每股收益信息之外，因為該公司認為它們與公司的正常業務過程無關，也不反映公司的基本業務業績。前幾個時期確認了類似的費用或收益，並可能在未來時期再次出現，包括收購的無形資產的攤銷，包括產生我們持續收入很大一部分的產品權，這些資產將在無形資產全部攤銷之前重複出現，存貨收購價格調整，收購和整合費用，重組成本，不動產、廠房和設備以及無形資產的加速折舊和減值，收購優先審查憑證的成本，剝離收益或虧損、與收購相關的股權獎勵、養老金、法律和其他合同結算費用、股權投資和或有價值權公允價值調整（包括歸因於有限合夥企業權益法投資的公允價值調整）產生的股票補償、Nimbus Therapeutics TYK2計劃控制權變更產生的收入以及在2019年交易所要約中從Celgene收購的債務的公允價值調整攤銷等。歸因於這些項目的遞延所得税和當期所得税也進行了調整，以考慮其對總體税收支出、可扣除性和司法管轄税率的影響。某些其他重要的税收項目也被排除在外，例如關於子公司投資法定減值可扣除性的非美國税收裁決所產生的影響。

由於非公認會計準則財務指標不是根據公認會計原則計算的，因此不應將其視為優於新聞稿中提出的相關財務指標，也不應將其視為孤立考慮，也不能作為新聞稿中根據公認會計原則編制的相關財務指標的替代品，由於方法和調整項目可能存在差異，可能與其他公司提出的標題相似的指標不同或可比。我們鼓勵投資者全面審查我們的財務報表和公開提交的報告，不要依賴任何單一的財務指標。

隨附的財務表格中提供了非公認會計準則財務指標與最具可比性的GAAP指標的對賬情況，也將在公司網站www.bms.com上公佈。在隨附的財務表格中，由於使用了四捨五入的數字，某些列和行可能無法相加。所列的百分比和每股收益金額是根據基礎金額計算得出的。

另請注意，未提供前瞻性非公認會計準則毛利率、非公認會計準則營業利潤率、非公認會計準則運營費用和非公認會計準則有效税率的對賬表，因為此類指標的可比GAAP指標無法合理獲得或可靠，這是由於以下原因
13

在預測和量化這種對賬所必需的衡量標準方面存在固有的困難.也就是説，我們無法可靠地預測未來十二個月後庫存購買價格調整的解除、不動產、廠房和設備以及無形資產的加速折舊和減值以及收購相關股權獎勵產生的股票補償或貨幣匯率的影響。此外，該公司認為，這樣的對賬將意味着一定程度的精確性和確定性，這可能會讓投資者感到困惑。特定項目的可變性可能會對我們未來的GAAP業績產生重大且不可預測的影響。

網站信息
我們經常在我們的網站BMS.com上的 “投資者” 部分為投資者發佈重要信息。我們可能使用本網站作為披露材料、非公開信息以及遵守FD法規規定的披露義務的手段。因此，除了關注我們的新聞稿、美國證券交易委員會文件、公開電話會議、演講和網絡直播外，投資者還應關注我們網站的 “投資者” 部分。我們還可能使用社交媒體渠道與我們的投資者和公眾就我們的公司、我們的產品和其他事項進行溝通，這些溝通可能被視為重要信息。我們的網站或社交媒體渠道上包含或可能通過這些渠道訪問的信息未以引用方式納入本文檔，也不是本文檔的一部分。

關於前瞻性陳述的警示聲明
本財報和相關附件（以及就本新聞稿和附件中包含的信息所作的口頭陳述）包含經修訂的1933年《證券法》第27A條和經修訂的1934年《證券交易法》第21E條所指的某些 “前瞻性” 陳述，內容涉及公司2023年財務指導、計劃和戰略，包括其業務發展和資本配置戰略、收購預計該公司將推出 Mirati公司產品線的發展以及對公司未來市場地位的預期。這些陳述可以通過以下事實來識別：它們在討論未來運營或財務業績時使用了 “應該”、“可能”、“預期”、“估計”、“目標”、“可能”、“項目”、“指導”、“打算”、“計劃”、“相信”、“將” 以及其他含義和表達方式相似的詞語和術語，儘管並非所有前瞻性陳述都包含此類術語。所有不是歷史事實陳述的陳述都是或可能被視為前瞻性陳述。無法保證任何前瞻性陳述，也無法保證公司將實現其財務指導和長期目標，無法保證公司未來的臨牀研究將支持本新聞稿中描述的數據，該公司的候選產品將獲得必要的臨牀和製造監管部門的批准，該公司的管線產品將被證明在商業上是成功的，也無法保證將在當前預期的時間範圍內尋求或獲得臨牀和製造監管部門的批准，也無法保證合同中的合同將實現里程碑，或者對Mirati的收購將在當前的預期時間表上完成，或者完全完成。

前瞻性陳述基於當前對公司未來財務業績、目標、計劃和目的的預期和預測，涉及固有的風險、假設和不確定性，包括可能在未來幾年內延遲、轉移或改變其中任何一個的內部或外部因素，這些因素難以預測，可能超出公司的控制範圍，並可能導致公司未來的財務業績、目標、計劃和目的與財務業績、目標、計劃和目的中表達或暗示的存在重大差異聲明。此類風險、不確定性和其他問題包括但不限於：市場準入、藥品定價控制和折扣帶來的定價壓力越來越大；私人和政府付款人為管理藥品使用和控制成本而採取的市場行動；公司保留某些產品的專利獨家經營權的能力；導致價格降低、更低的監管變化
14

報銷率和付款人將報銷的人口減少；340B藥品定價計劃下的變化；公司獲得和維持其候選產品的監管批准的能力；公司獲得和保護市場獨家經營權以及執行專利和其他知識產權的能力；產品推出和商業化可能出現困難和延遲；行業競爭加劇；產品的製造、分銷或銷售可能遇到困難、延誤和中斷；公司識別潛在的戰略收購、許可機會或其他有益交易的能力；未能完成或延遲完成合作、收購、剝離、聯盟和其他投資組合行動，以及未能從此類交易和行動中獲得預期收益；專利訴訟決定或和解的不利風險以及面臨其他訴訟和/或監管行動或調查的風險；美國任何醫療改革和立法或監管行動的影響以及國際市場；低價仿製藥的市場滲透率不斷提高；公司的供應商、供應商、外包合作伙伴、聯盟夥伴和其他第三方未能履行其合同、監管和其他義務；公司產品的假冒或未註冊版本以及被盜產品的影響；產品標籤變更或其他可能降低產品對公司產品的市場接受度並導致銷售下降的措施；對公司產品的安全性或有效性擔憂產品或與公司產品同類的任何產品；公司信息系統或產品遭受網絡攻擊以及未經授權披露商業祕密或其他機密數據的風險；公司執行財務、戰略和運營計劃的能力；公司對幾種關鍵產品的依賴；公司未來特許權使用費流的任何下降；公司吸引和留住關鍵人員的能力；公司鉅額債務的影響；國際政治和金融不穩定經濟和主權風險，包括俄羅斯聯邦-烏克蘭衝突造成的風險；利率和貨幣匯率波動、信貸和外匯風險管理；與使用社交媒體平臺相關的風險；我們在章程中關於某些訴訟的專屬法庭條款對股東獲得他們認為有利於此類訴訟的司法論壇的能力的影響；發佈新的或修訂的會計準則；以及與公共衞生疫情、流行病和流行病相關的風險，包括影響COVID-19 疫情對公司運營的影響。

應將本財報中的前瞻性陳述與影響公司業務和市場的許多風險和不確定性一起進行評估，尤其是公司截至2022年12月31日的10-K表年度報告中的警示聲明和風險因素討論中確定的風險和不確定性，該報告由公司隨後的10-Q表季度報告、8-K表最新報告以及向美國證券交易委員會提交的其他文件更新。本文件中包含的前瞻性陳述僅在本文件發佈之日作出，除非適用法律另有要求，否則公司沒有義務公開更新或修改任何前瞻性陳述，無論是由於新信息、未來事件、情況變化還是其他原因。
15

百時美施貴寶公司
合併收益表
在截至2023年9月30日和2022年9月30日的三個月和九個月中
（未經審計，美元和股票以百萬計，每股數據除外）

 截至9月30日的三個月截至9月30日的九個月
 2023202220232022
產品淨銷售額$10,645 $10,813 $32,610 $33,606 
聯盟和其他收入321 405 919 1,147 
總收入10,966 11,218 33,529 34,753 
產品銷售成本 (a)
2,506 2,353 7,948 7,544 
營銷、銷售和管理2,003 1,930 5,699 5,548 
研究和開發2,242 2,418 6,821 6,999 
收購了 IPRD80 30 313 763 
收購的無形資產的攤銷2,256 2,418 6,769 7,252 
其他（收入）/支出，淨額(258)(140)(787)793 
支出總額8,829 9,009 26,763 28,899 
所得税前收益2,137 2,209 6,766 5,854 
所得税準備金203 601 488 1,534 
淨收益1,934 1,608 6,278 4,320 
非控股權益6 2 15 15 
歸屬於BMS的淨收益 $1,928 $1,606 $6,263 $4,305 
已發行普通股的加權平均值：
基本2,057 2,133 2,083 2,137 
稀釋2,064 2,148 2,093 2,154 
普通股每股收益：
基本$0.94 $0.75 $3.01 $2.01 
稀釋0.93 0.75 2.99 2.00 
其他（收入）/支出，淨額
利息支出 (b)
$280 $299 $850 $938 
特許權使用費和許可收入(365)(374)(1,068)(967)
特許權使用費收入——資產剝離(217)(205)(623)(597)
股票投資損失— 14 213 966 
整合費用54 114 180 343 
債務贖回損失— — — 266 
剝離收益— — — (211)
訴訟和其他和解(61)44 (393)32 
投資收益(107)(52)(304)(89)
重組條款141 17 321 60 
其他17 3 37 52 
其他（收入）/支出，淨額$(258)$(140)$(787)$793 
(a) 不包括收購的無形資產的攤銷。
(b) 包括Celgene債務收購價格調整的攤銷。
16

百時美施貴寶公司
產品收入
在截至2023年9月30日和2022年9月30日的三個月中
（未經審計，百萬美元）

與 2022 年相比
 20232022GAAP不包括。F/X**
美國 (c)
國際
WW (d)
美國 (c)
國際
WW (d)
美國 (c)
國際
WW (d)
美國 (c)
國際
WW (d)
在線產品
Eliquis$1,799 $906 $2,705 $1,729 $926 $2,655 4 %(2)%2 %4 %(6)%— %
Opdivo1,352 923 2,275 1,243 804 2,047 9 %15 %11 %9 %15 %11 %
Pomalyst/Imnovid610 262 872 640 246 886 (5)%7 %(2)%(5)%4 %(2)%
奧倫西亞719 206 925 682 201 883 5 %2 %5 %5 %1 %5 %
Sprycel406 111 517 402 158 560 1 %(30)%(8)%1 %(29)%(8)%
耶爾沃伊362 217 579 322 201 523 12 %8 %11 %12 %6 %10 %
成熟品牌和其他品牌 (a)
191 285 476 191 323 514 — %(12)%(7)%— %(11)%(7)%
在線產品總數5,439 2,910 8,349 5,209 2,859 8,068 4 %2 %3 %4 %— %3 %
新產品組合
Reblozyl200 48 248 156 34 190 28 %41 %31 %28 %35 %29 %
Abecma69 24 93 75 32 107 (8)%(25)%(13)%(8)%(28)%(14)%
Opdualag162 4 166 84 — 84 93 %不適用98 %93 %不適用98 %
Zeposia96 27 123 50 19 69 92 %42 %78 %92 %32 %75 %
Breyanzi77 15 92 35 9 44 *67 %**67 %*
Onureg30 13 43 24 8 32 25 %63 %34 %25 %50 %31 %
Inrebic19 10 29 17 4 21 12 %*38 %12 %*33 %
Camzyos67 1 68 5 — 5 *不適用**不適用*
Sotyktu62 4 66 1 — 1 *不適用**不適用*
新產品組合總數782 146 928 447 106 553 75 %38 %68 %75 %31 %67 %
在線和新產品組合總數6,221 3,056 9,277 5,656 2,965 8,621 10 %3 %8 %10 %1 %7 %
最新的 LOE 產品 (b)
Revlimid1,226 203 1,429 2,170 250 2,420 (44)%(19)%(41)%(44)%(18)%(41)%
Abraxane181 79 260 115 62 177 57 %27 %47 %57 %39 %51 %
最近 LOE 產品總數1,407 282 1,689 2,285 312 2,597 (38)%(10)%(35)%(38)%(7)%(35)%
總收入$7,628 $3,338 $10,966 $7,941 $3,277 $11,218 (4)%2 %(2)%(4)%1 %(3)%
* 超過 +100%
** 請參閲 “使用非公認會計準則財務信息”。
(a) 包括非處方藥（OTC）產品、特許權使用費收入和成熟產品。
(b) 最近的LOE產品包括由於失去獨家經營權而預計收入將比前一個報告期大幅下降的產品。
(c) 包括波多黎各。
(d) 全球 (WW) 包括國際（國際）和美國。

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百時美施貴寶公司
產品收入
在截至2023年9月30日和2022年9月30日的九個月中
（未經審計，百萬美元）

與 2022 年相比
 20232022GAAP不包括。F/X**
美國 (c)
國際
WW (d)
美國 (c)
國際
WW (d)
美國 (c)
國際
WW (d)
美國 (c)
國際
WW (d)
在線產品
Eliquis$6,693 $2,639 $9,332 $6,068 $3,033 $9,101 10 %(13)%3 %10 %(12)%3 %
Opdivo3,872 2,750 6,622 3,547 2,486 6,033 9 %11 %10 %9 %14 %11 %
Pomalyst/Imnovid1,725 826 2,551 1,813 807 2,620 (5)%2 %(3)%(5)%4 %(2)%
奧倫西亞1,988 628 2,616 1,928 623 2,551 3 %1 %3 %3 %4 %3 %
Sprycel1,029 375 1,404 1,079 508 1,587 (5)%(26)%(12)%(5)%(23)%(11)%
耶爾沃伊1,045 627 1,672 959 604 1,563 9 %4 %7 %9 %7 %8 %
成熟品牌和其他品牌 (a)
570 845 1,415 565 998 1,563 1 %(15)%(9)%1 %(13)%(8)%
在線產品總數16,922 8,690 25,612 15,959 9,059 25,018 6 %(4)%2 %6 %(2)%3 %
新產品組合
Reblozyl537 151 688 434 84 518 24 %80 %33 %24 %79 %33 %
Abecma302 70 372 203 60 263 49 %17 %41 %49 %17 %41 %
Opdualag430 7 437 148 — 148 *不適用**不適用*
Zeposia223 78 301 119 52 171 87 %50 %76 %87 %48 %75 %
Breyanzi218 45 263 109 18 127 100 %**100 %**
Onureg86 35 121 68 19 87 26 %84 %39 %26 %84 %39 %
Inrebic55 26 81 52 10 62 6 %*31 %6 %*31 %
Camzyos142 1 143 8 — 8 *不適用**不適用*
Sotyktu101 6 107 1 — 1 *不適用**不適用*
新產品組合總數2,094 419 2,513 1,142 243 1,385 83 %72 %81 %83 %72 %81 %
在線和新產品組合總數19,016 9,109 28,125 17,101 9,302 26,403 11 %(2)%7 %11 %— %7 %
最新的 LOE 產品 (b)
Revlimid4,004 643 4,647 6,338 1,380 7,718 (37)%(53)%(40)%(37)%(52)%(40)%
Abraxane532 225 757 464 168 632 15 %34 %20 %15 %46 %23 %
最近 LOE 產品總數4,536 868 5,404 6,802 1,548 8,350 (33)%(44)%(35)%(33)%(41)%(35)%
總收入$23,552 $9,977 $33,529 $23,903 $10,850 $34,753 (1)%(8)%(4)%(1)%(6)%(3)%
* 超過 +100%
** 請參閲 “使用非公認會計準則財務信息”。
(a) 包括非處方藥（OTC）產品、特許權使用費收入和成熟產品。
(b) 最近的LOE產品包括由於失去獨家經營權而預計收入將比前一個報告期大幅下降的產品。
(c) 包括波多黎各。
(d) 全球 (WW) 包括國際（國際）和美國。
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百時美施貴寶公司
國際和全球收入
外匯影響 (%)
截至2023年9月30日的三個月
（未經審計）
國際
WW (c)
收入變化百分比F/X% Favorable/（不利）收入變化百分比 Ex-F/X收入變化百分比F/X% Favorable/（不利）收入變化百分比 Ex-F/X
在線產品
Eliquis(2)%4%(6)%2%2%—%
Opdivo15%—%15%11%—%11%
Pomalyst/Imnovid7%3%4%(2)%—%(2)%
奧倫西亞2%1%1%5%—%5%
Sprycel(30)%(1)%(29)%(8)%—%(8)%
耶爾沃伊8%2%6%11%1%10%
成熟產品和其他產品 (a)
(12)%(1)%(11)%(7)%—%(7)%
在線產品總數2%2%—%3%—%3%
新產品組合
Reblozyl41%6%35%31%2%29%
Abecma(25)%3%(28)%(13)%1%(14)%
Opdualag不適用不適用不適用98%—%98%
Zeposia42%10%32%78%3%75%
Breyanzi67%—%67%***
Onureg63%13%50%34%3%31%
Inrebic ***38%5%33%
Camzyos不適用不適用不適用***
Sotyktu不適用不適用不適用***
新產品組合總數38%7%31%68%1%67%
在線產品和新產品組合總數3%2%1%8%1%7%
最新的 LOE 產品 (b)
Revlimid(19)%(1)%(18)%(41)%—%(41)%
Abraxane27%(12)%39%47%(4)%51%
最近 LOE 產品總數(10)%(3)%(7)%(35)%—%(35)%
總計 2%1%1%(2)%1%(3)%
* 超過 +/ -100%。
** 請參閲 “非公認會計準則財務信息的使用”。
(a) 包括非處方藥（OTC）產品、特許權使用費收入和其他成熟產品。
(b) 最近的LOE產品包括由於失去獨家經營權而預計收入將比前一個報告期大幅下降的產品。
(c) 全球（WW）包括國際（國際）和美國

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百時美施貴寶公司
國際和全球收入
外匯影響 (%)
在截至2023年9月30日的九個月中
（未經審計）
國際
WW (c)
收入變化百分比F/X% Favorable/（不利）收入變化百分比 Ex-F/X收入變化百分比F/X% Favorable/（不利）收入變化百分比 Ex-F/X
在線產品
Eliquis(13)%(1)%(12)%3%—%3%
Opdivo11%(3)%14%10%(1)%11%
Pomalyst/Imnovid2%(2)%4%(3)%(1)%(2)%
奧倫西亞1%(3)%4%3%—%3%
Sprycel(26)%(3)%(23)%(12)%(1)%(11)%
耶爾沃伊4%(3)%7%7%(1)%8%
成熟產品和其他產品 (a)
(15)%(2)%(13)%(9)%(1)%(8)%
在線產品總數(4)%(2)%(2)%2%(1)%3%
新產品組合
Reblozyl80%1%79%33%—%33%
Abecma17%—%17%41%—%41%
Opdualag不適用不適用不適用***
Zeposia50%2%48%76%1%75%
Breyanzi******
Onureg84%—%84%39%—%39%
Inrebic ***31%—%31%
Camzyos不適用不適用不適用***
Sotyktu不適用不適用不適用***
新產品組合總數72%—%72%81%—%81%
在線產品和新產品組合總數(2)%(2)%—%7%—%7%
最新的 LOE 產品 (b)
Revlimid(53)%(1)%(52)%(40)%—%(40)%
Abraxane34%(12)%46%20%(3)%23%
最近 LOE 產品總數(44)%(3)%(41)%(35)%—%(35)%
總計 (8)%(2)%(6)%(4)%(1)%(3)%
* 超過 +/ -100%。
** 請參閲 “非公認會計準則財務信息的使用”。
(a) 包括非處方藥（OTC）產品、特許權使用費收入和其他成熟產品。
(b) 最近的LOE產品包括由於失去獨家經營權而預計收入將比前一個報告期大幅下降的產品。
(c) 全球（WW）包括國際（國際）和美國


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百時美施貴寶公司
不包括外匯影響的公認會計原則和非公認會計準則增長美元和百分比的對賬
（未經審計，百萬美元）
三個月已結束 20232022更改 $變化%有利/（不利）F/X $*2023 不包括F/X**有利/（不利）F/X %*% 變動不包括F/X**
收入$10,966 $11,218 $(252)(2)%$43 $10,923 1 %(3)%
毛利8,460 8,865 (405)(5)%不適用不適用 不適用不適用
不包括指定項目的毛利 (a)
8,476 8,951 (475)(5)%不適用不適用 不適用不適用
毛利率 (b)
77.1 %79.0 %
不包括指定項目的毛利率77.3 %79.8 %
營銷、銷售和管理2,003 1,930 73 4 %(2)2,001 — %4 %
營銷、銷售和管理，不包括特定項目 (a)
1,938 1,857 81 4 %(2)1,936 — %4 %
營銷、銷售和管理（不包括特定項目）佔收入的百分比17.7 %16.6 %
研究和開發2,242 2,418 (176)(7)%(3)2,239 — %(7)%
不包括特定項目的研究和開發 (a)
2,178 2,258 (80)(4)%(3)2,175 — %(4)%
研究與開發（不包括特定項目）佔收入的百分比19.9 %20.1 %
九個月已結束20232022更改 $變化%有利/（不利）F/X $*
2023 不包括F/X**
有利/（不利）F/X %*% 變動不包括F/X**
收入$33,529 $34,753 $(1,224)(4)%$(236)$33,765 (1)%(3)%
毛利25,581 27,209 (1,628)(6)%不適用不適用不適用不適用
不包括指定項目的毛利 (a)
25,718 27,492 (1,774)(6)%不適用不適用不適用不適用
毛利率 (b)
76.3 %78.3 %
不包括指定項目的毛利率76.7 %79.1 %
營銷、銷售和管理5,699 5,548 151 3 %41 5,740 — %3 %
營銷、銷售和管理，不包括特定項目 (a)
5,614 5,469 145 3 %41 5,655 — %3 %
營銷、銷售和管理（不包括特定項目）佔收入的百分比16.7 %15.7 %
研究和開發6,821 6,999 (178)(3)%17 6,838 1 %(2)%
不包括特定項目的研究和開發 (a)
6,636 6,691 (55)(1)%17 6,653 — %(1)%
研究與開發（不包括特定項目）佔收入的百分比19.8 %19.3 %
* 外匯影響是通過使用前一時期的平均匯率轉換我們本期當地貨幣的財務業績，並將這些調整後的金額與本期業績進行比較得出的。
** 請參閲 “使用非公認會計準則財務信息”。
(a) 有關更多詳情，請參閲上述特定項目附表。
(b) 代表毛利佔收入的百分比。

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百時美施貴寶公司
指定物品
（未經審計，百萬美元）

 截至9月30日的三個月截至9月30日的九個月
 2023202220232022
庫存購買價格會計調整$— $86 $84 $240 
網站退出和其他費用16 — 53 43 
銷售產品的成本16 86 137 283 
員工補償費— 73 — 73 
網站退出和其他費用65 — 85 6 
營銷、銷售和管理65 73 85 79 
IPRD 損傷 60 58 80 98 
優先審查憑證— — 95 — 
庫存購買價格會計調整 — 22 — 130 
員工薪酬費用 — 80 — 80 
網站退出和其他費用 4 — 10 — 
研究和開發64 160 185 308 
收購的無形資產的攤銷2,256 2,418 6,769 7,252 
利息支出 (a)
(12)(18)(39)(66)
股權投資（收益）/虧損(2)12 206 962 
整合費用54 114 180 343 
債務贖回損失— — — 266 
剝離收益— — — (211)
訴訟和其他和解(62)36 (397)(4)
重組條款141 17 321 60 
其他28 28 23 70 
其他（收入）/支出，淨額147 189 294 1,420 
增加税前收入2,548 2,926 7,470 9,342 
對上述物品徵收所得税(340)(268)(944)(987)
歸因於非美國税收裁決的所得税 — — (656)— 
所得税(340)(268)(1,600)(987)
淨收益增加$2,208 $2,658 $5,870 $8,355 
(a) 包括Celgene債務收購價格調整的攤銷。
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百時美施貴寶公司
將某些公認會計準則細列項目與某些非公認會計準則細列項目進行對賬
（未經審計，美元和股票以百萬計，每股數據除外）

截至2023年9月30日的三個月截至2023年9月30日的九個月
GAAP
特定項目 (a)
非公認會計準則GAAP
特定項目 (a)
非公認會計準則
毛利$8,460 $16 $8,476 $25,581 $137 $25,718 
營銷、銷售和管理2,003 (65)1,938 5,699 (85)5,614 
研究和開發2,242 (64)2,178 6,821 (185)6,636 
收購的無形資產的攤銷2,256 (2,256)— 6,769 (6,769)— 
其他（收入）/支出，淨額(258)(147)(405)(787)(294)(1,081)
所得税前收益2,137 2,548 4,685 6,766 7,470 14,236 
所得税準備金203 340 543 488 1,600 2,088 
歸屬於BMS的淨收益用於計算攤薄後每股收益$1,928 $2,208 $4,136 $6,263 $5,870 $12,133 
已發行普通股的加權平均值——攤薄2,064 2,064 2,064 2,093 2,093 2,093 
攤薄後的每股收益$0.93 $1.07 $2.00 $2.99 $2.81 $5.80 
有效税率9.5 %2.1 %11.6 %7.2 %7.5 %14.7 %
截至 2022 年 9 月 30 日的三個月截至 2022 年 9 月 30 日的九個月
GAAP
特定項目 (a)
非公認會計準則GAAP
特定項目 (a)
非公認會計準則
毛利$8,865 $86 $8,951 $27,209 $283 $27,492 
營銷、銷售和管理1,930 (73)1,857 5,548 (79)5,469 
研究和開發2,418 (160)2,258 6,999 (308)6,691 
收購的無形資產的攤銷2,418 (2,418)— 7,252 (7,252)— 
其他（收入）/支出，淨額(140)(189)(329)793 (1,420)(627)
所得税前收益2,209 2,926 5,135 5,854 9,342 15,196 
所得税準備金601 268 869 1,534 987 2,521 
歸屬於BMS的淨收益用於計算攤薄後每股收益$1,606 $2,658 $4,264 $4,305 $8,355 $12,660 
已發行普通股的加權平均值——攤薄2,148 2,148 2,148 2,154 2,154 2,154 
攤薄後的每股收益$0.75 $1.24 $1.99 $2.00 $3.88 $5.88 
有效税率27.2 %(10.3)%16.9 %26.2 %(9.6)%16.6 %
(a) 有關更多詳細信息，請參閲上面的 “特定項目” 清單。特定項目的有效税率代表GAAP和非GAAP有效税率之間的差額。

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百時美施貴寶公司
淨負債計算
截至2023年9月30日和2022年12月31日
（未經審計，百萬美元）
 
9月30日
2023		十二月三十一日
2022
現金和現金等價物$7,514 $9,123 
有價債務證券——當前171 130 
有價債務證券-非流動債券325 — 
現金、現金等價物和有價債務證券$8,010 $9,253 
短期債務債務(5,467)(4,264)
長期債務(32,137)(35,056)
淨負債狀況$(29,594)$(30,067)


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百時美施貴寶公司
2023 年全年預計攤薄後運營每股收益
不包括預計的指定項目

2023 年全年
税前税税後
預計每股普通股股東應佔攤薄後收益——GAAP3.68 美元至 3.83 美元
預計的特定項目：
收購價格會計調整 (a)
4.35 0.53 3.82 
收購、重組和整合費用 (b)
0.31 0.07 0.24 
股票投資損失0.10 0.02 0.08 
優先審查憑證0.05 0.01 0.04 
網站退出和其他費用 0.07 0.01 0.06 
訴訟和其他和解(0.19)(0.04)(0.15)
無形資產減值0.05 0.01 0.04 
歸因於非美國税收裁決的所得税— 0.31 (0.31)
總計4.74 0.92 3.82 
預計攤薄後每股普通股股東應佔收益-
非公認會計準則		7.50 美元至 7.65 美元

(a) 包括收購的無形資產的攤銷、庫存公允價值調整的平倉以及Celgene承擔的債務的公允價值調整的攤銷。
(b) 包括在其他（收入）/支出中確認的收購、重組和整合費用，淨額。

下表總結了該公司的2023年財務指導：
單列項目GAAP非公認會計準則
報告的總收入個位數的低跌幅個位數的低跌幅
不包括外匯的總收入 (c)
個位數的低跌幅個位數的低跌幅
Revlimid約 60 億美元約 60 億美元
毛利率%~76%~76%
業務開支 (d)
個位數的低跌幅個位數的低跌幅
有效税率~11%~15.5%

(c) Ex-FX 不包括外匯的影響，計算方法是使用前一時期的平均匯率轉換我們的本期當地貨幣財務業績，並將這些調整後的金額與上期業績進行比較。
(d) 運營費用包括營銷、銷售和管理費用以及研發費用，不包括收購的IPRD費用。

2023年全年的GAAP財務業績將包括特定項目，包括但不限於收購價格會計調整、收購和整合費用、與重組相關的費用、獲得優先審查憑證的成本、股權投資損失（包括歸因於有限合夥權益法投資的公允價值調整）、無形資產減值、訴訟和其他和解以及歸因於非美國税收裁決的所得税。2023年財務指導不包括任何潛在的未來戰略收購的影響，包括宣佈的對Mirati的收購、剝離以及任何尚未確定和量化的特定項目，以及未來任何潛在的收購IPRD費用的影響，包括與在中國和某些其他亞洲地區重新收購mavacamten權利相關的費用。要更全面地討論可能影響全年GAAP業績的項目以及非公認會計準則財務信息的使用，請參閲 “關於前瞻性陳述的警示性聲明” 和 “非公認會計準則財務信息的使用”。
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