美國
證券交易委員會
華盛頓特區 20549
8-K 表格
當前報告
根據1934年《證券交易法》 第13條或第15 (d) 條
舉報日期(最早報告的 事件 的日期) 2023年10月24日
PacWest Bancorp
(註冊人的確切姓名在 其章程中指定)
特拉華 | 001-36408 | 33-0885320 | ||
(狀態 | (委員會檔案編號) | (國税局僱主 | ||
公司註冊) | 證件號) |
加利福尼亞州比佛利山莊威爾希爾大道 9701 號 700 套房 90212
(主要行政辦公室地址 和郵政編碼)
(310) 887-8500
(註冊人的電話號碼,包括 區號)
不適用
(如果自上次報告以來更改了 ,則以前的姓名或以前的地址)
根據該法 第 12 (b) 條註冊的證券:
普通股,面值每股0.01美元 |
PACW | 納斯達克股票市場有限責任公司 | ||
存托股,每股代表7.75%固定利率重置非累積永久優先股的四分之一的權益, A系列 |
PACWP |
納斯達克股票市場有限責任公司 | ||
(每個班級的標題) | (交易代碼) | ( 註冊的交易所名稱) |
如果 8-K 表格申報 旨在同時履行以下任何條款規定的註冊人的申報義務,請勾選下面的相應方框(參見下文 一般指示 A.2):
x | 根據《證券法》(17 CFR 230-425)第 425 條發出的書面 通信 |
¨ | 根據《交易法》(17 CFR 240.14a-12)第 14a-12 條索取 材料 |
¨ | 根據《交易法》(17 CFR 240.14d-2 (b))第14d-2 (b) 條進行啟動前 通信 |
¨ | 根據《交易法》(17 CFR 240.13e-4 (c))第13e-4(c)條進行啟動前 通信 |
用複選標記表明註冊人是否是 1933 年《證券法》第 405 條(本章第 230.405 條)或 第 12b-2 條(本章第 240.12b-2 條)中定義的新興 成長型公司。
新興成長 公司 ¨
如果是 新興成長型公司,請用複選標記表示註冊人是否選擇不使用 遵守根據交易所 法案第 13 (a) 條規定的任何新的或修訂後的財務會計準則的延長的過渡期。 ¨
項目 2.02 經營業績和財務狀況。*
2023年10月24日,PacWest Bancorp(“公司”) 公佈了截至2023年9月30日的三個月和九個月的經營業績和財務狀況。宣佈截至2023年9月30日的三個月和九個月財務業績的新聞稿 作為附錄99.1提供,並以引用方式納入此處 。
項目 9.01 財務報表和附錄。*
(d) 展品。
展覽 | |
數字 | 描述 |
99.1 | 2023年10月24日的新聞稿宣佈了PacWest截至2023年9月30日的三個月和九個月的經營業績和財務狀況。 |
104 | 封面交互式數據文件(嵌入在行內 XBRL 文檔中) |
*就經修訂的 1934 年《證券交易所 法》第 18 條而言,根據本 8-K 表格 報告第 2.02 項和第 9.01 項提供的信息,包括附錄,不得被視為 “提交”,也不得被視為以引用 形式納入 PacWest Bancorp 根據《證券法》提交的任何註冊聲明或其他文件 1933 年,經修訂,除非在此類文件中具體提及 。
簽名
根據1934年《證券交易所 法》的要求,註冊人已正式促使經正式授權的下列簽署人代表其簽署本報告。
PacWest Bancorp | ||
來自: | //凱文 L. 湯普森 | |
姓名: | 凱文·湯普森 | |
標題: | 執行副總裁 | |
首席財務官 | ||
日期:2023 年 10 月 24 日 |
附錄 99.1
2023 年 10 月 24 日
PACWEST BANCORP 公佈2023年第三季度業績
用於立即發佈
2023 年第三季度 亮點
● | 普通股股東可獲得的淨虧損為3,330萬美元,攤薄後每股虧損0.28美元 |
● | 即將與加州銀行合併已進入正軌,已獲得所有監管部門的批准,預計將於 或 2023 年 11 月 30 日左右完成 |
● | 世界銀行建立了龐大的流動性基礎,以謹慎地度過2023年第一季度末至2023年第三季度 。超額借款,包括14億美元的經紀存款(利率為5.19%)和13億美元的回購協議 貸款(利率為8.50%),預計將在2023年第四季度結束。我們認為,這將加速該銀行 恢復到更加正常的融資水平並提高盈利能力,同時大幅降低利息和聯邦存款保險公司的保險費用 |
● | 我們繼續通過優化資源、合同、設施和流程來執行盈利計劃,我們預計這些好處將在未來幾個季度內實現。第三季度非利息支出出現顯著變化,薪酬支出 比上一季度下降14%,至7160萬美元,聯邦存款保險公司的保險支出將高於平時,我們預計隨着時間的推移將恢復正常, ,非經常性合併相關成本為990萬美元 |
● | 普通股股東可獲得的調整後虧損為3,730萬美元,調整後的攤薄後每股普通股虧損為0.31美元,其中不包括 與即將與加州銀行合併相關的990萬美元合併相關成本以及與法定和解收益相關的1,450萬美元 信貸(見本新聞稿末尾的GAAP與非公認會計準則對賬財務表) |
● | 貸款和租賃損失備抵比率從 0.98% 上升至 1.01% |
● | 第三季度業績以資本和流動性增加為標誌 |
● | 自2023年6月30日起,所有資本比率均有所上升,其中CET1從11.16%增加到11.23% |
● | 即時可用流動性(資產負債表上的流動性和未使用的借款能力)為167億美元,截至2023年9月30日,手頭有59億美元的 可用現金 |
● | 由於為吸引和留住客户所做的戰略努力,本季度社區銀行存款增長了2% |
● | 經紀存款繼續到期,本季度餘額減少了19億美元。計劃在2023年第四季度再有14億美元 到期 |
● | 本季度的回購協議融資利息支出為3500萬美元,該融資將於 2023 年 12 月償還 |
首席執行官評論
總裁兼首席執行官保羅·泰勒評論説:“我們與加州銀行合併的整合計劃繼續進展順利。我們預計合併將在 或2023年11月30日左右完成,但須獲得股東的批准。我們都期待完成合並,這樣我們就可以開始為合併後的公司成功執行 商業計劃,我們預計該計劃將為PacWest的股東、客户、社區、 和員工帶來可觀的價值。”
第 1 頁 |
泰勒先生總結説:“在我們努力完成合並的過程中,我們的主要戰略重點是增加新的存款客户,並繼續為我們的 現有客户提供卓越的客户服務。我們的信貸質量繼續保持穩定。由於我們戰略性地減少了成本較高的經紀存款,我們的融資狀況在第三季度有所改善,我們很高興看到社區銀行的回報率有所增長。在過去的幾個季度中,我們戰略性地建立了高成本 流動性緩衝,以安全地應對區域銀行市場的動盪。我們通過出售 貸款並添加客户存款和批發資金來創建這種緩衝區。我們預計,隨着我們繼續減少批發 融資,受益於聯邦存款保險公司較低的保險支出,並執行我們的盈利計劃,我們的盈利能力將得到改善。”
第 2 頁 |
財務要聞
At or For | At or For | |||||||||||||||||||||||
三個月已結束 | 九個月已結束 | |||||||||||||||||||||||
9月30日 | 6月30日 | 增加 | 9月30日 | 增加 | ||||||||||||||||||||
財務要聞 | 2023 | 2023 | (減少) | 2023 | 2022 | (減少) | ||||||||||||||||||
(千美元,每股金額除外) | ||||||||||||||||||||||||
普通股 股東可獲得的淨(虧損)收益 | $ | (33,291 | ) | $ | (207,361 | ) | $ | 174,070 | $ | (1,446,023 | ) | $ | 364,712 | $ | (1,810,735 | ) | ||||||||
每股普通股攤薄(虧損)收益 | $ | (0.28 | ) | $ | (1.75 | ) | $ | 1.47 | $ | (12.23 | ) | $ | 3.04 | $ | (15.27 | ) | ||||||||
撥備前、商譽前減值、税前淨收入 (“PPNR”) (1) | $ | (26,566 | ) | $ | (262,443 | ) | $ | 235,877 | $ | (169,613 | ) | $ | 514,917 | $ | (684,530 | ) | ||||||||
平均資產回報率 | (0.24 | )% | (1.84 | )% | 1.60 | (4.60 | )% | 1.24 | % | (5.84 | ) | |||||||||||||
PPNR 平均資產回報率 (1) | (0.28 | )% | (2.45 | )% | 2.17 | (0.55 | )% | 1.71 | % | (2.26 | ) | |||||||||||||
有形普通股平均回報率 (1) | (6.33 | )% | (37.62 | )% | 31.29 | (8.49 | )% | 22.90 | % | (31.39 | ) | |||||||||||||
平均貸款和租賃收益率(等值税) | 5.54 | % | 6.08 | % | (0.54 | ) | 5.95 | % | 4.82 | % | 1.13 | |||||||||||||
平均存款總額成本 | 2.98 | % | 2.62 | % | 0.36 | 2.50 | % | 0.32 | % | 2.18 | ||||||||||||||
淨利率(“NIM”)(等值税) | 1.45 | % | 1.82 | % | (0.37 | ) | 2.07 | % | 3.52 | % | (1.45 | ) | ||||||||||||
效率比 | 108.5 | % | 527.0 | % | (418.5 | ) | 123.5 | % | 50.2 | % | 73.3 | |||||||||||||
總資產 | $ | 36,877,833 | $ | 38,337,250 | $ | (1,459,417 | ) | $ | 36,877,833 | $ | 41,404,592 | $ | (4,526,759 | ) | ||||||||||
為投資而持有的貸款和租賃,扣除遞延費用 | $ | 21,920,946 | $ | 22,258,210 | $ | (337,264 | ) | $ | 21,920,946 | $ | 27,660,041 | $ | (5,739,095 | ) | ||||||||||
無息活期存款 | $ | 5,579,033 | $ | 6,055,358 | $ | (476,325 | ) | $ | 5,579,033 | $ | 12,775,756 | $ | (7,196,723 | ) | ||||||||||
計息存款 | $ | 21,019,648 | $ | 21,841,725 | $ | (822,077 | ) | $ | 21,019,648 | $ | 21,420,116 | $ | (400,468 | ) | ||||||||||
存款總額 | $ | 26,598,681 | $ | 27,897,083 | $ | (1,298,402 | ) | $ | 26,598,681 | $ | 34,195,872 | $ | (7,597,191 | ) | ||||||||||
佔存款總額的百分比: | ||||||||||||||||||||||||
無息活期存款 | 21 | % | 22 | % | (1 | ) | 21 | % | 37 | % | (16 | ) | ||||||||||||
計息存款 | 79 | % | 78 | % | 1 | 79 | % | 63 | % | 16 | ||||||||||||||
權益與資產比率 | 6.51 | % | 6.61 | % | (0.10 | ) | 6.51 | % | 9.36 | % | (2.85 | ) | ||||||||||||
普通股一級資本比率 | 11.23 | % | 11.16 | % | 0.07 | 11.23 | % | 8.56 | % | 2.67 | ||||||||||||||
一級資本比率 | 13.84 | % | 13.70 | % | 0.14 | 13.84 | % | 10.46 | % | 3.38 | ||||||||||||||
總資本比率 | 17.83 | % | 17.61 | % | 0.22 | 17.83 | % | 13.43 | % | 4.40 | ||||||||||||||
有形普通股權益比率 (1) | 5.09 | % | 5.24 | % | (0.15 | ) | 5.09 | % | 4.85 | % | 0.24 | |||||||||||||
每股普通股 股的有形賬面價值 (1) | $ | 15.64 | $ | 16.71 | $ | (1.07 | ) | $ | 15.64 | $ | 16.11 | $ | (0.47 | ) | ||||||||||
(1) 非公認會計準則指標。
第 3 頁 |
損益表 亮點
淨利息 收入
與2023年第二季度的1.861億美元相比,2023年第三季度的淨利息收入減少了5,530萬美元,至1.307億美元 ,這主要是由於貸款 和租賃的利息收入減少以及存款利息支出增加,但部分被借款利息支出的減少所抵消。 貸款和租賃的利息收入在2023年第三季度減少了9,860萬美元,原因是 貸款和租賃的平均餘額與2023年第二季度相比, 貸款和租賃的平均餘額減少了48億美元,貸款和租賃的税收等值收益率下降了54個基點。2023年第三季度貸款和租賃的税收等值收益率為5.54%,而2023年第二季度為6.08%。貸款和租賃的税收等值收益率下降主要是由於收益較高的思域和 建築貸款水平降低。存款利息支出在2023年第三季度增加了2720萬美元,這主要是因為 市場利率上升,導致存款總成本增加了36個基點。借款的利息支出減少了6,670萬美元,這主要是由於平均餘額減少了51億美元。回購協議融資 的利息支出為8.50%,第三季度總額為3500萬美元。這筆利息支出將在第四季度減少,因為我們打算 在12月中旬用現有的資產負債表流動性還清這筆借款,並在 2024 年第一季度之前清除。
2023年第三季度的税收等值淨資產淨值為1.45%,而2023年第二季度 為1.82%。NIM的下降主要是由於貸款和租賃收益率降低以及總存款成本 增加。
2023年第三季度的存款總成本為2.98%,而2023年第二季度為2.62%,這主要是由於市場利率上升。
信用損失準備金
下表詳細列出了所述期間的信貸損失準備金 :
三個月已結束 | ||||||||||||
9月30日 | 6月30日 | 增加 | ||||||||||
信貸損失準備金 | 2023 | 2023 | (減少) | |||||||||
(以千計) | ||||||||||||
貸款和租賃損失備抵額之外的補償 | $ | 8,000 | $ | 40,000 | $ | (32,000 | ) | |||||
減少無準備金貸款承諾準備金 | (8,000 | ) | (38,000 | ) | 30,000 | |||||||
貸款相關準備金總額 | - | 2,000 | (2,000 | ) | ||||||||
增加持有至到期證券的備抵額 | - | - | - | |||||||||
信貸損失準備金總額 | $ | - | $ | 2,000 | $ | (2,000 | ) |
2023年第三季度沒有信用損失準備金,而2023年第二季度為200萬美元。2023年第三季度的準備金反映了對貸款和租賃損失的補貼 的增加,這主要是由於辦公物業擔保的貸款的定性準備金增加,而由於無準備金的承付款減少而導致的無準備金承付款準備金減少所抵消 。2023年第二季度的準備金反映了更新的經濟預測、更高的淨扣除額和更高的降級貸款準備金的影響,這在很大程度上被減少貸款和無準備金的承諾餘額所需的儲備金減少所抵消。
第 4 頁 |
非利息 收入
下表顯示了所示 期間的非利息收入的詳細信息:
三個月已結束 | ||||||||||||
9月30日 | 6月30日 | 增加 | ||||||||||
非利息收入 | 2023 | 2023 | (減少) | |||||||||
(以千計) | ||||||||||||
存款賬户的服務費 | $ | 4,018 | $ | 4,315 | $ | (297 | ) | |||||
其他佣金和費用 | 7,641 | 11,241 | (3,600 | ) | ||||||||
租賃設備收入 | 14,554 | 22,387 | (7,833 | ) | ||||||||
出售貸款和租賃的損失 | (1,901 | ) | (158,881 | ) | 156,980 | |||||||
股權投資的股息和收益 | 3,837 | 2,658 | 1,179 | |||||||||
逮捕證丟失 | (88 | ) | (124 | ) | 36 | |||||||
LOCOM HFS 調整 | 307 | (11,943 | ) | 12,250 | ||||||||
其他收入 | 15,440 | 2,265 | 13,175 | |||||||||
非利息收入總額(虧損) | $ | 43,808 | $ | (128,082 | ) | $ | 171,890 |
2023年第三季度的非利息收入增加了1.719億美元,達到4,380萬美元的收入,而2023年第二季度的虧損為1.281億美元,這主要是由於出售貸款和租賃的虧損減少了1.57億美元 ,待售成本或市場較低值(“LOCOM HFS”)調整增加了1,230萬美元以及1,320萬美元其他收入的增加,部分被租賃設備收入減少780萬美元以及其他佣金和費用減少360萬美元所抵消。出售貸款和租賃虧損的減少是由於2023年第二季度因出售三個重要的非核心貸款組合而錄得1.589億美元的虧損。LOCOM HFS調整的增加 是由於2023年第二季度與截至2023年6月30日待售的4.781億美元貸款相關的LOCOM調整為負1190萬美元。其他收入的增加主要是由於從上一年 年的法律和解中收回了1,450萬美元。租賃設備收入減少的主要原因是與2023年第二季度相比,提前終止租賃的收益和租金收入減少 。其他佣金和費用的減少主要是由於貸款相關費用收入減少 和客户成功費用降低。
第 5 頁 |
非利息 費用
下表顯示了所示 期間的非利息支出的詳細信息:
三個月已結束 | ||||||||||||
9月30日 | 6月30日 | 增加 | ||||||||||
非利息支出 | 2023 | 2023 | (減少) | |||||||||
(以千計) | ||||||||||||
補償 | $ | 71,642 | $ | 82,881 | $ | (11,239 | ) | |||||
佔用率 | 15,293 | 15,383 | (90 | ) | ||||||||
數據處理 | 11,104 | 10,963 | 141 | |||||||||
其他專業服務 | 5,597 | 9,973 | (4,376 | ) | ||||||||
保險和評估 | 38,298 | 25,635 | 12,663 | |||||||||
無形資產攤銷 | 2,389 | 2,389 | - | |||||||||
租賃設備折舊 | 8,333 | 9,088 | (755 | ) | ||||||||
止贖資產(收入)支出,淨額 | (609 | ) | 2 | (611 | ) | |||||||
與客户相關的費用 | 26,971 | 27,302 | (331 | ) | ||||||||
貸款費用 | 4,243 | 5,245 | (1,002 | ) | ||||||||
其他 | 7,917 | 119,182 | (111,265 | ) | ||||||||
收購、整合和重組成本 | 9,925 | 12,394 | (2,469 | ) | ||||||||
非利息支出總額 | $ | 201,103 | $ | 320,437 | $ | (119,334 | ) |
與2023年第二季度的3.204億美元相比,2023年第三季度的非利息支出減少了1.193億美元,至2.01億美元,這主要是由於其他 支出減少了1.113億美元,薪酬支出減少了1,120萬美元,但被保險和評估支出增加1,270萬美元部分抵消 支出的增加。其他支出的減少主要是由於2023年第二季度 季度有1.068億美元的無準備金承諾公允價值虧損調整。薪酬支出的減少主要是由於工資支出、股票薪酬和佣金支出減少。 保險和攤款的增加主要是由於聯邦存款保險公司的評估費用增加,這歸因於核心收益減少和核心存款減少導致的評估率上升 。
所得税
2023年第三季度的有效所得税税率為12.1%,而2023年第二季度的有效所得税税率為25.3%。與2023年第二季度相比,下降的主要原因是聯邦存款保險公司2023年第三季度不允許的評估支出增加 。
第 6 頁 |
資產負債表 表要點
存款 和客户投資基金
下表顯示了截至指定日期我們的存款投資組合 的構成:
2023年9月30日 | 2023年6月30日 | 2022年9月30日 | ||||||||||||||||||||||
% 的 | % 的 | % 的 | ||||||||||||||||||||||
按賬户類型劃分的存款 | 平衡 | 總計 | 平衡 | 總計 | 平衡 | 總計 | ||||||||||||||||||
(千美元) | ||||||||||||||||||||||||
不計息 | $ | 5,579,033 | 21 | % | $ | 6,055,358 | 22 | % | $ | 12,775,756 | 37 | % | ||||||||||||
計息: | ||||||||||||||||||||||||
交易(現在) | 7,038,808 | 27 | % | 7,112,807 | 26 | % | 7,070,021 | 21 | % | |||||||||||||||
貨幣市場 | 5,424,347 | 20 | % | 5,678,323 | 20 | % | 10,440,202 | 30 | % | |||||||||||||||
儲蓄 | 1,441,700 | 5 | % | 897,277 | 3 | % | 640,875 | 2 | % | |||||||||||||||
定期存款 (1) | 7,114,793 | 27 | % | 8,153,318 | 29 | % | 3,269,018 | 10 | % | |||||||||||||||
計息總額 | 21,019,648 | 79 | % | 21,841,725 | 78 | % | 21,420,116 | 63 | % | |||||||||||||||
存款總額 | $ | 26,598,681 | 100 | % | $ | 27,897,083 | 100 | % | $ | 34,195,872 | 100 | % |
(1) 包括截至2023年9月30日、2023年6月30日和2022年9月30日分別超過25萬美元的定期存款,分別為9.791億美元、8.534億美元和10億美元。
2023年9月30日 | 2023年6月30日 | 2022年9月30日 | ||||||||||||||||||||||
% 的 | % 的 | % 的 | ||||||||||||||||||||||
按客户類型劃分的存款 | 平衡 | 總計 | 平衡 | 總計 | 平衡 | 總計 | ||||||||||||||||||
(千美元) | ||||||||||||||||||||||||
不計息 | $ | 5,579,033 | 21 | % | $ | 6,055,358 | 22 | % | $ | 12,775,756 | 37 | % | ||||||||||||
計息: | ||||||||||||||||||||||||
消費品和商業: | ||||||||||||||||||||||||
倒數 | 7,839,052 | 30 | % | 7,935,479 | 29 | % | 3,916,768 | 11 | % | |||||||||||||||
非互惠 | 7,442,635 | 27 | % | 6,257,971 | 22 | % | 13,645,111 | 41 | % | |||||||||||||||
Brokered | 5,737,961 | 22 | % | 7,648,275 | 27 | % | 3,858,237 | 11 | % | |||||||||||||||
計息總額 | 21,019,648 | 79 | % | 21,841,725 | 78 | % | 21,420,116 | 63 | % | |||||||||||||||
存款總額 | $ | 26,598,681 | 100 | % | $ | 27,897,083 | 100 | % | $ | 34,195,872 | 100 | % |
2023年第三季度 存款總額減少了13億美元,下降了4.7%,這主要是由於戰略性削減了成本較高的經紀存款19億美元,但部分被客户 存款的增長所抵消。截至2023年9月30日,無息存款總額為56億美元,佔存款總額的21%,計息 存款總額為210億美元,佔存款總額的79%。
下表按部門列出了截至指定日期我們的存款投資組合 的構成:
2023年9月30日 | 2023年6月30日 | |||||||||||||||||||
% 的 | % 的 | 增加 | ||||||||||||||||||
按部門劃分的存款 | 平衡 | 總計 | 平衡 | 總計 | (減少) | |||||||||||||||
(千美元) | ||||||||||||||||||||
社區銀行 | $ | 14,631,092 | 55 | % | $ | 14,353,851 | 51 | % | $ | 277,241 | ||||||||||
風險銀行 | 5,662,435 | 21 | % | 5,764,220 | 21 | % | (101,785 | ) | ||||||||||||
經紀人/其他 | 6,305,154 | 24 | % | 7,779,012 | 28 | % | (1,473,858 | ) | ||||||||||||
存款總額 | $ | 26,598,681 | 100 | % | $ | 27,897,083 | 100 | % | $ | (1,298,402 | ) |
截至2023年9月30日,聯邦存款保險公司保險的存款約佔存款總額的81%,聯邦存款保險公司保險的風險投資專用存款約佔風險投資專用存款總額的90%。 銀行的現貨存款利率從2023年6月30日的2.71%提高到2023年9月30日的2.97%。
第 7 頁 |
除了存款產品外,我們還為部分客户提供另類的非存款 現金投資選項。這些替代選擇包括由我們的註冊投資顧問子公司太平洋西部資產管理公司 Inc.(“PWAM”)管理的投資以及第三方橫掃產品。資產負債表外客户 投資基金總額從截至2023年6月30日的8億美元下降到2023年9月30日的7億美元,其中3億美元 由PWAM管理。
借款
下表顯示了截至 所示日期的借款構成:
2023年9月30日 | 2023年6月30日 | |||||||||||||||||||
加權 | 加權 | |||||||||||||||||||
平均值 | 平均值 | 增加 | ||||||||||||||||||
借款類型 | 平衡 | 費率 | 平衡 | 費率 | (減少) | |||||||||||||||
(千美元) | ||||||||||||||||||||
FHLB 獲得預付款 | $ | - | - | $ | - | - | $ | - | ||||||||||||
銀行定期資助計劃 | 4,910,000 | 4.38 | % | 4,910,000 | 4.38 | % | - | |||||||||||||
回購協議 (1) | 1,260,743 | 8.50 | % | 1,324,273 | 8.50 | % | (63,530 | ) | ||||||||||||
信用掛鈎票據 | 123,782 | 16.00 | % | 123,065 | 15.77 | % | 717 | |||||||||||||
借款總額 | $ | 6,294,525 | 5.43 | % | $ | 6,357,338 | 5.46 | % | $ | (62,813 | ) | |||||||||
(1) 餘額 扣除1,090萬美元的未攤銷發行成本和480萬美元的應計退出費用。費率計算不包括髮行成本和退出費的 影響。
2023年第三季度借款減少了6,280萬美元,這主要是由於回購協議融資的償還。截至2023年9月30日,可用借款能力約為108億美元。
第 8 頁 |
貸款和 租賃
下表列出了在指定時期內扣除遞延費用 的投資貸款和租賃的展期結轉情況:
三個月已結束 | 九個月已結束 | |||||||||||
結轉已持有的貸款和租約 | 9月30日 | 6月30日 | 9月30日 | |||||||||
用於投資,扣除遞延費用 | 2023 | 2023 | 2023 | |||||||||
(千美元) | ||||||||||||
期初餘額 | $ | 22,258,210 | $ | 25,672,381 | $ | 28,609,129 | ||||||
新增內容: | ||||||||||||
製作 | 81,402 | 189,201 | 739,274 | |||||||||
支出 | 1,495,471 | 1,143,347 | 4,261,716 | |||||||||
生產和支出總額 | 1,576,873 | 1,332,548 | 5,000,990 | |||||||||
削減: | ||||||||||||
回報 | (1,245,502 | ) | (942,962 | ) | (3,210,116 | ) | ||||||
付款 | (663,939 | ) | (817,033 | ) | (2,446,509 | ) | ||||||
總回報和回報 | (1,909,441 | ) | (1,759,995 | ) | (5,656,625 | ) | ||||||
銷售 | (15,617 | ) | (3,038,672 | ) | (3,286,087 | ) | ||||||
向止贖資產的轉賬 | (6,725 | ) | (6,657 | ) | (15,950 | ) | ||||||
扣款 | (6,695 | ) | (31,708 | ) | (48,800 | ) | ||||||
向持有待售貸款的轉賬 | - | (280,062 | ) | (3,076,427 | ) | |||||||
削減總額 | (1,938,478 | ) | (5,117,094 | ) | (12,083,889 | ) | ||||||
來自待售貸款的轉賬 | 24,341 | 370,375 | 394,716 | |||||||||
淨增加(減少) | (337,264 | ) | (3,414,171 | ) | (6,688,183 | ) | ||||||
期末餘額 | $ | 21,920,946 | $ | 22,258,210 | $ | 21,920,946 | ||||||
加權平均生產率 (1) | 7.48 | % | 7.64 | % | 8.13 | % |
(1) 加權平均生產率按等值税率表示合同税率且不包括攤銷費用。攤銷費用使貸款增加了約15個基點2023 年的收益率。
扣除遞延費用後,持有的用於投資的貸款和租賃減少了3.373億美元,在2023年第三季度減少了1.5%,至2023年9月30日的219億美元。2023年第三季度貸款 和租賃餘額的總體下降主要是由於風險投資 貸款和基於資產的貸款減少導致商業貸款減少。
第 9 頁 |
下表按貸款組合細分市場和類別列出了截至指定日期 為投資而持有的貸款和租賃的構成,扣除遞延費用:
2023年9月30日 | 2023年6月30日 | 2022年9月30日 | ||||||||||||||||||||||
% 的 | % 的 | % 的 | ||||||||||||||||||||||
貸款和租賃投資組合 | 平衡 | 總計 | 平衡 | 總計 | 平衡 | 總計 | ||||||||||||||||||
(千美元) | ||||||||||||||||||||||||
房地產抵押貸款: | ||||||||||||||||||||||||
商用 | $ | 3,526,308 | 16 | % | $ | 3,610,320 | 16 | % | $ | 3,770,706 | 14 | % | ||||||||||||
多家庭 | 5,279,659 | 24 | % | 5,304,544 | 24 | % | 5,510,876 | 20 | % | |||||||||||||||
其他住宅 | 5,228,524 | 24 | % | 5,373,178 | 24 | % | 5,883,182 | 21 | % | |||||||||||||||
房地產抵押貸款總額 | 14,034,491 | 64 | % | 14,288,042 | 64 | % | 15,164,764 | 55 | % | |||||||||||||||
房地產建設和土地: | ||||||||||||||||||||||||
商用 | 465,266 | 2 | % | 415,997 | 2 | % | 843,086 | 3 | % | |||||||||||||||
住宅 | 2,272,271 | 10 | % | 2,049,526 | 9 | % | 2,916,415 | 10 | % | |||||||||||||||
房地產建築和土地總額 | 2,737,537 | 12 | % | 2,465,523 | 11 | % | 3,759,501 | 13 | % | |||||||||||||||
房地產總額 | 16,772,028 | 76 | % | 16,753,565 | 75 | % | 18,924,265 | 68 | % | |||||||||||||||
商業: | ||||||||||||||||||||||||
基於資產 | 2,287,893 | 10 | % | 2,357,098 | 11 | % | 5,154,654 | 19 | % | |||||||||||||||
風險資本 | 1,464,160 | 7 | % | 1,723,476 | 8 | % | 2,001,086 | 7 | % | |||||||||||||||
其他商業 | 1,002,377 | 5 | % | 1,014,212 | 4 | % | 1,115,442 | 4 | % | |||||||||||||||
商業總額 | 4,754,430 | 22 | % | 5,094,786 | 23 | % | 8,271,182 | 30 | % | |||||||||||||||
消費者 | 394,488 | 2 | % | 409,859 | 2 | % | 464,594 | 2 | % | |||||||||||||||
為 投資而持有的貸款和租賃總額,扣除遞延費用 | $ | 21,920,946 | 100 | % | $ | 22,258,210 | 100 | % | $ | 27,660,041 | 100 | % | ||||||||||||
無準備金的貸款承諾總額 | $ | 5,289,221 | $ | 5,845,375 | $ | 11,227,234 | ||||||||||||||||||
貸款和租賃信用損失補貼
下表列出了所述時期貸款和租賃信用準備金 損失的結轉情況:
截至2023年9月30日的三個月 | ||||||||||||
信貸補貼 | 以下津貼 | 預留為 | 總計 | |||||||||
貸款損失和 | 貸款和 | 無準備金貸款 | 以下津貼 | |||||||||
租約向前滾動 | 租賃損失 | 承諾 | 信用損失 | |||||||||
(以千計) | ||||||||||||
期初餘額 | $ | 219,234 | $ | 37,571 | $ | 256,805 | ||||||
扣款 | (6,695 | ) | - | (6,695 | ) | |||||||
回收率 | 1,758 | - | 1,758 | |||||||||
淨扣除額 | (4,937 | ) | - | (4,937 | ) | |||||||
規定 | 8,000 | (8,000 | ) | - | ||||||||
期末餘額 | $ | 222,297 | $ | 29,571 | $ | 251,868 |
第 10 頁 |
截至2023年6月30日的三個月 | ||||||||||||
信貸補貼 | 以下津貼 | 預留為 | 總計 | |||||||||
貸款損失和 | 貸款和 | 無準備金貸款 | 以下津貼 | |||||||||
租約向前滾動 | 租賃損失 | 承諾 | 信用損失 | |||||||||
(以千計) | ||||||||||||
期初餘額 | $ | 210,055 | $ | 75,571 | $ | 285,626 | ||||||
公民貸款銷售扣款 | (22,446 | ) | - | (22,446 | ) | |||||||
其他扣款 | (9,262 | ) | - | (9,262 | ) | |||||||
扣款總額 | (31,708 | ) | - | (31,708 | ) | |||||||
回收率 | 887 | - | 887 | |||||||||
淨扣除額 | (30,821 | ) | - | (30,821 | ) | |||||||
規定 | 40,000 | (38,000 | ) | 2,000 | ||||||||
期末餘額 | $ | 219,234 | $ | 37,571 | $ | 256,805 |
下表列出了截至指定日期和期限的貸款和租賃的信用損失準備金信息 :
信用損失備抵金 | 9月30日 | 6月30日 | 增加 | |||||||||
關於貸款和租賃 | 2023 | 2023 | (減少) | |||||||||
(千美元) | ||||||||||||
貸款和租賃損失備抵金 | $ | 222,297 | $ | 219,234 | $ | 3,063 | ||||||
無準備金貸款承付款準備金 | 29,571 | 37,571 | (8,000 | ) | ||||||||
信用損失備抵金 | $ | 251,868 | $ | 256,805 | $ | (4,937 | ) | |||||
信貸損失準備金(本季度) | $ | - | $ | 2,000 | $ | (2,000 | ) | |||||
淨扣除額(本季度) | $ | 4,937 | $ | 30,821 | $ | (25,884 | ) | |||||
平均貸款和租賃淨扣除額( 季度) | 0.09 | % | 0.46 | % | ||||||||
為投資而持有的貸款和租賃抵免 的貸款和租賃損失 | 1.01 | % | 0.98 | % | ||||||||
為 投資而持有的貸款和租賃的信貸損失備抵額 | 1.15 | % | 1.15 | % |
2023年第三季度 季度信貸損失準備金減少了490萬美元,至2023年9月30日的2.519億美元。減少的主要原因是 為投資而持有的貸款和租賃減少以及無準備金的貸款承諾,導致所需儲備金減少。
在過去的十二個月中,淨扣除額為4,750萬美元, 這使得過去十二個月平均貸款和租賃的淨扣除額為0.19%。
第 11 頁 |
信用 質量
下表顯示了截至指定日期的貸款和租賃信貸質量指標 :
9月30日 | 6月30日 | 增加 | ||||||||||
信用質量指標 | 2023 | 2023 | (減少) | |||||||||
(千美元) | ||||||||||||
不良資產: | ||||||||||||
為投資而持有的非應計貸款和租賃 (1) | $ | 125,396 | $ | 104,886 | $ | 20,510 | ||||||
以合同方式累積逾期 90 天或更長時間的貸款 | - | - | - | |||||||||
止贖資產,淨額 | 6,829 | 8,426 | (1,597 | ) | ||||||||
不良資產(“不良資產”)總額 | $ | 132,225 | $ | 113,312 | $ | 18,913 | ||||||
為投資而持有的非應計貸款和租賃改為為投資而持有的貸款和租賃 | 0.57 | % | 0.47 | % | ||||||||
不良資產轉為為為投資而持有的貸款和租賃以及止贖資產 | 0.60 | % | 0.51 | % | ||||||||
為投資而持有的非應計貸款和租賃的信貸損失備抵金 | 200.9 | % | 244.8 | % | ||||||||
貸款和租賃信用風險評級: | ||||||||||||
通過 | $ | 21,349,720 | $ | 21,679,908 | $ | (330,188 | ) | |||||
特別提及 | 360,131 | 366,368 | (6,237 | ) | ||||||||
機密 | 211,095 | 211,934 | (839 | ) | ||||||||
為 投資而持有的貸款和租賃總額,扣除遞延費用 | $ | 21,920,946 | $ | 22,258,210 | $ | (337,264 | ) | |||||
特別提及為投資而持有的貸款和租約,以及為投資而持有的貸款和租約 | 1.64 | % | 1.65 | % | ||||||||
將為投資而持有的貸款和租賃分類為為投資而持有的貸款和租賃 | 0.96 | % | 0.95 | % |
(1) 非應計貸款 包括截至2023年9月30日的1,370萬美元小企業管理局擔保金額和截至2023年6月30日的1,480萬美元擔保金額。
非應計貸款和租賃在2023年第三季度 季度增加了2,050萬美元,至2023年9月30日的1.254億美元,這主要是由於思域非應計貸款的增加。增長的主要原因是 第二季度出售了不良思域貸款,使截至2023年6月30日的餘額低於 的正常水平。
第 12 頁 |
下表按貸款組合細分市場和類別列出了截至指定日期的非應計貸款和租賃以及過期30至89天的應計 貸款和租賃:
2023年9月30日 | 2023年6月30日 | 增加(減少) | ||||||||||||||||||||||
累積 | 累積 | 累積 | ||||||||||||||||||||||
以及 30-89 | 以及 30-89 | 以及 30-89 | ||||||||||||||||||||||
過去的幾天 | 過去的幾天 | 過去的幾天 | ||||||||||||||||||||||
不可累積 | 到期 | 不可累積 | 到期 | 不可累積 | 到期 | |||||||||||||||||||
(以千計) | ||||||||||||||||||||||||
房地產抵押貸款: | ||||||||||||||||||||||||
商用 | $ | 31,465 | $ | 13 | $ | 37,191 | $ | - | $ | (5,726 | ) | $ | 13 | |||||||||||
多家庭 | - | - | - | - | - | - | ||||||||||||||||||
其他住宅 | 88,329 | 35,349 | 63,626 | 45,805 | 24,703 | (10,456 | ) | |||||||||||||||||
房地產抵押貸款總額 | 119,794 | 35,362 | 100,817 | 45,805 | 18,977 | (10,443 | ) | |||||||||||||||||
房地產建設和土地: | ||||||||||||||||||||||||
商用 | - | - | - | - | - | - | ||||||||||||||||||
住宅 | - | - | - | - | - | - | ||||||||||||||||||
房地產總額 建築和土地 | - | - | - | - | - | - | ||||||||||||||||||
商業: | ||||||||||||||||||||||||
基於資產 | 363 | - | 385 | - | (22 | ) | - | |||||||||||||||||
風險資本 | 2,001 | - | - | 1,845 | 2,001 | (1,845 | ) | |||||||||||||||||
其他商業 | 3,031 | 411 | 3,479 | 147 | (448 | ) | 264 | |||||||||||||||||
商業總額 | 5,395 | 411 | 3,864 | 1,992 | 1,531 | (1,581 | ) | |||||||||||||||||
消費者 | 207 | 2,254 | 205 | 2,024 | 2 | 230 | ||||||||||||||||||
持有用於投資的總額 | $ | 125,396 | $ | 38,027 | $ | 104,886 | $ | 49,821 | $ | 20,510 | $ | (11,794 | ) |
累積的貸款和租賃以及逾期30-89天的貸款和租賃通常會因時期而異 。2023年第三季度減少1180萬美元,至3,800萬美元,這主要是由於思域 拖欠貸款減少。
首都
下表列出了截至指定日期的資本比率:
9月30日 | 6月30日 | 9月30日 | ||||||||||
2023 | 2023 | 2022 | ||||||||||
PacWest Bancorp 合併版: | ||||||||||||
普通股一級資本比率 (1) | 11.23 | % | 11.16 | % | 8.56 | % | ||||||
一級資本比率 (1) | 13.84 | % | 13.70 | % | 10.46 | % | ||||||
總資本比率 (1) | 17.83 | % | 17.61 | % | 13.43 | % | ||||||
一級槓桿資本比率 (1) | 8.65 | % | 7.76 | % | 8.63 | % | ||||||
風險加權資產 (1) (以千計) | $ | 24,127,271 | $ | 24,771,837 | $ | 33,042,173 | ||||||
有形普通股權比率 (2) | 5.09 | % | 5.24 | % | 4.85 | % |
(1) 2023年9月30日的資本信息是初步的。
(2) 非公認會計準則指標。
第 13 頁 |
PACWEST BANCORP
PacWest是一家銀行控股公司,總部位於加利福尼亞州洛杉磯, 在科羅拉多州丹佛市設有行政辦公室,擁有一家全資銀行子公司太平洋西部銀行(“銀行”)。 Pacific Western Bank是一家以關係為基礎的社區銀行,專注於為 小型、中間市場和風險投資支持的企業提供商業銀行和財資管理服務。該銀行通過遍佈加利福尼亞州、北卡羅來納州達勒姆和科羅拉多州丹佛的全方位服務分行以及全國各地 的貸款生產辦公室提供廣泛的貸款、租賃和存款產品和服務 。有關 PacWest Bancorp 或太平洋西部銀行的更多信息,請訪問 www.pacwest.com。
第 14 頁 |
前瞻性 陳述
本來文包含有關 PacWest(“公司”)的某些前瞻性信息,這些信息旨在由1995年《私人證券訴訟改革法》提供的 提供的 “前瞻性陳述” 的安全港所保護。非歷史或當前事實的陳述,包括關於 未來財務和經營業績、預期或意圖的陳述,均為前瞻性陳述。此類陳述通常使用 ,例如 “預期”、“目標”、“期望”、“估計”、“打算”、“計劃”、 “相信”、“繼續” 和其他類似的表達方式或未來或條件動詞,例如 “將”、 “可能”、“可能”、“可能”、“應該”、“會” 和 “可以”。這些前瞻性陳述 包括但不限於有關PacWest與加利福尼亞銀行(“加利福尼亞銀行 ”)之間擬議交易的陳述,包括有關擬議交易的預期時間、完成和影響的陳述。此類陳述 基於溝通時可用的信息,基於PacWest 和加州銀行管理層當前的信念和期望,存在重大風險、不確定性和突發事件,其中許多是PacWest和加利福尼亞銀行無法控制的,這可能會導致實際業績、業績或成就與其中表達的結果、業績或成就存在重大差異。總體商業、經濟和政治狀況的持續惡化、地緣政治緊張局勢、包括美聯儲委員會利率政策在內的美國財政貨幣政策的不確定性 以及 信貸和資本市場的波動和中斷可能導致信貸緊縮和信貸損失增加,對PacWest的收入 以及我們的資產和負債價值產生不利影響,增加股價波動,並對我們的籌集資金的能力產生不利影響。此外,PacWest及其業績可能會受到利率變化、持續的高通貨膨脹率和失業率 、我們吸引和保留存款以及其他資金和流動性來源的能力(尤其是在利率上升或高利率環境下)、銀行倒閉或其他銀行的不利事態發展對一般投資者對銀行 穩定性和流動性、存款安全以及存款人行為的看法的影響,我們礦牀的質量和成分,變質 我們貸款組合的信貸質量或擔保這些貸款的抵押品的價值,尤其是與 集中在房地產相關貸款、利率上升或其他原因導致的投資證券價值惡化、我們成功執行戰略計劃以及數字和創新計劃的能力、 風險管理框架和量化模型的有效性、法律和監管發展、完成能力或任何延誤相關的風險在完成時, 提議的我們與加州銀行之間的交易,未能按預期實現交易的預期收益 或根本沒有,擬議交易懸而未決期間的某些限制可能會影響我們尋求某些商業 機會或戰略交易的能力,完成交易的成本可能高於預期,包括 由於意想不到的因素或事件造成的,管理層的注意力從正在進行的業務運營和機會上轉移開來, 和潛在的不利影響對業務或員工關係的反應或變化,包括因 交易完成和公司整合而產生的反應或變化。我們還警告説,未來任何普通股分紅的金額和時間將取決於 公司的收益、現金需求和財務狀況、市場狀況、資本要求、適用法律和 法規(包括聯邦證券法和聯邦銀行法規)以及公司 董事會認為相關的其他因素,並且可能需要監管部門的批准或條件。由於多種因素,包括 PacWest向美國證券交易委員會(“SEC”)提交的文件中描述的風險因素,實際結果可能與 或前瞻性陳述中暗示的結果存在重大差異。
本通訊中的所有前瞻性陳述均基於聲明發表時可用的 信息。除非法律要求,否則我們沒有義務(並明確表示不承擔任何此類義務)更新 或更改我們的前瞻性陳述,無論是由於新信息、未來事件還是其他原因。
第 15 頁 |
沒有報價 或招標
本通信不是委託書或邀請,也不是對任何證券或擬議交易的委託書、 同意或授權,也不構成 出售要約或要約購買PacWest、加州銀行或合併後的公司的證券,也不得在任何司法管轄區出售證券,也不得在此類要約、招攬或出售之前為非法的任何司法管轄區出售證券根據任何此類司法管轄區的證券法進行註冊或獲得資格 。除非通過符合《證券法》第10條要求的招股説明書 或以其他方式符合適用法律,否則不得將任何證券要約視為已發行。
其他 信息以及在哪裏可以找到
本函包括與PacWest和加州銀行之間擬議的 交易以及華平投資有限責任公司和 Centerbridge Partners, L.P. 加州銀行於2023年8月28日向美國證券交易委員會提交了S-4表格的註冊聲明(經2023年9月29日修訂,並於2023年10月16日和2023年10月19日進一步修訂),美國證券交易委員會 {} 宣佈於 2023 年 10 月 20 日生效,與 PacWest和加州銀行徵集 代理有關PacWest的股東和加州銀行的股東就擬議的 交易進行投票,2023年10月23日,PacWest和加州銀行開始向PacWest普通股和加州銀行普通股持有人郵寄一份明確的聯合委託書/招股説明書 ,截至適用的記錄日,他們有權對PacWest股東正在考慮的事項進行投票 會議和加州銀行股東會議 (如適用)。PacWest或加州銀行也可能就擬議的 交易向美國證券交易委員會提交其他文件。
在做出任何投票 或投資決定之前,我們敦促投資者和證券持有人仔細閲讀整個註冊聲明和 最終聯合委託書/招股説明書(包括其所有修正案和補充),以及向美國證券交易委員會提交的任何其他相關文件 ,以及 此類文件的任何修正或補充,因為它們將包含有關擬議的 交易的重要信息。
投資者和證券持有人可以免費獲得 PacWest或加利福尼亞銀行通過美國證券交易委員會維護的網站www.sec.gov向美國證券交易委員會提交的註冊聲明、最終的聯合委託書/招股説明書以及所有其他相關文件的副本。
PacWest或加州銀行向美國證券交易委員會提交的文件 也可以在PacWest或加州銀行的網站 www.pacwestbancorp.com 上免費獲得,標題為 “美國證券交易委員會文件” 或 https://investors.bancofcal.com,標題為 “財務和申報”, ,或者應PacWest的書面要求,注意:投資者關係,威爾希爾大道9701號,套房 700,加利福尼亞州比佛利山莊 90212 或 加州銀行,注意:投資者關係,加利福尼亞州聖安娜麥克阿瑟廣場3號,分別為92707。
第 16 頁 |
徵集中的參與者
根據美國證券交易委員會的規定,PacWest和加州銀行及其各自的董事和 執行官可能被視為參與了向PacWest的股東或加州銀行股東徵集與擬議交易有關的代理人的參與者。PacWest的股東、加州銀行的股東和其他利益相關者可以在加州銀行S-4表格的註冊聲明以及PacWest或加利福尼亞銀行 不時向美國證券交易委員會提交的其他文件中免費獲得更多關於PacWest和加利福尼亞銀行董事和執行官姓名、隸屬關係和利益的詳細信息。根據美國證券交易委員會的規定, 可能被視為參與PacWest或加州銀行股東與擬議交易有關的代理招標的個人的其他信息,以及按持有證券或其他方式對他們的直接和間接利益的描述,已包含在 向美國證券交易委員會提交的最終聯合委託書/招股説明書中,並可能包含在將向 提交的其他相關材料中} 美國證券交易委員會就擬議的交易發表了看法。您可以在美國證券交易委員會的網站www.sec.gov上免費獲得這些文件的副本。 PacWest或加州銀行向美國證券交易委員會提交的文件副本也將使用上述聯繫信息免費從PacWest或加利福尼亞銀行 獲得。
第 17 頁 |
PACWEST BANCORP 及其子公司
簡明的合併資產負債表
9月30日 | 6月30日 | 9月30日 | ||||||||||
2023 | 2023 | 2022 | ||||||||||
(千美元,每股金額除外) | ||||||||||||
資產: | ||||||||||||
銀行的現金和應付款 | $ | 182,261 | $ | 208,300 | $ | 216,436 | ||||||
在金融機構賺取利息的存款 | 5,887,406 | 6,489,847 | 2,244,272 | |||||||||
現金和現金等價物總額 | 6,069,667 | 6,698,147 | 2,460,708 | |||||||||
按估計公允價值計算的可供出售證券 | 4,487,172 | 4,708,519 | 5,891,328 | |||||||||
持有至到期的證券,按攤銷成本計算,扣除 信貸損失備抵金 | 2,282,586 | 2,278,202 | 2,264,601 | |||||||||
聯邦住房貸款銀行股票,按成本計算 | 17,250 | 17,250 | 36,990 | |||||||||
投資證券總額 | 6,787,008 | 7,003,971 | 8,192,919 | |||||||||
持有待售貸款 | 188,866 | 478,146 | 15,534 | |||||||||
為投資而持有的貸款和租賃總額 | 21,969,789 | 22,311,292 | 27,775,962 | |||||||||
遞延費用,淨額 | (48,843 | ) | (53,082 | ) | (115,921 | ) | ||||||
為投資而持有的貸款和租賃總額,扣除遞延費用 | 21,920,946 | 22,258,210 | 27,660,041 | |||||||||
貸款和租賃損失備抵金 | (222,297 | ) | (219,234 | ) | (189,327 | ) | ||||||
為投資而持有的貸款和租賃總額,淨額 | 21,698,649 | 22,038,976 | 27,470,714 | |||||||||
根據經營租賃租賃向他人租賃的設備 | 352,330 | 380,022 | 338,691 | |||||||||
房舍和設備,淨額 | 50,236 | 57,078 | 50,781 | |||||||||
止贖資產,淨額 | 6,829 | 8,426 | 2,967 | |||||||||
善意 | - | - | 1,405,736 | |||||||||
核心存款和客户關係無形資產,淨額 | 24,192 | 26,581 | 34,010 | |||||||||
遞延所得税資產,淨額 | 506,248 | 426,304 | 321,650 | |||||||||
其他資產 | 1,193,808 | 1,219,599 | 1,110,882 | |||||||||
總資產 | $ | 36,877,833 | $ | 38,337,250 | $ | 41,404,592 | ||||||
負債: | ||||||||||||
無息存款 | $ | 5,579,033 | $ | 6,055,358 | $ | 12,775,756 | ||||||
計息存款 | 21,019,648 | 21,841,725 | 21,420,116 | |||||||||
存款總額 | 26,598,681 | 27,897,083 | 34,195,872 | |||||||||
借款 | 6,294,525 | 6,357,338 | 1,864,815 | |||||||||
次級債務 | 870,896 | 870,378 | 863,379 | |||||||||
應計應付利息和其他負債 | 714,454 | 679,256 | 604,581 | |||||||||
負債總額 | 34,478,556 | 35,804,055 | 37,528,647 | |||||||||
股東權益 (1) | 2,399,277 | 2,533,195 | 3,875,945 | |||||||||
負債和股東權益總額 | $ | 36,877,833 | $ | 38,337,250 | $ | 41,404,592 | ||||||
普通股每股賬面價值 | $ | 15.84 | $ | 16.93 | $ | 28.07 | ||||||
每股普通股的有形賬面價值 (2) | $ | 15.64 | $ | 16.71 | $ | 16.11 | ||||||
已發行普通股 | 119,967,984 | 120,169,012 | 120,314,023 |
(1) 包括以下方面的未實現淨虧損: | ||||||||||||
可供出售證券,淨額 | $ | (691,557 | ) | $ | (583,684 | ) | $ | (637,346 | ) | |||
持有至到期的證券 | $ | (187,275 | ) | $ | (193,058 | ) | $ | (210,868 | ) | |||
(2) 非公認會計準則指標。 |
第 18 頁 |
PACWEST BANCORP 及其子公司
簡明的 合併收益表(虧損)
三個月已結束 | 九個月已結束 | |||||||||||||||||||
9月30日 | 6月30日 | 9月30日 | 9月30日 | |||||||||||||||||
2023 | 2023 | 2022 | 2023 | 2022 | ||||||||||||||||
(以千計,每股金額除外) | ||||||||||||||||||||
利息收入: | ||||||||||||||||||||
貸款和租賃 | $ | 310,392 | $ | 408,972 | $ | 346,550 | $ | 1,150,049 | $ | 907,595 | ||||||||||
投資證券 | 45,326 | 44,153 | 53,135 | 133,716 | 159,459 | |||||||||||||||
在金融機構的存款 | 90,366 | 86,763 | 10,359 | 219,995 | 16,412 | |||||||||||||||
利息收入總額 | 446,084 | 539,888 | 410,044 | 1,503,760 | 1,083,466 | |||||||||||||||
利息支出: | ||||||||||||||||||||
存款 | 205,982 | 178,789 | 61,288 | 540,663 | 82,858 | |||||||||||||||
借款 | 94,234 | 160,914 | 3,081 | 324,270 | 5,683 | |||||||||||||||
次級債務 | 15,139 | 14,109 | 10,494 | 42,750 | 27,102 | |||||||||||||||
利息支出總額 | 315,355 | 353,812 | 74,863 | 907,683 | 115,643 | |||||||||||||||
淨利息收入 | 130,729 | 186,076 | 335,181 | 596,077 | 967,823 | |||||||||||||||
信貸損失準備金 | - | 2,000 | 3,000 | 5,000 | 14,500 | |||||||||||||||
扣除信貸損失準備金後的淨利息收入 | 130,729 | 184,076 | 332,181 | 591,077 | 953,323 | |||||||||||||||
非利息收入: | ||||||||||||||||||||
存款賬户的服務費 | 4,018 | 4,315 | 3,608 | 11,906 | 10,813 | |||||||||||||||
其他佣金和費用 | 7,641 | 11,241 | 10,034 | 29,226 | 32,427 | |||||||||||||||
租賃設備收入 | 14,554 | 22,387 | 12,835 | 50,798 | 38,264 | |||||||||||||||
出售貸款和租賃的(虧損)收益 | (1,901 | ) | (158,881 | ) | 58 | (157,820 | ) | 130 | ||||||||||||
出售證券的收益(虧損) | - | - | 86 | - | (1,019 | ) | ||||||||||||||
股權投資的股息和收益(虧損) | 3,837 | 2,658 | 3,228 | 7,593 | (4,050 | ) | ||||||||||||||
認股證(虧損)收入 | (88 | ) | (124 | ) | 292 | (545 | ) | 2,536 | ||||||||||||
LOCOM HFS 調整 | 307 | (11,943 | ) | - | (11,636 | ) | - | |||||||||||||
其他收入 | 15,440 | 2,265 | 8,478 | 22,595 | 14,682 | |||||||||||||||
非利息收入總額(虧損) | 43,808 | (128,082 | ) | 38,619 | (47,883 | ) | 93,783 | |||||||||||||
非利息支出: | ||||||||||||||||||||
補償 | 71,642 | 82,881 | 105,933 | 242,999 | 300,715 | |||||||||||||||
佔用率 | 15,293 | 15,383 | 15,574 | 45,743 | 46,042 | |||||||||||||||
數據處理 | 11,104 | 10,963 | 9,568 | 33,005 | 28,455 | |||||||||||||||
其他專業服務 | 5,597 | 9,973 | 10,674 | 21,643 | 23,354 | |||||||||||||||
保險和評估 | 38,298 | 25,635 | 7,159 | 75,650 | 18,281 | |||||||||||||||
無形資產攤銷 | 2,389 | 2,389 | 3,649 | 7,189 | 10,947 | |||||||||||||||
租賃設備折舊 | 8,333 | 9,088 | 8,908 | 26,796 | 27,031 | |||||||||||||||
止贖資產(收入)支出,淨額 | (609 | ) | 2 | (248 | ) | (244 | ) | (3,629 | ) | |||||||||||
收購、整合和重組成本 | 9,925 | 12,394 | - | 30,833 | - | |||||||||||||||
與客户相關的費用 | 26,971 | 27,302 | 12,673 | 78,278 | 37,076 | |||||||||||||||
貸款費用 | 4,243 | 5,245 | 6,228 | 16,012 | 18,422 | |||||||||||||||
商譽減值 | - | - | - | 1,376,736 | - | |||||||||||||||
其他費用 | 7,917 | 119,182 | 15,500 | 139,903 | 39,995 | |||||||||||||||
非利息支出總額 | 201,103 | 320,437 | 195,618 | 2,094,543 | 546,689 | |||||||||||||||
所得税前(虧損)收益 | (26,566 | ) | (264,443 | ) | 175,182 | (1,551,349 | ) | 500,417 | ||||||||||||
所得税(福利)支出 | (3,222 | ) | (67,029 | ) | 43,566 | (135,167 | ) | 126,313 | ||||||||||||
淨(虧損)收益 | (23,344 | ) | (197,414 | ) | 131,616 | (1,416,182 | ) | 374,104 | ||||||||||||
優先股分紅 | 9,947 | 9,947 | 9,392 | 29,841 | 9,392 | |||||||||||||||
普通股股東可獲得的淨(虧損) 收益 | $ | (33,291 | ) | $ | (207,361 | ) | $ | 122,224 | $ | (1,446,023 | ) | $ | 364,712 | |||||||
普通股每股基本和攤薄(虧損)收益 | $ | (0.28 | ) | $ | (1.75 | ) | $ | 1.02 | $ | (12.23 | ) | $ | 3.04 | |||||||
每股普通股申報和支付的股息 | $ | 0.01 | $ | 0.01 | $ | 0.25 | $ | 0.27 | $ | 0.75 |
第 19 頁 |
PACWEST BANCORP 及其子公司
平均 資產負債表和收益率分析
三個 個月已結束 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||
2023 年 9 月 30 日 | 2023 年 6 月 30 日 | 2022 年 9 月 30 日 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||
利息 | 平均值 | 利息 | 平均值 | 利息 | 平均值 | |||||||||||||||||||||||||||||||
平均值 | 收入/ | 收益率/ | 平均值 | 收入/ | 收益率/ | 平均值 | 收入/ | 收益率/ | ||||||||||||||||||||||||||||
平衡 | 費用 | 成本 | 平衡 | 費用 | 成本 | 平衡 | 費用 | 成本 | ||||||||||||||||||||||||||||
(以千美元計 ) | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||
資產: | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||
貸款和租賃 (1) (2) (3) | $ | 22,226,390 | $ | 310,392 | 5.54 | % | $ | 26,992,283 | $ | 408,972 | 6.08 | % | $ | 27,038,873 | $ | 348,639 | 5.12 | % | ||||||||||||||||||
投資證券 (3) | 6,919,948 | 45,326 | 2.60 | % | 7,183,986 | 44,153 | 2.47 | % | 8,803,349 | 54,423 | 2.45 | % | ||||||||||||||||||||||||
在金融 機構的存款 | 6,645,335 | 90,366 | 5.40 | % | 6,835,075 | 86,763 | 5.09 | % | 1,809,809 | 10,359 | 2.27 | % | ||||||||||||||||||||||||
賺取利息的資產總額 (1) | 35,791,673 | 446,084 | 4.94 | % | 41,011,344 | 539,888 | 5.28 | % | 37,652,031 | 413,421 | 4.36 | % | ||||||||||||||||||||||||
其他資產 | 2,016,085 | 2,028,985 | 3,189,241 | |||||||||||||||||||||||||||||||||
總資產 | $ | 37,807,758 | $ | 43,040,329 | $ | 40,841,272 | ||||||||||||||||||||||||||||||
負債 和股東 權益: | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||
利息檢查 | $ | 6,983,013 | 57,237 | 3.25 | % | $ | 6,601,034 | 46,798 | 2.84 | % | $ | 6,650,477 | 19,475 | 1.16 | % | |||||||||||||||||||||
貨幣市場 | 5,662,980 | 42,516 | 2.98 | % | 6,590,615 | 47,008 | 2.86 | % | 10,914,027 | 31,780 | 1.16 | % | ||||||||||||||||||||||||
儲蓄 | 1,163,827 | 10,255 | 3.50 | % | 733,818 | 3,678 | 2.01 | % | 649,574 | 42 | 0.03 | % | ||||||||||||||||||||||||
時間 | 7,801,880 | 95,974 | 4.88 | % | 7,492,094 | 81,305 | 4.35 | % | 3,000,187 | 9,991 | 1.32 | % | ||||||||||||||||||||||||
計息存款總額 | 21,611,700 | 205,982 | 3.78 | % | 21,417,561 | 178,789 | 3.35 | % | 21,214,265 | 61,288 | 1.15 | % | ||||||||||||||||||||||||
借款 | 6,325,537 | 94,234 | 5.91 | % | 11,439,742 | 160,914 | 5.64 | % | 505,482 | 3,081 | 2.42 | % | ||||||||||||||||||||||||
次級 債務 | 870,968 | 15,139 | 6.90 | % | 869,419 | 14,109 | 6.51 | % | 863,719 | 10,494 | 4.82 | % | ||||||||||||||||||||||||
計息 負債總額 | 28,808,205 | 315,355 | 4.34 | % | 33,726,722 | 353,812 | 4.21 | % | 22,583,466 | 74,863 | 1.32 | % | ||||||||||||||||||||||||
無息活期存款 | 5,817,488 | 5,968,625 | 13,653,177 | |||||||||||||||||||||||||||||||||
其他負債 | 701,355 | 625,610 | 593,450 | |||||||||||||||||||||||||||||||||
負債總額 | 35,327,048 | 40,320,957 | 36,830,093 | |||||||||||||||||||||||||||||||||
股東 權益 | 2,480,710 | 2,719,372 | 4,011,179 | |||||||||||||||||||||||||||||||||
負債和股東權益總額 | $ | 37,807,758 | $ | 43,040,329 | $ | 40,841,272 | ||||||||||||||||||||||||||||||
淨利息 收入 (1) | $ | 130,729 | $ | 186,076 | $ | 338,558 | ||||||||||||||||||||||||||||||
淨利差 (1) | 0.60 | % | 1.07 | % | 3.04 | % | ||||||||||||||||||||||||||||||
淨利率 (1) | 1.45 | % | 1.82 | % | 3.57 | % | ||||||||||||||||||||||||||||||
存款總額 (4) | $ | 27,429,188 | $ | 205,982 | 2.98 | % | $ | 27,386,186 | $ | 178,789 | 2.62 | % | $ | 34,867,442 | $ | 61,288 | 0.70 | % |
(1) 等值税 。
(2) 包括截至2023年9月30日、2023年6月30日、 2023年6月30日和2022年9月30日的三個月中, 淨貸款保費攤銷額分別為170萬美元、160萬美元和380萬美元。
(3) 包括截至2023年9月30日、2023年6月30日、 2023年6月30日和2022年9月30日的三個月中,與貸款免税收入相關的0萬美元、0萬美元和210萬美元的 等值税調整。包括截至2023年9月30日、2023年6月30日和2022年9月30日的三個月中,與投資證券免税 收入相關的100萬美元、0萬美元、 和130萬美元的等值税調整。使用的聯邦法定税率為21%。
(4) 總存款 是計息存款和無息活期存款總額的總和。存款總額的成本按存款總額的年化利息支出除以平均存款總額計算。
第 20 頁 |
PACWEST BANCORP 及其子公司
五 季度資產負債表
9月30日 | 6月30日 | 3月31日 | 十二月三十一日 | 9月30日 | ||||||||||||||||
2023 | 2023 | 2023 | 2022 | 2022 | ||||||||||||||||
(千美元,每股金額除外) | ||||||||||||||||||||
資產: | ||||||||||||||||||||
銀行的現金和應付款 | $ | 182,261 | $ | 208,300 | $ | 218,830 | $ | 212,273 | $ | 216,436 | ||||||||||
在金融機構賺取利息的存款 | 5,887,406 | 6,489,847 | 6,461,306 | 2,027,949 | 2,244,272 | |||||||||||||||
現金和現金等價物總額 | 6,069,667 | 6,698,147 | 6,680,136 | 2,240,222 | 2,460,708 | |||||||||||||||
可供出售的證券 | 4,487,172 | 4,708,519 | 4,848,607 | 4,843,487 | 5,891,328 | |||||||||||||||
持有至到期的證券 | 2,282,586 | 2,278,202 | 2,273,650 | 2,269,135 | 2,264,601 | |||||||||||||||
聯邦住房貸款銀行股票 | 17,250 | 17,250 | 147,150 | 34,290 | 36,990 | |||||||||||||||
投資證券總額 | 6,787,008 | 7,003,971 | 7,269,407 | 7,146,912 | 8,192,919 | |||||||||||||||
持有待售貸款 | 188,866 | 478,146 | 2,796,208 | 65,076 | 15,534 | |||||||||||||||
為投資而持有的貸款和租賃總額 | 21,969,789 | 22,311,292 | 25,770,912 | 28,726,016 | 27,775,962 | |||||||||||||||
遞延費用,淨額 | (48,843 | ) | (53,082 | ) | (98,531 | ) | (116,887 | ) | (115,921 | ) | ||||||||||
扣除遞延費用後的投資貸款和租賃總額 | 21,920,946 | 22,258,210 | 25,672,381 | 28,609,129 | 27,660,041 | |||||||||||||||
貸款和租賃損失備抵金 | (222,297 | ) | (219,234 | ) | (210,055 | ) | (200,732 | ) | (189,327 | ) | ||||||||||
為投資而持有的貸款和租賃總額,淨額 | 21,698,649 | 22,038,976 | 25,462,326 | 28,408,397 | 27,470,714 | |||||||||||||||
根據經營租賃租賃向他人租賃的設備 | 352,330 | 380,022 | 399,972 | 404,245 | 338,691 | |||||||||||||||
房舍和設備,淨額 | 50,236 | 57,078 | 60,358 | 54,315 | 50,781 | |||||||||||||||
止贖資產,淨額 | 6,829 | 8,426 | 2,135 | 5,022 | 2,967 | |||||||||||||||
善意 | - | - | - | 1,376,736 | 1,405,736 | |||||||||||||||
核心存款和客户關係無形資產,淨額 | 24,192 | 26,581 | 28,970 | 31,381 | 34,010 | |||||||||||||||
遞延所得税資產,淨額 | 506,248 | 426,304 | 342,557 | 281,848 | 321,650 | |||||||||||||||
其他資產 | 1,193,808 | 1,219,599 | 1,260,912 | 1,214,782 | 1,110,882 | |||||||||||||||
總資產 | $ | 36,877,833 | $ | 38,337,250 | $ | 44,302,981 | $ | 41,228,936 | $ | 41,404,592 | ||||||||||
負債: | ||||||||||||||||||||
無息存款 | $ | 5,579,033 | $ | 6,055,358 | $ | 7,030,759 | $ | 11,212,357 | $ | 12,775,756 | ||||||||||
計息存款 | 21,019,648 | 21,841,725 | 21,156,802 | 22,723,977 | 21,420,116 | |||||||||||||||
存款總額 | 26,598,681 | 27,897,083 | 28,187,561 | 33,936,334 | 34,195,872 | |||||||||||||||
借款 | 6,294,525 | 6,357,338 | 11,881,712 | 1,764,030 | 1,864,815 | |||||||||||||||
次級債務 | 870,896 | 870,378 | 868,815 | 867,087 | 863,379 | |||||||||||||||
應計應付利息和其他負債 | 714,454 | 679,256 | 593,416 | 710,954 | 604,581 | |||||||||||||||
負債總額 | 34,478,556 | 35,804,055 | 41,531,504 | 37,278,405 | 37,528,647 | |||||||||||||||
股東權益 (1) | 2,399,277 | 2,533,195 | 2,771,477 | 3,950,531 | 3,875,945 | |||||||||||||||
負債和股東權益總額 | $ | 36,877,833 | $ | 38,337,250 | $ | 44,302,981 | $ | 41,228,936 | $ | 41,404,592 | ||||||||||
普通股每股賬面價值 | $ | 15.84 | $ | 16.93 | $ | 18.90 | $ | 28.71 | $ | 28.07 | ||||||||||
每股普通股的有形賬面價值 (2) | $ | 15.64 | $ | 16.71 | $ | 18.66 | $ | 17.00 | $ | 16.11 | ||||||||||
已發行普通股 | 119,967,984 | 120,169,012 | 120,244,214 | 120,222,057 | 120,314,023 |
(1) 包括以下方面的未實現淨虧損: | ||||||||||||||||||||
可供出售證券,淨額 | $ | (691,557 | ) | $ | (583,684 | ) | $ | (537,307 | ) | $ | (586,450 | ) | $ | (637,346 | ) | |||||
持有至到期的證券 | $ | (187,275 | ) | $ | (193,058 | ) | $ | (198,753 | ) | $ | (204,453 | ) | $ | (210,868 | ) | |||||
(2) 非公認會計準則指標。 |
第 21 頁 |
PACWEST BANCORP 及其子公司
五 季度收益表(虧損)
三個月已結束 | ||||||||||||||||||||
9月30日 | 6月30日 | 3月31日 | 十二月三十一日 | 9月30日 | ||||||||||||||||
2023 | 2023 | 2023 | 2022 | 2022 | ||||||||||||||||
(以千計,每股金額除外) | ||||||||||||||||||||
利息收入: | ||||||||||||||||||||
貸款和租賃 | $ | 310,392 | $ | 408,972 | $ | 430,685 | $ | 404,985 | $ | 346,550 | ||||||||||
投資證券 | 45,326 | 44,153 | 44,237 | 50,292 | 53,135 | |||||||||||||||
在金融機構的存款 | 90,366 | 86,763 | 42,866 | 17,746 | 10,359 | |||||||||||||||
利息收入總額 | 446,084 | 539,888 | 517,788 | 473,023 | 410,044 | |||||||||||||||
利息支出: | ||||||||||||||||||||
存款 | 205,982 | 178,789 | 155,892 | 117,591 | 61,288 | |||||||||||||||
借款 | 94,234 | 160,914 | 69,122 | 19,962 | 3,081 | |||||||||||||||
次級債務 | 15,139 | 14,109 | 13,502 | 12,531 | 10,494 | |||||||||||||||
利息支出總額 | 315,355 | 353,812 | 238,516 | 150,084 | 74,863 | |||||||||||||||
淨利息收入 | 130,729 | 186,076 | 279,272 | 322,939 | 335,181 | |||||||||||||||
信貸損失準備金 | - | 2,000 | 3,000 | 10,000 | 3,000 | |||||||||||||||
扣除信貸損失準備金後的淨利息收入 | 130,729 | 184,076 | 276,272 | 312,939 | 332,181 | |||||||||||||||
非利息收入: | ||||||||||||||||||||
存款賬户的服務費 | 4,018 | 4,315 | 3,573 | 3,178 | 3,608 | |||||||||||||||
其他佣金和費用 | 7,641 | 11,241 | 10,344 | 11,208 | 10,034 | |||||||||||||||
租賃設備收入 | 14,554 | 22,387 | 13,857 | 12,322 | 12,835 | |||||||||||||||
出售貸款和租賃的(虧損)收益 | (1,901 | ) | (158,881 | ) | 2,962 | 388 | 58 | |||||||||||||
出售證券所得(虧損)收益 | - | - | - | (49,302 | ) | 86 | ||||||||||||||
股權投資的股息和收益 | 3,837 | 2,658 | 1,098 | 661 | 3,228 | |||||||||||||||
認股證(虧損)收入 | (88 | ) | (124 | ) | (333 | ) | (46 | ) | 292 | |||||||||||
LOCOM HFS 調整 | 307 | (11,943 | ) | - | - | - | ||||||||||||||
其他收入 | 15,440 | 2,265 | 4,890 | 2,635 | 8,478 | |||||||||||||||
非利息收入總額(虧損) | 43,808 | (128,082 | ) | 36,391 | (18,956 | ) | 38,619 | |||||||||||||
非利息支出: | ||||||||||||||||||||
補償 | 71,642 | 82,881 | 88,476 | 106,124 | 105,933 | |||||||||||||||
佔用率 | 15,293 | 15,383 | 15,067 | 14,922 | 15,574 | |||||||||||||||
數據處理 | 11,104 | 10,963 | 10,938 | 9,722 | 9,568 | |||||||||||||||
其他專業服務 | 5,597 | 9,973 | 6,073 | 6,924 | 10,674 | |||||||||||||||
保險和評估 | 38,298 | 25,635 | 11,717 | 7,205 | 7,159 | |||||||||||||||
無形資產攤銷 | 2,389 | 2,389 | 2,411 | 2,629 | 3,649 | |||||||||||||||
租賃設備折舊 | 8,333 | 9,088 | 9,375 | 8,627 | 8,908 | |||||||||||||||
止贖資產(收入)支出,淨額 | (609 | ) | 2 | 363 | (108 | ) | (248 | ) | ||||||||||||
收購、整合和重組成本 | 9,925 | 12,394 | 8,514 | 5,703 | - | |||||||||||||||
與客户相關的費用 | 26,971 | 27,302 | 24,005 | 18,197 | 12,673 | |||||||||||||||
貸款費用 | 4,243 | 5,245 | 6,524 | 6,150 | 6,228 | |||||||||||||||
商譽減值 | - | - | 1,376,736 | 29,000 | - | |||||||||||||||
其他費用 | 7,917 | 119,182 | 12,804 | 11,737 | 15,500 | |||||||||||||||
非利息支出總額 | 201,103 | 320,437 | 1,573,003 | 226,832 | 195,618 | |||||||||||||||
所得税前(虧損)收益 | (26,566 | ) | (264,443 | ) | (1,260,340 | ) | 67,151 | 175,182 | ||||||||||||
所得税(福利)支出 | (3,222 | ) | (67,029 | ) | (64,916 | ) | 17,642 | 43,566 | ||||||||||||
淨(虧損)收益 | (23,344 | ) | (197,414 | ) | (1,195,424 | ) | 49,509 | 131,616 | ||||||||||||
優先股分紅 | 9,947 | 9,947 | 9,947 | 9,947 | 9,392 | |||||||||||||||
普通股股東可獲得的淨(虧損)收益 | $ | (33,291 | ) | $ | (207,361 | ) | $ | (1,205,371 | ) | $ | 39,562 | $ | 122,224 | |||||||
普通股每股基本和攤薄(虧損)收益 | $ | (0.28 | ) | $ | (1.75 | ) | $ | (10.22 | ) | $ | 0.33 | $ | 1.02 | |||||||
每股普通股申報和支付的股息 | $ | 0.01 | $ | 0.01 | $ | 0.25 | $ | 0.25 | $ | 0.25 |
第 22 頁 |
PACWEST BANCORP 及其子公司
五個 季度精選財務數據
在截至的三個月之時或之內 | ||||||||||||||||||||
9月30日 | 6月30日 | 3月31日 | 十二月三十一日 | 9月30日 | ||||||||||||||||
2023 | 2023 | 2023 | 2022 | 2022 | ||||||||||||||||
(千美元) | ||||||||||||||||||||
性能比率: | ||||||||||||||||||||
平均資產回報率 (1) | (0.24 | )% | (1.84 | )% | (11.34 | )% | 0.48 | % | 1.28 | % | ||||||||||
撥備前、商譽前減值、税前淨收入(“PPNR”)平均資產回報率 (1) (2) | (0.28 | )% | (2.45 | )% | 1.13 | % | 1.02 | % | 1.73 | % | ||||||||||
平均股本回報率 (1) | (3.73 | )% | (29.12 | )% | (121.24 | )% | 5.04 | % | 13.02 | % | ||||||||||
平均有形普通股回報率 (1) (2) | (6.33 | )% | (37.62 | )% | 14.45 | % | 12.71 | % | 23.93 | % | ||||||||||
效率比 | 108.5 | % | 527.0 | % | 58.2 | % | 53.3 | % | 51.0 | % | ||||||||||
非利息支出佔平均資產的百分比 (1) | 2.11 | % | 2.99 | % | 14.92 | % | 2.19 | % | 1.90 | % | ||||||||||
平均收益率/成本 (1): | ||||||||||||||||||||
收益率: | ||||||||||||||||||||
平均貸款和租賃 (3) | 5.54 | % | 6.08 | % | 6.14 | % | 5.73 | % | 5.12 | % | ||||||||||
平均投資證券 (3) | 2.60 | % | 2.47 | % | 2.49 | % | 2.57 | % | 2.45 | % | ||||||||||
平均計息資產 (3) | 4.94 | % | 5.28 | % | 5.35 | % | 4.98 | % | 4.36 | % | ||||||||||
的成本: | ||||||||||||||||||||
平均計息存款 | 3.78 | % | 3.35 | % | 2.91 | % | 2.14 | % | 1.15 | % | ||||||||||
平均存款總額 | 2.98 | % | 2.62 | % | 1.98 | % | 1.37 | % | 0.70 | % | ||||||||||
平均計息負債 | 4.34 | % | 4.21 | % | 3.47 | % | 2.45 | % | 1.32 | % | ||||||||||
淨利差 (3) | 0.60 | % | 1.07 | % | 1.88 | % | 2.53 | % | 3.04 | % | ||||||||||
淨利率 (3) | 1.45 | % | 1.82 | % | 2.89 | % | 3.41 | % | 3.57 | % | ||||||||||
平均餘額: | ||||||||||||||||||||
資產: | ||||||||||||||||||||
貸款和租賃,扣除遞延費用 | $ | 22,226,390 | $ | 26,992,283 | $ | 28,583,265 | $ | 28,192,953 | $ | 27,038,873 | ||||||||||
投資證券 | 6,919,948 | 7,183,986 | 7,191,362 | 7,824,915 | 8,803,349 | |||||||||||||||
在金融機構的存款 | 6,645,335 | 6,835,075 | 3,682,228 | 1,881,950 | 1,809,809 | |||||||||||||||
賺取利息的資產 | 35,791,673 | 41,011,344 | 39,456,855 | 37,899,818 | 37,652,031 | |||||||||||||||
總資產 | 37,807,758 | 43,040,329 | 42,768,714 | 41,151,963 | 40,841,272 | |||||||||||||||
負債: | ||||||||||||||||||||
無息存款 | 5,817,488 | 5,968,625 | 10,233,434 | 12,325,902 | 13,653,177 | |||||||||||||||
計息存款 | 21,611,700 | 21,417,561 | 21,742,403 | 21,760,402 | 21,214,265 | |||||||||||||||
存款總額 | 27,429,188 | 27,386,186 | 31,975,837 | 34,086,304 | 34,867,442 | |||||||||||||||
借款 | 6,325,537 | 11,439,742 | 5,289,429 | 1,675,738 | 505,482 | |||||||||||||||
次級債務 | 870,968 | 869,419 | 867,637 | 864,581 | 863,719 | |||||||||||||||
計息負債 | 28,808,205 | 33,726,722 | 27,899,469 | 24,300,721 | 22,583,466 | |||||||||||||||
股東權益 | 2,480,710 | 2,719,372 | 3,998,687 | 3,898,800 | 4,011,179 |
(1) 按年計算。
(2) 非公認會計準則指標。
(3) 等值税。
第 23 頁 |
PACWEST BANCORP 及其子公司
五個 季度精選財務數據
在截至的三個月之時或之內 | ||||||||||||||||||||
9月30日 | 6月30日 | 3月31日 | 十二月三十一日 | 9月30日 | ||||||||||||||||
2023 | 2023 | 2023 | 2022 | 2022 | ||||||||||||||||
(千美元,每股金額除外) | ||||||||||||||||||||
用於投資的貸款和租賃的信用質量指標: | ||||||||||||||||||||
非應計貸款和租賃 | $ | 125,396 | $ | 104,886 | $ | 87,124 | $ | 103,778 | $ | 89,742 | ||||||||||
不良資產 | 132,225 | 113,312 | 89,259 | 108,800 | 92,709 | |||||||||||||||
特別提及貸款和租賃 | 360,131 | 366,368 | 580,153 | 566,259 | 463,994 | |||||||||||||||
分類貸款和租賃 | 211,095 | 211,934 | 132,423 | 118,271 | 96,685 | |||||||||||||||
貸款和租賃損失備抵金 | 222,297 | 219,234 | 210,055 | 200,732 | 189,327 | |||||||||||||||
信用損失備抵金 | 251,868 | 256,805 | 285,626 | 291,803 | 284,398 | |||||||||||||||
本季度: | ||||||||||||||||||||
信貸損失準備金 | - | 2,000 | 3,000 | 10,000 | 3,000 | |||||||||||||||
淨扣除額 | 4,937 | 30,821 | 9,177 | 2,595 | 2,378 | |||||||||||||||
非應計貸款以及貸款和租賃的租賃 | 0.57 | % | 0.47 | % | 0.34 | % | 0.36 | % | 0.32 | % | ||||||||||
不良資產轉為貸款和租賃以及喪失抵押品贖回權的資產 | 0.60 | % | 0.51 | % | 0.35 | % | 0.38 | % | 0.34 | % | ||||||||||
特別提及貸款和租賃的貸款和租賃 | 1.64 | % | 1.65 | % | 2.26 | % | 1.98 | % | 1.68 | % | ||||||||||
分類貸款和租賃轉為貸款和租賃 | 0.96 | % | 0.95 | % | 0.52 | % | 0.41 | % | 0.35 | % | ||||||||||
貸款和租賃的貸款和租賃損失備抵金 | 1.01 | % | 0.98 | % | 0.82 | % | 0.70 | % | 0.68 | % | ||||||||||
貸款和租賃的信貸損失備抵金 | 1.15 | % | 1.15 | % | 1.11 | % | 1.02 | % | 1.03 | % | ||||||||||
非應計貸款和租賃的信貸損失備抵金 | 200.86 | % | 244.84 | % | 327.84 | % | 281.18 | % | 316.91 | % | ||||||||||
平均貸款和租賃的淨扣除額 | 0.09 | % | 0.46 | % | 0.13 | % | 0.04 | % | 0.03 | % | ||||||||||
過去 12 個月的平均貸款和租賃淨扣除額 | 0.19 | % | 0.17 | % | 0.05 | % | 0.02 | % | 0.01 | % | ||||||||||
PacWest Bancorp 合併版: | ||||||||||||||||||||
普通股一級資本比率 (1) | 11.23 | % | 11.16 | % | 9.21 | % | 8.70 | % | 8.56 | % | ||||||||||
一級資本比率 (1) | 13.84 | % | 13.70 | % | 11.15 | % | 10.61 | % | 10.46 | % | ||||||||||
總資本比率 (1) | 17.83 | % | 17.61 | % | 14.21 | % | 13.61 | % | 13.43 | % | ||||||||||
一級槓桿資本比率 (1) | 8.65 | % | 7.76 | % | 8.33 | % | 8.61 | % | 8.63 | % | ||||||||||
風險加權資產 (1) | $ | 24,127,271 | $ | 24,771,837 | $ | 32,507,454 | $ | 33,030,960 | $ | 33,042,173 | ||||||||||
權益與資產比率 | 6.51 | % | 6.61 | % | 6.26 | % | 9.58 | % | 9.36 | % | ||||||||||
有形普通股權比率 (2) | 5.09 | % | 5.24 | % | 5.07 | % | 5.13 | % | 4.85 | % | ||||||||||
普通股每股賬面價值 | $ | 15.84 | $ | 16.93 | $ | 18.90 | $ | 28.71 | $ | 28.07 | ||||||||||
每股普通股的有形賬面價值 (2) | $ | 15.64 | $ | 16.71 | $ | 18.66 | $ | 17.00 | $ | 16.11 | ||||||||||
太平洋西部銀行: | ||||||||||||||||||||
普通股一級資本比率 (1) | 13.73 | % | 13.48 | % | 10.89 | % | 10.32 | % | 10.17 | % | ||||||||||
一級資本比率 (1) | 13.73 | % | 13.48 | % | 10.89 | % | 10.32 | % | 10.17 | % | ||||||||||
總資本比率 (1) | 16.37 | % | 16.07 | % | 12.94 | % | 12.34 | % | 12.16 | % | ||||||||||
一級槓桿資本比率 (1) | 8.57 | % | 7.62 | % | 8.14 | % | 8.39 | % | 8.39 | % |
(1) 2023年9月30日的資本信息是初步的。
(2) 非公認會計準則指標。
第 24 頁 |
GAAP 與 非公認會計準則對賬
本新聞稿包含某些非公認會計準則財務披露 ,涉及:(1) 撥備前、商譽前減值、税前淨收入(“PPNR”)、(2)PPNR平均資產回報率 (3) 平均有形普通股收益率、(4) 有形普通股比率和 (5) 每股普通股 的有形賬面價值。公司使用這些非公認會計準則財務指標來提供有關公司 運營業績的有意義的補充信息,並增強投資者對此類財務業績的總體理解。特別是, PPNR、有形普通股平均回報率、有形普通股比率和每股普通股有形賬面價值的使用在 銀行監管機構、投資者和分析師中很普遍。因此,除了相關的GAAP指標(或根據GAAP指標計算的 )外,我們還披露了非公認會計準則指標,包括:(1)淨收益、(2)平均資產回報率、(3)平均權益回報率、 (4)權益與資產比率、(5)每股普通股賬面價值和(6)效率比率。
在截至2023年9月30日、2023年6月30日和2023年3月31日的三個 個月以及截至2023年9月30日的九個月中,該公司記錄了鉅額的營業外費用。因此, 為了補充有關公司經營業績的信息並增進投資者對此類業績的總體瞭解 ,本新聞稿包括非公認會計準則財務指標,包括 (1) 調整後的平均有形普通股收益率、 (2) 調整後的收益、(3) 調整後的每股收益、(4) 調整後的平均資產回報率和 (5) 調整後的效率 比率。這些衡量標準可以幫助讀者更容易地將最近時期與歷史時期進行比較。這些非公認會計準則財務 指標不應被視為根據公認會計原則提出的財務指標的替代品,並且可能與其他公司使用的 非公認會計準則財務指標不同。
下表列出了這些GAAP財務 指標與相關非公認會計準則財務指標的對賬情況:
三個月已結束 | 九個月已結束 | |||||||||||||||||||
PPNR 和 PPNR 迴歸 | 9月30日 | 6月30日 | 9月30日 | 9月30日 | ||||||||||||||||
按平均資產計算 | 2023 | 2023 | 2022 | 2023 | 2022 | |||||||||||||||
(千美元) | ||||||||||||||||||||
淨(虧損)收益 | $ | (23,344 | ) | $ | (197,414 | ) | $ | 131,616 | $ | (1,416,182 | ) | $ | 374,104 | |||||||
淨利息收入 | $ | 130,729 | $ | 186,076 | $ | 335,181 | $ | 596,077 | $ | 967,823 | ||||||||||
加:非利息收入(虧損) | 43,808 | (128,082 | ) | 38,619 | (47,883 | ) | 93,783 | |||||||||||||
減去:非利息支出 | (201,103 | ) | (320,437 | ) | (195,618 | ) | (2,094,543 | ) | (546,689 | ) | ||||||||||
加:商譽減值 | - | - | - | 1,376,736 | - | |||||||||||||||
預撥備、商譽前減值、税前淨收入(“PPNR”) | $ | (26,566 | ) | $ | (262,443 | ) | $ | 178,182 | $ | (169,613 | ) | $ | 514,917 | |||||||
平均資產 | $ | 37,807,758 | $ | 43,040,329 | $ | 40,841,272 | $ | 41,187,428 | $ | 40,255,665 | ||||||||||
平均資產回報率 (1) | (0.24 | )% | (1.84 | )% | 1.28 | % | (4.60 | )% | 1.24 | % | ||||||||||
PPNR 平均資產回報率 (2) | (0.28 | )% | (2.45 | )% | 1.73 | % | (0.55 | )% | 1.71 | % |
(1) | 年化淨(虧損)收益除以平均資產。 |
(2) | 年化PPNR除以平均資產。 |
第 25 頁 |
三個月已結束 | 九個月已結束 | |||||||||||||||||||
平均回報率 | 9月30日 | 6月30日 | 9月30日 | 9月30日 | ||||||||||||||||
有形普通股 | 2023 | 2023 | 2022 | 2023 | 2022 | |||||||||||||||
(千美元) | ||||||||||||||||||||
淨(虧損)收益 | $ | (23,344 | ) | $ | (197,414 | ) | $ | 131,616 | $ | (1,416,182 | ) | $ | 374,104 | |||||||
所得税前(虧損)收益 | $ | (26,566 | ) | $ | (264,443 | ) | $ | 175,182 | $ | (1,551,349 | ) | $ | 500,417 | |||||||
加:商譽減值 | - | - | - | 1,376,736 | - | |||||||||||||||
加:無形資產攤銷 | 2,389 | 2,389 | 3,649 | 7,189 | 10,947 | |||||||||||||||
所得税前調整後(虧損)收益 | (24,177 | ) | (262,054 | ) | 178,831 | (167,424 | ) | 511,364 | ||||||||||||
調整後的所得税支出 (1) | (2,925 | ) | (66,300 | ) | 44,529 | (64,793 | ) | 128,864 | ||||||||||||
調整後的淨(虧損)收益 | (21,252 | ) | (195,754 | ) | 134,302 | (102,631 | ) | 382,500 | ||||||||||||
減去:優先股分紅 | 9,947 | 9,947 | 9,392 | 29,841 | 9,392 | |||||||||||||||
普通股股東可獲得的調整後淨(虧損)收益 | $ | (31,199 | ) | $ | (205,701 | ) | $ | 124,910 | $ | (132,472 | ) | $ | 373,108 | |||||||
平均股東權益 | $ | 2,480,710 | $ | 2,719,372 | $ | 4,011,179 | $ | 3,060,696 | $ | 3,837,609 | ||||||||||
減去:平均無形資產 | 25,499 | 27,824 | 1,441,689 | 476,721 | 1,445,332 | |||||||||||||||
減去:普通優先股 | 498,516 | 498,516 | 498,516 | 498,516 | 213,698 | |||||||||||||||
平均有形普通股權益 | $ | 1,956,695 | $ | 2,193,032 | $ | 2,070,974 | $ | 2,085,459 | $ | 2,178,579 | ||||||||||
平均股本回報率 (2) | (3.73 | )% | (29.12 | )% | 13.02 | % | (61.86 | )% | 13.03 | % | ||||||||||
平均有形普通股回報率 (3) | (6.33 | )% | (37.62 | )% | 23.93 | % | (8.49 | )% | 22.90 | % |
(1) | 截至2023年9月30日、2023年6月30日和2022年9月30日的三個 個月的有效税率分別為12.1%、25.3%和24.9%。調整後的有效税率 税率為38.7%,用於使截至2023年9月30日的九個月的商譽減值影響正常化;截至2022年9月30日的九個月的有效税率 為25.2%。 |
(2) | 年化淨(虧損)收益除以平均股東 權益。 |
(3) | 普通股 股東可獲得的年化調整後淨(虧損)收益除以平均有形普通股。 |
第 26 頁 |
三個月已結束 | 九個月已結束 | |||||||||||||||||||
調整後的平均回報率 | 9月30日 | 6月30日 | 9月30日 | 9月30日 | ||||||||||||||||
有形普通股 | 2023 | 2023 | 2022 | 2023 | 2022 | |||||||||||||||
(千美元) | ||||||||||||||||||||
所得税前(虧損)收益 | $ | (26,566 | ) | $ | (264,443 | ) | $ | 175,182 | $ | (1,551,349 | ) | $ | 500,417 | |||||||
加:商譽減值 | - | - | - | 1,376,736 | - | |||||||||||||||
加:無形資產攤銷 | 2,389 | 2,389 | 3,649 | 7,189 | 10,947 | |||||||||||||||
增加:收購、整合和重組成本 | 9,925 | 12,394 | - | 30,833 | - | |||||||||||||||
減去:法律追償 | (14,500 | ) | - | - | (14,500 | ) | - | |||||||||||||
加:貸款公允價值損失調整數 | - | 170,971 | - | 170,971 | - | |||||||||||||||
加:資金未到位的承付款公允價值損失調整數 | - | 106,767 | - | 106,767 | - | |||||||||||||||
補充:思域貸款銷售扣款 | - | 22,446 | - | 22,446 | - | |||||||||||||||
所得税前調整後(虧損)收益 | (28,752 | ) | 50,524 | 178,831 | 149,093 | 511,364 | ||||||||||||||
調整後的所得税支出 (1) | (3,479 | ) | 12,783 | 44,529 | 57,699 | 128,864 | ||||||||||||||
調整後(虧損)淨收益 | (25,273 | ) | 37,741 | 134,302 | 91,394 | 382,500 | ||||||||||||||
減去:優先股分紅 | 9,947 | 9,947 | 9,392 | 29,841 | 9,392 | |||||||||||||||
普通股股東可獲得的調整後淨(虧損)收益 | $ | (35,220 | ) | $ | 27,794 | $ | 124,910 | $ | 61,553 | $ | 373,108 | |||||||||
平均股東權益 | $ | 2,480,710 | $ | 2,719,372 | $ | 4,011,179 | $ | 3,060,696 | $ | 3,837,609 | ||||||||||
減去:平均無形資產 | 25,499 | 27,824 | 1,441,689 | 476,721 | 1,445,332 | |||||||||||||||
減去:普通優先股 | 498,516 | 498,516 | 498,516 | 498,516 | 213,698 | |||||||||||||||
平均有形普通股權益 | $ | 1,956,695 | $ | 2,193,032 | $ | 2,070,974 | $ | 2,085,459 | $ | 2,178,579 | ||||||||||
調整後的平均有形普通股回報率 (2) | (7.14 | )% | 5.08 | % | 23.93 | % | 3.95 | % | 22.90 | % |
(1) | 截至2023年9月30日、2023年6月30日和2022年9月30日的三個 個月的有效税率分別為12.1%、25.3%和24.9%。調整後的 有效税率為38.7%,用於使截至2023年9月30日的九個月的商譽減值影響正常化; 截至2022年9月30日的九個月中使用的有效税率為25.2%。 |
(2) | 普通股 股東可獲得的年化調整後淨(虧損)收益除以平均有形普通股。 |
第 27 頁 |
有形普通股權比率/ | ||||||||||||||||||||
每股有形賬面價值 | 9月30日 | 6月30日 | 3月31日 | 十二月三十一日 | 9月30日 | |||||||||||||||
普通股 | 2023 | 2023 | 2023 | 2022 | 2022 | |||||||||||||||
(千美元,每股金額除外) | ||||||||||||||||||||
股東權益 | $ | 2,399,277 | $ | 2,533,195 | $ | 2,771,477 | $ | 3,950,531 | $ | 3,875,945 | ||||||||||
減去:優先股 | 498,516 | 498,516 | 498,516 | 498,516 | 498,516 | |||||||||||||||
普通股權總額 | 1,900,761 | 2,034,679 | 2,272,961 | 3,452,015 | 3,377,429 | |||||||||||||||
減去:無形資產 | 24,192 | 26,581 | 28,970 | 1,408,117 | 1,439,746 | |||||||||||||||
有形普通股 | $ | 1,876,569 | $ | 2,008,098 | $ | 2,243,991 | $ | 2,043,898 | $ | 1,937,683 | ||||||||||
總資產 | $ | 36,877,833 | $ | 38,337,250 | $ | 44,302,981 | $ | 41,228,936 | $ | 41,404,592 | ||||||||||
減去:無形資產 | 24,192 | 26,581 | 28,970 | 1,408,117 | 1,439,746 | |||||||||||||||
有形資產 | $ | 36,853,641 | $ | 38,310,669 | $ | 44,274,011 | $ | 39,820,819 | $ | 39,964,846 | ||||||||||
權益與資產比率 | 6.51 | % | 6.61 | % | 6.26 | % | 9.58 | % | 9.36 | % | ||||||||||
有形普通股權比率 (1) | 5.09 | % | 5.24 | % | 5.07 | % | 5.13 | % | 4.85 | % | ||||||||||
普通股每股賬面價值 (2) | $ | 15.84 | $ | 16.93 | $ | 18.90 | $ | 28.71 | $ | 28.07 | ||||||||||
每股普通股的有形賬面價值 (3) | $ | 15.64 | $ | 16.71 | $ | 18.66 | $ | 17.00 | $ | 16.11 | ||||||||||
已發行普通股 | 119,967,984 | 120,169,012 | 120,244,214 | 120,222,057 | 120,314,023 |
(1) | 有形普通股除以有形資產。 |
(2) | 普通股權益總額除以已發行普通股。 |
(3) | 有形普通股除以已發行普通股。 |
第 28 頁 |
三個月已結束 | 九個月已結束 | |||||||||||||||||||
調整後收益,每股收益 | 9月30日 | 6月30日 | 9月30日 | 9月30日 | ||||||||||||||||
份額和平均資產回報率 | 2023 | 2023 | 2022 | 2023 | 2022 | |||||||||||||||
(以千計,每股金額除外) | ||||||||||||||||||||
所得税前(虧損)收益 | $ | (26,566 | ) | $ | (264,443 | ) | $ | 175,182 | $ | (1,551,349 | ) | $ | 500,417 | |||||||
加:商譽減值 | - | - | - | 1,376,736 | - | |||||||||||||||
增加:收購、整合和重組成本 | 9,925 | 12,394 | - | 30,833 | - | |||||||||||||||
加:貸款公允價值損失調整數 | - | 170,971 | - | 170,971 | - | |||||||||||||||
加:資金未到位的承付款公允價值損失調整數 | - | 106,767 | - | 106,767 | - | |||||||||||||||
補充:思域貸款銷售扣款 | - | 22,446 | - | 22,446 | - | |||||||||||||||
減去:法律追償 | (14,500 | ) | - | - | (14,500 | ) | - | |||||||||||||
所得税前調整後(虧損)收益 | (31,141 | ) | 48,135 | 175,182 | 141,904 | 500,417 | ||||||||||||||
調整後的所得税支出 (1) | (3,768 | ) | 12,178 | 43,566 | 54,917 | 126,313 | ||||||||||||||
調整後(虧損)收益 | (27,373 | ) | 35,957 | 131,616 | 86,987 | 374,104 | ||||||||||||||
減去:優先股分紅 | (9,947 | ) | (9,947 | ) | (9,392 | ) | (29,841 | ) | (9,392 | ) | ||||||||||
普通股股東可獲得的調整後(虧損)收益 | (37,320 | ) | 26,010 | 122,224 | 57,146 | 364,712 | ||||||||||||||
減去:分配給未歸屬限制性股票的收益 | 374 | (313 | ) | (2,331 | ) | (249 | ) | (6,721 | ) | |||||||||||
分配給普通股的調整後(虧損)收益 | $ | (36,946 | ) | $ | 25,697 | $ | 119,893 | $ | 56,897 | $ | 357,991 | |||||||||
加權平均已發行股數 | 118,558 | 118,255 | 117,786 | 118,250 | 117,567 | |||||||||||||||
調整後每股普通股攤薄(虧損)收益 (2) | $ | (0.31 | ) | $ | 0.22 | $ | 1.02 | $ | 0.48 | $ | 3.04 | |||||||||
平均資產 | $ | 37,807,758 | $ | 43,040,329 | $ | 40,841,272 | $ | 41,187,428 | $ | 40,255,665 | ||||||||||
調整後的平均資產回報率 (3) | (0.29 | )% | 0.34 | % | 1.28 | % | 0.28 | % | 1.24 | % |
(1) | 截至2023年9月30日、2023年6月30日和2022年9月30日的三個 個月的有效税率分別為12.1%、25.3%和24.9%。調整後的有效税率 税率為38.7%,用於使截至2023年9月30日的九個月的商譽減值影響正常化;截至2022年9月30日的九個月的有效税率 為25.2%。 |
(2) | 分配給普通股的調整後(虧損)收益除以 加權平均已發行股份。 |
(3) | 年化調整後(虧損)收益除以平均資產。 |
第 29 頁 |
三個月已結束 | 九個月已結束 | |||||||||||||||||||
9月30日 | 6月30日 | 9月30日 | 9月30日 | |||||||||||||||||
調整後的效率比 | 2023 | 2023 | 2022 | 2023 | 2022 | |||||||||||||||
(千美元) | ||||||||||||||||||||
非利息支出 | $ | 201,103 | $ | 320,437 | $ | 195,618 | $ | 2,094,543 | $ | 546,689 | ||||||||||
減去:無形資產攤銷 | 2,389 | 2,389 | 3,649 | 7,189 | 10,947 | |||||||||||||||
減去:喪失抵押品贖回權的資產支出(收入),淨額 | (609 | ) | 2 | (248 | ) | (244 | ) | (3,629 | ) | |||||||||||
減去:商譽減值 | - | - | - | 1,376,736 | - | |||||||||||||||
減去:收購、整合和重組成本 | 9,925 | 12,394 | - | 30,833 | - | |||||||||||||||
用於計算效率比率的非利息支出 | 189,398 | 305,652 | 192,217 | 680,029 | 539,371 | |||||||||||||||
減去:資金未到位的承付款公允價值損失調整數 | - | 106,767 | - | 106,767 | - | |||||||||||||||
用於調整後的效率比率的非利息支出 | $ | 189,398 | $ | 198,885 | $ | 192,217 | $ | 573,262 | $ | 539,371 | ||||||||||
淨利息收入(等值税) | $ | 130,729 | $ | 186,076 | $ | 338,558 | $ | 598,421 | $ | 979,010 | ||||||||||
非利息收入(虧損) | 43,808 | (128,082 | ) | 38,619 | (47,883 | ) | 93,783 | |||||||||||||
淨收入 | 174,537 | 57,994 | 377,177 | 550,538 | 1,072,793 | |||||||||||||||
減去:出售證券的收益(虧損) | - | - | 86 | - | (1,019 | ) | ||||||||||||||
用於效率比率的淨收入 | 174,537 | 57,994 | 377,091 | 550,538 | 1,073,812 | |||||||||||||||
減去:法律追償 | (14,500 | ) | - | - | (14,500 | ) | - | |||||||||||||
加:貸款公允價值損失調整數 | - | 170,971 | - | 170,971 | - | |||||||||||||||
用於調整後效率比率的淨收入 | $ | 160,037 | $ | 228,965 | $ | 377,091 | $ | 707,009 | $ | 1,073,812 | ||||||||||
效率比 (1) | 108.5 | % | 527.0 | % | 51.0 | % | 123.5 | % | 50.2 | % | ||||||||||
調整後的效率比 (2) | 118.3 | % | 86.9 | % | 51.0 | % | 81.1 | % | 50.2 | % |
(1) 用於效率比率的非利息支出除以用於效率比率的淨收入。
(2) 用於調整後效率比率的非利息支出除以用於調整後效率比率的淨收入。
非公認會計準則調整 | 損益表上的位置 | |
合法追回 | 其他收入 | |
貸款公允價值損失調整 | 出售貸款和租賃的(虧損)收益/LOCOM HFS 調整 | |
公民貸款銷售扣款 | 信貸損失準備金 | |
收購、整合和重組成本 | 收購、整合和重組成本 | |
無準備金承付款公允價值損失調整 | 其他費用 |
聯繫人
凱文·湯普森 執行副總裁、 首席財務官 303.802.8934 |
威廉·布萊克 執行副總裁, 戰略與企業發展 919.597.7466 |
第 30 頁 |