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 展品99.1​
[MISSING IMAGE: https://www.sec.gov/Archives/edgar/data/2809/000110465923111470/lg_agnicoeagle-bw.jpg]
2023年第三季度報告
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Agnico Eagle地雷有限公司
管理層的討論和分析
(按照國際財務報告準則編制)
截至2023年9月30日的三個月和九個月
本管理層於2023年10月25日對Agnico Eagle Mines Limited(“Agnico Eagle”或“本公司”)的討論與分析(“MD&A”)，應與本公司根據國際會計準則委員會(“IASB”)發佈的截至2023年9月30日的三個月和九個月的簡明中期綜合財務報表(“第三季度財務報表”)一併閲讀。本MD&A還應與公司管理層的年度討論和分析(“年度MD&A”)和根據提交給加拿大證券監管機構的IFRS編制的年度綜合財務報表(“年度財務報表”)一起閲讀，幷包括在公司截至2022年12月31日的Form 40-F年度報告(“Form 40-F”)中。除非另有説明，簡明中期綜合財務報表和本MD&A均以美元(“美元”、“美元”或“美元”)表示，所有計量單位均使用公制表示。本MD&A中的某些信息以加元(“C$”)、澳元(“A$”)、墨西哥比索或歐盟歐元(“歐元”或“歐元”)表示。有關本公司的其他資料載於本公司截至2022年12月31日止年度的年度資料表格(“AIF”)。AIF、年度MD&A和年度財務報表可在加拿大證券管理人(“CSA”)SEDAR網站www.sedarplus.ca上查閲，40-F表格可在證券交易委員會(“美國證券交易委員會”)www.sec.gov/edga上查閲。
本MD&A中包含的某些表述在本文中稱為“前瞻性表述”，根據加拿大各省證券法的規定構成“前瞻性信息”，並構成“1995年美國私人證券訴訟改革法”所指的“前瞻性表述”。請參閲本MD&A中的前瞻性陳述。
本MD&A披露了某些財務業績指標，包括“每盎司現金總成本”、“每盎司綜合維持成本”、“每噸礦場成本”、“調整後淨收入”、“調整後每股淨收入”、“扣除利息、税項、折舊及攤銷前的收益”(也稱為“​”)、“調整後的利息、税項、折舊及攤銷前收益”(也稱為“調整後的EBITDA”)、“自由現金流量”、“營運資本非現金部分變動前的自由現金流”、“可持續資本支出”、“發展資本支出”和“營業利潤率”，這些都不是“國際財務報告準則”下的標準衡量標準。這些措施可能無法與其他黃金生產商報告的類似措施相媲美。有關這些措施的組成和用處以及每項措施與根據國際財務報告準則編制的簡明中期合併財務報表中所列最直接可比財務信息的一致性的討論，請參閲本MD&A中的非GAAP財務業績衡量。
本MD&A還包含估計未來每盎司總現金成本、每盎司AISC和每噸礦場成本的信息。該等估計乃根據本公司預期於其礦山及項目開採黃金而產生的每盎司現金成本、每盎司AISC成本及每噸礦場成本總額計算，並與下文非公認會計準則財務業績計量下提及的該等實際成本協調一致，不包括可歸因於增值費用及其他資產報廢成本的生產成本，該等成本將隨每個項目的開發及開採而有所不同。因此，將這些前瞻性非公認會計準則財務計量與最具可比性的《國際財務報告準則》計量相協調是不可行的。
應付產量(非公認會計準則非財務業績指標)是指本公司已銷售或將出售的產品所包含的一段期間內生產的礦物數量，無論該等產品是在該期間內銷售還是在該期間結束時作為庫存持有。
“包括”和“如”的含義：當在本MD&A中使用時，術語“包括”和“如”是指包括和如，但不限於。
業務概述
Agnico Eagle是一家加拿大資深金礦公司，自1972年成立以來一直生產貴金屬。該公司的礦山位於加拿大、澳大利亞、墨西哥和芬蘭，擁有
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Agnico Eagle地雷有限公司
管理層的討論和分析
(按照國際財務報告準則編制)
截至2023年9月30日的三個月和九個月
加拿大、澳大利亞、歐洲、拉丁美洲和美國的勘探和開發活動。由於其長期不出售遠期黃金的政策，本公司及其股東對金價有充分的風險敞口。Agnico Eagle自1983年以來每年都宣佈現金股息。
Agnico Eagle很大一部分收入和現金流來自生產和銷售金條和精礦黃金。其餘的收入和現金流來自副產品金屬的生產和銷售，主要是銀、鋅和銅。
Agnico Eagle的運營礦山和開發項目位於該公司認為政治穩定、支持採礦業的國家。Agnico Eagle所在地區的政治穩定有助於提供對其當前和未來前景和盈利能力的信心。這對Agnico Eagle來説很重要，因為該公司認為其目前的許多礦山和項目都具有長期的採礦潛力。
最近的發展
正常課程發行人投標
2023年5月2日，公司獲得多倫多證券交易所(“多倫多證券交易所”)的批准，更新其正常程序發行人投標(“NCIB”)，據此，公司可購買最多500.0,000,000美元的普通股，最多佔其已發行和已發行普通股的5%。根據NCIB，公司可在2023年5月4日至2024年5月3日止的期間內，酌情在公開市場購買該等普通股以供註銷。NCIB下的購買將根據適用的監管要求，通過多倫多證券交易所、紐約證券交易所或加拿大和美國的其他指定交易所和另類交易系統的設施進行。根據NCIB購買的所有普通股將被取消。股東可以通過聯繫本公司免費獲得一份意向NCIB的通知副本。
定期貸款安排
於2023年4月20日，本公司與多家金融機構訂立信貸協議，提供600.0元人民幣的無抵押定期信貸安排(“定期貸款安排”)。本公司於2023年4月28日提取了定期貸款安排的全部金額。定期貸款工具到期，其下的所有債務將於2025年4月21日到期並支付。定期貸款工具以美元作為單一預付款，以有擔保隔夜融資利率(“SOFR”)和基本利率預付款的形式提供，定價為適用利率加0.00%至2.00%的保證金，具體取決於公司的信用評級。本公司定期貸款項下債務的支付及履行由其若干主要附屬公司(“擔保人”及與本公司共同為“義務人”)提供擔保。
定期貸款融資包含限制債務人行動的契諾，其方式和程度與債務人在本公司12億美元循環信貸融資(“信貸融資”)下受到的限制相同。該公司還被要求將總淨債務與EBITDA的比率保持在指定的最大值以下。定期貸款安排下的違約事件與信貸安排下的違約事件相同。
聖尼古拉S銅鋅項目聯合安排
於2023年4月6日，Agnico Eagle與泰克資源有限公司(“泰克”)就位於墨西哥薩卡特卡斯的San NicoláS銅鋅開發項目訂立股東協議。協議規定，Agnico Eagle將通過一家墨西哥全資子公司，以580.0美元的價格認購Minas de San NicoláS，S.A.P.I.de C.V.(“MSN”)50%的權益，作為MSN產生的研究和開發成本。出於治理目的，該協議將Agnico Eagle視為MSN的50%股東，無論已向Agnico Eagle或其 發行了多少股票
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Agnico Eagle地雷有限公司
管理層的討論和分析
(按照國際財務報告準則編制)
截至2023年9月30日的三個月和九個月
附屬公司，除非在某些違約情況下。交易完成時，公司在非流動其他負債中記錄了290.0,000,000美元的負債，這是協議下最低的不可避免義務。在截至2023年9月30日的9個月中，公司已記錄了110萬美元的捐款，而不是290.0美元的債務。MSN計劃在2023年提交聖尼古拉·S項目的環境影響評估和許可申請，並計劃在2024年完成可行性研究。
收購Yamana在加拿大的資產
於2023年3月31日，本公司根據與Yamana Gold Inc.(“Yamana”)及泛美銀業公司(“泛美”)的安排協議完成一項交易(“Yamana交易”)，據此，泛美收購Yamana的所有已發行及已發行普通股，Yamana將持有Yamana在其加拿大資產中的權益的附屬公司及合夥企業出售予Agnico Eagle，包括公司並不擁有的加拿大Malartic綜合設施50%的權益，以及位於魁北克省Abitibi地區的Wasamac項目的100%權益，以及位於安大略省和馬尼託巴省的其他幾處勘探物業。本公司在Yamana交易中支付的代價包括約10億美元現金和36,177,931股Agnico Eagle普通股。此次收購增加了公司的產量、礦產儲量和現金流。自2023年3月31日起，Yamana加拿大資產的運營結果、現金流和淨資產已與公司合併。
財務和經營業績
2023年3月31日，Agnico Eagle完成了Yamana交易。因此，自那時起，加拿大馬拉蒂克綜合體100%權益的貢獻已包括在截至2023年9月30日的三個月和九個月的精簡中期綜合收益表中，而比較期間則反映了之前持有的加拿大馬拉蒂克綜合體50%的權益。
2022年2月8日，Agnico Eagle完成了與柯克蘭湖黃金有限公司(以下簡稱柯克蘭)的對等合併。因此，Detour Lake、Macassa和Fosterville礦的貢獻已列入2022年2月8日起的比較期間。
經營業績
Agnico Eagle公佈，2023年第三季度淨收入為178.6美元，合每股0.36美元，而2022年第三季度的淨收入為6,670萬美元，合每股0.15美元。Agnico Eagle公佈，2023年第三季度調整後淨收入為219.9美元，合每股0.44美元，而2022年第三季度調整後淨收入為222.5美元，合每股0.49美元。Agnico Eagle報告稱，2023年第三季度息税前利潤為722.0美元，而2022年第三季度為518.8美元。調整後的EBITDA1在2023年第三季度增加到763.3美元，而2022年第三季度為674.5美元。淨收益變化的主要驅動因素列於下表。
Agnico Eagle報告稱，2023年前9個月的淨收入為23.223億美元，合每股4.78美元，而2022年前9個月的淨收入為476.1美元，合每股1.1美元。Agnico Eagle公佈，2023年前九個月調整後淨收入為813.6美元，合每股1.67美元，而2022年前九個月調整後淨收入為829.1美元，合每股1.92美元。Agnico Eagle報告2023年前9個月的EBITDA為38.784億美元，而2022年前9個月為17.244億美元，調整後的EBITDA在2023年前9個月增加到23.697億美元
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調整後淨收益、調整後每股淨收益、EBITDA、調整後EBITDA、自由現金流和營運資本非現金部分變化前的自由現金流是非公認會計準則計量或比率，不是國際財務報告準則下的標準化財務計量。有關營運資本非現金部分變動前的淨收益、每股淨收益、EBITDA、調整後的EBITDA、自由現金流和自由現金流的對賬，請參閲下面的非GAAP財務業績衡量標準。
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管理層的討論和分析
(按照國際財務報告準則編制)
截至2023年9月30日的三個月和九個月
相比之下，2022年前九個月為20.765億美元。淨收益中包括2023年前9個月確認的15.434億美元的重新計量收益，該收益來自Yamana交易和與分階段實現的業務合併相關的相應購買會計應用，這要求將公司之前持有的加拿大Malartic綜合體50%權益的收購重新計量為最近一筆交易所隱含的公允價值。
[br}2023年第三季度，營業利潤率2增長11.4%至883.0,000,000美元，而2022年第三季度為792.6,000,000美元，這主要是由於Yamana交易後加拿大Malartic Complex的黃金銷售量增加以及金價上漲導致採礦業務收入增長13.3%，但LaRonde Complex(包括LaRonde礦和LaRonde 5區礦)、Meadowbank Complex、Fosterville礦和Detour Lake礦的黃金銷售量下降部分抵消了這一增長。
2023年前9個月，營業利潤率增長14.1%至27.145億美元，而2022年前9個月為23.8億美元，主要是由於Yamana交易、Meadowbank Complex和Macassa礦之後加拿大Malartic Complex的黃金銷售量貢獻了11.8%的採礦業務收入，以及期間黃金平均實現價格上漲6.2%，這部分被Laronde Complex和Fosterville、Meliadine和Detour Lake礦的黃金銷售量下降所抵消。
黃金產量從2022年第三季度的816,795盎司增加到2023年第三季度的850,429盎司，這主要是由於Yamana交易後加拿大馬拉提克綜合體的黃金產量增加，但被Detour Lake和Fosterville礦以及LaRonde綜合體的黃金產量下降部分抵消。
2023年前9個月的黃金產量從2022年前9個月的2,335,569盎司增加到2,536,446盎司，這主要是由於Yamana交易後加拿大馬拉蒂克綜合體的黃金產量以及Meadowbank綜合體以及Macassa和Detour Lake礦的產量增加所致。部分抵消了2023年前九個月至2022年前九個月黃金產量整體增加的部分原因是LaRonde Complex和Fosterville礦的黃金產量減少。
經營活動提供的現金從2022年第三季度的575.4美元減少到2023年第三季度的502.1美元，這是由於不同時期之間的營運資本流動不太有利，部分被本季度較高的營業利潤率所抵消。
2023年第三季度自由現金流1降至8,230萬美元，而2022年第三季度為139.8美元，原因是不同時期之間的營運資本流動不太有利，部分被本期間較高的營業利潤率所抵消。由於當期營業利潤率較高，2023年第三季度營運資本非現金部分變化前的自由現金流1增至248.8美元，而2022年第三季度為122.7美元。
經營活動提供的現金在2023年前9個月增加到18.737億美元，而2022年前9個月為17.161億美元，這主要是由於更高的運營利潤率，更低的收購交易成本，以及期間之間勘探以及一般和管理費用的減少。
2023年前9個月的自由現金流和營運資本非現金部分變化前的自由現金流分別增加到645.3美元和742.1美元，而2022年前9個月的自由現金流和自由現金流分別為578.7美元和492.9美元，原因是運營利潤率更高，收購的交易成本更低，以及期間之間的勘探以及一般和行政費用減少。
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營業利潤率是非公認會計準則計量，不是《國際財務報告準則》下的標準財務計量。要對淨收益進行對賬，請參閲下面的運營關鍵績效指標摘要和非公認會計準則財務績效衡量標準。
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Agnico Eagle地雷有限公司
管理層的討論和分析
(按照國際財務報告準則編制)
截至2023年9月30日的三個月和九個月
下表列出了截至2023年9月30日的三個月和九個月淨收入的主要驅動因素與截至2022年9月30日的三個月和九個月的差異：
(百萬美元)
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截止三個月
2023年9月30日vs.
截止三個月
2022年9月30日
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截至9個月
2023年9月30日vs.
截至9個月
2022年9月30日
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採礦業務收入增加
​ ​ ​ $ 192.7 ​ ​ ​ ​ $ 513.9 ​ ​
受外幣影響，生產成本下降(增加)
​ ​ ​ ​ (14.5) ​ ​ ​ ​ ​ 23.2 ​ ​
生產成本增加
​ ​ ​ ​ (87.8) ​ ​ ​ ​ ​ (202.6) ​ ​
勘探和企業開發費用減少
​ ​ ​ ​ 2.4 ​ ​ ​ ​ ​ 30.4 ​ ​
房地產、工廠和礦山開發攤銷增加
​ ​ ​ ​ (131.5) ​ ​ ​ ​ ​ (291.2) ​ ​
一般和行政費用減少
​ ​ ​ ​ 10.6 ​ ​ ​ ​ ​ 31.8 ​ ​
融資成本增加
​ ​ ​ ​ (16.4) ​ ​ ​ ​ ​ (32.1) ​ ​
衍生金融工具的變化
​ ​ ​ ​ 128.4 ​ ​ ​ ​ ​ 173.5 ​ ​
非現金外幣折算變化
​ ​ ​ ​ (9.0) ​ ​ ​ ​ ​ (25.5) ​ ​
增加護理和維護
​ ​ ​ ​ (1.9) ​ ​ ​ ​ ​ (2.8) ​ ​
重估收益變動
​ ​ ​ ​ — ​ ​ ​ ​ ​ 1,543.4 ​ ​
(增加)其他費用減少
​ ​ ​ ​ (17.6) ​ ​ ​ ​ ​ 68.7 ​ ​
所得税和採礦税減少
​ ​ ​ ​ 56.6 ​ ​ ​ ​ ​ 15.5 ​ ​
淨收益差異合計
​ ​ ​ $ 112.0 ​ ​ ​ ​ $ 1,846.2 ​ ​
截至2023年9月30日的三個月與截至2022年9月30日的三個月
採礦業務收入從2022年第三季度的14.497億美元增加到2023年第三季度的16.424億美元，這主要是由於Yamana交易後加拿大馬拉蒂克綜合體的貢獻帶來的黃金銷售量增長1.5%，以及已實現黃金銷售價格增長11.7%，但LaRonde和Meadowbank綜合體以及Fosterville和Detour Lake礦的黃金銷售量下降部分抵消了這一增長。
2023年第三季度的生產成本為759.4美元，較2022年第三季度的657.1美元增長15.6%，主要原因是加拿大馬拉蒂克綜合體的貢獻，Yamana交易對庫存的公允價值調整在2023年確認，以及Meadowbank Complex和Meliadine礦的生產成本上升，但被LaRonde Complex以及Detour Lake和Fosterville礦的生產成本下降部分抵消，這主要是由於在2022年比較期間確認了對這些礦山庫存的公允價值調整。
2023年第三季度，每盎司黃金生產的加權平均總現金成本3增加到副產品基礎上的898美元和副產品基礎上的924美元，而2022年第三季度的副產品基礎上為779美元和副產品基礎上的804美元，主要是由於Detour Lake、Macassa和Meliadine礦以及LaRonde和Meadowbank綜合體的貢獻。關於第三季度財務報表所列每盎司黃金按副產品(從生產成本中扣除副產品金屬收入)和副產品(不扣除副產品金屬收入)生產成本計算的現金總成本與生產成本的對賬，請參閲下文非公認會計準則財務業績衡量標準。
勘探和企業開發費用從2022年第三季度的6,400萬美元降至2023年第三季度的6,160萬美元，主要是由於墨西哥地區勘探目標的支出減少。
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每盎司黃金生產的總現金成本是非公認會計準則計量，不是國際財務報告準則下的標準財務計量。有關副產品和副產品基礎上的這一衡量標準與生產成本的對賬，請參閲非公認會計準則財務績效衡量。
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管理層的討論和分析
(按照國際財務報告準則編制)
截至2023年9月30日的三個月和九個月
2022年第三季度至2023年第三季度，物業、工廠和礦山開發的攤銷增加了131.5美元，達到415.0美元，主要是由於雅瑪納交易後加拿大馬拉蒂克綜合體的額外貢獻，以及與加拿大馬拉蒂克綜合體的購買價格分配相關的物業、工廠和礦山開發的公允價值調整產生的攤銷增加。
財務成本在2023年第三季度增至3,570萬美元，而2022年第三季度為1,930萬美元，主要是由於本公司600.0美元定期貸款工具產生的利息。
2023年第三季度衍生金融工具的虧損為3,400萬美元，而2022年第三季度的虧損為162.4美元，這是由於期間之間匯率和大宗商品價格的有利波動。2023年第三季度認股權證的未實現虧損為680萬美元，而2022年第三季度的未實現收益為570萬美元，這一變化是由於兩期權證的市值下降所致。
2023年第三季度，其他支出增至2060萬美元，而2022年第三季度為300萬美元，主要原因是交易成本以及在兩個時期之間增加了對房地產、工廠和礦山開發的處置。
2023年第三季度有650萬美元的非現金外幣折算收益，主要原因是截至2023年9月30日，與2023年6月30日相比，公司以外幣計價的貨幣淨負債相對於加元兑美元走弱。2022年第三季度錄得非現金外幣折算收益1,550萬美元。
2023年第三季度，公司錄得所得税和礦業税支出9,270萬美元，税前收入和礦業税前收入271.3美元，實際税率為34.2%。2022年第三季度，公司記錄的所得税和採礦税支出為149.3美元，税前收入為216.0美元，實際税率為69.1%。2023年第三季度至2022年第三季度有效税率的下降主要是由於匯率變動。
有幾個因素可能會顯著影響本公司的有效税率，包括不同司法管轄區的不同税率、某些税收資產的未確認、採礦津貼、外幣匯率變動、税法變化、特定交易和評估的影響以及本公司運營司法管轄區的收入相對分配。由於這些因素，該公司的有效税率預計將在未來期間大幅波動。
截至2023年9月30日的9個月與截至2022年9月30日的9個月
截至2023年9月30日的9個月，採礦業務收入增至48.703億美元，而截至2022年9月30日的9個月為43.564億美元，這主要是由於Yamana交易後加拿大Malartic建築羣的黃金銷售貢獻增加了5.5%，Meadowbank建築羣的銷售量增加，以及期間黃金平均實現價格上漲6.2%，這部分被LaRonde複合體以及Fosterville Complex、Meliadine和Detour Lake礦的黃金銷售量下降所抵消。
在截至2023年9月30日的9個月內，生產成本增至21.558億美元，而截至2022年9月30日的9個月的生產成本為19.764億美元，這主要是由於加拿大Malartic建築羣的貢獻以及2023年確認與Yamana交易有關的公允價值調整(2022年沒有可比調整)，以及Meadowbank和LaRonde綜合體的生產成本上升，但被Detour Lake和Fosterville礦較低的生產成本部分抵消，這主要是由於在2022年可比期間確認了那些在2023年沒有可比調整的礦山的庫存公允價值調整。
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(按照國際財務報告準則編制)
截至2023年9月30日的三個月和九個月
截至2023年9月30日的九個月，每盎司黃金的加權平均副產品現金成本增至857美元，副產品現金成本增至885美元，而截至2022年9月30日的九個月，副產品現金成本為769美元，副產品現金成本為801美元。副產品和副產品黃金的每盎司現金成本增加主要是由於Detour Lake、Meliadine和Fosterville礦以及Laronde和Meadowbank綜合體的貢獻。
在截至2023年9月30日的9個月中，勘探和企業開發費用降至169.8億美元，而截至2022年9月30日的9個月中為200.2億美元，這主要是由於加拿大和墨西哥的區域勘探目標發生的費用減少。
在截至2023年9月30日的9個月和截至2022年9月30日的9個月期間，房地產、工廠和礦山開發的攤銷增加了291.2美元，達到11.002億美元，主要是由於加拿大馬拉蒂克建築羣的額外貢獻，以及在Yamana交易後對加拿大馬拉蒂克建築羣的物業、工廠和礦山開發的購買價格分配攤銷。
在截至2023年9月30日的9個月中，一般和行政費用降至134.5億美元，而截至2022年9月30日的9個月為166.3億美元，這主要是由於非經常性捐贈和2022年合併的成本。
截至2023年9月30日的9個月，財務成本增至9,500萬美元，而截至2022年9月30日的9個月，財務成本為6,290萬美元，原因是本公司循環信貸安排和期間間600.0美元定期貸款安排的提款產生的利息。撤資是為了為Yamana的交易提供資金。
截至2023年9月30日的9個月中，衍生金融工具的虧損為100萬美元，而截至2022年9月30日的9個月中，衍生金融工具的虧損為174.5億美元。減少的原因是不同時期外匯匯率和商品價格的有利變動。權證市值的增加導致截至2023年9月30日的9個月未實現虧損910萬美元，而截至2022年9月30日的9個月未實現虧損1450萬美元。在截至2023年9月30日的9個月中，貨幣和大宗商品衍生品的未實現收益為3,490萬美元，部分被貨幣和大宗商品衍生品的已實現虧損2,700萬美元所抵消，這是由於期間之間匯率和大宗商品價格的有利變動。
重估收益是由於本公司先前持有的加拿大Malartic綜合設施的50%權益於Yamana交易完成時重新計量至公允價值所致。收購日期之前持有的50%權益的公允價值確定為2,697.6,000,000美元，導致通過淨收益1,543.4,000,000美元確認重新計量收益。26.976億美元的公允價值是根據Yamana交易轉移的55.571億美元總對價的一部分。
在截至2023年9月30日的9個月中，其他費用降至4,350萬美元，而截至2022年9月30日的9個月為112.1美元，主要原因是與2022年合併相關的非經常性交易和遣散費成本。
截至2023年9月30日止九個月，非現金外幣換算收益為230萬美元，而截至2022年9月30日止九個月的非現金外幣換算收益為2，780萬美元。這一變動主要是由於加元相對於美元走強，導致公司在兩個時期之間以外幣計價的淨貨幣負債。
在截至2023年9月30日的九個月內，公司錄得收入和採礦税費用3.608億美元，收入和採礦税前收入為26.832億美元，導致
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管理層的討論和分析
(按照國際財務報告準則編制)
截至2023年9月30日的三個月和九個月
13.4%的實際税率。於截至2022年9月30日止九個月內，本公司錄得所得税及礦業税支出376.4美元，未計收入及礦業税前收入852.5美元，實際税率為44.1%。2023年前9個月至2022年前9個月的有效税率下降，主要是由於收購Yamana在其加拿大資產的權益而錄得的免税重估收益導致所得税和採礦税前收益增加。
有幾個因素可能會顯著影響本公司的有效税率，包括不同司法管轄區的不同税率、某些税收資產的未確認、採礦津貼、外幣匯率變動、税法變化、特定交易和評估的影響以及本公司運營司法管轄區的收入相對分配。由於這些因素，該公司的有效税率預計將在未來期間大幅波動。
拉隆德礦
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截止三個月
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截至9個月
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LaRonde - 運營統計數據
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9月30日
2023
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9月30日
2022
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9月30日
2023
​ ​
9月30日
2022
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噸礦石磨礦(千噸)
​ ​ ​ ​ 365 ​ ​ ​ ​ ​ 416 ​ ​ ​ ​ ​ 1,101 ​ ​ ​ ​ ​ 1,293 ​ ​
每天磨礦量
​ ​ ​ ​ 3,967 ​ ​ ​ ​ ​ 4,522 ​ ​ ​ ​ ​ 4,033 ​ ​ ​ ​ ​ 4,736 ​ ​
黃金等級(克/噸)
​ ​ ​ ​ 4.52 ​ ​ ​ ​ ​ 5.05 ​ ​ ​ ​ ​ 5.04 ​ ​ ​ ​ ​ 5.66 ​ ​
黃金產量(盎司)
​ ​ ​
​
49,303
 ​ ​ ​ ​
​
63,573
 ​ ​ ​ ​
​
167,471
 ​ ​ ​ ​
​
221,858
 ​ ​
每噸生產成本(加元)
​ ​ ​ $ 244 ​ ​ ​ ​ $ 264 ​ ​ ​ ​ $ 208 ​ ​ ​ ​ $ 163 ​ ​
每噸礦物成本(加元)
​ ​ ​ $ 182 ​ ​ ​ ​ $ 167 ​ ​ ​ ​ $ 198 ​ ​ ​ ​ $ 156 ​ ​
每盎司黃金的生產成本
​ ​ ​ $ 1,348 ​ ​ ​ ​ $ 1,320 ​ ​ ​ ​ $ 1,016 ​ ​ ​ ​ $ 738 ​ ​
每盎司黃金生產的總現金成本
​ ​ ​ $ 875 ​ ​ ​ ​ $ 773 ​ ​ ​ ​ $ 850 ​ ​ ​ ​ $ 590 ​ ​
黃金產量
 - 於2023年第三季度，LaRonde礦的黃金產量較2022年第三季度的63,573盎司下降22.4%至49,303盎司，這主要是由於礦場計劃停工時間延長及礦石處理系統的維護導致產量水平降低及品位降低所致，以及採礦方法的改變導致更多低品位礦石來自礦山上部及採礦速度減慢。
2023年前9個月 - 黃金產量下降24.5%至167,471盎司，較2022年前9個月的221,858盎司減少，這主要是由於上述原因導致產量水平下降和品位降低所致。
生產成本
2023年第三季度拉隆德礦的 - 生產成本於2023年第三季度為6,650萬美元，較2022年第三季度的生產成本8,390萬美元下降20.8%，主要是由於庫存出售的時機以及期間加元對美元的疲軟。
由於上述原因及本期礦石加工量下降，每噸生產成本較上年同期下降。與上年同期相比，由於本期生產的黃金盎司減少，每盎司的生產成本有所增加。
2023年前9個月，拉隆德礦的 - 生產成本為170.2美元，與2022年前9個月163.7美元的生產成本相比，增長了3.9%，主要原因是勞動力和材料增加導致地下采礦成本上升
8
​
 
Agnico Eagle地雷有限公司
管理層的討論和分析
(按照國際財務報告準則編制)
截至2023年9月30日的三個月和九個月
由於向幹尾礦處置過渡而產生的成本和較高的工廠服務成本，部分被加元兑美元走弱所抵消。
由於上述原因，每噸生產成本較上年同期上升，而本期礦石加工量下降，由於上述原因，每盎司生產成本較上年同期上升，且本期黃金盎司產量減少。
每噸礦物成本和每盎司黃金生產的總現金成本
2023年第三季度 - 礦物每噸成本較上年同期上升，主要是由於磨礦數量減少所致。與上一年同期相比，每盎司的總現金成本有所增加，這主要是由於產量水平下降和品級降低導致黃金產量減少，但部分抵消了加元相對於美元走弱的影響。
2023年頭九個月 - 礦物每噸成本較上年同期上升，主要是由於磨礦數量減少，以及由於勞動力和材料成本上升以及從向幹尾礦處置過渡到選礦服務成本上升而導致地下采礦成本上升。與上年同期相比，每盎司總現金成本上升，主要是由於產量水平下降和品位降低導致黃金產量減少，以及勞動力和材料成本上升導致地下采礦成本上升，以及向幹尾礦處置過渡過程中磨礦服務成本上升，但部分被加元相對於美元走弱所抵消。
拉隆德五區煤礦
​ ​ ​
截止三個月
​ ​
截至9個月
​
拉隆德5區 - 運營統計數據
​ ​
9月30日
2023
​ ​
9月30日
2022
​ ​
9月30日
2023
​ ​
9月30日
2022
​
噸礦石磨礦(千噸)
​ ​ ​ ​ 262 ​ ​ ​ ​ ​ 295 ​ ​ ​ ​ ​ 894 ​ ​ ​ ​ ​ 865 ​ ​
每天磨礦量
​ ​ ​ ​ 2,848 ​ ​ ​ ​ ​ 3,206 ​ ​ ​ ​ ​ 3,275 ​ ​ ​ ​ ​ 3,169 ​ ​
黃金等級(克/噸)
​ ​ ​ ​ 1.93 ​ ​ ​ ​ ​ 2.12 ​ ​ ​ ​ ​ 1.97 ​ ​ ​ ​ ​ 2.06 ​ ​
黃金產量(盎司)
​ ​ ​
​
15,193
 ​ ​ ​ ​
​
19,048
 ​ ​ ​ ​
​
53,412
 ​ ​ ​ ​
​
54,310
 ​ ​
每噸生產成本(加元)
​ ​ ​ $ 96 ​ ​ ​ ​ $ 80 ​ ​ ​ ​ $ 94 ​ ​ ​ ​ $ 77 ​ ​
每噸礦物成本(加元)
​ ​ ​ $ 96 ​ ​ ​ ​ $ 80 ​ ​ ​ ​ $ 94 ​ ​ ​ ​ $ 78 ​ ​
每盎司黃金的生產成本
​ ​ ​ $ 1,232 ​ ​ ​ ​ $ 948 ​ ​ ​ ​ $ 1,174 ​ ​ ​ ​ $ 956 ​ ​
每盎司黃金生產的總現金成本
​ ​ ​ $ 1,287 ​ ​ ​ ​ $ 973 ​ ​ ​ ​ $ 1,207 ​ ​ ​ ​ $ 976 ​ ​
黃金產量
2023年第三季度 - 在拉隆德五區礦山，2023年第三季度的黃金產量與2022年第三季度的19,048盎司相比下降了20.2%，至15,193盎司，這主要是由於黃金品位和產量水平下降所致。
2023年前9個月 - 黃金產量由2022年前9個月的54,310盎司下降至53,412盎司，降幅為1.7%，主要原因是黃金品位下降，但產量水平上升部分抵消了這一降幅。
生產成本
2023年第三季度拉隆德五區礦的 - 生產成本在2023年第三季度為1,870萬美元，較2022年第三季度的1,810萬美元增長3.6%，這主要是由於地下維護成本上升，但部分被期間之間加元相對於美元的疲軟所抵消。
9
​
 
Agnico Eagle地雷有限公司
管理層的討論和分析
(按照國際財務報告準則編制)
截至2023年9月30日的三個月和九個月
由於上述原因及本期礦石加工量下降，每噸生產成本較上年同期上升。由於本期間生產的黃金減少，每盎司的生產成本與上年同期相比有所增加。
[br}2023年前九個月拉隆德五區礦的 - 生產成本於2023年前九個月為6,270萬美元，較2022年前九個月的生產成本5,190萬美元增長20.7%，主要原因是地下采礦及維護成本以及磨坊服務成本上升，但部分被期間間加元兑美元走弱所抵銷。
由於上述原因，每噸生產成本較上年同期上升，但因本期礦石加工量增加而部分抵銷。由於上述原因，與上年同期相比，每盎司的生產成本有所增加。
每噸礦物成本和每盎司黃金生產的總現金成本
2023年第三季度 - Memesite每噸成本較上年同期上升，主要是由於上文概述的地下維護成本增加以及磨礦數量減少所致。與上年同期相比，每盎司總現金成本上升，主要原因與每噸礦場成本上升相同，以及由於品位降低而生產的黃金盎司減少，部分被加元相對於美元走弱所抵消。
2023年頭九個月 - 礦物每噸成本較上年同期上升，主要是由於地下采礦及維護成本及磨礦服務成本上升，但部分被磨礦數量增加所抵銷。與上年同期相比，每盎司總現金成本增加，主要是由於地下采礦和維護成本以及磨坊服務成本上升，但被加元兑美元匯率在兩個時期之間的疲軟部分抵消。
拉隆德複合體
​ ​ ​
截止三個月
​ ​
截至9個月
​
拉朗德綜合 - 運營統計數據
​ ​
9月30日
2023
​ ​
9月30日
2022
​ ​
9月30日
2023
​ ​
9月30日
2022
​
噸礦石磨礦(千噸)
​ ​ ​ ​ 627 ​ ​ ​ ​ ​ 711 ​ ​ ​ ​ ​ 1,995 ​ ​ ​ ​ ​ 2,158 ​ ​
每天磨礦量
​ ​ ​ ​ 6,815 ​ ​ ​ ​ ​ 7,728 ​ ​ ​ ​ ​ 7,308 ​ ​ ​ ​ ​ 7,905 ​ ​
黃金等級(克/噸)
​ ​ ​ ​ 3.43 ​ ​ ​ ​ ​ 3.83 ​ ​ ​ ​ ​ 3.66 ​ ​ ​ ​ ​ 4.22 ​ ​
黃金產量(盎司)
​ ​ ​
​
64,496
 ​ ​ ​ ​
​
82,621
 ​ ​ ​ ​
​
220,883
 ​ ​ ​ ​
​
276,168
 ​ ​
每噸生產成本(加元)
​ ​ ​ $ 182 ​ ​ ​ ​ $ 187 ​ ​ ​ ​ $ 157 ​ ​ ​ ​ $ 128 ​ ​
每噸礦物成本(加元)
​ ​ ​ $ 147 ​ ​ ​ ​ $ 131 ​ ​ ​ ​ $ 151 ​ ​ ​ ​ $ 125 ​ ​
每盎司黃金的生產成本
​ ​ ​ $ 1,321 ​ ​ ​ ​ $ 1,234 ​ ​ ​ ​ $ 1,054 ​ ​ ​ ​ $ 781 ​ ​
每盎司黃金生產的總現金成本
​ ​ ​ $ 972 ​ ​ ​ ​ $ 818 ​ ​ ​ ​ $ 937 ​ ​ ​ ​ $ 666 ​ ​
黃金產量
2023年第三季度 - 黃金產量較上年同期下降，主要是由於磨礦廠計劃停產時間延長以及礦石處理系統的維護以及LaRonde礦採礦方法的改變導致更多低品位礦石來自礦山上部和採礦速度放緩所導致的磨礦數量減少和品位降低所致。
二零二三年首九個月 - 黃金產量較上年同期下降，因上述原因導致品位下降及礦石磨削量減少。
生產成本
2023年第三季度拉隆德綜合體的 - 生產成本與2022年第三季度相比下降了16.5%。
10
​
 
Agnico Eagle地雷有限公司
管理層的討論和分析
(按照國際財務報告準則編制)
截至2023年9月30日的三個月和九個月
與上年同期相比，每噸生產成本下降，主要是由於庫存出售的時間安排，但因地下維護成本上升和本期礦石加工量減少而部分抵消。與上一年同期相比，每盎司的生產成本有所增加，這主要是由於生產的黃金減少，以及上述原因，但部分被加元相對於美元的疲軟所抵消。
拉隆德綜合體2023年前9個月的 - 生產成本與2022年前9個月相比增長了8%。
[br]與上年同期相比，每噸生產成本上升，主要是由於地下采礦成本上升，原因是勞動力和材料成本上升，以及LaRonde礦向幹尾礦處置過渡而產生的磨礦服務成本上升，以及磨礦數量減少。與上年同期相比，每盎司的生產成本有所上升，主要原因是每噸生產成本上升，黃金產量減少，但部分被加元兑美元走弱所抵消。
每噸礦物成本和每盎司黃金生產的總現金成本
2023年第三季度 - 礦物每噸成本較上年同期增加，主要是由於上文概述的生產成本增加的原因。與上年同期相比，每盎司的現金總成本有所增加，主要原因與每噸礦場成本增加的原因相同。
主要由於上述原因，2023年前九個月 - 礦物每噸成本較上年同期上升。與上年同期相比，每盎司的現金總成本有所增加，主要是由於上述原因。
加拿大孔雀石複合體
​ ​ ​
截止三個月
​ ​
截至9個月
​
加拿大孔雀石複合體 - 經營統計(一)
​ ​
9月30日
2023
​ ​
9月30日
2022
​ ​
9月30日
2023
​ ​
9月30日
2022
​
噸礦石磨礦(千噸)
(100%)
​ ​ ​ ​ 4,911 ​ ​ ​ ​ ​ 4,968 ​ ​ ​ ​ ​ 14,317 ​ ​ ​ ​ ​ 14,590 ​ ​
每天磨礦(100%)
​ ​ ​ ​ 53,380 ​ ​ ​ ​ ​ 54,000 ​ ​ ​ ​ ​ 52,443 ​ ​ ​ ​ ​ 53,443 ​ ​
黃金等級(克/噸)
​ ​ ​ ​ 1.22 ​ ​ ​ ​ ​ 1.04 ​ ​ ​ ​ ​ 1.22 ​ ​ ​ ​ ​ 1.14 ​ ​
黃金產量(盎司)
​ ​ ​
​
177,243
 ​ ​ ​ ​
​
75,262
 ​ ​ ​ ​
​
435,683
 ​ ​ ​ ​
​
242,957
 ​ ​
每噸生產成本(加元)
​ ​ ​ $ 34 ​ ​ ​ ​ $ 30 ​ ​ ​ ​ $ 36 ​ ​ ​ ​ $ 30 ​ ​
每噸礦物成本(加元)
​ ​ ​ $ 39 ​ ​ ​ ​ $ 33 ​ ​ ​ ​ $ 39 ​ ​ ​ ​ $ 34 ​ ​
每盎司黃金的生產成本
​ ​ ​ $ 708 ​ ​ ​ ​ $ 777 ​ ​ ​ ​ $ 750 ​ ​ ​ ​ $ 707 ​ ​
每盎司黃金生產的總現金成本
​ ​ ​ $ 805 ​ ​ ​ ​ $ 820 ​ ​ ​ ​ $ 789 ​ ​ ​ ​ $ 787 ​ ​
​
注意：
(i)
除非另有説明，否則反映Agnico Eagle在加拿大馬拉蒂克綜合體的50%權益，直至2023年3月30日及包括該日，此後100%。
​
黃金產量
2023年第三季度 - 在加拿大馬拉提克復合體，2023年第三季度的黃金產量較2022年第三季度的應佔黃金產量75,262盎司增加了135.5%，達到177,243盎司，這是由於Yamana交易、更高的品位以及Barnat礦坑較軟的巖石條件帶來的產量增加導致公司的持有量百分比從50%增加到100%。
11
​
 
Agnico Eagle地雷有限公司
管理層的討論和分析
(按照國際財務報告準則編制)
截至2023年9月30日的三個月和九個月
由於上述相同原因，2023年前9個月 - 在加拿大馬拉提克復合體的黃金產量較2022年前9個月的應佔黃金產量242,957盎司增加79.3%至435,683盎司。
生產成本
加拿大馬拉蒂克綜合體2023年第三季度的 - 生產成本為125.5美元，與2022年第三季度加拿大馬拉蒂克綜合體50%所有權導致的生產成本5850萬美元相比，增長了114.4。這一變化主要是由於期間之間所有權和百分比的變化以及確認Yamana交易對庫存的公允價值調整的影響，但被期間之間加元相對於美元的疲軟部分抵消。
每噸生產成本較上年同期上升，主要是由於確認Yamana交易對庫存的公允價值調整以及礦石加工量減少所致。與上年同期相比，由於本期生產了更多的黃金，每盎司的生產成本有所下降，但由於Yamana交易對庫存進行了公允價值調整，這部分抵消了這一下降。
2023年前九個月加拿大馬拉蒂克綜合體的 - 生產成本在2023年前九個月為326.9美元，較2022年前九個月加拿大馬拉蒂克綜合體50%所有權所致的生產成本171.9美元增加90.2%，這是由於期間之間所有權百分比的變化以及因Yamana交易對庫存的公允價值調整的確認的影響，但期間之間加元相對於美元的疲軟部分抵消了這一影響。
每噸生產成本較上年同期上升，主要是由於確認Yamana交易對庫存的公允價值調整以及礦石加工量減少所致。與上年同期相比，每盎司的生產成本有所增加，原因是本期生產的黃金減少，而且Yamana交易確認了庫存的公允價值調整。
每噸礦物成本和每盎司黃金生產的總現金成本
2023年第三季度 - 礦物每噸成本較上年同期上升，這是由於生產成本上升和本季度礦石噸產量下降所致。與上一年同期相比，每盎司的總現金成本有所下降，這主要是由於生產了更多的黃金和加元相對於美元的疲軟，但這部分被每噸礦場成本的上升所抵消。
2023年首九個月 - 每噸礦物成本較上年同期上升，主要是由於消耗礦石庫存及露天採礦成本上升所致。與上年同期相比，每盎司現金總成本增加，主要原因是黃金產量減少。
12
​
 
Agnico Eagle地雷有限公司
管理層的討論和分析
(按照國際財務報告準則編制)
截至2023年9月30日的三個月和九個月
Goldex礦
​ ​ ​
截止三個月
​ ​
截至9個月
​
Goldex礦山 - 運營統計數據
​ ​
9月30日
2023
​ ​
9月30日
2022
​ ​
9月30日
2023
​ ​
9月30日
2022
​
噸礦石磨礦(千噸)
​ ​ ​ ​ 756 ​ ​ ​ ​ ​ 710 ​ ​ ​ ​ ​ 2,215 ​ ​ ​ ​ ​ 2,192 ​ ​
每天磨礦量
​ ​ ​ ​ 8,217 ​ ​ ​ ​ ​ 7,717 ​ ​ ​ ​ ​ 8,114 ​ ​ ​ ​ ​ 8,029 ​ ​
黃金等級(克/噸)
​ ​ ​ ​ 1.69 ​ ​ ​ ​ ​ 1.67 ​ ​ ​ ​ ​ 1.72 ​ ​ ​ ​ ​ 1.68 ​ ​
黃金產量(盎司)
​ ​ ​
​
35,880
 ​ ​ ​ ​
​
33,889
 ​ ​ ​ ​
​
107,619
 ​ ​ ​ ​
​
105,211
 ​ ​
每噸生產成本(加元)
​ ​ ​ $ 51 ​ ​ ​ ​ $ 48 ​ ​ ​ ​ $ 52 ​ ​ ​ ​ $ 46 ​ ​
每噸礦物成本(加元)
​ ​ ​ $ 52 ​ ​ ​ ​ $ 49 ​ ​ ​ ​ $ 52 ​ ​ ​ ​ $ 47 ​ ​
每盎司黃金的生產成本
​ ​ ​ $ 803 ​ ​ ​ ​ $ 776 ​ ​ ​ ​ $ 788 ​ ​ ​ ​ $ 751 ​ ​
每盎司黃金生產的總現金成本
​ ​ ​ $ 822 ​ ​ ​ ​ $ 804 ​ ​ ​ ​ $ 802 ​ ​ ​ ​ $ 765 ​ ​
黃金產量
2023年第三季度 - 在Goldex礦，與2022年第三季度的33,889盎司相比，2023年第三季度的黃金產量增加了5.9%，達到35,880盎司，這主要是由於礦石加工量增加和黃金品位增加所致。
2023年前9個月 - 黃金產量較2022年前9個月的105,211盎司增加2.3%至107,619盎司，主要由於黃金品位較高及礦石加工量增加所致。
生產成本
2023年第三季度Goldex礦的 - 生產成本在2023年第三季度為2,880萬美元，較2022年第三季度的2,630萬美元增長9.5%，這主要是由於地下生產成本上升，但被期間之間加元相對於美元的疲軟部分抵消。
與上年同期相比，每噸生產成本上升，這是由於地下生產成本上升，但被本期礦石加工量增加所部分抵消。由於上述相同的原因，每盎司的生產成本與上年同期相比有所上升，但被本期生產的更多黃金以及加元相對美元走弱所部分抵消。
[br}2023年前9個月，Goldex礦的 - 生產成本於2023年前9個月為8,480萬美元，較2022年前9個月的7,900萬美元增長7.3%，主要是由於地下采礦和磨礦成本上升以及庫存出售的時機，但部分被期間之間加元兑美元走弱所抵銷。
與上年同期相比，每噸生產成本上升，這是由於地下采礦和磨礦成本上升以及本期存貨出售的時機。由於上述相同的原因，每盎司的生產成本與上年同期相比有所上升，但部分被加元兑美元走弱所抵消。
每噸礦物成本和每盎司黃金生產的總現金成本
2023年第三季度 - 礦物每噸成本較上年同期上升，原因與上文所述的每噸生產成本上升原因相同。與上年同期相比，每盎司總現金成本上升，這是由於每噸礦砂成本上升，但部分被加元兑美元走弱所抵消。
13
​
 
Agnico Eagle地雷有限公司
管理層的討論和分析
(按照國際財務報告準則編制)
截至2023年9月30日的三個月和九個月
2023年頭九個月 - 礦物每噸成本較上年同期上升，主要原因與上文所述的每噸生產成本上升原因相同。與上年同期相比，每盎司總現金成本上升，主要是由於每噸礦砂成本上升，但部分被較高的黃金等級和加元兑美元走弱所抵消。
迂迴湖礦
​ ​ ​
截止三個月
​ ​
截至9個月
​
迂迴湖礦 - 經營統計(一)
​ ​
9月30日
2023
​ ​
9月30日
2022
​ ​
9月30日
2023
​ ​
9月30日
2022
​
噸礦石磨礦(千噸)
​ ​ ​ ​ 5,630 ​ ​ ​ ​ ​ 6,505 ​ ​ ​ ​ ​ 18,827 ​ ​ ​ ​ ​ 16,294 ​ ​
每天磨礦量
​ ​ ​ ​ 61,196 ​ ​ ​ ​ ​ 70,701 ​ ​ ​ ​ ​ 68,963 ​ ​ ​ ​ ​ 69,334 ​ ​
黃金等級(克/噸)
​ ​ ​ ​ 0.93 ​ ​ ​ ​ ​ 0.91 ​ ​ ​ ​ ​ 0.88 ​ ​ ​ ​ ​ 0.98 ​ ​
黃金產量(盎司)
​ ​ ​
​
152,762
 ​ ​ ​ ​
​
175,487
 ​ ​ ​ ​
​
483,971
 ​ ​ ​ ​
​
471,445
 ​ ​
每噸生產成本(加元)
​ ​ ​ $ 25 ​ ​ ​ ​ $ 23 ​ ​ ​ ​ $ 24 ​ ​ ​ ​ $ 29 ​ ​
每噸礦物成本(加元)
​ ​ ​ $ 25 ​ ​ ​ ​ $ 25 ​ ​ ​ ​ $ 26 ​ ​ ​ ​ $ 24 ​ ​
每盎司黃金的生產成本
​ ​ ​ $ 696 ​ ​ ​ ​ $ 648 ​ ​ ​ ​ $ 688 ​ ​ ​ ​ $ 787 ​ ​
每盎司黃金生產的總現金成本
​ ​ ​ $ 755 ​ ​ ​ ​ $ 691 ​ ​ ​ ​ $ 752 ​ ​ ​ ​ $ 650 ​ ​
​
注意：
(i)
截至2022年9月30日止九個月的經營統計數字為自2022年2月8日至2022年9月30日，即本公司收購Detour Lake礦場之日。
​
黃金產量
 - 於2023年第三季度在Detour Lake礦，與2022年第三季度的175,487盎司相比，2023年第三季度的黃金產量下降12.9%至152,762盎司，主要是由於變壓器故障導致礦石噸處理量下降，導致磨礦廠兩個磨礦迴路之一的計劃外停機，部分被較高的黃金品位所抵消。德圖湖工廠的運營在季度末恢復到正常水平。
二零二三年首九個月 - 黃金產量較二零二二年首九個月的471,445盎司增加2.7%至483,971盎司，主要是由於完成合並的時間所致，但部分被上述變壓器故障的影響所抵銷。
生產成本
德圖爾湖礦2023年第三季度的 - 生產成本為106.4,000,000美元，較2022年第三季度的113.7,000,000美元下降6.5%，主要是由於對2022年第三季度確認的購進價格分配中的庫存進行了公允價值調整，2023年沒有進行比較確認。
與上一年同期相比，由於上述變壓器故障導致當期磨礦產量下降，每噸生產成本上升。與上年同期相比，每盎司的生產成本有所上升，這是由於本季度生產的黃金減少，以及上文所述有關本季度礦場成本的影響，但被加元相對於美元走弱所部分抵消。
2023年前9個月，德圖爾湖礦的 - 生產成本為333.2美元，與2022年前9個月371.1美元的生產成本相比，下降了10.2%，主要是由於比較期間包括對庫存的公允價值調整
14
​
 
Agnico Eagle地雷有限公司
管理層的討論和分析
(按照國際財務報告準則編制)
截至2023年9月30日的三個月和九個月
2023年沒有可比性。差異還受到只包括2022年2月8日至2022年9月30日成本的比較期間的影響。
與上年同期相比，每噸生產成本下降，這是由於合併結束的時間安排以及2022年期間進行的公允價值調整導致本期間的礦石加工量增加，但被上述變壓器故障的影響部分抵消。由於上述相同的原因，每盎司的生產成本與上年同期相比有所下降，但部分被加元兑美元走弱所抵消。
每噸礦物成本和每盎司黃金生產的總現金成本
儘管生產量下降，2023年第三季度 - 礦砂每噸成本與上年同期持平。與上一年同期相比，每盎司的總現金成本有所增加，原因是黃金品位下降和採礦成本上升，但部分抵消了加元兑美元走弱的影響。
2023年頭九個月 - 礦物每噸成本較上年同期上升，主要是由於期內移動設備和備件的維護成本上升。與上年同期相比，每盎司總現金成本上升，主要是由於燃料和電力價格上漲以及黃金品位下降導致採礦、維護和研磨成本上升，但部分抵消了加元相對於美元走弱的影響。
Macassa礦
​ ​ ​
截止三個月
​ ​
截至9個月
​
馬卡薩礦 - 經營統計(一)
​ ​
9月30日
2023
​ ​
9月30日
2022
​ ​
9月30日
2023
​ ​
9月30日
2022
​
噸礦石磨礦(千噸)
​ ​ ​ ​ 112 ​ ​ ​ ​ ​ 75 ​ ​ ​ ​ ​ 311 ​ ​ ​ ​ ​ 210 ​ ​
每天磨礦量
​ ​ ​ ​ 1,217 ​ ​ ​ ​ ​ 814 ​ ​ ​ ​ ​ 1,139 ​ ​ ​ ​ ​ 894 ​ ​
黃金等級(克/噸)
​ ​ ​ ​ 13.35 ​ ​ ​ ​ ​ 21.89 ​ ​ ​ ​ ​ 17.16 ​ ​ ​ ​ ​ 20.77 ​ ​
黃金產量(盎司)
​ ​ ​
​
46,792
 ​ ​ ​ ​
​
51,775
 ​ ​ ​ ​
​
167,951
 ​ ​ ​ ​
​
137,525
 ​ ​
每噸生產成本(加元)
​ ​ ​ $ 435 ​ ​ ​ ​ $ 588 ​ ​ ​ ​ $ 488 ​ ​ ​ ​ $ 605 ​ ​
每噸礦物成本(加元)
​ ​ ​ $ 476 ​ ​ ​ ​ $ 628 ​ ​ ​ ​ $ 516 ​ ​ ​ ​ $ 559 ​ ​
每盎司黃金的生產成本
​ ​ ​ $ 766 ​ ​ ​ ​ $ 648 ​ ​ ​ ​ $ 669 ​ ​ ​ ​ $ 719 ​ ​
每盎司黃金生產的總現金成本
​ ​ ​ $ 841 ​ ​ ​ ​ $ 689 ​ ​ ​ ​ $ 719 ​ ​ ​ ​ $ 659 ​ ​
​
注意：
(i)
截至2022年9月30日止九個月的經營統計數字為自2022年2月8日至2022年9月30日，即本公司收購Macassa礦之日。
​
黃金產量
2023年第三季度 - 在Macassa礦，與2022年第三季度的51,775盎司相比，2023年第三季度的黃金產量下降了9.6%，降至46,792盎司，這主要是由於黃金品位較低，部分被礦石加工量增加所抵消。
2023年前9個月Macassa礦的 - 黃金產量較2022年前9個月的137,525盎司增加22.1%至167,951盎司，這主要是由於完成合並的時機以及礦石加工量增加所致，但部分被較低的黃金品位所抵消。
15
​
 
Agnico Eagle地雷有限公司
管理層的討論和分析
(按照國際財務報告準則編制)
截至2023年9月30日的三個月和九個月
生產成本
2023年第三季度 - 生產成本為3,590萬美元，與2022年第三季度3,350萬美元的生產成本相比增長7.0%，主要是由於採礦成本上升和庫存出售的時機。
與上年同期相比，每噸生產成本下降，這是由於本期礦石加工量增加所致。與上一年同期相比，每盎司的生產成本有所上升，原因是由於品位降低，本季度生產的黃金減少，但部分抵消了加元相對於美元走弱的影響。
2023年前九個月的 - 生產成本為112.4美元，較2022年前九個月的生產成本9,880萬美元增長13.7%，主要是由於採礦成本較高和庫存銷售的時機，差異也受到只包括2022年2月8日至2022年9月30日的成本的比較期間的影響。
與上年同期相比，每噸生產成本下降，這是由於合併結束的時機以及2022年對庫存進行的公允價值調整導致當期礦石加工量增加所致。與上一年同期相比，每盎司的生產成本有所下降，這是由於本季度出於上述相同原因生產了更多的黃金，以及加元相對於美元走弱。
每噸礦物成本和每盎司黃金生產的總現金成本
2023年第三季度 - 礦物每噸成本較上年同期下降，這是由於磨礦數量增加，部分抵消了因投入價格上漲而導致採礦成本上升的影響。與上一年同期相比，每盎司的總現金成本有所增加，原因是黃金等級降低導致生產的盎司減少，但部分抵消了加元相對於美元的疲軟。
二零二三年首九個月 - 礦物每噸成本較上年同期下降，主要是由於礦石加工量增加，主要是由於合併完成的時間。與上年同期相比，每盎司的總現金成本有所增加，這是由於採礦成本上升，但這一期間生產的更多黃金以及加元相對於美元的疲軟部分抵消了這一增長。
美拉定礦
​ ​ ​
截止三個月
​ ​
截至9個月
​
Meliadine礦 - 運營統計數據
​ ​
9月30日
2023
​ ​
9月30日
2022
​ ​
9月30日
2023
​ ​
9月30日
2022
​
噸礦石磨礦(千噸)
​ ​ ​ ​ 470 ​ ​ ​ ​ ​ 401 ​ ​ ​ ​ ​ 1,407 ​ ​ ​ ​ ​ 1,282 ​ ​
每天磨礦量
​ ​ ​ ​ 5,109 ​ ​ ​ ​ ​ 4,359 ​ ​ ​ ​ ​ 5,154 ​ ​ ​ ​ ​ 4,696 ​ ​
黃金等級(克/噸)
​ ​ ​ ​ 6.17 ​ ​ ​ ​ ​ 7.33 ​ ​ ​ ​ ​ 6.15 ​ ​ ​ ​ ​ 6.77 ​ ​
黃金產量(盎司)
​ ​ ​
​
89,707
 ​ ​ ​ ​
​
91,201
 ​ ​ ​ ​
​
267,856
 ​ ​ ​ ​
​
269,477
 ​ ​
每噸生產成本(加元)
​ ​ ​ $ 254 ​ ​ ​ ​ $ 229 ​ ​ ​ ​ $ 237 ​ ​ ​ ​ $ 235 ​ ​
每噸礦物成本(加元)
​ ​ ​ $ 248 ​ ​ ​ ​ $ 226 ​ ​ ​ ​ $ 249 ​ ​ ​ ​ $ 234 ​ ​
每盎司黃金的生產成本
​ ​ ​ $ 994 ​ ​ ​ ​ $ 788 ​ ​ ​ ​ $ 930 ​ ​ ​ ​ $ 879 ​ ​
每盎司黃金生產的總現金成本
​ ​ ​ $ 971 ​ ​ ​ ​ $ 777 ​ ​ ​ ​ $ 975 ​ ​ ​ ​ $ 866 ​ ​
黃金產量
Meliadine礦2023年第三季度 - ，與2022年第三季度的91,201盎司相比，2023年第三季度的黃金產量下降1.6%至89,707盎司，這主要是由於黃金品位較低，部分被磨礦數量增加所抵消。
16
​
 
Agnico Eagle地雷有限公司
管理層的討論和分析
(按照國際財務報告準則編制)
截至2023年9月30日的三個月和九個月
2023年前9個月 - 黃金產量較2022年前9個月的269,477盎司下降0.6%至267,856盎司，主要原因是品位較低，但部分被礦石加工量增加所抵消。
生產成本
Meliadine礦2023年第三季度的 - 生產成本為8,920萬美元，較2022年第三季度的7,180萬美元增長24.2%，主要原因是庫存消耗和物流成本上升，但部分抵消了期間之間加元兑美元走弱的影響。
與上年同期相比，由於庫存消耗和物流成本上升，每噸生產成本有所上升，但這部分被本期磨礦產量增加所抵消。與上一年同期相比，由於上述原因，每盎司的生產成本有所上升，而且本季度生產的黃金減少，但部分被加元兑美元走弱所抵消。
Meliadine礦2023年頭9個月的 - 生產成本為249.2美元，較2022年頭9個月的生產成本236.9美元增加5.2%，主要原因是地下和露天採礦成本上升以及物流成本上升，但部分被期間間加元兑美元走弱所抵銷。
每噸生產成本較上年同期上升，原因是地下及露天採礦成本上升及物流成本上升，但因本期礦石加工量增加而部分抵銷。與上一年同期相比，由於上述原因，每盎司的生產成本有所上升，本季度生產的黃金減少，但部分被加元兑美元走弱所抵消。
每噸礦物成本和每盎司黃金生產的總現金成本
2023年第三季度 - 礦物每噸成本較上年同期上升，原因與每噸生產成本上升原因相同。與上一年同期相比，由於生產成本和黃金產量減少的相同原因，每盎司的總現金成本有所增加，但部分被加元相對於美元的疲軟所抵消。
2023年前九個月 - 礦物每噸成本較上年同期上升，原因與每噸生產成本上升原因相同。與上一年同期相比，由於生產成本和黃金產量減少的相同原因，每盎司的總現金成本有所增加，但部分被加元相對於美元的疲軟所抵消。
草甸灘塗綜合體
​ ​ ​
截止三個月
​ ​
截至9個月
​
草灘綜合體 - 運營統計數據
​ ​
9月30日
2023
​ ​
9月30日
2022
​ ​
9月30日
2023
​ ​
9月30日
2022
​
噸礦石磨礦(千噸)
​ ​ ​ ​ 1,077 ​ ​ ​ ​ ​ 1,031 ​ ​ ​ ​ ​ 2,905 ​ ​ ​ ​ ​ 2,816 ​ ​
每天磨礦量
​ ​ ​ ​ 11,707 ​ ​ ​ ​ ​ 11,207 ​ ​ ​ ​ ​ 10,641 ​ ​ ​ ​ ​ 10,315 ​ ​
黃金等級(克/噸)
​ ​ ​ ​ 3.76 ​ ​ ​ ​ ​ 4.11 ​ ​ ​ ​ ​ 3.82 ​ ​ ​ ​ ​ 3.37 ​ ​
黃金產量(盎司)
​ ​ ​
​
116,555
 ​ ​ ​ ​
​
122,994
 ​ ​ ​ ​
​
322,440
 ​ ​ ​ ​
​
279,457
 ​ ​
每噸生產成本(加元)
​ ​ ​ $ 167 ​ ​ ​ ​ $ 135 ​ ​ ​ ​ $ 176 ​ ​ ​ ​ $ 141 ​ ​
每噸礦物成本(加元)
​ ​ ​ $ 178 ​ ​ ​ ​ $ 144 ​ ​ ​ ​ $ 177 ​ ​ ​ ​ $ 147 ​ ​
每盎司黃金的生產成本
​ ​ ​ $ 1,149 ​ ​ ​ ​ $ 894 ​ ​ ​ ​ $ 1,183 ​ ​ ​ ​ $ 1,124 ​ ​
每盎司黃金生產的總現金成本
​ ​ ​ $ 1,225 ​ ​ ​ ​ $ 930 ​ ​ ​ ​ $ 1,173 ​ ​ ​ ​ $ 1,140 ​ ​
17
​
 
Agnico Eagle地雷有限公司
管理層的討論和分析
(按照國際財務報告準則編制)
截至2023年9月30日的三個月和九個月
黃金產量
2023年第三季度 - 在Meadowbank Complex，與2022年第三季度的122,994盎司相比，2023年第三季度的黃金產量下降了5.2%，降至116,555盎司，這主要是由於品位較低，部分被磨礦數量增加所抵消。
2023年前9個月 - 黃金產量較2022年前9個月的279,457盎司增加15.4%至322,440盎司，這是由於黃金品位和礦石加工量增加所致。
生產成本
2023年第三季度Meadowbank Complex的 - 生產成本2023年第三季度為133.9美元，較2022年第三季度的109.9美元增長21.8%，主要原因是露天礦的剝離比率較高，以及2023年期間庫存的消耗，但部分被期間加元兑美元走弱所抵消。
與上年同期相比，每噸生產成本上升，這是由於露天礦的剝採率較高，以及庫存的消耗，但被本期間磨礦產量增加所部分抵消。與上一年同期相比，由於上述原因，每盎司黃金的生產成本有所上升，同時本期生產的黃金減少，加元相對美元走弱。
2023年前九個月Meadowbank Complex的 - 生產成本在2023年前九個月為381.4美元，較2022年前九個月314.0美元的生產成本增長21.5%，主要是由於露天礦的剝離比率較高，以及2023年期間庫存的消耗，但部分被期間之間加元相對於美元的疲軟所抵消。
與上年同期相比，由於露天礦的剝離比率較高，以及2023年的庫存消耗增加，每噸生產成本較上年同期有所上升，但被本期間磨礦產量增加所部分抵消。由於上述相同的原因，每盎司的生產成本與上年同期相比有所上升，但被本期生產的更多黃金以及加元相對美元走弱所部分抵消。
阿馬魯克地下項目於2022年8月實現商業化生產。
每噸礦物成本和每盎司黃金生產的總現金成本
2023年第三季度 - 礦物每噸成本較上年同期上升，原因與每噸生產成本上升原因相同。與上一年同期相比，由於生產成本和黃金盎司產量減少的相同原因，每盎司的總現金成本增加，但部分被加元相對於美元的疲軟所抵消。
2023年前九個月 - 礦物每噸成本較上年同期上升，原因與每噸生產成本上升原因相同。與上一年同期相比，每盎司的總現金成本上升，原因與上述相同，黃金盎司產量減少，但部分被加元兑美元走弱所抵消。
18
​
 
Agnico Eagle地雷有限公司
管理層的討論和分析
(按照國際財務報告準則編制)
截至2023年9月30日的三個月和九個月
福斯特維爾礦
​ ​ ​
截止三個月
​ ​
截至9個月
​
福斯特維爾煤礦 - 經營統計(一)
​ ​
9月30日
2023
​ ​
9月30日
2022
​ ​
9月30日
2023
​ ​
9月30日
2022
​
噸礦石磨礦(千噸)
​ ​ ​ ​ 144 ​ ​ ​ ​ ​ 172 ​ ​ ​ ​ ​ 468 ​ ​ ​ ​ ​ 385 ​ ​
每天磨礦量
​ ​ ​ ​ 1,565 ​ ​ ​ ​ ​ 1,868 ​ ​ ​ ​ ​ 1,714 ​ ​ ​ ​ ​ 1,640 ​ ​
黃金等級(克/噸)
​ ​ ​ ​ 13.22 ​ ​ ​ ​ ​ 15.11 ​ ​ ​ ​ ​ 15.48 ​ ​ ​ ​ ​ 20.46 ​ ​
黃金產量(盎司)
​ ​ ​
​
59,790
 ​ ​ ​ ​
​
81,801
 ​ ​ ​ ​
​
228,161
 ​ ​ ​ ​
​
249,693
 ​ ​
每噸生產成本(澳元)
​ ​ ​ $ 291 ​ ​ ​ ​ $ 306 ​ ​ ​ ​ $ 322 ​ ​ ​ ​ $ 627 ​ ​
每噸礦物成本(澳元)
​ ​ ​ $ 304 ​ ​ ​ ​ $ 305 ​ ​ ​ ​ $ 316 ​ ​ ​ ​ $ 340 ​ ​
每盎司黃金的生產成本
​ ​ ​ $ 461 ​ ​ ​ ​ $ 418 ​ ​ ​ ​ $ 438 ​ ​ ​ ​ $ 683 ​ ​
每盎司黃金生產的總現金成本
​ ​ ​ $ 495 ​ ​ ​ ​ $ 435 ​ ​ ​ ​ $ 437 ​ ​ ​ ​ $ 365 ​ ​
​
注意：
(i)
截至2022年9月30日止九個月的經營統計數字為自2022年2月8日至2022年9月30日，即本公司收購Fosterville礦之日。
​
黃金產量
2023年第三季度 - 在Fosterville礦，與2022年第二季度的81,801盎司相比，2023年第三季度的黃金產量下降了26.9%，降至59,790盎司，這主要是由於採礦順序的品位較低以及礦石加工量減少所致。
2023年前九個月Fosterville礦的 - 黃金產量較2022年前九個月的249,693盎司下降8.6%至228,161盎司，主要是由於採礦順序的品位較低，部分被礦石加工量增加和合並完成的時間所抵消。
生產成本
2023年第三季度 - 生產成本為2,750萬美元，與2022年第三季度3,420萬美元的生產成本相比下降19.5%，主要是由於採礦和磨礦成本降低以及澳元相對於美元走弱。
由於上述原因，每噸生產成本與上年同期相比有所下降。與上一年同期相比，每盎司的生產成本上升，這是由於該期間生產的盎司減少，部分抵消了採礦和研磨成本的下降以及澳元相對於美元的疲軟。
2023年前九個月 - 生產成本為100.0美元，較2022年前九個月170.5美元的生產成本下降41.4%，主要是由於對2022年前九個月確認的採購價格分配中的庫存進行了公允價值調整，2023年沒有進行比較確認。差異還受到僅包括2022年2月8日至2022年9月30日的成本以及澳元兑美元走弱的比較期間的影響。
由於上述原因，每噸生產成本與上年同期相比有所下降。由於上述相同的原因以及澳元相對美元走弱的影響，每盎司的生產成本與上年同期相比有所下降，但由於黃金等級較低，這一時期的產量減少，部分抵消了這一影響。
2023年5月29日，維多利亞州環境保護局取消了2021年底對福斯特維爾實施的禁令，允許福斯特維爾礦在整個2023年6月恢復正常活動。
19
​
 
Agnico Eagle地雷有限公司
管理層的討論和分析
(按照國際財務報告準則編制)
截至2023年9月30日的三個月和九個月
每噸礦物成本和每盎司黃金生產的總現金成本
2023年第三季度 - Memesite每噸成本較上年同期下降，這是由於採礦和磨礦成本下降，但被本期間磨礦量下降部分抵消。與上一年同期相比，每盎司的現金總成本有所增加，這是由於黃金等級降低導致同期生產的盎司減少，但採礦和磨礦成本下降以及澳元相對於美元走弱部分抵消了這一影響。
2023年首九個月 - 礦物每噸成本較上年同期下降，主要是由於磨礦數量增加所致。與上一年同期相比，每盎司的總現金成本有所增加，這主要是由於黃金等級較低導致本季度黃金產量減少，但部分抵消了澳元相對於美元走弱的影響。
Kittila礦
​ ​ ​
截止三個月
​ ​
截至9個月
​
基提拉煤礦 - 運營統計數據
​ ​
9月30日
2023
​ ​
9月30日
2022
​ ​
9月30日
2023
​ ​
9月30日
2022
​
噸礦石磨礦(千噸)
​ ​ ​ ​ 527 ​ ​ ​ ​ ​ 487 ​ ​ ​ ​ ​ 1,440 ​ ​ ​ ​ ​ 1,504 ​ ​
每天磨礦量
​ ​ ​ ​ 5,728 ​ ​ ​ ​ ​ 5,293 ​ ​ ​ ​ ​ 5,275 ​ ​ ​ ​ ​ 5,509 ​ ​
黃金等級(克/噸)
​ ​ ​ ​ 4.20 ​ ​ ​ ​ ​ 4.56 ​ ​ ​ ​ ​ 4.45 ​ ​ ​ ​ ​ 4.19 ​ ​
黃金產量(盎司)
​ ​ ​
​
59,408
 ​ ​ ​ ​
​
61,901
 ​ ​ ​ ​
​
173,230
 ​ ​ ​ ​
​
172,223
 ​ ​
每噸生產成本(歐元)
​ ​ ​ € 101 ​ ​ ​ ​ € 104 ​ ​ ​ ​ € 100 ​ ​ ​ ​ € 96 ​ ​
每噸礦物成本(歐元)
​ ​ ​ € 99 ​ ​ ​ ​ € 100 ​ ​ ​ ​ € 100 ​ ​ ​ ​ € 92 ​ ​
每盎司黃金的生產成本
​ ​ ​ $ 986 ​ ​ ​ ​ $ 834 ​ ​ ​ ​ $ 896 ​ ​ ​ ​ $ 896 ​ ​
每盎司黃金生產的總現金成本
​ ​ ​ $ 930 ​ ​ ​ ​ $ 843 ​ ​ ​ ​ $ 875 ​ ​ ​ ​ $ 889 ​ ​
2020年，芬蘭北部地區國家行政機構授予Agnico Eagle Finland Oy(“Agnico Finland”)環境和用水許可證，允許Agnico Finish擴大CIL2尾礦存儲設施，將Kittila礦的運營擴大到每年200萬噸(Mtpa)，並建設一條新的排放水線。許可證隨後被上訴至芬蘭瓦薩行政法院。上訴部分在2022年7月獲得批准，結果許可證被退回，供芬蘭北部地區國家行政機構重新審議。
2022年8月，Agnico Finland就瓦薩行政法院的裁決向芬蘭最高行政法院(“SAC”)提出上訴，並要求SAC在上訴最終結果之前通過臨時裁決恢復許可證。
2022年11月1日，國資委發佈了一項臨時決定，維持了最初的CIL2尾礦儲存設施許可證，並恢復了2022年的氮排放許可水平。然而，SAC的臨時決定沒有支持將該礦擴大到2.0Mtpa的許可。VAC的決定在SAC發佈最終決定之前有效。2022年第四季度，Agnico芬蘭公司降低了地下產量，以滿足採礦量要求。本公司繼續按照現行的1.6百萬噸/年的採礦許可證經營，同時保持運營靈活性，在SAC作出積極決定的情況下達到2.0百萬噸/年的產量。Agnico芬蘭預計SAC將在2023年第四季度做出最終決定。
如果SAC不恢復Agnico Finland在2020年獲得的以2.0Mtpa或接近2.0Mtpa的產量生產的許可證，公司將被要求在2023年第四季度縮減運營以保持在允許的產量範圍內，並打算提交2.0Mtpa或更高產量的最新許可證申請。
20
​
 
Agnico Eagle地雷有限公司
管理層的討論和分析
(按照國際財務報告準則編制)
截至2023年9月30日的三個月和九個月
黃金產量
2023年第三季度 - 在Kittila礦，與2022年第三季度的61,901盎司相比，2023年第三季度的黃金產量下降了4.0%，降至59,408盎司，這主要是由於黃金品位較低，部分被磨礦數量增加所抵消。
2023年前9個月 - 黃金產量增加0.6%至173,230盎司，而Kittila礦於2022年前9個月的產量為172,223盎司，這主要是由於黃金品位較高，但部分被磨礦數量減少所抵消。
生產成本
2023年第三季度Kittila礦的 - 生產成本在2023年第三季度為5860萬美元，較2022年第三季度的5160萬美元增長13.5%，主要是由於2023年期間庫存的消耗以及期間歐元相對於美元的走強，但地下采礦成本的下降部分抵消了這一增長。
與上年同期相比，每噸生產成本下降，這是由於本期礦石加工量增加所致。由於上述相同原因以及本期生產的黃金減少，每盎司的生產成本與上年同期相比有所增加。
2023年前九個月，Kittila礦的 - 生產成本於2023年前九個月為155.2美元，較2022年首九個月的生產成本154.4美元上升0.5%，主要是由於研磨成本上升及期間內歐元兑美元走強，但部分被地下采礦成本下降所抵銷。
與上年同期相比，每噸生產成本上升，這是由於本期磨礦產量下降所致。與上年同期相比，每盎司的生產成本保持不變。
每噸礦物成本和每盎司黃金生產的總現金成本
2023年第三季度 - 礦物每噸成本較上年同期下降，這是由於採礦量增加，部分被更高的投入價格導致的採礦成本增加所抵消。與上年同期相比，每盎司的總現金成本有所增加，原因是庫存消耗、生產的盎司減少以及兩個時期之間歐元兑美元匯率走強。
2023年前九個月 - 礦物每噸成本較上年同期上升，主要是由於投入價格上漲導致採礦成本上升，但地下采礦成本下降部分抵消了這一影響。與上年同期相比，每盎司的總現金成本有所下降，原因是庫存出售的時機和黃金產量的增加。
皮諾斯阿爾託斯礦
​ ​ ​
截止三個月
​ ​
截至9個月
​
皮諾斯阿爾託斯煤礦 - 運營統計數據
​ ​
9月30日
2023
​ ​
9月30日
2022
​ ​
9月30日
2023
​ ​
9月30日
2022
​
噸礦石磨礦(千噸)
​ ​ ​ ​ 450 ​ ​ ​ ​ ​ 378 ​ ​ ​ ​ ​ 1,215 ​ ​ ​ ​ ​ 1,128 ​ ​
每天磨礦量
​ ​ ​ ​ 4,891 ​ ​ ​ ​ ​ 4,109 ​ ​ ​ ​ ​ 4,451 ​ ​ ​ ​ ​ 4,132 ​ ​
黃金等級(克/噸)
​ ​ ​ ​ 1.84 ​ ​ ​ ​ ​ 1.98 ​ ​ ​ ​ ​ 1.92 ​ ​ ​ ​ ​ 2.05 ​ ​
黃金產量(盎司)
​ ​ ​
​
25,386
 ​ ​ ​ ​
​
23,041
 ​ ​ ​ ​
​
71,679
 ​ ​ ​ ​
​
71,231
 ​ ​
每噸生產成本
​ ​ ​ $ 89 ​ ​ ​ ​ $ 91 ​ ​ ​ ​ $ 89 ​ ​ ​ ​ $ 95 ​ ​
每噸礦物成本
​ ​ ​ $ 85 ​ ​ ​ ​ $ 92 ​ ​ ​ ​ $ 88 ​ ​ ​ ​ $ 93 ​ ​
每盎司黃金的生產成本
​ ​ ​ $ 1,581 ​ ​ ​ ​ $ 1,498 ​ ​ ​ ​ $ 1,504 ​ ​ ​ ​ $ 1,501 ​ ​
每盎司黃金生產的總現金成本
​ ​ ​ $ 1,310 ​ ​ ​ ​ $ 1,295 ​ ​ ​ ​ $ 1,236 ​ ​ ​ ​ $ 1,247 ​ ​
21
​
 
Agnico Eagle地雷有限公司
管理層的討論和分析
(按照國際財務報告準則編制)
截至2023年9月30日的三個月和九個月
黃金產量
2023年第三季度 - 在Pinos Altos礦，與2022年第三季度的23,041盎司相比，2023年第三季度的黃金產量增加了10.2%，達到25,386盎司，這主要是由於磨礦數量增加，部分被較低的黃金品位所抵消。
2023年前9個月 - 黃金產量增長0.6%至71,679盎司，而Pinos Altos礦於2022年前9個月的產量為71,231盎司，這主要是由於磨礦數量增加，但部分被較低的黃金品位所抵消。
生產成本
2023年第三季度皮諾斯阿爾託斯礦的 - 生產成本於2023年第三季度為4,010萬美元，較2022年第三季度的3,450萬美元增長16.3%，主要是由於研磨成本上升以及期間墨西哥比索相對於美元走強。
與上年同期相比，每噸生產成本下降，這是由於當期磨礦數量增加，但磨礦成本增加部分抵消了這一影響。與上年同期相比，每盎司生產成本上升，這是由於研磨成本上升以及墨西哥比索兑美元匯率在兩個時期之間走強，但被本期生產的更多盎司黃金部分抵消。
2023年前九個月，Pinos Altos礦的 - 生產成本為107.8,000,000美元，較2022年前九個月的106.9,000,000美元增長0.8%，主要是由於露天採礦和磨礦成本上升，以及墨西哥比索在兩個時期之間相對於美元走強，部分被庫存出售的時機所抵消。
與上年同期相比，每噸生產成本下降，這是由於本期礦石加工量增加，露天礦開採和磨礦成本增加部分抵消了這一影響。與上一年同期相比，每盎司的生產成本有所增加，原因與上文所述相同，而且墨西哥比索兑美元匯率在兩個時期之間走強。
每噸礦物成本和每盎司黃金生產的總現金成本
2023年第三季度 - 礦物每噸成本較上年同期下降，原因是礦石加工量增加，但因投入價格上漲而露天礦開採和選礦成本上升部分抵消了這一影響。與上年同期相比，每盎司總現金成本上升，這是由於露天採礦和磨礦成本上升，以及期間墨西哥比索相對於美元走強，但這一期間生產的更多黃金部分抵消了這一影響。
2023年頭九個月 - 礦物每噸成本較上年同期下降，主要是由於礦石加工量增加，但因投入價格上升而露天礦開採和選礦成本增加而部分抵銷。由於上述相同的原因，每盎司的總現金成本比去年同期有所下降，期間內墨西哥比索相對於美元走強。
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(按照國際財務報告準則編制)
截至2023年9月30日的三個月和九個月
印度拉礦
​ ​ ​
截止三個月
​ ​
截至9個月
​
印度礦場 - 運營統計數據
​ ​
9月30日
2023
​ ​
9月30日
2022
​ ​
9月30日
2023
​ ​
9月30日
2022
​
噸礦石磨礦(千噸)
​ ​ ​ ​ 970 ​ ​ ​ ​ ​ 1,045 ​ ​ ​ ​ ​ 2,510 ​ ​ ​ ​ ​ 3,964 ​ ​
每天磨礦量
​ ​ ​ ​ 10,543 ​ ​ ​ ​ ​ 11,359 ​ ​ ​ ​ ​ 9,194 ​ ​ ​ ​ ​ 14,520 ​ ​
黃金等級(克/噸)
​ ​ ​ ​ 1.10 ​ ​ ​ ​ ​ 0.72 ​ ​ ​ ​ ​ 0.86 ​ ​ ​ ​ ​ 0.59 ​ ​
黃金產量(盎司)
​ ​ ​
​
22,269
 ​ ​ ​ ​
​
16,285
 ​ ​ ​ ​
​
56,423
 ​ ​ ​ ​
​
58,003
 ​ ​
每噸生產成本
​ ​ ​ $ 29 ​ ​ ​ ​ $ 19 ​ ​ ​ ​ $ 29 ​ ​ ​ ​ $ 14 ​ ​
每噸礦物成本
​ ​ ​ $ 27 ​ ​ ​ ​ $ 19 ​ ​ ​ ​ $ 29 ​ ​ ​ ​ $ 14 ​ ​
每盎司黃金的生產成本
​ ​ ​ $ 1,271 ​ ​ ​ ​ $ 1,246 ​ ​ ​ ​ $ 1,277 ​ ​ ​ ​ $ 956 ​ ​
每盎司黃金生產的總現金成本
​ ​ ​ $ 1,156 ​ ​ ​ ​ $ 1,196 ​ ​ ​ ​ $ 1,272 ​ ​ ​ ​ $ 966 ​ ​
黃金產量
2023年第三季度 - 在La India礦，與2022年第三季度的16,285盎司相比，2023年第三季度的黃金產量增長了36.7%，達到22,269盎司，這主要是由於黃金品位較高，但部分被放置的礦石減少所抵消。
2023年前9個月 - 黃金產量下降2.7%至56,423盎司，而La India礦2022年前9個月的產量為58,003盎司，這主要是由於放置的礦石減少，部分被較高的黃金品位所抵消。
生產成本
2023年第三季度La India礦的 - 生產成本在2023年第三季度為2,830萬美元，較2022年第三季度的2,030萬美元增長39.6%，主要原因是堆浸礦石庫存的消耗、庫存銷售的時機以及期間墨西哥比索對美元的走強。
與上年同期相比，每噸生產成本上升，主要是由於上述相同原因以及本期礦石數量減少所致。由於上述相同原因，每盎司生產成本與上年同期相比有所增加，但被本期生產的更多盎司黃金部分抵消。
2023年前9個月，La India礦的 - 生產成本在2023年前9個月為7,210萬美元，與2022年前9個月5,550萬美元的生產成本相比增長了29.9%，這主要是由於堆浸礦石庫存的消耗以及期間墨西哥比索相對於美元的走強。
由於上述相同原因及本期礦物量減少，每噸生產成本較上年同期上升。由於上述相同原因，與上年同期相比，每盎司的生產成本增加，本期生產的黃金減少。
每噸礦物成本和每盎司黃金生產的總現金成本
2023年第三季度 - 礦物每噸成本較上年同期上升，主要是由於本期的礦石數量減少所致。與上年同期相比，每盎司的總現金成本有所下降，原因是這一時期生產的黃金增加，但部分抵消了墨西哥比索相對於美元在兩個時期之間走強的影響。
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(按照國際財務報告準則編制)
截至2023年9月30日的三個月和九個月
二零二三年首九個月 - 礦物每噸成本較上年同期上升，主要是由於本期礦石數量減少所致。與上年同期相比，每盎司的現金總成本有所增加，這主要是由於當期生產的黃金減少，以及兩期之間墨西哥比索相對於美元的匯率走強。
資產負債表審核
(千美元)
​ ​
截至9月30日
2023
​ ​
截至2010年12月31日
2022
​
流動資產
​ ​ ​ $ 2,192,169 ​ ​ ​ ​ $ 2,180,059 ​ ​
非流動資產
​ ​ ​ ​ 27,033,512 ​ ​ ​ ​ ​ 21,314,749 ​ ​
總資產
​ ​ ​ $ 29,225,681 ​ ​ ​ ​ $ 23,494,808 ​ ​
流動負債
​ ​ ​ $ 1,103,060 ​ ​ ​ ​ $ 946,422 ​ ​
非流動負債
​ ​ ​ ​ 8,189,355 ​ ​ ​ ​ ​ 6,307,041 ​ ​
總負債
​ ​ ​ $ 9,292,415 ​ ​ ​ ​ $ 7,253,463 ​ ​
截至2023年9月30日的總資產為292億美元，較截至2022年12月31日的總資產235億美元增長24.4%，即57億美元。該公司的總資產主要由非流動資產組成，如房地產、工廠和礦山開發以及商譽。
截至2023年9月30日的總負債為93億美元，與2022年12月31日的總負債73億美元相比，增加了20億美元。該公司的總負債主要由非流動負債組成，如遞延收入和採礦税負債、長期債務和回收準備。
與2022年12月31日的總資產和總負債相比，2023年9月30日的總資產和總負債均有所增加，這主要是由於作為Yamana交易的一部分收購的資產和承擔的負債。
雖然本公司偶爾訂立合約，以限制因副產品金屬價格下跌、外幣成本(包括資本開支)及投入成本增加而產生的風險，但該等合約可用作潛在風險的經濟對衝，並非為投機目的而持有。Agnico Eagle不使用複雜的衍生品合約來對衝風險敞口。在2023年的前九個月，公司建立了貨幣對衝頭寸，以支持其用於預算和採礦規劃假設的關鍵投入成本。截至2023年9月30日，公司擁有與2023年、2024年和2025年支出27.407億美元相關的未平倉貨幣衍生品合同(2022年12月31日 - 為29.079億美元)，以及與550萬加侖取暖油相關的柴油衍生品合同(2022年12月31日 - 190萬美元)。
流動資金和資本資源
截至2023年9月30日，公司的現金及現金等價物總額為355.5億美元，而截至2022年12月31日的現金及現金等價物為658.6億美元。公司的政策是將多餘的現金投資於公司認為是高流動性、高信用質量的投資，以降低與這些投資相關的風險。在購買時剩餘期限超過三個月但不到一年的此類投資被歸類為短期投資。購買時剩餘期限少於三個月的投資被歸類為現金等價物。該公司關於其持有的債券期限的決定是基於現金流要求、回報率和各種其他因素。
截至2023年9月30日，營運資本(流動資產減去流動負債)從截至2022年12月31日的12.336億美元減少至10.891億美元，主要原因是現金和現金等價物減少303.1美元，應付賬款和應計負債增加8,360萬美元，以及
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(按照國際財務報告準則編制)
截至2023年9月30日的三個月和九個月
應繳當期税金增加8,210萬美元，但被庫存增加194.6美元和其他流動資產增加111.1美元部分抵消。
2023年4月7日，穆迪將該公司的信用評級展望從“穩定”上調至“正面”，同時確認了Baa2的信用評級。2023年6月20日，惠譽評級確認Agnico Eagle的信用評級為BBB+，展望穩定。這些投資級信用評級反映了公司強勁的業務和信用狀況，同時保持低槓桿率和保守的財務政策，並認識到公司的規模和規模以及在有利的礦業司法管轄區的運營所帶來的好處。
受各種風險和不確定因素的影響，包括本MD&A和本公司AIF中設定的風險和不確定性，本公司相信其將從運營中產生足夠的現金流，並擁有足夠的現金和債務安排，為其當前的運營、營運資金要求、合同義務、債務到期日、計劃的資本支出和勘探計劃提供資金。雖然本公司相信其資本資源將足以履行其所有強制性及酌情承擔，但如未來出現意外財務情況，本公司可選擇減少若干酌情開支承擔，包括若干資本開支及勘探及企業發展開支。請參閲本MD&A中的風險簡介。
經營活動
經營活動提供的現金從2022年第三季度的575.4美元減少到2023年第三季度的502.1美元，主要是由於期間之間的營運資本流動不太有利，部分被Yamana交易後加拿大馬拉蒂克綜合體的黃金銷售量增加和本期已實現黃金價格上漲11.7%所抵消。
經營活動提供的現金從2022年前9個月的17.161億美元增加到2023年前9個月的18.737億美元，主要是由於Yamana交易後加拿大Malartic建築羣的黃金銷售量增加，Meadowbank建築羣和Macassa礦的黃金銷售額增加，以及本季度實現黃金價格上漲6.2%。業務活動現金增加的原因是本期其他費用、勘探費用以及一般和行政費用減少。
投資活動
[br]2023年第三季度用於投資活動的現金為435.7美元，與2022年第三季度使用的439.3美元現金相當。兩個期間的資本支出減少了1,580萬美元，但被公司用於收購礦產資產的捐款部分抵消。
2023年前9個月用於投資活動的現金增加到22.846億美元，而2022年前9個月用於投資活動的現金為297.8美元，這主要是由於公司在Yamana交易中支付了10.06億美元的現金淨對價，2022年因合併而獲得的838.7美元的非經常性現金以及兩個期間之間的資本支出增加了9100萬美元。期間的資本支出增加主要是由於Yamana交易後加拿大Malartic綜合設施的增加以及Meadowbank綜合設施和Detour礦的增加。
在2023年前9個月，公司購買了5,210萬美元的股權證券和其他投資，而2022年前9個月為3,680萬美元。公司的股權證券和其他投資主要包括對採礦業實體的普通股和認購權證的投資。
融資活動
融資活動中使用的現金從2022年第三季度的318.0美元減少到2023年第三季度的144.2億美元，主要是由於償還優先票據和
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截至2023年9月30日的三個月和九個月
回購上期普通股，本期無可比交易。本公司於2023年第三季度並無根據NCIB回購任何股份。2022年第三季度，根據NCIB，公司以42.67美元的平均價格回購了999,320股普通股，價格為4,260萬美元。
融資活動提供的現金在2023年前九個月增加到109.8億美元，而融資活動中使用的現金在2022年前九個月為780.2億美元，主要是由於從定期貸款安排收到的599.0億美元的淨收益用於部分償還Yamana交易後的循環信貸安排，期間之間的優先票據償還減少了125.0億美元，循環信貸安排的淨收益減少了100.0億美元。
2023年前9個月，公司發行普通股，淨收益為4,550萬美元，而2022年前9個月為3,950萬美元，這歸因於員工股票期權計劃的行使以及根據激勵性股份購買計劃和股息再投資計劃進行的發行。
在2023年的前九個月，公司根據NCIB以47.74美元的平均價格以480萬美元回購了100，000股普通股。在2022年的前九個月，公司根據NCIB以平均價格44.69美元以6490萬美元回購了1，452，320股普通股。
於2023年7月26日，Agnico Eagle宣佈於2023年9月15日向截至2023年9月1日的本公司普通股記錄持有人支付每股普通股0. 40美元的季度現金股息。自1983年以來，Agnico Eagle每年都宣佈現金股息。在2023年第三季度，公司支付了1.613億美元的股息，而2022年第三季度支付了1.601億美元。於2023年首九個月，本公司派付股息4. 827億元，較2022年首九個月派付的4. 647億元增加1，800萬元。儘管本公司預期將繼續派付股息，但未來股息將由董事會酌情決定，並將受收入、財務狀況及資本要求等因素所規限。
在2023年的前九個月，該公司提取了11億美元的信貸融資，主要用於為Yamana交易的現金代價部分提供資金，並償還了10億美元的提取金額。償還部分資金來自公司定期貸款融資的6億美元提款。於2022年首九個月，本公司提取及償還信貸融資100. 0百萬元，主要用於應付營運需要。截至2023年9月30日，該公司在信貸融資項下的未償還餘額為1億美元。信貸融資的可用性因該日的未償還信用證而減少，於2023年9月30日為100萬美元，導致10. 99億美元可供未來提取。
本公司與若干加拿大金融機構有五項未承諾信用證融資（“信用證融資”）。於2023年9月30日，該等信用證融資項下的可用金額如下：400. 0百萬加元、320. 0百萬加元、200. 0百萬加元、200. 0百萬加元及75. 0百萬加元。於2023年9月30日，信用證融資項下未提取的信用證面值總額為6. 419億元。此外，本公司與一家加拿大金融機構簽訂了一份備用擔保函（“擔保函”），提供2500萬美元的未承諾擔保函。於2023年9月30日，擔保融資項下未提取的擔保面值總額為12. 1百萬元。
於2023年9月30日，本公司與三家公司就發行擔保債券訂立彌償協議，其中307. 1百萬元的擔保債券已根據該等協議發行。
於2023年9月30日，本公司已遵守信貸融資、定期貸款融資、信用證融資、擔保融資及12. 50億美元有擔保優先無抵押票據所載的所有契諾。
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截至2023年9月30日的三個月和九個月
風險概況
本公司面臨重大風險，包括商品價格波動、外匯匯率及貴金屬物業勘探、開發及開採業務的固有性質所產生的其他風險。經濟狀況的變化和動盪的金融市場可能會對Agnico Eagle的融資成本和可用性以及整體流動性產生重大影響。黃金、白銀、鋅和銅價格的波動直接影響Agnico Eagle的收入、收益和現金流。能源、大宗商品和消費品價格以及貨幣匯率的波動會影響生產成本。本公司面臨與流行病及其他傳染病（如COVID-19）爆發相關的風險，以及由此產生的經濟影響。有關這些風險和其他風險的更全面討論，請參閲CSA SEDAR網站上提交的AIF中的“風險因素”，並作為40-F表格的一部分提交給SEC。
披露控制和程序以及財務報告的內部控制
公司管理層負責建立和維護對財務報告(“ICFR”)和披露控制程序(“DC&P”)的充分內部控制。
國際財務報告準則是一個框架，旨在根據《國際財務報告準則》對財務報告的可靠性和為外部目的編制財務報表提供合理保證。管理層使用了特雷德韋委員會贊助組織委員會發布的內部控制 - 綜合框架(2013年框架)，以評估本公司國際財務報告準則的有效性。
DC&P形成一個更廣泛的框架，旨在提供合理的保證，確保本公司在其年度和中期文件以及根據證券法規提交的其他報告中要求披露的信息在證券法規規定的時間框架內得到記錄、處理、彙總和報告，幷包括旨在確保本公司在其年度和中期文件以及根據證券法規提交的其他報告中要求披露的信息積累並傳達給公司管理層，以便及時做出有關要求披露的決定的控制和程序。
ICFR和DC&P框架共同提供對財務報告和披露的內部控制。本公司維持信息披露控制和程序，旨在提供合理的保證，確保本公司的年度和中期文件以及根據證券法規提交的其他報告中要求披露的信息及時積累和傳達。由於其固有的侷限性，公司承認，無論設計得多麼好，ICFR和DC&P只能為實現預期的控制目標提供合理的保證，因此可能無法防止或發現所有錯誤陳述。此外，ICFR的有效性可能會因為條件的變化而變得不充分，或者遵守政策或程序的程度可能會發生變化。
於截至2023年9月30日止三個月及九個月，我們的內部監控並無重大變動，而對財務報告的內部監控造成重大影響或合理地可能造成重大影響。
非公認會計準則財務業績衡量標準
本MD&A提出了某些財務業績指標，包括調整後淨收入、調整後每股淨收入、EBITDA、調整後EBITDA、自由現金流、營運資本非現金組成部分變動前的自由現金流。每盎司生產黃金的現金總成本（以副產品和副產品為基礎）、每噸礦成本、每盎司生產黃金的全部維持成本（以副產品和副產品為基礎）、營業利潤率、維持資本支出和開發資本支出，這些都是根據《國際財務報告準則》不確認的計量指標。這些措施可能無法與類似的
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(按照國際財務報告準則編制)
截至2023年9月30日的三個月和九個月
其他黃金生產商報告的措施。非公認會計準則財務業績計量應與根據“國際財務報告準則”編制的其他數據一併考慮。
調整後淨收入和調整後每股淨收入
調整後淨收益和調整後每股淨收益是通過調整簡明中期綜合收益表中記錄的淨收入來計算的，以計入某些非經常性、非常和其他項目的影響，而公司認為這些項目不能反映本公司報告期的基本業績。調整後的淨收入是根據外幣折算損益、衍生金融工具的已實現和未實現損益、Yamana交易的已實現和未實現損益、減值損失費用和沖銷、環境補救、與收購有關的遣散費和交易成本、存貨的收購價分配、所得税和礦業税調整以及其他項目(包括已關閉場地的資產報廢債務估計變化、處置資產的損益、自我保險虧損、多年捐贈和整合成本)計算得出的。調整後每股淨收益的計算方法為：調整後淨收益除以基本稀釋基礎上的流通股數量。該公司認為，這些普遍接受的行業衡量標準是有用的，因為它們允許評估持續經營的結果，並在不同時期之間進行比較。調整後的淨收入和調整後的每股淨收入旨在向投資者提供有關公司核心採礦業務持續創收能力的信息，不包括上述調整，因為這些調整不能反映經營業績。管理層使用這項措施，並相信這對投資者有幫助，以便他們能夠結合根據國際財務報告準則編制的其他數據來了解和監測公司的經營業績。
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截至2023年9月30日的三個月和九個月
下表列出了截至2023年9月30日和2022年9月30日的三個月和九個月的調整後淨收入和調整後每股淨收入的計算方法。
​ ​ ​
截止三個月
9月30日
​ ​
截至9個月
9月30日
​
(千美元)
​ ​
2023
​ ​
2022(i)
​ ​
2023
​ ​
2022(i)
​
​ ​ ​ ​ ​ ​ ​ ​ ​
已重述
​ ​ ​ ​ ​ ​ ​ ​
已重述
​
 - Basic期間的淨收入
​ ​ ​ $ 178,606 ​ ​ ​ ​ $ 66,679 ​ ​ ​ ​ $ 2,322,318 ​ ​ ​ ​ $ 476,144 ​ ​
現金結算LTIP的稀釋影響
​ ​ ​ ​ (1,915) ​ ​ ​ ​ ​ 137 ​ ​ ​ ​ ​ (4,831) ​ ​ ​ ​ ​ 535 ​ ​
 - 攤薄期間的淨收益
​ ​ ​ $ 176,691 ​ ​ ​ ​ $ 66,816 ​ ​ ​ ​ $ 2,317,487 ​ ​ ​ ​ $ 476,679 ​ ​
外幣折算收益
​ ​ ​ ​ (6,492) ​ ​ ​ ​ ​ (15,479) ​ ​ ​ ​ ​ (2,258) ​ ​ ​ ​ ​ (27,761) ​ ​
衍生金融工具的已實現和未實現損失
​ ​ ​ ​ 34,010 ​ ​ ​ ​ ​ 162,374 ​ ​ ​ ​ ​ 1,038 ​ ​ ​ ​ ​ 174,463 ​ ​
與 相關的交易成本和遣散費
收購
​ ​ ​ ​ 4,591 ​ ​ ​ ​ ​ 183 ​ ​ ​ ​ ​ 21,503 ​ ​ ​ ​ ​ 92,322 ​ ​
Yamana交易重估收益
​ ​ ​ ​ — ​ ​ ​ ​ ​ — ​ ​ ​ ​ ​ (1,543,414) ​ ​ ​ ​ ​ — ​ ​
出售物業、廠房及
設備
​ ​ ​ ​ 5,491 ​ ​ ​ ​ ​ 509 ​ ​ ​ ​ ​ 9,092 ​ ​ ​ ​ ​ 4,423 ​ ​
其他（二）
​ ​ ​ ​ 5,152 ​ ​ ​ ​ ​ 3,785 ​ ​ ​ ​ ​ 3,175 ​ ​ ​ ​ ​ 1,624 ​ ​
採購價格分配至庫存（iii）
​ ​ ​ ​ 3,656 ​ ​ ​ ​ ​ 3,120 ​ ​ ​ ​ ​ 26,477 ​ ​ ​ ​ ​ 155,956 ​ ​
所得税和採礦税調整（四）
​ ​ ​ ​ (5,070) ​ ​ ​ ​ ​ 1,302 ​ ​ ​ ​ ​ (24,293) ​ ​ ​ ​ ​ (48,096) ​ ​
 - Basic期間調整後的淨收入
​ ​ ​ $ 219,944 ​ ​ ​ ​ $ 222,473 ​ ​ ​ ​ $ 813,638 ​ ​ ​ ​ $ 829,075 ​ ​
 - 攤薄期間的調整後淨收入
​ ​ ​ $ 218,029 ​ ​ ​ ​ $ 222,610 ​ ​ ​ ​ $ 808,807 ​ ​ ​ ​ $ 829,610 ​ ​
每股淨收益 - Basic
​ ​ ​ $ 0.36 ​ ​ ​ ​ $ 0.15 ​ ​ ​ ​ $ 4.78 ​ ​ ​ ​ $ 1.10 ​ ​
稀釋後的每股淨收益 - 
​ ​ ​ $ 0.36 ​ ​ ​ ​ $ 0.15 ​ ​ ​ ​ $ 4.75 ​ ​ ​ ​ $ 1.10 ​ ​
調整後每股淨收入 - Basic
​ ​ ​ $ 0.44 ​ ​ ​ ​ $ 0.49 ​ ​ ​ ​ $ 1.67 ​ ​ ​ ​ $ 1.92 ​ ​
調整後每股淨收益 - 稀釋後
​ ​ ​ $ 0.44 ​ ​ ​ ​ $ 0.49 ​ ​ ​ ​ $ 1.66 ​ ​ ​ ​ $ 1.92 ​ ​
​
備註：
(i)
本公司於截至2022年12月31日止年度完成Kirkland的購買價分配，並追溯至收購日期2022年2月8日作出調整，上述比較金額已相應調整。更多信息請參見本公司簡明中期綜合財務報表附註5。
​
(Ii)
其他調整包括與前幾年相關的環境補救、整合成本和付款，管理層認為這些調整不能反映本公司在該期間的基本業績。
​
(Iii)
作為企業合併收購價格分配的一部分，本公司必須確定收購淨資產的公允價值。購入存貨的公允價值是根據銷售成本減去將發生的成本加上這些成本的利潤率估計的，從而導致購入存貨賬面價值的公允價值增加。在截至2023年9月30日的三個月內出售的重估庫存導致了約370萬美元的額外生產成本(税後為220萬美元)，而在截至2023年9月30日的九個月中，導致額外的生產成本約為2650萬美元(税後為1590萬美元)。在截至2022年9月30日的三個月內出售的重估庫存導致額外生產成本約310萬美元(税後210萬美元)，而在截至2022年9月30日的九個月期間，導致額外生產成本約156.0美元(税後108.0美元)。這些非現金公允價值調整增加了期內出售的存貨成本，並不代表持續經營，是從每股淨收益中正常化的。
​
(Iv)
所得税和採礦税調整反映了計入所得税和採礦税支出的外幣換算、所得税和採礦税對調整項目的影響、確認以前未確認的資本損失、所得税和採礦税審計的結果、税法變化的影響以及對前期税務申報的調整。
​
EBITDA和調整後的EBITDA
EBITDA是通過調整簡明中期綜合收益表中報告的財務成本、財產、工廠和礦山開發及收入攤銷和礦業税支出項目中記錄的淨收入來計算的。
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(按照國際財務報告準則編制)
截至2023年9月30日的三個月和九個月
調整後EBITDA剔除了本公司認為不能反映本公司報告期基本業績的某些非經常性、不尋常和其他項目的影響。經調整EBITDA的計算方法為調整外幣折算損益、衍生金融工具已實現及未實現損益、重估損益、減值損失費用及沖銷、環境補救、與收購有關的遣散費及交易成本、存貨收購價分配、所得税及礦業税調整及其他項目(包括已關閉場地的資產報廢責任估計變動、處置資產的損益、自我保險虧損、多年捐贈及整合成本)。
本公司相信，這些被普遍接受的行業衡量標準是有用的，因為它們可以評估本公司為營運資本、資本支出和償還債務提供資金的現金產生能力。EBITDA和調整後的EBITDA旨在向投資者提供有關公司核心採礦業務持續現金產生能力的信息，不包括上述調整，因為這些調整不能反映經營業績。管理層使用這些措施，並相信這對投資者有幫助，以便他們能夠結合根據國際財務報告準則編制的其他數據瞭解和監測公司的現金產生能力。
下表列出了截至2023年9月30日和2022年9月30日的三個月和九個月的EBITDA和調整後EBITDA的計算。
​ ​ ​
截止三個月
9月30日
​ ​
截至9個月
9月30日
​
(千美元)
​ ​
2023
​ ​
2022(i)
​ ​
2023
​ ​
2022(i)
​
當期淨收入
​ ​ ​ $ 178,606 ​ ​ ​ ​ $ 66,679 ​ ​ ​ ​ $ 2,322,318 ​ ​ ​ ​ $ 476,144 ​ ​
財務成本
​ ​ ​ ​ 35,704 ​ ​ ​ ​ ​ 19,278 ​ ​ ​ ​ ​ 94,989 ​ ​ ​ ​ ​ 62,892 ​ ​
財產、工廠和礦山開發攤銷
​ ​ ​ ​ 414,994 ​ ​ ​ ​ ​ 283,486 ​ ​ ​ ​ ​ 1,100,215 ​ ​ ​ ​ ​ 809,021 ​ ​
所得税和採礦税費用
​ ​ ​ ​ 92,706 ​ ​ ​ ​ ​ 149,310 ​ ​ ​ ​ ​ 360,833 ​ ​ ​ ​ ​ 376,367 ​ ​
EBITDA
​ ​ ​ ​ 722,010 ​ ​ ​ ​ ​ 518,753 ​ ​ ​ ​ ​ 3,878,355 ​ ​ ​ ​ ​ 1,724,424 ​ ​
外幣折算收益
​ ​ ​ ​ (6,492) ​ ​ ​ ​ ​ (15,479) ​ ​ ​ ​ ​ (2,258) ​ ​ ​ ​ ​ (27,761) ​ ​
衍生金融工具的已實現和未實現損失
​ ​ ​ ​ 34,010 ​ ​ ​ ​ ​ 162,374 ​ ​ ​ ​ ​ 1,038 ​ ​ ​ ​ ​ 174,463 ​ ​
與收購相關的交易成本和遣散費
​ ​ ​ ​ 4,591 ​ ​ ​ ​ ​ 183 ​ ​ ​ ​ ​ 21,503 ​ ​ ​ ​ ​ 92,322 ​ ​
Yamana交易重估收益
​ ​ ​ ​ — ​ ​ ​ ​ ​ — ​ ​ ​ ​ ​ (1,543,414) ​ ​ ​ ​ ​ — ​ ​
出售物業、廠房及
設備
​ ​ ​ ​ 5,491 ​ ​ ​ ​ ​ 509 ​ ​ ​ ​ ​ 9,092 ​ ​ ​ ​ ​ 4,423 ​ ​
其他（二）
​ ​ ​ ​ 5,152 ​ ​ ​ ​ ​ 3,785 ​ ​ ​ ​ ​ 3,175 ​ ​ ​ ​ ​ 1,624 ​ ​
採購價格分配至庫存（iii）
​ ​ ​ ​ 3,656 ​ ​ ​ ​ ​ 3,120 ​ ​ ​ ​ ​ 26,477 ​ ​ ​ ​ ​ 155,956 ​ ​
所得税和採礦税調整（四）
​ ​ ​ ​ (5,070) ​ ​ ​ ​ ​ 1,302 ​ ​ ​ ​ ​ (24,293) ​ ​ ​ ​ ​ (48,906) ​ ​
調整後的EBITDA
​ ​ ​ $ 763,348 ​ ​ ​ ​ $ 674,547 ​ ​ ​ ​ $ 2,369,675 ​ ​ ​ ​ $ 2,076,545 ​ ​
​
備註：
(i)
本公司於截至2022年12月31日止年度完成Kirkland的購買價分配，並追溯至收購日期2022年2月8日作出調整，上述比較金額已相應調整。更多信息請參見本公司簡明中期綜合財務報表附註5。
​
(Ii)
其他調整包括與前幾年相關的環境補救、整合成本和付款，管理層認為這些調整不能反映本公司在該期間的基本業績。
​
(Iii)
作為企業合併收購價格分配的一部分，本公司必須確定收購淨資產的公允價值。購入存貨的公允價值是根據銷售成本減去將發生的成本加上這些成本的利潤率估計的，從而導致購入存貨賬面價值的公允價值增加。在 期間售出的重估庫存
​
30
​
 
Agnico Eagle地雷有限公司
管理層的討論和分析
(按照國際財務報告準則編制)
截至2023年9月30日的三個月和九個月
截至2023年9月30日的三個月，額外的生產成本約為370萬美元(税後為220萬美元)，而截至2023年9月30日的九個月，額外的生產成本約為2650萬美元(税後為1590萬美元)。在截至2022年9月30日的三個月內出售的重估庫存導致額外生產成本約310萬美元(税後210萬美元)，而在截至2022年9月30日的九個月期間，導致額外生產成本約156.0美元(税後108.0美元)。這些非現金公允價值調整增加了在此期間出售的庫存成本，並不代表正在進行的業務，是從每股淨收益中正常化的。​
(Iv)
所得税和採礦税調整反映了計入所得税和採礦税支出的外幣換算、所得税和採礦税對調整項目的影響、確認以前未確認的資本損失、所得税和採礦税審計的結果、税法變化的影響以及對前期税務申報的調整。
​
營運資金非現金部分變動前的自由現金流量和自由現金流量
自由現金流量的計算方法是從簡明中期綜合現金流量表中記錄的經營活動項目提供的現金中減去物業、廠房和礦山開發項目的增加。
營運資本非現金部分變動前的自由現金流量的計算方法是從自由現金流量中剔除營運資本非現金部分變動的影響。
本公司相信這些被普遍接受的行業措施是有用的，因為它們允許評估本公司償還債權人和向股東返還現金的能力，而不依賴外部資金來源。自由現金流和營運資本非現金部分變化前的自由現金流也為投資者提供了有關公司財務狀況及其產生現金以滿足運營和資本要求以及向股東返還現金的能力的信息。管理層將這些措施與根據國際財務報告準則編制的其他數據結合使用，並相信這對投資者有幫助，以便他們能夠了解和監控公司的經營業績。
下表列出了截至2023年9月30日和2022年9月30日的三個月和九個月營運資金非現金部分變動前的自由現金流和自由現金流的計算。
​ ​ ​
截止三個月
9月30日
​ ​
截至9個月
9月30日
​
(千美元)
​ ​
2023
​ ​
2022(i)
​ ​
2023
​ ​
2022(i)
​
經營活動提供的現金
​ ​ ​ $ 502,088 ​ ​ ​ ​ $ 575,438 ​ ​ ​ ​ $ 1,873,701 ​ ​ ​ ​ $ 1,716,136 ​ ​
增加財產、廠房和礦山
開發
​ ​ ​ ​ (419,832) ​ ​ ​ ​ ​ (435,659) ​ ​ ​ ​ ​ (1,228,387) ​ ​ ​ ​ ​ (1,137,406) ​ ​
自由現金流
​ ​ ​ ​ 82,256 ​ ​ ​ ​ ​ 139,779 ​ ​ ​ ​ ​ 645,314 ​ ​ ​ ​ ​ 578,730 ​ ​
貿易應收賬款變動
​ ​ ​ $ (2,572) ​ ​ ​ ​ $ 24,295 ​ ​ ​ ​ $ (8,037) ​ ​ ​ ​ $ (14,540) ​ ​
所得税變化
​ ​ ​ ​ 7,425 ​ ​ ​ ​ ​ (47,834) ​ ​ ​ ​ ​ (81,980) ​ ​ ​ ​ ​ (4,503) ​ ​
庫存變化
​ ​ ​ ​ 118,251 ​ ​ ​ ​ ​ 159,300 ​ ​ ​ ​ ​ 144,998 ​ ​ ​ ​ ​ (8,742) ​ ​
其他流動資產變動
​ ​ ​ ​ 6,099 ​ ​ ​ ​ ​ (73,459) ​ ​ ​ ​ ​ 94,984 ​ ​ ​ ​ ​ 44,406 ​ ​
應付賬款和應計賬款的變化
負債
​ ​ ​ ​ 49,432 ​ ​ ​ ​ ​ (72,905) ​ ​ ​ ​ ​ (51,427) ​ ​ ​ ​ ​ (97,950) ​ ​
應付利息變動
​ ​ ​ ​ (12,067) ​ ​ ​ ​ ​ (6,471) ​ ​ ​ ​ ​ (1,760) ​ ​ ​ ​ ​ (4,476) ​ ​
非現金成分變動前的自由現金流
營運資金的
​ ​ ​ $ 248,824 ​ ​ ​ ​ $ 122,705 ​ ​ ​ ​ $ 742,092 ​ ​ ​ ​ $ 492,925 ​ ​
​
備註：
(i)
本公司最終確定了截至2022年12月31日止年度柯克蘭的收購價格分配，並進行了調整
​
31
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Agnico Eagle地雷有限公司
管理層的討論和分析
(按照國際財務報告準則編制)
截至2023年9月30日的三個月和九個月
追溯至收購日期2022年2月8日，上述可比金額已作相應調整。欲瞭解更多信息，請參閲公司簡明中期綜合財務報表中的附註5。​
每盎司黃金生產的總現金成本和每噸礦物的總成本
每盎司黃金生產的總現金成本(也稱為每盎司現金總成本)在副產品基礎上(從生產成本中扣除副產品金屬收入)和副產品基礎上(不扣除副產品金屬收入)報告。每盎司黃金生產的現金總成本旨在提供有關該公司採礦業務現金產生能力的信息。以副產品為基礎生產的每盎司黃金的現金成本總額是通過調整副產品收入、庫存生產成本、與合併(定義如下)或收購相關的收購價格分配對庫存會計的影響、生產成本套期保值的已實現損益、新冠肺炎導致的運營護理和維護成本以及其他調整來計算的，其中包括就加拿大馬拉蒂克綜合體支付的5%的實物特許權使用費、就底圖湖礦支付的2%的實物特許權使用費相關的成本。1.5%的實物特許權使用費支付了Macassa礦的使用費，以及冶煉、精煉和營銷費用，然後除以黃金產量。某些細目，如新冠肺炎產生的運營維護和維護成本以及生產成本套期保值的已實現損益，以前被歸類為“其他調整”，現在單獨披露，以提供更多的對賬細節，使投資者能夠更好地瞭解此類事件對每盎司現金運營成本和每噸礦場成本的影響。此外，考慮到與合併和收購相關的存貨的公允價值調整的性質，以及使用每盎司總現金成本衡量標準來反映公司業務的現金產生能力，迪圖爾、馬卡薩和福斯特維爾礦的每盎司總現金成本的計算已針對比較期數據中的這一收購價格分配以及截至2023年9月30日的三個月和九個月的加拿大馬拉蒂克綜合體進行了調整。在聯產基礎上生產的每盎司黃金的總現金成本與在副產品基礎上生產的每盎司黃金的總現金成本的計算方式相同，只是不對副產品金屬收入進行調整。因此，在計算聯產基礎上生產的每盎司黃金的現金總成本時，並未反映與副產品金屬的生產和銷售相關的生產成本或冶煉、精煉和營銷費用的減少。管理層使用這些措施，並相信這些措施對投資者有幫助，以便投資者能夠了解和監控公司採礦業務的業績。該公司相信，每盎司的總現金成本有助於投資者瞭解與黃金生產相關的成本和黃金開採的經濟性。由於黃金的市場價格是以每盎司為基礎報價的，因此，使用以副產品為基礎生產的每盎司黃金的總現金成本，使管理層和投資者能夠評估礦山在不同金價下的現金產生能力。管理層意識到，投資者應該注意到，這些每盎司業績衡量標準可能會受到匯率波動的影響，如果是在副產品基礎上生產的每盎司黃金的總現金成本，則會受到副產品金屬價格的影響。管理層將這些措施與每噸礦場成本以及根據國際財務報告準則編制的其他數據結合使用，以彌補這些固有限制，投資者也應考慮這些措施。管理層還進行敏感性分析，以量化金屬價格和匯率波動的影響。投資者應該注意到，每盎司的總現金成本並不反映所有的現金支出，因為它們不包括所得税支付、利息成本或股息支付。這些措施也不包括折舊或攤銷。
Agnico Eagle的主要業務是黃金生產，其當前業務和未來發展的重點是最大化黃金生產的回報，其他金屬生產是黃金生產過程的附帶。因此，除黃金以外的所有金屬都被視為副產品。
在本MD&A中，除非另有説明，每盎司黃金生產的總現金成本是以副產品為基礎報告的。每盎司黃金生產的總現金成本是以副產品為基礎報告的，因為(I)公司的大部分收入來自黃金(Ii)公司開採的礦石含有黃金、白銀、
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​
 
Agnico Eagle地雷有限公司
管理層的討論和分析
(按照國際財務報告準則編制)
截至2023年9月30日的三個月和九個月
(Br)鋅、銅和其他金屬；(Iii)無法將所有成本具體分配給本公司生產的金、銀、鋅、銅和其他金屬的收入；(Iv)這是管理層和董事會用來監控運營的方法；以及(V)許多其他黃金生產商以副產品而不是副產品的基礎披露類似的措施。投資者還應結合根據《國際財務報告準則》編制的其他數據來考慮這些措施。
每噸礦砂成本的計算方法為：對簡明中期綜合損益表中記錄的生產成本進行調整，包括存貨生產成本、新冠肺炎的運營維護和維護成本以及其他調整，然後除以已加工礦石的噸位。由於每盎司黃金生產的總現金成本可能會受到副產品金屬價格和匯率波動的影響，管理層認為每噸礦場成本對投資者來説是有用的衡量標準，因為它提供了有關採礦作業業績的額外信息，消除了不同生產水平的影響。管理層也使用這一衡量標準來確定採礦區塊的經濟可行性。由於每個採礦區塊是根據開採的每一噸的可變現淨值進行評估的，為了在經濟上可行，每噸的估計收入必須超過每噸的礦場成本。管理層意識到，投資者應該注意到，這一每噸業績的衡量標準可能會受到加工水平波動的影響。通過將這一措施與根據“國際財務報告準則”編制的生產成本結合使用，可以部分緩解這一固有限制。
下表列出了根據國際財務報告準則在簡明中期綜合收益表中列報的每盎司黃金生產總現金成本(按副產品和副產品計算)和每噸礦場成本與生產成本(不包括攤銷)的對賬。
按礦山劃分的總生產成本
​ ​ ​
截止三個月
9月30日
​ ​
截至9個月
9月30日
​
(千美元)
​ ​
2023
​ ​
2022
​ ​
2023
​ ​
2022
​
拉隆德礦
​ ​ ​ $ 66,477 ​ ​ ​ ​ $ 83,911 ​ ​ ​ ​ $ 170,153 ​ ​ ​ ​ $ 163,701 ​ ​
拉隆德五區煤礦
​ ​ ​ ​ 18,715 ​ ​ ​ ​ ​ 18,066 ​ ​ ​ ​ ​ 62,702 ​ ​ ​ ​ ​ 51,932 ​ ​
拉隆德複合體
​ ​ ​ ​ 85,192 ​ ​ ​ ​ ​ 101,977 ​ ​ ​ ​ ​ 232,855 ​ ​ ​ ​ ​ 215,633 ​ ​
加拿大孔雀石複合體(I)
​ ​ ​ ​ 125,455 ​ ​ ​ ​ ​ 58,516 ​ ​ ​ ​ ​ 326,936 ​ ​ ​ ​ ​ 171,858 ​ ​
Goldex礦
​ ​ ​ ​ 28,805 ​ ​ ​ ​ ​ 26,297 ​ ​ ​ ​ ​ 84,800 ​ ​ ​ ​ ​ 79,044 ​ ​
美拉定礦
​ ​ ​ ​ 89,210 ​ ​ ​ ​ ​ 71,830 ​ ​ ​ ​ ​ 249,221 ​ ​ ​ ​ ​ 236,895 ​ ​
草甸灘塗綜合體
​ ​ ​ ​ 133,919 ​ ​ ​ ​ ​ 109,905 ​ ​ ​ ​ ​ 381,411 ​ ​ ​ ​ ​ 313,989 ​ ​
Kittila礦
​ ​ ​ ​ 58,569 ​ ​ ​ ​ ​ 51,622 ​ ​ ​ ​ ​ 155,200 ​ ​ ​ ​ ​ 154,388 ​ ​
迂迴湖礦
​ ​ ​ ​ 106,396 ​ ​ ​ ​ ​ 113,736 ​ ​ ​ ​ ​ 333,214 ​ ​ ​ ​ ​ 371,130 ​ ​
Macassa礦
​ ​ ​ ​ 35,864 ​ ​ ​ ​ ​ 33,533 ​ ​ ​ ​ ​ 112,368 ​ ​ ​ ​ ​ 98,848 ​ ​
福斯特維爾礦
​ ​ ​ ​ 27,539 ​ ​ ​ ​ ​ 34,214 ​ ​ ​ ​ ​ 99,969 ​ ​ ​ ​ ​ 170,518 ​ ​
皮諾斯阿爾託斯礦
​ ​ ​ ​ 40,147 ​ ​ ​ ​ ​ 34,513 ​ ​ ​ ​ ​ 107,778 ​ ​ ​ ​ ​ 106,922 ​ ​
Creston Mascota礦
​ ​ ​ ​ — ​ ​ ​ ​ ​ 644 ​ ​ ​ ​ ​ — ​ ​ ​ ​ ​ 1,743 ​ ​
印度拉礦
​ ​ ​ ​ 28,315 ​ ​ ​ ​ ​ 20,286 ​ ​ ​ ​ ​ 72,056 ​ ​ ​ ​ ​ 55,476 ​ ​
每個濃縮臨時合併的生產成本
損益表
​ ​ ​ $ 759,411 ​ ​ ​ ​ $ 657,073 ​ ​ ​ ​ $ 2,155,808 ​ ​ ​ ​ $ 1,976,444 ​ ​
33
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管理層的討論和分析
(按照國際財務報告準則編制)
截至2023年9月30日的三個月和九個月
生產成本與礦山每盎司黃金總現金成本的對賬，以及生產成本與礦山每噸礦物成本的對賬
(除特別説明外，以千美元計)
拉隆德礦
每盎司黃金產量
​ ​
截止三個月
2023年9月30日
 ​ ​
截止三個月
2022年9月30日
 ​ ​
截至9個月
2023年9月30日
 ​ ​
截至9個月
2022年9月30日
 ​
黃金產量(盎司)
​ ​ ​ ​ ​ ​ ​ ​ ​ ​ 49,303 ​ ​ ​ ​ ​ ​ ​ ​ ​ ​ ​ 63,573 ​ ​ ​ ​ ​ ​ ​ ​ ​ ​ ​ 167,471 ​ ​ ​ ​ ​ ​ ​ ​ ​ ​ ​ 221,858 ​ ​
​ ​ ​
(千)
​ ​
(每盎司$)
​ ​
(千)
​ ​
(每盎司$)
​ ​
(千)
​ ​
(每盎司$)
​ ​
(千)
​ ​
(每盎司$)
​
生產成本
​ ​ ​ $ 66,477 ​ ​ ​ ​ $ 1,348 ​ ​ ​ ​ $ 83,911 ​ ​ ​ ​ $ 1,320 ​ ​ ​ ​ $ 170,153 ​ ​ ​ ​ $ 1,016 ​ ​ ​ ​ $ 163,701 ​ ​ ​ ​ $ 738 ​ ​
庫存調整(二)
​ ​ ​ ​ (16,200) ​ ​ ​ ​ ​ (328) ​ ​ ​ ​ ​ (28,982) ​ ​ ​ ​ ​ (452) ​ ​ ​ ​ ​ (2,666) ​ ​ ​ ​ ​ (16) ​ ​ ​ ​ ​ 2,691 ​ ​ ​ ​ ​ 12 ​ ​
生產成本套期保值已實現損益
​ ​ ​ ​ 317 ​ ​ ​ ​ ​ 6 ​ ​ ​ ​ ​ 2,052 ​ ​ ​ ​ ​ 32 ​ ​ ​ ​ ​ 2,165 ​ ​ ​ ​ ​ 13 ​ ​ ​ ​ ​ 1,440 ​ ​ ​ ​ ​ 6 ​ ​
其他調整(V)
​ ​ ​ ​ 4,178 ​ ​ ​ ​ ​ 85 ​ ​ ​ ​ ​ 3,986 ​ ​ ​ ​ ​ 63 ​ ​ ​ ​ ​ 14,081 ​ ​ ​ ​ ​ 84 ​ ​ ​ ​ ​ 10,827 ​ ​ ​ ​ ​ 49 ​ ​
現金運營成本(聯產基礎)
​ ​ ​ $ 54,772 ​ ​ ​ ​ $ 1,111 ​ ​ ​ ​ $ 60,967 ​ ​ ​ ​ $ 963 ​ ​ ​ ​ $ 183,733 ​ ​ ​ ​ $ 1,097 ​ ​ ​ ​ $ 178,659 ​ ​ ​ ​ $ 805 ​ ​
副產品金屬收入
​ ​ ​ ​ (11,627) ​ ​ ​ ​ ​ (236) ​ ​ ​ ​ ​ (11,916) ​ ​ ​ ​ ​ (190) ​ ​ ​ ​ ​ (41,316) ​ ​ ​ ​ ​ (247) ​ ​ ​ ​ ​ (47,777) ​ ​ ​ ​ ​ (215) ​ ​
現金運營成本(副產品基礎)
​ ​ ​ $ 43,145 ​ ​ ​ ​ $ 875 ​ ​ ​ ​ $ 49,051 ​ ​ ​ ​ $ 773 ​ ​ ​ ​ $ 142,417 ​ ​ ​ ​ $ 850 ​ ​ ​ ​ $ 130,882 ​ ​ ​ ​ $ 590 ​ ​
拉隆德礦
每噸 		​ ​
截止三個月
2023年9月30日
 ​ ​
截止三個月
2022年9月30日
 ​ ​
截至9個月
2023年9月30日
 ​ ​
截至9個月
2022年9月30日
 ​
噸礦石磨礦(千噸)
​ ​ ​ ​ ​ ​ ​ ​ ​ ​ 365 ​ ​ ​ ​ ​ ​ ​ ​ ​ ​ ​ 416 ​ ​ ​ ​ ​ ​ ​ ​ ​ ​ ​ 1,101 ​ ​ ​ ​ ​ ​ ​ ​ ​ ​ ​ 1,293 ​ ​
​ ​ ​
(千)
​ ​
(每噸$)
​ ​
(千)
​ ​
(每噸$)
​ ​
(千)
​ ​
(每噸$)
​ ​
(千)
​ ​
(每噸$)
​
生產成本
​ ​ ​ $ 66,477 ​ ​ ​ ​ $ 182 ​ ​ ​ ​ $ 83,911 ​ ​ ​ ​ $ 202 ​ ​ ​ ​ $ 170,153 ​ ​ ​ ​ $ 155 ​ ​ ​ ​ $ 163,701 ​ ​ ​ ​ $ 127 ​ ​
生產成本(加元)
​ ​ ​ C$ 89,228 ​ ​ ​ ​ C$ 244 ​ ​ ​ ​ C$ 109,561 ​ ​ ​ ​ C$ 264 ​ ​ ​ ​ C$ 228,662 ​ ​ ​ ​ C$ 208 ​ ​ ​ ​ C$ 210,893 ​ ​ ​ ​ C$ 163 ​ ​
庫存調整(加元)(二)
​ ​ ​ ​ (19,881) ​ ​ ​ ​ ​ (54) ​ ​ ​ ​ ​ (37,841) ​ ​ ​ ​ ​ (91) ​ ​ ​ ​ ​
​		 (1,455)
(1)		 ​ ​ ​ ​ ​ 372 ​ ​ ​ ​ ​ — ​ ​ ​ ​ ​ ​ ​ ​
其他調整(C$)(V)
​ ​ ​ ​ (2,752) ​ ​ ​ ​ ​ (8) ​ ​ ​ ​ ​ (2,328) ​ ​ ​ ​ ​ (6) ​ ​ ​ ​ ​ (9,195) ​ ​ ​ ​ ​ (9) ​ ​ ​ ​ ​ (9,205) ​ ​ ​ ​ ​ (7) ​ ​
礦場運營成本(加元)
​ ​ ​ C$ 66,595 ​ ​ ​ ​ C$ 182 ​ ​ ​ ​ C$ 69,392 ​ ​ ​ ​ C$ 167 ​ ​ ​ ​ C$ 218,012 ​ ​ ​ ​ C$ 198 ​ ​ ​ ​ C$ 202,060 ​ ​ ​ ​ C$ 156 ​ ​
拉隆德五區煤礦
每盎司黃金產量
​ ​
截止三個月
2023年9月30日
 ​ ​
截止三個月
2022年9月30日
 ​ ​
截至9個月
2023年9月30日
 ​ ​
截至9個月
2022年9月30日
 ​
黃金產量(盎司)
​ ​ ​ ​ ​ ​ ​ ​ ​ ​ 15,193 ​ ​ ​ ​ ​ ​ ​ ​ ​ ​ ​ 19,048 ​ ​ ​ ​ ​ ​ ​ ​ ​ ​ ​ 53,412 ​ ​ ​ ​ ​ ​ ​ ​ ​ ​ ​ 54,310 ​ ​
​ ​ ​
(千)
​ ​
(每盎司$)
​ ​
(千)
​ ​
(每盎司$)
​ ​
(千)
​ ​
(每盎司$)
​ ​
(千)
​ ​
(每盎司$)
​
生產成本
​ ​ ​ $ 18,715 ​ ​ ​ ​ $ 1,232 ​ ​ ​ ​ $ 18,066 ​ ​ ​ ​ $ 948 ​ ​ ​ ​ $ 62,702 ​ ​ ​ ​ $ 1,174 ​ ​ ​ ​ $ 51,932 ​ ​ ​ ​ $ 956 ​ ​
庫存調整(二)
​ ​ ​ ​ 134 ​ ​ ​ ​ ​ 9 ​ ​ ​ ​ ​ (16) ​ ​ ​ ​ ​ (1) ​ ​ ​ ​ ​ (127) ​ ​ ​ ​ ​ (2) ​ ​ ​ ​ ​ 799 ​ ​ ​ ​ ​ 15 ​ ​
生產成本套期保值已實現損益
​ ​ ​ ​ 106 ​ ​ ​ ​ ​ 7 ​ ​ ​ ​ ​ 478 ​ ​ ​ ​ ​ 25 ​ ​ ​ ​ ​ 722 ​ ​ ​ ​ ​ 13 ​ ​ ​ ​ ​ 335 ​ ​ ​ ​ ​ 6 ​ ​
其他調整(V)
​ ​ ​ ​ 753 ​ ​ ​ ​ ​ 49 ​ ​ ​ ​ ​ 33 ​ ​ ​ ​ ​ 2 ​ ​ ​ ​ ​ 1,864 ​ ​ ​ ​ ​ 35 ​ ​ ​ ​ ​ 82 ​ ​ ​ ​ ​ 2 ​ ​
現金運營成本(聯產基礎)
​ ​ ​ $ 19,708 ​ ​ ​ ​ $ 1,297 ​ ​ ​ ​ $ 18,561 ​ ​ ​ ​ $ 974 ​ ​ ​ ​ $ 65,161 ​ ​ ​ ​ $ 1,220 ​ ​ ​ ​ $ 53,148 ​ ​ ​ ​ $ 979 ​ ​
副產品金屬收入
​ ​ ​ ​ (152) ​ ​ ​ ​ ​ (10) ​ ​ ​ ​ ​ (35) ​ ​ ​ ​ ​ (1) ​ ​ ​ ​ ​ (698) ​ ​ ​ ​ ​ (13) ​ ​ ​ ​ ​ (154) ​ ​ ​ ​ ​ (3) ​ ​
現金運營成本(副產品基礎)
​ ​ ​ $ 19,556 ​ ​ ​ ​ $ 1,287 ​ ​ ​ ​ $ 18,526 ​ ​ ​ ​ $ 973 ​ ​ ​ ​ $ 64,463 ​ ​ ​ ​ $ 1,207 ​ ​ ​ ​ $ 52,994 ​ ​ ​ ​ $ 976 ​ ​
拉隆德五區煤礦
每噸
​ ​
截止三個月
2023年9月30日
 ​ ​
截止三個月
2022年9月30日
 ​ ​
截至9個月
2023年9月30日
 ​ ​
截至9個月
2022年9月30日
 ​
噸礦石磨礦(千噸)
​ ​ ​ ​ ​ ​ ​ ​ ​ ​ 262 ​ ​ ​ ​ ​ ​ ​ ​ ​ ​ ​ 295 ​ ​ ​ ​ ​ ​ ​ ​ ​ ​ ​ 894 ​ ​ ​ ​ ​ ​ ​ ​ ​ ​ ​ 865 ​ ​
​ ​ ​
(千)
​ ​
(每噸$)
​ ​
(千)
​ ​
(每噸$)
​ ​
(千)
​ ​
(每噸$)
​ ​
(千)
​ ​
(每噸$)
​
生產成本
​ ​ ​ $ 18,715 ​ ​ ​ ​ $ 71 ​ ​ ​ ​ $ 18,066 ​ ​ ​ ​ $ 61 ​ ​ ​ ​ $ 62,702 ​ ​ ​ ​ $ 70 ​ ​ ​ ​ $ 51,932 ​ ​ ​ ​ $ 60 ​ ​
生產成本(加元)
​ ​ ​ C$ 25,082 ​ ​ ​ ​ C$ 96 ​ ​ ​ ​ C$ 23,505 ​ ​ ​ ​ C$ 80 ​ ​ ​ ​ C$ 84,347 ​ ​ ​ ​ C$ 94 ​ ​ ​ ​ C$ 66,532 ​ ​ ​ ​ C$ 77 ​ ​
庫存調整(加元)(二)
​ ​ ​ ​ 234 ​ ​ ​ ​ ​ — ​ ​ ​ ​ ​ 160 ​ ​ ​ ​ ​ — ​ ​ ​ ​ ​ (175) ​ ​ ​ ​ ​ — ​ ​ ​ ​ ​ 1,259 ​ ​ ​ ​ ​ 1 ​ ​
礦場運營成本(加元)
​ ​ ​ C$ 25,316 ​ ​ ​ ​ C$ 96 ​ ​ ​ ​ C$ 23,665 ​ ​ ​ ​ C$ 80 ​ ​ ​ ​ C$ 84,172 ​ ​ ​ ​ C$ 94 ​ ​ ​ ​ C$ 67,791 ​ ​ ​ ​ C$ 78 ​ ​
34
​
 
Agnico Eagle地雷有限公司
管理層的討論和分析
(按照國際財務報告準則編制)
截至2023年9月30日的三個月和九個月
拉龍德複合體
每盎司黃金產量
​ ​
截止三個月
2023年9月30日
 ​ ​
截止三個月
2022年9月30日
 ​ ​
截至9個月
2023年9月30日
 ​ ​
截至9個月
2022年9月30日
 ​
黃金產量(盎司)
​ ​ ​ ​ ​ ​ ​ ​ ​ ​ 64,496 ​ ​ ​ ​ ​ ​ ​ ​ ​ ​ ​ 82,621 ​ ​ ​ ​ ​ ​ ​ ​ ​ ​ ​ 220,883 ​ ​ ​ ​ ​ ​ ​ ​ ​ ​ ​ 276,168 ​ ​
​ ​ ​
(千)
​ ​
(每盎司$)
​ ​
(千)
​ ​
(每盎司$)
​ ​
(千)
​ ​
(每盎司$)
​ ​
(千)
​ ​
(每盎司$)
​
生產成本
​ ​ ​ $ 85,192 ​ ​ ​ ​ $ 1,321 ​ ​ ​ ​ $ 101,977 ​ ​ ​ ​ $ 1,234 ​ ​ ​ ​ $ 232,855 ​ ​ ​ ​ $ 1,054 ​ ​ ​ ​ $ 215,633 ​ ​ ​ ​ $ 781 ​ ​
庫存調整(二)
​ ​ ​ ​ (16,066) ​ ​ ​ ​ ​ (249) ​ ​ ​ ​ ​ (28,998) ​ ​ ​ ​ ​ (351) ​ ​ ​ ​ ​ (2,793) ​ ​ ​ ​ ​ (13) ​ ​ ​ ​ ​ 3,490 ​ ​ ​ ​ ​ 13 ​ ​
生產成本套期保值已實現損益
​ ​ ​ ​ 423 ​ ​ ​ ​ ​ 7 ​ ​ ​ ​ ​ 2,530 ​ ​ ​ ​ ​ 31 ​ ​ ​ ​ ​ 2,887 ​ ​ ​ ​ ​ 13 ​ ​ ​ ​ ​ 1,775 ​ ​ ​ ​ ​ 6 ​ ​
其他調整(V)
​ ​ ​ ​ 4,931 ​ ​ ​ ​ ​ 76 ​ ​ ​ ​ ​ 4,019 ​ ​ ​ ​ ​ 49 ​ ​ ​ ​ ​ 15,945 ​ ​ ​ ​ ​ 73 ​ ​ ​ ​ ​ 10,909 ​ ​ ​ ​ ​ 39 ​ ​
現金運營成本(聯產基礎)
​ ​ ​ $ 74,480 ​ ​ ​ ​ $ 1,155 ​ ​ ​ ​ $ 79,528 ​ ​ ​ ​ $ 963 ​ ​ ​ ​ $ 248,894 ​ ​ ​ ​ $ 1,127 ​ ​ ​ ​ $ 231,807 ​ ​ ​ ​ $ 839 ​ ​
副產品金屬收入
​ ​ ​ ​ (11,779) ​ ​ ​ ​ ​ (183) ​ ​ ​ ​ ​ (11,951) ​ ​ ​ ​ ​ (145) ​ ​ ​ ​ ​ (42,014) ​ ​ ​ ​ ​ (190) ​ ​ ​ ​ ​ (47,931) ​ ​ ​ ​ ​ (173) ​ ​
現金運營成本(副產品基礎)
​ ​ ​ $ 62,701 ​ ​ ​ ​ $ 972 ​ ​ ​ ​ $ 67,577 ​ ​ ​ ​ $ 818 ​ ​ ​ ​ $ 206,880 ​ ​ ​ ​ $ 937 ​ ​ ​ ​ $ 183,876 ​ ​ ​ ​ $ 666 ​ ​
拉隆德複合體
每噸 		​ ​
截止三個月
2023年9月30日
 ​ ​
截止三個月
2022年9月30日
 ​ ​
截至9個月
2023年9月30日
 ​ ​
截至9個月
2022年9月30日
 ​
噸礦石磨礦(千噸)
​ ​ ​ ​ ​ ​ ​ ​ ​ ​ 627 ​ ​ ​ ​ ​ ​ ​ ​ ​ ​ ​ 711 ​ ​ ​ ​ ​ ​ ​ ​ ​ ​ ​ 1,995 ​ ​ ​ ​ ​ ​ ​ ​ ​ ​ ​ 2,158 ​ ​
​ ​ ​
(千)
​ ​
(每噸$)
​ ​
(千)
​ ​
(每噸$)
​ ​
(千)
​ ​
(每噸$)
​ ​
(千)
​ ​
(每噸$)
​
生產成本
​ ​ ​ $ 85,192 ​ ​ ​ ​ $ 136 ​ ​ ​ ​ $ 101,977 ​ ​ ​ ​ $ 143 ​ ​ ​ ​ $ 232,855 ​ ​ ​ ​ $ 117 ​ ​ ​ ​ $ 215,633 ​ ​ ​ ​ $ 100 ​ ​
生產成本(加元)
​ ​ ​ C$ 114,310 ​ ​ ​ ​ C$ 182 ​ ​ ​ ​ C$ 133,066 ​ ​ ​ ​ C$ 187 ​ ​ ​ ​ C$ 313,009 ​ ​ ​ ​ C$ 157 ​ ​ ​ ​ C$ 277,425 ​ ​ ​ ​ C$ 128 ​ ​
庫存調整(加元)(二)
​ ​ ​ ​ (19,647) ​ ​ ​ ​ ​ (31) ​ ​ ​ ​ ​ (37,681) ​ ​ ​ ​ ​ (53) ​ ​ ​ ​ ​ (1,630) ​ ​ ​ ​ ​ (1) ​ ​ ​ ​ ​ 1,631 ​ ​ ​ ​ ​ 1 ​ ​
其他調整(C$)(V)
​ ​ ​ ​ (2,752) ​ ​ ​ ​ ​ (4) ​ ​ ​ ​ ​ (2,328) ​ ​ ​ ​ ​ (3) ​ ​ ​ ​ ​ (9,195) ​ ​ ​ ​ ​ (5) ​ ​ ​ ​ ​ (9,205) ​ ​ ​ ​ ​ (4) ​ ​
礦場運營成本(加元)
​ ​ ​ C$ 91,911 ​ ​ ​ ​ C$ 147 ​ ​ ​ ​ C$ 93,057 ​ ​ ​ ​ C$ 131 ​ ​ ​ ​ C$ 302,184 ​ ​ ​ ​ C$ 151 ​ ​ ​ ​ C$ 269,851 ​ ​ ​ ​ C$ 125 ​ ​
加拿大孔雀石複合體
每盎司黃金產量 (I)
​ ​
截止三個月
2023年9月30日
 ​ ​
截止三個月
2022年9月30日
 ​ ​
截至9個月
2023年9月30日
 ​ ​
截至9個月
2022年9月30日
 ​
黃金產量(盎司)
​ ​ ​ ​ ​ ​ ​ ​ ​ ​ 177,243 ​ ​ ​ ​ ​ ​ ​ ​ ​ ​ ​ 75,262 ​ ​ ​ ​ ​ ​ ​ ​ ​ ​ ​ 435,683 ​ ​ ​ ​ ​ ​ ​ ​ ​ ​ ​ 242,957 ​ ​
​ ​ ​
(千)
​ ​
(每盎司$)
​ ​
(千)
​ ​
(每盎司$)
​ ​
(千)
​ ​
(每盎司$)
​ ​
(千)
​ ​
(每盎司$)
​
生產成本
​ ​ ​ $ 125,455 ​ ​ ​ ​ $ 708 ​ ​ ​ ​ $ 58,516 ​ ​ ​ ​ $ 777 ​ ​ ​ ​ $ 326,936 ​ ​ ​ ​ $ 750 ​ ​ ​ ​ $ 171,858 ​ ​ ​ ​ $ 707 ​ ​
庫存調整(二)
​ ​ ​ ​ 6,994 ​ ​ ​ ​ ​ 39 ​ ​ ​ ​ ​ (2,445) ​ ​ ​ ​ ​ (32) ​ ​ ​ ​ ​ 7,532 ​ ​ ​ ​ ​ 17 ​ ​ ​ ​ ​ 422 ​ ​ ​ ​ ​ 2 ​ ​
採購價格分配到庫存(Iv)
​ ​ ​ ​ (3,626) ​ ​ ​ ​ ​ (20) ​ ​ ​ ​ ​ — ​ ​ ​ ​ ​ — ​ ​ ​ ​ ​ (26,447) ​ ​ ​ ​ ​ (61) ​ ​ ​ ​ ​ — ​ ​ ​ ​ ​ — ​ ​
其他調整(V)
​ ​ ​ ​ 15,414 ​ ​ ​ ​ ​ 87 ​ ​ ​ ​ ​ 6,737 ​ ​ ​ ​ ​ 90 ​ ​ ​ ​ ​ 40,631 ​ ​ ​ ​ ​ 94 ​ ​ ​ ​ ​ 22,851 ​ ​ ​ ​ ​ 94 ​ ​
現金運營成本(聯產基礎)
​ ​ ​ $ 144,237 ​ ​ ​ ​ $ 814 ​ ​ ​ ​ $ 62,808 ​ ​ ​ ​ $ 835 ​ ​ ​ ​ $ 348,652 ​ ​ ​ ​ $ 800 ​ ​ ​ ​ $ 195,131 ​ ​ ​ ​ $ 803 ​ ​
副產品金屬收入
​ ​ ​ ​ (1,551) ​ ​ ​ ​ ​ (9) ​ ​ ​ ​ ​ (1,067) ​ ​ ​ ​ ​ (15) ​ ​ ​ ​ ​ (4,758) ​ ​ ​ ​ ​ (11) ​ ​ ​ ​ ​ (3,972) ​ ​ ​ ​ ​ (16) ​ ​
現金運營成本(副產品基礎)
​ ​ ​ $ 142,686 ​ ​ ​ ​ $ 805 ​ ​ ​ ​ $ 61,741 ​ ​ ​ ​ $ 820 ​ ​ ​ ​ $ 343,894 ​ ​ ​ ​ $ 789 ​ ​ ​ ​ $ 191,159 ​ ​ ​ ​ $ 787 ​ ​
加拿大孔雀石複合體
每公噸（i）
​ ​
截止三個月
2023年9月30日
 ​ ​
截止三個月
2022年9月30日
 ​ ​
截至9個月
2023年9月30日
 ​ ​
截至9個月
2022年9月30日
 ​
噸礦石磨礦(千噸)
​ ​ ​ ​ ​ ​ ​ ​ ​ ​ 4,911 ​ ​ ​ ​ ​ ​ ​ ​ ​ ​ ​ 2,484 ​ ​ ​ ​ ​ ​ ​ ​ ​ ​ ​ 12,055 ​ ​ ​ ​ ​ ​ ​ ​ ​ ​ ​ 7,295 ​ ​
​ ​ ​
(千)
​ ​
(每噸$)
​ ​
(千)
​ ​
(每噸$)
​ ​
(千)
​ ​
(每噸$)
​ ​
(千)
​ ​
(每噸$)
​
生產成本
​ ​ ​ $ 125,455 ​ ​ ​ ​ $ 26 ​ ​ ​ ​ $ 58,516 ​ ​ ​ ​ $ 24 ​ ​ ​ ​ $ 326,936 ​ ​ ​ ​ $ 27 ​ ​ ​ ​ $ 171,858 ​ ​ ​ ​ $ 24 ​ ​
生產成本(加元)
​ ​ ​ C$ 168,339 ​ ​ ​ ​ C$ 34 ​ ​ ​ ​ C$ 75,515 ​ ​ ​ ​ C$ 30 ​ ​ ​ ​ C$ 440,001 ​ ​ ​ ​ C$ 36 ​ ​ ​ ​ C$ 218,224 ​ ​ ​ ​ C$ 30 ​ ​
庫存調整(加元)(二)
​ ​ ​ ​ 9,569 ​ ​ ​ ​ ​ 2 ​ ​ ​ ​ ​ (2,980) ​ ​ ​ ​ ​ (1) ​ ​ ​ ​ ​ 10,820 ​ ​ ​ ​ ​ 1 ​ ​ ​ ​ ​ 694 ​ ​ ​ ​ ​ — ​ ​
採購價格分配給
庫存(C$)(IV)
​ ​ ​ ​ (3,904) ​ ​ ​ ​ ​ (1) ​ ​ ​ ​ ​ — ​ ​ ​ ​ ​ — ​ ​ ​ ​ ​ (34,555) ​ ​ ​ ​ ​ (3) ​ ​ ​ ​ ​ — ​ ​ ​ ​ ​ — ​ ​
其他調整(C$)(V)
​ ​ ​ ​ 20,081 ​ ​ ​ ​ ​ 4 ​ ​ ​ ​ ​ 8,705 ​ ​ ​ ​ ​ 4 ​ ​ ​ ​ ​ 53,505 ​ ​ ​ ​ ​ 5 ​ ​ ​ ​ ​ 28,933 ​ ​ ​ ​ ​ 4 ​ ​
礦場運營成本(加元)
​ ​ ​ C$ 194,085 ​ ​ ​ ​ C$ 39 ​ ​ ​ ​ C$ 81,240 ​ ​ ​ ​ C$ 33 ​ ​ ​ ​ C$ 469,771 ​ ​ ​ ​ C$ 39 ​ ​ ​ ​ C$ 247,851 ​ ​ ​ ​ C$ 34 ​ ​
35
​
 
Agnico Eagle地雷有限公司
管理層的討論和分析
(按照國際財務報告準則編制)
截至2023年9月30日的三個月和九個月
Goldex礦
每盎司黃金產量
​ ​
截止三個月
2023年9月30日
 ​ ​
截止三個月
2022年9月30日
 ​ ​
截至9個月
2023年9月30日
 ​ ​
截至9個月
2022年9月30日
 ​
黃金產量(盎司)
​ ​ ​ ​ ​ ​ ​ ​ ​ ​ 35,880 ​ ​ ​ ​ ​ ​ ​ ​ ​ ​ ​ 33,889 ​ ​ ​ ​ ​ ​ ​ ​ ​ ​ ​ 107,619 ​ ​ ​ ​ ​ ​ ​ ​ ​ ​ ​ 105,211 ​ ​
​ ​ ​
(千)
​ ​
(每盎司$)
​ ​
(千)
​ ​
(每盎司$)
​ ​
(千)
​ ​
(每盎司$)
​ ​
(千)
​ ​
(每盎司$)
​
生產成本
​ ​ ​ $ 28,805 ​ ​ ​ ​ $ 803 ​ ​ ​ ​ $ 26,297 ​ ​ ​ ​ $ 776 ​ ​ ​ ​ $ 84,800 ​ ​ ​ ​ $ 788 ​ ​ ​ ​ $ 79,044 ​ ​ ​ ​ $ 751 ​ ​
庫存調整(二)
​ ​ ​ ​ 439 ​ ​ ​ ​ ​ 12 ​ ​ ​ ​ ​ 6 ​ ​ ​ ​ ​ — ​ ​ ​ ​ ​ (16) ​ ​ ​ ​ ​ — ​ ​ ​ ​ ​ 694 ​ ​ ​ ​ ​ 7 ​ ​
生產成本套期保值已實現損益
​ ​ ​ ​ 207 ​ ​ ​ ​ ​ 6 ​ ​ ​ ​ ​ 909 ​ ​ ​ ​ ​ 27 ​ ​ ​ ​ ​ 1,419 ​ ​ ​ ​ ​ 13 ​ ​ ​ ​ ​ 638 ​ ​ ​ ​ ​ 6 ​ ​
其他調整(V)
​ ​ ​ ​ 47 ​ ​ ​ ​ ​ 1 ​ ​ ​ ​ ​ 60 ​ ​ ​ ​ ​ 2 ​ ​ ​ ​ ​ 149 ​ ​ ​ ​ ​ 1 ​ ​ ​ ​ ​ 155 ​ ​ ​ ​ ​ 1 ​ ​
現金運營成本(聯產基礎)
​ ​ ​ $ 29,498 ​ ​ ​ ​ $ 822 ​ ​ ​ ​ $ 27,272 ​ ​ ​ ​ $ 805 ​ ​ ​ ​ $ 86,352 ​ ​ ​ ​ $ 802 ​ ​ ​ ​ $ 80,531 ​ ​ ​ ​ $ 765 ​ ​
副產品金屬收入
​ ​ ​ ​ (13) ​ ​ ​ ​ ​ — ​ ​ ​ ​ ​ (10) ​ ​ ​ ​ ​ (1) ​ ​ ​ ​ ​ (38) ​ ​ ​ ​ ​ — ​ ​ ​ ​ ​ (31) ​ ​ ​ ​ ​ — ​ ​
現金運營成本(副產品基礎)
​ ​ ​ $ 29,485 ​ ​ ​ ​ $ 822 ​ ​ ​ ​ $ 27,262 ​ ​ ​ ​ $ 804 ​ ​ ​ ​ $ 86,314 ​ ​ ​ ​ $ 802 ​ ​ ​ ​ $ 80,500 ​ ​ ​ ​ $ 765 ​ ​
Goldex礦
每噸 		​ ​
截止三個月
2023年9月30日
 ​ ​
截止三個月
2022年9月30日
 ​ ​
截至9個月
2023年9月30日
 ​ ​
截至9個月
2022年9月30日
 ​
噸礦石磨礦(千噸)
​ ​ ​ ​ ​ ​ ​ ​ ​ ​ 756 ​ ​ ​ ​ ​ ​ ​ ​ ​ ​ ​ 710 ​ ​ ​ ​ ​ ​ ​ ​ ​ ​ ​ 2,215 ​ ​ ​ ​ ​ ​ ​ ​ ​ ​ ​ 2,192 ​ ​
​ ​ ​
(千)
​ ​
(每噸$)
​ ​
(千)
​ ​
(每噸$)
​ ​
(千)
​ ​
(每噸$)
​ ​
(千)
​ ​
(每噸$)
​
生產成本
​ ​ ​ $ 28,805 ​ ​ ​ ​ $ 38 ​ ​ ​ ​ $ 26,297 ​ ​ ​ ​ $ 37 ​ ​ ​ ​ $ 84,800 ​ ​ ​ ​ $ 38 ​ ​ ​ ​ $ 79,044 ​ ​ ​ ​ $ 36 ​ ​
生產成本(加元)
​ ​ ​ C$ 38,656 ​ ​ ​ ​ C$ 51 ​ ​ ​ ​ C$ 34,381 ​ ​ ​ ​ C$ 48 ​ ​ ​ ​ C$ 114,142 ​ ​ ​ ​ C$ 52 ​ ​ ​ ​ C$ 101,552 ​ ​ ​ ​ C$ 46 ​ ​
庫存調整(加元)(二)
​ ​ ​ ​ 625 ​ ​ ​ ​ ​ 1 ​ ​ ​ ​ ​ 101 ​ ​ ​ ​ ​ 1 ​ ​ ​ ​ ​ (35) ​ ​ ​ ​ ​ — ​ ​ ​ ​ ​ 1,016 ​ ​ ​ ​ ​ 1 ​ ​
礦場運營成本(加元)
​ ​ ​ C$ 39,281 ​ ​ ​ ​ C$ 52 ​ ​ ​ ​ C$ 34,482 ​ ​ ​ ​ C$ 49 ​ ​ ​ ​ C$ 114,107 ​ ​ ​ ​ C$ 52 ​ ​ ​ ​ C$ 102,568 ​ ​ ​ ​ C$ 47 ​ ​
美拉定礦
每盎司黃金產量 		​ ​
截止三個月
2023年9月30日
 ​ ​
截止三個月
2022年9月30日
 ​ ​
截至9個月
2023年9月30日
 ​ ​
截至9個月
2022年9月30日
 ​
黃金產量(盎司)
​ ​ ​ ​ ​ ​ ​ ​ ​ ​ 89,707 ​ ​ ​ ​ ​ ​ ​ ​ ​ ​ ​ 91,201 ​ ​ ​ ​ ​ ​ ​ ​ ​ ​ ​ 267,856 ​ ​ ​ ​ ​ ​ ​ ​ ​ ​ ​ 269,477 ​ ​
​ ​ ​
(千)
​ ​
(每盎司$)
​ ​
(千)
​ ​
(每盎司$)
​ ​
(千)
​ ​
(每盎司$)
​ ​
(千)
​ ​
(每盎司$)
​
生產成本
​ ​ ​ $ 89,210 ​ ​ ​ ​ $ 994 ​ ​ ​ ​ $ 71,830 ​ ​ ​ ​ $ 788 ​ ​ ​ ​ $ 249,221 ​ ​ ​ ​ $ 930 ​ ​ ​ ​ $ 236,895 ​ ​ ​ ​ $ 879 ​ ​
庫存調整(二)
​ ​ ​ ​ (2,334) ​ ​ ​ ​ ​ (26) ​ ​ ​ ​ ​ (1,601) ​ ​ ​ ​ ​ (18) ​ ​ ​ ​ ​ 12,518 ​ ​ ​ ​ ​ 47 ​ ​ ​ ​ ​ (1,640) ​ ​ ​ ​ ​ (6) ​ ​
生產成本套期保值已實現損益
​ ​ ​ ​ 299 ​ ​ ​ ​ ​ 3 ​ ​ ​ ​ ​ 758 ​ ​ ​ ​ ​ 8 ​ ​ ​ ​ ​ (64) ​ ​ ​ ​ ​ — ​ ​ ​ ​ ​ (1,437) ​ ​ ​ ​ ​ (5) ​ ​
其他調整(V)
​ ​ ​ ​ 59 ​ ​ ​ ​ ​ 1 ​ ​ ​ ​ ​ 80 ​ ​ ​ ​ ​ 1 ​ ​ ​ ​ ​ 46 ​ ​ ​ ​ ​ — ​ ​ ​ ​ ​ 243 ​ ​ ​ ​ ​ 1 ​ ​
現金運營成本(聯產基礎)
​ ​ ​ $ 87,234 ​ ​ ​ ​ $ 972 ​ ​ ​ ​ $ 71,067 ​ ​ ​ ​ $ 779 ​ ​ ​ ​ $ 261,721 ​ ​ ​ ​ $ 977 ​ ​ ​ ​ $ 234,061 ​ ​ ​ ​ $ 869 ​ ​
副產品金屬收入
​ ​ ​ ​ (138) ​ ​ ​ ​ ​ (1) ​ ​ ​ ​ ​ (167) ​ ​ ​ ​ ​ (2) ​ ​ ​ ​ ​ (477) ​ ​ ​ ​ ​ (2) ​ ​ ​ ​ ​ (572) ​ ​ ​ ​ ​ (3) ​ ​
現金運營成本(副產品基礎)
​ ​ ​ $ 87,096 ​ ​ ​ ​ $ 971 ​ ​ ​ ​ $ 70,900 ​ ​ ​ ​ $ 777 ​ ​ ​ ​ $ 261,244 ​ ​ ​ ​ $ 975 ​ ​ ​ ​ $ 233,489 ​ ​ ​ ​ $ 866 ​ ​
美拉定礦
每噸 		​ ​
截止三個月
2023年9月30日
 ​ ​
截止三個月
2022年9月30日
 ​ ​
截至9個月
2023年9月30日
 ​ ​
截至9個月
2022年9月30日
 ​
噸礦石磨礦(千噸)
​ ​ ​ ​ ​ ​ ​ ​ ​ ​ 470 ​ ​ ​ ​ ​ ​ ​ ​ ​ ​ ​ 401 ​ ​ ​ ​ ​ ​ ​ ​ ​ ​ ​ 1,407 ​ ​ ​ ​ ​ ​ ​ ​ ​ ​ ​ 1,282 ​ ​
​ ​ ​
(千)
​ ​
(每噸$)
​ ​
(千)
​ ​
(每噸$)
​ ​
(千)
​ ​
(每噸$)
​ ​
(千)
​ ​
(每噸$)
​
生產成本
​ ​ ​ $ 89,210 ​ ​ ​ ​ $ 190 ​ ​ ​ ​ $ 71,830 ​ ​ ​ ​ $ 179 ​ ​ ​ ​ $ 249,221 ​ ​ ​ ​ $ 177 ​ ​ ​ ​ $ 236,895 ​ ​ ​ ​ $ 185 ​ ​
生產成本(加元)
​ ​ ​ C$ 119,181 ​ ​ ​ ​ C$ 254 ​ ​ ​ ​ C$ 91,628 ​ ​ ​ ​ C$ 229 ​ ​ ​ ​ C$ 333,896 ​ ​ ​ ​ C$ 237 ​ ​ ​ ​ C$ 300,553 ​ ​ ​ ​ C$ 235 ​ ​
庫存調整(加元)(二)
​ ​ ​ ​ (2,555) ​ ​ ​ ​ ​ (6) ​ ​ ​ ​ ​ (1,286) ​ ​ ​ ​ ​ (3) ​ ​ ​ ​ ​ 17,051 ​ ​ ​ ​ ​ 12 ​ ​ ​ ​ ​ (1,002) ​ ​ ​ ​ ​ (1) ​ ​
礦場運營成本(加元)
​ ​ ​ C$ 116,626 ​ ​ ​ ​ C$ 248 ​ ​ ​ ​ C$ 90,342 ​ ​ ​ ​ C$ 226 ​ ​ ​ ​ C$ 350,947 ​ ​ ​ ​ C$ 249 ​ ​ ​ ​ C$ 299,551 ​ ​ ​ ​ C$ 234 ​ ​
36
​
 
Agnico Eagle地雷有限公司
管理層的討論和分析
(按照國際財務報告準則編制)
截至2023年9月30日的三個月和九個月
草甸灘塗綜合體
每盎司黃金產量
​ ​
截止三個月
2023年9月30日
 ​ ​
截止三個月
2022年9月30日
 ​ ​
截至9個月
2023年9月30日
 ​ ​
截至9個月
2022年9月30日
 ​
黃金產量(盎司)
​ ​ ​ ​ ​ ​ ​ ​ ​ ​ 116,555 ​ ​ ​ ​ ​ ​ ​ ​ ​ ​ ​ 122,994 ​ ​ ​ ​ ​ ​ ​ ​ ​ ​ ​ 322,440 ​ ​ ​ ​ ​ ​ ​ ​ ​ ​ ​ 279,457 ​ ​
​ ​ ​
(千)
​ ​
(每盎司$)
​ ​
(千)
​ ​
(每盎司$)
​ ​
(千)
​ ​
(每盎司$)
​ ​
(千)
​ ​
(每盎司$)
​
生產成本
​ ​ ​ $ 133,919 ​ ​ ​ ​ $ 1,149 ​ ​ ​ ​ $ 109,905 ​ ​ ​ ​ $ 894 ​ ​ ​ ​ $ 381,411 ​ ​ ​ ​ $ 1,183 ​ ​ ​ ​ $ 313,989 ​ ​ ​ ​ $ 1,124 ​ ​
庫存調整(二)
​ ​ ​ ​ 9,165 ​ ​ ​ ​ ​ 78 ​ ​ ​ ​ ​ 6,231 ​ ​ ​ ​ ​ 50 ​ ​ ​ ​ ​ 2,463 ​ ​ ​ ​ ​ 8 ​ ​ ​ ​ ​ 12,302 ​ ​ ​ ​ ​ 44 ​ ​
生產成本套期保值已實現損益
​ ​ ​ ​ 115 ​ ​ ​ ​ ​ 1 ​ ​ ​ ​ ​ (1,084) ​ ​ ​ ​ ​ (9) ​ ​ ​ ​ ​ (3,502) ​ ​ ​ ​ ​ (11) ​ ​ ​ ​ ​ (4,758) ​ ​ ​ ​ ​ (17) ​ ​
新冠肺炎帶來的運營維護(三)
​ ​ ​ ​ — ​ ​ ​ ​ ​ — ​ ​ ​ ​ ​ — ​ ​ ​ ​ ​ — ​ ​ ​ ​ ​ — ​ ​ ​ ​ ​ — ​ ​ ​ ​ ​ (1,436) ​ ​ ​ ​ ​ (6) ​ ​
其他調整(V)
​ ​ ​ ​ 101 ​ ​ ​ ​ ​ 1 ​ ​ ​ ​ ​ (27) ​ ​ ​ ​ ​ — ​ ​ ​ ​ ​ 50 ​ ​ ​ ​ ​ — ​ ​ ​ ​ ​ 13 ​ ​ ​ ​ ​ — ​ ​
現金運營成本(聯產基礎)
​ ​ ​ $ 143,300 ​ ​ ​ ​ $ 1,229 ​ ​ ​ ​ $ 115,025 ​ ​ ​ ​ $ 935 ​ ​ ​ ​ $ 380,422 ​ ​ ​ ​ $ 1,180 ​ ​ ​ ​ $ 320,110 ​ ​ ​ ​ $ 1,145 ​ ​
副產品金屬收入
​ ​ ​ ​ (573) ​ ​ ​ ​ ​ (4) ​ ​ ​ ​ ​ (687) ​ ​ ​ ​ ​ (5) ​ ​ ​ ​ ​ (2,121) ​ ​ ​ ​ ​ (7) ​ ​ ​ ​ ​ (1,569) ​ ​ ​ ​ ​ (5) ​ ​
現金運營成本(副產品基礎)
​ ​ ​ $ 142,727 ​ ​ ​ ​ $ 1,225 ​ ​ ​ ​ $ 114,338 ​ ​ ​ ​ $ 930 ​ ​ ​ ​ $ 378,301 ​ ​ ​ ​ $ 1,173 ​ ​ ​ ​ $ 318,541 ​ ​ ​ ​ $ 1,140 ​ ​
草甸灘塗綜合體
每噸 		​ ​
截止三個月
2023年9月30日
 ​ ​
截止三個月
2022年9月30日
 ​ ​
截至9個月
2023年9月30日
 ​ ​
截至9個月
2022年9月30日
 ​
噸礦石磨礦(千噸)
​ ​ ​ ​ ​ ​ ​ ​ ​ ​ 1,077 ​ ​ ​ ​ ​ ​ ​ ​ ​ ​ ​ 1,031 ​ ​ ​ ​ ​ ​ ​ ​ ​ ​ ​ 2,905 ​ ​ ​ ​ ​ ​ ​ ​ ​ ​ ​ 2,816 ​ ​
​ ​ ​
(千)
​ ​
(每噸$)
​ ​
(千)
​ ​
(每噸$)
​ ​
(千)
​ ​
(每噸$)
​ ​
(千)
​ ​
(每噸$)
​
生產成本
​ ​ ​ $ 133,919 ​ ​ ​ ​ $ 124 ​ ​ ​ ​ $ 109,905 ​ ​ ​ ​ $ 107 ​ ​ ​ ​ $ 381,411 ​ ​ ​ ​ $ 131 ​ ​ ​ ​ $ 313,989 ​ ​ ​ ​ $ 112 ​ ​
生產成本(加元)
​ ​ ​ C$ 179,597 ​ ​ ​ ​ C$ 167 ​ ​ ​ ​ C$ 139,317 ​ ​ ​ ​ C$ 135 ​ ​ ​ ​ C$ 509,982 ​ ​ ​ ​ C$ 176 ​ ​ ​ ​ C$ 398,445 ​ ​ ​ ​ C$ 141 ​ ​
庫存調整(加元)(二)
​ ​ ​ ​ 12,457 ​ ​ ​ ​ ​ 11 ​ ​ ​ ​ ​ 8,799 ​ ​ ​ ​ ​ 9 ​ ​ ​ ​ ​ 3,599 ​ ​ ​ ​ ​ 1 ​ ​ ​ ​ ​ 16,696 ​ ​ ​ ​ ​ 6 ​ ​
新冠肺炎(C$)(III)的運營護理和維護
​ ​ ​ ​ — ​ ​ ​ ​ ​ — ​ ​ ​ ​ ​ — ​ ​ ​ ​ ​ — ​ ​ ​ ​ ​ — ​ ​ ​ ​ ​ — ​ ​ ​ ​ ​ (1,793) ​ ​ ​ ​ ​ — ​ ​
礦場運營成本(加元)
​ ​ ​ C$ 192,054 ​ ​ ​ ​ C$ 178 ​ ​ ​ ​ C$ 148,116 ​ ​ ​ ​ C$ 144 ​ ​ ​ ​ C$ 513,581 ​ ​ ​ ​ C$ 177 ​ ​ ​ ​ C$ 413,348 ​ ​ ​ ​ C$ 147 ​ ​
Kittila礦
每盎司黃金產量 		​ ​
截止三個月
2023年9月30日
 ​ ​
截止三個月
2022年9月30日
 ​ ​
截至9個月
2023年9月30日
 ​ ​
截至9個月
2022年9月30日
 ​
黃金產量(盎司)
​ ​ ​ ​ ​ ​ ​ ​ ​ ​ 59,408 ​ ​ ​ ​ ​ ​ ​ ​ ​ ​ ​ 61,901 ​ ​ ​ ​ ​ ​ ​ ​ ​ ​ ​ 173,230 ​ ​ ​ ​ ​ ​ ​ ​ ​ ​ ​ 172,223 ​ ​
​ ​ ​
(千)
​ ​
(每盎司$)
​ ​
(千)
​ ​
(每盎司$)
​ ​
(千)
​ ​
(每盎司$)
​ ​
(千)
​ ​
(每盎司$)
​
生產成本
​ ​ ​ $ 58,569 ​ ​ ​ ​ $ 986 ​ ​ ​ ​ $ 51,622 ​ ​ ​ ​ $ 834 ​ ​ ​ ​ $ 155,200 ​ ​ ​ ​ $ 896 ​ ​ ​ ​ $ 154,388 ​ ​ ​ ​ $ 896 ​ ​
庫存調整(二)
​ ​ ​ ​ (2,439) ​ ​ ​ ​ ​ (41) ​ ​ ​ ​ ​ (2,464) ​ ​ ​ ​ ​ (40) ​ ​ ​ ​ ​ 305 ​ ​ ​ ​ ​ 2 ​ ​ ​ ​ ​ (6,419) ​ ​ ​ ​ ​ (37) ​ ​
生產成本套期保值已實現損益
​ ​ ​ ​ (788) ​ ​ ​ ​ ​ (13) ​ ​ ​ ​ ​ 3,076 ​ ​ ​ ​ ​ 50 ​ ​ ​ ​ ​ (2,346) ​ ​ ​ ​ ​ (14) ​ ​ ​ ​ ​ 5,296 ​ ​ ​ ​ ​ 31 ​ ​
其他調整(V)
​ ​ ​ ​ (20) ​ ​ ​ ​ ​ (1) ​ ​ ​ ​ ​ 18 ​ ​ ​ ​ ​ — ​ ​ ​ ​ ​ (1,293) ​ ​ ​ ​ ​ (7) ​ ​ ​ ​ ​ 111 ​ ​ ​ ​ ​ 1 ​ ​
現金運營成本(聯產基礎)
​ ​ ​ $ 55,322 ​ ​ ​ ​ $ 931 ​ ​ ​ ​ $ 52,252 ​ ​ ​ ​ $ 844 ​ ​ ​ ​ $ 151,866 ​ ​ ​ ​ $ 877 ​ ​ ​ ​ $ 153,376 ​ ​ ​ ​ $ 891 ​ ​
副產品金屬收入
​ ​ ​ ​ (51) ​ ​ ​ ​ ​ (1) ​ ​ ​ ​ ​ (52) ​ ​ ​ ​ ​ (1) ​ ​ ​ ​ ​ (213) ​ ​ ​ ​ ​ (2) ​ ​ ​ ​ ​ (219) ​ ​ ​ ​ ​ (2) ​ ​
現金運營成本(副產品基礎)
​ ​ ​ $ 55,271 ​ ​ ​ ​ $ 930 ​ ​ ​ ​ $ 52,200 ​ ​ ​ ​ $ 843 ​ ​ ​ ​ $ 151,653 ​ ​ ​ ​ $ 875 ​ ​ ​ ​ $ 153,157 ​ ​ ​ ​ $ 889 ​ ​
Kittila礦
每噸
​ ​
截止三個月
2023年9月30日
 ​ ​
截止三個月
2022年9月30日
 ​ ​
截至9個月
2023年9月30日
 ​ ​
截至9個月
2022年9月30日
 ​
噸礦石磨礦(千噸)
​ ​ ​ ​ ​ ​ ​ ​ ​ ​ 527 ​ ​ ​ ​ ​ ​ ​ ​ ​ ​ ​ 487 ​ ​ ​ ​ ​ ​ ​ ​ ​ ​ ​ 1,440 ​ ​ ​ ​ ​ ​ ​ ​ ​ ​ ​ 1,504 ​ ​
​ ​ ​
(千)
​ ​
(每噸$)
​ ​
(千)
​ ​
(每噸$)
​ ​
(千)
​ ​
(每噸$)
​ ​
(千)
​ ​
(每噸$)
​
生產成本
​ ​ ​ $ 58,569 ​ ​ ​ ​ $ 111 ​ ​ ​ ​ $ 51,622 ​ ​ ​ ​ $ 106 ​ ​ ​ ​ $ 155,200 ​ ​ ​ ​ $ 108 ​ ​ ​ ​ $ 154,388 ​ ​ ​ ​ $ 103 ​ ​
生產成本(歐元)
​ ​ ​ € 53,071 ​ ​ ​ ​ € 101 ​ ​ ​ ​ € 50,526 ​ ​ ​ ​ € 104 ​ ​ ​ ​ € 144,073 ​ ​ ​ ​ € 100 ​ ​ ​ ​ € 143,984 ​ ​ ​ ​ € 96 ​ ​
庫存調整(歐元)(Ii)
​ ​ ​ ​ (960) ​ ​ ​ ​ ​ (2) ​ ​ ​ ​ ​ (1,932) ​ ​ ​ ​ ​ (4) ​ ​ ​ ​ ​ (128) ​ ​ ​ ​ ​ — ​ ​ ​ ​ ​ (4,861) ​ ​ ​ ​ ​ (4) ​ ​
礦場運營成本(歐元)
​ ​ ​ € 52,111 ​ ​ ​ ​ € 99 ​ ​ ​ ​ € 48,594 ​ ​ ​ ​ € 100 ​ ​ ​ ​ € 143,945 ​ ​ ​ ​ € 100 ​ ​ ​ ​ € 139,123 ​ ​ ​ ​ € 92 ​ ​
37
​
 
Agnico Eagle地雷有限公司
管理層的討論和分析
(按照國際財務報告準則編制)
截至2023年9月30日的三個月和九個月
迂迴湖礦
每盎司黃金產量
​ ​
截止三個月
2023年9月30日
 ​ ​
截止三個月
2022年9月30日
 ​ ​
截至9個月
2023年9月30日
 ​ ​
截至9個月
2022年9月30日
 ​
黃金產量(盎司)
​ ​ ​ ​ ​ ​ ​ ​ ​ ​ 152,762 ​ ​ ​ ​ ​ ​ ​ ​ ​ ​ ​ 175,487 ​ ​ ​ ​ ​ ​ ​ ​ ​ ​ ​ 483,971 ​ ​ ​ ​ ​ ​ ​ ​ ​ ​ ​ 471,445 ​ ​
​ ​ ​
(千)
​ ​
(每盎司$)
​ ​
(千)
​ ​
(每盎司$)
​ ​
(千)
​ ​
(每盎司$)
​ ​
(千)
​ ​
(每盎司$)
​
生產成本
​ ​ ​ $ 106,396 ​ ​ ​ ​ $ 696 ​ ​ ​ ​ $ 113,736 ​ ​ ​ ​ $ 648 ​ ​ ​ ​ $ 333,214 ​ ​ ​ ​ $ 688 ​ ​ ​ ​ $ 371,130 ​ ​ ​ ​ $ 787 ​ ​
庫存調整(二)
​ ​ ​ ​ 3,705 ​ ​ ​ ​ ​ 24 ​ ​ ​ ​ ​ 4,621 ​ ​ ​ ​ ​ 26 ​ ​ ​ ​ ​ 3,537 ​ ​ ​ ​ ​ 7 ​ ​ ​ ​ ​ (8,012) ​ ​ ​ ​ ​ (17) ​ ​
生產成本套期保值已實現損益
​ ​ ​ ​ (1,530) ​ ​ ​ ​ ​ (10) ​ ​ ​ ​ ​ — ​ ​ ​ ​ ​ — ​ ​ ​ ​ ​ 4,565 ​ ​ ​ ​ ​ 10 ​ ​ ​ ​ ​ — ​ ​ ​ ​ ​ — ​ ​
採購價格分配到庫存(Iv)
​ ​ ​ ​ — ​ ​ ​ ​ ​ — ​ ​ ​ ​ ​ (3,120) ​ ​ ​ ​ ​ (18) ​ ​ ​ ​ ​ — ​ ​ ​ ​ ​ — ​ ​ ​ ​ ​ (71,957) ​ ​ ​ ​ ​ (152) ​ ​
其他調整(V)
​ ​ ​ ​ 7,063 ​ ​ ​ ​ ​ 47 ​ ​ ​ ​ ​ 6,799 ​ ​ ​ ​ ​ 39 ​ ​ ​ ​ ​ 24,048 ​ ​ ​ ​ ​ 50 ​ ​ ​ ​ ​ 18,388 ​ ​ ​ ​ ​ 39 ​ ​
現金運營成本(聯產基礎)
​ ​ ​ $ 115,634 ​ ​ ​ ​ $ 757 ​ ​ ​ ​ $ 122,036 ​ ​ ​ ​ $ 695 ​ ​ ​ ​ $ 365,364 ​ ​ ​ ​ $ 755 ​ ​ ​ ​ $ 309,549 ​ ​ ​ ​ $ 657 ​ ​
副產品金屬收入
​ ​ ​ ​ (288) ​ ​ ​ ​ ​ (2) ​ ​ ​ ​ ​ (736) ​ ​ ​ ​ ​ (4) ​ ​ ​ ​ ​ (1,475) ​ ​ ​ ​ ​ (3) ​ ​ ​ ​ ​ (2,956) ​ ​ ​ ​ ​ (7) ​ ​
現金運營成本(副產品基礎)
​ ​ ​ $ 115,346 ​ ​ ​ ​ $ 755 ​ ​ ​ ​ $ 121,300 ​ ​ ​ ​ $ 691 ​ ​ ​ ​ $ 363,889 ​ ​ ​ ​ $ 752 ​ ​ ​ ​ $ 306,593 ​ ​ ​ ​ $ 650 ​ ​
迂迴湖礦
每噸
​ ​
截止三個月
2023年9月30日
 ​ ​
截止三個月
2022年9月30日
 ​ ​
截至9個月
2023年9月30日
 ​ ​
截至9個月
2022年9月30日
 ​
噸礦石磨礦(千噸)
​ ​ ​ ​ ​ ​ ​ ​ ​ ​ 5,630 ​ ​ ​ ​ ​ ​ ​ ​ ​ ​ ​ 6,505 ​ ​ ​ ​ ​ ​ ​ ​ ​ ​ ​ 18,827 ​ ​ ​ ​ ​ ​ ​ ​ ​ ​ ​ 16,294 ​ ​
​ ​ ​
(千)
​ ​
(每噸$)
​ ​
(千)
​ ​
(每噸$)
​ ​
(千)
​ ​
(每噸$)
​ ​
(千)
​ ​
(每噸$)
​
生產成本
​ ​ ​ $ 106,396 ​ ​ ​ ​ $ 19 ​ ​ ​ ​ $ 113,736 ​ ​ ​ ​ $ 17 ​ ​ ​ ​ $ 333,214 ​ ​ ​ ​ $ 18 ​ ​ ​ ​ $ 371,130 ​ ​ ​ ​ $ 23 ​ ​
生產成本(加元)
​ ​ ​ C$ 142,461 ​ ​ ​ ​ C$ 25 ​ ​ ​ ​ C$ 148,903 ​ ​ ​ ​ C$ 23 ​ ​ ​ ​ C$ 448,014 ​ ​ ​ ​ C$ 24 ​ ​ ​ ​ C$ 476,142 ​ ​ ​ ​ C$ 29 ​ ​
庫存調整(加元)(二)
​ ​ ​ ​ (8,125) ​ ​ ​ ​ ​ (1) ​ ​ ​ ​ ​ 6,808 ​ ​ ​ ​ ​ 1 ​ ​ ​ ​ ​ 4,747 ​ ​ ​ ​ ​ — ​ ​ ​ ​ ​ (9,059) ​ ​ ​ ​ ​ (1) ​ ​
採購價格分配給
庫存(C$)(IV)
​ ​ ​ ​ — ​ ​ ​ ​ ​ — ​ ​ ​ ​ ​ (4,809) ​ ​ ​ ​ ​ (1) ​ ​ ​ ​ ​ — ​ ​ ​ ​ ​ — ​ ​ ​ ​ ​ (92,317) ​ ​ ​ ​ ​ (6) ​ ​
其他調整(C$)(V)
​ ​ ​ ​ 8,339 ​ ​ ​ ​ ​ 1 ​ ​ ​ ​ ​ 8,938 ​ ​ ​ ​ ​ 2 ​ ​ ​ ​ ​ 28,485 ​ ​ ​ ​ ​ 2 ​ ​ ​ ​ ​ 23,687 ​ ​ ​ ​ ​ 2 ​ ​
礦場運營成本(加元)
​ ​ ​ C$ 142,675 ​ ​ ​ ​ C$ 25 ​ ​ ​ ​ C$ 159,840 ​ ​ ​ ​ C$ 25 ​ ​ ​ ​ C$ 481,246 ​ ​ ​ ​ C$ 26 ​ ​ ​ ​ C$ 398,453 ​ ​ ​ ​ C$ 24 ​ ​
Macassa礦
每盎司黃金產量 		​ ​
截止三個月
2023年9月30日
 ​ ​
截止三個月
2022年9月30日
 ​ ​
截至9個月
2023年9月30日
 ​ ​
截至9個月
2022年9月30日
 ​
黃金產量(盎司)
​ ​ ​ ​ ​ ​ ​ ​ ​ ​ 46,792 ​ ​ ​ ​ ​ ​ ​ ​ ​ ​ ​ 51,775 ​ ​ ​ ​ ​ ​ ​ ​ ​ ​ ​ 167,951 ​ ​ ​ ​ ​ ​ ​ ​ ​ ​ ​ 137,525 ​ ​
​ ​ ​
(千)
​ ​
(每盎司$)
​ ​
(千)
​ ​
(每盎司$)
​ ​
(千)
​ ​
(每盎司$)
​ ​
(千)
​ ​
(每盎司$)
​
生產成本
​ ​ ​ $ 35,864 ​ ​ ​ ​ $ 766 ​ ​ ​ ​ $ 33,533 ​ ​ ​ ​ $ 648 ​ ​ ​ ​ $ 112,368 ​ ​ ​ ​ $ 669 ​ ​ ​ ​ $ 98,848 ​ ​ ​ ​ $ 719 ​ ​
庫存調整(二)
​ ​ ​ ​ 1,870 ​ ​ ​ ​ ​ 40 ​ ​ ​ ​ ​ 599 ​ ​ ​ ​ ​ 12 ​ ​ ​ ​ ​ 397 ​ ​ ​ ​ ​ 2 ​ ​ ​ ​ ​ (548) ​ ​ ​ ​ ​ (4) ​ ​
生產成本套期保值已實現損益
​ ​ ​ ​ 334 ​ ​ ​ ​ ​ 7 ​ ​ ​ ​ ​ — ​ ​ ​ ​ ​ — ​ ​ ​ ​ ​ 2,283 ​ ​ ​ ​ ​ 14 ​ ​ ​ ​ ​ — ​ ​ ​ ​ ​ — ​ ​
採購價格分配到庫存(Iv)
​ ​ ​ ​ — ​ ​ ​ ​ ​ — ​ ​ ​ ​ ​ — ​ ​ ​ ​ ​ — ​ ​ ​ ​ ​ — ​ ​ ​ ​ ​ — ​ ​ ​ ​ ​ (10,326) ​ ​ ​ ​ ​ (75) ​ ​
其他調整(V)
​ ​ ​ ​ 1,376 ​ ​ ​ ​ ​ 30 ​ ​ ​ ​ ​ 1,634 ​ ​ ​ ​ ​ 31 ​ ​ ​ ​ ​ 6,133 ​ ​ ​ ​ ​ 37 ​ ​ ​ ​ ​ 2,922 ​ ​ ​ ​ ​ 21 ​ ​
現金運營成本(聯產基礎)
​ ​ ​ $ 39,444 ​ ​ ​ ​ $ 843 ​ ​ ​ ​ $ 35,766 ​ ​ ​ ​ $ 691 ​ ​ ​ ​ $ 121,181 ​ ​ ​ ​ $ 722 ​ ​ ​ ​ $ 90,896 ​ ​ ​ ​ $ 661 ​ ​
副產品金屬收入
​ ​ ​ ​ (107) ​ ​ ​ ​ ​ (2) ​ ​ ​ ​ ​ (89) ​ ​ ​ ​ ​ (2) ​ ​ ​ ​ ​ (483) ​ ​ ​ ​ ​ (3) ​ ​ ​ ​ ​ (276) ​ ​ ​ ​ ​ (2) ​ ​
現金運營成本(副產品基礎)
​ ​ ​ $ 39,337 ​ ​ ​ ​ $ 841 ​ ​ ​ ​ $ 35,677 ​ ​ ​ ​ $ 689 ​ ​ ​ ​ $ 120,698 ​ ​ ​ ​ $ 719 ​ ​ ​ ​ $ 90,620 ​ ​ ​ ​ $ 659 ​ ​
Macassa礦
每噸
​ ​
截止三個月
2023年9月30日
 ​ ​
截止三個月
2022年9月30日
 ​ ​
截至9個月
2023年9月30日
 ​ ​
截至9個月
2022年9月30日
 ​
噸礦石磨礦(千噸)
​ ​ ​ ​ ​ ​ ​ ​ ​ ​ 112 ​ ​ ​ ​ ​ ​ ​ ​ ​ ​ ​ 75 ​ ​ ​ ​ ​ ​ ​ ​ ​ ​ ​ 311 ​ ​ ​ ​ ​ ​ ​ ​ ​ ​ ​ 210 ​ ​
​ ​ ​
(千)
​ ​
(每噸$)
​ ​
(千)
​ ​
(每噸$)
​ ​
(千)
​ ​
(每噸$)
​ ​
(千)
​ ​
(每噸$)
​
生產成本
​ ​ ​ $ 35,864 ​ ​ ​ ​ $ 320 ​ ​ ​ ​ $ 33,533 ​ ​ ​ ​ $ 447 ​ ​ ​ ​ $ 112,368 ​ ​ ​ ​ $ 361 ​ ​ ​ ​ $ 98,848 ​ ​ ​ ​ $ 470 ​ ​
生產成本(加元)
​ ​ ​ C$ 48,508 ​ ​ ​ ​ C$ 435 ​ ​ ​ ​ C$ 43,781 ​ ​ ​ ​ C$ 588 ​ ​ ​ ​ C$ 151,744 ​ ​ ​ ​ C$ 488 ​ ​ ​ ​ C$ 126,822 ​ ​ ​ ​ C$ 605 ​ ​
庫存調整(加元)(二)
​ ​ ​ ​ 2,834 ​ ​ ​ ​ ​ 25 ​ ​ ​ ​ ​ 1,047 ​ ​ ​ ​ ​ 14 ​ ​ ​ ​ ​ 758 ​ ​ ​ ​ ​ 2 ​ ​ ​ ​ ​ (319) ​ ​ ​ ​ ​ (2) ​ ​
採購價格分配給
庫存(C$)(IV)
​ ​ ​ ​ — ​ ​ ​ ​ ​ — ​ ​ ​ ​ ​ (120) ​ ​ ​ ​ ​ (2) ​ ​ ​ ​ ​ — ​ ​ ​ ​ ​ — ​ ​ ​ ​ ​ (13,248) ​ ​ ​ ​ ​ (63) ​ ​
其他調整(C$)(V)
​ ​ ​ ​ 1,754 ​ ​ ​ ​ ​ 16 ​ ​ ​ ​ ​ 2,090 ​ ​ ​ ​ ​ 28 ​ ​ ​ ​ ​ 8,045 ​ ​ ​ ​ ​ 26 ​ ​ ​ ​ ​ 3,747 ​ ​ ​ ​ ​ 19 ​ ​
礦場運營成本(加元)
​ ​ ​ C$ 53,096 ​ ​ ​ ​ C$ 476 ​ ​ ​ ​ C$ 46,798 ​ ​ ​ ​ C$ 628 ​ ​ ​ ​ C$ 160,547 ​ ​ ​ ​ C$ 516 ​ ​ ​ ​ C$ 117,002 ​ ​ ​ ​ C$ 559 ​ ​
38
​
 
Agnico Eagle地雷有限公司
管理層的討論和分析
(按照國際財務報告準則編制)
截至2023年9月30日的三個月和九個月
福斯特維爾礦
每盎司黃金產量
​ ​
截止三個月
2023年9月30日
 ​ ​
截止三個月
2022年9月30日
 ​ ​
截至9個月
2023年9月30日
 ​ ​
截至9個月
2022年9月30日
 ​
黃金產量(盎司)
​ ​ ​ ​ ​ ​ ​ ​ ​ ​ 59,790 ​ ​ ​ ​ ​ ​ ​ ​ ​ ​ ​ 81,801 ​ ​ ​ ​ ​ ​ ​ ​ ​ ​ ​ 228,161 ​ ​ ​ ​ ​ ​ ​ ​ ​ ​ ​ 249,693 ​ ​
​ ​ ​
(千)
​ ​
(每盎司$)
​ ​
(千)
​ ​
(每盎司$)
​ ​
(千)
​ ​
(每盎司$)
​ ​
(千)
​ ​
(每盎司$)
​
生產成本
​ ​ ​ $ 27,539 ​ ​ ​ ​ $ 461 ​ ​ ​ ​ $ 34,214 ​ ​ ​ ​ $ 418 ​ ​ ​ ​ $ 99,969 ​ ​ ​ ​ $ 438 ​ ​ ​ ​ $ 170,518 ​ ​ ​ ​ $ 683 ​ ​
庫存調整(二)
​ ​ ​ ​ 1,093 ​ ​ ​ ​ ​ 18 ​ ​ ​ ​ ​ 1,424 ​ ​ ​ ​ ​ 18 ​ ​ ​ ​ ​ (1,792) ​ ​ ​ ​ ​ (8) ​ ​ ​ ​ ​ (5,385) ​ ​ ​ ​ ​ (22) ​ ​
生產成本套期保值已實現損益
​ ​ ​ ​ 1,101 ​ ​ ​ ​ ​ 18 ​ ​ ​ ​ ​ — ​ ​ ​ ​ ​ — ​ ​ ​ ​ ​ 1,778 ​ ​ ​ ​ ​ 8 ​ ​ ​ ​ ​ — ​ ​ ​ ​ ​ — ​ ​
採購價格分配到庫存(Iv)
​ ​ ​ ​ — ​ ​ ​ ​ ​ — ​ ​ ​ ​ ​ — ​ ​ ​ ​ ​ — ​ ​ ​ ​ ​ — ​ ​ ​ ​ ​ — ​ ​ ​ ​ ​ (73,674) ​ ​ ​ ​ ​ (295) ​ ​
其他調整(V)
​ ​ ​ ​ 7 ​ ​ ​ ​ ​ — ​ ​ ​ ​ ​ — ​ ​ ​ ​ ​ — ​ ​ ​ ​ ​ 46 ​ ​ ​ ​ ​ — ​ ​ ​ ​ ​ — ​ ​ ​ ​ ​ — ​ ​
現金運營成本(聯產基礎)
​ ​ ​ $ 29,740 ​ ​ ​ ​ $ 497 ​ ​ ​ ​ $ 35,638 ​ ​ ​ ​ $ 436 ​ ​ ​ ​ $ 100,001 ​ ​ ​ ​ $ 438 ​ ​ ​ ​ $ 91,459 ​ ​ ​ ​ $ 366 ​ ​
副產品金屬收入
​ ​ ​ ​ (119) ​ ​ ​ ​ ​ (2) ​ ​ ​ ​ ​ (88) ​ ​ ​ ​ ​ (1) ​ ​ ​ ​ ​ (397) ​ ​ ​ ​ ​ (1) ​ ​ ​ ​ ​ (401) ​ ​ ​ ​ ​ (1) ​ ​
現金運營成本(副產品基礎)
​ ​ ​ $ 29,621 ​ ​ ​ ​ $ 495 ​ ​ ​ ​ $ 35,550 ​ ​ ​ ​ $ 435 ​ ​ ​ ​ $ 99,604 ​ ​ ​ ​ $ 437 ​ ​ ​ ​ $ 91,058 ​ ​ ​ ​ $ 365 ​ ​
福斯特維爾礦
每噸
​ ​
截止三個月
2023年9月30日
 ​ ​
截止三個月
2022年9月30日
 ​ ​
截至9個月
2023年9月30日
 ​ ​
截至9個月
2022年9月30日
 ​
噸礦石磨礦(千噸)
​ ​ ​ ​ ​ ​ ​ ​ ​ ​ 144 ​ ​ ​ ​ ​ ​ ​ ​ ​ ​ ​ 172 ​ ​ ​ ​ ​ ​ ​ ​ ​ ​ ​ 468 ​ ​ ​ ​ ​ ​ ​ ​ ​ ​ ​ 385 ​ ​
​ ​ ​
(千)
​ ​
(每噸$)
​ ​
(千)
​ ​
(每噸$)
​ ​
(千)
​ ​
(每噸$)
​ ​
(千)
​ ​
(每噸$)
​
生產成本
​ ​ ​ $ 27,539 ​ ​ ​ ​ $ 191 ​ ​ ​ ​ $ 34,214 ​ ​ ​ ​ $ 199 ​ ​ ​ ​ $ 99,969 ​ ​ ​ ​ $ 214 ​ ​ ​ ​ $ 170,518 ​ ​ ​ ​ $ 443 ​ ​
生產成本(A$)
​ ​ ​ A$ 42,194 ​ ​ ​ ​ A$ 291 ​ ​ ​ ​ A$ 52,840 ​ ​ ​ ​ A$ 306 ​ ​ ​ ​ A$ 150,656 ​ ​ ​ ​ A$ 322 ​ ​ ​ ​ A$ 241,880 ​ ​ ​ ​ A$ 627 ​ ​
庫存調整(A$)(II)
​ ​ ​ ​ 1,818 ​ ​ ​ ​ ​ 13 ​ ​ ​ ​ ​ 2,178 ​ ​ ​ ​ ​ 13 ​ ​ ​ ​ ​ (2,539) ​ ​ ​ ​ ​ (6) ​ ​ ​ ​ ​ (7,231) ​ ​ ​ ​ ​ (19) ​ ​
採購價格分配給
庫存(A$)(IV)
​ ​ ​ ​ — ​ ​ ​ ​ ​ — ​ ​ ​ ​ ​ (2,329) ​ ​ ​ ​ ​ (14) ​ ​ ​ ​ ​ — ​ ​ ​ ​ ​ — ​ ​ ​ ​ ​ (104,507) ​ ​ ​ ​ ​ (268) ​ ​
礦場運營成本(澳元)
​ ​ ​ A$ 44,012 ​ ​ ​ ​ A$ 304 ​ ​ ​ ​ A$ 52,689 ​ ​ ​ ​ A$ 305 ​ ​ ​ ​ A$ 148,117 ​ ​ ​ ​ A$ 316 ​ ​ ​ ​ A$ 130,142 ​ ​ ​ ​ A$ 340 ​ ​
皮諾斯阿爾託斯礦
每盎司黃金產量
​ ​
截止三個月
2023年9月30日
 ​ ​
截止三個月
2022年9月30日
 ​ ​
截至9個月
2023年9月30日
 ​ ​
截至9個月
2022年9月30日
 ​
黃金產量(盎司)
​ ​ ​ ​ ​ ​ ​ ​ ​ ​ 25,386 ​ ​ ​ ​ ​ ​ ​ ​ ​ ​ ​ 23,041 ​ ​ ​ ​ ​ ​ ​ ​ ​ ​ ​ 71,679 ​ ​ ​ ​ ​ ​ ​ ​ ​ ​ ​ 71,231 ​ ​
​ ​ ​
(千)
​ ​
(每盎司$)
​ ​
(千)
​ ​
(每盎司$)
​ ​
(千)
​ ​
(每盎司$)
​ ​
(千)
​ ​
(每盎司$)
​
生產成本
​ ​ ​ $ 40,147 ​ ​ ​ ​ $ 1,581 ​ ​ ​ ​ $ 34,513 ​ ​ ​ ​ $ 1,498 ​ ​ ​ ​ $ 107,778 ​ ​ ​ ​ $ 1,504 ​ ​ ​ ​ $ 106,922 ​ ​ ​ ​ $ 1,501 ​ ​
庫存調整(二)
​ ​ ​ ​ 1,225 ​ ​ ​ ​ ​ 48 ​ ​ ​ ​ ​ 360 ​ ​ ​ ​ ​ 16 ​ ​ ​ ​ ​ 1,738 ​ ​ ​ ​ ​ 24 ​ ​ ​ ​ ​ (1,796) ​ ​ ​ ​ ​ (25) ​ ​
生產成本套期保值已實現損益
​ ​ ​ ​ (922) ​ ​ ​ ​ ​ (36) ​ ​ ​ ​ ​ (156) ​ ​ ​ ​ ​ (7) ​ ​ ​ ​ ​ (2,065) ​ ​ ​ ​ ​ (29) ​ ​ ​ ​ ​ (703) ​ ​ ​ ​ ​ (10) ​ ​
其他調整(V)
​ ​ ​ ​ 324 ​ ​ ​ ​ ​ 13 ​ ​ ​ ​ ​ 298 ​ ​ ​ ​ ​ 13 ​ ​ ​ ​ ​ 902 ​ ​ ​ ​ ​ 13 ​ ​ ​ ​ ​ 923 ​ ​ ​ ​ ​ 13 ​ ​
現金運營成本(聯產基礎)
​ ​ ​ $ 40,774 ​ ​ ​ ​ $ 1,606 ​ ​ ​ ​ $ 35,015 ​ ​ ​ ​ $ 1,520 ​ ​ ​ ​ $ 108,353 ​ ​ ​ ​ $ 1,512 ​ ​ ​ ​ $ 105,346 ​ ​ ​ ​ $ 1,479 ​ ​
副產品金屬收入
​ ​ ​ ​ (7,527) ​ ​ ​ ​ ​ (296) ​ ​ ​ ​ ​ (5,171) ​ ​ ​ ​ ​ (225) ​ ​ ​ ​ ​ (19,754) ​ ​ ​ ​ ​ (276) ​ ​ ​ ​ ​ (16,516) ​ ​ ​ ​ ​ (232) ​ ​
現金運營成本(副產品基礎)
​ ​ ​ $ 33,247 ​ ​ ​ ​ $ 1,310 ​ ​ ​ ​ $ 29,844 ​ ​ ​ ​ $ 1,295 ​ ​ ​ ​ $ 88,599 ​ ​ ​ ​ $ 1,236 ​ ​ ​ ​ $ 88,830 ​ ​ ​ ​ $ 1,247 ​ ​
皮諾斯阿爾託斯礦
每噸
​ ​
截止三個月
2023年9月30日
 ​ ​
截止三個月
2022年9月30日
 ​ ​
截至9個月
2023年9月30日
 ​ ​
截至9個月
2022年9月30日
 ​
噸礦石加工量(數千噸
噸)
​ ​ ​ ​ ​ ​ ​ ​ ​ ​ 450 ​ ​ ​ ​ ​ ​ ​ ​ ​ ​ ​ 378 ​ ​ ​ ​ ​ ​ ​ ​ ​ ​ ​ 1,215 ​ ​ ​ ​ ​ ​ ​ ​ ​ ​ ​ 1,128 ​ ​
​ ​ ​
(千)
​ ​
(每噸$)
​ ​
(千)
​ ​
(每噸$)
​ ​
(千)
​ ​
(每噸$)
​ ​
(千)
​ ​
(每噸$)
​
生產成本
​ ​ ​ $ 40,147 ​ ​ ​ ​ $ 89 ​ ​ ​ ​ $ 34,513 ​ ​ ​ ​ $ 91 ​ ​ ​ ​ $ 107,778 ​ ​ ​ ​ $ 89 ​ ​ ​ ​ $ 106,922 ​ ​ ​ ​ $ 95 ​ ​
庫存和其他調整(二)
​ ​ ​ ​ (1,984) ​ ​ ​ ​ ​ (4) ​ ​ ​ ​ ​ 360 ​ ​ ​ ​ ​ 1 ​ ​ ​ ​ ​ (327) ​ ​ ​ ​ ​ (1) ​ ​ ​ ​ ​ (1,796) ​ ​ ​ ​ ​ (2) ​ ​
礦場運營成本
​ ​ ​ $ 38,163 ​ ​ ​ ​ $ 85 ​ ​ ​ ​ $ 34,873 ​ ​ ​ ​ $ 92 ​ ​ ​ ​ $ 107,451 ​ ​ ​ ​ $ 88 ​ ​ ​ ​ $ 105,126 ​ ​ ​ ​ $ 93 ​ ​
39
​
 
Agnico Eagle地雷有限公司
管理層的討論和分析
(按照國際財務報告準則編制)
截至2023年9月30日的三個月和九個月
Creston Mascota礦
每盎司黃金產量
​ ​
截止三個月
2023年9月30日
 ​ ​
截止三個月
2022年9月30日
 ​ ​
截至9個月
2023年9月30日
 ​ ​
截至9個月
2022年9月30日
 ​
黃金產量(盎司)
​ ​ ​ ​ ​ ​ ​ ​ ​ ​ 141 ​ ​ ​ ​ ​ ​ ​ ​ ​ ​ ​ 538 ​ ​ ​ ​ ​ ​ ​ ​ ​ ​ ​ 550 ​ ​ ​ ​ ​ ​ ​ ​ ​ ​ ​ 2,179 ​ ​
​ ​ ​
(千)
​ ​
(每盎司$)
​ ​
(千)
​ ​
(每盎司$)
​ ​
(千)
​ ​
(每盎司$)
​ ​
(千)
​ ​
(每盎司$)
​
生產成本
​ ​ ​ $ — ​ ​ ​ ​ $ — ​ ​ ​ ​ $ 644 ​ ​ ​ ​ $ 1,197 ​ ​ ​ ​ $ — ​ ​ ​ ​ $ — ​ ​ ​ ​ $ 1,743 ​ ​ ​ ​ $ 800 ​ ​
庫存調整(二)
​ ​ ​ ​ — ​ ​ ​ ​ ​ — ​ ​ ​ ​ ​ (30) ​ ​ ​ ​ ​ (57) ​ ​ ​ ​ ​ — ​ ​ ​ ​ ​ — ​ ​ ​ ​ ​ (57) ​ ​ ​ ​ ​ (26) ​ ​
其他調整(V)
​ ​ ​ ​ — ​ ​ ​ ​ ​ — ​ ​ ​ ​ ​ 15 ​ ​ ​ ​ ​ 27 ​ ​ ​ ​ ​ — ​ ​ ​ ​ ​ — ​ ​ ​ ​ ​ 63 ​ ​ ​ ​ ​ 29 ​ ​
現金運營成本(聯產基礎)
​ ​ ​ $ — ​ ​ ​ ​ $ — ​ ​ ​ ​ $ 629 ​ ​ ​ ​ $ 1,167 ​ ​ ​ ​ $ — ​ ​ ​ ​ $ — ​ ​ ​ ​ $ 1,749 ​ ​ ​ ​ $ 803 ​ ​
副產品金屬收入
​ ​ ​ ​ — ​ ​ ​ ​ ​ — ​ ​ ​ ​ ​ 12 ​ ​ ​ ​ ​ 21 ​ ​ ​ ​ ​ — ​ ​ ​ ​ ​ — ​ ​ ​ ​ ​ (128) ​ ​ ​ ​ ​ (59) ​ ​
現金運營成本(副產品基礎)
​ ​ ​ $ — ​ ​ ​ ​ $ — ​ ​ ​ ​ $ 641 ​ ​ ​ ​ $ 1,188 ​ ​ ​ ​ $ — ​ ​ ​ ​ $ — ​ ​ ​ ​ $ 1,621 ​ ​ ​ ​ $ 744 ​ ​
Creston Mascota礦
每噸(Vi)
​ ​
截止三個月
2023年9月30日
 ​ ​
截止三個月
2022年9月30日
 ​ ​
截至9個月
2023年9月30日
 ​ ​
截至9個月
2022年9月30日
 ​
噸礦石加工量(數千噸
噸)
​ ​ ​ ​ ​ ​ ​ ​ ​ ​ — ​ ​ ​ ​ ​ ​ ​ ​ ​ ​ ​ — ​ ​ ​ ​ ​ ​ ​ ​ ​ ​ ​ — ​ ​ ​ ​ ​ ​ ​ ​ ​ ​ ​ — ​ ​
​ ​ ​
(千)
​ ​
$(每噸)
​ ​
(千)
​ ​
(每噸$)
​ ​
(千)
​ ​
(每噸$)
​ ​
(千)
​ ​
(每噸$)
​
生產成本
​ ​ ​ $ — ​ ​ ​ ​ $ — ​ ​ ​ ​ $ 644 ​ ​ ​ ​ $ — ​ ​ ​ ​ $ — ​ ​ ​ ​ $ — ​ ​ ​ ​ $ 1,743 ​ ​ ​ ​ $ — ​ ​
庫存調整(二)
​ ​ ​ ​ — ​ ​ ​ ​ ​ — ​ ​ ​ ​ ​ (30) ​ ​ ​ ​ ​ — ​ ​ ​ ​ ​ — ​ ​ ​ ​ ​ — ​ ​ ​ ​ ​ (57) ​ ​ ​ ​ ​ — ​ ​
其他調整(V)
​ ​ ​ ​ — ​ ​ ​ ​ ​ — ​ ​ ​ ​ ​ (614) ​ ​ ​ ​ ​ — ​ ​ ​ ​ ​ — ​ ​ ​ ​ ​ — ​ ​ ​ ​ ​ (1,686) ​ ​ ​ ​ ​ — ​ ​
礦場運營成本
​ ​ ​ $ — ​ ​ ​ ​ $ — ​ ​ ​ ​ $ — ​ ​ ​ ​ $ — ​ ​ ​ ​ $ — ​ ​ ​ ​ $ — ​ ​ ​ ​ $ — ​ ​ ​ ​ $ — ​ ​
印度拉礦
每盎司黃金產量
​ ​
截止三個月
2023年9月30日
 ​ ​
截止三個月
2022年9月30日
 ​ ​
截至9個月
2023年9月30日
 ​ ​
截至9個月
2022年9月30日
 ​
黃金產量(盎司)
​ ​ ​ ​ ​ ​ ​ ​ ​ ​ 22,269 ​ ​ ​ ​ ​ ​ ​ ​ ​ ​ ​ 16,285 ​ ​ ​ ​ ​ ​ ​ ​ ​ ​ ​ 56,423 ​ ​ ​ ​ ​ ​ ​ ​ ​ ​ ​ 58,003 ​ ​
​ ​ ​
(千)
​ ​
(每盎司$)
​ ​
(千)
​ ​
(每盎司$)
​ ​
(千)
​ ​
(每盎司$)
​ ​
(千)
​ ​
(每盎司$)
​
生產成本
​ ​ ​ $ 28,315 ​ ​ ​ ​ $ 1,271 ​ ​ ​ ​ $ 20,286 ​ ​ ​ ​ $ 1,246 ​ ​ ​ ​ $ 72,056 ​ ​ ​ ​ $ 1,277 ​ ​ ​ ​ $ 55,476 ​ ​ ​ ​ $ 956 ​ ​
庫存調整(二)
​ ​ ​ ​ (2,319) ​ ​ ​ ​ ​ (103) ​ ​ ​ ​ ​ (721) ​ ​ ​ ​ ​ (44) ​ ​ ​ ​ ​ 447 ​ ​ ​ ​ ​ 8 ​ ​ ​ ​ ​ 1,411 ​ ​ ​ ​ ​ 25 ​ ​
其他調整(V)
​ ​ ​ ​ 139 ​ ​ ​ ​ ​ 6 ​ ​ ​ ​ ​ 150 ​ ​ ​ ​ ​ 9 ​ ​ ​ ​ ​ 402 ​ ​ ​ ​ ​ 7 ​ ​ ​ ​ ​ 523 ​ ​ ​ ​ ​ 9 ​ ​
現金運營成本(聯產基礎)
​ ​ ​ $ 26,135 ​ ​ ​ ​ $ 1,174 ​ ​ ​ ​ $ 19,715 ​ ​ ​ ​ $ 1,211 ​ ​ ​ ​ $ 72,905 ​ ​ ​ ​ $ 1,292 ​ ​ ​ ​ $ 57,410 ​ ​ ​ ​ $ 990 ​ ​
副產品金屬收入
​ ​ ​ ​ (395) ​ ​ ​ ​ ​ (18) ​ ​ ​ ​ ​ (240) ​ ​ ​ ​ ​ (15) ​ ​ ​ ​ ​ (1,117) ​ ​ ​ ​ ​ (20) ​ ​ ​ ​ ​ (1,399) ​ ​ ​ ​ ​ (24) ​ ​
現金運營成本(副產品基礎)
​ ​ ​ $ 25,740 ​ ​ ​ ​ $ 1,156 ​ ​ ​ ​ $ 19,475 ​ ​ ​ ​ $ 1,196 ​ ​ ​ ​ $ 71,788 ​ ​ ​ ​ $ 1,272 ​ ​ ​ ​ $ 56,011 ​ ​ ​ ​ $ 966 ​ ​
印度拉礦
每噸
​ ​
截止三個月
2023年9月30日
 ​ ​
截止三個月
2022年9月30日
 ​ ​
截至9個月
2023年9月30日
 ​ ​
截至9個月
2022年9月30日
 ​
噸礦石加工量(數千噸
噸)
​ ​ ​ ​ ​ ​ ​ ​ ​ ​ 970 ​ ​ ​ ​ ​ ​ ​ ​ ​ ​ ​ 1,045 ​ ​ ​ ​ ​ ​ ​ ​ ​ ​ ​ 2,510 ​ ​ ​ ​ ​ ​ ​ ​ ​ ​ ​ 3,964 ​ ​
​ ​ ​
(千)
​ ​
(每噸$)
​ ​
(千)
​ ​
(每噸$)
​ ​
(千)
​ ​
(每噸$)
​ ​
(千)
​ ​
(每噸$)
​
生產成本
​ ​ ​ $ 28,315 ​ ​ ​ ​ $ 29 ​ ​ ​ ​ $ 20,286 ​ ​ ​ ​ $ 19 ​ ​ ​ ​ $ 72,056 ​ ​ ​ ​ $ 29 ​ ​ ​ ​ $ 55,476 ​ ​ ​ ​ $ 14 ​ ​
庫存調整(二)
​ ​ ​ ​ (2,319) ​ ​ ​ ​ ​ (2) ​ ​ ​ ​ ​ (721) ​ ​ ​ ​ ​ — ​ ​ ​ ​ ​ 447 ​ ​ ​ ​ ​ — ​ ​ ​ ​ ​ 1,411 ​ ​ ​ ​ ​ — ​ ​
礦場運營成本
​ ​ ​ $ 25,996 ​ ​ ​ ​ $ 27 ​ ​ ​ ​ $ 19,565 ​ ​ ​ ​ $ 19 ​ ​ ​ ​ $ 72,503 ​ ​ ​ ​ $ 29 ​ ​ ​ ​ $ 56,887 ​ ​ ​ ​ $ 14 ​ ​
​
備註：
(i)
此表所列資料反映本公司於加拿大馬拉提克綜合設施的50%權益，直至2023年3月30日(包括該日)及其後的100%權益。
​
(Ii)
根據本公司的收入確認政策，與客户簽訂合同的收入在向客户轉讓對金屬的控制權時確認。由於每盎司黃金生產的總現金成本是以生產為基礎計算的，因此進行了庫存調整，以反映尚未確認為收入的生產部分。
​
(Iii)
這項調整反映了公司礦場因應新冠肺炎疫情而暫停採礦活動的相關費用，主要包括與維護礦場和財產相關的工資和其他附帶費用，以及與減少或暫停作業期間未工作的員工相關的工資費用。這些費用還包括員工在暫停運營或因公司努力防止或遏制新冠肺炎在社區傳播而減少運營後無法工作的工資成本。這些成本以前被歸類為“其他調整”，現在被單獨披露，以提供有關對賬的更多細節，使投資者能夠更好地瞭解此類事件對每盎司總現金成本和每噸礦場成本的影響。
​
40
​
 
Agnico Eagle地雷有限公司
管理層的討論和分析
(按照國際財務報告準則編制)
截至2023年9月30日的三個月和九個月
(Iv)
公司於2022年2月8日完成合並，本次調整反映了作為收購價格分配的一部分分配給Detour Lake、Macassa和Fosterville礦庫存的公允價值。2023年3月31日，公司完成了Yamana交易，此次調整反映了作為收購價格分配的一部分分配給加拿大馬拉蒂克綜合體庫存的公允價值。
​
(v)
其他調整包括與就加拿大Malartic礦區支付5%的實物特許權使用費、就Detour Lake礦支付2%的實物特許權使用費、就Macassa礦支付1.5%的實物特許權使用費相關的成本、冶煉、精煉和營銷費用對生產成本的影響。
​
(Vi)
Creston Mascota礦截至2022年9月30日止三個月及九個月的每噸成本計算，不包括在Bravo礦坑於2020年第三季度停止採礦活動後於該期間產生的約0.6美元及170萬美元的生產成本。
​
每盎司黃金生產的全部維持成本
AISC按副產品計算的每盎司黃金生產成本(也稱為每盎司黃金的綜合維持成本)用於反映本公司在維持現有業務的同時生產和銷售一盎司黃金的總維持支出。AISC每盎司以副產品為基礎的總現金成本、可持續資本支出(包括資本化勘探)、一般和行政費用(包括股票期權)、與可持續資產相關的租賃付款和回收費用的總和，然後除以生產的黃金盎司數量。這些額外費用反映了維持目前生產水平所需的額外支出。聯產基礎上生產的每盎司黃金的AISC計算方式與副產品基礎上生產的每盎司黃金的AISC相同，不同之處在於使用聯產基礎上的總現金成本，這意味着不對副產品金屬收入進行調整。管理層意識到，投資者應該注意到，這些每盎司業績指標可能會受到外匯匯率波動的影響，就鞍鋼副產品生產的每盎司黃金而言，還會受到副產品金屬價格的影響。管理層將這些措施與每噸礦場成本以及根據“國際財務報告準則”編制的其他數據結合使用，彌補了這些固有的侷限性。本公司相信，每盎司AISC有助於幫助投資者瞭解與生產黃金相關的成本、評估經營業績以及產生自由現金流和整體價值的能力。投資者應注意，AISC每盎司不反映所有現金支出，因為它不包括所得税支付、利息成本或股息支付。這一措施也不包括折舊或攤銷。在本MD&A中，除非另有説明，否則鞍鋼每盎司生產的黃金是在副產品的基礎上報告的。
世界黃金協會(“WGC”)是一個非監管的黃金行業市場開發組織。儘管WGC不是採礦業監管組織，但它與其成員公司密切合作，制定了相關的非公認會計準則措施。本公司遵循WGC於2018年11月發佈的關於全面維持成本的指導意見。採用每盎司黃金生產的綜合維持成本是自願的，儘管本公司採納了世界黃金協會的指導，但公司報告的每盎司黃金的綜合維持成本可能無法與其他黃金生產商報告的數據相比較。該公司認為，這一措施提供了有關經營業績的有用信息。然而，這一非公認會計準則計量應與根據“國際財務報告準則”編制的其他數據一起考慮，因為它不一定表明根據“國際財務報告準則”編制的經營成本或現金流量計量。
下表列出了生產成本與本公司使用非公認會計原則衡量的每盎司黃金生產的綜合維持成本的對賬，包括副產品基礎(從生產成本中扣除副產品金屬收入)和副產品基礎(不扣除副產品金屬收入)。
41
​
 
Agnico Eagle地雷有限公司
管理層的討論和分析
(按照國際財務報告準則編制)
截至2023年9月30日的三個月和九個月
生產成本與每盎司黃金生產的全部維持成本的對賬
​ ​ ​
截止三個月
9月30日
​ ​
截至9個月
9月30日
​
(除特別註明外，每生產一盎司黃金的美元)
​ ​
2023
​ ​
2022
​ ​
2023
​ ​
2022
​
每份簡明中期綜合損益表的生產成本(千美元)
​ ​ ​ $ 759,411 ​ ​ ​ ​ $ 657,073 ​ ​ ​ ​ $ 2,155,808 ​ ​ ​ ​ $ 1,976,444 ​ ​
黃金產量(盎司)
​ ​ ​ ​ 850,429 ​ ​ ​ ​ ​ 816,794 ​ ​ ​ ​ ​ 2,536,445 ​ ​ ​ ​ ​ 2,335,569 ​ ​
調整後黃金產量的每盎司生產成本
​ ​ ​ $ 893 ​ ​ ​ ​ $ 804 ​ ​ ​ ​ $ 850 ​ ​ ​ ​ $ 846 ​ ​
調整： ​ ​ ​ ​ ​ ​ ​ ​ ​ ​ ​ ​ ​ ​ ​ ​ ​ ​ ​ ​ ​ ​ ​ ​ ​
庫存調整(一)
​ ​ ​ ​ 2 ​ ​ ​ ​ ​ (27) ​ ​ ​ ​ ​ 10 ​ ​ ​ ​ ​ (2) ​ ​
採購價格分配到庫存(Ii)
​ ​ ​ ​ (4) ​ ​ ​ ​ ​ (4) ​ ​ ​ ​ ​ (10) ​ ​ ​ ​ ​ (67) ​ ​
生產成本套期保值已實現損益
​ ​ ​ ​ (1) ​ ​ ​ ​ ​ 7 ​ ​ ​ ​ ​ 2 ​ ​ ​ ​ ​ — ​ ​
其他(Iii)
​ ​ ​ ​ 34 ​ ​ ​ ​ ​ 24 ​ ​ ​ ​ ​ 33 ​ ​ ​ ​ ​ 24 ​ ​
每盎司黃金生產的總現金成本(聯產法)
​ ​ ​ $ 924 ​ ​ ​ ​ $ 804 ​ ​ ​ ​ $ 885 ​ ​ ​ ​ $ 801 ​ ​
副產品金屬收入
​ ​ ​ ​ (26) ​ ​ ​ ​ ​ (25) ​ ​ ​ ​ ​ (28) ​ ​ ​ ​ ​ (32) ​ ​
每盎司黃金生產的總現金成本(副產品基礎)
​ ​ ​ $ 898 ​ ​ ​ ​ $ 779 ​ ​ ​ ​ $ 857 ​ ​ ​ ​ $ 769 ​ ​
調整： ​ ​ ​ ​ ​ ​ ​ ​ ​ ​ ​ ​ ​ ​ ​ ​ ​ ​ ​ ​ ​ ​ ​ ​ ​
持續資本支出(包括資本化勘探)
​ ​ ​ ​ 248 ​ ​ ​ ​ ​ 252 ​ ​ ​ ​ ​ 234 ​ ​ ​ ​ ​ 214 ​ ​
一般和行政費用(包括股票期權費用)
​ ​ ​ ​ 45 ​ ​ ​ ​ ​ 61 ​ ​ ​ ​ ​ 53 ​ ​ ​ ​ ​ 71 ​ ​
非現金復墾撥備和可持續租賃(四)
​ ​ ​ ​ 19 ​ ​ ​ ​ ​ 14 ​ ​ ​ ​ ​ 18 ​ ​ ​ ​ ​ 13 ​ ​
每盎司黃金生產的全部維持成本(副產品基礎)
​ ​ ​ $ 1,210 ​ ​ ​ ​ $ 1,106 ​ ​ ​ ​ $ 1,162 ​ ​ ​ ​ $ 1,067 ​ ​
副產品金屬收入
​ ​ ​ ​ 26 ​ ​ ​ ​ ​ 25 ​ ​ ​ ​ ​ 28 ​ ​ ​ ​ ​ 32 ​ ​
每盎司黃金生產的全部維持成本(聯產基礎)
​ ​ ​ $ 1,236 ​ ​ ​ ​ $ 1,131 ​ ​ ​ ​ $ 1,190 ​ ​ ​ ​ $ 1,099 ​ ​
​
備註：
(i)
根據本公司的收入確認政策，與客户簽訂合同的收入在向客户轉讓對金屬的控制權時確認。由於每盎司黃金生產的總現金成本是以生產為基礎計算的，因此進行了庫存調整，以反映尚未確認為收入的生產部分。
​
(Ii)
公司於2022年2月8日完成合並，本次調整反映了作為收購價格分配的一部分分配給Detour Lake、Macassa和Fosterville礦庫存的公允價值。2023年3月31日，公司完成了Yamana交易，此次調整反映了作為收購價格分配的一部分分配給加拿大馬拉蒂克綜合體庫存的公允價值。
​
(Iii)
其他調整包括就加拿大Malartic礦區支付5%的實物特許權使用費、就Detour Lake礦支付2%的實物特許權使用費、就Macassa礦支付1.5%的實物特許權使用費、冶煉、精煉和營銷費用佔生產成本的相關成本。
​
(Iv)
維持性租賃是與維持性資產相關的租賃付款。
​
營業利潤率
營業利潤率不是國際財務報告準則認可的衡量標準，該數據可能無法與其他黃金生產商報告的數據進行比較。本公司相信，營運利潤率是反映與持續生產及銷售黃金及副產品金屬有關的經營業績的有用指標，而無須分配全公司的管理費用(包括勘探及公司發展開支、物業攤銷、廠房及礦山開發、一般及行政開支、財務成本、衍生金融工具的損益、環境治理成本、外幣兑換損益、其他開支及收入及採礦税項開支)。這一衡量標準是通過從採礦作業的收入中扣除生產成本來計算的。為了將營業利潤率與簡明中期合併財務報表中記錄的淨收入進行核對，公司在營業利潤率中增加了下列項目：所得税和採礦税費用；其他費用(收入)；護理和維護費用；外幣折算(收益)損失；環境治理成本；衍生金融工具的收益(虧損)；財務成本；一般和行政費用；財產、廠房和礦山開發的攤銷；勘探和公司開發費用；重估收益
42
​
 
Agnico Eagle地雷有限公司
管理層的討論和分析
(按照國際財務報告準則編制)
截至2023年9月30日的三個月和九個月
和減值損失(沖銷)。管理層在內部使用這一衡量標準進行規劃，並預測未來的經營結果。本公司認為，營業利潤率是反映本公司持續生產和銷售黃金及副產品金屬的經營業績的有用指標，而無需分配全公司的管理費用。這一措施旨在向投資者提供有關公司基本經營業績的額外信息，並應與根據國際財務報告準則編制的其他數據一起進行評估。請參閲操作關鍵績效指標摘要。
持續資本支出和開發資本支出
資本支出分為持續資本支出和發展資本支出。持續資本支出是指在生產階段為維持和維護現有資產而發生的支出，以使其能夠達到恆定的預期產量水平。這一措施包括使資產保持現有生產能力的支出，以及提高業務績效和可靠性的支出。開發資本支出是指新項目發生的支出和現有業務的支出，其目的是通過提高產量水平或延長現有計劃之上的礦山壽命來增加淨現值。管理層在資本分配過程中使用這些措施，並評估其投資的有效性。管理層認為這些措施是有用的，這樣投資者就可以在每個報告期內評估在維持和發展之間分配的資本支出的目的和有效性。管理層認為，可持續資本支出和發展資本支出之間的區別對投資者是有用的，因為可持續資本支出是計算每盎司AISC的關鍵組成部分。雖然公司遵循世界會計準則將資本支出分類為維持或發展，但根據國際財務報告準則，維持資本支出和發展資本支出之間的分類沒有標準定義，其他公司可能會以不同的方式對支出進行分類。
43
​
 
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管理層的討論和分析
(按照國際財務報告準則編制)
截至2023年9月30日的三個月和九個月
​ ​ ​
截止三個月
9月30日
​ ​
截至9個月
9月30日
​
(千美元)
​ ​
2023
​ ​
2022
​ ​
2023
​ ​
2022
​
拉隆德礦
​ ​ ​ ​ 17,937 ​ ​ ​ ​ ​ 24,890 ​ ​ ​ ​ ​ 50,938 ​ ​ ​ ​ ​ 66,674 ​ ​
拉隆德五區煤礦
​ ​ ​ ​ 3,462 ​ ​ ​ ​ ​ 1,669 ​ ​ ​ ​ ​ 6,884 ​ ​ ​ ​ ​ 6,986 ​ ​
加拿大孔雀石複合體(I)
​ ​ ​ ​ 21,549 ​ ​ ​ ​ ​ 23,199 ​ ​ ​ ​ ​ 72,219 ​ ​ ​ ​ ​ 50,279 ​ ​
Goldex礦
​ ​ ​ ​ 6,476 ​ ​ ​ ​ ​ 4,814 ​ ​ ​ ​ ​ 14,936 ​ ​ ​ ​ ​ 18,000 ​ ​
美拉定礦
​ ​ ​ ​ 23,241 ​ ​ ​ ​ ​ 17,509 ​ ​ ​ ​ ​ 54,031 ​ ​ ​ ​ ​ 42,694 ​ ​
草甸灘塗綜合體
​ ​ ​ ​ 29,101 ​ ​ ​ ​ ​ 21,392 ​ ​ ​ ​ ​ 100,356 ​ ​ ​ ​ ​ 45,563 ​ ​
希望灣礦
​ ​ ​ ​ — ​ ​ ​ ​ ​ — ​ ​ ​ ​ ​ 147 ​ ​ ​ ​ ​ 3,604 ​ ​
Kittila礦
​ ​ ​ ​ 10,733 ​ ​ ​ ​ ​ 11,478 ​ ​ ​ ​ ​ 33,026 ​ ​ ​ ​ ​ 34,296 ​ ​
迂迴湖礦
​ ​ ​ ​ 68,680 ​ ​ ​ ​ ​ 68,898 ​ ​ ​ ​ ​ 182,642 ​ ​ ​ ​ ​ 155,514 ​ ​
Macassa礦
​ ​ ​ ​ 13,597 ​ ​ ​ ​ ​ 7,216 ​ ​ ​ ​ ​ 29,141 ​ ​ ​ ​ ​ 20,740 ​ ​
福斯特維爾礦
​ ​ ​ ​ 10,057 ​ ​ ​ ​ ​ 14,513 ​ ​ ​ ​ ​ 25,324 ​ ​ ​ ​ ​ 36,818 ​ ​
皮諾斯阿爾託斯礦
​ ​ ​ ​ 6,442 ​ ​ ​ ​ ​ 6,137 ​ ​ ​ ​ ​ 23,099 ​ ​ ​ ​ ​ 18,168 ​ ​
印度拉礦
​ ​ ​ ​ 23 ​ ​ ​ ​ ​ 5,041 ​ ​ ​ ​ ​ 100 ​ ​ ​ ​ ​ 7,170 ​ ​
持續資本支出
​ ​ ​ ​ 211,298 ​ ​ ​ ​ ​ 206,756 ​ ​ ​ ​ ​ 592,843 ​ ​ ​ ​ ​ 506,506 ​ ​
拉隆德礦
​ ​ ​ ​ 10,701 ​ ​ ​ ​ ​ 15,773 ​ ​ ​ ​ ​ 32,461 ​ ​ ​ ​ ​ 42,959 ​ ​
拉隆德五區煤礦
​ ​ ​ ​ 7,485 ​ ​ ​ ​ ​ 3,703 ​ ​ ​ ​ ​ 18,832 ​ ​ ​ ​ ​ 10,404 ​ ​
加拿大孔雀石複合體(I)
​ ​ ​ ​ 39,141 ​ ​ ​ ​ ​ 33,815 ​ ​ ​ ​ ​ 119,080 ​ ​ ​ ​ ​ 85,902 ​ ​
Goldex礦
​ ​ ​ ​ 3,514 ​ ​ ​ ​ ​ 8,315 ​ ​ ​ ​ ​ 21,641 ​ ​ ​ ​ ​ 21,371 ​ ​
赤葉礦
​ ​ ​ ​ 7,990 ​ ​ ​ ​ ​ — ​ ​ ​ ​ ​ 27,065 ​ ​ ​ ​ ​ — ​ ​
美拉定礦
​ ​ ​ ​ 37,736 ​ ​ ​ ​ ​ 37,280 ​ ​ ​ ​ ​ 92,890 ​ ​ ​ ​ ​ 72,785 ​ ​
草甸灘塗綜合體
​ ​ ​ ​ — ​ ​ ​ ​ ​ 277 ​ ​ ​ ​ ​ — ​ ​ ​ ​ ​ 1,387 ​ ​
阿馬魯克地下工程
​ ​ ​ ​ 47 ​ ​ ​ ​ ​ 16,710 ​ ​ ​ ​ ​ 357 ​ ​ ​ ​ ​ 50,392 ​ ​
希望灣礦
​ ​ ​ ​ 1,099 ​ ​ ​ ​ ​ 7,167 ​ ​ ​ ​ ​ 4,298 ​ ​ ​ ​ ​ 9,135 ​ ​
Kittila礦
​ ​ ​ ​ 5,045 ​ ​ ​ ​ ​ 11,342 ​ ​ ​ ​ ​ 26,287 ​ ​ ​ ​ ​ 36,846 ​ ​
迂迴湖礦
​ ​ ​ ​ 41,568 ​ ​ ​ ​ ​ 44,988 ​ ​ ​ ​ ​ 106,233 ​ ​ ​ ​ ​ 116,248 ​ ​
Macassa礦
​ ​ ​ ​ 23,036 ​ ​ ​ ​ ​ 20,736 ​ ​ ​ ​ ​ 75,109 ​ ​ ​ ​ ​ 64,177 ​ ​
福斯特維爾礦
​ ​ ​ ​ 13,798 ​ ​ ​ ​ ​ 11,217 ​ ​ ​ ​ ​ 36,202 ​ ​ ​ ​ ​ 30,970 ​ ​
皮諾斯阿爾託斯礦
​ ​ ​ ​ 594 ​ ​ ​ ​ ​ 6,258 ​ ​ ​ ​ ​ 5,080 ​ ​ ​ ​ ​ 20,067 ​ ​
印度拉礦
​ ​ ​ ​ — ​ ​ ​ ​ ​ 1,471 ​ ​ ​ ​ ​ — ​ ​ ​ ​ ​ 5,791 ​ ​
其他
​ ​ ​ ​ 3,374 ​ ​ ​ ​ ​ 2,263 ​ ​ ​ ​ ​ 5,829 ​ ​ ​ ​ ​ 4,786 ​ ​
開發資本支出
​ ​ ​ ​ 195,128 ​ ​ ​ ​ ​ 221,315 ​ ​ ​ ​ ​ 571,364 ​ ​ ​ ​ ​ 573,220 ​ ​
總資本支出
​ ​ ​ ​ 406,426 ​ ​ ​ ​ ​ 428,071 ​ ​ ​ ​ ​ 1,164,207 ​ ​ ​ ​ ​ 1,079,726 ​ ​
營運資金調整
​ ​ ​ ​ 13,406 ​ ​ ​ ​ ​ 7,588 ​ ​ ​ ​ ​ 64,180 ​ ​ ​ ​ ​ 57,680 ​ ​
根據精簡中期合併現金流量表增加的財產、工廠和礦山開發項目
​ ​ ​ ​ 419,832 ​ ​ ​ ​ ​ 435,659 ​ ​ ​ ​ ​ 1,228,387 ​ ​ ​ ​ ​ 1,137,406 ​ ​
​
注意：
(i)
此表所列資料反映本公司於加拿大馬拉提克綜合設施的50%權益，直至2023年3月30日(包括該日)及其後的100%權益。
​
44
​
 
Agnico Eagle地雷有限公司
運營關鍵績效指標摘要
(除特別註明外，以千美元計)
​ ​ ​
截止三個月
9月30日
​ ​
截至9個月
9月30日
​
​ ​ ​
2023
​ ​
2022(i)
​ ​
2023
​ ​
2022(i)
​
淨收入-關鍵行項目：    ​ ​ ​ ​ ​ ​ ​ ​ ​ ​ ​ ​ ​ ​ ​ ​ ​ ​ ​ ​ ​ ​ ​ ​ ​
礦山運營收入
​ ​ ​ ​ ​
拉隆德礦
​ ​ ​ $ 126,899 ​ ​ ​ ​ $ 161,091 ​ ​ ​ ​ $ 362,984 ​ ​ ​ ​ $ 435,322 ​ ​
拉隆德五區煤礦
​ ​ ​ ​ 33,290 ​ ​ ​ ​ ​ 38,203 ​ ​ ​ ​ ​ 99,370 ​ ​ ​ ​ ​ 96,591 ​ ​
加拿大孔雀石複合體(III)
​ ​ ​ ​ 320,044 ​ ​ ​ ​ ​ 131,421 ​ ​ ​ ​ ​ 793,989 ​ ​ ​ ​ ​ 428,526 ​ ​
Goldex礦
​ ​ ​ ​ 68,467 ​ ​ ​ ​ ​ 58,672 ​ ​ ​ ​ ​ 209,802 ​ ​ ​ ​ ​ 190,193 ​ ​
美拉定礦
​ ​ ​ ​ 180,344 ​ ​ ​ ​ ​ 155,299 ​ ​ ​ ​ ​ 507,057 ​ ​ ​ ​ ​ 501,383 ​ ​
草甸灘塗綜合體
​ ​ ​ ​ 210,843 ​ ​ ​ ​ ​ 206,997 ​ ​ ​ ​ ​ 616,512 ​ ​ ​ ​ ​ 473,927 ​ ​
希望灣項目
​ ​ ​ ​ — ​ ​ ​ ​ ​ — ​ ​ ​ ​ ​ — ​ ​ ​ ​ ​ 144 ​ ​
Kittila礦
​ ​ ​ ​ 113,729 ​ ​ ​ ​ ​ 110,384 ​ ​ ​ ​ ​ 332,616 ​ ​ ​ ​ ​ 326,872 ​ ​
迂迴湖礦
​ ​ ​ ​ 288,156 ​ ​ ​ ​ ​ 284,570 ​ ​ ​ ​ ​ 911,819 ​ ​ ​ ​ ​ 884,863 ​ ​
Macassa礦
​ ​ ​ ​ 85,407 ​ ​ ​ ​ ​ 87,827 ​ ​ ​ ​ ​ 316,145 ​ ​ ​ ​ ​ 252,075 ​ ​
福斯特維爾礦
​ ​ ​ ​ 116,916 ​ ​ ​ ​ ​ 137,671 ​ ​ ​ ​ ​ 454,291 ​ ​ ​ ​ ​ 506,273 ​ ​
皮諾斯阿爾託斯礦
​ ​ ​ ​ 54,390 ​ ​ ​ ​ ​ 45,543 ​ ​ ​ ​ ​ 156,227 ​ ​ ​ ​ ​ 148,870 ​ ​
Creston Mascota礦
​ ​ ​ ​ — ​ ​ ​ ​ ​ 1,131 ​ ​ ​ ​ ​ — ​ ​ ​ ​ ​ 4,049 ​ ​
印度拉礦
​ ​ ​ ​ 43,926 ​ ​ ​ ​ ​ 30,888 ​ ​ ​ ​ ​ 109,457 ​ ​ ​ ​ ​ 107,355 ​ ​
採礦業務收入
​ ​ ​ ​ 1,642,411 ​ ​ ​ ​ ​ 1,449,697 ​ ​ ​ ​ ​ 4,870,269 ​ ​ ​ ​ ​ 4,356,443 ​ ​
生產成本
​ ​ ​ ​ 759,411 ​ ​ ​ ​ ​ 657,073 ​ ​ ​ ​ ​ 2,155,808 ​ ​ ​ ​ ​ 1,976,444 ​ ​
總營業利潤率(Ii)
​ ​ ​ ​ 883,000 ​ ​ ​ ​ ​ 792,624 ​ ​ ​ ​ ​ 2,714,461 ​ ​ ​ ​ ​ 2,379,999 ​ ​
財產、工廠和礦山開發攤銷
​ ​ ​ ​ 414,994 ​ ​ ​ ​ ​ 283,486 ​ ​ ​ ​ ​ 1,100,215 ​ ​ ​ ​ ​ 809,021 ​ ​
重估收益(Iv)
​ ​ ​ ​ — ​ ​ ​ ​ ​ — ​ ​ ​ ​ ​ (1,543,414) ​ ​ ​ ​ ​ — ​ ​
勘探、公司和其他
​ ​ ​ ​ 196,694 ​ ​ ​ ​ ​ 293,149 ​ ​ ​ ​ ​ 474,509 ​ ​ ​ ​ ​ 718,467 ​ ​
所得税和採礦税前收入
​ ​ ​ ​ 271,312 ​ ​ ​ ​ ​ 215,989 ​ ​ ​ ​ ​ 2,683,151 ​ ​ ​ ​ ​ 852,511 ​ ​
所得税和採礦税費用
​ ​ ​ ​ 92,706 ​ ​ ​ ​ ​ 149,310 ​ ​ ​ ​ ​ 360,833 ​ ​ ​ ​ ​ 376,367 ​ ​
當期淨收入
​ ​ ​ $ 178,606 ​ ​ ​ ​ $ 66,679 ​ ​ ​ ​ $ 2,322,318 ​ ​ ​ ​ $ 476,144 ​ ​
每股淨收益 - Basic
​ ​ ​ $ 0.36 ​ ​ ​ ​ $ 0.15 ​ ​ ​ ​ $ 4.78 ​ ​ ​ ​ $ 1.10 ​ ​
稀釋後的每股淨收益 - 
​ ​ ​ $ 0.36 ​ ​ ​ ​ $ 0.15 ​ ​ ​ ​ $ 4.75 ​ ​ ​ ​ $ 1.10 ​ ​
現金流： ​ ​ ​ ​ ​ ​ ​ ​ ​ ​ ​ ​ ​ ​ ​ ​ ​ ​ ​ ​ ​ ​ ​ ​ ​
經營活動提供的現金
​ ​ ​ $ 502,088 ​ ​ ​ ​ $ 575,438 ​ ​ ​ ​ $ 1,873,701 ​ ​ ​ ​ $ 1,716,136 ​ ​
投資活動中使用的現金
​ ​ ​ $ (435,666) ​ ​ ​ ​ $ (439,296) ​ ​ ​ ​ $ (2,284,613) ​ ​ ​ ​ $ (297,773) ​ ​
融資活動提供的現金(用於)
​ ​ ​ $ (144,239) ​ ​ ​ ​ $ (317,985) ​ ​ ​ ​ $ 109,843 ​ ​ ​ ​ $ (780,150) ​ ​
實際價格： ​ ​ ​ ​ ​ ​ ​ ​ ​ ​ ​ ​ ​ ​ ​ ​ ​ ​ ​ ​ ​ ​ ​ ​ ​
黃金(每盎司)
​ ​ ​ $ 1,928 ​ ​ ​ ​ $ 1,726 ​ ​ ​ ​ $ 1,933 ​ ​ ​ ​ $ 1,821 ​ ​
白銀(每盎司)
​ ​ ​ $ 23.55 ​ ​ ​ ​ $ 18.67 ​ ​ ​ ​ $ 23.66 ​ ​ ​ ​ $ 21.68 ​ ​
鋅(每噸)
​ ​ ​ $ 2,360 ​ ​ ​ ​ $ 3,435 ​ ​ ​ ​ $ 2,746 ​ ​ ​ ​ $ 3,623 ​ ​
銅(每噸)
​ ​ ​ $ 8,223 ​ ​ ​ ​ $ 5,674 ​ ​ ​ ​ $ 8,740 ​ ​ ​ ​ $ 8,438 ​ ​
應付生產(V)： ​ ​ ​ ​ ​ ​ ​ ​ ​ ​ ​ ​ ​ ​ ​ ​ ​ ​ ​ ​ ​ ​ ​ ​ ​
黃金(盎司)： ​ ​ ​ ​ ​ ​ ​ ​ ​ ​ ​ ​ ​ ​ ​ ​ ​ ​ ​ ​ ​ ​ ​ ​ ​
拉隆德礦
​ ​ ​ ​ 49,303 ​ ​ ​ ​ ​ 63,573 ​ ​ ​ ​ ​ 167,471 ​ ​ ​ ​ ​ 221,858 ​ ​
拉隆德五區煤礦
​ ​ ​ ​ 15,193 ​ ​ ​ ​ ​ 19,048 ​ ​ ​ ​ ​ 53,412 ​ ​ ​ ​ ​ 54,310 ​ ​
加拿大孔雀石複合體(III)
​ ​ ​ ​ 177,243 ​ ​ ​ ​ ​ 75,262 ​ ​ ​ ​ ​ 435,683 ​ ​ ​ ​ ​ 242,957 ​ ​
Goldex礦
​ ​ ​ ​ 35,880 ​ ​ ​ ​ ​ 33,889 ​ ​ ​ ​ ​ 107,619 ​ ​ ​ ​ ​ 105,211 ​ ​
美拉定礦
​ ​ ​ ​ 89,707 ​ ​ ​ ​ ​ 91,201 ​ ​ ​ ​ ​ 267,856 ​ ​ ​ ​ ​ 269,477 ​ ​
草甸灘塗綜合體
​ ​ ​ ​ 116,555 ​ ​ ​ ​ ​ 122,994 ​ ​ ​ ​ ​ 322,440 ​ ​ ​ ​ ​ 279,457 ​ ​
Kittila礦
​ ​ ​ ​ 59,408 ​ ​ ​ ​ ​ 61,901 ​ ​ ​ ​ ​ 173,230 ​ ​ ​ ​ ​ 172,223 ​ ​
迂迴湖礦
​ ​ ​ ​ 152,762 ​ ​ ​ ​ ​ 175,487 ​ ​ ​ ​ ​ 483,971 ​ ​ ​ ​ ​ 471,445 ​ ​
45
​
 
Agnico Eagle地雷有限公司
運營關鍵績效指標摘要
(除特別註明外，以千美元計)
​ ​ ​
截止三個月
9月30日
​ ​
截至9個月
9月30日
​
​ ​ ​
2023
​ ​
2022(i)
​ ​
2023
​ ​
2022(i)
​
Macassa礦
​ ​ ​ ​ 46,792 ​ ​ ​ ​ ​ 51,775 ​ ​ ​ ​ ​ 167,951 ​ ​ ​ ​ ​ 137,525 ​ ​
福斯特維爾礦
​ ​ ​ ​ 59,790 ​ ​ ​ ​ ​ 81,801 ​ ​ ​ ​ ​ 228,161 ​ ​ ​ ​ ​ 249,693 ​ ​
皮諾斯阿爾託斯礦
​ ​ ​ ​ 25,386 ​ ​ ​ ​ ​ 23,041 ​ ​ ​ ​ ​ 71,679 ​ ​ ​ ​ ​ 71,231 ​ ​
Creston Mascota礦
​ ​ ​ ​ 141 ​ ​ ​ ​ ​ 538 ​ ​ ​ ​ ​ 550 ​ ​ ​ ​ ​ 2,179 ​ ​
印度拉礦
​ ​ ​ ​ 22,269 ​ ​ ​ ​ ​ 16,285 ​ ​ ​ ​ ​ 56,423 ​ ​ ​ ​ ​ 58,003 ​ ​
總黃金(盎司)
​ ​ ​ ​ 850,429 ​ ​ ​ ​ ​ 816,795 ​ ​ ​ ​ ​ 2,536,446 ​ ​ ​ ​ ​ 2,335,569 ​ ​
白銀(千盎司)
​ ​ ​ ​ 589 ​ ​ ​ ​ ​ 553 ​ ​ ​ ​ ​ 1,753 ​ ​ ​ ​ ​ 1,750 ​ ​
鋅(噸)
​ ​ ​ ​ 1,420 ​ ​ ​ ​ ​ 2,108 ​ ​ ​ ​ ​ 6,318 ​ ​ ​ ​ ​ 5,745 ​ ​
銅(噸)
​ ​ ​ ​ 659 ​ ​ ​ ​ ​ 653 ​ ​ ​ ​ ​ 1,935 ​ ​ ​ ​ ​ 2,200 ​ ​
售出的應付金屬(Vi)： ​ ​ ​ ​ ​ ​ ​ ​ ​ ​ ​ ​ ​ ​ ​ ​ ​ ​ ​ ​ ​ ​ ​ ​ ​
黃金(盎司)： ​ ​ ​ ​ ​ ​ ​ ​ ​ ​ ​ ​ ​ ​ ​ ​ ​ ​ ​ ​ ​ ​ ​ ​ ​
拉隆德礦
​ ​ ​ ​ 62,413 ​ ​ ​ ​ ​ 89,667 ​ ​ ​ ​ ​ 172,495 ​ ​ ​ ​ ​ 221,930 ​ ​
拉隆德五區煤礦
​ ​ ​ ​ 17,748 ​ ​ ​ ​ ​ 22,304 ​ ​ ​ ​ ​ 52,132 ​ ​ ​ ​ ​ 53,437 ​ ​
加拿大孔雀石複合體(III)
​ ​ ​ ​ 164,974 ​ ​ ​ ​ ​ 75,067 ​ ​ ​ ​ ​ 405,040 ​ ​ ​ ​ ​ 232,495 ​ ​
Goldex礦
​ ​ ​ ​ 35,517 ​ ​ ​ ​ ​ 34,019 ​ ​ ​ ​ ​ 108,548 ​ ​ ​ ​ ​ 104,584 ​ ​
美拉定礦
​ ​ ​ ​ 93,426 ​ ​ ​ ​ ​ 89,652 ​ ​ ​ ​ ​ 262,165 ​ ​ ​ ​ ​ 274,778 ​ ​
草甸灘塗綜合體
​ ​ ​ ​ 108,579 ​ ​ ​ ​ ​ 119,531 ​ ​ ​ ​ ​ 317,584 ​ ​ ​ ​ ​ 262,023 ​ ​
希望灣礦
​ ​ ​ ​ — ​ ​ ​ ​ ​ — ​ ​ ​ ​ ​ — ​ ​ ​ ​ ​ 98 ​ ​
Kittila礦
​ ​ ​ ​ 58,540 ​ ​ ​ ​ ​ 63,813 ​ ​ ​ ​ ​ 171,060 ​ ​ ​ ​ ​ 179,806 ​ ​
迂迴湖礦
​ ​ ​ ​ 149,747 ​ ​ ​ ​ ​ 164,300 ​ ​ ​ ​ ​ 473,322 ​ ​ ​ ​ ​ 484,654 ​ ​
Macassa礦
​ ​ ​ ​ 44,400 ​ ​ ​ ​ ​ 50,739 ​ ​ ​ ​ ​ 164,430 ​ ​ ​ ​ ​ 138,319 ​ ​
福斯特維爾礦
​ ​ ​ ​ 60,750 ​ ​ ​ ​ ​ 79,458 ​ ​ ​ ​ ​ 235,250 ​ ​ ​ ​ ​ 274,585 ​ ​
皮諾斯阿爾託斯礦
​ ​ ​ ​ 24,543 ​ ​ ​ ​ ​ 23,436 ​ ​ ​ ​ ​ 71,134 ​ ​ ​ ​ ​ 72,953 ​ ​
Creston Mascota礦
​ ​ ​ ​ — ​ ​ ​ ​ ​ 650 ​ ​ ​ ​ ​ — ​ ​ ​ ​ ​ 2,104 ​ ​
印度拉礦
​ ​ ​ ​ 22,460 ​ ​ ​ ​ ​ 17,610 ​ ​ ​ ​ ​ 56,343 ​ ​ ​ ​ ​ 57,925 ​ ​
總黃金(盎司)
​ ​ ​ ​ 843,097 ​ ​ ​ ​ ​ 830,246 ​ ​ ​ ​ ​ 2,489,503 ​ ​ ​ ​ ​ 2,359,691 ​ ​
白銀(千盎司)
​ ​ ​ ​ 571 ​ ​ ​ ​ ​ 598 ​ ​ ​ ​ ​ 1,720 ​ ​ ​ ​ ​ 1,769 ​ ​
鋅(噸)
​ ​ ​ ​ 2,108 ​ ​ ​ ​ ​ 2,099 ​ ​ ​ ​ ​ 6,982 ​ ​ ​ ​ ​ 4,812 ​ ​
銅(噸)
​ ​ ​ ​ 657 ​ ​ ​ ​ ​ 647 ​ ​ ​ ​ ​ 1,938 ​ ​ ​ ​ ​ 2,196 ​ ​
每盎司黃金生產的總現金成本 - 聯產基數(Vii)：
​ ​ ​ ​ ​ ​ ​ ​ ​ ​ ​ ​ ​ ​ ​ ​ ​ ​ ​ ​ ​ ​ ​ ​ ​
拉隆德礦
​ ​ ​ $ 1,111 ​ ​ ​ ​ $ 963 ​ ​ ​ ​ $ 1,097 ​ ​ ​ ​ $ 805 ​ ​
拉隆德五區煤礦
​ ​ ​ ​ 1,297 ​ ​ ​ ​ ​ 974 ​ ​ ​ ​ ​ 1,220 ​ ​ ​ ​ ​ 979 ​ ​
加拿大孔雀石複合體(III)
​ ​ ​ ​ 814 ​ ​ ​ ​ ​ 835 ​ ​ ​ ​ ​ 800 ​ ​ ​ ​ ​ 803 ​ ​
Goldex礦
​ ​ ​ ​ 822 ​ ​ ​ ​ ​ 805 ​ ​ ​ ​ ​ 802 ​ ​ ​ ​ ​ 765 ​ ​
美拉定礦
​ ​ ​ ​ 972 ​ ​ ​ ​ ​ 779 ​ ​ ​ ​ ​ 977 ​ ​ ​ ​ ​ 869 ​ ​
草甸灘塗綜合體
​ ​ ​ ​ 1,229 ​ ​ ​ ​ ​ 935 ​ ​ ​ ​ ​ 1,180 ​ ​ ​ ​ ​ 1,145 ​ ​
Kittila礦
​ ​ ​ ​ 931 ​ ​ ​ ​ ​ 844 ​ ​ ​ ​ ​ 877 ​ ​ ​ ​ ​ 891 ​ ​
迂迴湖礦
​ ​ ​ ​ 757 ​ ​ ​ ​ ​ 695 ​ ​ ​ ​ ​ 755 ​ ​ ​ ​ ​ 657 ​ ​
Macassa礦
​ ​ ​ ​ 843 ​ ​ ​ ​ ​ 691 ​ ​ ​ ​ ​ 722 ​ ​ ​ ​ ​ 661 ​ ​
福斯特維爾礦
​ ​ ​ ​ 497 ​ ​ ​ ​ ​ 436 ​ ​ ​ ​ ​ 438 ​ ​ ​ ​ ​ 366 ​ ​
皮諾斯阿爾託斯礦
​ ​ ​ ​ 1,606 ​ ​ ​ ​ ​ 1,520 ​ ​ ​ ​ ​ 1,512 ​ ​ ​ ​ ​ 1,479 ​ ​
Creston Mascota礦
​ ​ ​ ​ — ​ ​ ​ ​ ​ 1,167 ​ ​ ​ ​ ​ — ​ ​ ​ ​ ​ 803 ​ ​
印度拉礦
​ ​ ​ ​ 1,174 ​ ​ ​ ​ ​ 1,211 ​ ​ ​ ​ ​ 1,292 ​ ​ ​ ​ ​ 990 ​ ​
每盎司黃金的加權平均總現金成本
生產
​ ​ ​ $ 924 ​ ​ ​ ​ $ 804 ​ ​ ​ ​ $ 885 ​ ​ ​ ​ $ 801 ​ ​
​
46
​
 
Agnico Eagle地雷有限公司
運營關鍵績效指標摘要
(除特別註明外，以千美元計)
​ ​ ​
截止三個月
9月30日
​ ​
截至9個月
9月30日
​
​ ​ ​
2023
​ ​
2022(i)
​ ​
2023
​ ​
2022(i)
​
每盎司黃金生產的總現金成本 - 
副產品基礎(Vii)：
​ ​ ​ ​ ​ ​ ​ ​ ​ ​ ​ ​ ​ ​ ​ ​ ​ ​ ​ ​ ​ ​ ​ ​ ​
拉隆德礦
​ ​ ​ $ 875 ​ ​ ​ ​ $ 773 ​ ​ ​ ​ $ 850 ​ ​ ​ ​ $ 590 ​ ​
拉隆德五區煤礦
​ ​ ​ ​ 1,287 ​ ​ ​ ​ ​ 973 ​ ​ ​ ​ ​ 1,207 ​ ​ ​ ​ ​ 976 ​ ​
加拿大孔雀石複合體(III)
​ ​ ​ ​ 805 ​ ​ ​ ​ ​ 820 ​ ​ ​ ​ ​ 789 ​ ​ ​ ​ ​ 787 ​ ​
Goldex礦
​ ​ ​ ​ 822 ​ ​ ​ ​ ​ 804 ​ ​ ​ ​ ​ 802 ​ ​ ​ ​ ​ 765 ​ ​
美拉定礦
​ ​ ​ ​ 971 ​ ​ ​ ​ ​ 777 ​ ​ ​ ​ ​ 975 ​ ​ ​ ​ ​ 866 ​ ​
草甸灘塗綜合體
​ ​ ​ ​ 1,225 ​ ​ ​ ​ ​ 930 ​ ​ ​ ​ ​ 1,173 ​ ​ ​ ​ ​ 1,140 ​ ​
Kittila礦
​ ​ ​ ​ 930 ​ ​ ​ ​ ​ 843 ​ ​ ​ ​ ​ 875 ​ ​ ​ ​ ​ 889 ​ ​
迂迴湖礦
​ ​ ​ ​ 755 ​ ​ ​ ​ ​ 691 ​ ​ ​ ​ ​ 752 ​ ​ ​ ​ ​ 650 ​ ​
Macassa礦
​ ​ ​ ​ 841 ​ ​ ​ ​ ​ 689 ​ ​ ​ ​ ​ 719 ​ ​ ​ ​ ​ 659 ​ ​
福斯特維爾礦
​ ​ ​ ​ 495 ​ ​ ​ ​ ​ 435 ​ ​ ​ ​ ​ 437 ​ ​ ​ ​ ​ 365 ​ ​
皮諾斯阿爾託斯礦
​ ​ ​ ​ 1,310 ​ ​ ​ ​ ​ 1,295 ​ ​ ​ ​ ​ 1,236 ​ ​ ​ ​ ​ 1,247 ​ ​
Creston Mascota礦
​ ​ ​ ​ — ​ ​ ​ ​ ​ 1,188 ​ ​ ​ ​ ​ — ​ ​ ​ ​ ​ 744 ​ ​
印度拉礦
​ ​ ​ ​ 1,156 ​ ​ ​ ​ ​ 1,196 ​ ​ ​ ​ ​ 1,272 ​ ​ ​ ​ ​ 966 ​ ​
每盎司黃金的加權平均總現金成本
生產
​ ​ ​ $ 898 ​ ​ ​ ​ $ 779 ​ ​ ​ ​ $ 857 ​ ​ ​ ​ $ 769 ​ ​
​
​
備註：
(i)
以前報告的某些行項目已重述，以反映合併的最終收購價格分配。
​
(Ii)
營業利潤率不是國際財務報告準則認可的衡量標準，該數據可能無法與其他黃金生產商報告的數據進行比較。
​
(Iii)
此表所列資料反映本公司於加拿大馬拉提克綜合設施的50%權益，直至2023年3月30日(包括該日)及其後的100%權益。
​
(Iv)
在Yamana交易之前，公司在加拿大Malartic綜合體擁有的50%權益的重估收益。
​
(v)
應付生產（非GAAP非財務業績指標）是指公司正在或將要出售的產品中所含的一段時間內生產的礦物數量，無論這些產品是在該期間出售還是在期末作為庫存持有。
​
(Vi)
加拿大Malartic Complex出售的應付金屬不包括Osisko Gold特許權使用費有限公司持有的5.0%的冶煉廠淨收益特許權使用費。Detour Lake礦出售的應付金屬不包括弗蘭科-內華達公司持有的2%的冶煉廠淨特許權使用費。Macassa礦出售的應付金屬不包括弗蘭科-內華達公司持有的1.5%的冶煉廠淨特許權使用費。
​
(Vii)
根據《國際財務報告準則》，每盎司黃金生產的總現金成本不是一個公認的衡量標準，這一數據可能無法與其他黃金生產商報告的數據進行比較。請參閲非GAAP財務業績指標-每盎司黃金生產的總現金成本和每噸礦石成本以及有關某些業績指標的投資者注意事項，以瞭解有關公司計算和使用每盎司黃金生產的總現金成本的更多信息。
​
47
​
 
Agnico Eagle地雷有限公司
運營關鍵績效指標摘要
(除特別註明外，以千美元計)
​ ​ ​
截止三個月
​
​ ​ ​
12月31日
2021(i)
​ ​
3月31日
2022(i)
​ ​
06月30日
2022(i)
​ ​
9月30日
2022(i)
​ ​
12月31日
2022
​ ​
3月31日
2023(Ii)
​ ​
06月30日
2023(Ii)
​ ​
9月30日
2023(Ii)
​
營業利潤率(三)： ​ ​ ​ ​ ​ ​ ​ ​ ​ ​ ​ ​ ​ ​ ​ ​ ​ ​ ​ ​ ​ ​ ​ ​ ​ ​ ​ ​ ​ ​ ​ ​ ​ ​ ​ ​ ​ ​ ​ ​ ​ ​ ​ ​ ​ ​ ​ ​ ​
採礦業務收入
​ ​ ​ $ 951,531 ​ ​ ​ ​ $ 1,325,688 ​ ​ ​ ​ $ 1,581,058 ​ ​ ​ ​ $ 1,449,697 ​ ​ ​ ​ $ 1,384,719 ​ ​ ​ ​ $ 1,509,661 ​ ​ ​ ​ $ 1,718,197 ​ ​ ​ ​ $ 1,642,411 ​ ​
生產成本
​ ​ ​ ​ 467,068 ​ ​ ​ ​ ​ 661,735 ​ ​ ​ ​ ​ 657,636 ​ ​ ​ ​ ​ 657,073 ​ ​ ​ ​ ​ 666,877 ​ ​ ​ ​ ​ 653,144 ​ ​ ​ ​ ​ 743,253 ​ ​ ​ ​ ​ 759,411 ​ ​
總營業利潤率(III)
​ ​ ​ ​ 484,463 ​ ​ ​ ​ ​ 663,953 ​ ​ ​ ​ ​ 923,422 ​ ​ ​ ​ ​ 792,624 ​ ​ ​ ​ ​ 717,842 ​ ​ ​ ​ ​ 856,517 ​ ​ ​ ​ ​ 974,944 ​ ​ ​ ​ ​ 883,000 ​ ​
減值損失
​ ​ ​ ​ — ​ ​ ​ ​ ​ — ​ ​ ​ ​ ​ — ​ ​ ​ ​ ​ — ​ ​ ​ ​ ​ 55,000 ​ ​ ​ ​ ​ — ​ ​ ​ ​ ​ — ​ ​ ​ ​ ​ — ​ ​
財產、工廠和礦山開發攤銷
​ ​ ​ ​ 191,619 ​ ​ ​ ​ ​ 255,644 ​ ​ ​ ​ ​ 269,891 ​ ​ ​ ​ ​ 283,486 ​ ​ ​ ​ ​ 285,670 ​ ​ ​ ​ ​ 303,959 ​ ​ ​ ​ ​ 381,262 ​ ​ ​ ​ ​ 414,994 ​ ​
重估收益
​ ​ ​ ​ — ​ ​ ​ ​ ​ — ​ ​ ​ ​ ​ — ​ ​ ​ ​ ​ — ​ ​ ​ ​ ​ — ​ ​ ​ ​ ​ (1,543,414) ​ ​ ​ ​ ​ — ​ ​ ​ ​ ​ — ​ ​
勘探、公司和其他
​ ​ ​ ​ 103,623 ​ ​ ​ ​ ​ 228,638 ​ ​ ​ ​ ​ 196,680 ​ ​ ​ ​ ​ 293,149 ​ ​ ​ ​ ​ 114,260 ​ ​ ​ ​ ​ 150,473 ​ ​ ​ ​ ​ 127,342 ​ ​ ​ ​ ​ 196,694 ​ ​
所得税和採礦税前收入
​ ​ ​ ​ 189,221 ​ ​ ​ ​ ​ 179,671 ​ ​ ​ ​ ​ 456,851 ​ ​ ​ ​ ​ 215,989 ​ ​ ​ ​ ​ 262,912 ​ ​ ​ ​ ​ 1,945,499 ​ ​ ​ ​ ​ 466,340 ​ ​ ​ ​ ​ 271,312 ​ ​
所得税和採礦税費用
​ ​ ​ ​ 87,863 ​ ​ ​ ​ ​ 60,595 ​ ​ ​ ​ ​ 166,462 ​ ​ ​ ​ ​ 149,311 ​ ​ ​ ​ ​ 68,806 ​ ​ ​ ​ ​ 128,608 ​ ​ ​ ​ ​ 139,519 ​ ​ ​ ​ ​ 92,706 ​ ​
當期淨收入
​ ​ ​ $ 101,358 ​ ​ ​ ​ $ 119,076 ​ ​ ​ ​ $ 290,389 ​ ​ ​ ​ $ 66,678 ​ ​ ​ ​ $ 194,106 ​ ​ ​ ​ $ 1,816,891 ​ ​ ​ ​ $ 326,821 ​ ​ ​ ​ $ 178,606 ​ ​
每股淨收益 - Basic
​ ​ ​ $ 0.41 ​ ​ ​ ​ $ 0.31 ​ ​ ​ ​ $ 0.64 ​ ​ ​ ​ $ 0.15 ​ ​ ​ ​ $ 0.43 ​ ​ ​ ​ $ 3.87 ​ ​ ​ ​ $ 0.66 ​ ​ ​ ​ $ 0.36 ​ ​
稀釋後的每股淨收益 - 
​ ​ ​ $ 0.41 ​ ​ ​ ​ $ 0.31 ​ ​ ​ ​ $ 0.63 ​ ​ ​ ​ $ 0.15 ​ ​ ​ ​ $ 0.43 ​ ​ ​ ​ $ 3.86 ​ ​ ​ ​ $ 0.66 ​ ​ ​ ​ $ 0.36 ​ ​
現金流： ​ ​ ​ ​ ​ ​ ​ ​ ​ ​ ​ ​ ​ ​ ​ ​ ​ ​ ​ ​ ​ ​ ​ ​ ​ ​ ​ ​ ​ ​ ​ ​ ​ ​ ​ ​ ​ ​ ​ ​ ​ ​ ​ ​ ​ ​ ​ ​ ​
運營提供的現金
活動
​ ​ ​ $ 262,114 ​ ​ ​ ​ $ 507,432 ​ ​ ​ ​ $ 633,266 ​ ​ ​ ​ $ 575,438 ​ ​ ​ ​ $ 380,500 ​ ​ ​ ​ $ 649,613 ​ ​ ​ ​ $ 722,000 ​ ​ ​ ​ $ 502,088 ​ ​
​
備註：
(i)
之前報告的截至2021年的季度的某些明細項目已重述，以反映2021年2月2日收購TMAC時的最終收購價格分配，並反映對IAS 16修正案的追溯應用。先前報告的截至2022年的季度的某些明細項目已重述，以反映合併的最終收購價格分配。
​
(Ii)
包括Yamana交易的初步採購價格分配，可能會發生變化。
​
(Iii)
營業利潤率不是國際財務報告準則認可的衡量標準，該數據可能無法與其他黃金生產商報告的數據進行比較。有關公司使用營業利潤率的更多信息，請參閲非公認會計準則財務業績衡量 - 營業利潤率。
​
承付款和或有事項
本公司截至2022年12月31日止年度經審核綜合財務報表附註27及28及該等簡明中期綜合財務報表附註19列載重大合同承諾及或有事項。
會計政策
簡明中期綜合財務報表遵循與2022年12月31日年度經審計綜合財務報表相同的會計政策和應用方法。
重大判斷、估計和假設
根據國際財務報告準則編制簡明中期綜合財務報表時，管理層須作出影響簡明中期綜合財務報表及附註所報金額的判斷、估計及假設。管理層認為編制簡明中期綜合財務報表所使用的估計是合理的；然而，實際結果可能與這些估計大不相同。涉及重大判斷、估計及假設的領域已載於本公司截至2022年12月31日止年度經審核綜合財務報表附註4。
48
​
 
Agnico Eagle地雷有限公司
運營關鍵績效指標摘要
(除特別註明外，以千美元計)
前瞻性陳述
本MD&A中包含的某些表述稱為“前瞻性表述”，根據加拿大各省證券法的規定構成“前瞻性信息”，並構成“1995年美國私人證券訴訟改革法”所指的“前瞻性表述”。這些陳述涉及公司的計劃、目標、期望、估計、信念、戰略和意圖，通常可以通過使用諸如“預期”、“相信”、“預算”、“可能”、“估計”、“預期”、“預測”、“可能”、“可能”、“計劃”、“項目”、“時間表”、“應該”、“目標”、“將”、“將”或這些術語的其他變體或類似詞語來識別。本MD&A中的前瞻性陳述包括有關以下方面的陳述：
•
公司對2023年及未來期間的展望，包括金屬產量、預計礦石品位、回收率、項目時間表、鑽探結果、礦山壽命估算、每盎司現金總成本、每盎司綜合維持成本、每噸礦場成本、其他費用、現金流；
​
•
未來收益以及收益對黃金和其他金屬價格的敏感度；
​
•
公司研究和評估的預計時間和結論；
​
•
提煉或加工礦石的方法；
​
•
公司在Kittila、Meliadine二期、Amaruq地下項目和奧德賽項目的擴建計劃，包括時間、資金、竣工調試和投產情況；
​
•
公司在希望灣項目的計劃；
​
•
其他擴建項目、回收率、工廠產能、優化和預計勘探，包括成本和這些預測所依據的其他估計；
​
•
資本支出、其他支出和其他現金需求的時間和金額，以及對其資金的預期；
​
•
對未來礦產儲量、礦產資源、礦產產銷的估計；
​
•
某些礦藏的預計開發，包括勘探、開發和生產以及其他資本成本的估計，以及對此類勘探、開發和生產的時間或與此類勘探、開發和生產有關的決定的估計；
​
•
對礦產儲量和礦產資源的估計及其對金價和其他因素、礦石品位和礦物回收率的敏感性以及關於預期未來勘探結果的陳述；
​
•
公司獲得與其擬議或目前的勘探、開發和採礦作業相關的必要許可和授權的能力以及預期的時間；
​
•
預期未來的勘探；
​
•
本公司礦場事件的預計時間；
​
•
公司現金資源是否充足；
​
•
公司無擔保循環銀行信貸安排、定期貸款安排和其他債務方面的未來活動；
​
•
關於公司運營、勘探及其資金的預期趨勢。
​
•
公司開採的黃金和副產品金屬價格的預期水平或趨勢，或公司籌集資金、產生收入或產生費用的貨幣間匯率的預期水平或趨勢；
​
49
​
 
Agnico Eagle地雷有限公司
運營關鍵績效指標摘要
(除特別註明外，以千美元計)
•
LaRonde礦向“無礦柱”開採的過渡及其對公司管理地震風險的能力的影響；
​
•
與Teck Resources Limited合作開發San Nicolas銅鋅項目；
​
•
環境修復的未來成本和其他負債估算；
​
•
預期的立法和法規，包括與氣候變化有關的法規，以及對公司影響的估計；以及
​
•
新冠肺炎疫情對公司未來運營，包括員工和業務的影響，以及為減少新冠肺炎傳播而採取的措施；
​
前瞻性陳述必須基於一系列因素和假設，雖然Agnico Eagle認為這些因素和假設在這些陳述發表之日是合理的，但這些因素和假設本身就會受到重大商業、經濟和競爭不確定性和或有事件的影響。本MD&A中的前瞻性陳述所基於的Agnico Eagle的重大因素和假設(可能被證明是不正確的)包括本MD&A中其他地方陳述的假設，以及：政府、公司或其他人沒有采取措施應對新冠肺炎疫情或其他單獨或總體上對公司業務運營能力產生重大影響的情況，以及Agnico Eagle沒有因勞動力中斷、供應中斷、設備損壞、自然或人為事故而影響公司運營的其他重大中斷，與新冠肺炎大流行或其他健康和安全問題有關的中斷，或政府、社區、Agnico Eagle和其他人對此類大流行或其他問題的反應；採礦或碾磨問題、政治變化、所有權問題、社區抗議，包括由原住民團體或其他團體提出的抗議；Agnico Eagle的每個礦山、礦山開發項目和勘探項目的許可、開發、擴大和業務的提升都按照預期進行，Agnico Eagle不會改變與這些項目有關的勘探或開發計劃；加元、澳元、歐元、墨西哥比索與美元之間的匯率將與當前水平大致一致，或與本MD&A中規定的匯率一致；黃金、白銀、鋅和銅的價格將與Agnico Eagle的預期一致；主要採礦和建築用品的價格，包括勞動力成本，與Agnico Eagle的預期保持一致；產量達到當前的預期；Agnico Eagle目前對礦產儲量、礦產資源、礦物品位和礦物回收率的估計是準確的；開發項目的完成時間沒有重大延誤；目前的税收和監管環境沒有出現影響Agnico Eagle的重大變化。
本MD&A中的前瞻性陳述反映了公司在本MD&A之日的觀點，涉及已知和未知的風險、不確定因素和其他因素，可能會導致公司或行業的實際結果、業績或成就與此類前瞻性陳述明示或暗示的任何未來結果、業績或成就大不相同。這些因素包括，在我們提交給美國證券交易委員會和加拿大省級證券監管機構的最新40-F/AIF表格中的“風險因素”中列出的風險因素。鑑於這些不確定性，告誡讀者不要過度依賴這些前瞻性陳述，它們只反映了發佈日期的情況。除非法律另有要求，否則公司明確不承擔任何義務或承諾公開發布任何此類陳述的更新或修訂，以反映公司預期的任何變化或任何此類陳述所基於的事件、條件或情況的任何變化。
50
​
 
Agnico Eagle地雷有限公司
壓縮中期合併資產負債表
(千美元，不包括股份金額)
(未經審計)
​ ​ ​
截至
9月30日
2023
​ ​
截至
12月31日
2022
​
資產 ​ ​ ​ ​ ​ ​ ​ ​ ​ ​ ​ ​ ​
流動資產： ​ ​ ​ ​ ​ ​ ​ ​ ​ ​ ​ ​ ​
現金和現金等價物
​ ​ ​
$
355,491
 ​ ​ ​ ​ $ 658,625 ​ ​
應收貿易賬款(附註6)
​ ​ ​
​
7,569
 ​ ​ ​ ​ ​ 8,579 ​ ​
庫存(附註7)
​ ​ ​
​
1,403,677
 ​ ​ ​ ​ ​ 1,209,075 ​ ​
可退還的所得税
​ ​ ​
​
47,067
 ​ ​ ​ ​ ​ 35,054 ​ ​
衍生金融工具的公允價值(附註6和16)
​ ​ ​
​
7,326
 ​ ​ ​ ​ ​ 8,774 ​ ​
其他流動資產(附註8A)
​ ​ ​
​
371,039
 ​ ​ ​ ​ ​ 259,952 ​ ​
流動資產總額
​ ​ ​
​
2,192,169
 ​ ​ ​ ​ ​ 2,180,059 ​ ​
非流動資產： ​ ​ ​ ​ ​ ​ ​ ​ ​ ​ ​ ​ ​
商譽
​ ​ ​
​
4,576,454
 ​ ​ ​ ​ ​ 2,044,123 ​ ​
財產、工廠和礦山開發(注9)
​ ​ ​
​
21,426,291
 ​ ​ ​ ​ ​ 18,459,400 ​ ​
投資(附註6、10和16)
​ ​ ​
​
284,689
 ​ ​ ​ ​ ​ 332,742 ​ ​
遞延所得税和礦業税資產
​ ​ ​
​
13,517
 ​ ​ ​ ​ ​ 11,574 ​ ​
其他資產(附註8B)
​ ​ ​
​
732,561
 ​ ​ ​ ​ ​ 466,910 ​ ​
總資產
​ ​ ​
$
29,225,681
 ​ ​ ​ ​ $ 23,494,808 ​ ​
負債 ​ ​ ​ ​ ​ ​ ​ ​ ​ ​ ​ ​ ​
流動負債： ​ ​ ​ ​ ​ ​ ​ ​ ​ ​ ​ ​ ​
應付賬款和應計負債
​ ​ ​
$
756,067
 ​ ​ ​ ​ $ 672,503 ​ ​
基於股份的負債
​ ​ ​
​
11,765
 ​ ​ ​ ​ ​ 15,148 ​ ​
應付利息
​ ​ ​
​
19,405
 ​ ​ ​ ​ ​ 16,496 ​ ​
應付所得税
​ ​ ​
​
86,261
 ​ ​ ​ ​ ​ 4,187 ​ ​
長期債務的當前部分(附註11)
​ ​ ​
​
100,000
 ​ ​ ​ ​ ​ 100,000 ​ ​
填海條款
​ ​ ​
​
39,022
 ​ ​ ​ ​ ​ 23,508 ​ ​
租賃義務
​ ​ ​
​
48,762
 ​ ​ ​ ​ ​ 36,466 ​ ​
衍生金融工具的公允價值(附註6和16)
​ ​ ​
​
41,778
 ​ ​ ​ ​ ​ 78,114 ​ ​
流動負債總額
​ ​ ​
​
1,103,060
 ​ ​ ​ ​ ​ 946,422 ​ ​
非流動負債： ​ ​ ​ ​ ​ ​ ​ ​ ​ ​ ​ ​ ​
長期債務(注11)
​ ​ ​
​
1,842,553
 ​ ​ ​ ​ ​ 1,242,070 ​ ​
填海條款
​ ​ ​
​
902,939
 ​ ​ ​ ​ ​ 878,328 ​ ​
租賃義務
​ ​ ​
​
116,534
 ​ ​ ​ ​ ​ 114,876 ​ ​
基於股份的負債
​ ​ ​
​
9,997
 ​ ​ ​ ​ ​ 17,277 ​ ​
遞延所得税和礦業税負債
​ ​ ​
​
4,952,007
 ​ ​ ​ ​ ​ 3,981,875 ​ ​
其他負債(附註5)
​ ​ ​
​
365,325
 ​ ​ ​ ​ ​ 72,615 ​ ​
總負債
​ ​ ​
​
9,292,415
 ​ ​ ​ ​ ​ 7,253,463 ​ ​
股權 ​ ​ ​ ​ ​ ​ ​ ​ ​ ​ ​ ​ ​
普通股(注12)：
​ ​ ​ ​ ​ ​ ​ ​ ​ ​ ​ ​ ​
未償還的 - 496,523,603股普通股，減去持有的460,079股
信任
​ ​ ​
​
18,279,698
 ​ ​ ​ ​ ​ 16,251,221 ​ ​
股票期權(附註12和13)
​ ​ ​
​
202,691
 ​ ​ ​ ​ ​ 197,430 ​ ​
繳款盈餘
​ ​ ​
​
22,074
 ​ ​ ​ ​ ​ 23,280 ​ ​
留存收益(虧損)
​ ​ ​
​
1,539,065
 ​ ​ ​ ​ ​ (201,580) ​ ​
其他儲備（附註14）
​ ​ ​
​
(110,262)
 ​ ​ ​ ​ ​ (29,006) ​ ​
總股本
​ ​ ​
​
19,933,266
 ​ ​ ​ ​ ​ 16,241,345 ​ ​
負債和權益合計
​ ​ ​
$
29,225,681
 ​ ​ ​ ​ $ 23,494,808 ​ ​
承付款及或有事項（附註19） ​ ​ ​ ​ ​ ​ ​ ​ ​ ​ ​ ​ ​
查看附註
51
​
 
Agnico Eagle地雷有限公司
簡明中期合併收益表
（千美元，每股金額除外）
(未經審計)
​ ​ ​
截止三個月
9月30日
​ ​
截至9個月
9月30日
​
​ ​ ​
2023
​ ​
2022
​ ​
2023
​ ​
2022
​
​ ​ ​ ​ ​ ​ ​ ​ ​
已重述
(注5)
​ ​ ​ ​ ​ ​ ​ ​
已重述
(注5)
​
收入 ​ ​ ​ ​ ​ ​ ​ ​ ​ ​ ​ ​ ​ ​ ​ ​ ​ ​ ​ ​ ​ ​ ​ ​ ​
採礦業務收入（附註15）
​ ​ ​
$
1,642,411
 ​ ​ ​ ​ $ 1,449,697 ​ ​ ​ ​
$
4,870,269
 ​ ​ ​ ​ $ 4,356,443 ​ ​
成本、收入和支出 ​ ​ ​ ​ ​ ​ ​ ​ ​ ​ ​ ​ ​ ​ ​ ​ ​ ​ ​ ​ ​ ​ ​ ​ ​
生產(一) ​ ​ ​
​
759,411
 ​ ​ ​ ​ ​ 657,073 ​ ​ ​ ​
​
2,155,808
 ​ ​ ​ ​ ​ 1,976,444 ​ ​
探索和企業發展
​ ​ ​
​
61,594
 ​ ​ ​ ​ ​ 64,001 ​ ​ ​ ​
​
169,784
 ​ ​ ​ ​ ​ 200,195 ​ ​
財產、廠房和礦山攤銷
開發
​ ​ ​
​
414,994
 ​ ​ ​ ​ ​ 283,486 ​ ​ ​ ​
​
1,100,215
 ​ ​ ​ ​ ​ 809,021 ​ ​
一般和行政
​ ​ ​
​
38,930
 ​ ​ ​ ​ ​ 49,462 ​ ​ ​ ​
​
134,450
 ​ ​ ​ ​ ​ 166,279 ​ ​
財務成本
​ ​ ​
​
35,704
 ​ ​ ​ ​ ​ 19,278 ​ ​ ​ ​
​
94,989
 ​ ​ ​ ​ ​ 62,892 ​ ​
衍生金融工具損失(附註16)
​ ​ ​
​
34,010
 ​ ​ ​ ​ ​ 162,374 ​ ​ ​ ​
​
1,038
 ​ ​ ​ ​ ​ 174,463 ​ ​
外幣折算收益
​ ​ ​
​
(6,492)
 ​ ​ ​ ​ ​ (15,479) ​ ​ ​ ​
​
(2,258)
 ​ ​ ​ ​ ​ (27,761) ​ ​
維護和保養
​ ​ ​
​
12,361
 ​ ​ ​ ​ ​ 10,538 ​ ​ ​ ​
​
33,017
 ​ ​ ​ ​ ​ 30,251 ​ ​
重估收益(附註5)
​ ​ ​
​
—
 ​ ​ ​ ​ ​ — ​ ​ ​ ​
​
(1,543,414)
 ​ ​ ​ ​ ​ — ​ ​
其他費用(附註17)
​ ​ ​
​
20,587
 ​ ​ ​ ​ ​ 2,975 ​ ​ ​ ​
​
43,489
 ​ ​ ​ ​ ​ 112,148 ​ ​
所得税和採礦税前收入
​ ​ ​
​
271,312
 ​ ​ ​ ​ ​ 215,989 ​ ​ ​ ​
​
2,683,151
 ​ ​ ​ ​ ​ 852,511 ​ ​
所得税和採礦税費用
​ ​ ​
​
92,706
 ​ ​ ​ ​ ​ 149,310 ​ ​ ​ ​
​
360,833
 ​ ​ ​ ​ ​ 376,367 ​ ​
當期淨收入
​ ​ ​
$
178,606
 ​ ​ ​ ​ $ 66,679 ​ ​ ​ ​
$
2,322,318
 ​ ​ ​ ​ $ 476,144 ​ ​
每股淨收益 - Basic(附註12)
​ ​ ​
$
0.36
 ​ ​ ​ ​ $ 0.15 ​ ​ ​ ​
$
4.78
 ​ ​ ​ ​ $ 1.10 ​ ​
稀釋後每股淨收益 - (注12)
​ ​ ​
$
0.36
 ​ ​ ​ ​ $ 0.15 ​ ​ ​ ​
$
4.75
 ​ ​ ​ ​ $ 1.10 ​ ​
每股普通股宣佈的現金股利
​ ​ ​
$
0.40
 ​ ​ ​ ​ $ 0.40 ​ ​ ​ ​
$
1.20
 ​ ​ ​ ​ $ 1.20 ​ ​
​
注意：
(i)
不包括單獨列示的攤銷。
​
查看附註
52
​
 
Agnico Eagle地雷有限公司
簡明中期綜合收益表
（千美元）
(未經審計)
​ ​ ​
截止三個月
9月30日
​ ​
截至9個月
9月30日
​
​ ​ ​
2023
​ ​
2022
​ ​
2023
​ ​
2022
​
​ ​ ​ ​ ​ ​ ​ ​ ​
已重述
(注5)
​ ​ ​ ​ ​ ​ ​ ​
已重述
(注5)
​
當期淨收入
​ ​ ​
$
178,606
 ​ ​ ​ ​ $ 66,679 ​ ​ ​ ​
$
2,322,318
 ​ ​ ​ ​ $ 476,144 ​ ​
其他綜合收益： ​ ​ ​ ​ ​ ​ ​ ​ ​ ​ ​ ​ ​ ​ ​ ​ ​ ​ ​ ​ ​ ​ ​ ​ ​
隨後可能重新分類為淨收入的項目： ​ ​ ​ ​ ​ ​ ​ ​ ​ ​ ​ ​ ​ ​ ​ ​ ​ ​ ​ ​ ​ ​ ​ ​ ​
衍生金融工具：
​ ​ ​ ​ ​ ​ ​ ​ ​ ​ ​ ​ ​ ​ ​ ​ ​ ​ ​ ​ ​ ​ ​ ​ ​
從現金流套期準備金重新分類為淨額
收入
​ ​ ​
​
294
 ​ ​ ​ ​ ​ 294 ​ ​ ​ ​
​
882
 ​ ​ ​ ​ ​ 882 ​ ​
​ ​ ​ ​
​
294
 ​ ​ ​ ​ ​ 294 ​ ​ ​ ​
​
882
 ​ ​ ​ ​ ​ 882 ​ ​
以後不會重新分類為淨收入的項目：
​ ​ ​ ​ ​ ​ ​ ​ ​ ​ ​ ​ ​ ​ ​ ​ ​ ​ ​ ​ ​ ​ ​ ​ ​
養老金福利義務：
​ ​ ​ ​ ​ ​ ​ ​ ​ ​ ​ ​ ​ ​ ​ ​ ​ ​ ​ ​ ​ ​ ​ ​ ​
重新計量(損失)養老金收益
義務
​ ​ ​
​
(216)
 ​ ​ ​ ​ ​ 422 ​ ​ ​ ​
​
(651)
 ​ ​ ​ ​ ​ 1,334 ​ ​
所得税影響
​ ​ ​
​
55
 ​ ​ ​ ​ ​ (109) ​ ​ ​ ​
​
167
 ​ ​ ​ ​ ​ (344) ​ ​
股權證券：
​ ​ ​ ​ ​ ​ ​ ​ ​ ​ ​ ​ ​ ​ ​ ​ ​ ​ ​ ​ ​ ​ ​ ​ ​
股權證券公允價值淨變動
​ ​ ​
​
(57,530)
 ​ ​ ​ ​ ​ (30,157) ​ ​ ​ ​
​
(84,183)
 ​ ​ ​ ​ ​ (134,665) ​ ​
所得税影響
​ ​ ​
​
—
 ​ ​ ​ ​ ​ 1,096 ​ ​ ​ ​
​
—
 ​ ​ ​ ​ ​ 10,999 ​ ​
​ ​ ​ ​
​
(57,691)
 ​ ​ ​ ​ ​ (28,748) ​ ​ ​ ​
​
(84,667)
 ​ ​ ​ ​ ​ (122,676) ​ ​
本期其他全面虧損
​ ​ ​
​
(57,397)
 ​ ​ ​ ​ ​ (28,454) ​ ​ ​ ​
​
(83,785)
 ​ ​ ​ ​ ​ (121,794) ​ ​
當期綜合收益
​ ​ ​
$
121,209
 ​ ​ ​ ​ $ 38,225 ​ ​ ​ ​
$
2,238,533
 ​ ​ ​ ​ $ 354,350 ​ ​
查看附註
53
​
 
Agnico Eagle地雷有限公司
精簡中期合併權益報表
(千美元，不包括每股和每股金額)
(未經審計)
​ ​ ​
普通股
出色的
​ ​
庫存
選項
​ ​
貢獻了
剩餘
​ ​
保留
收入
(赤字)
​ ​
其他
儲量
​ ​
合計
股權
​
​ ​ ​
個共享
​ ​
金額
​
2021年12月31日的餘額
 ​ ​ ​ ​ 245,001,857 ​ ​ ​ ​ $ 5,863,512 ​ ​ ​ ​ $ 191,112 ​ ​ ​ ​ $ 37,254 ​ ​ ​ ​ $ (146,383) ​ ​ ​ ​ $ 54,276 ​ ​ ​ ​ $ 5,999,771 ​ ​
淨收入(重列)(附註5)
​ ​ ​ ​ — ​ ​ ​ ​ ​ — ​ ​ ​ ​ ​ — ​ ​ ​ ​ ​ — ​ ​ ​ ​ ​ 476,144 ​ ​ ​ ​ ​ — ​ ​ ​ ​ ​ 476,144 ​ ​
其他綜合收益(虧損)
​ ​ ​ ​ — ​ ​ ​ ​ ​ — ​ ​ ​ ​ ​ — ​ ​ ​ ​ ​ — ​ ​ ​ ​ ​ 990 ​ ​ ​ ​ ​ (122,784) ​ ​ ​ ​ ​ (121,794) ​ ​
全面收益(虧損)合計(重列)
(注5)
​ ​ ​ ​ — ​ ​ ​ ​ ​ — ​ ​ ​ ​ ​ — ​ ​ ​ ​ ​ — ​ ​ ​ ​ ​ 477,134 ​ ​ ​ ​ ​ (122,784) ​ ​ ​ ​ ​ 354,350 ​ ​
與所有者的交易： ​ ​ ​ ​ ​ ​ ​ ​ ​ ​ ​ ​ ​ ​ ​ ​ ​ ​ ​ ​ ​ ​ ​ ​ ​ ​ ​ ​ ​ ​ ​ ​ ​ ​ ​ ​ ​ ​ ​ ​ ​ ​ ​
根據員工股票期權發行的股票
計劃(附註12和13A)
​ ​ ​ ​ 530,695 ​ ​ ​ ​ ​ 29,219 ​ ​ ​ ​ ​ (5,211) ​ ​ ​ ​ ​ — ​ ​ ​ ​ ​ — ​ ​ ​ ​ ​ — ​ ​ ​ ​ ​ 24,008 ​ ​
收購Kirkland Lake Gold(“Kirkland”)時發行的股份，扣除股票發行成本(注5)
​ ​ ​ ​ 209,274,263 ​ ​ ​ ​ ​ 10,268,160 ​ ​ ​ ​ ​ — ​ ​ ​ ​ ​ — ​ ​ ​ ​ ​ — ​ ​ ​ ​ ​ — ​ ​ ​ ​ ​ 10,268,160 ​ ​
股票期權(附註12和13A)
​ ​ ​ ​ — ​ ​ ​ ​ ​ — ​ ​ ​ ​ ​ 12,550 ​ ​ ​ ​ ​ — ​ ​ ​ ​ ​ — ​ ​ ​ ​ ​ — ​ ​ ​ ​ ​ 12,550 ​ ​
根據激勵購股計劃發行的股票(附註13B)
​ ​ ​ ​ 480,139 ​ ​ ​ ​ ​ 23,225 ​ ​ ​ ​ ​ — ​ ​ ​ ​ ​ — ​ ​ ​ ​ ​ — ​ ​ ​ ​ ​ — ​ ​ ​ ​ ​ 23,225 ​ ​
股息再投資發行的股票
計劃
​ ​ ​ ​ 1,659,095 ​ ​ ​ ​ ​ 79,211 ​ ​ ​ ​ ​ — ​ ​ ​ ​ ​ — ​ ​ ​ ​ ​ — ​ ​ ​ ​ ​ — ​ ​ ​ ​ ​ 79,211 ​ ​
股票回購(附註12)
​ ​ ​ ​ (1,452,320) ​ ​ ​ ​ ​ (51,745) ​ ​ ​ ​ ​ — ​ ​ ​ ​ ​ (13,157) ​ ​ ​ ​ ​ — ​ ​ ​ ​ ​ — ​ ​ ​ ​ ​ (64,902) ​ ​
宣佈的股息(每股1.20美元)
​ ​ ​ ​ — ​ ​ ​ ​ ​ — ​ ​ ​ ​ ​ — ​ ​ ​ ​ ​ — ​ ​ ​ ​ ​ (543,852) ​ ​ ​ ​ ​ — ​ ​ ​ ​ ​ (543,852) ​ ​
限制性股份單位計劃、績效股份單位計劃和長期激勵計劃(附註12和13C，D)
​ ​ ​ ​ (414,793) ​ ​ ​ ​ ​ (14,918) ​ ​ ​ ​ ​ — ​ ​ ​ ​ ​ — ​ ​ ​ ​ ​ — ​ ​ ​ ​ ​ — ​ ​ ​ ​ ​ (14,918) ​ ​
2022年9月30日重新結清餘額
 ​ ​ ​ ​ 455,078,936 ​ ​ ​ ​ $ 16,196,664 ​ ​ ​ ​ $ 198,451 ​ ​ ​ ​ $ 24,097 ​ ​ ​ ​ $ (213,101) ​ ​ ​ ​ $ (68,508) ​ ​ ​ ​ $ 16,137,603 ​ ​
2022年12月31日的餘額
 ​ ​ ​ ​ 456,465,296 ​ ​ ​ ​ $ 16,251,221 ​ ​ ​ ​ $ 197,430 ​ ​ ​ ​ $ 23,280 ​ ​ ​ ​ $ (201,580) ​ ​ ​ ​ $ (29,006) ​ ​ ​ ​ $ 16,241,345 ​ ​
淨收入
​ ​ ​ ​ — ​ ​ ​ ​ ​ — ​ ​ ​ ​ ​ — ​ ​ ​ ​ ​ — ​ ​ ​ ​ ​ 2,322,318 ​ ​ ​ ​ ​ — ​ ​ ​ ​ ​ 2,322,318 ​ ​
其他全面虧損
​ ​ ​ ​ — ​ ​ ​ ​ ​ — ​ ​ ​ ​ ​ — ​ ​ ​ ​ ​ — ​ ​ ​ ​ ​ (484) ​ ​ ​ ​ ​ (83,301) ​ ​ ​ ​ ​ (83,785) ​ ​
綜合收益(虧損)合計
​ ​ ​ ​ — ​ ​ ​ ​ ​ — ​ ​ ​ ​ ​ — ​ ​ ​ ​ ​ — ​ ​ ​ ​ ​ 2,321,834 ​ ​ ​ ​ ​ (83,301) ​ ​ ​ ​ ​ 2,238,533 ​ ​
將股權證券處置虧損轉為虧損
​ ​ ​ ​ — ​ ​ ​ ​ ​ — ​ ​ ​ ​ ​ — ​ ​ ​ ​ ​ — ​ ​ ​ ​ ​ (2,045) ​ ​ ​ ​ ​ 2,045 ​ ​ ​ ​ ​ — ​ ​
與所有者的交易： ​ ​ ​ ​ ​ ​ ​ ​ ​ ​ ​ ​ ​ ​ ​ ​ ​ ​ ​ ​ ​ ​ ​ ​ ​ ​ ​ ​ ​ ​ ​ ​ ​ ​ ​ ​ ​ ​ ​ ​ ​ ​ ​
根據員工股票期權發行的股票
計劃(附註12和13A)
​ ​ ​ ​ 530,926 ​ ​ ​ ​ ​ 27,971 ​ ​ ​ ​ ​ (4,448) ​ ​ ​ ​ ​ — ​ ​ ​ ​ ​ — ​ ​ ​ ​ ​ — ​ ​ ​ ​ ​ 23,523 ​ ​
根據Yamana交易發行的股票(附註5)
​ ​ ​ ​ 36,177,931 ​ ​ ​ ​ ​ 1,858,219 ​ ​ ​ ​ ​ — ​ ​ ​ ​ ​ — ​ ​ ​ ​ ​ — ​ ​ ​ ​ ​ — ​ ​ ​ ​ ​ 1,858,219 ​ ​
股票期權(附註12和13A)
​ ​ ​ ​ — ​ ​ ​ ​ ​ — ​ ​ ​ ​ ​ 9,709 ​ ​ ​ ​ ​ — ​ ​ ​ ​ ​ — ​ ​ ​ ​ ​ — ​ ​ ​ ​ ​ 9,709 ​ ​
根據激勵購股計劃發行的股票(附註13B)
​ ​ ​ ​ 672,590 ​ ​ ​ ​ ​ 32,976 ​ ​ ​ ​ ​ — ​ ​ ​ ​ ​ — ​ ​ ​ ​ ​ — ​ ​ ​ ​ ​ — ​ ​ ​ ​ ​ 32,976 ​ ​
股息再投資發行的股票
計劃
​ ​ ​ ​ 2,082,052 ​ ​ ​ ​ ​ 96,502 ​ ​ ​ ​ ​ — ​ ​ ​ ​ ​ — ​ ​ ​ ​ ​ — ​ ​ ​ ​ ​ — ​ ​ ​ ​ ​ 96,502 ​ ​
股票回購(附註12)
​ ​ ​ ​ (100,000) ​ ​ ​ ​ ​ (3,569) ​ ​ ​ ​ ​ — ​ ​ ​ ​ ​ (1,206) ​ ​ ​ ​ ​ — ​ ​ ​ ​ ​ — ​ ​ ​ ​ ​ (4,775) ​ ​
宣佈的股息(每股1.20美元)
​ ​ ​ ​ — ​ ​ ​ ​ ​ — ​ ​ ​ ​ ​ — ​ ​ ​ ​ ​ — ​ ​ ​ ​ ​ (579,144) ​ ​ ​ ​ ​ — ​ ​ ​ ​ ​ (579,144) ​ ​
限制性股份單位計劃、績效股份單位計劃和長期激勵計劃(附註12和13C，D)
​ ​ ​ ​ 234,729 ​ ​ ​ ​ ​ 16,378 ​ ​ ​ ​ ​ — ​ ​ ​ ​ ​ — ​ ​ ​ ​ ​ — ​ ​ ​ ​ ​ — ​ ​ ​ ​ ​ 16,378 ​ ​
2023年9月30日的餘額
 ​ ​ ​ ​ 496,063,524 ​ ​ ​ ​ $ 18,279,698 ​ ​ ​ ​ $ 202,691 ​ ​ ​ ​ $ 22,074 ​ ​ ​ ​ $ 1,539,065 ​ ​ ​ ​ $ (110,262) ​ ​ ​ ​ $ 19,933,266 ​ ​
查看附註
54
​
 
Agnico Eagle地雷有限公司
簡明中期合併現金流量表
（千美元）
(未經審計)
​ ​ ​
截止三個月
9月30日
​ ​
截至9個月
9月30日
​
​ ​ ​
2023
​ ​
2022
​ ​
2023
​ ​
2022
​
​ ​ ​ ​ ​ ​ ​ ​ ​
已重述
(注5)
​ ​ ​ ​ ​ ​ ​ ​
已重述
(注5)
​
經營活動 ​ ​ ​ ​ ​ ​ ​ ​ ​ ​ ​ ​ ​ ​ ​ ​ ​ ​ ​ ​ ​ ​ ​ ​ ​
當期淨收入
​ ​ ​
$
178,606
 ​ ​ ​ ​ $ 66,679 ​ ​ ​ ​
$
2,322,318
 ​ ​ ​ ​ $ 476,144 ​ ​
加(扣)調項： ​ ​ ​ ​ ​ ​ ​ ​ ​ ​ ​ ​ ​ ​ ​ ​ ​ ​ ​ ​ ​ ​ ​ ​ ​
財產、工廠和礦山開發攤銷
​ ​ ​
​
414,994
 ​ ​ ​ ​ ​ 283,486 ​ ​ ​ ​
​
1,100,215
 ​ ​ ​ ​ ​ 809,021 ​ ​
重估收益(附註5)
​ ​ ​
​
—
 ​ ​ ​ ​ ​ — ​ ​ ​ ​
​
(1,543,414)
 ​ ​ ​ ​ ​ — ​ ​
遞延所得税和礦業税
​ ​ ​
​
27,417
 ​ ​ ​ ​ ​ 52,331 ​ ​ ​ ​
​
70,989
 ​ ​ ​ ​ ​ 134,942 ​ ​
貨幣和商品衍生品的未實現虧損(收益)(附註16)
​ ​ ​
​
31,088
 ​ ​ ​ ​ ​ 159,858 ​ ​ ​ ​
​
(34,888)
 ​ ​ ​ ​ ​ 169,372 ​ ​
認股權證未實現虧損(收益)(附註16)
​ ​ ​
​
6,802
 ​ ​ ​ ​ ​ (5,688) ​ ​ ​ ​
​
9,098
 ​ ​ ​ ​ ​ 14,494 ​ ​
股票薪酬(附註13)
​ ​ ​
​
11,939
 ​ ​ ​ ​ ​ 13,805 ​ ​ ​ ​
​
38,466
 ​ ​ ​ ​ ​ 43,012 ​ ​
外幣折算收益
​ ​ ​
​
(6,492)
 ​ ​ ​ ​ ​ (15,479) ​ ​ ​ ​
​
(2,258)
 ​ ​ ​ ​ ​ (27,761) ​ ​
其他
​ ​ ​
​
4,302
 ​ ​ ​ ​ ​ 3,372 ​ ​ ​ ​
​
9,953
 ​ ​ ​ ​ ​ 11,107 ​ ​
非現金週轉資金餘額變動： ​ ​ ​ ​ ​ ​ ​ ​ ​ ​ ​ ​ ​ ​ ​ ​ ​ ​ ​ ​ ​ ​ ​ ​ ​
貿易應收賬款
​ ​ ​
​
2,572
 ​ ​ ​ ​ ​ (24,295) ​ ​ ​ ​
​
8,037
 ​ ​ ​ ​ ​ 14,540 ​ ​
所得税
​ ​ ​
​
(7,425)
 ​ ​ ​ ​ ​ 47,834 ​ ​ ​ ​
​
81,980
 ​ ​ ​ ​ ​ 4,503 ​ ​
庫存
​ ​ ​
​
(118,251)
 ​ ​ ​ ​ ​ (159,300) ​ ​ ​ ​
​
(144,998)
 ​ ​ ​ ​ ​ 8,742 ​ ​
其他流動資產
​ ​ ​
​
(6,099)
 ​ ​ ​ ​ ​ 73,459 ​ ​ ​ ​
​
(94,984)
 ​ ​ ​ ​ ​ (44,406) ​ ​
應付賬款和應計負債
​ ​ ​
​
(49,432)
 ​ ​ ​ ​ ​ 72,905 ​ ​ ​ ​
​
51,427
 ​ ​ ​ ​ ​ 97,950 ​ ​
應付利息
​ ​ ​
​
12,067
 ​ ​ ​ ​ ​ 6,471 ​ ​ ​ ​
​
1,760
 ​ ​ ​ ​ ​ 4,476 ​ ​
經營活動提供的現金
​ ​ ​
​
502,088
 ​ ​ ​ ​ ​ 575,438 ​ ​ ​ ​
​
1,873,701
 ​ ​ ​ ​ ​ 1,716,136 ​ ​
投資活動 ​ ​ ​ ​ ​ ​ ​ ​ ​ ​ ​ ​ ​ ​ ​ ​ ​ ​ ​ ​ ​ ​ ​ ​ ​
增加房地產、工廠和礦山開發(注9)
​ ​ ​
​
(419,832)
 ​ ​ ​ ​ ​ (435,659) ​ ​ ​ ​
​
(1,228,387)
 ​ ​ ​ ​ ​ (1,137,406) ​ ​
Yamana交易，扣除現金和現金等價物後的淨額(注5)
​ ​ ​
​
—
 ​ ​ ​ ​ ​ — ​ ​ ​ ​
​
(1,000,617)
 ​ ​ ​ ​ ​ — ​ ​
收購礦產資產的出資(附註5)
​ ​ ​
​
(10,950)
 ​ ​ ​ ​ ​ — ​ ​ ​ ​
​
(10,950)
 ​ ​ ​ ​ ​ — ​ ​
收購Kirkland時獲得的現金和現金等價物(附註5)
​ ​ ​
​
—
 ​ ​ ​ ​ ​ — ​ ​ ​ ​
​
—
 ​ ​ ​ ​ ​ 838,732 ​ ​
購買股權證券和其他投資
​ ​ ​
​
(7,962)
 ​ ​ ​ ​ ​ (4,936) ​ ​ ​ ​
​
(52,126)
 ​ ​ ​ ​ ​ (36,790) ​ ​
還貸收益
​ ​ ​
​
—
 ​ ​ ​ ​ ​ — ​ ​ ​ ​
​
—
 ​ ​ ​ ​ ​ 40,000 ​ ​
其他投資活動
​ ​ ​
​
3,078
 ​ ​ ​ ​ ​ 1,299 ​ ​ ​ ​
​
7,467
 ​ ​ ​ ​ ​ (2,309) ​ ​
投資活動中使用的現金
​ ​ ​
​
(435,666)
 ​ ​ ​ ​ ​ (439,296) ​ ​ ​ ​
​
(2,284,613)
 ​ ​ ​ ​ ​ (297,773) ​ ​
融資活動 ​ ​ ​ ​ ​ ​ ​ ​ ​ ​ ​ ​ ​ ​ ​ ​ ​ ​ ​ ​ ​ ​ ​ ​ ​
信貸融資收益(附註11)
​ ​ ​
​
100,000
 ​ ​ ​ ​ ​ — ​ ​ ​ ​
​
1,100,000
 ​ ​ ​ ​ ​ 100,000 ​ ​
償還信貸安排(附註11)
​ ​ ​
​
(100,000)
 ​ ​ ​ ​ ​ — ​ ​ ​ ​
​
(1,000,000)
 ​ ​ ​ ​ ​ (100,000) ​ ​
定期貸款收益，扣除融資成本(附註11)
​ ​ ​
​
—
 ​ ​ ​ ​ ​ — ​ ​ ​ ​
​
598,958
 ​ ​ ​ ​ ​ — ​ ​
償還高級票據(附註11)
​ ​ ​
​
—
 ​ ​ ​ ​ ​ (100,000) ​ ​ ​ ​
​
(100,000)
 ​ ​ ​ ​ ​ (225,000) ​ ​
償還租賃債務
​ ​ ​
​
(13,465)
 ​ ​ ​ ​ ​ (8,239) ​ ​ ​ ​
​
(35,633)
 ​ ​ ​ ​ ​ (25,025) ​ ​
支付給合夥人的費用
​ ​ ​
​
21,899
 ​ ​ ​ ​ ​ — ​ ​ ​ ​
​
—
 ​ ​ ​ ​ ​ — ​ ​
已支付股息
​ ​ ​
​
(161,259)
 ​ ​ ​ ​ ​ (160,121) ​ ​ ​ ​
​
(482,680)
 ​ ​ ​ ​ ​ (464,704) ​ ​
普通股回購(附註12和13)
​ ​ ​
​
—
 ​ ​ ​ ​ ​ (54,809) ​ ​ ​ ​
​
(16,350)
 ​ ​ ​ ​ ​ (104,956) ​ ​
行使股票期權的收益(附註13A)
​ ​ ​
​
471
 ​ ​ ​ ​ ​ 63 ​ ​ ​ ​
​
23,523
 ​ ​ ​ ​ ​ 24,008 ​ ​
已發行普通股
​ ​ ​
​
8,115
 ​ ​ ​ ​ ​ 5,121 ​ ​ ​ ​
​
22,025
 ​ ​ ​ ​ ​ 15,527 ​ ​
融資活動提供的現金(用於)
​ ​ ​
​
(144,239)
 ​ ​ ​ ​ ​ (317,985) ​ ​ ​ ​
​
109,843
 ​ ​ ​ ​ ​ (780,150) ​ ​
匯率變動對現金和現金等價物的影響
​ ​ ​
​
782
 ​ ​ ​ ​ ​ (3,254) ​ ​ ​ ​
​
(2,065)
 ​ ​ ​ ​ ​ (2,241) ​ ​
期內現金及現金等價物淨(減)增
​ ​ ​
​
(77,035)
 ​ ​ ​ ​ ​ (185,097) ​ ​ ​ ​
​
(303,134)
 ​ ​ ​ ​ ​ 635,972 ​ ​
期初現金和現金等價物
​ ​ ​
​
432,526
 ​ ​ ​ ​ ​ 1,006,855 ​ ​ ​ ​
​
658,625
 ​ ​ ​ ​ ​ 185,786 ​ ​
現金和現金等價物，期末
​ ​ ​
$
355,491
 ​ ​ ​ ​ $ 821,758 ​ ​ ​ ​
$
355,491
 ​ ​ ​ ​ $ 821,758 ​ ​
補充現金流信息
​ ​ ​ ​ ​ ​ ​ ​ ​ ​ ​ ​ ​ ​ ​ ​ ​ ​ ​ ​ ​ ​ ​ ​ ​
已支付利息
​ ​ ​
$
16,621
 ​ ​ ​ ​ $ 6,037 ​ ​ ​ ​
$
73,109
 ​ ​ ​ ​ $ 47,459 ​ ​
繳納所得税和採礦税
​ ​ ​
$
67,904
 ​ ​ ​ ​ $ 50,139 ​ ​ ​ ​
$
207,669
 ​ ​ ​ ​ $ 238,217 ​ ​
查看附註
55
​
 
Agnico Eagle地雷有限公司
精簡中期合併財務報表附註
(千美元，除非另有説明，否則不包括每股和每股金額)
(未經審計)
2023年9月30日
1.
企業信息
​
Agnico Eagle Mines Limited(“Agnico Eagle”或“本公司”)主要從事黃金的生產和銷售，以及勘探和礦山開發等相關活動。該公司的採礦業務位於加拿大、澳大利亞、芬蘭和墨西哥，並在加拿大、歐洲、拉丁美洲、澳大利亞和美國開展勘探活動。Agnico Eagle是一家根據加拿大安大略省法律成立的上市公司，其總部和註冊辦事處位於安大略省多倫多國王街東145號Suite 400，郵編：M5C 2Y7。該公司的普通股在多倫多證券交易所和紐約證券交易所上市。Agnico Eagle將其黃金產品銷往世界市場。
本公司董事會(“董事會”)於2023年10月25日授權發佈這些簡明的中期合併財務報表。
2.
演示文稿基礎
​
A)
符合性聲明
​
所附Agnico Eagle簡明中期綜合財務報表乃根據國際會計準則理事會(“IASB”)發佈的國際會計準則第34號中期財務報告(“IAS 34”)以美元編制。該等簡明中期綜合財務報表並不包括國際財務報告準則(“IFRS”)對年度經審核綜合財務報表所作的所有披露。
這些簡明中期綜合財務報表應與本公司根據國際財務報告準則編制的2022年年度經審計綜合財務報表一併閲讀，包括年度報告和截至2022年12月31日止年度的40-F表格所載的會計政策及附註。
管理層認為，這些簡明的中期綜合財務報表反映了所有調整，包括正常和經常性的調整，以公平地呈現截至2023年9月30日和2022年12月31日的財務狀況以及截至2023年9月30日和2022年9月30日的三個月和九個月的經營業績和現金流。
截至2023年9月30日的三個月和九個月的經營業績不一定代表截至2023年12月31日的全年預期業績。
B)
演示文稿基礎
​
概述
除若干金融資產及負債按公允價值計量外，該等簡明中期綜合財務報表乃按歷史成本法按持續經營基準編制。簡明中期綜合財務報表以美元列報，除另有説明外，所有價值均四捨五入至最接近的千元。
子公司
這些精簡的中期合併財務報表包括Agnico Eagle及其合併子公司的賬目。所有公司間餘額、交易、收入和費用以及損益已在合併時沖銷。在Agnico Eagle有能力行使控制權的地方，子公司被合併。當Agnico Eagle從公司與被投資人的參與中獲得可變回報，並有能力通過其對被投資人的權力影響這些回報時，就存在對被投資人的控制。如果事實和情況表明一個或多個控制要素髮生變化，本公司將重新評估其是否控制被投資公司。
聯合安排
聯合安排是指雙方或雙方以上擁有共同控制權的安排，分為聯合經營或聯合經營。在合資企業中，本公司有權分享其在合資安排中的淨資產份額，並且本公司採用權益法確認其在合資企業中的投資。聯合經營是一種聯合安排，根據該安排，當事各方對該安排擁有共同控制權，並對與該安排有關的負債的資產和債務擁有權利。這些簡明的中期綜合財務報表包括公司自聯合控制開始之日起在聯合業務的資產、負債、收入和支出中的權益。Agnico Eagle在加拿大Malartic Corporation(“CMC”)和Canada Malartic GP(“合夥企業”)各擁有50%的權益，這是一種普通合夥關係
56
​
 
Agnico Eagle地雷有限公司
簡明中期合併財務報表 附註(續)
(千美元，除非另有説明，否則不包括每股和每股金額)
(未經審計)
2023年9月30日
2.
演示文稿 的基礎(續)
​
持有位於魁北克的加拿大馬拉蒂克綜合體，被視為聯合運營，直到2023年3月31日收購了剩餘的50%(附註5)。2023年4月6日，本公司收購了Minas de San Nicolas，S.A.P.I de C.V.的50%權益，隨後作為一項聯合業務入賬(附註5)。
3.
會計政策
​
這些精簡中期合併財務報表遵循與2022年12月31日年度經審計合併財務報表相同的會計政策和應用方法。
4.
重大判斷、估計和假設
​
根據國際財務報告準則編制此等簡明中期綜合財務報表時，管理層須作出影響簡明中期綜合財務報表及附註所報金額的判斷、估計及假設。管理層認為編制簡明中期綜合財務報表所使用的估計是合理的；然而，實際結果可能與這些估計大不相同。涉及重大判斷、估計和假設的領域已在本公司截至2022年12月31日的年度經審計綜合財務報表附註4中列出。
5.
收購
​
收購聖尼古拉斯聯合安排投資
2023年4月6日，Agnico Eagle與Teck Resources Limited(“Teck”)就位於墨西哥薩卡特卡斯的San Nicolas銅鋅開發項目訂立股東協議。協議規定，Agnico Eagle將通過一家墨西哥全資子公司，以580.0美元認購Minas de San Nicolas，S.A.P.I de C.V.(“MSN”)50%的權益，作為MSN產生的研究和開發成本。出於治理目的，根據協議，Agnico Eagle被視為擁有MSN 50%的參與權益，無論向Agnico Eagle或其關聯公司發行了多少股票，除非在某些違約情況下。根據國際財務報告準則第11號聯合安排(“國際財務報告準則第11號”)，Agnico Eagle共同控制MSN，因為雙方均有能力透過其在董事會的平等代表權及相應的50/50投票權，就MSN的相關活動作出決定。此外，根據IFRS 11，MSN已被歸類為合資企業。作為一家合資企業，本公司通過確認其在各自資產、負債、收入、費用和現金流中的份額來核算其在MSN中的權益。
交易完成時，公司在非流動其他負債中記錄了290.0,000,000美元的負債，這是協議下不可避免的最低義務。
截至2023年9月30日的9個月，公司已記錄了110萬美元的捐款，而不是290.0美元的債務。
收購Yamana Gold Inc.(“Yamana”)加拿大資產
於2023年3月31日，本公司根據與Yamana及泛美銀業公司(“泛美”)訂立的安排協議完成一項交易(“Yamana交易”)，據此，泛美收購Yamana的全部已發行及已發行普通股，而Yamana向Agnico Eagle出售持有Yamana於其加拿大資產的權益的附屬公司及合夥企業，包括本公司當時並未持有的加拿大Malartic綜合設施的其餘50%權益、位於魁北克Abitibi地區的Wasamac項目的100%權益，以及位於安大略省及馬尼託巴省的其他勘探物業。此次收購增加了公司的產量、礦產儲量和現金流。
本公司確定，此次收購是根據IFRS 3：業務組合(“IFRS 3”)進行的業務合併，Agnico Eagle被確定為收購方，因此採用了符合IFRS 3的收購會計方法進行會計核算。
在Yamana交易之前，Agnico Eagle在CMC和合夥企業中的50%權益是與Yamana共同控制的，符合IFRS 11中關於聯合經營的定義，Agnico Eagle在其綜合業績中確認了其在資產、負債、收入和支出中的份額。截至2023年3月31日，Agnico Eagle 100%控制CMC及合夥企業，在應用IFRS 3對分階段實現的業務合併的要求後，公司將其先前持有的CMC及合夥企業50%權益重新計量為收購日的公允價值。收購日期之前持有的50%權益的公允價值確定為2,697.6,000,000美元，導致通過淨收益1,543.4,000,000美元確認重新計量收益。26.976億美元的公允價值是Yamana交易項下轉移的總對價的一部分
57
​
 
Agnico Eagle地雷有限公司
簡明中期合併財務報表 附註(續)
(千美元，除非另有説明，否則不包括每股和每股金額)
(未經審計)
2023年9月30日
5.
收購 (續)
​
如下表所示。已發行普通股的公允價值是根據Yamana交易完成前按收盤價發行的36,177,931股普通股計算的。
收購資產扣除承擔負債後的初步購買對價合計如下：
​
已發行普通股的公允價值
​ ​ ​ $ 1,858,219 ​ ​
​
現金
​ ​ ​ ​ 1,001,291 ​ ​
​
以前持有的50%權益的公允價值
​ ​ ​ ​ 2,697,604 ​ ​
​ ​ ​ ​ ​ $ 5,557,114 ​ ​
下表列出了根據管理層對公允價值的初步估計，將收購價格初步分配給收購的資產和承擔的負債。
​ ​ ​
初步(I)
​ ​
臨時
調整
​ ​
調整後的
初步
​
現金和現金等價物
​ ​ ​ $ 1,049 ​ ​ ​ ​ $ — ​ ​ ​ ​ $ 1,049 ​ ​
庫存
​ ​ ​ ​ 165,423 ​ ​ ​ ​ ​ — ​ ​ ​ ​ ​ 165,423 ​ ​
其他流動資產
​ ​ ​ ​ 29,890 ​ ​ ​ ​ ​ — ​ ​ ​ ​ ​ 29,890 ​ ​
物業、廠礦開發
​ ​ ​ ​ 4,949,392 ​ ​ ​ ​ ​ (1,277,584) ​ ​ ​ ​ ​ 3,671,808 ​ ​
商譽
​ ​ ​ ​ 2,078,562 ​ ​ ​ ​ ​ 801,562 ​ ​ ​ ​ ​ 2,880,124 ​ ​
其他資產
​ ​ ​ ​ 330,215 ​ ​ ​ ​ ​ (1,128) ​ ​ ​ ​ ​ 329,087 ​ ​
應付賬款、應計賬款及其他負債
​ ​ ​ ​ (117,905) ​ ​ ​ ​ ​ — ​ ​ ​ ​ ​ (117,905) ​ ​
填海條款
​ ​ ​ ​ (203,341) ​ ​ ​ ​ ​ (4,950) ​ ​ ​ ​ ​ (208,291) ​ ​
遞延所得税和礦業税負債
​ ​ ​ ​ (1,646,500) ​ ​ ​ ​ ​ 482,100 ​ ​ ​ ​ ​ (1,164,400) ​ ​
其他負債
​ ​ ​ ​ (29,671) ​ ​ ​ ​ ​ — ​ ​ ​ ​ ​ (29,671) ​ ​
收購的總資產，扣除承擔的負債後的淨額
​ ​ ​ $ 5,557,114 ​ ​ ​ ​
$
—
​ ​ ​ ​
$
5,557,114
​ ​
​
注意：
(i)
本公司截至2023年3月31日的簡明中期綜合財務報表列報收購資產及承擔負債的公允價值估計。
​
Agnico Eagle先前持有的50%權益的公允價值及由此產生的重新計量收益以及分配給收購資產和承擔的負債的公允價值是初步的，可能會在不超過收購日期起計12個月的計價期內根據進一步分析和評估進行調整。在企業合併會計中使用初步價值的，可以在隨後的期間進行重大回溯調整。特別是，本公司將繼續評估有關截至收購日存在的與財產、工廠和礦山開發、商譽、回收準備以及遞延所得税和採礦税負債的公允價值有關的事實和情況的新信息。2023年第一季度確認的暫定數額在2023年第三季度進行了修訂，主要原因是對其他資產的計量和回收準備金進行了改進。
從2023年3月31日起，在Yamana交易中收購的運營結果、現金流和淨資產已與公司的結果合併。在截至2023年9月30日的三個月裏，Yamana的交易貢獻了160.2美元的收入和4,260萬美元的所得税和礦業税前收益。在截至2023年9月30日的九個月裏，Yamana的交易貢獻了327.7美元的收入和8,390萬美元的所得税和礦業税前收益。
截至2023年9月30日的三(九)個月，公司的綜合收入總額和所得税及礦業税前收益分別為16.424億美元(48.703億美元)和271.3億美元(26.832億美元)。如果Yamana的交易發生在2023年1月1日，本公司截至2023年9月30日的三(九)個月的預計綜合收入和所得税及礦業税前收入預計將分別約為16.424億美元(50.177億美元)和271.3美元(27.324億美元)。
商譽代表收購所產生的額外勘探潛力的預期價值。預計所有商譽都不能用於所得税和礦業税。
在截至2023年9月30日的三個月內，本公司與Yamana交易有關的交易成本為120萬美元，在截至2023年9月30日的九個月內，本公司於 年的交易成本為1810萬美元
58
​
 
Agnico Eagle地雷有限公司
簡明中期合併財務報表 附註(續)
(千美元，除非另有説明，否則不包括每股和每股金額)
(未經審計)
2023年9月30日
5.
收購 (續)
​
與Yamana交易的聯繫。與收購有關的成本計入簡明中期綜合損益表的其他費用項目。
柯克蘭
於2022年2月8日，本公司收購Kirkland的全部已發行及已發行股份，以換取根據《商業公司法(安大略省)》的安排計劃向前Kirkland股東發行Agnico Eagle普通股(“合併”)。每位柯克蘭股東獲得0.7935股Agnico Eagle普通股作為每股Kirkland股票的對價，從而發行了209,274,263股Agnico Eagle普通股。在合併前，Kirkland擁有並經營加拿大的Detour Lake和Macassa礦以及澳大利亞的Fosterville礦，並在加拿大和澳大利亞擁有勘探物業。收購柯克蘭增加了公司的產量、礦產儲量和現金流。
本公司認定，該合併是根據IFRS 3業務組合(“IFRS 3”)進行的業務合併，Agnico Eagle被確定為收購方，因此，合併採用了符合IFRS 3的收購會計方法進行會計核算。
收購資產扣除承擔負債後的合計購買對價如下：
​
已發行普通股的公允價值
​ ​ ​ $ 10,268,584 ​ ​
​
已發行的基於置換股份的薪酬的公允價值
​ ​ ​ ​ 14,522 ​ ​
​ ​ ​ ​ ​ $ 10,283,106 ​ ​
公允價值最終估計已追溯至收購日期調整。對以前報告的某些財務報表項目進行了更新，以反映與合併有關的收購資產和承擔負債的調整後最終估計公允價值的影響。
下表載列根據管理層先前報告的初步估計及經調整的公允價值最終估計，收購價格對合並中收購的資產及承擔的負債的最終分配。
​ ​ ​
初步(I)
​ ​
調整
​ ​
最終
​
現金和現金等價物
​ ​ ​ $ 838,732 ​ ​ ​ ​ $ — ​ ​ ​ ​ $ 838,732 ​ ​
庫存
​ ​ ​ ​ 384,678 ​ ​ ​ ​ ​ (35,402) ​ ​ ​ ​ ​ 349,276 ​ ​
其他流動資產
​ ​ ​ ​ 100,094 ​ ​ ​ ​ ​ — ​ ​ ​ ​ ​ 100,094 ​ ​
物業、廠礦開發
​ ​ ​ ​ 10,086,336 ​ ​ ​ ​ ​ 341,935 ​ ​ ​ ​ ​ 10,428,271 ​ ​
商譽
​ ​ ​ ​ 1,804,459 ​ ​ ​ ​ ​ (168,128) ​ ​ ​ ​ ​ 1,636,331 ​ ​
其他資產
​ ​ ​ ​ 143,415 ​ ​ ​ ​ ​ (1,628) ​ ​ ​ ​ ​ 141,787 ​ ​
應付賬款、應計賬款及其他負債
​ ​ ​ ​ (235,778) ​ ​ ​ ​ ​ — ​ ​ ​ ​ ​ (235,778) ​ ​
填海條款
​ ​ ​ ​ (175,839) ​ ​ ​ ​ ​ (52,289) ​ ​ ​ ​ ​ (228,128) ​ ​
遞延所得税和礦業税負債
​ ​ ​ ​ (2,639,353) ​ ​ ​ ​ ​ (84,488) ​ ​ ​ ​ ​ (2,723,841) ​ ​
其他負債
​ ​ ​ ​ (23,638) ​ ​ ​ ​ ​ — ​ ​ ​ ​ ​ (23,638) ​ ​
收購的總資產，扣除承擔的負債後的淨額
​ ​ ​ $ 10,283,106 ​ ​ ​ ​ $ — ​ ​ ​ ​ $ 10,283,106 ​ ​
​
注意：
(i)
本公司截至2022年3月31日的簡明中期綜合財務報表列報收購資產及承擔負債的公允價值估計。
​
商譽代表業務協同效應的預期價值和合並帶來的額外勘探潛力。預計所有商譽都不能用於所得税和礦業税。
在截至2022年9月30日的三個月內，公司與合併相關的交易和遣散費為20萬美元，在截至2022年9月30日的九個月中，公司與合併相關的交易和遣散費為9230萬美元。與收購有關的成本計入簡明中期綜合損益表的其他費用項目。
自2022年2月8日起，柯克蘭的經營業績、現金流和淨資產已與公司合併。在截至2022年9月30日的三(九)個月中，柯克蘭貢獻了510.1美元的收入(16.432億美元)和
59
​
 
Agnico Eagle地雷有限公司
簡明中期合併財務報表 附註(續)
(千美元，除非另有説明，否則不包括每股和每股金額)
(未經審計)
2023年9月30日
5.
收購 (續)
​
所得税和礦業税前收益為191.3美元(603.8美元)。截至2022年9月30日止三(九)個月的綜合收入總額及除所得税及礦業税前盈利分別為14.497億美元(43.564億美元)及216.0億美元(852.5億美元)。如果收購Kirkland於2022年1月1日進行，本公司截至2022年9月30日的三(九)個月的預計綜合收入和所得税及礦業税前收入預計將分別約為14.497億美元(44.104億美元)和216.0億美元(868.2億美元)。
6.
公平價值計量
​
公允價值是指在計量之日，在市場參與者之間有序交易中出售一項資產或轉移一項負債所收取的價格。在簡明中期合併財務報表中計量或披露公允價值的所有資產和負債均在公允價值層次中分類，如下所述，其依據的是對公允價值計量整體具有重要意義的最低水平的投入：
一級 - 在活躍市場的未調整報價，在計量日期可獲得相同、不受限制的資產或負債的報價；
二級 - 在不活躍的市場中報價，或在資產或負債的基本上整個期限內直接或間接可觀察到的投入；以及
3級 - 價格或估值技術，需要對公允價值計量重要且不可觀察的投入(很少或沒有市場活動支持)。
公允價值層次將最高優先級分配給第1級輸入，將最低優先級分配給第3級輸入。
按公允價值經常性計量的資產和負債
對於按公允價值經常性確認的項目，本公司通過在每個報告期結束時重新評估其分類，來確定層級之間是否發生了轉移。
截至2023年9月30日的三個月和九個月內，第一級公允價值計量與第二級公允價值計量之間沒有轉移，也沒有第三級公允價值計量之間的轉移。
由於現金及現金等價物、應付賬款及應計負債的短期性質，其公允價值接近其賬面價值。
下表列出了本公司截至2023年9月30日按公允價值層次結構按公允價值經常性計量的金融資產和負債：
​ ​ ​
1級
 ​ ​
二級
 ​ ​
3級
 ​ ​
合計
​
金融資產： ​ ​ ​ ​ ​ ​ ​ ​ ​ ​ ​ ​ ​ ​ ​ ​ ​ ​ ​ ​ ​ ​ ​ ​ ​
貿易應收賬款
​ ​ ​ $ — ​ ​ ​ ​ $ 7,569 ​ ​ ​ ​ $      — ​ ​ ​ ​ $ 7,569 ​ ​
股權證券
​ ​ ​ ​ 233,862 ​ ​ ​ ​ ​ 29,348 ​ ​ ​ ​ ​ — ​ ​ ​ ​ ​ 263,210 ​ ​
股票認購權證
​ ​ ​ ​ — ​ ​ ​ ​ ​ 21,479 ​ ​ ​ ​ ​ — ​ ​ ​ ​ ​ 21,479 ​ ​
衍生金融工具的公允價值
​ ​ ​ ​ — ​ ​ ​ ​ ​ 7,326 ​ ​ ​ ​ ​ — ​ ​ ​ ​ ​ 7,326 ​ ​
金融總資產
​ ​ ​ $ 233,862 ​ ​ ​ ​ $ 65,722 ​ ​ ​ ​ $ — ​ ​ ​ ​ $ 299,584 ​ ​
財務負債： ​ ​ ​ ​ ​ ​ ​ ​ ​ ​ ​ ​ ​ ​ ​ ​ ​ ​ ​ ​ ​ ​ ​ ​ ​
基於股份的負債
​ ​ ​ $ 21,762 ​ ​ ​ ​ $ — ​ ​ ​ ​ $ — ​ ​ ​ ​ $ 21,762 ​ ​
衍生金融工具的公允價值
​ ​ ​ ​ — ​ ​ ​ ​ ​ 41,778 ​ ​ ​ ​ ​ — ​ ​ ​ ​ ​ 41,778 ​ ​
金融負債總額
​ ​ ​ $ 21,762 ​ ​ ​ ​ $ 41,778 ​ ​ ​ ​ $ — ​ ​ ​ ​ $ 63,540 ​ ​
估值技巧
貿易應收賬款
精礦銷售臨時發票應收貿易款項按預期結算月份(歸類於公允價值等級的第2級)、根據預期結算月份的可觀察市場數據得出的報價遠期匯率進行估值。
60
​
 
Agnico Eagle地雷有限公司
簡明中期合併財務報表 附註(續)
(千美元，除非另有説明，否則不包括每股和每股金額)
(未經審計)
2023年9月30日
6.
公允價值計量 (續)
​
股票證券
代表上市實體股份的股權證券按公允價值使用報價市場價格記錄(歸類於公允價值層次結構的第1級)。代表非公開交易實體股份的股本證券按公允價值記錄，使用由期權定價模型證實的外部經紀-交易商報價(歸類於公允價值等級的第2級)。
衍生金融工具和權證
本公司持有若干上市實體的認購權證。認購權證作為衍生金融工具入賬，並於壓縮中期綜合資產負債表中作為投資的一部分呈列。被歸類於公允價值等級第II級的衍生金融工具使用外部經紀-交易商報價以公允價值記錄，該外部經紀-交易商報價得到期權定價模型或期權定價模型的證實，該等模型利用了報價和市場證實的投入的組合的各種投入。
基於股份的負債
基於股份的負債按公允價值使用報價市場價格(歸類於公允價值等級的第1級)記錄。
未按公允價值計量和確認的金融資產和負債的公允價值
長期債務於2023年9月30日按攤銷成本計入簡明中期綜合資產負債表。長期債務的公允價值是通過應用貼現率來確定的，該貼現率反映了基於公司對未來相關現金流的信用評級的信用利差，該現金流被歸類在公允價值等級的第二級。參見附註11。
租賃負債於2023年9月30日按攤銷成本計入簡明中期綜合資產負債表。租賃債務的公允價值是按公司當前遞增借款利率貼現的未來租賃付款的現值。當租賃期限、未來租賃付款或對本公司是否將行使購買、延期或終止選擇權的評估發生變化時，將重新計量。由於初始確認日使用的增量借款利率與2023年9月30日的當前市場利率之間存在差異，租賃債務的公允價值與賬面價值並無實質性差異。
非流動貸款、應收賬款及其他應收賬款按攤餘成本計入簡明中期綜合資產負債表的其他資產項目。非流動貸款和其他應收賬款的公允價值是按市場利率貼現的未來現金流入的現值。這些金融資產的公允價值與2023年9月30日的賬面價值並無重大差異(附註8B)。
7.
庫存
​
在截至2023年9月30日的三個月內，減值損失140萬美元(2022年 - 800萬美元)計入生產成本，以將庫存的賬面價值降至其可變現淨值。在截至2023年9月30日的9個月內，減值損失270萬美元(2022年 - 4,350萬美元)計入生產成本，以將庫存的賬面價值降至其可變現淨值。
8.
其他資產
​
A)
其他流動資產
​
​ ​ ​
截至9月30日
2023
​ ​
截至2010年12月31日
2022
​
應收聯邦、省和其他銷售税
​ ​ ​ $ 134,896 ​ ​ ​ ​ $ 100,267 ​ ​
預付費用
​ ​ ​ ​ 187,817 ​ ​ ​ ​ ​ 110,649 ​ ​
短期投資
​ ​ ​ ​ 9,372 ​ ​ ​ ​ ​ 9,896 ​ ​
其他
​ ​ ​ ​ 38,954 ​ ​ ​ ​ ​ 39,140 ​ ​
其他流動資產合計
​ ​ ​ $ 371,039 ​ ​ ​ ​ $ 259,952 ​ ​
61
​
 
Agnico Eagle地雷有限公司
簡明中期合併財務報表 附註(續)
(千美元，除非另有説明，否則不包括每股和每股金額)
(未經審計)
2023年9月30日
8.
其他資產 (續)
​
B)
其他資產
​
​ ​ ​
截至9月30日
2023
​ ​
截至2010年12月31日
2022
​
庫存和浸出墊上的非現貨礦石
​ ​ ​ $ 654,074 ​ ​ ​ ​ $ 405,988 ​ ​
非當期預付費用
​ ​ ​ ​ 40,554 ​ ​ ​ ​ ​ 26,102 ​ ​
應收非流動借款
​ ​ ​ ​ 10,008 ​ ​ ​ ​ ​ 3,939 ​ ​
無形資產
​ ​ ​ ​ 4,174 ​ ​ ​ ​ ​ 13,318 ​ ​
對合作夥伴的投資
​ ​ ​ ​ 10,956 ​ ​ ​ ​ ​ 10,732 ​ ​
其他
​ ​ ​ ​ 12,795 ​ ​ ​ ​ ​ 6,831 ​ ​
其他資產合計
​ ​ ​ $ 732,561 ​ ​ ​ ​ $ 466,910 ​ ​
本公司目前有一項使用年限有限的無形資產，按直線攤銷，這是一份電力合同，根據該合同，德圖湖礦在合同期限內支付的費用低於市場價格。
9.
物業、廠礦開發
​
截至2023年9月30日止九個月內，12，33.3百萬美元的新增資產(不包括根據Yamana交易及San Nicolas聯合安排 - 收購的物業、廠房及礦山開發資產見附註5)(截至2022年12月31日的年度 - 16，06.8百萬美元)被資本化為房地產、廠房及礦山開發。
截至2023年9月30日的9個月內，用於房地產、工廠和礦山開發的總借款成本約為300萬美元(截至2022年12月31日的年度)，資本化率為1.28%(截至2022年12月31日的年度 - 為1.16%)。
在截至2023年9月30日(截至2022年12月31日的年度)的9個月內(截至2022年12月31日的年度)，本公司處置了賬面淨值為1,450萬美元的資產，導致處置虧損910萬美元(截至2022年12月31日的年度， - 為880萬美元)，這筆虧損計入簡明中期綜合收益表的其他費用項目中。
資本承諾見本簡明中期合併財務報表附註19。
10.
投資
​
​ ​ ​
截至9月30日
2023
​ ​
截至2010年12月31日
2022
​
股權證券
​ ​ ​ $ 263,210 ​ ​ ​ ​ $ 304,618 ​ ​
股票認購權證
​ ​ ​ ​ 21,479 ​ ​ ​ ​ ​ 28,124 ​ ​
總投資
​ ​ ​ $ 284,689 ​ ​ ​ ​ $ 332,742 ​ ​
​
11.
長期債務
​
下表列出了本公司截至2023年9月30日和2022年12月31日的長期債務詳情：
​ ​ ​ ​ ​ ​
截至9月30日
2023
​ ​
截至2010年12月31日
2022
​
​ ​ ​
利率
​ ​
主體
金額
​ ​
延期
融資
成本
​ ​
攜帶
金額
​ ​
公允價值
​ ​
攜帶
金額
​ ​
公允價值
​
高級説明
​ ​
2.78% – 5.02%
​ ​ ​ $ 1,250,000 ​ ​ ​ ​ $ (4,134) ​ ​ ​ ​ $ 1,245,866 ​ ​ ​ ​ $ 1,146,066 ​ ​ ​ ​ $ 1,345,185 ​ ​ ​ ​ $ 1,264,614 ​ ​
信貸安排
​ ​
變量
​ ​ ​ ​ 100,000 ​ ​ ​ ​ ​ (2,521) ​ ​ ​ ​ ​ 97,479 ​ ​ ​ ​ ​ 97,479 ​ ​ ​ ​ ​ (3,115) ​ ​ ​ ​ ​ (3,115) ​ ​
定期貸款安排
​ ​
變量
​ ​ ​ ​ 600,000 ​ ​ ​ ​ ​ (792) ​ ​ ​ ​ ​ 599,208 ​ ​ ​ ​ ​ 599,208 ​ ​ ​ ​ ​ — ​ ​ ​ ​ ​ — ​ ​
長期債務總額
​ ​ ​ ​ ​ ​ $ 1,950,000 ​ ​ ​ ​ $ (7,447) ​ ​ ​ ​ $ 1,942,553 ​ ​ ​ ​ $ 1,842,753 ​ ​ ​ ​ $ 1,342,070 ​ ​ ​ ​ $ 1,261,499 ​ ​
62
​
 
Agnico Eagle地雷有限公司
簡明中期合併財務報表 附註(續)
(千美元，除非另有説明，否則不包括每股和每股金額)
(未經審計)
2023年9月30日
11.
長期債務 (續)
​
下表列出了壓縮中期綜合資產負債表中包含的長期債務：
​ ​ ​
截至9月30日
2023
​ ​
截至2010年12月31日
2022
​
長期債務的當前部分
​ ​ ​ $ 100,000 ​ ​ ​ ​ $ 100,000 ​ ​
長期債務的非流動部分
​ ​ ​ ​ 1,842,553 ​ ​ ​ ​ ​ 1,242,070 ​ ​
長期債務總額
​ ​ ​ $ 1,942,553 ​ ​ ​ ​ $ 1,342,070 ​ ​
信貸安排
在截至2023年9月30日的9個月中，信貸工具的提款總額為11億美元，償還總額為10億美元。在截至2022年9月30日的9個月中，信貸安排的提款和償還總額為100.0美元。
截至2023年9月30日，信貸安排下可供未來提取的資金為10.99億美元(2022年12月31日 - 為11.991億美元)。信貸安排的可用性因未償還信用證而減少，截至2023年9月30日(2022年12月31日 - 為90萬美元)，未償還信用證為100萬美元。
定期貸款安排
於2023年4月20日，本公司與多家金融機構訂立信貸協議，提供600.0元人民幣的無抵押定期信貸安排(“定期貸款安排”)。本公司於2023年4月28日全數動用定期貸款安排。定期貸款工具到期，其下的所有債務將於2025年4月21日到期並支付。定期貸款工具通過SOFR和基本利率墊款以美元單一墊款形式提供，定價為適用利率外加0.00%至2.00%的保證金，具體取決於公司的信用評級。
定期貸款融資包含以與信貸融資下的現有限制相同的方式和程度限制公司行動的契諾。公司還必須將淨債務總額與EBITDA之比保持在指定的最大值以下。
12.
股權
​
每股淨收益
下表列出了用於計算基本和稀釋後每股淨收益的普通股加權平均數：
​ ​ ​
截止三個月
9月30日
​ ​
截至9個月
9月30日
​
​ ​ ​
2023
​ ​
2022
​ ​
2023
​ ​
2022
​
​ ​ ​ ​ ​ ​ ​ ​ ​
已重述
(注5)
​ ​ ​ ​ ​ ​ ​ ​
已重述
(注5)
​
 - Basic期間的淨收入
​ ​ ​ $ 178,606 ​ ​ ​ ​ $ 66,679 ​ ​ ​ ​ $ 2,322,318 ​ ​ ​ ​ $ 476,144 ​ ​
新增：現金結算LTIP的攤薄影響
​ ​ ​ ​ (1,915) ​ ​ ​ ​ ​ 137 ​ ​ ​ ​ ​ (4,831) ​ ​ ​ ​ ​ 535 ​ ​
 - 攤薄期間的淨收益
​ ​ ​ ​ 176,691 ​ ​ ​ ​ ​ 66,816 ​ ​ ​ ​ ​ 2,317,487 ​ ​ ​ ​ ​ 476,679 ​ ​
已發行普通股加權平均數 - Basic(千)
​ ​ ​ ​ 495,286 ​ ​ ​ ​ ​ 455,157 ​ ​ ​ ​ ​ 486,131 ​ ​ ​ ​ ​ 431,718 ​ ​
添加：與RSU計劃、PSU計劃相關的普通股稀釋影響
和LTIP
​ ​ ​ ​ 1,050 ​ ​ ​ ​ ​ 1,102 ​ ​ ​ ​ ​ 1,203 ​ ​ ​ ​ ​ 1,201 ​ ​
添加：員工股票期權的攤薄影響
​ ​ ​ ​ 68 ​ ​ ​ ​ ​ 15 ​ ​ ​ ​ ​ 108 ​ ​ ​ ​ ​ 168 ​ ​
稀釋後的已發行普通股加權平均數 - (千)
​ ​ ​ ​ 496,404 ​ ​ ​ ​ ​ 456,274 ​ ​ ​ ​ ​ 487,442 ​ ​ ​ ​ ​ 433,087 ​ ​
每股淨收益 - Basic
​ ​ ​ $ 0.36 ​ ​ ​ ​ $ 0.15 ​ ​ ​ ​ $ 4.78 ​ ​ ​ ​ $ 1.10 ​ ​
稀釋後的每股淨收益 - 
​ ​ ​ $ 0.36 ​ ​ ​ ​ $ 0.15 ​ ​ ​ ​ $ 4.75 ​ ​ ​ ​ $ 1.10 ​ ​
每股攤薄淨收入採用庫存股方法計算。在應用庫存股方法時，行使價格高於普通股在已發行期間的平均報價市場價格的已發行員工股票期權不計入每股攤薄淨收入的計算，因為這將是反攤薄的影響。
63
​
 
Agnico Eagle地雷有限公司
簡明中期合併財務報表 附註(續)
(千美元，除非另有説明，否則不包括每股和每股金額)
(未經審計)
2023年9月30日
12.
股權 (續)
​
在截至2023年9月30日的三個月中，4,726,215(2022年 - 4,635,386)員工股票期權被排除在稀釋後每股淨收入的計算之外，因為它們的影響將是反稀釋的。在截至2023年9月30日的9個月中，3,391,012(2022年 - 4,252,277)員工股票期權被排除在稀釋後每股淨收入的計算之外，因為它們的影響將是反稀釋的。
正常課程發行人投標(“NCIB”)
2023年5月2日，公司獲得多倫多證券交易所的批准，據此，公司可以購買最多500.0,000,000美元的普通股，最多佔其已發行和已發行普通股的5%。根據NCIB，公司可在2023年5月4日至2024年5月3日止的期間內，酌情在公開市場購買該等普通股。根據NCIB購買的所有普通股將被取消。
在截至2023年9月30日的三個月內，公司的NCIB計劃沒有回購股票(2022年 - 999,320，平均價格為42.67美元，價格為4,260萬美元)。在截至2023年9月30日的9個月內，作為其授權的NCIB計劃的一部分，該公司以480萬美元(2022年 - 6,490萬美元)的平均價格回購了100,000股(2022年 - 1,452,320)普通股。在購買的股票中，截至2023年9月30日，100,000股(2022年 - 1,452,320股)被註銷。被註銷股票的賬面價值為360萬美元(2022年 - 為5,170萬美元)，並被視為普通股股本的減少。為回購股份支付的代價超過其賬面價值的部分被視為減去繳入盈餘。
13.
股票薪酬
​
A)
員工股票期權計劃(“員工持股計劃”)
​
下表列出了有關Agnico Eagle已發行股票期權的活動：
​ ​ ​
截至9個月
2023年9月30日
 ​ ​
截至9個月
2022年9月30日
 ​
​ ​ ​
數量：
庫存
選項
​ ​
加權
平均
練習
價格
​ ​
數量：
庫存
選項
​ ​
加權
平均
練習
價格
​
未償還，期初
​ ​ ​ ​ 4,976,636 ​ ​ ​ ​ C$ 75.04 ​ ​ ​ ​ ​ 4,482,941 ​ ​ ​ ​ C$ 74.43 ​ ​
已批准
​ ​ ​ ​ 873,950 ​ ​ ​ ​ ​ 70.36 ​ ​ ​ ​ ​ 1,643,801 ​ ​ ​ ​ ​ 67.10 ​ ​
鍛鍊
​ ​ ​ ​ (530,926) ​ ​ ​ ​ ​ 59.34 ​ ​ ​ ​ ​ (530,695) ​ ​ ​ ​ ​ 57.75 ​ ​
被沒收
​ ​ ​ ​ (149,365) ​ ​ ​ ​ ​ 78.42 ​ ​ ​ ​ ​ (143,355) ​ ​ ​ ​ ​ 79.20 ​ ​
已過期
​ ​ ​ ​ (22,650) ​ ​ ​ ​ ​ 71.95 ​ ​ ​ ​ ​ — ​ ​ ​ ​ ​ — ​ ​
未償還，期末
​ ​ ​ ​ 5,147,645 ​ ​ ​ ​ C$ 75.78 ​ ​ ​ ​ ​ 5,452,692 ​ ​ ​ ​ C$ 73.72 ​ ​
可行使期權，期末
​ ​ ​ ​ 3,411,601 ​ ​ ​ ​ C$ 77.22 ​ ​ ​ ​ ​ 3,150,341 ​ ​ ​ ​ C$ 71.64 ​ ​
在截至2023年9月30日的9個月中，Agnico Eagle普通股的平均股價為69.26加元(2022年 - 為65.13加元)。
Agnico Eagle使用以下加權平均假設估計了Black-Scholes期權定價模型下的股票期權的公允價值：
​ ​ ​
截至9個月
9月30日
​
​ ​ ​
2023
​ ​
2022
​
無風險利率
​ ​
4.26%
​ ​
1.65%
​
股票期權的預期期限(以年為單位)
​ ​
2.5
​ ​
2.4
​
Agnico Eagle股價預期波動率
​ ​
36.0%
​ ​
30.0%
​
預期股息收益率
​ ​
3.6%
​ ​
2.9%
​
公司使用歷史波動率來估計Agnico Eagle股價的預期波動率。授予的股票期權的預期期限是根據員工行使和歸屬後僱傭終止經驗的歷史數據得出的。
64
​
 
Agnico Eagle地雷有限公司
簡明中期合併財務報表 附註(續)
(千美元，除非另有説明，否則不包括每股和每股金額)
(未經審計)
2023年9月30日
13.
股票薪酬 (續)
​
截至2023年9月30日的三個月，與員工持股計劃相關的薪酬支出為250萬美元(2022年 - 為330萬美元)，截至2023年9月30日的九個月為970萬美元(2022年 - 為1,260萬美元)。
B)
激勵性購股計劃(“ISPP”)
​
在截至2023年9月30日的9個月內，根據ISPP(2022年 - 480,139)認購了672,590股普通股，價值3,300萬美元(2022年 - 為2,320萬美元)。在截至2023年9月30日的三個月內，與ISPP相關的總補償成本為410萬美元(2022年 - 為250萬美元)，截至2023年9月30日的九個月為110萬美元(2022年 - 為770萬美元)。
C)
受限股(RSU)計劃
​
在截至2023年9月30日的9個月內，批准了203,004個RSU(2022年 - 656,091)，批准了323,000個RSU，授予RSU的公允價值為1,160萬美元(2022年 - 為3,160萬美元)，估計公允價值為1,860萬美元。在2023年的前九個月，該公司通過將1,160萬美元(2022年 - 為3,160萬美元)轉移到一個員工福利信託基金，為RSU計劃的一部分提供資金，該信託基金隨後在公開市場上購買了公司的普通股。
截至2023年9月30日的三個月，與RSU計劃相關的薪酬支出為560萬美元(2022年 - 為610萬美元)，截至2023年9月30日的九個月(2022年-1950萬美元)，與RSU計劃相關的薪酬支出為2410萬美元。與RSU計劃有關的補償費用包括在簡明中期綜合損益表的生產、一般和行政項目中。
D)績效共享單位(“PSU”)計劃
在截至2023年9月30日的9個月內，批准授予84,000個PSU(2022年 - 157,500)。在授予日，一股PSU的價值接近該日本公司普通股的市場價格。PSU以現金結算股份為基礎的負債入賬。於每個報告日期及結算時，以股份為基礎的負債予以重新計量，公允價值變動確認為期間的補償開支。
截至2023年9月30日的三個月，與PSU計劃相關的薪酬支出為60萬美元(2022年 - 為250萬美元)，截至2023年9月30日的九個月的薪酬支出為440萬美元(2022年 - 為1,150萬美元)。與PSU計劃有關的補償支出包括在簡明中期綜合損益表的生產及一般和行政項目中。
E)
延期共享單位(“DSU”)計劃
​
截至2023年9月30日的三個月(2022年 - 零)和截至2023年9月30日的九個月(2022年 - 零)，與轉換後的DSU相關的補償收回金額為30萬美元。期間與DSU計劃有關的費用包括在簡明中期綜合損益表的一般和行政項目中。
14.
其他儲量
​
下表列出了截至2023年9月30日、2023年9月和2022年9月的9個月的其他儲備變動情況：
​ ​ ​
股權
證券
預留
​ ​
現金流
對衝
預留
​ ​
合計
​
2021年12月31日的餘額
 ​ ​ ​ $ 65,065 ​ ​ ​ ​ $ (10,789) ​ ​ ​ ​ $ 54,276 ​ ​
現金流對衝準備金淨變化
​ ​ ​ ​ — ​ ​ ​ ​ ​ 882 ​ ​ ​ ​ ​ 882 ​ ​
股權證券公允價值淨變動
​ ​ ​ ​ (123,666) ​ ​ ​ ​ ​ — ​ ​ ​ ​ ​ (123,666) ​ ​
2022年9月30日的餘額
 ​ ​ ​ $ (58,601) ​ ​ ​ ​ $ (9,907) ​ ​ ​ ​ $ (68,508) ​ ​
2022年12月31日的餘額
 ​ ​ ​ $ (20,518) ​ ​ ​ ​ $ (8,488) ​ ​ ​ ​ $ (29,006) ​ ​
現金流對衝準備金淨變化
​ ​ ​ ​ — ​ ​ ​ ​ ​ 882 ​ ​ ​ ​ ​ 882 ​ ​
將出售股權證券的淨虧損轉為虧損
​ ​ ​ ​ 2,045 ​ ​ ​ ​ ​ — ​ ​ ​ ​ ​ 2,045 ​ ​
股權證券公允價值淨變動
​ ​ ​ ​ (84,183) ​ ​ ​ ​ ​ — ​ ​ ​ ​ ​ (84,183) ​ ​
2023年9月30日的餘額
 ​ ​ ​ $ (102,656) ​ ​ ​ ​ $ (7,606) ​ ​ ​ ​ $ (110,262) ​ ​
65
​
 
Agnico Eagle地雷有限公司
簡明中期合併財務報表 附註(續)
(千美元，除非另有説明，否則不包括每股和每股金額)
(未經審計)
2023年9月30日
14.
其他儲量 (續)
​
現金流對衝儲備指與2020年發行的高級票據相關的利率衍生工具的結算。儲備將在債券年期內攤銷。準備金的攤銷包括在簡明中期綜合損益表的財務費用項目中。
15.
採礦業務收入
​
本公司已在簡明中期綜合損益表中確認以下與收入相關的金額：
​ ​ ​
截止三個月
9月30日
​ ​
截至9個月
9月30日
​
​ ​ ​
2023
​ ​
2022
​ ​
2023
​ ​
2022
​
與客户的合同收入
​ ​ ​ $ 1,643,953 ​ ​ ​ ​ $ 1,450,786 ​ ​ ​ ​ $ 4,871,862 ​ ​ ​ ​ $ 4,358,323 ​ ​
精礦銷售暫定價格調整
​ ​ ​ ​ (1,542) ​ ​ ​ ​ ​ (1,089) ​ ​ ​ ​ ​ (1,593) ​ ​ ​ ​ ​ (1,880) ​ ​
採礦業務總收入
​ ​ ​ $ 1,642,411 ​ ​ ​ ​ $ 1,449,697 ​ ​ ​ ​ $ 4,870,269 ​ ​ ​ ​ $ 4,356,443 ​ ​
下表列出了按金屬分列的收入情況：
​ ​ ​
截止三個月
9月30日
​ ​
截至9個月
9月30日
​
​ ​ ​
2023
​ ​
2022
​ ​
2023
​ ​
2022
​
與客户的合同收入： ​ ​ ​ ​ ​ ​ ​ ​ ​ ​ ​ ​ ​ ​ ​ ​ ​ ​ ​ ​ ​ ​ ​ ​ ​
金牌
​ ​ ​ $ 1,623,244 ​ ​ ​ ​ $ 1,432,250 ​ ​ ​ ​ $ 4,805,397 ​ ​ ​ ​ $ 4,293,478 ​ ​
銀牌
​ ​ ​ ​ 14,745 ​ ​ ​ ​ ​ 11,869 ​ ​ ​ ​ ​ 46,464 ​ ​ ​ ​ ​ 41,366 ​ ​
鋅
​ ​ ​ ​ 1,455 ​ ​ ​ ​ ​ 3,939 ​ ​ ​ ​ ​ 5,835 ​ ​ ​ ​ ​ 8,120 ​ ​
銅
​ ​ ​ ​ 4,509 ​ ​ ​ ​ ​ 2,728 ​ ​ ​ ​ ​ 14,166 ​ ​ ​ ​ ​ 15,359 ​ ​
與客户簽訂合同的總收入
​ ​ ​ $ 1,643,953 ​ ​ ​ ​ $ 1,450,786 ​ ​ ​ ​ $ 4,871,862 ​ ​ ​ ​ $ 4,358,323 ​ ​
​
16.
衍生金融工具
​
貨幣風險管理
本公司採用外匯經濟套期保值，以減少外幣匯率變化對預期未來現金流的影響。公司主要受美元匯率波動的影響，因為公司的運營成本和資本支出的很大一部分是以外幣計價的，主要是加元、澳元、歐元和墨西哥比索。這些潛在的匯率波動增加了公司生產成本和資本支出的波動性，並可能對其產生重大影響。經濟套期保值涉及外幣計價支出產生的外幣現金流出的一部分。
截至2023年9月30日，公司擁有與2023年、2024年和2025年支出27.407億美元(2022年12月31日 - 29.079億美元)相關的未償還衍生品合同。本公司在簡明中期綜合損益表的衍生金融工具虧損項目中確認按市值計價的調整。本公司並未將對衝會計應用於該等安排。
與外匯衍生金融工具相關的按市值計價的損益按公允價值記錄，以經紀-交易商報價為基礎，並由期權定價模型證實，該模型利用適用外幣的期末遠期定價來計算公允價值。
本公司於2023年及2022年的其他外幣衍生策略主要包括買入期限較短的美元看漲期權，以產生溢價，實質上可提高美元兑換外幣時的現貨交易匯率。所有這些衍生品交易都在期末之前到期，因此截至2023年9月30日或2022年12月31日沒有未償還的衍生品。認購期權溢價已在簡明中期綜合收益表的衍生金融工具虧損項目中確認。
商品價格風險管理
為緩解柴油價格波動帶來的風險，該公司使用衍生金融工具對主要與其加拿大業務的柴油敞口相關的部分柴油成本的價格風險進行經濟對衝。在那裏
66
​
 
Agnico Eagle地雷有限公司
簡明中期合併財務報表 附註(續)
(千美元，除非另有説明，否則不包括每股和每股金額)
(未經審計)
2023年9月30日
16.
衍生金融工具 (續)
​
是截至2023年9月30日未償還的衍生金融工具，涉及550萬加侖取暖油(2022年12月31日 - 190萬加侖)。結算前相關按市價計價的調整已在簡明中期綜合損益表的衍生金融工具損失項目中確認。本公司並未將對衝會計應用於該等安排。
與取暖油衍生金融工具相關的按市值計價的損益是基於經紀-交易商報價，該報價利用期末遠期定價來計算公允價值。
股票認購權證
本公司持有認股權證，以收購採礦業某些發行人的股權證券。這些認股權證不是公司核心業務的一部分，因此，這些投資的收益和虧損不代表公司在本年度的表現。
下表彙總列載於簡明中期綜合收益表衍生金融工具損失項目確認的金額。
​ ​ ​
截止三個月
9月30日
​ ​
截至9個月
9月30日
​
​ ​ ​
2023
​ ​
2022
​ ​
2023
​ ​
2022
​
書面外匯看漲期權實現的溢價
​ ​ ​ $ (29) ​ ​ ​ ​ $ (90) ​ ​ ​ ​ $ (164) ​ ​ ​ ​ $ (859) ​ ​
認股權證未實現虧損(收益)
​ ​ ​ ​ 6,802 ​ ​ ​ ​ ​ (5,688) ​ ​ ​ ​ ​ 9,098 ​ ​ ​ ​ ​ 14,494 ​ ​
貨幣和商品衍生品的已實現(收益)虧損
​ ​ ​ ​ (3,851) ​ ​ ​ ​ ​ 8,294 ​ ​ ​ ​ ​ 26,992 ​ ​ ​ ​ ​ (8,544) ​ ​
貨幣和商品衍生品的未實現虧損(收益)
​ ​ ​ ​ 31,088 ​ ​ ​ ​ ​ 159,858 ​ ​ ​ ​ ​ (34,888) ​ ​ ​ ​ ​ 169,372 ​ ​
衍生金融工具損失
​ ​ ​ $ 34,010 ​ ​ ​ ​ $ 162,374 ​ ​ ​ ​ $ 1,038 ​ ​ ​ ​ $ 174,463 ​ ​
​
17.
其他費用
​
下表列出了在精簡中期合併損益表的其他費用項目中確認的金額：
​ ​ ​
截止三個月
9月30日
​ ​
截至9個月
9月30日
​
​ ​ ​
2023
​ ​
2022
​ ​
2023
​ ​
2022
​
處置財產、工廠和礦山開發損失(附註9)
​ ​ ​ $ 5,491 ​ ​ ​ ​ $ 509 ​ ​ ​ ​ $ 9,092 ​ ​ ​ ​ $ 4,423 ​ ​
利息收入
​ ​ ​ ​ (1,630) ​ ​ ​ ​ ​ (1,714) ​ ​ ​ ​ ​ (5,579) ​ ​ ​ ​ ​ (6,689) ​ ​
暫停服務及相關費用
​ ​ ​ ​ 512 ​ ​ ​ ​ ​ 387 ​ ​ ​ ​ ​ 1,425 ​ ​ ​ ​ ​ 11,139 ​ ​
採購成本(附註5)
​ ​ ​ ​ 4,591 ​ ​ ​ ​ ​ 182 ​ ​ ​ ​ ​ 21,503 ​ ​ ​ ​ ​ 92,321 ​ ​
環境修復
​ ​ ​ ​ 1,890 ​ ​ ​ ​ ​ 3,401 ​ ​ ​ ​ ​ (87) ​ ​ ​ ​ ​ 783 ​ ​
其他成本
​ ​ ​ ​ 9,733 ​ ​ ​ ​ ​ 210 ​ ​ ​ ​ ​ 17,135 ​ ​ ​ ​ ​ 10,171 ​ ​
其他費用合計
​ ​ ​ $ 20,587 ​ ​ ​ ​ $ 2,975 ​ ​ ​ ​ $ 43,489 ​ ​ ​ ​ $ 112,148 ​ ​
67
​
 
Agnico Eagle地雷有限公司
簡明中期合併財務報表 附註(續)
(千美元，除非另有説明，否則不包括每股和每股金額)
(未經審計)
2023年9月30日
18.
分段信息
​
​ ​ ​
截至2023年9月30日的9個月
 ​
​ ​ ​
來自 的收入
挖掘
運營
​ ​
生產
成本
​ ​
勘探和
企業
開發
​ ​
細分市場
收入
(虧損)
​
拉隆德礦
​ ​ ​ $ 362,984 ​ ​ ​ ​ $ (170,153) ​ ​ ​ ​ $ — ​ ​ ​ ​ $ 192,831 ​ ​
拉隆德五區煤礦
​ ​ ​ ​ 99,370 ​ ​ ​ ​ ​ (62,702) ​ ​ ​ ​ ​ — ​ ​ ​ ​ ​ 36,668 ​ ​
加拿大孔雀石複合體
​ ​ ​ ​ 793,989 ​ ​ ​ ​ ​ (326,936) ​ ​ ​ ​ ​ — ​ ​ ​ ​ ​ 467,053 ​ ​
Goldex礦
​ ​ ​ ​ 209,802 ​ ​ ​ ​ ​ (84,800) ​ ​ ​ ​ ​ — ​ ​ ​ ​ ​ 125,002 ​ ​
美拉定礦
​ ​ ​ ​ 507,057 ​ ​ ​ ​ ​ (249,221) ​ ​ ​ ​ ​ — ​ ​ ​ ​ ​ 257,836 ​ ​
草甸灘塗綜合體
​ ​ ​ ​ 616,512 ​ ​ ​ ​ ​ (381,411) ​ ​ ​ ​ ​ — ​ ​ ​ ​ ​ 235,101 ​ ​
Kittila礦
​ ​ ​ ​ 332,616 ​ ​ ​ ​ ​ (155,200) ​ ​ ​ ​ ​ — ​ ​ ​ ​ ​ 177,416 ​ ​
迂迴湖礦
​ ​ ​ ​ 911,819 ​ ​ ​ ​ ​ (333,214) ​ ​ ​ ​ ​ — ​ ​ ​ ​ ​ 578,605 ​ ​
Macassa礦
​ ​ ​ ​ 316,145 ​ ​ ​ ​ ​ (112,368) ​ ​ ​ ​ ​ — ​ ​ ​ ​ ​ 203,777 ​ ​
福斯特維爾礦
​ ​ ​ ​ 454,291 ​ ​ ​ ​ ​ (99,969) ​ ​ ​ ​ ​ — ​ ​ ​ ​ ​ 354,322 ​ ​
皮諾斯阿爾託斯礦
​ ​ ​ ​ 156,227 ​ ​ ​ ​ ​ (107,778) ​ ​ ​ ​ ​ — ​ ​ ​ ​ ​ 48,449 ​ ​
印度拉礦
​ ​ ​ ​ 109,457 ​ ​ ​ ​ ​ (72,056) ​ ​ ​ ​ ​ — ​ ​ ​ ​ ​ 37,401 ​ ​
勘探(一) ​ ​ ​ ​ — ​ ​ ​ ​ ​ — ​ ​ ​ ​ ​ (169,784) ​ ​ ​ ​ ​ (169,784) ​ ​
分部合計
​ ​ ​ $ 4,870,269 ​ ​ ​ ​ $ (2,155,808) ​ ​ ​ ​ $ (169,784) ​ ​ ​ ​ $ 2,544,677 ​ ​
各部門總收入
​ ​ ​ $ 2,544,677 ​ ​
公司和其他： ​ ​
財產、工廠和礦山開發攤銷
​ ​ ​ ​ (1,100,215) ​ ​
一般和行政
​ ​ ​ ​ (134,450) ​ ​
財務成本
​ ​ ​ ​ (94,989) ​ ​
衍生金融工具損失
​ ​ ​ ​ (1,038) ​ ​
外幣折算收益
​ ​ ​ ​ 2,258 ​ ​
維護和保養
​ ​ ​ ​ (33,017) ​ ​
重估收益
​ ​ ​ ​ 1,543,414 ​ ​
其他費用
​ ​ ​ ​ (43,489) ​ ​
所得税和採礦税前收入 ​ ​ ​ $ 2,683,151 ​ ​
​
注意：
(i)
勘探項目包括希望灣項目。
​
68
​
 
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簡明中期合併財務報表 附註(續)
(千美元，除非另有説明，否則不包括每股和每股金額)
(未經審計)
2023年9月30日
18.
分段信息 (續)
​
​ ​ ​
截至2022年9月30日的9個月
重複(注5)
​
​ ​ ​
來自 的收入
挖掘
運營
​ ​
生產
成本
​ ​
勘探和
企業
開發
​ ​
細分市場
收入
(虧損)
​
拉隆德礦
​ ​ ​ $ 435,322 ​ ​ ​ ​ $ (163,701) ​ ​ ​ ​ $ — ​ ​ ​ ​ $ 271,621 ​ ​
拉隆德五區煤礦
​ ​ ​ ​ 96,591 ​ ​ ​ ​ ​ (51,932) ​ ​ ​ ​ ​ — ​ ​ ​ ​ ​ 44,659 ​ ​
加拿大孔雀石複合體
​ ​ ​ ​ 428,526 ​ ​ ​ ​ ​ (171,858) ​ ​ ​ ​ ​ (8,406) ​ ​ ​ ​ ​ 248,262 ​ ​
Goldex礦
​ ​ ​ ​ 190,193 ​ ​ ​ ​ ​ (79,044) ​ ​ ​ ​ ​ — ​ ​ ​ ​ ​ 111,149 ​ ​
美拉定礦
​ ​ ​ ​ 501,383 ​ ​ ​ ​ ​ (236,895) ​ ​ ​ ​ ​ — ​ ​ ​ ​ ​ 264,488 ​ ​
草甸灘塗綜合體
​ ​ ​ ​ 473,927 ​ ​ ​ ​ ​ (313,989) ​ ​ ​ ​ ​ — ​ ​ ​ ​ ​ 159,938 ​ ​
Kittila礦
​ ​ ​ ​ 326,872 ​ ​ ​ ​ ​ (154,388) ​ ​ ​ ​ ​ — ​ ​ ​ ​ ​ 172,484 ​ ​
迂迴湖礦
​ ​ ​ ​ 884,863 ​ ​ ​ ​ ​ (371,130) ​ ​ ​ ​ ​ — ​ ​ ​ ​ ​ 513,733 ​ ​
Macassa礦
​ ​ ​ ​ 252,075 ​ ​ ​ ​ ​ (98,848) ​ ​ ​ ​ ​ — ​ ​ ​ ​ ​ 153,227 ​ ​
福斯特維爾礦
​ ​ ​ ​ 506,273 ​ ​ ​ ​ ​ (170,518) ​ ​ ​ ​ ​ — ​ ​ ​ ​ ​ 335,755 ​ ​
皮諾斯阿爾託斯礦
​ ​ ​ ​ 148,870 ​ ​ ​ ​ ​ (106,922) ​ ​ ​ ​ ​ — ​ ​ ​ ​ ​ 41,948 ​ ​
Creston Mascota礦
​ ​ ​ ​ 4,049 ​ ​ ​ ​ ​ (1,743) ​ ​ ​ ​ ​ — ​ ​ ​ ​ ​ 2,306 ​ ​
印度拉礦
​ ​ ​ ​ 107,355 ​ ​ ​ ​ ​ (55,476) ​ ​ ​ ​ ​ — ​ ​ ​ ​ ​ 51,879 ​ ​
勘探(一) ​ ​ ​ ​ 144 ​ ​ ​ ​ ​ — ​ ​ ​ ​ ​ (191,789) ​ ​ ​ ​ ​ (191,645) ​ ​
分部合計
​ ​ ​ $ 4,356,443 ​ ​ ​ ​ $ (1,976,444) ​ ​ ​ ​ $ (200,195) ​ ​ ​ ​ $ 2,179,804 ​ ​
各部門總收入
​ ​ ​ $ 2,179,804 ​ ​
公司和其他： ​ ​
財產、工廠和礦山開發攤銷
​ ​ ​ ​ (809,021) ​ ​
一般和行政
​ ​ ​ ​ (166,279) ​ ​
財務成本
​ ​ ​ ​ (62,892) ​ ​
衍生金融工具損失
​ ​ ​ ​ (174,463) ​ ​
外幣折算收益
​ ​ ​ ​ 27,761 ​ ​
維護和保養
​ ​ ​ ​ (30,251) ​ ​
其他費用
​ ​ ​ ​ (112,148) ​ ​
所得税和採礦税前收入 ​ ​ ​ $ 852,511 ​ ​
​
注意：
(i)
勘探項目包括希望灣項目。
​
69
​
 
Agnico Eagle地雷有限公司
簡明中期合併財務報表 附註(續)
(千美元，除非另有説明，否則不包括每股和每股金額)
(未經審計)
2023年9月30日
18.
分段信息 (續)
​
下表按部門列出總資產：
​ ​ ​
截至 的總資產
 ​
​ ​ ​
9月30日
2023
​ ​
12月31日
2022
​
拉隆德礦
​ ​ ​ $ 1,001,019 ​ ​ ​ ​ $ 987,821 ​ ​
拉隆德五區煤礦
​ ​ ​ ​ 132,532 ​ ​ ​ ​ ​ 115,404 ​ ​
加拿大孔雀石複合體
​ ​ ​ ​ 6,927,598 ​ ​ ​ ​ ​ 1,582,406 ​ ​
Goldex礦
​ ​ ​ ​ 382,040 ​ ​ ​ ​ ​ 339,390 ​ ​
美拉定礦
​ ​ ​ ​ 2,374,416 ​ ​ ​ ​ ​ 2,323,873 ​ ​
草甸灘塗綜合體
​ ​ ​ ​ 1,411,908 ​ ​ ​ ​ ​ 1,387,335 ​ ​
Kittila礦
​ ​ ​ ​ 1,655,152 ​ ​ ​ ​ ​ 1,647,353 ​ ​
迂迴湖礦
​ ​ ​ ​ 9,244,213 ​ ​ ​ ​ ​ 9,120,416 ​ ​
Macassa礦
​ ​ ​ ​ 2,331,686 ​ ​ ​ ​ ​ 2,266,891 ​ ​
福斯特維爾礦
​ ​ ​ ​ 1,082,829 ​ ​ ​ ​ ​ 1,224,645 ​ ​
皮諾斯阿爾託斯礦
​ ​ ​ ​ 461,861 ​ ​ ​ ​ ​ 463,823 ​ ​
Creston Mascota礦
​ ​ ​ ​ 3,796 ​ ​ ​ ​ ​ 4,864 ​ ​
印度拉礦
​ ​ ​ ​ 137,251 ​ ​ ​ ​ ​ 150,967 ​ ​
聖尼古拉斯項目
​ ​ ​ ​ 304,099 ​ ​ ​ ​ ​ — ​ ​
探索
​ ​ ​ ​ 970,154 ​ ​ ​ ​ ​ 821,718 ​ ​
公司和其他
​ ​ ​ ​ 805,127 ​ ​ ​ ​ ​ 1,057,902 ​ ​
總資產
​ ​ ​ $ 29,225,681 ​ ​ ​ ​ $ 23,494,808 ​ ​
​
19.
承付款和或有事項
​
作為其持續業務和運營的一部分，本公司被要求以信用證的形式為環境和場地修復成本、定製信貸、政府贈款和其他一般企業用途提供擔保。截至2023年9月30日，這些擔保的總金額為966.6美元。
截至2023年9月30日，公司與資本支出相關的承諾金額為9,890萬美元，與聖尼古拉斯項目相關的承諾認購收益為279.0美元。(注5)。
20.
正在進行的訴訟
​
柯克蘭
自2022年2月8日起，本公司於合併中收購了Kirkland的全部已發行及已發行股份(附註5)。Kirkland此前曾披露存在與涉及Kirkland和/或其全資子公司的未決訴訟事項有關的某些或有負債，其中一些負債是作為2022年2月初完成的收盤前公司重組的一部分合並的。截至2023年9月30日，仍有一起訴訟案件懸而未決。管理層認為這一指控毫無根據，並打算積極為其辯護。本公司並無就任何潛在負債入賬，本公司相信損失的可能性目前尚無法確定。
柯克蘭是2020年6月29日和2020年7月17日向紐約南區美國地區法院(以下簡稱法院)提起的兩起可能的集體訴訟(隨後進行了修訂)的被告。起訴書稱，在2018年1月8日至2019年11月25日期間，柯克蘭及其前首席執行官虛報或未披露有關柯克蘭收購Detour Gold Corporation的重大信息，違反了美國證券法。Detour Gold Corporation於2020年1月完成收購。
在兩名個人申訴人提出動議後，法院於2020年9月24日發佈了一項命令，任命了一名首席原告和一名首席律師。2021年1月22日，柯克蘭提出駁回動議。2021年9月30日，法院駁回了原告對柯克蘭的某些索賠。自那以後，訴訟一直通過包括證據開示和等級認證在內的常規訴訟程序進行，2023年10月初開庭審理，尚未做出任何裁決。該公司仍然認為，這一項未決索賠沒有法律依據。
70
​
Agnico Eagle地雷有限公司
簡明中期合併財務報表 附註(續)
(千美元，除非另有説明，否則不包括每股和每股金額)
(未經審計)
2023年9月30日
20.
正在進行的訴訟 (續)
​
Kittila許可證
2020年5月，芬蘭北部地區國家行政機構(“RSAA”)向Agnico Eagle Finland Oy(“Agnico Finish”)發放了環境和供水許可證，允許Agnico Finish擴建其第二個碳浸出(CIL2)尾礦儲存設施，將Kittila礦的運營擴大到2.0Mtpa，並建設一條新的排放水線。許可證隨後被第三方上訴至瓦薩行政法院(“VAC”)。2022年7月，上訴獲得批准，部分結果是許可證被退回RSAA重新審議。
2022年8月，Agnico Finland就VAC的決定向芬蘭最高行政法院(“SAC”)提出上訴，並要求SAC通過臨時決定恢復許可證，等待Agnico Finland上訴的最終結果。
2022年11月1日，SAC發佈了一項臨時決定，維持了最初的CIL2尾礦儲存設施許可證，並恢復了2022年的允許氮排放水平。然而，SAC的臨時決定沒有支持將該礦擴建到2.0百萬噸/年的許可。VAC的決定在SAC發佈最終決定之前有效。2022年第四季度，Agnico芬蘭公司降低了地下產量，以滿足採礦量要求。Agnico芬蘭預計SAC將在2023年第四季度做出最終決定。
如果SAC不恢復Agnico Finland在2020年由RSAA授予的以2.0 Mtpa或更高產量生產的許可證，該公司打算提交2.0 Mtpa或更高產量的最新許可證申請。
21.
後續活動
​
宣佈分紅
2023年10月25日，Agnico Eagle宣佈，董事會批准向2023年12月15日向2023年12月1日登記在冊的公司普通股持有人支付季度現金股息每股普通股0.4美元(總價值約198.4美元)。
71
​
 
[MISSING IMAGE: https://www.sec.gov/Archives/edgar/data/2809/000110465923111470/lg_agnicoeagle-bw.jpg]