附錄 99.1
CarGurus 公佈2023年第二季度業績
GAAP合併淨收入為1,380萬美元；合併調整後息税折舊攤銷前利潤為4,520萬美元，超過了預期區間的高端
數字批發在運營指標方面表現出持續的效率
數字交易覆蓋2,900家經銷商，擁有超過25萬個支持數字化的房源
預計在2023年剩餘時間內，市場增長將加速
馬薩諸塞州劍橋，2023年8月9日——買賣汽車的跨國在線汽車平臺CarGurus, Inc.（納斯達克股票代碼：CARG）今天公佈了截至2023年6月30日的第二季度財務業績。
CarGurus首席執行官傑森·特雷維桑表示：“我們對第二季度的業績感到非常滿意，因為我們超過了本季度調整後的合併息税折舊攤銷前利潤預期。”“我們業績的強勁表現來自於我們Marketplace業務的增長，這得益於產品採用以及針對新老經銷商的強化盈利策略。同時，我們採取措施改善我們的數字批發業務，以確保今年上半年取得的進展具有長期可行性。我們很高興我們的辛勤努力在本季度實現了細分市場的盈利能力和更高的運營效率。我們本季度的進展凸顯了我們應對內部和外部動態條件的能力，同時堅定不移地建立一個在線平臺，在買賣旅程的每個階段為消費者和經銷商客户提供支持。”
第二季度財務摘要
第二季度業務指標 (1) (2) (3)
2023 年第三季度指引
CarGurus預計，2023年第三季度的總收入、產品收入、非公認會計準則合併調整後息税折舊攤銷前利潤和非公認會計準則每股收益（“每股收益”）將在以下區間內：
|
總收入 |
2.01 億美元至 2.21 億美元 |
|
產品收入 |
1500 萬至 2500 萬美元 |
|
非公認會計準則合併調整後的息税折舊攤銷前利潤 |
3,600 萬至 4400 萬美元 |
|
非公認會計準則每股收益 |
0.24 美元至 0.27 美元 |
2023年第三季度非公認會計準則每股收益的計算假設攤薄後的加權平均已發行普通股為1.145億股。該估計的已發行股票數量不包括CarGurus利用其股權作為購買CarOffer剩餘49％權益的唯一對價形式的潛在稀釋。
2023年第三季度關於相關時期付費經銷商收購、流失和擴張活動的步伐的假設基於最近的市場行為和行業狀況。2023年第三季度的指導不包括宏觀層面的行業問題，這些問題導致經銷商和消費者最近的市場行為發生重大變化，或者導致我們制定措施來幫助經銷商。指導方針還不包括因可贖回非控股權益的贖回價值可能發生變化而對賬面價值的調整，以及外幣匯兑損益的任何潛在影響。
CarGurus尚未將其非公認會計準則合併調整後的息税折舊攤銷前利潤與GAAP合併淨收入或非公認會計準則合併每股收益與GAAP合併每股收益的指導進行對賬，因為此類GAAP和非GAAP財務指標之間的對賬項目，包括股票薪酬、無形資產攤銷、長期資產減值、折舊費用、非無形攤銷、其他（收入）支出、淨額、所得税準備金、所得税影響以及對可贖回賬面價值的調整由於未來員工股權獎勵的時間、金額、估值和數量，以及與收購的時機、頻率和影響有關的不確定性，以及由此產生的收購相關支出的重要性（包括因此類權益的贖回價值可能發生變化而對可贖回非控股權益賬面價值的調整）存在不確定性，因此無法確定，因此無法確定無需付出不合理的努力。有關本新聞稿中討論的非公認會計準則財務指標的更多信息，請參閲GAAP財務指標與非公認會計準則財務指標的對賬以及下文標題為 “非公認會計準則財務指標和其他業務指標” 的部分。
電話會議和網絡直播信息
CarGurus將於美國東部時間今天，即2023年8月9日下午 5:00 主持電話會議和網絡直播，討論其2023年第二季度的財務業績和業務展望。要參加電話會議，請撥打 (844) 826-3035（美國或加拿大的來電者），撥打 (412) 317-5195（國際來電者）。該網絡直播將在CarGurus網站的 “投資者” 部分直播，網址為 https://investors.cargurus.com.
從美國東部時間今天，即2023年8月9日晚上8點左右，直到美國東部時間2023年8月16日晚上11點59分，投資者也可以通過撥打（844）512-2921（美國或加拿大的來電者撥打（844）512-2921，國際來電者撥打（412）317-6671，然後輸入密碼101817-6671，然後輸入密碼101817-1700。此外，CarGurus網站的 “投資者” 部分將提供存檔的網絡直播，網址為 https://investors.cargurus.com.
關於 carGurus
CarGurus（納斯達克股票代碼：CARG）是一個用於買賣汽車的跨國在線汽車平臺，其基礎是其行業領先的上市市場，提供數字零售解決方案和CarOffer數字批發平臺。CarGurus平臺使消費者有信心在線或面對面購買和/或出售車輛，它使經銷商能夠準確定價、有效營銷、即時收購和快速銷售車輛，所有這些都覆蓋全國。該公司使用專有技術、搜索算法和數據分析，為汽車購物體驗帶來信任、透明度和有競爭力的定價。CarGurus 是美國訪問量最大的汽車購物網站1
1資料來源：SimilarWeb：流量報告，2023 年第二季度，美國
CarGurus還以CarGurus品牌在加拿大和英國經營在線市場。在美國和英國，CarGurus還分別作為獨立品牌運營Autolist和PistonHeads在線市場。
要了解有關 CarGurus 的更多信息，請訪問 www.cargurus.com，有關 CarOffer 的更多信息，請訪問 www.carofer.com.
CarGurus® 是 CarGurus, Inc. 的註冊商標，而 CarOffer® 是 CarOffer, LLC 的註冊商標。所有其他產品名稱、商標和註冊商標均為其各自所有者的財產。
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關於前瞻性陳述的警示性語言
本新聞稿包括前瞻性陳述。除了歷史事實陳述外，本新聞稿中包含的所有陳述，包括但不限於有關我們2023年第三季度未來財務和業務業績的陳述；我們為實現長期目標而快速進行必要轉型的能力；以及宏觀層面問題對我們的行業、業務和財務業績的影響的陳述，均為前瞻性陳述。“目標”、“預期”、“相信”、“可以”、“估計”、“期望”、“目標”、“指導”、“打算”、“可能”、“計劃”、“潛力”、“預測”、“項目”、“尋求”、“應該”、“目標”、“願意”、“將” 以及類似的表達方式及其否定詞旨在識別前瞻性陳述。這些前瞻性陳述基於我們當前對未來事件和財務趨勢的預期和預測，我們認為這些事件和趨勢可能會影響我們的財務狀況、經營業績、業務戰略、短期和長期業務運營以及目標和財務需求。您不應過分依賴這些陳述。這些前瞻性陳述存在許多風險和不確定性，可能導致實際業績與此類陳述中反映的結果存在重大差異，包括但不限於與我們的增長和收入增長能力相關的風險；我們與經銷商的關係；我們運營所在市場的競爭；市場增長；我們的創新能力；我們從收購中獲得收益併成功實施與之相關的整合戰略的能力；全球供應鏈挑戰增加通貨膨脹和利率以及其他宏觀經濟問題；我們在財務報告內部控制中發現的重大弱點；我們的關鍵人員變動；自然災害、流行病或流行病；我們遵守適用法律的能力，以及我們不時在10-K表年度報告和10-Q表季度報告以及我們向美國證券交易委員會提交的其他報告中詳細介紹的其他風險和不確定性。此外，我們在競爭激烈且瞬息萬變的環境中運營。新的風險不時出現。我們的管理層不可能預測所有風險，也無法評估所有因素對我們業務的影響，也無法評估任何因素或因素組合在多大程度上可能導致實際業績與我們可能發表的任何前瞻性陳述中包含的結果存在重大差異。鑑於這些風險、不確定性和假設，我們無法保證前瞻性陳述中反映的未來業績、活動水平、業績、成就或事件和情況會出現。除非法律要求，否則我們沒有義務在本新聞稿發佈之日之後更新任何這些前瞻性陳述，以使這些陳述與實際業績或修訂後的預期保持一致。因此，在本新聞稿發佈之日後的任何日期，您都不應依賴這些前瞻性陳述來代表我們的觀點。
投資者聯繫人：
柯恩迪普·辛格
投資者關係副總裁
investors@cargurus.com
未經審計的簡明合併資產負債表
（以千計，股票和每股數據除外）
|
|
截至 |
|
|
截至 |
|
||
資產 |
|
|
|
|
|
|
||
流動資產 |
|
|
|
|
|
|
||
現金和現金等價物 |
|
$ |
363,060 |
|
|
$ |
469,517 |
|
短期投資 |
|
|
90,490 |
|
|
|
— |
|
應收賬款，扣除可疑賬款備抵額807美元 |
|
|
37,820 |
|
|
|
46,817 |
|
庫存 |
|
|
541 |
|
|
|
5,282 |
|
預付費用、預付所得税和其他流動資產 |
|
|
21,742 |
|
|
|
21,972 |
|
遞延合同費用 |
|
|
10,078 |
|
|
|
8,541 |
|
限制性現金 |
|
|
11,561 |
|
|
|
5,237 |
|
流動資產總額 |
|
|
535,292 |
|
|
|
557,366 |
|
財產和設備，淨額 |
|
|
48,243 |
|
|
|
40,128 |
|
無形資產，淨額 |
|
|
38,037 |
|
|
|
53,054 |
|
善意 |
|
|
157,638 |
|
|
|
157,467 |
|
經營租賃使用權資產 |
|
|
189,905 |
|
|
|
56,869 |
|
限制性現金 |
|
|
— |
|
|
|
9,378 |
|
遞延所得税資產 |
|
|
51,888 |
|
|
|
35,488 |
|
扣除本期部分的遞延合同費用 |
|
|
11,490 |
|
|
|
8,853 |
|
其他非流動資產 |
|
|
7,828 |
|
|
|
8,499 |
|
總資產 |
|
$ |
1,040,321 |
|
|
$ |
927,102 |
|
負債、可贖回的非控股權益和股東權益 |
|
|
|
|
|
|
||
流動負債 |
|
|
|
|
|
|
||
應付賬款 |
|
$ |
39,260 |
|
|
$ |
32,529 |
|
應計費用、應計所得税和其他流動負債 |
|
|
36,367 |
|
|
|
39,193 |
|
遞延收入 |
|
|
21,267 |
|
|
|
12,249 |
|
經營租賃負債 |
|
|
13,870 |
|
|
|
14,762 |
|
流動負債總額 |
|
|
110,764 |
|
|
|
98,733 |
|
經營租賃負債 |
|
|
193,184 |
|
|
|
51,656 |
|
遞延所得税負債 |
|
|
43 |
|
|
|
54 |
|
其他非流動負債 |
|
|
5,611 |
|
|
|
5,301 |
|
負債總額 |
|
|
309,602 |
|
|
|
155,744 |
|
可贖回的非控制性權益 |
|
|
29,865 |
|
|
|
36,749 |
|
股東權益： |
|
|
|
|
|
|
||
優先股，每股面值0.001美元；已授權1,000,000股； |
|
|
— |
|
|
|
— |
|
A 類普通股，每股面值0.001美元；500,000,000股 |
|
|
97 |
|
|
|
102 |
|
B 類普通股，每股面值0.001美元；1億股 |
|
|
16 |
|
|
|
16 |
|
額外的實收資本 |
|
|
346,494 |
|
|
|
413,092 |
|
留存收益 |
|
|
355,588 |
|
|
|
323,043 |
|
累計其他綜合虧損 |
|
|
(1,341 |
) |
|
|
(1,644 |
) |
股東權益總額 |
|
|
700,854 |
|
|
|
734,609 |
|
負債總額、可贖回的非控股權益和股東權益 |
|
$ |
1,040,321 |
|
|
$ |
927,102 |
|
未經審計的簡明合併收益表
（以千計，股票和每股數據除外）
|
|
三個月已結束 |
|
|
六個月已結束 |
|
||||||||||
|
|
6月30日 |
|
|
6月30日 |
|
||||||||||
|
|
2023 |
|
|
2022 |
|
|
2023 |
|
|
2022 |
|
||||
收入 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
市場 |
|
$ |
170,950 |
|
|
$ |
163,926 |
|
|
$ |
338,077 |
|
|
$ |
327,215 |
|
批發 |
|
|
31,952 |
|
|
|
75,937 |
|
|
|
57,138 |
|
|
|
166,931 |
|
產品 |
|
|
36,835 |
|
|
|
271,366 |
|
|
|
76,485 |
|
|
|
447,691 |
|
總收入 |
|
|
239,737 |
|
|
|
511,229 |
|
|
|
471,700 |
|
|
|
941,837 |
|
收入成本 (1) |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
市場 |
|
|
15,474 |
|
|
|
13,257 |
|
|
|
31,007 |
|
|
|
25,466 |
|
批發 |
|
|
24,428 |
|
|
|
46,518 |
|
|
|
46,496 |
|
|
|
104,700 |
|
產品 |
|
|
35,694 |
|
|
|
263,603 |
|
|
|
75,076 |
|
|
|
441,945 |
|
總收入成本 |
|
|
75,596 |
|
|
|
323,378 |
|
|
|
152,579 |
|
|
|
572,111 |
|
毛利 |
|
|
164,141 |
|
|
|
187,851 |
|
|
|
319,121 |
|
|
|
369,726 |
|
運營費用： |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
銷售和營銷 |
|
|
77,838 |
|
|
|
95,605 |
|
|
|
153,415 |
|
|
|
183,186 |
|
產品、技術和開發 |
|
|
37,391 |
|
|
|
31,354 |
|
|
|
73,998 |
|
|
|
62,007 |
|
一般和行政 |
|
|
27,267 |
|
|
|
33,514 |
|
|
|
52,186 |
|
|
|
66,635 |
|
折舊和攤銷 |
|
|
3,907 |
|
|
|
3,836 |
|
|
|
7,725 |
|
|
|
7,697 |
|
運營費用總額 |
|
|
146,403 |
|
|
|
164,309 |
|
|
|
287,324 |
|
|
|
319,525 |
|
運營收入 |
|
|
17,738 |
|
|
|
23,542 |
|
|
|
31,797 |
|
|
|
50,201 |
|
其他收入（支出），淨額： |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
利息收入 |
|
|
4,333 |
|
|
|
311 |
|
|
|
8,076 |
|
|
|
348 |
|
其他收入（支出），淨額 |
|
|
347 |
|
|
|
(467 |
) |
|
|
942 |
|
|
|
(623 |
) |
其他收入（支出）總額，淨額 |
|
|
4,680 |
|
|
|
(156 |
) |
|
|
9,018 |
|
|
|
(275 |
) |
所得税前收入 |
|
|
22,418 |
|
|
|
23,386 |
|
|
|
40,815 |
|
|
|
49,926 |
|
所得税準備金 |
|
|
8,601 |
|
|
|
5,325 |
|
|
|
15,132 |
|
|
|
13,027 |
|
合併淨收益 |
|
|
13,817 |
|
|
|
18,061 |
|
|
|
25,683 |
|
|
|
36,899 |
|
歸屬於可贖回非控股權益的淨虧損 |
|
|
(2,596 |
) |
|
|
(1,223 |
) |
|
|
(6,862 |
) |
|
|
(2,295 |
) |
歸屬於CarGurus, Inc.的淨收益 |
|
|
16,413 |
|
|
|
19,284 |
|
|
|
32,545 |
|
|
|
39,194 |
|
可贖回非控股權益佔贖回價值的增加 |
|
|
— |
|
|
|
29,620 |
|
|
|
— |
|
|
|
111,620 |
|
歸屬於普通股股東的淨收益（虧損） |
|
$ |
16,413 |
|
|
$ |
(10,336 |
) |
|
$ |
32,545 |
|
|
$ |
(72,426 |
) |
歸屬於普通股股東的每股淨收益（虧損）： |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
基本 |
|
$ |
0.14 |
|
|
$ |
(0.09 |
) |
|
$ |
0.28 |
|
|
$ |
(0.61 |
) |
稀釋 |
|
$ |
0.12 |
|
|
$ |
(0.09 |
) |
|
$ |
0.22 |
|
|
$ |
(0.61 |
) |
使用的普通股的加權平均數 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
基本 |
|
|
113,438,057 |
|
|
|
118,390,641 |
|
|
|
114,392,961 |
|
|
|
118,211,975 |
|
稀釋 |
|
|
114,490,651 |
|
|
|
118,390,641 |
|
|
|
115,197,890 |
|
|
|
118,211,975 |
|
未經審計的分部收入
（以千計）
|
|
三個月已結束 |
|
|
六個月已結束 |
|
||||||||||
|
|
6月30日 |
|
|
6月30日 |
|
||||||||||
|
|
2023 |
|
|
2022 |
|
|
2023 |
|
|
2022 |
|
||||
分部收入： |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
美國市場 |
|
$ |
158,443 |
|
|
$ |
152,753 |
|
|
$ |
314,064 |
|
|
$ |
304,642 |
|
數字批發 |
|
|
68,787 |
|
|
|
347,303 |
|
|
|
133,623 |
|
|
|
614,622 |
|
其他 |
|
|
12,507 |
|
|
|
11,173 |
|
|
|
24,013 |
|
|
|
22,573 |
|
總計 |
|
$ |
239,737 |
|
|
$ |
511,229 |
|
|
$ |
471,700 |
|
|
$ |
941,837 |
|
未經審計的分部運營收入（虧損）
（以千計）
|
|
三個月已結束 |
|
|
六個月已結束 |
|
||||||||||
|
|
6月30日 |
|
|
6月30日 |
|
||||||||||
|
|
2023 |
|
|
2022 |
|
|
2023 |
|
|
2022 |
|
||||
分部運營收入（虧損）： |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
美國市場 |
|
$ |
24,619 |
|
|
$ |
28,346 |
|
|
$ |
51,158 |
|
|
$ |
58,182 |
|
數字批發 |
|
|
(6,307 |
) |
|
|
(2,638 |
) |
|
|
(17,532 |
) |
|
|
(4,749 |
) |
其他 |
|
|
(574 |
) |
|
|
(2,166 |
) |
|
|
(1,829 |
) |
|
|
(3,232 |
) |
總計 |
|
$ |
17,738 |
|
|
$ |
23,542 |
|
|
$ |
31,797 |
|
|
$ |
50,201 |
|
未經審計的簡明合併現金流量表
（以千計）
|
|
三個月已結束 |
|
|
六個月已結束 |
|
||||||||||
|
|
6月30日 |
|
|
6月30日 |
|
||||||||||
|
|
2023 |
|
|
2022 |
|
|
2023 |
|
|
2022 |
|
||||
經營活動 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
合併淨收益 |
|
$ |
13,817 |
|
|
$ |
18,061 |
|
|
$ |
25,683 |
|
|
$ |
36,899 |
|
為將合併淨收益與經營活動提供的淨現金進行對賬而進行的調整： |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
折舊和攤銷 |
|
|
11,667 |
|
|
|
11,234 |
|
|
|
23,243 |
|
|
|
22,419 |
|
出售財產和設備的收益 |
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
(460 |
) |
|
|
— |
|
外幣計價交易的貨幣損失（收益） |
|
|
62 |
|
|
|
270 |
|
|
|
(136 |
) |
|
|
354 |
|
短期投資的未實現虧損 |
|
|
21 |
|
|
|
— |
|
|
|
21 |
|
|
|
— |
|
短期投資的已實現收益 |
|
|
(5 |
) |
|
|
— |
|
|
|
(5 |
) |
|
|
— |
|
遞延税 |
|
|
(4,490 |
) |
|
|
(10,373 |
) |
|
|
(16,411 |
) |
|
|
(23,464 |
) |
可疑賬款準備金（追回） |
|
|
129 |
|
|
|
549 |
|
|
|
(171 |
) |
|
|
699 |
|
股票薪酬支出 |
|
|
14,603 |
|
|
|
13,432 |
|
|
|
29,507 |
|
|
|
27,579 |
|
遞延融資成本的攤銷 |
|
|
129 |
|
|
|
— |
|
|
|
258 |
|
|
|
— |
|
遞延合同成本的攤銷 |
|
|
2,866 |
|
|
|
2,758 |
|
|
|
5,603 |
|
|
|
5,564 |
|
長期資產的減值 |
|
|
9 |
|
|
|
— |
|
|
|
184 |
|
|
|
— |
|
運營資產和負債的變化： |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
應收賬款 |
|
|
6,383 |
|
|
|
(51,995 |
) |
|
|
13,241 |
|
|
|
(12,022 |
) |
庫存 |
|
|
1,095 |
|
|
|
(692 |
) |
|
|
4,740 |
|
|
|
(2,028 |
) |
預付費用、預付所得税和其他資產 |
|
|
(1,198 |
) |
|
|
(8,307 |
) |
|
|
3,454 |
|
|
|
(10,434 |
) |
遞延合同費用 |
|
|
(4,600 |
) |
|
|
(2,749 |
) |
|
|
(9,738 |
) |
|
|
(5,746 |
) |
應付賬款 |
|
|
(6,128 |
) |
|
|
12,230 |
|
|
|
4,140 |
|
|
|
8,168 |
|
應計費用、應計所得税和其他負債 |
|
|
(8,633 |
) |
|
|
8,087 |
|
|
|
(4,091 |
) |
|
|
38,174 |
|
遞延收入 |
|
|
459 |
|
|
|
2,307 |
|
|
|
9,016 |
|
|
|
2,302 |
|
租賃義務 |
|
|
3,150 |
|
|
|
(277 |
) |
|
|
7,603 |
|
|
|
(869 |
) |
由（用於）經營活動提供的淨現金 |
|
|
29,336 |
|
|
|
(5,465 |
) |
|
|
95,681 |
|
|
|
87,595 |
|
投資活動 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
購買財產和設備 |
|
|
(1,857 |
) |
|
|
(1,431 |
) |
|
|
(4,255 |
) |
|
|
(2,661 |
) |
出售財產和設備的收益 |
|
|
460 |
|
|
|
— |
|
|
|
460 |
|
|
|
— |
|
網站開發成本的資本化 |
|
|
(3,943 |
) |
|
|
(2,996 |
) |
|
|
(7,432 |
) |
|
|
(5,502 |
) |
購買短期投資 |
|
|
(95,506 |
) |
|
|
— |
|
|
|
(95,506 |
) |
|
|
— |
|
短期投資的到期日 |
|
|
— |
|
|
|
30,000 |
|
|
|
— |
|
|
|
60,000 |
|
短期投資的銷售 |
|
|
5,000 |
|
|
|
— |
|
|
|
5,000 |
|
|
|
— |
|
向客户預付款，扣除收款 |
|
|
(2,601 |
) |
|
|
— |
|
|
|
(2,601 |
) |
|
|
— |
|
投資活動提供的（用於）淨現金 |
|
|
(98,447 |
) |
|
|
25,573 |
|
|
|
(104,334 |
) |
|
|
51,837 |
|
融資活動 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
行使股票期權後發行普通股的收益 |
|
|
10 |
|
|
|
25 |
|
|
|
29 |
|
|
|
705 |
|
為限制性股票單位的淨股份結算繳納預扣税 |
|
|
(4,828 |
) |
|
|
(5,830 |
) |
|
|
(6,894 |
) |
|
|
(11,260 |
) |
回購普通股 |
|
|
(22,434 |
) |
|
|
— |
|
|
|
(91,458 |
) |
|
|
— |
|
支付融資租賃債務 |
|
|
(17 |
) |
|
|
(16 |
) |
|
|
(34 |
) |
|
|
(35 |
) |
向可贖回的非控股權益持有人支付税收分配 |
|
|
(10 |
) |
|
|
(4,172 |
) |
|
|
(38 |
) |
|
|
(12,691 |
) |
從第三方交易處理方收到的預付款總額的變化 |
|
|
(552 |
) |
|
|
21,243 |
|
|
|
(2,674 |
) |
|
|
(2,363 |
) |
融資活動提供的（用於）淨現金 |
|
|
(27,831 |
) |
|
|
11,250 |
|
|
|
(101,069 |
) |
|
|
(25,644 |
) |
外幣對現金、現金等價物和限制性現金的影響 |
|
|
(118 |
) |
|
|
(700 |
) |
|
|
211 |
|
|
|
(912 |
) |
現金、現金等價物和限制性現金的淨增加（減少） |
|
|
(97,060 |
) |
|
|
30,658 |
|
|
|
(109,511 |
) |
|
|
112,876 |
|
期初的現金、現金等價物和限制性現金 |
|
|
471,681 |
|
|
|
330,498 |
|
|
|
484,132 |
|
|
|
248,280 |
|
期末現金、現金等價物和限制性現金 |
|
$ |
374,621 |
|
|
$ |
361,156 |
|
|
$ |
374,621 |
|
|
$ |
361,156 |
|
未經審計的GAAP合併淨收益與非公認會計準則合併淨收益和歸屬於普通股股東的非公認會計準則淨收益的對賬
（以千計，每股數據除外）
|
|
三個月已結束 |
|
|
六個月已結束 |
|
||||||||||
|
|
6月30日 |
|
|
6月30日 |
|
||||||||||
|
|
2023 |
|
|
2022 |
|
|
2023 |
|
|
2022 |
|
||||
GAAP 合併淨收益 |
|
$ |
13,817 |
|
|
$ |
18,061 |
|
|
$ |
25,683 |
|
|
$ |
36,899 |
|
股票薪酬支出 |
|
|
15,827 |
|
|
|
26,457 |
|
|
|
30,804 |
|
|
|
54,299 |
|
無形資產的攤銷 |
|
|
7,507 |
|
|
|
7,672 |
|
|
|
15,041 |
|
|
|
15,377 |
|
所得税的影響和調整 |
|
|
(3,306 |
) |
|
|
(7,497 |
) |
|
|
(8,672 |
) |
|
|
(15,361 |
) |
非公認會計準則合併淨收益 |
|
|
33,845 |
|
|
|
44,693 |
|
|
|
62,856 |
|
|
|
91,214 |
|
歸屬於可贖回非控股權益的非公認會計準則淨收益（虧損） |
|
|
853 |
|
|
|
6,679 |
|
|
|
(418 |
) |
|
|
13,752 |
|
歸屬於普通股股東的非公認會計準則淨收益 |
|
$ |
32,992 |
|
|
$ |
38,014 |
|
|
$ |
63,274 |
|
|
$ |
77,462 |
|
歸屬於普通股股東的非公認會計準則每股淨收益： |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
基本 |
|
$ |
0.29 |
|
|
$ |
0.32 |
|
|
$ |
0.55 |
|
|
$ |
0.66 |
|
稀釋 |
|
$ |
0.29 |
|
|
$ |
0.32 |
|
|
$ |
0.55 |
|
|
$ |
0.66 |
|
非公認會計準則每股計算中使用的股份 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
基本 |
|
|
113,438 |
|
|
|
118,391 |
|
|
|
114,393 |
|
|
|
118,212 |
|
稀釋 |
|
|
114,491 |
|
|
|
118,391 |
|
|
|
115,198 |
|
|
|
118,212 |
|
歸屬於可贖回非控股權益的GAAP淨虧損與歸屬於可贖回非控制性權益的非公認會計準則淨收益（虧損）的未經審計的對賬
（以千計）
|
|
三個月已結束 |
|
|
六個月已結束 |
|
||||||||||
|
|
6月30日 |
|
|
6月30日 |
|
||||||||||
|
|
2023 |
|
|
2022 |
|
|
2023 |
|
|
2022 |
|
||||
歸屬於可贖回非控股權益的GAAP淨虧損 |
|
$ |
(2,596 |
) |
|
$ |
(1,223 |
) |
|
$ |
(6,862 |
) |
|
$ |
(2,295 |
) |
股票薪酬支出 (1) |
|
|
675 |
|
|
|
5,127 |
|
|
|
896 |
|
|
|
10,498 |
|
無形資產攤銷 (1) |
|
|
2,774 |
|
|
|
2,775 |
|
|
|
5,548 |
|
|
|
5,549 |
|
歸屬於可贖回非控股權益的非公認會計準則淨收益（虧損） |
|
$ |
853 |
|
|
$ |
6,679 |
|
|
$ |
(418 |
) |
|
$ |
13,752 |
|
未經審計的GAAP合併淨收益與合併調整後的息税折舊攤銷前利潤和調整後的息税折舊攤銷前利潤的對賬
（以千計）
|
|
三個月已結束 |
|
|
六個月已結束 |
|
||||||||||
|
|
6月30日 |
|
|
6月30日 |
|
||||||||||
|
|
2023 |
|
|
2022 |
|
|
2023 |
|
|
2022 |
|
||||
GAAP 合併淨收益 |
|
$ |
13,817 |
|
|
$ |
18,061 |
|
|
$ |
25,683 |
|
|
$ |
36,899 |
|
折舊和攤銷 |
|
|
11,667 |
|
|
|
11,234 |
|
|
|
23,243 |
|
|
|
22,419 |
|
長期資產的減值 |
|
|
9 |
|
|
|
— |
|
|
|
184 |
|
|
|
— |
|
股票薪酬支出 |
|
|
15,827 |
|
|
|
26,457 |
|
|
|
30,804 |
|
|
|
54,299 |
|
其他（收入）支出，淨額 |
|
|
(4,680 |
) |
|
|
156 |
|
|
|
(9,018 |
) |
|
|
275 |
|
所得税準備金 |
|
|
8,601 |
|
|
|
5,325 |
|
|
|
15,132 |
|
|
|
13,027 |
|
合併後的調整後息税折舊攤銷前 |
|
|
45,241 |
|
|
|
61,233 |
|
|
|
86,028 |
|
|
|
126,919 |
|
歸屬於可贖回非控股權益的調整後息税折舊攤銷前利潤 |
|
|
1,590 |
|
|
|
7,265 |
|
|
|
913 |
|
|
|
15,001 |
|
調整後 EBITDA |
|
$ |
43,651 |
|
|
$ |
53,968 |
|
|
$ |
85,115 |
|
|
$ |
111,918 |
|
歸屬於可贖回非控股權益的GAAP淨虧損與歸屬於可贖回非控股權益的調整後息税折舊攤銷前利潤的未經審計的對賬
（以千計）
|
|
三個月已結束 |
|
|
六個月已結束 |
|
||||||||||
|
|
6月30日 |
|
|
6月30日 |
|
||||||||||
|
|
2023 |
|
|
2022 |
|
|
2023 |
|
|
2022 |
|
||||
歸屬於可贖回非控股權益的GAAP淨虧損 |
|
$ |
(2,596 |
) |
|
$ |
(1,223 |
) |
|
$ |
(6,862 |
) |
|
$ |
(2,295 |
) |
折舊和攤銷 (1) |
|
|
2,951 |
|
|
|
2,917 |
|
|
|
5,899 |
|
|
|
5,827 |
|
長期資產的減值 (1) |
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
67 |
|
|
|
— |
|
股票薪酬支出 (1) |
|
|
675 |
|
|
|
5,127 |
|
|
|
896 |
|
|
|
10,498 |
|
其他開支，淨額 (1) |
|
|
540 |
|
|
|
444 |
|
|
|
888 |
|
|
|
880 |
|
所得税準備金 (1) |
|
|
20 |
|
|
|
— |
|
|
|
25 |
|
|
|
91 |
|
歸屬於可贖回非控股權益的調整後息税折舊攤銷前利潤 |
|
$ |
1,590 |
|
|
$ |
7,265 |
|
|
$ |
913 |
|
|
$ |
15,001 |
|
未經審計的GAAP毛利與非公認會計準則毛利的對賬以及GAAP毛利率與非公認會計準則毛利率的對賬
（以千計，百分比除外）
|
|
三個月已結束 |
|
|
六個月已結束 |
|
||||||||||
|
|
6月30日 |
|
|
6月30日 |
|
||||||||||
|
|
2023 |
|
|
2022 |
|
|
2023 |
|
|
2022 |
|
||||
收入 |
|
$ |
239,737 |
|
|
$ |
511,229 |
|
|
$ |
471,700 |
|
|
$ |
941,837 |
|
收入成本 |
|
|
75,596 |
|
|
|
323,378 |
|
|
|
152,579 |
|
|
|
572,111 |
|
GAAP 毛利 |
|
|
164,141 |
|
|
|
187,851 |
|
|
|
319,121 |
|
|
|
369,726 |
|
股票薪酬支出包含在收入成本中 |
|
|
185 |
|
|
|
69 |
|
|
|
328 |
|
|
|
205 |
|
收入成本中包含的無形資產攤銷 |
|
|
5,250 |
|
|
|
5,350 |
|
|
|
10,516 |
|
|
|
10,700 |
|
非公認會計準則毛利 |
|
$ |
169,576 |
|
|
$ |
193,270 |
|
|
$ |
329,965 |
|
|
$ |
380,631 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
GAAP 毛利率 |
|
|
68 |
% |
|
|
37 |
% |
|
|
68 |
% |
|
|
39 |
% |
非公認會計準則毛利率 |
|
|
71 |
% |
|
|
38 |
% |
|
|
70 |
% |
|
|
40 |
% |
未經審計的 GAAP 支出與非 GAAP 支出的對賬
（以千計）
|
|
三個月已結束 |
|
|||||||||||||||||||||||||||||
|
|
6月30日 |
|
|||||||||||||||||||||||||||||
|
|
2023 |
|
|
2022 |
|
||||||||||||||||||||||||||
|
|
GAAP 支出 |
|
|
以股票為基礎的 |
|
|
的攤銷 |
|
|
非公認會計準則 |
|
|
GAAP 支出 |
|
|
以股票為基礎的 |
|
|
的攤銷 |
|
|
非公認會計準則 |
|
||||||||
收入成本 |
|
$ |
75,596 |
|
|
$ |
(185 |
) |
|
$ |
(5,250 |
) |
|
$ |
70,161 |
|
|
$ |
323,378 |
|
|
$ |
(69 |
) |
|
$ |
(5,350 |
) |
|
$ |
317,959 |
|
銷售和營銷 |
|
|
77,838 |
|
|
|
(2,872 |
) |
|
|
— |
|
|
|
74,966 |
|
|
|
95,605 |
|
|
|
(4,086 |
) |
|
|
— |
|
|
|
91,519 |
|
產品、技術和開發 |
|
|
37,391 |
|
|
|
(6,034 |
) |
|
|
— |
|
|
|
31,357 |
|
|
|
31,354 |
|
|
|
(6,151 |
) |
|
|
— |
|
|
|
25,203 |
|
一般和行政 |
|
|
27,267 |
|
|
|
(6,736 |
) |
|
|
— |
|
|
|
20,531 |
|
|
|
33,514 |
|
|
|
(16,151 |
) |
|
|
— |
|
|
|
17,363 |
|
折舊和攤銷 |
|
|
3,907 |
|
|
|
— |
|
|
|
(2,257 |
) |
|
|
1,650 |
|
|
|
3,836 |
|
|
|
— |
|
|
|
(2,322 |
) |
|
|
1,514 |
|
運營費用 (1) |
|
$ |
146,403 |
|
|
$ |
(15,642 |
) |
|
$ |
(2,257 |
) |
|
$ |
128,504 |
|
|
$ |
164,309 |
|
|
$ |
(26,388 |
) |
|
$ |
(2,322 |
) |
|
$ |
135,599 |
|
收入和運營費用總成本 |
|
$ |
221,999 |
|
|
$ |
(15,827 |
) |
|
$ |
(7,507 |
) |
|
$ |
198,665 |
|
|
$ |
487,687 |
|
|
$ |
(26,457 |
) |
|
$ |
(7,672 |
) |
|
$ |
453,558 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||||||
|
|
六個月已結束 |
|
|||||||||||||||||||||||||||||
|
|
6月30日 |
|
|||||||||||||||||||||||||||||
|
|
2023 |
|
|
2022 |
|
||||||||||||||||||||||||||
|
|
GAAP 支出 |
|
|
以股票為基礎的 |
|
|
的攤銷 |
|
|
非公認會計準則 |
|
|
GAAP 支出 |
|
|
以股票為基礎的 |
|
|
的攤銷 |
|
|
非公認會計準則 |
|
||||||||
收入成本 |
|
$ |
152,579 |
|
|
$ |
(328 |
) |
|
$ |
(10,516 |
) |
|
$ |
141,735 |
|
|
$ |
572,111 |
|
|
$ |
(205 |
) |
|
$ |
(10,700 |
) |
|
$ |
561,206 |
|
銷售和營銷 |
|
|
153,415 |
|
|
|
(5,956 |
) |
|
|
— |
|
|
|
147,459 |
|
|
|
183,186 |
|
|
|
(8,069 |
) |
|
|
— |
|
|
|
175,117 |
|
產品、技術和開發 |
|
|
73,998 |
|
|
|
(12,323 |
) |
|
|
— |
|
|
|
61,675 |
|
|
|
62,007 |
|
|
|
(12,519 |
) |
|
|
— |
|
|
|
49,488 |
|
一般和行政 |
|
|
52,186 |
|
|
|
(12,197 |
) |
|
|
— |
|
|
|
39,989 |
|
|
|
66,635 |
|
|
|
(33,506 |
) |
|
|
— |
|
|
|
33,129 |
|
折舊和攤銷 |
|
|
7,725 |
|
|
|
— |
|
|
|
(4,525 |
) |
|
|
3,200 |
|
|
|
7,697 |
|
|
|
— |
|
|
|
(4,677 |
) |
|
|
3,020 |
|
運營費用 (1) |
|
$ |
287,324 |
|
|
$ |
(30,476 |
) |
|
$ |
(4,525 |
) |
|
$ |
252,323 |
|
|
$ |
319,525 |
|
|
$ |
(54,094 |
) |
|
$ |
(4,677 |
) |
|
$ |
260,754 |
|
收入和運營費用總成本 |
|
$ |
439,903 |
|
|
$ |
(30,804 |
) |
|
$ |
(15,041 |
) |
|
$ |
394,058 |
|
|
$ |
891,636 |
|
|
$ |
(54,299 |
) |
|
$ |
(15,377 |
) |
|
$ |
821,960 |
|
經營活動提供的GAAP淨現金和現金等價物與非公認會計準則自由現金流的未經審計的對賬
（以千計）
|
|
三個月已結束 |
|
|
六個月已結束 |
|
||||||||||
|
|
6月30日 |
|
|
6月30日 |
|
||||||||||
|
|
2023 |
|
|
2022 |
|
|
2023 |
|
|
2022 |
|
||||
GAAP（用於）經營活動提供的淨現金和現金等價物 |
|
$ |
29,336 |
|
|
$ |
(5,465 |
) |
|
$ |
95,681 |
|
|
$ |
87,595 |
|
購買財產和設備 |
|
|
(1,857 |
) |
|
|
(1,431 |
) |
|
|
(4,255 |
) |
|
|
(2,661 |
) |
網站開發成本的資本化 |
|
|
(3,943 |
) |
|
|
(2,996 |
) |
|
|
(7,432 |
) |
|
|
(5,502 |
) |
非公認會計準則自由現金流 |
|
$ |
23,536 |
|
|
$ |
(9,892 |
) |
|
$ |
83,994 |
|
|
$ |
79,432 |
|
非公認會計準則財務指標和其他業務指標
為了補充根據美國公認會計原則（“GAAP”）編制和列報的未經審計的簡明合併財務報表，我們向投資者提供了某些非公認會計準則財務指標和其他業務指標，我們認為這些指標對我們的投資者有幫助。我們將這些非公認會計準則財務指標和其他業務指標用於財務和運營決策目的，並作為評估同期比較的一種手段。我們認為，這些非公認會計準則財務指標和其他業務指標提供了有關我們經營業績的有用信息，增強了對過去財務業績和未來前景的總體瞭解，並提高了管理層在財務和運營決策中使用的指標的透明度。
非公認會計準則財務信息和其他業務指標的列報不應孤立考慮，也不能替代根據公認會計原則編制的直接可比財務指標。儘管我們的非公認會計準則財務指標和其他業務指標是財務和運營決策以及評估我們自己在不同時期內的經營業績的重要工具，但我們敦促投資者審查這些財務指標與上述可比公認會計準則財務指標的對賬情況，不要依賴任何單一的財務指標來評估我們的業務。
儘管由於未來員工股權獎勵的時機、金額、估值和數量（如適用），以及收購的時機、頻率和影響以及由此產生的收購相關支出的重要性（包括因可贖回非控股權益的潛在變化而對可贖回非控股權益賬面價值的調整）的不確定性，如果不付出不合理的努力，就無法在前瞻性的基礎上對非公認會計準則指導指標進行對賬，但我們有提供了非公認會計準則財務指標和其他業務指標與本新聞稿所附財務報表中最接近的可比GAAP指標的對賬表。
我們監測某些非公認會計準則項目的運營指標，包括非公認會計準則毛利、非公認會計準則毛利率、非公認會計準則支出、非公認會計準則合併淨收益、歸屬於普通股股東的非公認會計準則淨收益以及歸屬於普通股股東的非公認會計準則每股淨收益。這些非公認會計準則財務指標不包括股票薪酬支出和無形資產攤銷的影響。非公認會計準則合併淨收益、歸屬於普通股股東的非公認會計準則淨收益以及歸屬於普通股股東的非公認會計準則每股淨收益也不包括某些所得税影響和調整。歸屬於普通股股東的非公認會計準則淨收益和歸屬於普通股股東的非公認會計準則每股淨收益也不包括歸屬於可贖回非控股權益的非公認會計準則淨收益（虧損）。我們將歸屬於可贖回非控股權益的非公認會計準則淨收益（虧損）定義為歸屬於可贖回非控股權益的淨虧損，經調整後不包括：股票薪酬支出和無形資產攤銷。這些除外情況根據可贖回的非控股權益進行了調整。我們對歸屬於普通股股東的非公認會計準則每股淨收益的計算使用了本新聞稿中隨附的財務報表中包含的適用的GAAP股票數量。我們認為，這些非公認會計準則財務指標提供了有關我們經營業績的有用信息，增強了對過去財務業績和未來前景的總體理解，並提高了管理層在財務和運營決策中使用的指標的透明度。
我們將合併調整後息税折舊攤銷前利潤定義為合併淨收益，經調整後不包括：折舊和攤銷、長期資產減值、股票薪酬支出、其他（收入）支出、淨額和所得税準備金。我們將調整後的息税折舊攤銷前利潤定義為調整後的合併息税折舊攤銷前利潤，不包括歸屬於可贖回非控股權益的調整後息税折舊攤銷前利潤。我們將歸屬於可贖回非控股權益的調整後息税折舊攤銷前利潤定義為歸屬於可贖回非控股權益的淨虧損，經調整後不包括：折舊和攤銷、長期資產減值、股票薪酬支出、其他支出、淨額和所得税準備金。這些除外情況根據38％的可贖回非控股權益進行調整，方法是將非控股權益的全部財務業績乘以對賬中的每個細列項目乘以38％。該公司指出，它使用38％而不是49％來分配收入份額（虧損），因為它代表了歸屬於可贖回非控股權益的部分。38％不包括不計入收入份額（虧損）的CO激勵單位、標的單位和2021年激勵單位（各自定義見公司於2023年3月1日提交的截至2022年12月31日的10-K表年度報告）負債分類獎勵。
我們已經公佈了合併調整後的息税折舊攤銷前利潤和調整後的息税折舊攤銷前利潤，因為它們是我們的管理層和董事會用來了解和評估我們的經營業績、制定未來運營計劃以及就資本分配做出戰略決策的關鍵指標。特別是，我們認為，在計算合併調整後息税折舊攤銷前利潤和調整後息税折舊攤銷前利潤時排除某些項目可以為我們的業務進行同期比較提供有用的衡量標準。我們列報了歸屬於可贖回非控股權益的調整後息税折舊攤銷前利潤，因為我們的管理層使用它來調節合併調整後的息税折舊攤銷前利潤與調整後的息税折舊攤銷前利潤。它代表合併調整後息税折舊攤銷前利潤中歸因於我們的非控股權益的部分。歸屬於可贖回非控股權益的調整後息税折舊攤銷前利潤不打算單獨審查。
我們將自由現金流定義為運營產生的現金流，經調整後包括不動產和設備的購買以及網站開發成本的資本化。我們之所以提出自由現金流，是因為它是衡量我們財務業績的指標，代表我們在維持或擴大資產基礎所需的支出後能夠產生的現金。
我們將付費經銷商定義為在規定期限結束時擁有有效的付費市場訂閲的經銷商賬户。
我們將QARSD（在財季末衡量）定義為過去一個季度主要來自訂閲我們的房源套餐和實時績效營銷數字廣告套件的市場收入除以該季度該市場中付費經銷商的平均數量。我們通過將該期間末和上一期間末的付費經銷商數量相加，然後除以二來計算該時段內付費經銷商的平均數量。
根據 Google Analytics 測量的數據，對於我們的每個網站（不包括 CarOffer 網站），我們將每月獨立用户定義為在一個日曆月內訪問過任何此類網站的個人。我們將給定時間段內每個網站的每月獨立用户總和除以該時段內的月數來計算平均每月獨立用户數。當具有唯一設備標識符的計算機或移動設備在一個日曆月內首次訪問我們的任何網站時，我們將統計唯一用户。如果個人在給定月份內使用不同的設備訪問網站，則每台此類設備的首次訪問將被視為單獨的唯一用户。如果個人在單個設備上使用多個瀏覽器和/或清除其 Cookie 並在一個日曆月內返回我們的網站，則每次此類訪問將被視為單獨的唯一用户。
我們將每月會話定義為在給定時間範圍內每月對我們網站（不包括CarOffer網站）的不同訪問次數，由Google Analytics（分析）衡量和定義。我們將每月平均會話數計算為給定時間段內的每月會話總和除以該期間的月數。會話的定義是，從計算機或移動設備上的第一頁瀏覽開始，最早在用户關閉瀏覽器窗口、閒置 30 分鐘後或每晚午夜結束（i）美國和加拿大網站（Autolist 網站除外），（ii）Autolist網站以外的美國和加拿大網站，（ii）太平洋時間（Autolist 網站除外），以及（iii）英國網站的格林威治標準時間。一個會話可以由多個頁面瀏覽量和訪客操作組成，例如執行搜索、訪問車輛詳情頁面以及與經銷商聯繫。
我們將數字批發領域的交易定義為在適用期限內通過CarOffer網站從汽車經銷商、消費者和其他市場處理的車輛數量。交易包括在適用期限內在CarOffer網站上達到 “已售出並開具發票” 狀態的每輛車（基於車輛識別碼），包括出售給汽車經銷商的車輛、在第三方拍賣會上出售的車輛、最終出售給其他買家的車輛以及在未完成銷售交易的情況下退還給車主的車輛。我們將通過CarOffer的集團內交易解決方案（羣組交易）處理的車輛排除在交易的定義之外，並且即使任何獨特的車輛多次達到已售狀態，我們也只計算一次。數字批發包括經銷商對經銷商的交易和即時最高現金優惠交易。我們將交易視為一項關鍵的業務指標，我們認為它為投資者提供了有用的信息，因為它提供了對數字批發細分市場的增長和收入的見解。交易推動了數字批發細分市場收入的很大一部分。我們認為，交易的增長表明了消費者和經銷商的利用率以及我們在數字批發領域的市場份額滲透率。